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Document 32015R1278

Reglamento de Ejecución (UE) 2015/1278 de la Comisión, de 9 de julio de 2015, que modifica el Reglamento de Ejecución (UE) n° 680/2014, por el que se establecen normas técnicas de ejecución en relación con la comunicación de información con fines de supervisión por parte de las entidades, en lo que respecta a las instrucciones, plantillas y definiciones (Texto pertinente a efectos del EEE)

OJ L 205, 31.7.2015, p. 1–300 (BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)

In force

ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2015/1278/oj

31.7.2015   

ES

Diario Oficial de la Unión Europea

L 205/1


REGLAMENTO DE EJECUCIÓN (UE) 2015/1278 DE LA COMISIÓN

de 9 de julio de 2015

que modifica el Reglamento de Ejecución (UE) no 680/2014, por el que se establecen normas técnicas de ejecución en relación con la comunicación de información con fines de supervisión por parte de las entidades, en lo que respecta a las instrucciones, plantillas y definiciones

(Texto pertinente a efectos del EEE)

LA COMISIÓN EUROPEA,

Visto el Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea,

Visto el Reglamento (UE) no 575/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 26 de junio de 2013, sobre los requisitos prudenciales de las entidades de crédito y las empresas de inversión, y por el que se modifica el Reglamento (UE) no 648/2012 (1), y, en particular, su artículo 99, apartado 5, párrafo cuarto, y apartado 6, párrafo cuarto; su artículo 101, apartado 4, párrafo tercero; su artículo 394, apartado 4, párrafo tercero; su artículo 415, apartado 3, párrafo cuarto; y su artículo 430, apartado 2, párrafo tercero,

Considerando lo siguiente:

(1)

El Reglamento de Ejecución (UE) no 680/2014 de la Comisión (2) especifica los requisitos con arreglo a los cuales las entidades deben comunicar la información pertinente a efectos de cumplir con lo dispuesto en el Reglamento (UE) no 575/2013. Dado que el marco normativo establecido por el Reglamento (UE) no 575/2013 se va completando y modificando gradualmente en sus elementos no esenciales mediante la adopción de normas técnicas de regulación, es necesario actualizar oportunamente el Reglamento de Ejecución (UE) no 680/2014 para reflejar tales normas y añadir mayor precisión a las instrucciones y definiciones empleadas a efectos de la comunicación de información por parte de las entidades con fines de supervisión.

(2)

Con objeto de garantizar una aplicación correcta y uniforme de los requisitos establecidos en el Reglamento de Ejecución (UE) no 680/2014, debe añadirse mayor precisión a las plantillas, las instrucciones y las definiciones utilizadas a efectos de la comunicación de información con fines de supervisión. Por tanto, en aras de la claridad jurídica, es conveniente sustituir varias plantillas de los anexos I, III y IV y modificar algunas de las instrucciones contenidas en los anexos II, V, IX y XVII.

(3)

A fin de conceder a las entidades y a las autoridades competentes tiempo suficiente para aplicar las modificaciones contenidas en el presente Reglamento, resulta oportuno que este se aplique a partir del 1 de junio de 2015.

(4)

El presente Reglamento se basa en los proyectos de normas técnicas de ejecución presentados por la Autoridad Bancaria Europea (ABE) a la Comisión.

(5)

Habida cuenta de que las modificaciones necesarias del Reglamento de Ejecución (UE) no 680/2014 no implican cambios significativos en cuanto al fondo, y de conformidad con lo dispuesto en el artículo 15, apartado 1, párrafo segundo, del Reglamento (UE) no 1093/2010 del Parlamento Europeo y del Consejo (3), la ABE no ha llevado a cabo ninguna consulta pública abierta, por considerar que sería desproporcionada en relación con el alcance y la incidencia de los proyectos de normas técnicas de ejecución de que se trata.

(6)

Procede modificar el Reglamento de Ejecución (UE) no 680/2014 en consecuencia.

HA ADOPTADO EL PRESENTE REGLAMENTO:

Artículo 1

El Reglamento de Ejecución (UE) no 680/2014 se modifica como sigue:

1)

Las plantillas número 1, 4, 6.2, 7, 8.1, 9.1, 9.2, 9.3, 17, 21 y 22 del anexo I se sustituyen por las plantillas del mismo número que figuran en el anexo I del presente Reglamento.

2)

El anexo II se sustituye por el texto que figura en el anexo II del presente Reglamento.

3)

Las plantillas número 1.3, 16, 20 y 46 del anexo III se sustituyen por las plantillas del mismo número que figuran en el anexo III del presente Reglamento.

4)

Las plantillas número 1.3, 16, 20 y 46 del anexo IV se sustituyen por las plantillas del mismo número que figuran en el anexo IV del presente Reglamento.

5)

El anexo V se sustituye por el texto que figura en el anexo V del presente Reglamento.

6)

El anexo IX se sustituye por el texto que figura en el anexo VI del presente Reglamento.

7)

El anexo XVII se sustituye por el texto que figura en el anexo VII del presente Reglamento.

Artículo 2

El presente Reglamento entrará en vigor a los veinte días de su publicación en el Diario Oficial de la Unión Europea.

Se aplicará a partir del 1 de junio de 2015.

El presente Reglamento será obligatorio en todos sus elementos y directamente aplicable en cada Estado miembro.

Hecho en Bruselas, el 9 de julio de 2015.

Por la Comisión

El Presidente

Jean-Claude JUNCKER


(1)  DO L 176 de 27.6.2013, p. 1.

(2)  Reglamento de Ejecución (UE) no 680/2014, de 16 de abril de 2014, de la Comisión, por el que se establecen normas técnicas de ejecución en relación con la comunicación de información con fines de supervisión por parte de las entidades, de conformidad con el Reglamento (UE) no 575/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo (DO L 191 de 28.6.2014, p. 1).

(3)  Reglamento (UE) no 1093/2010 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 24 de noviembre de 2010, por el que se crea una Autoridad Europea de Supervisión (Autoridad Bancaria Europea), se modifica la Decisión no 716/2009/CE y se deroga la Decisión 2009/78/CE de la Comisión (DO L 331 de 15.12.2010, p. 12).


ANEXO I

C 01.00 — FONDOS PROPIOS (CA1)

Filas

ID

Partida

Importe

010

1

FONDOS PROPIOS

 

015

1.1

CAPITAL DE NIVEL 1

 

020

1.1.1

CAPITAL DE NIVEL 1 ORDINARIO

 

030

1.1.1.1

Instrumentos de capital admisibles como capital de nivel 1 ordinario

 

040

1.1.1.1.1

Instrumentos de capital desembolsados

 

045

1.1.1.1.1*

De los cuales: instrumentos de capital suscritos por autoridades públicas en situaciones de urgencia

 

050

1.1.1.1.2*

Pro memoria: instrumentos de capital no admisibles

 

060

1.1.1.1.3

Prima de emisión

 

070

1.1.1.1.4

(-) Instrumentos propios de capital de nivel 1 ordinario

 

080

1.1.1.1.4.1

(-) Tenencias directas de instrumentos de capital de nivel 1 ordinario

 

090

1.1.1.1.4.2

(-) Tenencias indirectas de instrumentos de capital de nivel 1 ordinario

 

091

1.1.1.1.4.3

(-) Tenencias sintéticas de instrumentos de capital de nivel 1 ordinario

 

092

1.1.1.1.5

(-) Obligaciones reales o contingentes de adquirir instrumentos propios de capital de nivel 1 ordinario

 

130

1.1.1.2

Ganancias acumuladas

 

140

1.1.1.2.1

Ganancias acumuladas de ejercicios anteriores

 

150

1.1.1.2.2

Resultados admisibles

 

160

1.1.1.2.2.1

Resultados atribuibles a los propietarios de la sociedad matriz

 

170

1.1.1.2.2.2

(-) Parte del beneficio provisional o de cierre de ejercicio no admisible

 

180

1.1.1.3

Otro resultado global acumulado

 

200

1.1.1.4

Otras reservas

 

210

1.1.1.5

Fondos para riesgos bancarios generales

 

220

1.1.1.6

Ajustes transitorios debidos a instrumentos de capital de nivel 1 ordinario en régimen de anterioridad

 

230

1.1.1.7

Intereses minoritarios reconocidos en el capital de nivel 1 ordinario

 

240

1.1.1.8

Ajustes transitorios debidos a intereses minoritarios adicionales

 

250

1.1.1.9

Ajustes del capital de nivel 1 ordinario debidos a filtros prudenciales

 

260

1.1.1.9.1

(-) Incrementos del patrimonio neto derivados de activos titulizados

 

270

1.1.1.9.2

Reserva de cobertura de flujos de efectivo

 

280

1.1.1.9.3

Pérdidas y ganancias acumuladas debidas a cambios en el riesgo de crédito propio relacionado con pasivos valorados al valor razonable

 

285

1.1.1.9.4

Pérdidas y ganancias al valor razonable derivadas del propio riesgo de crédito de la entidad relacionado con los pasivos por derivados.

 

290

1.1.1.9.5

(-) Ajustes por valoración debidos a los requisitos por valoración prudente

 

300

1.1.1.10

(-) Fondo de comercio

 

310

1.1.1.10.1

(-) Fondo de comercio contabilizado como activo intangible

 

320

1.1.1.10.2

(-) Fondo de comercio incluido en la valoración de inversiones significativas

 

330

1.1.1.10.3

Pasivos por impuestos diferidos asociados al fondo de comercio

 

340

1.1.1.11

(-) Otros activos intangibles

 

350

1.1.1.11.1

(-) Otros activos intangibles antes de deducir los pasivos por impuestos diferidos

 

360

1.1.1.11.2

Pasivos por impuestos diferidos asociados a otros activos intangibles

 

370

1.1.1.12

(-) Activos por impuestos diferidos que dependan de rendimientos futuros y no se deriven de diferencias temporales, deducidos los pasivos por impuestos conexos

 

380

1.1.1.13

(-) Insuficiencia de los ajustes por riesgo de crédito según el método IRB respecto a las pérdidas esperadas

 

390

1.1.1.14

(-) Activos de fondos de pensiones de prestaciones definidas

 

400

1.1.1.14.1

(-) Activos de fondos de pensiones de prestaciones definidas

 

410

1.1.1.14.2

Pasivos por impuestos diferidos asociados a activos de fondos de pensiones de prestaciones definidas

 

420

1.1.1.14.3

Activos de fondos de pensiones de prestaciones definidas que la entidad puede utilizar sin restricciones

 

430

1.1.1.15

(-) Tenencias recíprocas en el capital de nivel 1 ordinario

 

440

1.1.1.16

(-) Exceso de los elementos deducidos del capital de nivel 1 adicional con respecto al capital de nivel 1 adicional

 

450

1.1.1.17

(-) Participaciones cualificadas fuera del sector financiero que pueden someterse alternativamente a una ponderación de riesgo del 1 250 %

 

460

1.1.1.18

(-) Posiciones de titulización que pueden someterse alternativamente a una ponderación de riesgo del 1 250 %

 

470

1.1.1.19

(-) Operaciones incompletas que pueden someterse alternativamente a una ponderación de riesgo del 1 250 %

 

471

1.1.1.20

(-) Posiciones en una cesta respecto a las que una entidad no puede determinar la ponderación de riesgo según el método IRB, y que, alternativamente, pueden someterse a una ponderación de riesgo del 1 250 %.

 

472

1.1.1.21

(-) Exposiciones de renta variable con arreglo a un método de modelos internos que pueden someterse alternativamente a una ponderación de riesgo del 1 250 %

 

480

1.1.1.22

(-) Instrumentos de capital de nivel 1 ordinario de entes del sector financiero en los que la entidad no tiene una inversión significativa

 

490

1.1.1.23

(-) Activos por impuestos diferidos deducibles que dependan de rendimientos futuros y se originen por diferencias temporales

 

500

1.1.1.24

(-) Instrumentos de capital de nivel 1 ordinario de entes del sector financiero en los que la entidad tiene una inversión significativa

 

510

1.1.1.25

(-) Importe superior al umbral del 17,65 %

 

520

1.1.1.26

Otros ajustes transitorios del capital de nivel 1 ordinario

 

524

1.1.1.27

(-) Deducciones adicionales del capital de nivel 1 ordinario debidas al artículo 3 del RRC

 

529

1.1.1.28

Elementos o deducciones del capital de nivel 1 ordinario — otros

 

530

1.1.2

CAPITAL DE NIVEL 1 ADICIONAL

 

540

1.1.2.1

Instrumentos de capital admisibles como capital de nivel 1 adicional

 

550

1.1.2.1.1

Instrumentos de capital desembolsados

 

560

1.1.2.1.2*

Pro memoria: instrumentos de capital no admisibles

 

570

1.1.2.1.3

Prima de emisión

 

580

1.1.2.1.4

(-) Instrumentos propios de capital de nivel 1 adicional

 

590

1.1.2.1.4.1

(-) Tenencias directas de instrumentos de capital de nivel 1 adicional

 

620

1.1.2.1.4.2

(-) Tenencias indirectas de instrumentos de capital de nivel 1 adicional

 

621

1.1.2.1.4.3

(-) Tenencias sintéticas de instrumentos de capital de nivel 1 adicional

 

622

1.1.2.1.5

(-) Obligaciones reales o contingentes de adquirir instrumentos propios de capital de nivel 1 adicional

 

660

1.1.2.2

Ajustes transitorios debidos a instrumentos de capital de nivel 1 adicional en régimen de anterioridad

 

670

1.1.2.3

Instrumentos emitidos por filiales reconocidos en el capital de nivel 1 adicional

 

680

1.1.2.4

Ajustes transitorios debidos al reconocimiento adicional en el capital de nivel 1 adicional de instrumentos emitidos por filiales

 

690

1.1.2.5

(-) Tenencias recíprocas en el capital de nivel 1 adicional

 

700

1.1.2.6

(-) Instrumentos de capital de nivel 1 adicional de entes del sector financiero en los que la entidad no tiene una inversión significativa

 

710

1.1.2.7

(-) Instrumentos de capital de nivel 1 adicional de entes del sector financiero en los que la entidad tiene una inversión significativa

 

720

1.1.2.8

(-) Exceso de los elementos deducidos del capital de nivel 2 con respecto al capital de nivel 2

 

730

1.1.2.9

Otros ajustes transitorios del capital de nivel 1 adicional

 

740

1.1.2.10

(-) Exceso de los elementos deducidos del capital de nivel 1 adicional con respecto al capital de nivel 1 adicional (deducido en el capital de nivel 1 ordinario)

 

744

1.1.2.11

(-) Deducciones adicionales del capital de nivel 1 adicional debidas al artículo 3 del RRC

 

748

1.1.2.12

Elementos o deducciones del capital de nivel 1 adicional — otros

 

750

1.2

CAPITAL DE NIVEL 2

 

760

1.2.1

Instrumentos de capital y préstamos subordinados admisibles como capital de nivel 2

 

770

1.2.1.1

Instrumentos de capital desembolsados y préstamos subordinados

 

780

1.2.1.2*

Pro memoria: instrumentos de capital y préstamos subordinados no admisibles

 

790

1.2.1.3

Prima de emisión

 

800

1.2.1.4

(-) Instrumentos propios de capital de nivel 2

 

810

1.2.1.4.1

(-) Tenencias directas de instrumentos de capital de nivel 2

 

840

1.2.1.4.2

(-) Tenencias indirectas de instrumentos de capital de nivel 2

 

841

1.2.1.4.3

(-) Tenencias sintéticas de instrumentos de capital de nivel 2

 

842

1.2.1.5

(-) Obligaciones reales o contingentes de adquirir instrumentos propios de capital de nivel 2

 

880

1.2.2

Ajustes transitorios debidos a instrumentos de capital de nivel 2 y préstamos subordinados en régimen de anterioridad

 

890

1.2.3

Instrumentos emitidos por filiales reconocidos en el capital de nivel 2

 

900

1.2.4

Ajustes transitorios debidos al reconocimiento adicional en el capital de nivel 2 de instrumentos emitidos por filiales

 

910

1.2.5

Exceso de provisiones según el método IRB sobre las pérdidas esperadas admisibles

 

920

1.2.6

Ajustes por riesgo de crédito general por el método estándar

 

930

1.2.7

(-) Tenencias recíprocas en el capital de nivel 2

 

940

1.2.8

(-) Instrumentos de capital de nivel 2 de entes del sector financiero en los que la entidad no tiene una inversión significativa

 

950

1.2.9

(-) Instrumentos de capital de nivel 2 de entes del sector financiero en los que la entidad tiene una inversión significativa

 

960

1.2.10

Otros ajustes transitorios del capital de nivel 2

 

970

1.2.11

Exceso de los elementos deducidos del capital de nivel 2 con respecto al capital de nivel 2 (deducido en capital de nivel 1 adicional)

 

974

1.2.12

(-) Deducciones adicionales del capital de nivel 2 debidas al artículo 3 del RRC

 

978

1.2.13

Elementos o deducciones del capital de nivel 2 — otros

 


C 04.00 — PRO MEMORIA (CA4)

Fila

ID

Partida

Columna

Activos y pasivos por impuestos diferidos

010

010

1

Total de activos por impuestos diferidos

 

020

1.1

Activos por impuestos diferidos que no dependan de rendimientos futuros

 

030

1.2

Activos por impuestos diferidos que dependan de rendimientos futuros y no se originen por diferencias temporales

 

040

1.3

Activos por impuestos diferidos que dependan de rendimientos futuros y se originen por diferencias temporales

 

050

2

Total de pasivos por impuestos diferidos

 

060

2.1

Pasivos por impuestos diferidos no deducibles de activos por impuestos diferidos que dependan de rendimientos futuros

 

070

2.2

Pasivos por impuestos diferidos deducibles de activos por impuestos diferidos que dependan de rendimientos futuros

 

080

2.2.1

Pasivos por impuestos diferidos deducibles asociados a activos por impuestos diferidos que dependan de rendimientos futuros y no se originen por diferencias temporales

 

090

2.2.2

Pasivos por impuestos diferidos deducibles asociados a activos por impuestos diferidos que dependan de rendimientos futuros y se originen por diferencias temporales

 

Ajustes por riesgo de crédito y pérdidas esperadas

100

3

Exceso (+) o insuficiencia (-) de los ajustes por riesgo de crédito, los ajustes de valoración adicionales y otras reducciones de los fondos propios según el método IRB con respecto a las pérdidas esperadas por exposiciones no impagadas

 

110

3.1

Total de ajustes por riesgo de crédito, ajustes de valoración adicionales y otras reducciones de los fondos propios admisibles para su inclusión en el cálculo del importe de las pérdidas esperadas

 

120

3.1.1

Ajustes por riesgo de crédito general

 

130

3.1.2

Ajustes por riesgo de crédito específico

 

131

3.1.3

Ajustes de valoración adicionales y otras reducciones de los fondos propios

 

140

3.2

Total de pérdidas esperadas admisibles

 

145

4

Exceso (+) o insuficiencia (-) de los ajustes por riesgo de crédito específico según el método IRB con respecto a las pérdidas esperadas por exposiciones impagadas

 

150

4.1

Ajustes por riesgo de crédito específico y posiciones tratadas de manera similar

 

155

4.2

Total de pérdidas esperadas admisibles

 

160

5

Importe de las exposiciones ponderadas por riesgo para calcular el exceso máximo de provisión admisible como capital de nivel 2

 

170

6

Provisiones brutas totales admisibles para su inclusión en el capital de nivel 2

 

180

7

Importe de las exposiciones ponderadas por riesgo para calcular la provisión máxima admisible como capital de nivel 2

 

Umbrales para las deducciones del capital de nivel 1 ordinario

190

8

Umbral no deducible de tenencias en entes del sector financiero en los que la entidad no tiene una inversión significativa

 

200

9

Umbral del 10 % del capital de nivel 1 ordinario

 

210

10

Umbral del 17,65 % del capital de nivel 1 ordinario

 

225

11.1

Capital admisible a efectos de las participaciones cualificadas fuera del sector financiero

 

226

11.2

Capital admisible a efectos de las grandes exposiciones

 

Inversiones en el capital de entes del sector financiero en los que la entidad no tiene una inversión significativa

230

12

Tenencias de capital de nivel 1 ordinario de entes del sector financiero en los que la entidad no tiene una inversión significativa, deducidas las posiciones cortas

 

240

12.1

Tenencias directas de capital de nivel 1 ordinario de entes del sector financiero en los que la entidad no tiene una inversión significativa

 

250

12.1.1

Tenencias directas brutas de capital de nivel 1 ordinario de entes del sector financiero en los que la entidad no tiene una inversión significativa

 

260

12.1.2

(-) Compensación permitida de posiciones cortas en relación con las tenencias directas brutas incluidas arriba

 

270

12.2

Tenencias indirectas de capital de nivel 1 ordinario de entes del sector financiero en los que la entidad no tiene una inversión significativa

 

280

12.2.1

Tenencias indirectas brutas de capital de nivel 1 ordinario de entes del sector financiero en los que la entidad no tiene una inversión significativa

 

290

12.2.2

(-) Compensación permitida de posiciones cortas en relación con las tenencias indirectas brutas incluidas arriba

 

291

12.3

Tenencias sintéticas de capital de nivel 1 ordinario de entes del sector financiero en los que la entidad no tiene una inversión significativa

 

292

12.3.1

Tenencias sintéticas brutas de capital de nivel 1 ordinario de entes del sector financiero en los que la entidad no tiene una inversión significativa

 

293

12.3.2

(-) Compensación permitida de posiciones cortas en relación con las tenencias sintéticas brutas incluidas arriba

 

300

13

Tenencias de capital de nivel 1 adicional de entes del sector financiero en los que la entidad no tiene una inversión significativa, deducidas las posiciones cortas

 

310

13.1

Tenencias directas de capital de nivel 1 adicional de entes del sector financiero en los que la entidad no tiene una inversión significativa

 

320

13.1.1

Tenencias directas brutas de capital de nivel 1 adicional de entes del sector financiero en los que la entidad no tiene una inversión significativa

 

330

13.1.2

(-) Compensación permitida de posiciones cortas en relación con las tenencias directas brutas incluidas arriba

 

340

13.2

Tenencias indirectas de capital de nivel 1 adicional de entes del sector financiero en los que la entidad no tiene una inversión significativa

 

350

13.2.1

Tenencias indirectas brutas de capital de nivel 1 adicional de entes del sector financiero en los que la entidad no tiene una inversión significativa

 

360

13.2.2

(-) Compensación permitida de posiciones cortas en relación con las tenencias indirectas brutas incluidas arriba

 

361

13.3

Tenencias sintéticas de capital de nivel 1 adicional de entes del sector financiero en los que la entidad no tiene una inversión significativa

 

362

13.3.1

Tenencias sintéticas brutas de capital de nivel 1 adicional de entes del sector financiero en los que la entidad no tiene una inversión significativa

 

363

13.3.2

(-) Compensación permitida de posiciones cortas en relación con las tenencias sintéticas brutas incluidas arriba

 

370

14

Tenencias de capital de nivel 2 de entes del sector financiero en los que la entidad no tiene una inversión significativa, deducidas las posiciones cortas

 

380

14.1

Tenencias directas de capital de nivel 2 de entes del sector financiero en los que la entidad no tiene una inversión significativa

 

390

14.1.1

Tenencias directas brutas de capital de nivel 2 de entes del sector financiero en los que la entidad no tiene una inversión significativa

 

400

14.1.2

(-) Compensación permitida de posiciones cortas en relación con las tenencias directas brutas incluidas arriba

 

410

14.2

Tenencias indirectas de capital de nivel 2 de entes del sector financiero en los que la entidad no tiene una inversión significativa

 

420

14.2.1

Tenencias indirectas brutas de capital de nivel 2 de entes del sector financiero en los que la entidad no tiene una inversión significativa

 

430

14.2.2

(-) Compensación permitida de posiciones cortas en relación con las tenencias indirectas brutas incluidas arriba

 

431

14.3

Tenencias sintéticas de capital de nivel 2 de entes del sector financiero en los que la entidad no tiene una inversión significativa

 

432

14.3.1

Tenencias sintéticas brutas de capital de nivel 2 de entes del sector financiero en los que la entidad no tiene una inversión significativa

 

433

14.3.2

(-) Compensación permitida de posiciones cortas en relación con las tenencias sintéticas brutas incluidas arriba

 

Inversiones en el capital de entes del sector financiero en los que la entidad tiene una inversión significativa

440

15

Tenencias de capital de nivel 1 ordinario de entes del sector financiero en los que la entidad tiene una inversión significativa, deducidas las posiciones cortas

 

450

15.1

Tenencias directas de capital de nivel 1 ordinario de entes del sector financiero en los que la entidad tiene una inversión significativa

 

460

15.1.1

Tenencias directas brutas de capital de nivel 1 ordinario de entes del sector financiero en los que la entidad tiene una inversión significativa

 

470

15.1.2

(-) Compensación permitida de posiciones cortas en relación con las tenencias directas brutas incluidas arriba

 

480

15.2

Tenencias indirectas de capital de nivel 1 ordinario de entes del sector financiero en los que la entidad tiene una inversión significativa

 

490

15.2.1

Tenencias indirectas brutas de capital de nivel 1 ordinario de entes del sector financiero en los que la entidad tiene una inversión significativa

 

500

15.2.2

(-) Compensación permitida de posiciones cortas en relación con las tenencias indirectas brutas incluidas arriba

 

501

15.3

Tenencias sintéticas de capital de nivel 1 ordinario de entes del sector financiero en los que la entidad tiene una inversión significativa

 

502

15.3.1

Tenencias sintéticas brutas de capital de nivel 1 ordinario de entes del sector financiero en los que la entidad tiene una inversión significativa

 

503

15.3.2

(-) Compensación permitida de posiciones cortas en relación con las tenencias sintéticas brutas incluidas arriba

 

510

16

Tenencias de capital de nivel 1 adicional de entes del sector financiero en los que la entidad tiene una inversión significativa, deducidas las posiciones cortas

 

520

16.1

Tenencias directas de capital de nivel 1 adicional de entes del sector financiero en los que la entidad tiene una inversión significativa

 

530

16.1.1

Tenencias directas brutas de capital de nivel 1 adicional de entes del sector financiero en los que la entidad tiene una inversión significativa

 

540

16.1.2

(-) Compensación permitida de posiciones cortas en relación con las tenencias directas brutas incluidas arriba

 

550

16.2

Tenencias indirectas de capital de nivel 1 adicional de entes del sector financiero en los que la entidad tiene una inversión significativa

 

560

16.2.1

Tenencias indirectas brutas de capital de nivel 1 adicional de entes del sector financiero en los que la entidad tiene una inversión significativa

 

570

16.2.2

(-) Compensación permitida de posiciones cortas en relación con las tenencias indirectas brutas incluidas arriba

 

571

16.3

Tenencias sintéticas de capital de nivel 1 adicional de entes del sector financiero en los que la entidad tiene una inversión significativa

 

572

16.3.1

Tenencias sintéticas brutas de capital de nivel 1 adicional de entes del sector financiero en los que la entidad tiene una inversión significativa

 

573

16.3.2

(-) Compensación permitida de posiciones cortas en relación con las tenencias sintéticas brutas incluidas arriba

 

580

17

Tenencias de capital de nivel 2 de entes del sector financiero en los que la entidad tiene una inversión significativa, deducidas las posiciones cortas

 

590

17.1

Tenencias directas de capital de nivel 2 de entes del sector financiero en los que la entidad tiene una inversión significativa

 

600

17.1.1

Tenencias directas brutas de capital de nivel 2 de entes del sector financiero en los que la entidad tiene una inversión significativa

 

610

17.1.2

(-) Compensación permitida de posiciones cortas en relación con las tenencias directas brutas incluidas arriba

 

620

17.2

Tenencias indirectas de capital de nivel 2 de entes del sector financiero en los que la entidad tiene una inversión significativa

 

630

17.2.1

Tenencias indirectas brutas de capital de nivel 2 de entes del sector financiero en los que la entidad tiene una inversión significativa

 

640

17.2.2

(-) Compensación permitida de posiciones cortas en relación con las tenencias indirectas brutas incluidas arriba

 

641

17.3

Tenencias sintéticas de capital de nivel 2 de entes del sector financiero en los que la entidad tiene una inversión significativa

 

642

17.3.1

Tenencias sintéticas brutas de capital de nivel 2 de entes del sector financiero en los que la entidad tiene una inversión significativa

 

643

17.3.2

(-) Compensación permitida de posiciones cortas en relación con las tenencias sintéticas brutas incluidas arriba

 

Importes totales de exposición al riesgo de las tenencias no deducidas de la categoría de capital correspondiente

650

18

Exposiciones ponderadas por riesgo de tenencias de capital de nivel 1 ordinario en entes del sector financiero que no se deducen del capital de nivel 1 ordinario de la entidad

 

660

19

Exposiciones ponderadas por riesgo de tenencias de capital de nivel 1 adicional en entes del sector financiero que no se deducen del capital de nivel 1 adicional de la entidad

 

670

20

Exposiciones ponderadas por riesgo de tenencias de capital de nivel 2 en entes del sector financiero que no se deducen del capital de nivel 2 de la entidad

 

Dispensa temporal de deducción de los fondos propios

680

21

Tenencias de instrumentos de capital de nivel 1 ordinario de entes del sector financiero en los que la entidad no tiene una inversión significativa con dispensa temporal

 

690

22

Tenencias de instrumentos de capital de nivel 1 ordinario de entes del sector financiero en los que la entidad tiene una inversión significativa con dispensa temporal

 

700

23

Tenencias de instrumentos de capital de nivel 1 adicional de entes del sector financiero en los que la entidad no tiene una inversión significativa con dispensa temporal

 

710

24

Tenencias de instrumentos de capital de nivel 1 adicional de entes del sector financiero en los que la entidad tiene una inversión significativa con dispensa temporal

 

720

25

Tenencias de instrumentos de capital de nivel 2 de entes del sector financiero en los que la entidad no tiene una inversión significativa con dispensa temporal

 

730

26

Tenencias de instrumentos de capital de nivel 2 de entes del sector financiero en los que la entidad tiene una inversión significativa con dispensa temporal

 

Colchones de capital

740

27

Requisitos combinados de colchón

 

750

 

Colchón de conservación de capital

 

760

 

Colchón de conservación debido al riesgo macroprudencial o sistémico observado en un Estado miembro

 

770

 

Colchón de capital anticíclico específico de la entidad

 

780

 

Colchón de riesgo sistémico

 

790

 

Colchón de entidades de importancia sistémica

 

800

 

Colchón de entidades de importancia sistémica mundial

 

810

 

Colchón de otras entidades de importancia sistémica

 

Requisitos de pilar II

820

28

Requisitos de fondos propios relacionados con los ajustes de pilar II

 

Información adicional para empresas de inversión

830

29

Capital inicial

 

840

30

Fondos propios basados en los gastos fijos generales

 

Datos adicionales para el cálculo de los umbrales de información

850

31

Exposiciones originales no nacionales

 

860

32

Exposiciones originales totales

 

Límite mínimo de Basilea I

870

 

Ajustes de los fondos propios totales

 

880

 

Fondos propios plenamente ajustados por límite mínimo de Basilea I

 

890

 

Requisitos de fondos propios por límite mínimo de Basilea I

 

100

 

Requisitos de fondos propios por límite mínimo de Basilea I — Método estándar alternativo

 

C 06.02 - SOLVENCIA DEL GRUPO: INFORMACIÓN SOBRE FILIALES (GS)

ENTES INCLUIDOS EN EL ÁMBITO DE CONSOLIDACIÓN

INFORMACIÓN SOBRE ENTES SUJETOS A REQUISITOS DE FONDOS PROPIOS

NOMBRE

CÓDIGO

Código LEI

ENTIDAD O EQUIVALENTE

(SÍ/NO)

ÁMBITO DE LOS DATOS: INDIVIDUAL PLENAMENTE CONSOLIDADO (SF) O INDIVIDUAL PARCIALMENTE CONSOLIDADO (SP)

CÓDIGO DE PAÍS

PARTICIPACIÓN (%)

TOTAL DE LA EXPOSICIÓN AL RIESGO

 

RIESGOS DE CRÉDITO, CONTRAPARTE, Y DILUCIÓN, OPERACIONES INCOMPLETAS Y RIESGO DE LIQUIDACIÓN/ENTREGA

RIESGOS DE POSICIÓN, TIPO DE CAMBIO Y MATERIAS PRIMAS

RIESGO OPERATIVO

IMPORTES DE LAS EXPOSICIONES A OTROS RIESGOS

010

020

025

030

040

050

060

070

080

090

100

110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


INFORMACIÓN SOBRE ENTES SUJETOS A REQUISITOS DE FONDOS PROPIOS

FONDOS PROPIOS

 

 

CAPITAL DE NIVEL 1 TOTAL

 

 

CAPITAL DE NIVEL 2

 

CAPITAL DE NIVEL 1 ORDINARIO

 

CAPITAL DE NIVEL 1 ADICIONAL

 

DE LOS CUALES: FONDOS PROPIOS ADMISIBLES

INSTRUMENTOS DE FONDOS PROPIOS CONEXOS, GANANCIAS ACUMULADAS CONEXAS Y CUENTAS DE PRIMAS DE EMISIÓN

DEL CUAL: CAPITAL DE NIVEL 1 ADMISIBLE

INSTRUMENTOS DE CAPITAL DE NIVEL 1 CONEXOS, GANANCIAS ACUMULADAS CONEXAS Y CUENTAS DE PRIMAS DE EMISIÓN

DEL CUAL: INTERESES MINORITARIOS

INSTRUMENTOS DE FONDOS PROPIOS CONEXOS, GANANCIAS ACUMULADAS CONEXAS, CUENTAS DE PRIMAS DE EMISIÓN Y OTRAS RESERVAS

DEL CUAL: CAPITAL DE NIVEL 1 ADICIONAL ADMISIBLE

DEL CUAL: CAPITAL DE NIVEL 2 ADMISIBLE

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


INFORMACIÓN SOBRE LA CONTRIBUCIÓN DE LOS ENTES A LA SOLVENCIA DEL GRUPO

IMPORTE TOTAL DE EXPOSICIÓN AL RIESGO

 

FONDOS PROPIOS ADMISIBLES INCLUIDOS EN LOS FONDOS PROPIOS CONSOLIDADOS

 

FONDOS PROPIOS CONSOLIDADOS

 

RIESGOS DE CRÉDITO, CONTRAPARTE Y DILUCIÓN, OPERACIONES INCOMPLETAS Y RIESGO DE LIQUIDACIÓN/ENTREGA

RIESGOS DE POSICIÓN, TIPO DE CAMBIO Y MATERIAS PRIMAS

RIESGO OPERATIVO

IMPORTES DE LAS EXPOSICIONES A OTROS RIESGOS

INSTRUMENTOS DE CAPITAL DE NIVEL 1 ADMISIBLES INCLUIDOS EN EL CAPITAL DE NIVEL 1 CONSOLIDADO

 

INSTRUMENTOS DE FONDOS PROPIOS ADMISIBLES INCLUIDOS EN EL CAPITAL DE NIVEL 2 CONSOLIDADO

PRO MEMORIA: FONDO DE COMERCIO (-) / FONDO DE COMERCIO NEGATIVO (+)

DE LOS CUALES: CAPITAL DE NIVEL 1 ORDINARIO

INTERESES MINORITARIOS INCLUIDOS EN EL CAPITAL DE NIVEL 1 ORDINARIO CONSOLIDADO

INSTRUMENTOS DE CAPITAL DE NIVEL 1 ADMISIBLES INCLUIDOS EN EL CAPITAL DE NIVEL 1 ADICIONAL CONSOLIDADO

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


INFORMACIÓN SOBRE LA CONTRIBUCIÓN DE LOS ENTES A LA SOLVENCIA DEL GRUPO

COLCHONES DE CAPITAL

 

REQUISITOS COMBINADOS DE COLCHÓN

 

DE LOS CUALES: CAPITAL DE NIVEL 1 ADICIONAL

DE LOS CUALES: CONTRIBUCIONES AL RESULTADO CONSOLIDADO

DE LOS CUALES: FONDO DE COMERCIO (-) /FONDO DE COMERCIO NEGATIVO (+)

COLCHÓN DE CONSERVACIÓN DE CAPITAL

COLCHÓN DE CAPITAL ANTICÍCLICO ESPECÍFICO DE LA ENTIDAD

COLCHÓN DE CONSERVACIÓN DEBIDO AL RIESGO MACROPRUDENCIAL O SISTÉMICO OBSERVADO EN UN ESTADO MIEMBRO

COLCHÓN DE RIESGO SISTÉMICO

COLCHÓN DE ENTIDADES DE IMPORTANCIA SISTÉMICA

COLCHÓN DE ENTIDADES DE IMPORTANCIA SISTÉMICA MUNDIAL

COLCHÓN DE OTRAS ENTIDADES DE IMPORTANCIA SISTÉMICA

380

390

400

410

420

430

440

450

460

470

480

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

07 00 — RIESGO DE CRÉDITO Y DE CONTRAPARTE Y OPERACIONES INCOMPLETAS: MÉTODO ESTÁNDAR PARA LOS REQUISITOS DE CAPITAL (CR SA)

Categoría de exposición del método estándar

 

 

EXPOSICIÓN ORIGINAL ANTES DE APLICAR LOS FACTORES DE CONVERSIÓN

(-) AJUSTES DE VALOR Y PROVISIONES ASOCIADOS A LA EXPOSICIÓN ORIGINAL

EXPOSICIÓN NETA DE AJUSTES DE VALOR Y PROVISIONES

TÉCNICAS DE REDUCCIÓN DEL RIESGO DE CRÉDITO CON EFECTOS DE SUSTITUCIÓN SOBRE LA EXPOSICIÓN

COBERTURA DEL RIESGO DE CRÉDITO CON GARANTÍAS PERSONALES: VALORES AJUSTADOS (Ga)

(-) GARANTÍAS PERSONALES

(-) DERIVADOS DE CRÉDITO

010

030

040

050

060

010

TOTAL EXPOSICIONES

 

 

 

 

 

020

De las cuales: PYME

 

 

 

 

 

030

De las cuales: exposiciones sujetas al factor de apoyo a PYME

 

 

 

 

 

040

De las cuales: garantizadas por hipotecas sobre bienes inmuebles residenciales

 

 

 

 

 

050

De las cuales: exposiciones sujetas a uso parcial permanente del método estándar

 

 

 

 

 

060

De las cuales: exposiciones sujetas al método estándar con autorización supervisora previa para realizar una instrumentación progresiva del método IRB

 

 

 

 

 

DESGLOSE DEL TOTAL DE EXPOSICIONES POR TIPOS DE EXPOSICIÓN:

070

Exposiciones en balance sujetas a riesgo de crédito

 

 

 

 

 

080

Exposiciones fuera de balance sujetas a riesgo de crédito

 

 

 

 

 

 

Exposiciones/operaciones sujetas a riesgo de contraparte

 

 

 

 

 

090

Operaciones de financiación de valores

 

 

 

 

 

100

De las cuales: compensadas centralmente a través de entidades de contrapartida central cualificadas

 

 

 

 

 

110

Derivados y operaciones con liquidación diferida

 

 

 

 

 

120

De las cuales: compensadas centralmente a través de entidades de contrapartida central cualificadas

 

 

 

 

 

130

Procedentes de la compensación contractual entre productos

 

 

 

 

 

DESGLOSE DEL TOTAL DE EXPOSICIONES POR PONDERACIONES DE RIESGO:

140

0 %

 

 

 

 

 

150

2 %

 

 

 

 

 

160

4 %

 

 

 

 

 

170

10 %

 

 

 

 

 

180

20 %

 

 

 

 

 

190

35 %

 

 

 

 

 

200

50 %

 

 

 

 

 

1210

70 %

 

 

 

 

 

220

75 %

 

 

 

 

 

230

100 %

 

 

 

 

 

240

150 %

 

 

 

 

 

250

250 %

 

 

 

 

 

260

370 %

 

 

 

 

 

270

1 250 %

 

 

 

 

 

280

Otras ponderaciones de riesgo

 

 

 

 

 

PRO MEMORIA

290

Exposiciones garantizadas por hipotecas sobre bienes inmuebles comerciales

 

 

 

 

 

300

Exposiciones en situación de impago con una ponderación de riesgo del 100 %

 

 

 

 

 

310

Exposiciones garantizadas por hipotecas sobre bienes inmuebles residenciales

 

 

 

 

 

320

Exposiciones en situación de impago con una ponderación de riesgo del 150 %

 

 

 

 

 


 

 

TÉCNICAS DE REDUCCIÓN DEL RIESGO DE CRÉDITO CON EFECTOS DE SUSTITUCIÓN SOBRE LA EXPOSICIÓN

EXPOSICIÓN NETA DESPUÉS DE LOS EFECTOS DE SUSTITUCIÓN DE LA REDUCCIÓN DEL RIESGO DE CRÉDITO Y ANTES DE LOS FACTORES DE CONVERSIÓN

COBERTURA DEL RIESGO DE CRÉDITO CON GARANTÍAS REALES O INSTRUMENTOS SIMILARES

SUSTITUCIÓN DE LA EXPOSICIÓN DEBIDA A LA REDUCCIÓN DEL RIESGO DE CRÉDITO

(-) GARANTÍAS REALES DE NATURALEZA FINANCIERA: MÉTODO SIMPLE

(-) OTRA COBERTURA DEL RIESGO DE CRÉDITO CON GARANTÍAS REALES O INSTRUMENTOS SIMILARES

(-) SALIDAS TOTALES

ENTRADAS TOTALES (+)

070

080

090

100

110

010

TOTAL EXPOSICIONES

 

 

 

 

 

020

De las cuales: PYME

 

 

 

 

 

030

De las cuales: exposiciones sujetas al factor de apoyo a PYME

 

 

 

 

 

040

De las cuales: garantizadas por hipotecas sobre bienes inmuebles residenciales

 

 

 

 

 

050

De las cuales: exposiciones sujetas a uso parcial permanente del método estándar

 

 

 

 

 

060

De las cuales: exposiciones sujetas al método estándar con autorización supervisora previa para realizar una instrumentación progresiva del método IRB

 

 

 

 

 

DESGLOSE DEL TOTAL DE EXPOSICIONES POR TIPOS DE EXPOSICIÓN:

070

Exposiciones en balance sujetas a riesgo de crédito

 

 

 

 

 

080

Exposiciones fuera de balance sujetas a riesgo de crédito

 

 

 

 

 

 

Exposiciones/operaciones sujetas a riesgo de contraparte

 

 

 

 

 

090

Operaciones de financiación de valores

 

 

 

 

 

100

De las cuales: compensadas centralmente a través de entidades de contrapartida central cualificadas

 

 

 

 

 

110

Derivados y operaciones con liquidación diferida

 

 

 

 

 

120

De las cuales: compensadas centralmente a través de entidades de contrapartida central cualificadas

 

 

 

 

 

130

Procedentes de la compensación contractual entre productos

 

 

 

 

 

DESGLOSE DEL TOTAL DE EXPOSICIONES POR PONDERACIONES DE RIESGO:

140

0 %

 

 

 

 

 

150

2 %

 

 

 

 

 

160

4 %

 

 

 

 

 

170

10 %

 

 

 

 

 

180

20 %

 

 

 

 

 

190

35 %

 

 

 

 

 

200

50 %

 

 

 

 

 

1210

70 %

 

 

 

 

 

220

75 %

 

 

 

 

 

230

100 %

 

 

 

 

 

240

150 %

 

 

 

 

 

250

250 %

 

 

 

 

 

260

370 %

 

 

 

 

 

270

1 250 %

 

 

 

 

 

280

Otras ponderaciones de riesgo

 

 

 

 

 

PRO MEMORIA

290

Exposiciones garantizadas por hipotecas sobre bienes inmuebles comerciales

 

 

 

 

 

300

Exposiciones en situación de impago con una ponderación de riesgo del 100 %

 

 

 

 

 

310

Exposiciones garantizadas por hipotecas sobre bienes inmuebles residenciales

 

 

 

 

 

320

Exposiciones en situación de impago con una ponderación de riesgo del 150 %

 

 

 

 

 


 

 

TÉCNICAS DE REDUCCIÓN DEL RIESGO DE CRÉDITO QUE AFECTAN AL IMPORTE DE LA EXPOSICIÓN: COBERTURA DEL RIESGO DE CRÉDITO CON GARANTÍAS REALES O INSTRUMENTOS SIMILARES, MÉTODO AMPLIO PARA LAS GARANTÍAS REALES DE NATURALEZA FINANCIERA

VALOR DE EXPOSICIÓN PLENAMENTE AJUSTADO (E*)

DESGLOSE DEL VALOR DE EXPOSICIÓN PLENAMENTE AJUSTADO DE LAS PARTIDAS FUERA DE BALANCE, POR FACTORES DE CONVERSIÓN

AJUSTE DE LA EXPOSICIÓN POR VOLATILIDAD

(-) GARANTÍA REAL DE NATURALEZA FINANCIERA: VALOR AJUSTADO (Cvam)

0 %

20 %

50 %

100 %

 

(-) DEL CUAL: AJUSTES POR VOLATILIDAD Y VENCIMIENTO

120

130

140

150

160

170

180

190

010

TOTAL EXPOSICIONES

 

 

 

 

 

 

 

 

020

De las cuales: PYME

 

 

 

 

 

 

 

 

030

De las cuales: exposiciones sujetas al factor de apoyo a PYME

 

 

 

 

 

 

 

 

040

De las cuales: garantizadas por hipotecas sobre bienes inmuebles residenciales

 

 

 

 

 

 

 

 

050

De las cuales: exposiciones sujetas a uso parcial permanente del método estándar

 

 

 

 

 

 

 

 

060

De las cuales: exposiciones sujetas al método estándar con autorización supervisora previa para realizar una instrumentación progresiva del método IRB

 

 

 

 

 

 

 

 

DESGLOSE DEL TOTAL DE EXPOSICIONES POR TIPOS DE EXPOSICIÓN:

070

Exposiciones en balance sujetas a riesgo de crédito

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Exposiciones fuera de balance sujetas a riesgo de crédito

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Exposiciones/operaciones sujetas a riesgo de contraparte

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Operaciones de financiación de valores

 

 

 

 

 

 

 

 

100

De las cuales: compensadas centralmente a través de entidades de contrapartida central cualificadas

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Derivados y operaciones con liquidación diferida

 

 

 

 

 

 

 

 

120

De las cuales: compensadas centralmente a través de entidades de contrapartida central cualificadas

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Procedentes de la compensación contractual entre productos

 

 

 

 

 

 

 

 

DESGLOSE DEL TOTAL DE EXPOSICIONES POR PONDERACIONES DE RIESGO:

140

0 %

 

 

 

 

 

 

 

 

150

2 %

 

 

 

 

 

 

 

 

160

4 %

 

 

 

 

 

 

 

 

170

10 %

 

 

 

 

 

 

 

 

180

20 %

 

 

 

 

 

 

 

 

190

35 %

 

 

 

 

 

 

 

 

200

50 %

 

 

 

 

 

 

 

 

1210

70 %

 

 

 

 

 

 

 

 

220

75 %

 

 

 

 

 

 

 

 

230

100 %

 

 

 

 

 

 

 

 

240

150 %

 

 

 

 

 

 

 

 

250

250 %

 

 

 

 

 

 

 

 

260

370 %

 

 

 

 

 

 

 

 

270

1 250 %

 

 

 

 

 

 

 

 

280

Otras ponderaciones de riesgo

 

 

 

 

 

 

 

 

PRO MEMORIA

290

Exposiciones garantizadas por hipotecas sobre bienes inmuebles comerciales

 

 

 

 

 

 

 

 

300

Exposiciones en situación de impago con una ponderación de riesgo del 100 %

 

 

 

 

 

 

 

 

310

Exposiciones garantizadas por hipotecas sobre bienes inmuebles residenciales

 

 

 

 

 

 

 

 

320

Exposiciones en situación de impago con una ponderación de riesgo del 150 %

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

VALOR DE LA EXPOSICIÓN

 

IMPORTE DE LA EXPOSICIÓN PONDERADA POR RIESGO ANTES DE APLICAR EL FACTOR DE APOYO A PYME

IMPORTE DE LA EXPOSICIÓN PONDERADA POR RIESGO DESPUÉS DE APLICAR EL FACTOR DE APOYO A PYME

 

DEL CUAL: RESULTANTE DEL RIESGO DE CONTRAPARTE

DEL CUAL: CON EVALUACIÓN CREDITICIA EFECTUADA POR UNA ECAI DESIGNADA

DEL CUAL: CON EVALUACIÓN CREDITICIA PROCEDENTE DE UNA ADMINISTRACIÓN CENTRAL

200

210

215

220

230

240

010

TOTAL EXPOSICIONES

 

 

 

Celda con enlace a CA

 

 

020

De las cuales: PYME

 

 

 

 

 

 

030

De las cuales: exposiciones sujetas al factor de apoyo a PYME

 

 

 

 

 

 

040

De las cuales: garantizadas por hipotecas sobre bienes inmuebles residenciales

 

 

 

 

 

 

050

De las cuales: exposiciones sujetas a uso parcial permanente del método estándar

 

 

 

 

 

 

060

De las cuales: exposiciones sujetas al método estándar con autorización supervisora previa para realizar una instrumentación progresiva del método IRB

 

 

 

 

 

 

DESGLOSE DEL TOTAL DE EXPOSICIONES POR TIPOS DE EXPOSICIÓN:

070

Exposiciones en balance sujetas a riesgo de crédito

 

 

 

 

 

 

080

Exposiciones fuera de balance sujetas a riesgo de crédito

 

 

 

 

 

 

 

Exposiciones/operaciones sujetas a riesgo de contraparte

 

 

 

 

 

 

090

Operaciones de financiación de valores

 

 

 

 

 

 

100

De las cuales: compensadas centralmente a través de entidades de contrapartida central cualificadas

 

 

 

 

 

 

110

Derivados y operaciones con liquidación diferida

 

 

 

 

 

 

120

De las cuales: compensadas centralmente a través de entidades de contrapartida central cualificadas

 

 

 

 

 

 

130

Procedentes de la compensación contractual entre productos

 

 

 

 

 

 

DESGLOSE DEL TOTAL DE EXPOSICIONES POR PONDERACIONES DE RIESGO:

140

0 %

 

 

 

 

 

 

150

2 %

 

 

 

 

 

 

160

4 %

 

 

 

 

 

 

170

10 %

 

 

 

 

 

 

180

20 %

 

 

 

 

 

 

190

35 %

 

 

 

 

 

 

200

50 %

 

 

 

 

 

 

1210

70 %

 

 

 

 

 

 

220

75 %

 

 

 

 

 

 

230

100 %

 

 

 

 

 

 

240

150 %

 

 

 

 

 

 

250

250 %

 

 

 

 

 

 

260

370 %

 

 

 

 

 

 

270

1 250 %

 

 

 

 

 

 

280

Otras ponderaciones de riesgo

 

 

 

 

 

 

PRO MEMORIA

290

Exposiciones garantizadas por hipotecas sobre bienes inmuebles comerciales

 

 

 

 

 

 

300

Exposiciones en situación de impago con una ponderación de riesgo del 100 %

 

 

 

 

 

 

310

Exposiciones garantizadas por hipotecas sobre bienes inmuebles residenciales

 

 

 

 

 

 

320

Exposiciones en situación de impago con una ponderación de riesgo del 150 %

 

 

 

 

 

 

C 08.01 — RIESGO DE CRÉDITO Y DE CONTRAPARTE Y OPERACIONES INCOMPLETAS: MÉTODO IRB PARA LOS REQUISITOS DE CAPITAL (CR IRB 1)

Categoría de exposición IRB:

Estimaciones propias de LGD y/o factores de conversión:

 

SISTEMA DE CALIFICACIÓN INTERNA

EXPOSICIÓN ORIGINAL ANTES DE APLICAR LOS FACTORES DE CONVERSIÓN

TÉCNICAS DE REDUCCIÓN DEL RIESGO DE CRÉDITO CON EFECTOS DE SUSTITUCIÓN SOBRE LA EXPOSICIÓN

EXPOSICIÓN DESPUÉS DE LOS EFECTOS DE SUSTITUCIÓN DE LA REDUCCIÓN DEL RIESGO DE CRÉDITO Y ANTES DE LOS FACTORES DE CONVERSIÓN

 

COBERTURAS DEL RIESGO DE CRÉDITO CON GARANTÍAS PERSONALES

(-) OTRA COBERTURA DEL RIESGO DE CRÉDITO CON GARANTÍAS REALES O INSTRUMENTOS SIMILARES

SUSTITUCIÓN DE LA EXPOSICIÓN DEBIDA A LA REDUCCIÓN DEL RIESGO DE CRÉDITO

PD ASIGNADA AL GRADO DE DEUDORES O EL CONJUNTO DE EXPOSICIONES

(%)

 

DE LA CUAL: GRANDES ENTES DEL SECTOR FINANCIERO Y ENTES FINANCIEROS NO REGULADOS

(-) GARANTÍAS

(-) DERIVADOS DE CRÉDITO

(-) SALIDAS TOTALES

ENTRADAS TOTALES (+)

DE LA CUAL: PARTIDAS FUERA DE BALANCE

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

010

TOTAL EXPOSICIONES

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

015

De las cuales: exposiciones sujetas al factor de apoyo a PYME

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

DESGLOSE DEL TOTAL DE EXPOSICIONES POR TIPOS DE EXPOSICIÓN:

020

Partidas del balance sujetas a riesgo de crédito

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Partidas fuera de balance sujetas a riesgo de crédito

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Exposiciones/operaciones sujetas a riesgo de contraparte

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Operaciones de financiación de valores

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Derivados y operaciones con liquidación diferida

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Procedentes de la compensación contractual entre productos

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

EXPOSICIONES ASIGNADAS A GRADOS DE DEUDORES O CONJUNTOS DE EXPOSICIONES: TOTAL

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

CRITERIOS DE ASIGNACIÓN DE LA FINANCIACIÓN ESPECIALIZADA: TOTAL

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

DESGLOSE POR PONDERACIONES DE RIESGO DEL TOTAL DE EXPOSICIONES A LAS QUE SE APLICAN CRITERIOS DE ASIGNACIÓN DE LA FINANCIACIÓN ESPECIALIZADA

090

PONDERACIÓN DE RIESGO: 0 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

50 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

70 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

De las cuales: en la categoría 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

90 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

115 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

250 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

TRATAMIENTO ALTERNATIVO: GARANTIZADAS POR BIENES INMUEBLES

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

EXPOSICIONES DE OPERACIONES INCOMPLETAS APLICANDO PONDERACIONES DE RIESGO SEGÚN EL TRATAMIENTO ALTERNATIVO O EL 100 % Y OTRAS EXPOSICIONES SUJETAS A PONDERACIONES DE RIESGO

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

RIESGO DE DILUCIÓN: TOTAL DE DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

VALOR DE LA EXPOSICIÓN

 

TÉCNICAS DE REDUCCIÓN DEL RIESGO DE CRÉDITO CON EFECTO EN LAS ESTIMACIONES DE LGD EXCLUYENDO EL TRATAMIENTO DE DOBLE IMPAGO

USO DE ESTIMACIONES PROPIAS DE LGD:

COBERTURA DEL RIESGO DE CRÉDITO CON GARANTÍAS PERSONALES

COBERTURA DEL RIESGO DE CRÉDITO CON GARANTÍAS REALES O INSTRUMENTOS SIMILARES

DEL CUAL: PARTIDAS FUERA DE BALANCE

DEL CUAL: RESULTANTE DEL RIESGO DE CONTRAPARTE

DEL CUAL: GRANDES ENTES DEL SECTOR FINANCIERO Y ENTES FINANCIEROS NO REGULADOS

GARANTÍAS

DERIVADOS DE CRÉDITO

USO DE ESTIMACIONES PROPIAS DE LGD:

OTRA COBERTURA DEL RIESGO DE CRÉDITO CON GARANTÍAS REALES O INSTRUMENTOS SIMILARES

GARANTÍAS REALES DE NATURALEZA FINANCIERA ADMISIBLES

OTRAS GARANTÍAS REALES ADMISIBLES

BIENES INMUEBLES

OTRAS GARANTÍAS REALES FÍSICAS

DERECHOS DE COBRO

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

010

TOTAL EXPOSICIONES

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

15

De las cuales: exposiciones sujetas al factor de apoyo a PYME

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

DESGLOSE DEL TOTAL DE EXPOSICIONES POR TIPOS DE EXPOSICIÓN:

020

Partidas del balance sujetas a riesgo de crédito

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Partidas fuera de balance sujetas a riesgo de crédito

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Exposiciones/operaciones sujetas a riesgo de contraparte

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Operaciones de financiación de valores

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Derivados y operaciones con liquidación diferida

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Procedentes de la compensación contractual entre productos

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

EXPOSICIONES ASIGNADAS A GRADOS DE DEUDORES O CONJUNTOS DE EXPOSICIONES: TOTAL

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

CRITERIOS DE ASIGNACIÓN DE LA FINANCIACIÓN ESPECIALIZADA: TOTAL

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

DESGLOSE POR PONDERACIONES DE RIESGO DEL TOTAL DE EXPOSICIONES A LAS QUE SE APLICAN CRITERIOS DE ASIGNACIÓN DE LA FINANCIACIÓN ESPECIALIZADA

090

PONDERACIÓN DE RIESGO: 0 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

50 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

70 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

De las cuales: en la categoría 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

90 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

115 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

250 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

TRATAMIENTO ALTERNATIVO: GARANTIZADAS POR BIENES INMUEBLES

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

EXPOSICIONES DE OPERACIONES INCOMPLETAS APLICANDO PONDERACIONES DE RIESGO SEGÚN EL TRATAMIENTO ALTERNATIVO O EL 100 % Y OTRAS EXPOSICIONES SUJETAS A PONDERACIONES DE RIESGO

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

RIESGO DE DILUCIÓN: TOTAL DE DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

SUJETO A TRATAMIENTO DE DOBLE IMPAGO

LGD MEDIA PONDERADA POR EXPOSICIÓN (%)

LGD MEDIA PONDERADA POR EXPOSICIÓN (%) PARA GRANDES ENTES DEL SECTOR FINANCIERO Y ENTES FINANCIEROS NO REGULADOS

VENCIMIENTO MEDIO PONDERADO POR EXPOSICIÓN (DÍAS)

IMPORTE DE LA EXPOSICIÓN PONDERADA POR RIESGO ANTES DE APLICAR EL FACTOR DE APOYO A PYME

IMPORTE DE LA EXPOSICIÓN PONDERADA POR RIESGO DESPUÉS DE APLICAR EL FACTOR DE APOYO A PYME

PARTIDAS PRO MEMORIA:

COBERTURAS DEL RIESGO DE CRÉDITO CON GARANTÍAS PERSONALES

PÉRDIDAS ESPERADAS

(-) AJUSTES DE VALOR Y PROVISIONES

NÚMERO DE DEUDORES

 

DEL CUAL: GRANDES ENTES DEL SECTOR FINANCIERO Y ENTES FINANCIEROS NO REGULADOS

220

230

240

250

255

260

270

280

290

300

010

TOTAL EXPOSICIONES

 

 

 

 

 

Celda con enlace a CA

 

 

 

 

15

De las cuales: exposiciones sujetas al factor de apoyo a PYME

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

DESGLOSE DEL TOTAL DE EXPOSICIONES POR TIPOS DE EXPOSICIÓN:

020

Partidas del balance sujetas a riesgo de crédito

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Partidas fuera de balance sujetas a riesgo de crédito

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Exposiciones/operaciones sujetas a riesgo de contraparte

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Operaciones de financiación de valores

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Derivados y operaciones con liquidación diferida

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Procedentes de la compensación contractual entre productos

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

EXPOSICIONES ASIGNADAS A GRADOS DE DEUDORES O CONJUNTOS DE EXPOSICIONES: TOTAL

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

CRITERIOS DE ASIGNACIÓN DE LA FINANCIACIÓN ESPECIALIZADA: TOTAL

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

DESGLOSE POR PONDERACIONES DE RIESGO DEL TOTAL DE EXPOSICIONES A LAS QUE SE APLICAN CRITERIOS DE ASIGNACIÓN DE LA FINANCIACIÓN ESPECIALIZADA

090

PONDERACIÓN DE RIESGO: 0 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

50 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

70 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

De las cuales: en la categoría 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

90 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

115 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

250 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

TRATAMIENTO ALTERNATIVO: GARANTIZADAS POR BIENES INMUEBLES

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

EXPOSICIONES DE OPERACIONES INCOMPLETAS APLICANDO PONDERACIONES DE RIESGO SEGÚN EL TRATAMIENTO ALTERNATIVO O EL 100 % Y OTRAS EXPOSICIONES SUJETAS A PONDERACIONES DE RIESGO

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

RIESGO DE DILUCIÓN: TOTAL DE DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

C 09.01 — DESGLOSE GEOGRÁFICO DE LAS EXPOSICIONES POR RESIDENCIA DEL DEUDOR: EXPOSICIONES SEGÚN EL MÉTODO ESTÁNDAR (CR GB 1)

País:

 

EXPOSICIÓN ORIGINAL ANTES DE APLICAR LOS FACTORES DE CONVERSIÓN

Exposiciones en situación de impago

Nuevos impagos observados en el período

Ajustes por riesgo de crédito general

Ajustes por riesgo de crédito específico

De los cuales: bajas en cuentas

Ajustes por riesgo de crédito/bajas en cuentas correspondientes a nuevos impagos observados

VALOR DE LA EXPOSICIÓN

IMPORTE DE LA EXPOSICIÓN PONDERADA POR RIESGO ANTES DE APLICAR EL FACTOR DE APOYO A PYME

IMPORTE DE LA EXPOSICIÓN PONDERADA POR RIESGO DESPUÉS DE APLICAR EL FACTOR DE APOYO A PYME

010

020

040

050

055

060

070

075

080

090

010

Administraciones centrales o bancos centrales

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

Administraciones regionales o autoridades locales

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Entes del sector público

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Bancos multilaterales de desarrollo

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Organizaciones internacionales

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Entidades

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Empresas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

075

De las cuales: PYME

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Exposiciones minoristas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

085

De las cuales: PYME

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Exposiciones garantizadas por hipotecas sobre bienes inmuebles

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

095

De las cuales: PYME

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Exposiciones en situación de impago

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Exposiciones asociadas a riesgos especialmente elevados

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Bonos garantizados

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Exposicines frente a entidades y empresas con evaluación crediticia a corto plazo

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Organismos de inversión colectiva (OIC)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Exposiciones de renta variable

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Otras exposiciones

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Exposiciones totales

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

C 09.02 — DESGLOSE GEOGRÁFICO DE LAS EXPOSICIONES POR RESIDENCIA DEL DEUDOR: EXPOSICIONES SEGÚN EL MÉTODO IRB (CR GB 2)

País:

 

EXPOSICIÓN ORIGINAL ANTES DE APLICAR LOS FACTORES DE CONVERSIÓN

De la cual: impagada

Nuevos impagos observados en el período

Ajustes por riesgo de crédito general

Ajustes por riesgo de crédito específico

De los cuales: bajas en cuentas

Ajustes por riesgo de crédito/bajas en cuentas correspondientes a nuevos impagos observados

PD ASIGNADA AL GRADO DE DEUDORES O EL CONJUNTO DE EXPOSICIONES

(%)

010

030

040

050

055

060

070

080

010

Administraciones centrales o bancos centrales

 

 

 

 

 

 

 

 

020

Entidades

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Empresas

 

 

 

 

 

 

 

 

040

De las cuales: financiación especializada

 

 

 

 

 

 

 

 

050

De las cuales: PYME

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Exposiciones minoristas

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Garantizadas por bienes inmuebles

 

 

 

 

 

 

 

 

080

PYME

 

 

 

 

 

 

 

 

090

No PYME

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Renovables admisibles

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Otras exposiciones minoristas

 

 

 

 

 

 

 

 

120

PYME

 

 

 

 

 

 

 

 

130

No PYME

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Exposiciones de renta variable

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total de exposiciones

 

 

 

 

 

 

 

 


 

LGD MEDIA PONDERADA POR EXPOSICIÓN (%)

De la cual: impagada

VALOR DE LA EXPOSICIÓN

IMPORTE DE LA EXPOSICIÓN PONDERADA POR RIESGO ANTES DE APLICAR EL FACTOR DE APOYO A PYME

Del cual: impagado

IMPORTE DE LA EXPOSICIÓN PONDERADA POR RIESGO DESPUÉS DE APLICAR EL FACTOR DE APOYO A PYME

PÉRDIDAS ESPERADAS

090

100

105

110

120

125

130

010

Administraciones centrales o bancos centrales

 

 

 

 

 

 

 

020

Entidades

 

 

 

 

 

 

 

030

Empresas

 

 

 

 

 

 

 

040

De las cuales: financiación especializada

 

 

 

 

 

 

 

050

De las cuales: PYME

 

 

 

 

 

 

 

060

Exposiciones minoristas

 

 

 

 

 

 

 

070

Garantizadas por bienes inmuebles

 

 

 

 

 

 

 

080

PYME

 

 

 

 

 

 

 

090

No PYME

 

 

 

 

 

 

 

100

Renovables admisibles

 

 

 

 

 

 

 

110

Otras exposiciones minoristas

 

 

 

 

 

 

 

120

PYME

 

 

 

 

 

 

 

130

No PYME

 

 

 

 

 

 

 

140

Exposiciones de renta variable

 

 

 

 

 

 

 

 

Total de exposiciones

 

 

 

 

 

 

 

C 09.03 — DESGLOSE GEOGRÁFICO DE LAS EXPOSICIONES CREDITICIAS PERTINENTES A EFECTOS DEL CÁLCULO DEL COLCHÓN DE CAPITAL ANTICÍCLICO ESPECÍFICO DE LA ENTIDAD (CR GB 3)

País:

 

Importe

010

010

Requisitos de fondos propios

 


C 17.00 — RIESGO OPERATIVO: PÉRDIDAS Y RECUPERACIONES POR LÍNEAS DE NEGOCIO Y TIPOS DE EVENTOS EN EL ÚLTIMO AÑO (OPR Details)

ASIGNACIÓN DE PÉRDIDAS A LAS LÍNEAS DE NEGOCIO

TIPOS DE EVENTOS

TOTAL DE LOS TIPOS DE EVENTOS

PRO MEMORIA: UMBRAL APLICADO A LA RECOGIDA DE DATOS

FRAUDE INTERNO

FRAUDE EXTERNO

PRÁCTICAS DE EMPLEO Y SEGURIDAD EN EL PUESTO DE TRABAJO

CLIENTES, PRODUCTOS Y PRÁCTICAS EMPRESARIALES

DAÑOS A ACTIVOS FÍSICOS

INTERRUPCIÓN DE LA ACTIVIDAD Y FALLOS DE SISTEMA

EJECUCIÓN, ENTREGA Y GESTIÓN DE PROCESOS

MÍNIMO

MÁXIMO

Filas

 

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

010

FINANCIACIÓN EMPRESARIAL

Número de eventos

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

Importe total de pérdidas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Máxima pérdida unitaria

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Suma de las cinco mayores pérdidas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Total de recuperación de pérdidas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

NEGOCIACIÓN Y VENTAS

Número de eventos

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Importe total de pérdidas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Máxima pérdida unitaria

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Suma de las cinco mayores pérdidas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Total de recuperación de pérdidas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

INTERMEDIACIÓN MINORISTA

Número de eventos

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

Importe total de pérdidas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

Máxima pérdida unitaria

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

Suma de las cinco mayores pérdidas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

Total de recuperación de pérdidas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

BANCA COMERCIAL

Número de eventos

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

Importe total de pérdidas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

330

Máxima pérdida unitaria

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

340

Suma de las cinco mayores pérdidas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

350

Total de recuperación de pérdidas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

410

BANCA MINORISTA

Número de eventos

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

420

Importe total de pérdidas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

430

Máxima pérdida unitaria

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

440

Suma de las cinco mayores pérdidas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

450

Total de recuperación de pérdidas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

510

PAGO Y LIQUIDACIÓN

Número de eventos

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

520

Importe total de pérdidas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

530

Máxima pérdida unitaria

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

540

Suma de las cinco mayores pérdidas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

550

Total de recuperación de pérdidas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

610

SERVICIOS DE AGENCIA

Número de eventos

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

620

Importe total de pérdidas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

630

Máxima pérdida unitaria

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

640

Suma de las cinco mayores pérdidas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

650

Total de recuperación de pérdidas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

710

GESTIÓN DE ACTIVOS

Número de eventos

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

720

Importe total de pérdidas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

730

Máxima pérdida unitaria

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

740

Suma de las cinco mayores pérdidas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

750

Total de recuperación de pérdidas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

810

ELEMENTOS CORPORATIVOS

Número de eventos

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

820

Importe total de pérdidas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

830

Máxima pérdida unitaria

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

840

Suma de las cinco mayores pérdidas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

850

Total de recuperación de pérdidas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

910

TOTAL DE LAS LÍNEAS DE NEGOCIO

Número de eventos. De los cuales:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

911

≥ 10 000 e < 20 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

912

≥ 20 000 e < 100 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

913

≥ 100 000 e < 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

914

≥ 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

920

Importe total de pérdidas. De las cuales:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

921

≥ 10 000 e < 20 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

922

≥ 20 000 e < 100 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

923

≥ 100 000 e < 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

924

≥ 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

930

Máxima pérdida unitaria

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

940

Suma de las cinco mayores pérdidas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

950

Total de recuperación de pérdidas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


C 21.00 — RIESGO DE MERCADO: MÉTODO ESTÁNDAR PARA EL RIESGO DE POSICIÓN EN INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO (MKR SA EQU)

Mercado nacional:

 

POSICIONES

REQUISITOS DE FONDOS PROPIOS

IMPORTE TOTAL DE LA EXPOSICIÓN AL RIESGO

TODAS LAS POSICIONES

POSICIONES NETAS

POSICIONES SUJETAS A EXIGENCIA DE CAPITAL

LARGAS

CORTAS

LARGAS

CORTAS

010

020

030

040

050

060

070

010

INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO EN LA CARTERA DE NEGOCIACIÓN

 

 

 

 

 

 

Celda con enlace a CA

020

Riesgo general

 

 

 

 

 

 

 

021

Derivados

 

 

 

 

 

 

 

022

Otros activos y pasivos

 

 

 

 

 

 

 

030

Futuros sobre índices bursátiles negociados en mercados organizados, ampliamente diversificados y sujetos a un método particular

 

 

 

 

 

 

 

040

Otros instrumentos de patrimonio distintos de los futuros sobre índices bursátiles negociados en mercados organizados y ampliamente diversificados

 

 

 

 

 

 

 

050

Riesgo específico

 

 

 

 

 

 

 

080

Método particular para el riesgo de posición en OIC

 

 

 

 

 

 

 

090

Requisitos adicionales para opciones (riesgos distintos de delta)

 

 

 

 

 

 

 

100

Método simplificado

 

 

 

 

 

 

 

110

Método delta plus — requisitos adicionales para el riesgo gamma

 

 

 

 

 

 

 

120

Método delta plus — requisitos adicionales para el riesgo vega

 

 

 

 

 

 

 

130

Método matricial de escenarios

 

 

 

 

 

 

 


C 22.00 — RIESGO DE MERCADO: MÉTODOS ESTÁNDAR PARA EL RIESGO DE TIPO DE CAMBIO (MKR SA FX)

 

TODAS LAS POSICIONES

POSICIONES NETAS

POSICIONES SUJETAS A EXIGENCIA DE CAPITAL

(incluida la redistribución de las posiciones no compensadas en las divisas sujetas a un tratamiento especial para las posiciones compensadas)

REQUISITOS DE FONDOS PROPIOS

TOTAL DE LA EXPOSICIÓN AL RIESGO

LARGAS

CORTAS

LARGAS

CORTAS

LARGAS

CORTAS

COMPENSADAS

020

030

040

050

060

070

080

090

100

010

POSICIONES TOTALES EN DIVISAS DISTINTAS DE LA DE REFERENCIA

 

 

 

 

 

 

 

 

Celda con enlace a CA

020

Divisas estrechamente correlacionadas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Otras divisas (incluidas las participaciones y acciones en OIC tratadas como divisas diferentes)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Oro

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Requisitos adicionales para opciones (riesgos distintos de delta)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Método simplificado

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Método delta plus — requisitos adicionales para el riesgo gamma

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Método delta plus — requisitos adicionales para el riesgo vega

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Método matricial de escenarios

 

 

 

 

 

 

 

 

 

DESGLOSE DE LAS POSICIONES TOTALES (INCLUIDA LA DIVISA DE REFERENCIA) POR TIPOS DE EXPOSICIÓN

100

Otros activos y pasivos distintos de los derivados y las partidas fuera de balance

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Partidas fuera de balance

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Derivados

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Pro memoria: POSICIONES EN DIVISAS

130

Euro

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Lek

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Peso argentino

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Dólar australiano

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

Real brasileño

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

Lev búlgaro

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

Dólar canadiense

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

Corona checa

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

Corona danesa

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

Libra egipcia

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

Libra esterlina

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

Forint

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

Yen

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

Litas lituano

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

Denar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

290

Peso mexicano

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300

Zloty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

Leu rumano

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

Rublo ruso

 

 

 

 

 

 

 

 

 

330

Dinar serbio

 

 

 

 

 

 

 

 

 

340

Corona sueca

 

 

 

 

 

 

 

 

 

350

Franco suizo