10.12.2014   

EL

Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης

C 442/358

ΈΚΘΕΣΗ

σχετικά με τους ετήσιους λογαριασμούς του Εκτελεστικού Οργανισμού του Διευρωπαϊκού Δικτύου Μεταφορών για το οικονομικό έτος 2013, συνοδευόμενη από τις απαντήσεις του Οργανισμού

(2014/C 442/42)

ΕΙΣΑΓΩΓΗ

1.

Ο Εκτελεστικός Οργανισμός του Διευρωπαϊκού Δικτύου Μεταφορών (γνωστός και ως «TEN-TEA», εφεξής «ο Οργανισμός»), με έδρα στις Βρυξέλλες, ιδρύθηκε με την απόφαση 2007/60/ΕΚ της Επιτροπής (1), η οποία τροποποιήθηκε με την απόφαση 2008/593/ΕΚ (2). Ο Οργανισμός ιδρύθηκε για την περίοδο από την 1η Νοεμβρίου 2006 έως την 31η Δεκεμβρίου 2015, για τη διαχείριση των δράσεων της EE στον τομέα του διευρωπαϊκού δικτύου μεταφορών (3).

ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΠΡΟΣ ΥΠΟΣΤΗΡΙΞΗ ΤΗΣ ΔΗΛΩΣΗΣ ΑΞΙΟΠΙΣΤΙΑΣ

2.

Η προσέγγιση ελέγχου που εφαρμόζει το Συνέδριο περιλαμβάνει αναλυτικές ελεγκτικές διαδικασίες, άμεσες δοκιμασίες πράξεων και αξιολόγηση των βασικών δικλίδων ελέγχου που περιλαμβάνουν τα συστήματα εποπτείας και ελέγχου του Οργανισμού. Τα ανωτέρω συμπληρώνονται από αποδεικτικά στοιχεία προερχόμενα, αφενός, από τις εργασίες άλλων ελεγκτών (κατά περίπτωση) και, αφετέρου, από την ανάλυση των θέσεων της διοίκησης.

ΔΗΛΩΣΗ ΑΞΙΟΠΙΣΤΙΑΣ

3.

Δυνάμει των διατάξεων του άρθρου 287 της Συνθήκης για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσης (ΣΛΕΕ), το Συνέδριο διενήργησε:

α)

έλεγχο των ετήσιων λογαριασμών του Οργανισμού, οι οποίοι περιλαμβάνουν τις οικονομικές καταστάσεις (4) και τις εκθέσεις σχετικά με την εκτέλεση του προϋπολογισμού (5) για το οικονομικό έτος που έληξε την 31η Δεκεμβρίου 2013· καθώς και

β)

έλεγχο της νομιμότητας και κανονικότητας των πράξεων στις οποίες βασίζονται οι εν λόγω λογαριασμοί.

Ευθύνη της διοίκησης

4.

Η διοίκηση φέρει την ευθύνη για την κατάρτιση και ακριβοδίκαιη παρουσίαση των ετήσιων λογαριασμών του Οργανισμού, καθώς και για τη νομιμότητα και κανονικότητα των πράξεων στις οποίες αυτοί βασίζονται (6):

α)

Η ευθύνη της διοίκησης όσον αφορά τους ετήσιους λογαριασμούς του Οργανισμού περιλαμβάνει τον σχεδιασμό, την εφαρμογή και τη διατήρηση συστήματος εσωτερικού ελέγχου με σκοπό την κατάρτιση και την ακριβοδίκαιη παρουσίαση οικονομικών καταστάσεων οι οποίες να μην περιέχουν ουσιώδεις ανακρίβειες οφειλόμενες σε απάτη ή σφάλμα· την επιλογή και εφαρμογή των ενδεδειγμένων λογιστικών πολιτικών, βάσει των λογιστικών κανόνων που ενέκρινε ο υπόλογος της Επιτροπής (7)· και τη διατύπωση λογιστικών εκτιμήσεων εύλογων υπό τις εκάστοτε περιστάσεις. Ο διευθυντής εγκρίνει τους ετήσιους λογαριασμούς του Οργανισμού, αφού ο υπόλογος τους καταρτίσει βάσει του συνόλου των διαθέσιμων πληροφοριακών στοιχείων και συντάξει συνοδευτικό σημείωμα στο οποίο δηλώνει, μεταξύ άλλων, ότι έχει αποκομίσει εύλογη βεβαιότητα ότι οι λογαριασμοί απεικονίζουν ακριβοδίκαια, από κάθε ουσιώδη πλευρά, την οικονομική κατάσταση του Οργανισμού.

β)

Η ευθύνη της διοίκησης όσον αφορά τη νομιμότητα και κανονικότητα των πράξεων στις οποίες βασίζονται οι λογαριασμοί, καθώς και τη συμμόρφωση με την αρχή της χρηστής δημοσιονομικής διαχείρισης συνίσταται στον σχεδιασμό, την εφαρμογή και τη διατήρηση αποτελεσματικού και αποδοτικού συστήματος εσωτερικού ελέγχου που περιλαμβάνει κατάλληλη εποπτεία, λήψη των ενδεδειγμένων μέτρων για την πρόληψη περιπτώσεων παρατυπιών και απάτης και, κατά περίπτωση, νομικές διαδικασίες για την ανάκτηση κονδυλίων τα οποία καταβλήθηκαν αχρεωστήτως ή χρησιμοποιήθηκαν εσφαλμένως.

Ευθύνη του ελεγκτή

5.

Ευθύνη του Συνεδρίου είναι, βάσει του ελέγχου που αυτό διενεργεί, να παρέχει στο Ευρωπαϊκό Κοινοβούλιο και το Συμβούλιο (8) δήλωση τόσο ως προς την αξιοπιστία των ετήσιων λογαριασμών όσο και ως προς τη νομιμότητα και κανονικότητα των πράξεων στις οποίες αυτοί βασίζονται. Το Συνέδριο διενεργεί τον έλεγχό του σύμφωνα με τα διεθνή πρότυπα ελέγχου και τους κώδικες δεοντολογίας της IFAC, καθώς και με τα διεθνή πρότυπα των ανώτατων οργάνων ελέγχου του INTOSAI. Τα εν λόγω πρότυπα προβλέπουν ότι το Συνέδριο σχεδιάζει και διενεργεί τον έλεγχο προκειμένου να αποκομίζει εύλογη βεβαιότητα τόσο σχετικά με την απουσία ουσιωδών ανακριβειών στους ετήσιους λογαριασμούς του Οργανισμού όσο και σχετικά με τη νομιμότητα και κανονικότητα των πράξεων στις οποίες αυτοί βασίζονται.

6.

Ο έλεγχος συνεπάγεται την εφαρμογή διαδικασιών για τη συγκέντρωση αποδεικτικών στοιχείων ελέγχου σχετικά με τα ποσά και τις πληροφορίες που δημοσιοποιούνται στους λογαριασμούς, καθώς και σχετικά με τη νομιμότητα και κανονικότητα των πράξεων στις οποίες αυτοί βασίζονται. Η επιλογή των διαδικασιών επαφίεται στην κρίση του ελεγκτή, η οποία βασίζεται σε εκτίμηση των κινδύνων ύπαρξης ουσιωδών ανακριβειών στους λογαριασμούς και ουσιώδους μη συμμόρφωσης των σχετικών πράξεων με τις απαιτήσεις του νομικού πλαισίου της Ευρωπαϊκής Ένωσης, οφειλόμενων σε απάτη ή σφάλμα. Κατά την εκτίμηση των κινδύνων αυτών, ο ελεγκτής εξετάζει τυχόν εσωτερικές δικλίδες ελέγχου που αφορούν την κατάρτιση και την ακριβοδίκαιη παρουσίαση των λογαριασμών, καθώς και τα συστήματα εποπτείας και ελέγχου τα οποία εφαρμόζονται προς εξασφάλιση της νομιμότητας και κανονικότητας των σχετικών πράξεων, και σχεδιάζει αρμόζουσες στις περιστάσεις ελεγκτικές διαδικασίες. Επίσης, ο έλεγχος περιλαμβάνει αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών πολιτικών, του ευλόγου των λογιστικών εκτιμήσεων, καθώς και της συνολικής παρουσίασης των λογαριασμών.

7.

Το Συνέδριο φρονεί ότι τα αποδεικτικά στοιχεία ελέγχου που συγκεντρώθηκαν είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της δήλωσης αξιοπιστίας του.

Γνώμη σχετικά με την αξιοπιστία των λογαριασμών

8.

Κατά τη γνώμη του Συνεδρίου, οι ετήσιοι λογαριασμοί του Οργανισμού παρέχουν ακριβοδίκαιη εικόνα, από κάθε ουσιώδη πλευρά, της οικονομικής κατάστασής του την 31η Δεκεμβρίου 2013, των αποτελεσμάτων των πράξεών του και των ταμειακών ροών του για το οικονομικό έτος που έληξε την ημερομηνία αυτή, σύμφωνα με τις διατάξεις του δημοσιονομικού κανονισμού του και τους λογιστικούς κανόνες που ενέκρινε ο υπόλογος της Επιτροπής.

Γνώμη σχετικά με τη νομιμότητα και κανονικότητα των πράξεων στις οποίες βασίζονται οι λογαριασμοί

9.

Κατά τη γνώμη του Συνεδρίου, οι πράξεις στις οποίες βασίζονται οι ετήσιοι λογαριασμοί για το οικονομικό έτος που έληξε την 31η Δεκεμβρίου 2013 είναι, από κάθε ουσιώδη πλευρά, νόμιμες και κανονικές.

10.

Τα σχόλια που ακολουθούν δεν θέτουν υπό αμφισβήτηση τις γνώμες του Συνεδρίου.

ΣΧΟΛΙΑ ΣΧΕΤΙΚΑ ΜΕ ΤΙΣ ΕΣΩΤΕΡΙΚΕΣ ΔΙΚΛΙΔΕΣ ΕΛΕΓΧΟΥ

11.

Ο Οργανισμός δεν επαληθεύει εκ των προτέρων με ικανοποιητικό τρόπο τα έξοδα των εγκαταστάσεών του, τα οποία χρεώνονται από τον διαχειριστή του κτιρίου. Ο Οργανισμός δεν είχε στη διάθεσή του την πλειονότητα των σχετικών συμβάσεων, τιμολογίων και αποδείξεων.

12.

Σύμφωνα με το πρωτόκολλο περί των προνομίων και ασυλιών της Ευρωπαϊκής Ένωσης (9) και την οδηγία περί ΦΠΑ της ΕΕ (10), ο Οργανισμός απαλλάσσεται από την έμμεση φορολογία. Εντούτοις, έως το τέλος του 2013, για τα έξοδα των εγκαταστάσεών του, ο Οργανισμός είχε καταβάλει ΦΠΑ ύψους 1 13  513 ευρώ για την περίοδο 2011-2013 σε έξοδα κτιρίων, του οποίου την επιστροφή δεν είχε ζητήσει.

ΣΧΟΛΙΑ ΣΧΕΤΙΚΑ ΜΕ ΤΗ ΔΗΜΟΣΙΟΝΟΜΙΚΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗ

13.

Μολονότι η εκτέλεση του προϋπολογισμού ήταν ικανοποιητική για τους τίτλους I και III, το ποσοστό των ανειλημμένων πιστώσεων που μεταφέρθηκε στο επόμενο έτος ήταν υψηλό για τον τίτλο II, ανερχόμενο στο 27 % (6 66  119 ευρώ). Οι εν λόγω μεταφορές πιστώσεων αφορούσαν κυρίως, αφενός, αγαθά και υπηρεσίες ΤΠ για τα οποία οι συμβάσεις συνήφθησαν και/ή τα οποία παραγγέλθηκαν στο τέλος του έτους και θα παρασχεθούν, όπως προβλεπόταν, είτε στο τέλος του 2013 είτε το 2014 (2 96  486 ευρώ) και, αφετέρου, τιμολόγια για δαπάνες του 2013 τα οποία δεν είχαν παραληφθεί έως το τέλος του έτους (2 86  197 ευρώ).

ΠΑΡΑΚΟΛΟΥΘΗΣΗ ΤΩΝ ΣΧΟΛΙΩΝ ΤΟΥ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΟΥ ΕΤΟΥΣ

14.

Στο παράρτημα Ι παρουσιάζεται επισκόπηση των διορθωτικών μέτρων που ελήφθησαν σε συνέχεια των σχολίων που διατύπωσε το Συνέδριο σε προηγούμενα έτη.

Η παρούσα έκθεση εγκρίθηκε από το Τμήμα IV, του οποίου προεδρεύει ο κύριος Milan Martin CVIKL, μέλος του Ελεγκτικού Συνεδρίου, στο Λουξεμβούργο, κατά τη συνεδρίασή του της 1ης Ιουλίου 2014.

Για το Ελεγκτικό Συνέδριο

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Πρόεδρος

(1)  EE L 32 της 6.2.2007, σ. 88.

(2)  ΕΕ L 190 της 18.7.2008, σ. 35.

(3)  Στο παράρτημα ΙΙ παρουσιάζονται συνοπτικά, προς ενημέρωση, οι αρμοδιότητες και οι δραστηριότητες του Οργανισμού.

(4)  Οι οικονομικές καταστάσεις περιλαμβάνουν τον ισολογισμό και τον λογαριασμό οικονομικού αποτελέσματος, τον πίνακα ταμειακών ροών, την κατάσταση μεταβολών του καθαρού ενεργητικού, σύνοψη των κύριων λογιστικών πολιτικών και άλλες επεξηγηματικές σημειώσεις.

(5)  Οι εκθέσεις αυτές περιλαμβάνουν τον λογαριασμό αποτελέσματος της εκτέλεσης του προϋπολογισμού και το παράρτημα αυτού.

(6)  Άρθρο 162 του κανονισμού (ΕΕ, Ευρατόμ) αριθ. 966/2012 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (ΕΕ L 298 της 26.10.2012, σ. 1).

(7)  Οι λογιστικοί κανόνες που εγκρίνει ο υπόλογος της Επιτροπής απορρέουν από τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα για τον Δημόσιο Τομέα (International Public Sector Accounting Standards, IPSAS) που εκδίδει η Διεθνής Ομοσπονδία Λογιστών ή, ελλείψει αυτών, από τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα (International Accounting Standards, IAS)/Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης (International Financial Reporting Standards, IFRS) που εκδίδει το Συμβούλιο Διεθνών Λογιστικών Προτύπων.

(8)  Άρθρο 162 του κανονισμού (ΕΕ, Ευρατόμ) αριθ. 966/2012.

(9)  Πρωτόκολλο (αριθ. 7) περί προνομίων και ασυλιών της Ευρωπαϊκής Ένωσης (ΕΕ C 115 της 9.5.2008, σ. 266).

(10)  Οδηγία 2006/112/EΚ του Συμβουλίου (ΕΕ L 347 της 11.12.2006, σ. 1).

ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ Ι

Παρακολούθηση των σχολίων του προηγούμενου έτους

Έτος

Σχόλιο του Συνεδρίου

Κατάσταση εφαρμογής των διορθωτικών μέτρων

(Ολοκληρώθηκε/Σε εξέλιξη/Εκκρεμεί/ά.α.)

2012

Η εκτέλεση του προϋπολογισμού ήταν ικανοποιητική για τον τίτλο Ι, ενώ το ποσοστό μεταφοράς ανειλημμένων πιστώσεων ήταν υψηλό για τους τίτλους II και III και, συγκεκριμένα, 38 % (8 05  755 ευρώ) και 50 % (3 63  613 ευρώ) αντίστοιχα. Από το σύνολο των πιστώσεων που μεταφέρθηκαν (1,37 εκατομμύρια ευρώ), το 74 % συνδέεται με υπηρεσίες που παρασχέθηκαν το 2012 ή στις αρχές του 2013. Το υπόλοιπο 26 % αφορά προϊόντα και υπηρεσίες που παραγγέλθηκαν στο τέλος του 2012 και οι σχετικές αναλήψεις υποχρεώσεων, που είχαν αρχικώς εγγραφεί στον προϋπολογισμό του 2013, μεταφέρθηκαν στο 2012.

ά.α.

ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ II

Εκτελεστικός Οργανισμός του Διευρωπαϊκού Δικτύου Μεταφορών (Βρυξέλλες)

Αρμοδιότητες και δραστηριότητες

Τομείς αρμοδιοτήτων της Ένωσης βάσει της Συνθήκης

(άρθρα 26, 170, 171, 172 και 174 της Συνθήκης για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσης)

Η Ένωση θεσπίζει τα μέτρα για την εγκαθίδρυση ή τη διασφάλιση της λειτουργίας της εσωτερικής αγοράς. Η εσωτερική αγορά περιλαμβάνει χώρο στον οποίο εξασφαλίζεται η ελεύθερη κυκλοφορία των εμπορευμάτων, των προσώπων, των υπηρεσιών και των κεφαλαίων.

Η Ένωση, προκειμένου να προαχθεί η αρμονική ανάπτυξη του συνόλου της, αναπτύσσει και εξακολουθεί τη δράση της με σκοπό την ενίσχυση της οικονομικής, κοινωνικής και εδαφικής της συνοχής.

Προκειμένου να συντελέσει στην υλοποίηση αυτών των στόχων και να επιτρέψει στους πολίτες της Ένωσης, στους οικονομικούς φορείς, καθώς και στους οργανισμούς τοπικής αυτοδιοίκησης και περιφερειακής διοίκησης, να επωφελούνται πλήρως από τη δημιουργία ενός χώρου χωρίς εσωτερικά σύνορα, η Ένωση συμβάλλει στη δημιουργία και την ανάπτυξη διευρωπαϊκών δικτύων όσον αφορά τα έργα υποδομής στους τομείς των μεταφορών, των τηλεπικοινωνιών και της ενέργειας. Η δράση της Ένωσης αποσκοπεί στην προώθηση της διασύνδεσης και της διαλειτουργικότητας των εθνικών δικτύων, καθώς και της πρόσβασης στα δίκτυα αυτά.

Προκειμένου να επιτευχθούν αυτοί οι στόχοι, η Ένωση καθορίζει ένα σύνολο προσανατολισμών που καλύπτουν τους στόχους, τις προτεραιότητες και τις γενικές γραμμές της μελετώμενης δράσης στον τομέα των διευρωπαϊκών δικτύων (ΔΕΔ).

Αρμοδιότητες του Οργανισμού

(απόφαση 661/2010/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου)

[κανονισμός (ΕΚ) αριθ. 67/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου]

[κανονισμός (ΕΚ) αριθ. 680/2007 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου]

[κανονισμός (ΕΚ) αριθ. 58/2003 του Συμβουλίου]

(απόφαση 2007/60/ΕΚ της Επιτροπής, όπως τροποποιήθηκε τελευταία με την απόφαση 2008/593/ΕΚ)

Στόχοι

Η απόφαση περί των προσανατολισμών της Ένωσης για την ανάπτυξη του διευρωπαϊκού δικτύου μεταφορών (ΔΕΔ-Μ) καθορίζει τους προσανατολισμούς που καλύπτουν τους στόχους, τις προτεραιότητες, καθώς και τις γενικές γραμμές του τομέα του διευρωπαϊκού δικτύου μεταφορών. Όσον αφορά τη χρηματοδότηση των ΔΕΔ από την Ένωση, έχουν καθοριστεί γενικοί κανόνες ούτως ώστε να μπορούν να υλοποιούνται οι εν λόγω προσανατολισμοί.

Ο κανονισμός (ΕΚ) αριθ. 58/2003 του Συμβουλίου εξουσιοδοτεί την Επιτροπή να ιδρύει εκτελεστικούς οργανισμούς οι οποίοι εκτελούν καθήκοντα σχετικά με προγράμματα της Ένωσης. Κατά συνέπεια, ο Εκτελεστικός Οργανισμός του Διευρωπαϊκού Δικτύου Μεταφορών ιδρύθηκε για τη διαχείριση της δράσης της Ένωσης στον τομέα των ΔΕΔ, βάσει των προσανατολισμών και του δημοσιονομικού κανονισμού του ΔΕΔ-Μ, καθώς και για την προσθήκη αξίας στη διαχείριση του προγράμματος ΔΕΔ-Μ. Ο Οργανισμός βρίσκεται υπό την εποπτεία της ΓΔ Κινητικότητας και Μεταφορών στην οποία υπάγεται, η οποία διατηρεί την ευθύνη για τα ζητήματα πολιτικής.

Ο Εκτελεστικός Οργανισμός του Διευρωπαϊκού Δικτύου Μεταφορών είναι υπεύθυνος για τη διαχείριση της τεχνικής και χρηματοοικονομικής υλοποίησης του προγράμματος ΔΕΔ — Μ, παρακολουθώντας ολόκληρο τον κύκλο ζωής των έργων. Κατά την καθημερινή του εργασία, αποσκοπεί στη βελτίωση της αποτελεσματικότητας και της ευελιξίας σχετικά με την υλοποίηση του ΔΕΔ-Μ με χαμηλότερο κόστος, κινητοποιώντας παράλληλα εμπειρογνωμοσύνη υψηλού επιπέδου μέσω της πρόσληψης ειδικευμένου προσωπικού. Ενισχύει επίσης τους δεσμούς μεταξύ του ΔΕΔ-Μ και των βασικών ενδιαφερομένων, διασφαλίζει τον καλύτερο συντονισμό των χρηματοδοτήσεων με άλλα μέσα της ΕΕ, βελτιώνει την προβολή και τα πλεονεκτήματα της χρηματοδότησης της ΕΕ και παρέχει υποστήριξη/ανατροφοδότηση στην Επιτροπή.

Διοίκηση

Διευθύνουσα επιτροπή

Η εποπτεία των δραστηριοτήτων του Οργανισμού ασκείται από διευθύνουσα επιτροπή, η οποία απαρτίζεται από πέντε μέλη: ένα από καθεμία από τις ακόλουθες Γενικές Διευθύνσεις της Ευρωπαϊκής Επιτροπής —ΓΔ Κινητικότητας και Μεταφορών, ΓΔ Περιφερειακής Πολιτικής και Αστικής Ανάπτυξης, ΓΔ Περιβάλλοντος και ΓΔ Ανθρώπινων Πόρων και Ασφάλειας— και έναν παρατηρητή από την Ευρωπαϊκή Τράπεζα Επενδύσεων. Η επιτροπή συνεδριάζει τέσσερις φορές ετησίως και εγκρίνει τον διοικητικό προϋπολογισμό, το πρόγραμμα εργασίας, την ετήσια έκθεση δραστηριοτήτων, τους λογαριασμούς του συνόλου των εσόδων και δαπανών και την εξωτερική έκθεση αξιολόγησης του Οργανισμού, καθώς και άλλους ειδικούς κανόνες εφαρμογής.

Διευθυντής

Διορίζεται από την Ευρωπαϊκή Επιτροπή.

Εσωτερικός έλεγχος

Υπηρεσία Εσωτερικού Λογιστικού Ελέγχου (ΥΕΛΕ) της Ευρωπαϊκής Επιτροπής και κλιμάκιο εσωτερικού ελέγχου του Οργανισμού.

Εξωτερικός έλεγχος

Ευρωπαϊκό Ελεγκτικό Συνέδριο.

Αρμόδια για την απαλλαγή αρχή

Ευρωπαϊκό Κοινοβούλιο, κατόπιν εισήγησης του Συμβουλίου.

Πόροι που τέθηκαν στη διάθεση του Οργανισμού το 2013

Προϋπολογισμός

A.

7,9 δισεκατομμύρια ευρώ (100 % από τον γενικό προϋπολογισμό της Ευρωπαϊκής Ένωσης) για τον προϋπολογισμό του ΔΕΔ-Μ εντάσσονται στο πλαίσιο των δημοσιονομικών προοπτικών της περιόδου 2007-2013.

B.

9,8 εκατομμύρια ευρώ (διοικητικός προϋπολογισμός), με τη μορφή επιχορήγησης κατά 100 % από την ΕΕ, την οποία ο Οργανισμός διαχειρίζεται αυτόνομα.

Προσωπικό στις 31 Δεκεμβρίου 2013

Έκτακτοι υπάλληλοι: στον πίνακα προσωπικού προβλέπονταν 33 θέσεις, εκ των οποίων είχαν πληρωθεί 32.

Συμβασιούχοι υπάλληλοι: στον πίνακα προσωπικού προβλέπονταν 67 θέσεις, εκ των οποίων είχαν πληρωθεί 66.

Συνολικός αριθμός υπαλλήλων: 100 (είχαν πληρωθεί 98 θέσεις).

εκ των οποίων ασκούσαν

α)

επιχειρησιακά καθήκοντα: 65 (είχαν πληρωθεί 64)

β)

διοικητικά καθήκοντα: 35 (είχαν πληρωθεί 34).

Προϊόντα και υπηρεσίες το 2013

Επιλογές

—

Πρόσκληση για την υποβολή προτάσεων στο πλαίσιο του ετήσιου προγράμματος εργασίας του 2012 με τέσσερις τομείς προτεραιότητας για συνολικό ποσό 250 εκατομμυρίων ευρώ. Αξιολογήθηκαν 164 επιλέξιμες προτάσεις, συνολικής αξίας 523,9 εκατομμυρίων ευρώ, και προτάθηκαν για χρηματοδότηση 83 προτάσεις, αξίας 247,2 εκατομμυρίων ευρώ.

—

Πρόσκληση για την υποβολή προτάσεων στο πλαίσιο του πολυετούς προγράμματος εργασίας του 2012 με έξι τομείς προτεραιότητας για συνολικό ποσό 1,347 εκατομμυρίων ευρώ. Αξιολογήθηκαν 189 επιλέξιμες προτάσεις, συνολικής αξίας 5  727,77 εκατομμυρίων ευρώ, και προτάθηκαν για χρηματοδότηση 89 προτάσεις, αξίας 1  348,38 εκατομμυρίων ευρώ. Οι ετήσιες και οι πολυετείς προσκλήσεις για την υποβολή προτάσεων αξιολογήθηκαν από 61 εξωτερικούς αξιολογητές.

—

Προετοιμασία της πολυετούς πρόσκλησης, καθώς και των ετήσιων προσκλήσεων για την υποβολή προτάσεων για το 2013, ύψους 280 εκατομμυρίων ευρώ και 70 εκατομμυρίων ευρώ αντίστοιχα, που δημοσιεύθηκαν το 2013.

Διαχείριση έργων

—

Προετοιμασία 157 νέων αποφάσεων χρηματοδότησης (υπήρξε μία ακύρωση πριν από την απόφαση έγκρισης) και 14 συμπληρωματικών τροποποιήσεων (προσκλήσεις του 2012) — στα τέλη του 2013 βρίσκονταν σε εξέλιξη 398 έργα.

—

διεκπεραίωση 36 νέων αιτημάτων τροποποίησης από δικαιούχους.

—

Ανάλυση και έγκριση 116 εκθέσεων προόδου (Action Status Report (ASR), βασικό εργαλείο για την παρακολούθηση της προόδου των έργων) και 73 στρατηγικών σχεδίων δράσης.

—

246 συνεδριάσεις σχετικά με έργα, οι οποίες πραγματοποιήθηκαν είτε στον τόπο υλοποίησης των έργων είτε στις εγκαταστάσεις του Οργανισμού, εξαιρουμένων των συνεδριάσεων για την προετοιμασία αποφάσεων.

—

Πλήρης χρησιμοποίηση των διαθέσιμων πιστώσεων πληρωμών, με μέσο καθαρό χρόνο πληρωμής μόλις 11 ημέρες.

Μέτρα απλούστευσης

—

Βελτίωση των εσωτερικών διαδικασιών και της επικοινωνίας με τους δικαιούχους, π.χ. αναθεώρηση και βελτίωση των ελέγχων που αφορούν τη σύναψη δημόσιων συμβάσεων, διοργάνωση εργαστηρίου διαχείρισης έργων για δικαιούχους με εστίαση σε νομικά, επιχειρησιακά και οικονομικά θέματα, το οποίο συνοδεύθηκε από παρουσίαση του Ελεγκτικού Συνεδρίου σχετικά με την εμπειρία του από τον έλεγχο έργων ΔΕΔ-Μ.

—

Ανάπτυξη ηλεκτρονικού εργαλείου προσλήψεων.

—

Εξέταση των διοικητικών διαδικασιών η οποία οδήγησε στην καθιέρωση, αφενός, ορισμένων διαδικασιών στις οποίες δεν χρησιμοποιείται χαρτί και, αφετέρου, στην απλούστευση ορισμένων άλλων.

—

Χρησιμοποίηση ηλεκτρονικού εργαλείου υποβολής των εκθέσεων προόδου.

—

Βελτίωση του τμήματος διαχείρισης έργων του συστήματος TENtec ως προς την ευκολία χρήσης του.

—

Η ομάδα εργασίας βέλτιστων πρακτικών αντικαταστάθηκε από συμβουλευτική ομάδα, με σκοπό να αποτελέσει σημαντικό εταίρο του Οργανισμού για την ανάπτυξη της χρηματοοικονομικής διαχείρισης και της διαχείρισης έργων για τα τρέχοντα και μελλοντικά προγράμματα. Η συμμετοχή στην ομάδα αποφασίστηκε με διαδικασία επιλογής, η οποία εξασφάλιζε την ισόρροπη συμμετοχή των ενδιαφερομένων φορέων. Η πρώτη συνάντηση, η οποία θα πραγματοποιηθεί στις 4 Μαρτίου 2014, θα έχει ως αντικείμενο τη συζήτηση διαδικασιών όσον αφορά την εφαρμογή, συμπεριλαμβανομένης της τεκμηρίωσης, στο πλαίσιο των προσκλήσεων υποβολής προτάσεων και του μοντέλου αποφάσεων.

—

Η εξ αποστάσεως αξιολόγηση ελέγχθηκε στην πλειονότητα των προσκλήσεων στο πλαίσιο του ετήσιου προγράμματος εργασίας για το 2012.

—

Συνεχής ενημέρωση και χρήση των μοντέλων και των κατευθυντήριων οδηγιών.

—

Ενημέρωση των καταλόγων όσον αφορά, αφενός, ερμηνείες των διατάξεων της απόφασης της Επιτροπής και, αφετέρου, περιπτώσεις σύναψης συμβάσεων.

—

Βελτίωση και εξορθολογισμός των εσωτερικών διαδικασιών από τις ομάδες εργασίας με αντικείμενο το υπόδειγμα για τις διοικητικές και επιχειρησιακές δαπάνες.

—

Εξορθολογισμός των διοικητικών διαδικασιών σε συνεργασία με τη ΓΔ Κινητικότητας και Μεταφορών για την έγκριση νέων αποφάσεων.

—

Εξορθολογισμός των συστημάτων υποβολής εκθέσεων, αλλάζοντας τη συχνότητα ορισμένων εκθέσεων, διενεργώντας εξονυχιστικούς ελέγχους της ποιότητας των δεδομένων και βελτιστοποιώντας τη χρήση των υφιστάμενων δεδομένων στο TENtec. Με τον τρόπο αυτό, ήταν δυνατή η στενότερη παρακολούθηση των έργων και η πρόβλεψη προβλημάτων κατά την υλοποίηση, τα οποία, με τη σειρά τους, οδήγησαν σε συντομότερους χρόνους ανταπόκρισης και σε βελτιστοποίηση της εκτέλεσης του προϋπολογισμού.

Επικοινωνία

—

Ο ιστότοπος του Οργανισμού και το διευρυμένο τμήμα του που αναφέρεται στις επιτυχίες στο πλαίσιο των έργων, καθώς και ο ιστότοπος του γραφείου υποστήριξης (helpdesk) των Θαλάσσιων Αρτηριών, δέχθηκαν περισσότερες από 2 20  000 επισκέψεις. Οι ενημερώσεις στο Twitter (@tentea_eu) ακολουθούνταν από περισσότερα από 700 άτομα.

—

Τρίτη εκστρατεία (με την ονομασία «TENtastic») για επιπλέον επιτεύγματα σχετικά με έργα ΔΕΔ-Μ, με ενημερώσεις ιστοτόπων, ενημερώσεις στο Twitter, φυλλάδια και αφίσες.

—

Δημοσίευση 15 ηλεκτρονικών ενημερωτικών δελτίων/ενημερώσεων για τους δικαιούχους, προετοιμασία και διανομή 140 δελτίων Τύπου σε 20+ γλώσσες σχετικά με τις προσκλήσεις του 2012, τα επιτεύγματα και τα νέα έργα που επελέγησαν, διανομή 53 δελτίων Τύπου σχετικά με την ετήσια πρόσκληση του 2011. Στις άλλες δημοσιεύσεις συμπεριλαμβάνονταν δύο δημοσιεύσεις σχετικά με το «όραμα» του Οργανισμού όσον αφορά τη διευρυμένη εντολή του, ένα φυλλάδιο σχετικά με τη χρηματοοικονομική τεχνική, η έκθεση υλοποίησης ΔΕΔ-Μ και δύο φυλλάδια άνω των εκατό σελίδων για την επιτροπή χρηματοοικονομικής υποστήριξης των έργων που επελέγησαν στο πλαίσιο των ετήσιων και των πολυετών προσκλήσεων.

—

Διοργάνωση εκδηλώσεων, όπως ημερίδες και έκθεση στο Ταλίν σχετικά με τα ΔΕΔ-Μ, με τη ΓΔ Κινητικότητας και Μεταφορών, ημερίδα ενημέρωσης για τις προσκλήσεις του 2013, εργαστήριο για τη διαχείριση έργων ΔΕΔ-Μ, καθώς και εργαστήριο σχετικά με την εταιρική σχέση δημόσιου-ιδιωτικού τομέα και τη χρηματοοικονομική τεχνική, συμμετοχή με τη ΓΔ Κινητικότητας και Μεταφορών στο Φόρουμ Διεθνών Μεταφορών στη Λειψία και στην ημέρα ελεύθερης προσέλευσης στα θεσμικά όργανα.

—

Σχεδιασμός και προετοιμασία της αλλαγής της οπτικής ταυτότητας του INEA (που διαδέχεται τον Οργανισμό ΔΕΔ-Μ) για όλο το υλικό διάδοσης, τον ιστότοπο, το ενδοδίκτυο, τα υποδείγματα και τη σήμανση.

Συνεργασία με την εποπτεύουσα Γενική Διεύθυνση

—

Κοινή προετοιμασία για τις επόμενες δημοσιονομικές προοπτικές συμπεριλαμβανομένων: συνδρομή για την ολοκλήρωση της διευκόλυνσης «Συνδέοντας την Ευρώπη» (Connecting Europe facility, CEF) και τις νέες κατευθυντήριες οδηγίες ΔΕΔ-Μ, προτάσεις πιθανών περιπτώσεων για τη χορήγηση χρηματοδότησης και τους λεπτομερείς κανόνες υλοποίησης, συμμετοχή στις επιτροπές αξιολόγησης για την επιλογή συμβούλων για την εκπόνηση μελετών σχετικά με τον Διάδρομο του Δικτύου Core των ΔΕΔ-Μ.

—

Κοινή προετοιμασία της τελικής πρόσκλησης για την υποβολή προτάσεων στο πλαίσιο του προγράμματος ΔΕΔ-Μ της περιόδου 2007-2013 και κοινές παρουσιάσεις σε ημερίδα ενημέρωσης.

—

Κοινές παρεμβάσεις στη διάσκεψη για το ετήσιο πρόγραμμα «Ημέρες ΔΕΔ-Μ». Ο Οργανισμός ήταν υπεύθυνος για τη σχετική έκθεση.

—

Κοινή προετοιμασία της διοργανικής διαδικασίας για την επέκταση της εντολής του Οργανισμού και της νέας οργανωτικής δομής του.

—

Συμμετοχή στην εκ των υστέρων αξιολόγηση των χρηματοοικονομικών μέσων που διαχειρίζεται η Επιτροπή.

—

Διοργάνωση εργαστηρίου χρηματοοικονομικής τεχνικής με κοινές παρουσιάσεις.

—

Ανάπτυξη εμπειρογνωσίας στην ανάλυση στατιστικών και γεωγραφικών πληροφοριών για την υποβολή εκθέσεων και τη χαρτογράφηση σχετικά με το πρόγραμμα ΔΕΔ-Μ, π.χ. «Έκθεση για την υλοποίηση του προγράμματος ΔΕΔ-Μ» που δημοσιεύθηκε με την ευκαιρία της εκδήλωσης στο Ταλίν, καθώς και 43 εκθέσεις σχετικά με κράτη μέλη και έργα προτεραιότητας.

—

Μηνιαία συνεδρίαση σχετικά με την κοινή διαχείριση με τη συμμετοχή διευθυντών, προϊσταμένων μονάδας, επικεφαλής του τομέα της επικοινωνίας και υπαλλήλων-συνδέσμων του Οργανισμού και της Γενικής Διεύθυνσης.

—

Συμμετοχή του διευθυντή στις συνεδριάσεις της εποπτεύουσας Γενικής Διεύθυνσης που αφορούσαν τη διαχείριση. Συμμετοχή ενός προϊσταμένου μονάδας από την αρμόδια διεύθυνση στις συνεδριάσεις του Οργανισμού σχετικά με τη διαχείριση.

—

Προετοιμασία των συνεδριάσεων της διευθύνουσας επιτροπής.

Έλεγχοι

—

Πρώτος χρόνος υλοποίησης της πολυετούς στρατηγικής ελέγχου που εγκρίθηκε το 2012.

—

Διενεργήθηκαν 17 έλεγχοι, οι οποίοι κάλυψαν το 28 % των ενδιάμεσων/τελικών πληρωμών (νομισματική αξία) του 2012.

Πηγή: Το ανωτέρω παράρτημα παρασχέθηκε από τον Οργανισμό.

ΟΙ ΑΠΑΝΤΗΣΕΙΣ ΤΟΥ ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΥ

11.

Ο Οργανισμός διενεργεί εκ των προτέρων ελέγχους για κάθε κατάσταση εξόδων. Μεταξύ άλλων επαληθεύει ότι παρασχέθηκαν οι υπηρεσίες, ότι τα τιμολογηθέντα ποσά είναι συγκρίσιμα με εκείνα των προηγούμενων περιόδων υποβολής στοιχείων, ότι οι περίοδοι τιμολόγησης είναι σωστές και ότι οι κατανομές αντιστοιχούν σε αυτές που προβλέπονται στη σύμβαση. Σε περίπτωση που εντοπιστούν ανωμαλίες, ζητούνται αντίγραφα των τιμολογίων και τα αχρεωστήτως τιμολογηθέντα ποσά για υπηρεσίες επιστρέφονται. Καθώς ο Οργανισμός δεν διαθέτει ο ίδιος τις τεχνικές ικανότητες που απαιτούνται για τη διαχείριση και τον έλεγχο των υποκείμενων συμβάσεων, καταβάλλει ένα τέλος στην εταιρεία διαχείρισης του κτιρίου για την εκτέλεση της εν λόγω υπηρεσίας για λογαριασμό του. Η επαλήθευση των συμβάσεων, των τιμολογίων και των αποδείξεων για τα σχετικά έξοδα συμπεριλαμβάνεται στην εν λόγω υπηρεσία. Προκειμένου να βελτιώσει ακόμη περισσότερο την επαλήθευση των καταστάσεων εξόδων, ο Οργανισμός θα ζητά συστηματικά για κάθε κατάσταση εξόδων αντίγραφα των τιμολογίων δειγματοληπτικά.

12.

Κατά τη διάρκεια των διαπραγματεύσεων σχετικά με τη σύμβαση του κτιρίου συμπεριλήφθηκε στη σύμβαση ΦΠΑ για όλες τις κοινές υπηρεσίες, καθώς δεν ήταν δυνατό να γίνει διάκριση ανάμεσα στον χώρο που μίσθωσε ο Οργανισμός και το υπόλοιπο κτίριο.

Τον Μάρτιο του 2014 ο Οργανισμός ζήτησε από την εταιρεία διαχείρισης του κτιρίου, η οποία είχε εκδώσει τα τιμολόγια και εισπράξει τον ΦΠΑ, την ανάκτηση του ΦΠΑ που κατέβαλε για την περίοδο 2011-2013. Το συνολικό ποσό των 1 13  513 ευρώ θα επιστραφεί στον Οργανισμό έως τον Ιούνιο του 2014. Η απαίτηση εγγράφηκε στους λογαριασμούς του Οργανισμού για το 2013.

Ο Οργανισμός ζήτησε επίσης από την εταιρεία διαχείρισης του κτιρίου την απαλλαγή από την καταβολή του ΦΠΑ στη βάση για όλα τα μελλοντικά τιμολόγια από 1ης Ιανουαρίου 2014.

13.

Ο Οργανισμός καταβάλλει διαρκείς προσπάθειες για μείωση του επιπέδου των μεταφερθέντων ποσών. Ανάμεσα στο 2012 και το 2013 το ποσοστό των εκ μεταφοράς ποσών για τον τίτλο ΙΙ μειώθηκε από 38 % σε 27 %, τα δε συνολικά μεταφερθέντα ποσά στον προϋπολογισμό μειώθηκαν από 14 % σε 9 %. Οι μεταφορές στο 2014 ήταν δικαιολογημένες λόγω της ανάγκης προκαταβολής ορισμένων δαπανών κατά την προετοιμασία της νέας εντολής του Οργανισμού καθώς και της ανάγκης για μείωση της επιβάρυνσης του πολύ «σφιχτού» προϋπολογισμού για το 2014. Η κατευθυντήρια αρχή σε ό,τι αφορά τα μεταφερθέντα ποσά ήταν η χρηστή και αποδοτική δημοσιονομική διαχείριση.