1.   Μετά την ολοκλήρωση έρευνας σχετικά με πραγματικά περιστατικά που ενδέχεται να συνιστούν μία ή περισσότερες παραβάσεις που απαριθμούνται στο άρθρο 60 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) 2023/2631 και πριν από την υποβολή του φακέλου τους στην ESMA (στο εξής: έκθεση πορισμάτων), ο ελεγκτής ενημερώνει γραπτώς το υπό έρευνα πρόσωπο σχετικά με τα πορίσματά του και του παρέχει τη δυνατότητα να υποβάλει γραπτές παρατηρήσεις σύμφωνα με την παράγραφο 3 του παρόντος άρθρου.

2.   Στο σχέδιο έκθεσης πορισμάτων αναφέρονται τα πραγματικά περιστατικά που ενδέχεται να συνιστούν μία ή περισσότερες παραβάσεις που απαριθμούνται στο άρθρο 60 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) 2023/2631 και περιλαμβάνεται εκτίμηση της φύσης και της σοβαρότητας των εν λόγω πραγματικών περιστατικών με βάση τα κριτήρια που ορίζονται στο άρθρο 59 παράγραφος 3 του εν λόγω κανονισμού.

3.   Στο σχέδιο έκθεσης πορισμάτων ορίζεται εύλογη διορία τουλάχιστον τεσσάρων εβδομάδων εντός της οποίας το υπό έρευνα πρόσωπο έχει τη δυνατότητα να υποβάλει τις γραπτές παρατηρήσεις του. Ο ελεγκτής δεν υποχρεούται να λάβει υπόψη γραπτές παρατηρήσεις που παρελήφθησαν μετά τη λήξη της εν λόγω διορίας.

4.   Στις γραπτές παρατηρήσεις τους, τα υπό έρευνα πρόσωπα μπορούν να παρουσιάσουν όλα τα πραγματικά περιστατικά που είναι σχετικά με την υπεράσπισή τους και, εάν είναι δυνατόν, επισυνάπτουν έγγραφα προς απόδειξη των εν λόγω πραγματικών περιστατικών. Τα υπό έρευνα πρόσωπα μπορούν να προτείνουν να προβεί ο ελεγκτής σε ακρόαση και άλλων προσώπων, τα οποία μπορούν να επιβεβαιώσουν τα περιστατικά που αναφέρονται στις παρατηρήσεις τους. Τα υπό έρευνα πρόσωπα μπορούν να επικουρούνται από δικηγόρο της επιλογής τους κατά την προετοιμασία των γραπτών παρατηρήσεών τους.

5.   Ο ελεγκτής μπορεί να καλέσει να παραστούν σε ακρόαση τα υπό έρευνα πρόσωπα, στα οποία έχει αποσταλεί το σχέδιο έκθεσης πορισμάτων που αναφέρεται στην παράγραφο 1. Τα υπό έρευνα πρόσωπα μπορούν να επικουρούνται από δικηγόρο της επιλογής τους. Οι προφορικές ακροάσεις δεν είναι δημόσιες.

6.   Ο ελεγκτής αποστέλλει την οριστική έκθεση πορισμάτων στο υπό έρευνα πρόσωπο.

1.   Ο ελεγκτής υποβάλλει στην ESMA τα ακόλουθα έγγραφα:

2.   Η ESMA, όταν ένας φάκελος είναι ελλιπής, υποβάλλει στον ελεγκτή αιτιολογημένο αίτημα για προσκόμιση πρόσθετων εγγράφων.

3.   Όταν η ESMA θεωρεί ότι τα πραγματικά περιστατικά που περιγράφονται στην έκθεση πορισμάτων του ελεγκτή δεν συνιστούν μία ή περισσότερες παραβάσεις που απαριθμούνται στο άρθρο 60 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) 2023/2631, αποφασίζει να κλείσει την υπόθεση. Η ESMA γνωστοποιεί την εν λόγω απόφαση περάτωσης της υπόθεσης στο υπό έρευνα πρόσωπο.

4.   Εάν η ESMA συμφωνεί με το σύνολο ή μέρος των πορισμάτων του ελεγκτή, ενημερώνει περί αυτού τα υπό έρευνα πρόσωπα. Η γνωστοποίηση αυτή ορίζει διορία τουλάχιστον δύο εβδομάδων όταν η ESMA συμφωνεί με όλα τα πορίσματα του ελεγκτή, και τουλάχιστον τεσσάρων εβδομάδων όταν η ESMA δεν συμφωνεί με ορισμένα από τα πορίσματα, εντός της οποίας το υπό έρευνα πρόσωπο έχει τη δυνατότητα να υποβάλει γραπτές παρατηρήσεις. Η ESMA δεν υποχρεούται να λάβει υπόψη γραπτές παρατηρήσεις που παρελήφθησαν μετά τη λήξη της εν λόγω διορίας.

5.   Η ESMA μπορεί να καλέσει να παραστεί σε ακρόαση το υπό έρευνα πρόσωπο, στο οποίο έχει αποσταλεί η έκθεση πορισμάτων. Το υπό έρευνα πρόσωπο μπορεί να επικουρείται από δικηγόρο της επιλογής του. Οι προφορικές ακροάσεις δεν είναι δημόσιες.

6.   Εάν η ESMA αποφασίσει ότι ένα υπό έρευνα πρόσωπο έχει διαπράξει μία ή περισσότερες από τις παραβάσεις που απαριθμούνται στο άρθρο 60 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) 2023/2631 και έχει εκδώσει απόφαση για την επιβολή προστίμου σύμφωνα με το άρθρο 60 του εν λόγω κανονισμού, κοινοποιεί αμέσως την εν λόγω απόφαση στο πρόσωπο στο οποίο επιβάλλεται το πρόστιμο.

1.   Η ESMA, προτού επιβάλει περιοδική χρηματική ποινή σύμφωνα με το άρθρο 61 του κανονισμού (ΕΕ) 2023/2631, παρέχει στο πρόσωπο που υπόκειται στις διαδικασίες έκθεση πορισμάτων, στην οποία παρατίθενται οι λόγοι για την επιβολή της εν λόγω περιοδικής χρηματικής ποινής, καθώς και το ποσό της εν λόγω ποινής ανά ημέρα μη συμμόρφωσης. Η έκθεση ορίζει εύλογη διορία τουλάχιστον τεσσάρων εβδομάδων εντός της οποίας το πρόσωπο που υπόκειται στις διαδικασίες έχει τη δυνατότητα να υποβάλει γραπτές παρατηρήσεις. Η ESMA δεν υποχρεούται να λάβει υπόψη γραπτές παρατηρήσεις που παρελήφθησαν μετά τη λήξη της εν λόγω διορίας.

2.   Η ESMA δύναται να καλέσει το πρόσωπο που υπόκειται στις διαδικασίες να παραστεί σε ακρόαση. Το πρόσωπο που υπόκειται στις διαδικασίες μπορεί να επικουρείται από δικηγόρο της επιλογής του. Οι προφορικές ακροάσεις δεν είναι δημόσιες.

3.   Η απόφαση που αναφέρεται στο άρθρο 61 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) 2023/2631 αναφέρει τη νομική βάση και τους λόγους της απόφασης, το ποσό και την ημερομηνία έναρξης της περιοδικής χρηματικής ποινής.

4.   Η ESMA δεν επιβάλλει πλέον περιοδική χρηματική ποινή από τη στιγμή που ο εξωτερικός αξιολογητής ή το πρόσωπο που υπόκειται στις διαδικασίες συμμορφωθεί με τη σχετική απόφαση που αναφέρεται στο άρθρο 61 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) 2023/2631.

1.   Όταν η ESMA λαμβάνει προσωρινή απόφαση, όπως αναφέρεται στο άρθρο 64 παράγραφος 2 του κανονισμού (ΕΕ) 2023/2631, κοινοποιεί αμέσως την εν λόγω προσωρινή απόφαση στο πρόσωπο που αφορά η προσωρινή απόφαση. Η ESMA ορίζει εύλογη διορία τουλάχιστον τεσσάρων εβδομάδων εντός της οποίας το πρόσωπο που υπόκειται στην προσωρινή απόφαση έχει τη δυνατότητα να υποβάλει γραπτές παρατηρήσεις σχετικά με την απόφαση αυτή. Η ESMA δεν υποχρεούται να λάβει υπόψη γραπτές παρατηρήσεις που παρελήφθησαν μετά τη λήξη της εν λόγω διορίας.

2.   Η ESMA, κατόπιν αιτήματος, παρέχει πρόσβαση στον φάκελο στο πρόσωπο που αφορά η προσωρινή απόφαση. Τα έγγραφα του φακέλου στα οποία παρέχεται πρόσβαση χρησιμοποιούνται μόνο για τους σκοπούς δικαστικής ή διοικητικής διαδικασίας όσον αφορά την εφαρμογή του κανονισμού (ΕΕ) 2023/2631.

3.   Η ESMA μπορεί να καλέσει το πρόσωπο που αφορά η προσωρινή απόφαση να παραστεί σε ακρόαση. Τα πρόσωπα που αφορά η προσωρινή απόφαση μπορούν να επικουρούνται από δικηγόρο της επιλογής τους. Οι προφορικές ακροάσεις δεν είναι δημόσιες.

4.   Η ESMA λαμβάνει τελική απόφαση, όπως αναφέρεται στο άρθρο 59 παράγραφος 1, στο άρθρο 60 παράγραφος 1 και στο άρθρο 61 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) 2023/2631, το συντομότερο δυνατόν μετά την έκδοση της προσωρινής απόφασης. Εάν η ESMA κρίνει, μετά από ακρόαση του προσώπου που αφορά η προσωρινή απόφαση, ότι το πρόσωπο που αφορά η προσωρινή απόφαση έχει διαπράξει παράβαση όπως αναφέρεται στο άρθρο 60 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) 2023/2631, εκδίδει επιβεβαιωτική απόφαση για την επιβολή ενός ή περισσότερων από τα εποπτικά μέτρα που ορίζονται στο άρθρο 59 του εν λόγω κανονισμού. Η ESMA κοινοποιεί αμέσως την εν λόγω επιβεβαιωτική απόφαση στο πρόσωπο που αφορά η προσωρινή απόφαση. Εάν η ESMA εκδώσει τελική απόφαση με την οποία δεν επιβεβαιώνεται η προσωρινή απόφαση, η προσωρινή απόφαση θεωρείται ότι καταργείται.

1.   Η ESMA, κατόπιν αιτήματος, παρέχει πρόσβαση στον φάκελο στο υπό έρευνα πρόσωπο, στο οποίο ο ελεγκτής ή η ESMA έχουν αποστείλει έκθεση πορισμάτων. Η ESMA παρέχει την πρόσβαση αυτή μετά την κοινοποίηση της έκθεσης πορισμάτων.

2.   Τα έγγραφα του φακέλου στα οποία παρέχεται πρόσβαση χρησιμοποιούνται από το πρόσωπο που αναφέρεται στην παράγραφο 1 μόνο για τους σκοπούς της δικαστικής ή διοικητικής διαδικασίας που αφορά την εφαρμογή του κανονισμού (ΕΕ) 2023/2631.

1.   Τα πρόστιμα και οι περιοδικές χρηματικές ποινές που επιβάλλονται σε εξωτερικούς αξιολογητές και σε άλλα υπό έρευνα πρόσωπα υπόκεινται σε προθεσμία παραγραφής πέντε ετών.

2.   Η προθεσμία παραγραφής που αναφέρεται στην παράγραφο 1 αρχίζει από την επομένη της ημέρας που διαπράχθηκε η παράβαση. Σε περίπτωση διαρκών ή επαναλαμβανόμενων παραβάσεων, η εν λόγω προθεσμία παραγραφής αρχίζει να ισχύει από την ημέρα που τερματίστηκε η παράβαση.

3.   Κάθε ενέργεια της ESMA για τους σκοπούς της έρευνας ή των διαδικασιών σε σχέση με παράβαση που απαριθμείται στο άρθρο 60 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) 2023/2631 επιφέρει διακοπή της προθεσμίας παραγραφής για την επιβολή προστίμων και περιοδικών χρηματικών ποινών. Η προθεσμία παραγραφής διακόπτεται με ισχύ από την ημερομηνία κατά την οποία η ενέργεια κοινοποιείται στον εξωτερικό αξιολογητή ή στο υπό έρευνα πρόσωπο σε σχέση με παράβαση των απαιτήσεων που αναφέρονται στο άρθρο 60 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) 2023/2631.

4.   Με κάθε διακοπή που αναφέρεται στην παράγραφο 3 αρχίζει νέα προθεσμία παραγραφής, όπως αναφέρεται στην παράγραφο 1. Η νέα προθεσμία παραγραφής εκπνέει το αργότερο την ημέρα κατά την οποία έχει παρέλθει χρονικό διάστημα ίσο με το διπλάσιο της αρχικής προθεσμίας παραγραφής, χωρίς η ESMA να έχει επιβάλει πρόστιμο ή περιοδική χρηματική ποινή. Η προθεσμία αυτή παρατείνεται κατά χρονικό διάστημα ίσο με τον χρόνο αναστολής της περιόδου παραγραφής κατά τα προβλεπόμενα στην παράγραφο 5.

5.   Η προθεσμία παραγραφής για την επιβολή προστίμων και περιοδικών χρηματικών ποινών αναστέλλεται για το χρονικό διάστημα κατά το οποίο η απόφαση της ESMA αποτελεί αντικείμενο διαδικασιών που εκκρεμούν ενώπιον του συμβουλίου προσφυγών, που αναφέρεται στο άρθρο 60 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1095/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (2), ή επανεξετάζεται από το Δικαστήριο, σύμφωνα με το άρθρο 65 του κανονισμού (ΕΕ) 2023/2631.

1.   Η εξουσία της ESMA για την αναγκαστική εκτέλεση των αποφάσεων που λαμβάνονται σύμφωνα με τα άρθρα 60 και 61 του κανονισμού (ΕΕ) 2023/2631 υπόκειται σε προθεσμία παραγραφής πέντε ετών.

2.   Η προθεσμία παραγραφής που αναφέρεται στην παράγραφο 1 υπολογίζεται από την επομένη της ημέρας κατά την οποία η απόφαση καθίσταται οριστική.

3.   Η προθεσμία παραγραφής για την εκτέλεση των ποινών διακόπτεται από κάθε ενέργεια της ESMA που αποσκοπεί στην αναγκαστική εκτέλεση της πληρωμής ή των όρων και προϋποθέσεων πληρωμής του προστίμου ή της περιοδικής χρηματικής ποινής.

4.   Με κάθε διακοπή που αναφέρεται στην παράγραφο 3 αρχίζει νέα προθεσμία παραγραφής, όπως αναφέρεται στην παράγραφο 1.

5.   Η προθεσμία παραγραφή της παραγράφου 1 αναστέλλεται για όσο χρονικό διάστημα:

1.   Η ESMA καταθέτει τα ποσά των προστίμων και των περιοδικών χρηματικών ποινών σε τοκοφόρο λογαριασμό που ανοίγει η ESMA έως ότου τα εν λόγω πρόστιμα και οι χρηματικές ποινές καταστούν οριστικά. Σε περίπτωση παράλληλης είσπραξης πολλαπλών προστίμων και περιοδικών χρηματικών ποινών από την ESMA, η τελευταία διασφαλίζει την κατάθεση των εν λόγω προστίμων και χρηματικών ποινών σε διαφορετικούς λογαριασμούς ή επιμέρους λογαριασμούς. Τα πρόστιμα και οι περιοδικές χρηματικές ποινές δεν εγγράφονται στον προϋπολογισμό της ESMA ούτε καταχωρίζονται ως ποσά του προϋπολογισμού.

2.   Μόλις η ESMA βεβαιωθεί ότι τα πρόστιμα ή οι περιοδικές χρηματικές ποινές έχουν καταστεί οριστικές, μετά την εξάντληση όλων των δικαιωμάτων προσφυγής, η ESMA μεταφέρει τα ποσά αυτά και τους πιθανούς τόκους στην Επιτροπή. Τα ποσά αυτά εγγράφονται στη συνέχεια στον γενικό προϋπολογισμό της Ένωσης.

3.   Η ESMA υποβάλλει τακτικά εκθέσεις στην Επιτροπή σχετικά με τα ποσά των προστίμων και των περιοδικών χρηματικών ποινών που επιβάλλονται, καθώς και σχετικά με την κατάστασή τους.