(1)

Στο πλαίσιο των διατάξεων του άρθρου 6 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1024/2013 η Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα (ΕΚΤ) ασκεί σε αποκλειστική βάση το καθήκον της εποπτείας των πιστωτικών ιδρυμάτων με σκοπό τη διασφάλιση της συνεπούς εφαρμογής των εποπτικών προτύπων, την ενίσχυση της χρηματοπιστωτικής σταθερότητας και την επίτευξη ισότιμων όρων ανταγωνισμού.

(2)

Σύμφωνα με το άρθρο 12 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1024/2013, για την εκτέλεση των καθηκόντων που ανατίθενται στην ΕΚΤ με τον εν λόγω κανονισμό η ίδια μπορεί να διενεργεί όλες τις αναγκαίες επιτόπιες επιθεωρήσεις στις επιχειρηματικές εγκαταστάσεις των νομικών προσώπων που αναφέρονται στο άρθρο 10 παράγραφος 1 του ίδιου κανονισμού και κάθε άλλης επιχείρησης που περιλαμβάνεται στην ενοποιημένη εποπτεία όταν η ΕΚΤ είναι η αρχή ενοποιημένης εποπτείας κατά το άρθρο 4 παράγραφος 1 στοιχείο ζ) του εν λόγω κανονισμού.

(3)

Σύμφωνα με το άρθρο 99 παράγραφος 1 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, ως αρμόδια αρχή η ΕΚΤ εκδίδει σε ετήσια βάση απόφαση σχετική με πρόγραμμα εποπτικής εξέτασης (ΠΕΕ) (εφεξής η «απόφαση ΠΕΕ») που περιλαμβάνει, μεταξύ άλλων, το σχέδιο για επιθεωρήσεις των εγκαταστάσεων ορισμένου ιδρύματος, συμπεριλαμβανομένων των υποκαταστημάτων και θυγατρικών του σε άλλα κράτη μέλη, σύμφωνα με τα άρθρα 52, 119 και 122 της οδηγίας αυτής. Ειδικότερα, το ΠΕΕ αφορά επιτόπιες επιθεωρήσεις των κινδύνων, των ελέγχων κινδύνων και της διακυβέρνησης εποπτευόμενων ιδρυμάτων, καθώς και επιτόπιες επιθεωρήσεις σχετικά με τις ενδελεχείς αξιολογήσεις των εσωτερικών υποδειγμάτων που τα εν λόγω ιδρύματα χρησιμοποιούν για τον υπολογισμό των απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων τους, ιδίως όσον αφορά τις μεθοδολογίες, την οικονομική καταλληλότητα, τους κινδύνους, τους ελέγχους κινδύνων και τη διακυβέρνηση.

(4)

Κάθε απόφαση ΠΕΕ μπορεί να τροποποιείται κατά τη διάρκεια του έτους, προκειμένου, αφενός, να λαμβάνονται υπόψη οι επιχειρησιακές ανάγκες της ΕΚΤ και τυχόν μεταβολές στην κατάσταση των εποπτευόμενων οντοτήτων ή αιτήματα αυτών και, αφετέρου, να διασφαλίζεται η αποτελεσματική διενέργεια των προγραμματισμένων επιθεωρήσεων. Οι τροποποιήσεις απόφασης ΠΕΕ πρέπει να γίνονται με απόφαση εκδιδόμενη από την ΕΚΤ. Η τροποποιητική αυτή απόφαση μπορεί να ρυθμίζει τη ματαίωση εγκεκριμένων επιθεωρήσεων, αλλαγές στην εμβέλεια προγραμματισμένων επιθεωρήσεων ή την προσθήκη επιπλέον επιθεωρήσεων στο ΠΕΕ για το οικείο έτος. Σύμφωνα με το άρθρο 12 παράγραφος 3 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1024/2013, η απόφαση της ΕΚΤ να διενεργήσει επιτόπια επιθεώρηση ή διερεύνηση εσωτερικού υποδείγματος κοινοποιείται στην επιθεωρούμενη νομική οντότητα πριν από την έναρξη της επιθεώρησης.

(5)

Για να διευκολυνθεί η διαδικασία λήψης αποφάσεων και να δοθεί στην ΕΚΤ η δυνατότητα να ανταποκρίνεται αποτελεσματικά σε μεταβολές στην κατάσταση των εποπτευόμενων οντοτήτων, οι οποίες επηρεάζουν τη διενέργεια και την εμβέλεια των προγραμματισμένων επιθεωρήσεων, είναι αναγκαία η έκδοση εξουσιοδοτικής απόφασης σχετικά με την έκδοση τέτοιων αποφάσεων που τροποποιούν αποφάσεις ΠΕΕ. Η εξουσιοδοτική αυτή απόφαση θα πρέπει να ρυθμίζει περιπτώσεις εισαγωγής τροποποιήσεων σε περισσότερες προγραμματισμένες επιθεωρήσεις με την ίδια κατ’ εξουσιοδότηση απόφαση. Το Δικαστήριο της Ευρωπαϊκής Ένωσης έχει αναγνωρίσει την αναγκαιότητα της εξουσιοδότησης ως μέσου που επιτρέπει σε όργανα τα οποία καλούνται να εκδίδουν σημαντικό αριθμό αποφάσεων να εκπληρώνουν τα καθήκοντά τους. Ομοίως, έχει αναγνωρίσει την ανάγκη να εξασφαλίζεται η ικανότητα λειτουργίας των αποφασιστικών οργάνων, η οποία αντιστοιχεί σε αρχή συμφυή σε κάθε θεσμικό σύστημα (5).

(6)

Η εξουσιοδότηση για τη λήψη αποφάσεων θα πρέπει να είναι περιορισμένη και να διέπεται από την αρχή της αναλογικότητας, η δε έκτασή της να ορίζεται με σαφήνεια.

(7)

Στις 24 Ιουνίου 2020 το διοικητικό συμβούλιο αποφάσισε να καθιερώσει στενή συνεργασία μεταξύ της ΕΚΤ και της Δημοκρατίας της Βουλγαρίας (6). Το άρθρο 7 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1024/2013 ορίζει ότι για την άσκηση ορισμένων καθηκόντων σε σχέση με πιστωτικά ιδρύματα εγκατεστημένα σε κράτος μέλος του οποίου το νόμισμα δεν είναι το ευρώ η ΕΚΤ μπορεί, σε περιπτώσεις καθιέρωσης στενής συνεργασίας κατά τις διατάξεις του εν λόγω άρθρου, να απευθύνει οδηγίες στην εθνική αρμόδια αρχή του εν λόγω κράτους μέλους. Ως εκ τούτου, είναι σκόπιμο οι οδηγίες αυτές να συμπεριληφθούν στις πράξεις τις οποίες μπορεί να εκδίδει η ΕΚΤ βάσει εξουσιοδότησης των προϊσταμένων των υπηρεσιακών της μονάδων σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις της παρούσας απόφασης.

(8)

Η απόφαση (ΕΕ) 2017/933 (ΕΚΤ/2016/40) καθορίζει την τηρητέα διαδικασία ενόψει της έκδοσης κατ' εξουσιοδότηση εποπτικών αποφάσεων και τα πρόσωπα στα οποία μπορεί να παρέχεται η σχετική εξουσιοδότηση. Η εν λόγω απόφαση δεν επηρεάζει την άσκηση των εποπτικών καθηκόντων της ΕΚΤ ούτε θίγει την αρμοδιότητα του εποπτικού συμβουλίου να προτείνει ολοκληρωμένα σχέδια αποφάσεων προς το διοικητικό συμβούλιο.

(9)

Εφόσον δεν πληρούνται τα κριτήρια έκδοσης κατ' εξουσιοδότηση αποφάσεων που καθορίζονται στην παρούσα απόφαση, οι αποφάσεις θα πρέπει να εκδίδονται σύμφωνα με τη διαδικασία μη διατύπωσης αντιρρήσεων του άρθρου 26 παράγραφος 8 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1024/2013 και του άρθρου 13ζ της απόφασης ΕΚΤ/2004/2 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (7). Εξάλλου, η διαδικασία μη διατύπωσης αντιρρήσεων θα πρέπει να εφαρμόζεται επίσης τόσο στις περιπτώσεις που οι προϊστάμενοι υπηρεσιακών μονάδων διατηρούν επιφυλάξεις ως προς την πλήρωση των κριτηρίων αξιολόγησης, λόγω της πολυπλοκότητας της αξιολόγησης ή του ευαίσθητου χαρακτήρα του αντικειμένου, όσο και στις περιπτώσεις που το αποτέλεσμα της αξιολόγησης επιδρά άμεσα σε άλλη απόφαση, με αποτέλεσμα οι αποφάσεις να πρέπει να εξετάζονται ταυτόχρονα από τον ίδιο φορέα λήψης αποφάσεων προκειμένου να αποτρέπονται αντικρουόμενες εκβάσεις.

(10)

Οι εποπτικές αποφάσεις της ΕΚΤ υπόκεινται σε διοικητική επανεξέταση σύμφωνα με το άρθρο 24 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1024/2013 και τα ειδικότερα οριζόμενα στην απόφαση ΕΚΤ/2014/16 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (8). Στις περιπτώσεις διοικητικής επανεξέτασης το εποπτικό συμβούλιο θα πρέπει, αφού λάβει υπόψη τη γνώμη του διοικητικού συμβουλίου επανεξέτασης, να υποβάλει προς έγκριση στο διοικητικό συμβούλιο νέο σχέδιο απόφασης με βάση τη διαδικασία μη διατύπωσης αντιρρήσεων,

1)

το «πρόγραμμα εποπτικής εξέτασης» ή «ΠΕΕ» νοείται όπως στο άρθρο 99 παράγραφος 1 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ·

2)

ως «απόφαση ΠΕΕ» νοείται απόφαση της ΕΚΤ σχετική με πρόγραμμα εποπτικής εξέτασης·

3)

ως «επιτόπια επιθεώρηση» νοείται επιθεώρηση διενεργούμενη στις επιχειρηματικές εγκαταστάσεις νομικού προσώπου εκ των αναφερόμενων στο άρθρο 10 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1024/2013 και κάθε άλλης επιχείρησης που περιλαμβάνεται στην ενοποιημένη εποπτεία, όταν η ΕΚΤ είναι η αρχή ενοποιημένης εποπτείας σύμφωνα με το άρθρο 4 παράγραφος 1 στοιχείο ζ) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1024/2013·

4)

ως «διερεύνηση εσωτερικών υποδειγμάτων» νοείται επιτόπια επιθεώρηση διενεργούμενη αναφορικά με τη χρήση εσωτερικών υποδειγμάτων για τον υπολογισμό των απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων που ορίζονται στον κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (9), με σκοπό την έκδοση απόφασης εσωτερικών υποδειγμάτων·

5)

ως «επιθεώρηση» νοείται επιτόπια επιθεώρηση ή διερεύνηση εσωτερικών υποδειγμάτων·

6)

ως «εποπτική απόφαση της ΕΚΤ» νοείται εποπτική απόφαση της ΕΚΤ κατά τον ορισμό του άρθρου 2 σημείο 26) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 468/2014 (ΕΚΤ/2014/17)·

7)

ως «σημαντική εποπτευόμενη οντότητα» νοείται σημαντική εποπτευόμενη οντότητα κατά τον ορισμό του άρθρου 2 σημείο 16) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 468/2014 (ΕΚΤ/2014/17)·

8)

ως «λιγότερο σημαντική εποπτευόμενη οντότητα» νοείται λιγότερο σημαντική εποπτευόμενη οντότητα κατά τον ορισμό του άρθρου 2 σημείο 7) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 468/2014 (ΕΚΤ/2014/17)·

9)

ως «εποπτευόμενη νομική οντότητα» νοείται οποιαδήποτε από τις ακόλουθες:

10)

ως «πόροι του ΕΕΜ» νοούνται τα μέλη του προσωπικού της ΕΚΤ και των εθνικών αρμόδιων αρχών που απαρτίζουν την ομάδα επιτόπιας επιθεώρησης σύμφωνα με το άρθρο 144 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 468/2014 (EΚΤ/2014/17)·

11)

ως «απόφαση επιτόπιων επιθεωρήσεων» νοείται κάθε απόφαση της ΕΚΤ που τροποποιεί την εγκεκριμένη απόφαση ΠΕΕ σε σχέση με μία ή περισσότερες προγραμματισμένες επιτόπιες επιθεωρήσεις·

12)

ως «απόφαση διερευνήσεων εσωτερικών υποδειγμάτων» νοείται κάθε απόφαση της ΕΚΤ που τροποποιεί την εγκεκριμένη απόφαση ΠΕΕ σε σχέση με μία ή περισσότερες προγραμματισμένες διερευνήσεις εσωτερικών υποδειγμάτων·

13)

ως «εξουσιοδοτική απόφαση» νοείται εξουσιοδοτική απόφαση κατά τον ορισμό του άρθρου 3 σημείο 2) της απόφασης (ΕΕ) 2017/933 (ΕΚΤ/2016/40)·

14)

ως «κατ' εξουσιοδότηση απόφαση» νοείται κατ' εξουσιοδότηση απόφαση κατά τον ορισμό του άρθρου 3 σημείο 4) της απόφασης (ΕΕ) 2017/933 (ΕΚΤ/2016/40)·

15)

ως «προϊστάμενοι υπηρεσιακών μονάδων» νοούνται οι προϊστάμενοι υπηρεσιακών μονάδων της ΕΚΤ, οι οποίοι εξουσιοδοτούνται να εκδίδουν αποφάσεις επιτόπιων επιθεωρήσεων και αποφάσεις διερευνήσεων εσωτερικών υποδειγμάτων·

16)

ως «διαδικασία μη διατύπωσης αντιρρήσεων» νοείται η διαδικασία του άρθρου 26 παράγραφος 8 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1024/2013, όπως εξειδικεύεται στο άρθρο 13ζ της απόφασης ΕΚΤ/2004/2·

17)

ως «αρνητική απόφαση» νοείται απόφαση που διευρύνει την εμβέλεια προγραμματισμένης επιτόπιας επιθεώρησης ή προγραμματισμένης διερεύνησης εσωτερικών υποδειγμάτων, εκτός εάν λαμβάνεται κατόπιν αιτήματος της εποπτευόμενης οντότητας. Απόφαση η οποία περιέχει παρεπόμενες διατάξεις, όπως όρους, υποχρεώσεις ή περιορισμούς, λογίζεται ως αρνητική απόφαση, εκτός εάν οι εν λόγω παρεπόμενες διατάξεις α) έχουν συνομολογηθεί γραπτώς και διασφαλίζουν τη συμμόρφωση της εποπτευόμενης οντότητας με τις απαιτήσεις της συναφούς ενωσιακής νομοθεσίας ή β) απλώς επαναδιατυπώνουν μία ή περισσότερες εκ των υφιστάμενων απαιτήσεων με τις οποίες οφείλει να συμμορφώνεται η εποπτευόμενη οντότητα βάσει της ενωσιακής νομοθεσίας, ή απαιτούν πληροφορίες σχετικά με την πλήρωση μίας ή περισσότερων εκ των εν λόγω απαιτήσεων·

18)

ως «ευαίσθητος χαρακτήρας» νοείται χαρακτηριστικό ή παράγοντας που μπορεί να έχει αρνητικό αντίκτυπο στη φήμη της ΕΚΤ και/ή στην αποτελεσματική και συνεπή λειτουργία του ενιαίου εποπτικού μηχανισμού, συμπεριλαμβανομένων ενδεικτικά των ακόλουθων περιπτώσεων: α) η οικεία εποπτευόμενη οντότητα έχει αποτελέσει στο παρελθόν ή αποτελεί αντικείμενο εφαρμογής αυστηρών εποπτικών μέτρων, όπως μέτρα έγκαιρης παρέμβασης· β) με την έκδοσή του το σχέδιο απόφασης θα δημιουργήσει νέο προηγούμενο που θα μπορούσε να δεσμεύσει την ΕΚΤ μελλοντικά· γ) με την έκδοσή του το σχέδιο απόφασης μπορεί να προσελκύσει αρνητικά την προσοχή των μέσων ενημέρωσης ή του κοινού· ή δ) αρμόδια εθνική αρχή που έχει θεσπίσει στενή συνεργασία με την ΕΚΤ γνωστοποιεί σε αυτή τη διαφωνία της με το προτεινόμενο σχέδιο οδηγιών.