(1)

Προς διασφάλιση της αποτελεσματικής και συνεπούς εφαρμογής των εθνικών μέτρων μακροπροληπτικής πολιτικής είναι σημαντικό, η αναγνώριση την οποία απαιτεί το δίκαιο της Ένωσης κατά την εφαρμογή τους να συμπληρωθεί από την εθελοντική αμοιβαιότητα.

(2)

Σκοπός του πλαισίου εθελοντικής εφαρμογής των μέτρων μακροπροληπτικής πολιτικής στη βάση της αμοιβαιότητας, το οποίο θεσπίζεται με τη σύσταση ΕΣΣΚ/2015/2 του Ευρωπαϊκού Συμβουλίου Συστημικού Κινδύνου (4), είναι να διασφαλίζει ότι κάθε μέτρο μακροπροληπτικής πολιτικής που βασίζεται σε χρηματοδοτικό άνοιγμα και ενεργοποιείται σε ορισμένο κράτος μέλος θα εφαρμόζεται σε άλλα κράτη μέλη στη βάση της αμοιβαιότητας.

(3)

Στις 10 Μαρτίου 2022 (5) η Bundesanstalt form Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin), ενεργώντας ως η γερμανική εντεταλμένη αρχή για τους σκοπούς του άρθρου 133 παράγραφος 3 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, γνωστοποίησε στο Ευρωπαϊκό Συμβούλιο Συστημικού Κινδύνου (ΕΣΣΚ) την πρόθεσή της να ενεργοποιήσει τομεακό απόθεμα ασφαλείας συστημικού κινδύνου (sSyRB) ύψους 2 % για την αντιμετώπιση όλων των ανοιγμάτων (λιανικής τραπεζικής και μη) έναντι φυσικών προσώπων, καθώς και όλων των ανοιγμάτων έναντι νομικών προσώπων, τα οποία εξασφαλίζονται με οικιστικά ακίνητα στη Γερμανία και για τα οποία η εν λόγω εξασφάλιση θεωρείται ότι μειώνει τις εποπτικές απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων, το οποίο εφαρμόζεται από την 1η Φεβρουαρίου 2023, σύμφωνα με το άρθρο 133 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ. Η BaFin υπέβαλε στο ΕΣΣΚ αίτημα εφαρμογής του sSyRB στη βάση της αμοιβαιότητας σύμφωνα με το άρθρο 134 παράγραφος 5 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ.

(4)

Στις 27 Ιουλίου 2022 το ΕΣΣΚ εξέδωσε τη σύσταση ΕΣΣΚ/2022/4 του Ευρωπαϊκού Συμβουλίου Συστημικού Κινδύνου (6), προκειμένου το sSyRB που ενεργοποιήθηκε από τη BaFin να συμπεριληφθεί στον κατάλογο των μέτρων μακροπροληπτικής πολιτικής που συνιστάται να εφαρμόζονται στη βάση της αμοιβαιότητας βάσει της σύστασης ΕΣΣΚ/2015/2.

(5)

Στις 31 Μαρτίου 2025 (7) η BaFin, ενεργώντας ως η εντεταλμένη αρχή για τους σκοπούς του άρθρου 133 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, ενημέρωσε το ΕΣΣΚ ότι είχε αναπροσαρμόσει το επίπεδο του υφιστάμενου sSyRB σε 1 % για όλα τα ανοίγματα, λιανικής τραπεζικής και μη, έναντι φυσικών προσώπων, καθώς και για όλα τα ανοίγματα έναντι νομικών προσώπων, τα οποία εξασφαλίζονται σε αμφότερες τις περιπτώσεις με οικιστικά ακίνητα στη Γερμανία και για τα οποία η εν λόγω εξασφάλιση θεωρείται ότι μειώνει τις εποπτικές απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων. Η BaFin υπέβαλε επίσης στο ΕΣΣΚ αίτημα προκειμένου αυτό να συστήσει την εφαρμογή του προαναφερθέντος μέτρου μακροπροληπτικής πολιτικής στη βάση της αμοιβαιότητας σε ενοποιημένη, υποενοποιημένη και ατομική βάση, σύμφωνα με το άρθρο 134 παράγραφος 5 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ.

(6)

Η εφαρμογή στη βάση της αμοιβαιότητας μακροπροληπτικών κεφαλαιακών απαιτήσεων ενεργοποιούμενων από τις αρχές άλλων κρατών μελών, σε ενοποιημένη, υποενοποιημένη και ατομική βάση, ανεξάρτητα από το αν τα σχετικά ανοίγματα διακρατούνται μέσω θυγατρικών ή υποκαταστημάτων ή προκύπτουν από άμεσο διασυνοριακό δανεισμό, περιορίζει τις διαρροές και το κανονιστικό αρμπιτράζ, αντιμετωπίζει συστημικούς κινδύνους και, ως εκ τούτου, προάγει τη συνολική αποτελεσματικότητα της μακροπροληπτικής πολιτικής, διασφαλίζοντας ότι οι αυξημένοι κίνδυνοι αντιμετωπίζονται όχι μόνο στο κράτος μέλος που έχει θεσπίσει το SyRB, αλλά και σε άλλα κράτη μέλη στα οποία οι τραπεζικοί όμιλοι είναι εκτεθειμένοι σε αυτούς τους αυξημένους κινδύνους. Συνεπώς, η αναγνώριση θα πρέπει επίσης να έχει ως στόχο να διασφαλίσει ότι οι τραπεζικοί όμιλοι που εκτίθενται σε αυτούς τους συστημικούς κινδύνους είναι επαρκώς ανθεκτικοί. Ως εκ τούτου, οι μακροπροληπτικές κεφαλαιακές απαιτήσεις που απορρέουν από απόφαση αναγνώρισης των μακροπροληπτικών μέτρων άλλων κρατών μελών θα πρέπει γενικά να εφαρμόζονται σε ενοποιημένη, υποενοποιημένη και ατομική βάση.

(7)

Για τους σκοπούς αναγνώρισης του γερμανικού ποσοστού sSyRB που ζητείται από τη BaFin οι οικείες αρμόδιες και/ή εντεταλμένες αρχές άλλου κράτους μέλους μπορούν να καθορίσουν ποσοστό SyRB σύμφωνα με το άρθρο 133 παράγραφος 4 και το άρθρο 134 παράγραφος 1 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ.

(8)

Βάσει του άρθρου 134 παράγραφος 1 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, η αναγνώριση της γνωστοποιηθείσας μεταβολής του γερμανικού ποσοστού sSyRB από άλλα κράτη μέλη θα εφαρμοζόταν σε ευρισκόμενα στη Γερμανία ανοίγματα ιδρυμάτων που έχουν αδειοδοτηθεί στα κράτη μέλη που εφαρμόζουν το μέτρο στη βάσης της αμοιβαιότητας.

(9)

Σύμφωνα με το άρθρο 133 παράγραφος 4 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, ένα ποσοστό SyRB μπορεί να εφαρμόζεται σε ατομική, υποενοποιημένη ή ενοποιημένη βάση. Ως εκ τούτου, η αναγνώριση ποσοστού SyRB που καθορίζεται από άλλο κράτος μέλος συνεπάγεται τη δυνατότητα εφαρμογής ποσοστού SyRB σε όλα τα ανοίγματα σε ενοποιημένη βάση (συμπεριλαμβανομένων των ανοιγμάτων που διακρατούνται μέσω θυγατρικών εγκατεστημένων σε άλλο κράτος μέλος).

(10)

Η όποια απόκλιση από τη γενική προσέγγιση περί εφαρμογής του αναγνωρισμένου γερμανικού μέτρου μακροπροληπτικής πολιτικής σε ατομική, υποενοποιημένη και ενοποιημένη βάση μπορεί να δικαιολογείται σε ορισμένες περιπτώσεις, για παράδειγμα όταν οι αρχές που το εφαρμόζουν στη βάση της αμοιβαιότητας θεωρούν ότι οι εν λόγω συστημικοί κίνδυνοι μετριάζονται ήδη επαρκώς και καταλλήλως χάρη σε ισχύουσες απαιτήσεις που εφαρμόζονται στο κράτος μέλος αναγνώρισης του μέτρου.

(11)

Η σύσταση ΕΣΣΚ/2015/2 του ΕΣΣΚ, όπως τροποποιήθηκε από τη σύσταση ΕΣΣΚ/2017/4 (8), συνιστά στην οικεία αρχή που εφαρμόζει μέτρο μακροπροληπτικής πολιτικής στη βάση της αμοιβαιότητας, όταν υποβάλλει στο ΕΣΣΚ το σχετικό αίτημα, να προτείνει όριο σημαντικότητας κάτω από το οποίο θα μπορεί να θεωρείται μη σημαντική η έκθεση μεμονωμένου παρόχου χρηματοπιστωτικών υπηρεσιών στον προσδιορισθέντα μακροπροληπτικό κίνδυνο στη χώρα εφαρμογής του μέτρου από την αρχή εφαρμογής του. Εφόσον το κρίνει απαραίτητο, το ΕΣΣΚ μπορεί να προτείνει διαφορετικό κατώτατο όριο.

(12)

Κατόπιν του γερμανικού αιτήματος που ελήφθη στις 31 Μαρτίου 2025 για εφαρμογή του μέτρου στη βάση της αμοιβαιότητας από άλλα κράτη μέλη, και προκειμένου να αποτραπεί πιθανή εκδήλωση αρνητικών διασυνοριακών επιδράσεων με τη μορφή διαρροών και κανονιστικού αρμπιτράζ εξ αιτίας της εκτέλεσης του μέτρου μακροπροληπτικής πολιτικής που θα εφαρμοστεί στη Γερμανία, το γενικό συμβούλιο του ΕΣΣΚ αποφάσισε να συνεχίσει να συμπεριλαμβάνει το μέτρο που κοινοποιήθηκε στις 10 Μαρτίου 2022, και που τροποποιήθηκε κατόπιν της γνωστοποίηση ς της BaFin στις 31 Μαρτίου 2025, στον κατάλογο των μέτρων μακροπροληπτικής πολιτικής που συνιστά να εφαρμόζονται στη βάση της αμοιβαιότητας σύμφωνα με τη σύσταση ΕΣΣΚ/2015/2, και να συστήσει την εφαρμογή του ως άνω μέτρου μακροπροληπτικής πολιτικής στη βάση της αμοιβαιότητας σε ενοποιημένη, υποενοποιημένη και ατομική βάση, σύμφωνα με το σχετικό αίτημα της BaFin. Το γενικό συμβούλιο του ΕΣΣΚ αποφάσισε επίσης να συνεχίσει να συστήνει την εφαρμογή ειδικού ανά ίδρυμα ορίου σημαντικότητας ύψους 10 δισεκ. EUR. Οι οικείες αρχές που εφαρμόζουν το μέτρο στη βάση της αμοιβαιότητας μπορούν να εξαιρούν ιδρύματα από την απαίτηση αποθέματος ασφαλείας συστημικού κινδύνου, εφόσον τα σχετικά ανοίγματά τους δεν υπερβαίνουν τα 10 δισεκ. EUR. Σύμφωνα με τη σύσταση για εφαρμογή στη βάση της αμοιβαιότητας σε ενοποιημένη, υποενοποιημένη και ατομική βάση, η αξιολόγηση της σημαντικότητας θα πρέπει και αυτή να διενεργείται σε καθένα από αυτά τα επίπεδα. Για την αξιολόγηση σε ενοποιημένη και υποενοποιημένη βάση τα συνολικά ανοίγματα (συμπεριλαμβανομένων εκείνων που προκύπτουν από υποκαταστήματα, άμεσο διασυνοριακό δανεισμό και θυγατρικές) θα πρέπει να υπολογίζονται με βάση το εφαρμοστέο όριο σημαντικότητας.

(13)

Για τους λόγους αυτούς η σύσταση ΕΣΣΚ/2015/2 θα πρέπει να τροποποιηθεί,