ΑΙΤΙΟΛΟΓΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
1.ΠΛΑΙΣΙΟ ΤΗΣ ΚΑΤ’ ΕΞΟΥΣΙΟΔΟΤΗΣΗ ΠΡΑΞΗΣ
Ο κανονισμός (ΕΕ) 2024/3005 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 27ης Νοεμβρίου 2024, σχετικά με τη διαφάνεια και την ακεραιότητα των δραστηριοτήτων περιβαλλοντικών, κοινωνικών και σχετικών με τη διακυβέρνηση αξιολογήσεων (ΠΚΔ) και την τροποποίηση των κανονισμών (ΕΕ) 2019/2088 και (ΕΕ) 2023/2859 (στο εξής: κανονισμός για τις αξιολογήσεις ΠΚΔ) αποσκοπεί στην ενίσχυση της ποιότητας των πληροφοριών σχετικά με τις αξιολογήσεις ΠΚΔ, i) με τη βελτίωση της διαφάνειας των χαρακτηριστικών και των μεθοδολογιών των αξιολογήσεων ΠΚΔ και ii) με τη διασφάλιση αυξημένης ακεραιότητας των δραστηριοτήτων των παρόχων αξιολογήσεων ΠΚΔ και πρόληψης των κινδύνων σύγκρουσης συμφερόντων σε επίπεδο παρόχων αξιολογήσεων ΠΚΔ.
Προτού καταστεί δυνατή η άσκηση εποπτείας των παρόχων αξιολογήσεων ΠΚΔ, πρέπει πρώτα η EAKAA να χορηγήσει άδεια σε αιτούντα σύμφωνα με τις διαδικασίες που καθορίζονται στα άρθρα 6 έως 8 του κανονισμού για τις αξιολογήσεις ΠΚΔ ή να αναγνωρίσει αιτούντα σύμφωνα με το άρθρο 12 του κανονισμού για τις αξιολογήσεις ΠΚΔ.
Για τη διενέργεια των εν λόγω αξιολογήσεων με αποδοτικό και αποτελεσματικό τρόπο, οι διαδικασίες χορήγησης άδειας ή αναγνώρισης που καθορίζονται στα άρθρα 6 έως 8 και στο άρθρο 12 του κανονισμού για τις αξιολογήσεις ΠΚΔ υποστηρίζονται από εξουσιοδοτήσεις για ρυθμιστικά τεχνικά πρότυπα σύμφωνα με το άρθρο 6 παράγραφος 3 και το άρθρο 12 παράγραφος 9, με στόχο τον περαιτέρω προσδιορισμό των πληροφοριών που παρατίθενται στο παράρτημα I του κανονισμού για τις αξιολογήσεις ΠΚΔ και τον καθορισμό της μορφής και του περιεχομένου της αίτησης αναγνώρισης.
Ο περαιτέρω προσδιορισμός των απαιτήσεων παροχής πληροφοριών δεν θα οδηγήσει σε σημαντική αύξηση του κόστους σε σύγκριση με την εκτίμηση που πραγματοποιήθηκε για την πρόταση. Το εκτιμώμενο από την EAKAA κόστος του ρυθμιστικού τεχνικού προτύπου συνάδει με τις εκτιμήσεις που περιλαμβάνονται στην εκτίμηση επιπτώσεων.
2.ΔΙΑΒΟΥΛΕΥΣΕΙΣ ΠΡΙΝ ΑΠΟ ΤΗΝ ΕΚΔΟΣΗ ΤΗΣ ΠΡΑΞΗΣ
Σύμφωνα με το άρθρο 10 του κανονισμού (ΕΕ) 1095/2010 (στο εξής: κανονισμός για την EAKAA), η EAKAA διενήργησε δημόσια διαβούλευση σχετικά με τα σχέδια ρυθμιστικών τεχνικών προτύπων τον Μάιο του 2025. Η δημόσια διαβούλευση ολοκληρώθηκε στις 20 Ιουνίου. Συνολικά ελήφθησαν 57 απαντήσεις από ευρύ φάσμα συμφεροντούχων, συμπεριλαμβανομένων συμμετεχόντων στις χρηματοπιστωτικές αγορές, ενώσεων του κλάδου, πανεπιστημιακών, παρόχων αξιολογήσεων και άλλων ενδιαφερόμενων μερών. Η τελική έκθεση της EAKAA σχετικά με τα τεχνικά πρότυπα βάσει του κανονισμού για τη διαφάνεια και την ακεραιότητα των δραστηριοτήτων περιβαλλοντικών, κοινωνικών και σχετικών με τη διακυβέρνηση αξιολογήσεων υποβλήθηκε στις υπηρεσίες της Επιτροπής στις 13 Οκτωβρίου 2025.
3.ΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΤΗΣ ΚΑΤ’ ΕΞΟΥΣΙΟΔΟΤΗΣΗ ΠΡΑΞΗΣ
Στα άρθρα 1 και 2 διευκρινίζονται τα στοιχεία που είναι συναφή για την αίτηση χορήγησης άδειας και, στη συνέχεια, τα στοιχεία που είναι συναφή για την αίτηση αναγνώρισης.
Το άρθρο 3 αφορά τη μορφή και τις τυπικές απαιτήσεις της αίτησης.
Το άρθρο 4 αφορά τις απαιτήσεις σχετικά με τις πληροφορίες που παρέχονται όσον αφορά τον αριθμό των εργαζομένων.
Το άρθρο 5 αποσαφηνίζει τον τρόπο εκπλήρωσης της υποχρέωσης παροχής πληροφοριών σχετικά με τις πολιτικές και τις διαδικασίες.
Όσον αφορά τα παραρτήματα των ρυθμιστικών τεχνικών προτύπων, οι πληροφορίες που καθορίζονται στο παράρτημα II θα πρέπει να παρέχονται στην περίπτωση τόσο αίτησης χορήγησης άδειας όσο και αίτησης αναγνώρισης. Στη συνέχεια, εάν ο αιτών άδεια επιθυμεί να προσυπογράφει αξιολογήσεις πιστοληπτικής ικανότητας ή να παρέχει δείκτες αναφοράς, επιπλέον των πληροφοριών του παραρτήματος II θα πρέπει να παρέχονται οι πληροφορίες των παραρτημάτων IV και V. Για τις αιτήσεις αναγνώρισης, οι ειδικές πληροφορίες του παραρτήματος III θα πρέπει να παρέχονται επιπλέον των πληροφοριών του παραρτήματος II.
ΚΑΤ’ ΕΞΟΥΣΙΟΔΟΤΗΣΗ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) …/... ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ
της 26.5.2026
για τη συμπλήρωση του κανονισμού (ΕΕ) 2024/3005 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου όσον αφορά τα ρυθμιστικά τεχνικά πρότυπα για τον προσδιορισμό των πληροφοριών που πρέπει να περιλαμβάνονται στην αίτηση χορήγησης άδειας παρόχου αξιολογήσεων ΠΚΔ και στην αίτηση αναγνώρισης παρόχου αξιολογήσεων ΠΚΔ
(Κείμενο που παρουσιάζει ενδιαφέρον για τον ΕΟΧ)
Η ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ,
Έχοντας υπόψη τη Συνθήκη για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσης,
Έχοντας υπόψη τον κανονισμό (ΕΕ) 2024/3005 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 27ης Νοεμβρίου 2024, σχετικά με τη διαφάνεια και την ακεραιότητα των δραστηριοτήτων περιβαλλοντικών, κοινωνικών και σχετικών με τη διακυβέρνηση αξιολογήσεων (ΠΚΔ) και την τροποποίηση των κανονισμών (ΕΕ) 2019/2088 και (ΕΕ) 2023/2859, και ιδίως το άρθρο 6 παράγραφος 3 τρίτο εδάφιο και το άρθρο 12 παράγραφος 9 τρίτο εδάφιο,
Εκτιμώντας τα ακόλουθα:
(1)Σύμφωνα με τους γενικούς στόχους του κανονισμού (ΕΕ) 2024/3005, και ιδίως για την ενίσχυση της διαφάνειας και της αξιοπιστίας όσον αφορά τις δραστηριότητες των παρόχων αξιολογήσεων ΠΚΔ, είναι σκόπιμο ο παρών κανονισμός να διασφαλίζει ότι οι πληροφορίες που πρέπει να υποβάλλονται στην Ευρωπαϊκή Αρχή Κινητών Αξιών και Αγορών (στο εξής: EAKAA) για τους σκοπούς των διαδικασιών χορήγησης άδειας και αναγνώρισης των παρόχων αξιολογήσεων ΠΚΔ επαρκούν ώστε η EAKAA να μπορεί να λαμβάνει σχετικές τεκμηριωμένες αποφάσεις.
(2)Τα ρυθμιστικά τεχνικά πρότυπα που πρέπει να εκδοθούν βάσει των εξουσιοδοτήσεων που προβλέπονται στο άρθρο 6 παράγραφος 3 τρίτο εδάφιο και στο άρθρο 12 παράγραφος 9 τρίτο εδάφιο του κανονισμού (ΕΕ) 2024/3005 θα πρέπει να ομαδοποιηθούν σε έναν ενιαίο κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμό της Επιτροπής, ώστε να διασφαλιστεί ότι όλες οι διατάξεις που προσδιορίζουν τη χορήγηση άδειας, την καταχώριση και την αναγνώριση των παρόχων αξιολογήσεων ΠΚΔ ενοποιούνται σε έναν κανονισμό.
(3)Οι πληροφορίες που υποβάλλονται στην EAKAA μπορούν να περιέχουν πληροφορίες σχετικά με την ταυτότητα του υπευθύνου επικοινωνίας, των ανώτερων διοικητικών στελεχών ή του νόμιμου εκπροσώπου υποψήφιου παρόχου αξιολογήσεων ΠΚΔ, καθώς και των αναλυτών, των εργαζομένων και άλλων προσώπων που συμμετέχουν άμεσα σε δραστηριότητες αξιολογήσεων ΠΚΔ. Οι εν λόγω πληροφορίες περιλαμβάνουν δεδομένα προσωπικού χαρακτήρα. Σύμφωνα με την αρχή της ελαχιστοποίησης των δεδομένων που κατοχυρώνεται στο άρθρο 4 παράγραφος 1 στοιχείο γ) του κανονισμού (ΕΕ) 2018/1725 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, θα πρέπει να ζητούνται μόνο τα δεδομένα προσωπικού χαρακτήρα που είναι αναγκαία για να μπορεί η EAKAA να αξιολογεί τη συμμόρφωση της αίτησης για χορήγηση άδειας παρόχου αξιολογήσεων ΠΚΔ ή για αναγνώριση παρόχου αξιολογήσεων ΠΚΔ με τις απαιτήσεις που ορίζονται στον κανονισμό (ΕΕ) 2024/3005.
(4)Ο παρών κανονισμός σέβεται τα θεμελιώδη δικαιώματα και τηρεί τις αρχές που αναγνωρίζονται από τον Χάρτη των Θεμελιωδών Δικαιωμάτων της Ευρωπαϊκής Ένωσης, και κυρίως το δικαίωμα προστασίας των δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα. Η επεξεργασία δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα για τους σκοπούς του παρόντος κανονισμού θα πρέπει να πραγματοποιείται σύμφωνα με το ενωσιακό δίκαιο για την προστασία των δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα. Στο πλαίσιο αυτό, κάθε επεξεργασία δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα που πραγματοποιείται από την EAKAA κατ’ εφαρμογή του παρόντος κανονισμού θα πρέπει να πραγματοποιείται σύμφωνα με τον κανονισμό (ΕΕ) 2018/1725.
(5)Τα δεδομένα προσωπικού χαρακτήρα, ιδίως η απόδειξη ύπαρξης λευκού ποινικού μητρώου για κάθε ανώτερο διοικητικό στέλεχος παρόχου αξιολογήσεων ΠΚΔ όσον αφορά τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας, την παροχή χρηματοοικονομικών ή συναφών με δεδομένα υπηρεσιών, τις πράξεις απάτης ή απιστίας, θα πρέπει να διατηρούνται από τον εν λόγω πάροχο αξιολογήσεων ΠΚΔ και την ESMA για διάστημα που δεν υπερβαίνει τα πέντε έτη μετά την παύση των καθηκόντων των εν λόγω ανώτερων διοικητικών στελεχών.
(6)Για να διασφαλιστεί ότι η EAKAA είναι σε θέση να αξιολογεί τη συμμόρφωση των παρόχων αξιολογήσεων ΠΚΔ με το σχετικό πλαίσιο, συμπεριλαμβανομένων των μέτρων και των διασφαλίσεων που πρέπει να εφαρμόζουν οι πάροχοι αξιολογήσεων ΠΚΔ όσον αφορά τον διαχωρισμό επιχειρηματικών δραστηριοτήτων και γενικών δραστηριοτήτων, οι πάροχοι αξιολογήσεων ΠΚΔ που επιθυμούν να υποβάλουν αίτηση για άδεια παροχής δεικτών αναφοράς σύμφωνα με το άρθρο 16 παράγραφος 3 του κανονισμού (ΕΕ) 2024/3005 κατά τον χρόνο υποβολής αίτησης χορήγησης άδειας για δραστηριοποίηση στην Ένωση σύμφωνα με το άρθρο 6 παράγραφος 1 του εν λόγω κανονισμού θα πρέπει να παρέχουν στην EAKAA πρόσθετες πληροφορίες σχετικά με το θέμα αυτό.
(7)Τα ανώτερα διοικητικά στελέχη των παρόχων αξιολογήσεων ΠΚΔ ασκούν σημαντική επιρροή στις δραστηριότητες των εν λόγω παρόχων αξιολογήσεων. Ως εκ τούτου, είναι αναγκαίο να απαιτείται από τους παρόχους αξιολογήσεων ΠΚΔ να περιλαμβάνουν στην αίτηση χορήγηση άδειας αποδεικτικά στοιχεία της καλής φήμης των εν λόγω στελεχών και επίσημο πιστοποιητικό ή ισοδύναμα αποδεικτικά στοιχεία από κάθε ανώτερο διοικητικό στέλεχος όσον αφορά την απουσία καταδικαστικών αποφάσεων για ορισμένα ποινικά αδικήματα. Το επίσημο πιστοποιητικό θα πρέπει να είναι επαρκώς πρόσφατο ώστε να παρέχει επικαιροποιημένο επίπεδο διασφάλισης και θα πρέπει να καλύπτει επαρκώς μεγάλο χρονικό διάστημα.
(8)Σύμφωνα με το παράρτημα I στοιχείο ζ) του κανονισμού (ΕΕ) 2024/3005, οι αιτήσεις χορήγησης άδειας θα πρέπει να περιλαμβάνουν τον αριθμό των αναλυτών αξιολογήσεων, των εργαζομένων και άλλων προσώπων που εργάζονται για τον αιτούντα και συμμετέχουν άμεσα σε δραστηριότητες αξιολόγησης ΠΚΔ, καθώς και το επίπεδο πείρας και κατάρτισής τους. Προκειμένου να διευκρινιστεί περαιτέρω η εν λόγω απαίτηση και λαμβανομένων υπόψη των διαφόρων ειδών αξιολόγησης, οι εν λόγω πληροφορίες θα πρέπει επίσης να καλύπτουν τους αναλυτές και τα μέλη του προσωπικού που εργάζονται για την ανάπτυξη και την επανεξέταση της μεθοδολογίας αξιολόγησης ΠΚΔ και τα οποία θέτουν σε λειτουργία και συντηρούν τα συστήματα, τους πόρους και τις διαδικασίες που απαιτούνται ώστε οι πάροχοι αξιολογήσεων ΠΚΔ να συμμορφώνονται με τις υποχρεώσεις τους βάσει του κανονισμού (ΕΕ) 2024/3005. Για τον εξορθολογισμό της διαδικασίας υποβολής αιτήσεων, οι παρεχόμενες πληροφορίες θα πρέπει να παρέχονται στο επίπεδο της ομάδας ή του συνόλου των προσώπων που εκτελούν τις δραστηριότητες.
(9)Σύμφωνα με το άρθρο 16 του κανονισμού (ΕΕ) 2024/3005, οι πάροχοι αξιολογήσεων ΠΚΔ απαγορεύεται να ασκούν ορισμένες δραστηριότητες, ή οφείλουν να διαχωρίζουν τις εν λόγω δραστηριότητες από τις δραστηριότητες αξιολόγησης ΠΚΔ. Για να επαληθεύεται ότι ο αιτών έχει λάβει τα αναγκαία μέτρα για να διασφαλίσει ότι οι άλλες δραστηριότητες ή υπηρεσίες που παρέχει δεν παρεμβαίνουν αθέμιτα ούτε θέτουν σε κίνδυνο την ακεραιότητα των δραστηριοτήτων αξιολόγησης ΠΚΔ, οι αιτούντες θα πρέπει να παρέχουν επαρκές επίπεδο πληροφοριών σχετικά με τα μέτρα που εφαρμόζουν σύμφωνα με το άρθρο 16 παράγραφοι 2 και 3 του κανονισμού (ΕΕ) 2024/3005.
(10)Για τη διαφύλαξη της ασφάλειας και την ενίσχυση της διαχείρισης και της χρηστικότητας των δεδομένων λαμβανομένης υπόψη της αυξημένης ψηφιοποίησης, κάθε πληροφορία που υποβάλλεται στην EAKAA στο πλαίσιο αίτησης θα πρέπει να είναι σε μηχαναγνώσιμη μορφή, δομημένη κατά τρόπο ώστε να εντοπίζεται, να αναγνωρίζεται και να εξάγεται εύκολα με εφαρμογή λογισμικού και να παρέχεται σε σταθερό μέσο.
(11)Για λόγους υποστήριξης της EAKAA στον εντοπισμό των εγγράφων που έχει υποβάλει ο αιτών στο πλαίσιο της αίτησης χορήγησης άδειας και καταχώρισης, θα πρέπει να αποδίδεται μοναδικός αριθμός αναφοράς για κάθε έγγραφο.
(12)Για λόγους διασφάλισης και λογοδοσίας, η αίτηση χορήγησης άδειας λειτουργίας ή καταχώρισης που υποβάλλεται στην EAKAA θα πρέπει να περιλαμβάνει επιστολή υπογεγραμμένη από ανώτερο διοικητικό στέλεχος του αιτούντος, με την οποία να βεβαιώνεται ότι οι υποβληθείσες πληροφορίες είναι ακριβείς και πλήρεις εξ όσων γνωρίζει το εν λόγω μέλος.
(13)Δεδομένου ότι ο παρών κανονισμός συμπληρώνει τον κανονισμό (ΕΕ) 2024/3005, ο οποίος εφαρμόζεται από τις 2 Ιουλίου 2026, είναι σκόπιμο να ευθυγραμμιστούν οι ημερομηνίες εφαρμογής των δύο κανονισμών.
(14)Ζητήθηκε, σύμφωνα με το άρθρο 42 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) 2018/1725, η γνώμη του Ευρωπαίου Επόπτη Προστασίας Δεδομένων, ο οποίος γνωμοδότησε στις 5 Μαΐου 2026.
(15)Ο παρών κανονισμός βασίζεται στα σχέδια ρυθμιστικών τεχνικών προτύπων που υποβλήθηκαν στην Επιτροπή από την EAKAA.
(16)Η EAKAA διεξήγαγε ανοικτές δημόσιες διαβουλεύσεις σχετικά με τα σχέδια ρυθμιστικών τεχνικών προτύπων στα οποία βασίζεται ο παρών κανονισμός, προέβη σε ανάλυση του δυνητικού σχετικού κόστους και οφέλους και ζήτησε τις συμβουλές της ομάδας συμφεροντούχων κινητών αξιών και αγορών που έχει συσταθεί σύμφωνα με το άρθρο 37 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1095/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου,
ΕΞΕΔΩΣΕ ΤΟΝ ΠΑΡΟΝΤΑ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟ:
Άρθρο 1
Αίτηση χορήγησης άδειας δραστηριοποίησης παρόχου αξιολογήσεων ΠΚΔ
1.Ο αιτών άδεια παρόχου περιβαλλοντικών, κοινωνικών και σχετικών με τη διακυβέρνηση (στο εξής: ΠΚΔ) αξιολογήσεων υποβάλλει στην Ευρωπαϊκή Αρχή Κινητών Αξιών και Αγορών (EAKAA), πέραν των πληροφοριών που αναφέρονται στο παράρτημα I του κανονισμού 2024/3005, τις πληροφορίες που αναφέρονται στο παράρτημα II.
2.Ο πάροχος αξιολογήσεων ΠΚΔ που υποβάλλει αίτηση χορήγησης άδειας για προσυπογραφή μαζί με αίτηση της παραγράφου 1, πέραν των πληροφοριών που αναφέρονται στο παράρτημα I του κανονισμού 2024/3005 και των πληροφοριών που αναφέρονται στο παράρτημα II του παρόντος κανονισμού, περιλαμβάνει στην αίτησή του για χορήγηση άδειας παρόχου αξιολογήσεων ΠΚΔ τις πληροφορίες που αναφέρονται στο παράρτημα IV του παρόντος κανονισμού.
3.Ο πάροχος αξιολογήσεων ΠΚΔ που υποβάλλει αίτημα παροχής δεικτών αναφοράς, πέραν των πληροφοριών που αναφέρονται στο παράρτημα I του κανονισμού 2024/3005 και των πληροφοριών που αναφέρονται στο παράρτημα II του παρόντος κανονισμού, περιλαμβάνει στην αίτησή του για χορήγηση άδειας παρόχου αξιολογήσεων ΠΚΔ τις πληροφορίες που αναφέρονται στο παράρτημα V του παρόντος κανονισμού.
Άρθρο 2
Αίτηση αναγνώρισης παρόχου αξιολογήσεων ΠΚΔ εγκατεστημένου εκτός της Ένωσης
Ο αιτών αναγνώριση ως πάροχος αξιολογήσεων ΠΚΔ εγκατεστημένος εκτός της Ένωσης υποβάλλει στην EAKAA, πέραν των πληροφοριών που αναφέρονται στο άρθρο 12 παράγραφος 4 του κανονισμού 2024/3005, τις πληροφορίες που αναφέρονται στα παραρτήματα II και III του παρόντος κανονισμού.
Άρθρο 3
Μορφή της αίτησης
1.Ο αιτών αποδίδει μοναδικό αριθμό αναφοράς σε κάθε έγγραφο που υποβάλλει. Προσδιορίζει σαφώς σε ποια συγκεκριμένη απαίτηση του παρόντος κανονισμού αναφέρονται οι υποβαλλόμενες πληροφορίες και σε ποιο έγγραφο παρέχονται οι εν λόγω πληροφορίες.
2.Οι αιτούντες παρέχουν στην EAKAA τις πληροφορίες που αναφέρονται στα παραρτήματα II, III, IV και V του παρόντος κανονισμού σε μηχαναγνώσιμη μορφή, η οποία
α)καθιστά δυνατή τη διατήρηση της προσβασιμότητας των πληροφοριών για χρονικό διάστημα που είναι επαρκές για τους σκοπούς της αίτησης·
β)επιτρέπει την αμετάβλητη αναπαραγωγή των αποθηκευμένων πληροφοριών.
3.Ο αιτών περιλαμβάνει στην αίτησή του επιστολή υπογεγραμμένη από ανώτερο διοικητικό στέλεχος του αιτούντος, με την οποία βεβαιώνεται ότι οι υποβληθείσες πληροφορίες είναι ακριβείς και πλήρεις, εξ όσων γνωρίζει το εν λόγω στέλεχος, κατά την ημερομηνία της εν λόγω υποβολής.
Άρθρο 4
Αριθμός εργαζομένων
Οι αιτούντες άδεια που αναφέρεται στο άρθρο 1 ή οι αιτούντες αναγνώριση που αναφέρεται στο άρθρο 2 υπολογίζουν κατ’ εκτίμηση τον αριθμό των εργαζομένων τους σε ισοδύναμα πλήρους απασχόλησης, ο οποίος υπολογίζεται ως το σύνολο των ωρών εργασίας που πραγματοποιήθηκαν ετησίως από όλους τους εργαζομένους διαιρούμενο με τον μέγιστο αριθμό ωρών εργασίας ενός εργαζομένου για τις οποίες καταβάλλονται αποδοχές σε ένα εργάσιμο έτος, όπως αυτές ορίζονται από το εφαρμοστέο εθνικό δίκαιο.
Άρθρο 5
Πολιτικές και διαδικασίες
Οι αιτούντες άδεια όπως αναφέρεται στο άρθρο 1 ή οι αιτούντες αναγνώριση όπως αναφέρεται στο άρθρο 2 υποβάλλουν αντίγραφα των πολιτικών και των διαδικασιών που θεσπίζονται για τη συμμόρφωση με το παράρτημα II μέρη ι), ια), ιγ), το παράρτημα IV και το παράρτημα V του παρόντος κανονισμού.
Άρθρο 6
Έναρξη ισχύος και εφαρμογή
Ο παρών κανονισμός αρχίζει να ισχύει την επομένη της δημοσίευσής του στην Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης.
Εφαρμόζεται από τις 2 Ιουλίου 2026.
Ο παρών κανονισμός είναι δεσμευτικός ως προς όλα τα μέρη του και ισχύει άμεσα σε κάθε κράτος μέλος.
Βρυξέλλες, 26.5.2026
Για την Επιτροπή
Η Πρόεδρος
Ursula VON DER LEYEN
ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ I
ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΑΝΑΦΟΡΑΣ ΕΓΓΡΑΦΟΥ
Οι πληροφορίες που πρέπει να παρέχονται στην αίτηση χορήγησης άδειας ή αναγνώρισης βάσει των παραρτημάτων II, III, IV και V συνοδεύονται από τον ακόλουθο πίνακα, συμπληρωμένο κατά περίπτωση:
|
Σχετικό παράρτημα του παρόντος κανονισμού
|
Αριθμός αναφοράς εγγράφου
|
Τίτλος του εγγράφου
|
Κεφάλαιο, τμήμα ή σελίδα του εγγράφου όπου παρέχονται οι πληροφορίες ή λόγοι για τη μη υποβολή πληροφοριών
|
|
…
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ II
ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΠΟΥ ΠΡΕΠΕΙ ΝΑ ΠΑΡΕΧΟΝΤΑΙ ΣΕ ΑΙΤΗΣΗ ΧΟΡΗΓΗΣΗΣ ΑΔΕΙΑΣ Ή ΑΝΑΓΝΩΡΙΣΗΣ
Μέρος Α — Γενικές πληροφορίες
α)ονοματεπώνυμο του αιτούντος·
β)διεύθυνση της καταστατικής έδρας του αιτούντος εντός της Ένωσης [κράτος μέλος, πόλη, διεύθυνση, ταχυδρομικός κώδικας] ή διεύθυνση της καταστατικής έδρας του αιτούντος εκτός της Ένωσης [χώρα, πόλη, διεύθυνση, ταχυδρομικός κώδικας], κατά περίπτωση·
γ)υπερσύνδεσμος προς τον ιστότοπο του αιτούντος·
δ)εφόσον διατίθεται, αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας (LEI) του αιτούντος.
Μέρος Β — Στοιχεία υπευθύνου επικοινωνίας
α)ονοματεπώνυμο·
β)τίτλος·
γ)διεύθυνση·
δ)διεύθυνση ηλεκτρονικού ταχυδρομείου·
ε)αριθμός τηλεφώνου.
Μέρος Γ — Νομικό καθεστώς
Απόδειξη του νομικού καθεστώτος του αιτούντος, όπως απόσπασμα από το σχετικό εμπορικό ή δικαστικό μητρώο ή άλλα ισοδύναμα αποδεικτικά στοιχεία.
Μέρος Δ — Ιδιοκτησιακή δομή
α)καταστατικό του αιτούντος·
β)ιδιοκτησιακή δομή του αιτούντος, όπου προσδιορίζονται:
i)
το ποσοστό κεφαλαίου·
ii)
η φύση της συμμετοχής (άμεση ή έμμεση)·
iii)
το ποσοστό των δικαιωμάτων ψήφου των σχετικών ιδιοκτητών·
γ)διάγραμμα στο οποίο παρουσιάζονται οι δεσμοί ιδιοκτησίας μεταξύ του αιτούντος, της/των μητρικής/-ών επιχείρησης/-εων του και των θυγατρικών του, με όλες τις επιχειρήσεις που περιλαμβάνονται στο διάγραμμα να προσδιορίζονται με την πλήρη νόμιμη επωνυμία τους.
Μέρος Ε — Δραστηριότητες
Για κάθε επιχείρηση που περιλαμβάνεται στο διάγραμμα που αναφέρεται στο μέρος Δ στοιχείο γ) και η οποία ασκεί δραστηριότητες αξιολόγησης ΠΚΔ ή οποιαδήποτε από τις δραστηριότητες που παρατίθενται στο άρθρο 16 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) 2024/3005:
α)το είδος της ασκούμενης δραστηριότητας, με αναφορά του αν πρόκειται για δραστηριότητα αξιολόγησης ΠΚΔ ή για οποιαδήποτε από τις δραστηριότητες που παρατίθενται στο άρθρο 16 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) 2024/3005·
β)κατά περίπτωση, το όνομα της αρμόδιας αρχής που είναι υπεύθυνη για την εποπτεία της σχετικής δραστηριότητας.
Μέρος ΣΤ — Ανώτερα διοικητικά στελέχη
α)οργανόγραμμα στο οποίο περιγράφεται λεπτομερώς η οργανωτική δομή του αιτούντος, συμπεριλαμβανομένου σαφούς προσδιορισμού του ρόλου, των καθηκόντων και των αρμοδιοτήτων κάθε ανώτερου διοικητικού στελέχους·
β)για κάθε ανώτερο διοικητικό στέλεχος:
i)
ονοματεπώνυμο·
ii)
τόπος γέννησης·
iii)
ημερομηνία γέννησης·
iv)
ρόλος στην ανώτερη διοίκηση του αιτούντος·
v)
βιογραφικό σημείωμα που αναφέρει τουλάχιστον το επίπεδο των προσόντων, της πείρας και της κατάρτισης·
vi)
απόδειξη ύπαρξης λευκού ποινικού μητρώου που να αφορά νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, χρηματοδότηση της τρομοκρατίας, παροχή χρηματοπιστωτικών ή συναφών με δεδομένα υπηρεσιών, πράξεις απάτης ή απιστίας, μέσω επίσημου πιστοποιητικού.
Για τους σκοπούς του στοιχείου β) σημείο vi), εάν δεν είναι διαθέσιμο τέτοιο πιστοποιητικό στο οικείο κράτος μέλος, υπεύθυνη δήλωση του ιδίου του ενδιαφερομένου περί εχεγγύων εντιμότητας και εξουσιοδότηση προς την EAKAA να ζητήσει από τις αρμόδιες αρχές πληροφορίες για το αν το εν λόγω μέλος έχει καταδικαστεί για ποινικό αδίκημα σε σχέση με νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, χρηματοδότηση της τρομοκρατίας, παροχή χρηματοπιστωτικών ή συναφών με δεδομένα υπηρεσιών ή σε σχέση με πράξεις απάτης ή απιστίας.
Μέρος Ζ — Πόροι προσωπικού
α)ο αριθμός των αναλυτών αξιολογήσεων που συμμετέχουν άμεσα σε δραστηριότητες αξιολόγησης ΠΚΔ και σύνοψη της συνολικής πείρας τους στον κλάδο, του επιπέδου κατάρτισής τους και του βαθμού αρχαιότητάς τους·
β)εξαιρουμένων των μελών του προσωπικού που αναφέρονται στο στοιχείο α), ο αριθμός των εργαζομένων και άλλων προσώπων που εργάζονται για τον αιτούντα, τα οποία συμμετέχουν άμεσα σε δραστηριότητες αξιολόγησης ΠΚΔ, από κοινού με σύνοψη της πείρας στον κλάδο, του επιπέδου κατάρτισης και του βαθμού αρχαιότητας ανά πεδίο αρμοδιότητας, και τα οποία απασχολούνται σε οποιοδήποτε από τα ακόλουθα:
i)
στην ανάπτυξη και επανεξέταση μεθοδολογιών·
ii)
στη συλλογή και ανάλυση δεδομένων·
iii)
στην ανάπτυξη, την εφαρμογή και τη συντήρηση των συστημάτων τεχνολογίας πληροφοριών, των πόρων, των εσωτερικών πολιτικών και διαδικασιών του παρόχου αξιολογήσεων ΠΚΔ που απαιτούνται για τη συμμόρφωση με τον κανονισμό (ΕΕ) 2024/3005.
Για τον εξορθολογισμό της διαδικασίας υποβολής αιτήσεων, οι παρεχόμενες πληροφορίες θα πρέπει να παρέχονται στο επίπεδο της ομάδας ή του συνόλου των προσώπων που εκτελούν τις δραστηριότητες.
Μέρος Η — Αναμενόμενη κάλυψη της αγοράς
α)ο αριθμός των προϊόντων αξιολόγησης ΠΚΔ που προτίθεται να παρέχει ο αιτών στην Ένωση.
β)για κάθε προϊόν αξιολόγησης ΠΚΔ που ο αιτών προτίθεται να παρέχει στην Ένωση:
i)
ονομασία του εν λόγω προϊόντος·
ii)
περιγραφή του εν λόγω προϊόντος·
iii)
ο αριθμός ή ο αναμενόμενος αριθμός αξιολογούμενων στοιχείων που καλύπτονται.
Μέρος Θ — Διαδικασίες και μεθοδολογίες των αξιολογήσεων ΠΚΔ
α)για κάθε προϊόν αξιολόγησης ΠΚΔ που αναφέρεται σύμφωνα με το μέρος Η, περιγραφή των εφαρμοστέων διαδικασιών και μεθοδολογιών για την έκδοση αξιολογήσεων ΠΚΔ, συμπεριλαμβανομένων πληροφοριών σχετικά με:
i)
το αν ο αιτών προτίθεται να χρησιμοποιήσει πληροφορίες που γνωστοποιούνται βάσει του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2088 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου και της οδηγίας 2013/34/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου·
ii)
το αν ο αιτών προτίθεται να χρησιμοποιήσει μεθοδολογίες που βασίζονται σε επιστημονικά στοιχεία και αν λαμβάνει υπόψη τους στόχους και τους σκοπούς της συμφωνίας του Παρισιού ή τυχόν άλλων σχετικών διεθνών συμφωνιών·
β)διαδικασίες για την επανεξέταση των αξιολογήσεων ΠΚΔ·
γ)διαδικασίες για την επανεξέταση των μεθοδολογιών αξιολόγησης ΠΚΔ.
Μέρος I — Πολιτικές και διαδικασίες για τον εντοπισμό, τη διαχείριση και τη γνωστοποίηση συγκρούσεων συμφερόντων
Οι πολιτικές ή οι διαδικασίες που εφαρμόζει ο αιτών για τον εντοπισμό, τη διαχείριση και τη γνωστοποίηση τυχόν συγκρούσεων συμφερόντων όπως αναφέρονται στο άρθρο 15 του κανονισμού (ΕΕ) 2024/3005, συμπεριλαμβανομένων των ακόλουθων πληροφοριών:
α)περιγραφής των εσωτερικών διαύλων καταγγελίας για τη λήψη και τον χειρισμό πληροφοριών που παρέχονται από πρόσωπα που καταγγέλλουν υφιστάμενες ή δυνητικές παραβιάσεις της αρχής της ανεξαρτησίας και των μέτρων που διασφαλίζουν την προστασία της ταυτότητας των εν λόγω προσώπων·
β)της διαδικασίας ελέγχου και έγκρισης για την ένταξη νέων πελατών στο πελατολόγιο, τη διενέργεια συναλλαγών μέσω προσωπικών λογαριασμών των εργαζομένων, τις εξωτερικές επιχειρηματικές δραστηριότητες και την αποδοχή δώρων και φιλοξενίας·
γ)των κριτηρίων για τον καθορισμό των αποδοχών των προσώπων που αναφέρονται στο μέρος Ζ·
δ)της εντολής του διοικητικού οργάνου.
Μέρος ΙΑ — Ρυθμίσεις εξωτερικής ανάθεσης
Κατά περίπτωση, έγγραφα και πληροφορίες σχετικά με τυχόν υφιστάμενες ή προγραμματισμένες ρυθμίσεις εξωτερικής ανάθεσης για δραστηριότητες που καλύπτονται από τον κανονισμό (ΕΕ) 2024/3005, συμπεριλαμβανομένων:
α)της πολιτικής εξωτερικής ανάθεσης ή άλλων εγγράφων που αποδεικνύουν τη συμμόρφωση με τις απαιτήσεις του παραρτήματος II σημείο 2 του κανονισμού (ΕΕ) 2024/3005·
β)αντιγράφου τυχόν υφιστάμενων συμφωνιών εξωτερικής ανάθεσης.
Μέρος ΙΒ — Άλλες δραστηριότητες, συμπεριλαμβανομένων των αναμενόμενων προσυπογραφών
Κατά περίπτωση, πληροφορίες σχετικά με άλλες εμπορικές δραστηριότητες του αιτούντος, συμπεριλαμβανομένων:
α)της ονομασίας και της περιγραφής τυχόν άλλων επιχειρηματικών δραστηριοτήτων που ασκεί ο αιτών ή τις οποίες προτίθεται να ασκήσει·
β)κατά περίπτωση, του ονόματος της αρμόδιας αρχής που είναι υπεύθυνη για την εποπτεία των δραστηριοτήτων που αναφέρονται στο στοιχείο α).
Μέρος ΙΓ — Ειδικά μέτρα που πρέπει να εφαρμόζει ο αιτών
α)για οποιαδήποτε από τις δραστηριότητες που αναφέρονται στο άρθρο 16 παράγραφος 1 στοιχεία γ), δ) και στ) του κανονισμού (ΕΕ) 2024/3005, πληροφορίες σχετικά με τα ειδικά μέτρα που έχει θέσει σε εφαρμογή ο αιτών σύμφωνα με τα [ρυθμιστικά τεχνικά πρότυπα για τον διαχωρισμό των δραστηριοτήτων]:
β)επεξήγηση των λόγων για τους οποίους τα μέτρα που αναφέρονται στο στοιχείο α) θεωρούνται επαρκή από τον αιτούντα.
Μέρος ΙΔ — Προηγούμενες δραστηριότητες αξιολόγησης ΠΚΔ
Κατά περίπτωση, πληροφορίες σχετικά με προηγούμενες δραστηριότητες αξιολόγησης ΠΚΔ, συμπεριλαμβανομένων:
α)τυχόν σχετικών υφιστάμενων αδειών, με αναφορά της διάρκειας ισχύος τους·
β)τυχόν προϊόντων αξιολόγησης ΠΚΔ που παρασχέθηκαν προηγουμένως και δεν αναφέρονται στο μέρος Η·
γ)της επωνυμίας της νομικής οντότητας με την οποία ασκούνταν οι εν λόγω δραστηριότητες·
δ)κατά περίπτωση, του ονόματος της αρχής που ήταν υπεύθυνη για την εποπτεία των εν λόγω δραστηριοτήτων.
ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ III
ΕΙΔΙΚΕΣ, ΠΡΟΣΘΕΤΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΠΟΥ ΠΡΕΠΕΙ ΝΑ ΠΑΡΕΧΟΝΤΑΙ ΣΕ ΑΙΤΗΣΗ ΑΝΑΓΝΩΡΙΣΗΣ ΠΑΡΟΧΩΝ ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΕΩΝ ΠΚΔ ΕΓΚΑΤΕΣΤΗΜΕΝΩΝ ΕΚΤΟΣ ΤΗΣ ΕΝΩΣΗΣ
Μέρος Α — Νόμιμος εκπρόσωπος στο κράτος μέλος αναφοράς
Όσον αφορά τον νόμιμο εκπρόσωπο που αναφέρεται στο άρθρο 12 παράγραφος 3 του κανονισμού (ΕΕ) 2024/3005, τα ακόλουθα στοιχεία:
α)ονοματεπώνυμο·
β)αναγνωριστικό κωδικό νομικής οντότητας (LEI), εφόσον διατίθεται·
γ)ιδρυτική πράξη, καταστατικό ή άλλα καταστατικά έγγραφα·
δ)πληροφορίες σχετικά με το αν εποπτεύεται και το όνομα της εποπτικής αρχής·
ε)γραπτή επιβεβαίωση της εξουσίας του νόμιμου εκπροσώπου να ενεργεί εξ ονόματος του παρόχου αξιολογήσεων ΠΚΔ σύμφωνα με το άρθρο 12 παράγραφος 3 του κανονισμού (ΕΕ) 2024/3005·
στ)το ονοματεπώνυμο, τον τίτλο, τη διεύθυνση, τη διεύθυνση ηλεκτρονικού ταχυδρομείου και τον αριθμό τηλεφώνου του υπευθύνου επικοινωνίας του νόμιμου εκπροσώπου.
Μέρος Β — Πληροφορίες σχετικά με τα μέτρα συμμόρφωσης
Όσον αφορά τη συμμόρφωση με τις απαιτήσεις του κανονισμού (ΕΕ) 2024/3005, οι πάροχοι αξιολογήσεων ΠΚΔ παρέχουν:
α)αξιολόγηση, από τον νόμιμο εκπρόσωπο, της επάρκειας των μέτρων που εφαρμόζει ο πάροχος αξιολογήσεων ΠΚΔ·
β)περιγραφή των μέτρων που εφαρμόζει ο νόμιμος εκπρόσωπος για την παρακολούθηση της συμμόρφωσης σε συνεχή βάση.
Μέρος Γ — Πληροφορίες σχετικά με τον κύκλο εργασιών
Για καθένα από τα τρία τελευταία συναπτά έτη:
α)αντίγραφο των ετήσιων οικονομικών εκθέσεων του παρόχου αξιολογήσεων ΠΚΔ, για τα τρία τελευταία συναπτά έτη, συμπεριλαμβανομένων των ατομικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων, κατά περίπτωση·
β)τις εκθέσεις ελέγχου σχετικά με τις ετήσιες και τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις που αναφέρονται στο στοιχείο α), όταν αυτές υπόκεινται σε ανεξάρτητους εξωτερικούς ελέγχους·
γ)όταν δεν είναι διαθέσιμες οι εκθέσεις ελέγχου που αναφέρονται στο στοιχείο β), αξιολόγηση από ανεξάρτητο εξωτερικό ελεγκτή ή πιστοποίηση της αρμόδιας αρχής της τρίτης χώρας στην οποία είναι εγκατεστημένος ο πάροχος αξιολογήσεων ΠΚΔ, του ετήσιου καθαρού κύκλου εργασιών για το σύνολο των δραστηριοτήτων του.
Μέρος Δ — Πληροφορίες σχετικά με αξιολογήσεις ΠΚΔ που πρόκειται να διανεμηθούν στην Ένωση
Ο κατάλογος, σε μορφότυπο .csv, των υφιστάμενων ή μελλοντικών αξιολογήσεων ΠΚΔ οι οποίες, κατά την ημερομηνία υποβολής της αίτησης, προορίζονται για δημοσίευση ή διανομή στην Ένωση.
Μέρος Ε — Πληροφορίες σχετικά με δραστηριότητες εκτός της Ένωσης
Κατά περίπτωση, όσον αφορά τις δραστηριότητες του παρόχου αξιολογήσεων ΠΚΔ εκτός της Ένωσης:
α)όνομα της αρμόδιας αρχής τρίτης χώρας που είναι υπεύθυνη για την εποπτεία του·
β)διεύθυνση της εν λόγω αρμόδιας αρχής της τρίτης χώρας·
γ)δραστηριότητα για την οποία ο πάροχος αξιολογήσεων ΠΚΔ έχει λάβει άδεια ή εποπτεύεται·
δ)αντίστοιχες ημερομηνίες για τις οποίες ο πάροχος αξιολογήσεων ΠΚΔ έχει λάβει άδεια ή εποπτεύεται.
ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ IV
ΕΙΔΙΚΕΣ, ΠΡΟΣΘΕΤΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΠΟΥ ΠΡΕΠΕΙ ΝΑ ΠΑΡΕΧΟΝΤΑΙ ΣΤΟ ΠΛΑΙΣΙΟ ΤΗΣ ΠΡΟΣΥΠΟΓΡΑΦΗΣ ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΕΩΝ ΠΚΔ
Ένδειξη του αν ο πάροχος αξιολογήσεων ΠΚΔ ζητεί άδεια να προσυπογράφει αξιολογήσεις ΠΚΔ που παρέχονται από πάροχο αξιολογήσεων ΠΚΔ εγκατεστημένο εκτός της Ένωσης, όπως αναφέρεται στο άρθρο 11 παράγραφος 1 στοιχείο α) του κανονισμού (ΕΕ) 2024/3005, και, εάν ναι, για κάθε αναμενόμενη προσυπογραφή:
α)την επωνυμία και, κατά περίπτωση, τον αναγνωριστικό κωδικό νομικής οντότητας (LEI) των νομικών οντοτήτων από τις οποίες θα προσυπογράφονται οι αξιολογήσεις ΠΚΔ·
β)τις πληροφορίες που απαιτούνται βάσει του παραρτήματος II μέρος Η του παρόντος κανονισμού για κάθε προϊόν αξιολόγησης ΠΚΔ που θα προσυπογράφεται·
γ)αντικειμενικούς λόγους για την προσυπογραφή κάθε προϊόντος αξιολόγησης ΠΚΔ·
δ)τα μέτρα που εφαρμόζει ο πάροχος αξιολογήσεων ΠΚΔ για τη διασφάλιση της συμμόρφωσης με το άρθρο 11 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) 2024/3005.
ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ V
ΕΙΔΙΚΕΣ, ΠΡΟΣΘΕΤΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΠΟΥ ΠΡΕΠΕΙ ΝΑ ΠΑΡΕΧΟΝΤΑΙ ΣΤΟ ΠΛΑΙΣΙΟ ΤΗΣ ΠΑΡΟΧΗΣ ΔΕΙΚΤΩΝ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Ένδειξη σχετικά με το αν ο πάροχος αξιολογήσεων ΠΚΔ ζητεί να του χορηγηθεί άδεια για την παροχή δεικτών αναφοράς σύμφωνα με το άρθρο 16 παράγραφος 3 του κανονισμού (ΕΕ) 2024/3005 και, εάν ναι:
α)τα ειδικά μέτρα που ο αιτών έχει θέσει σε εφαρμογή σύμφωνα με το άρθρο 3 των [ρυθμιστικών τεχνικών προτύπων για τον διαχωρισμό των δραστηριοτήτων]·
β)αξιολόγηση των λόγων για τους οποίους ο αιτών θεωρεί επαρκή τα μέτρα που αναφέρονται στο στοιχείο α)·
γ)πληροφορίες σχετικά με το αν ο πάροχος αξιολογήσεων ΠΚΔ παρέχει ή προτίθεται να παρέχει δείκτες αναφοράς που επιδιώκουν στόχους βιωσιμότητας, ιδίως ενωσιακούς δείκτες αναφοράς για την κλιματική μετάβαση, όπως ορίζονται στο άρθρο 3 σημείο 23α) του κανονισμού (ΕΕ) 2016/1011 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, ή ευθυγραμμισμένο με τη συμφωνία του Παρισιού ενωσιακό δείκτη αναφοράς, όπως ορίζεται στο άρθρο 3 σημείο 23β) του εν λόγω κανονισμού.