Accept Refuse

EUR-Lex Access to European Union law

Back to EUR-Lex homepage

This document is an excerpt from the EUR-Lex website

Αντιμετώπιση των ζητημάτων των προβληματικών χρηματοοικονομικών ιδρυμάτων

Αντιμετώπιση των ζητημάτων των προβληματικών χρηματοοικονομικών ιδρυμάτων

 

ΣΥΝΟΨΗ ΤΟΥ ΑΚΟΛΟΥΘΟΥ ΚΕΙΜΕΝΟΥ:

Οδηγία 2014/59/ΕΕ — κανόνες για την ανάκαμψη και την εξυγίανση πιστωτικών ιδρυμάτων και επιχειρήσεων επενδύσεων

ΠΟΙΟΣ ΕΙΝΑΙ Ο ΣΚΟΠΟΣ ΤΗΣ ΟΔΗΓΙΑΣ;

  • Επειδή πολλές χώρες της ΕΕ αναγκάστηκαν να εισφέρουν δημόσια χρήματα στα τραπεζικά συστήματά τους για τη διάσωση των τραπεζών στον απόηχο της χρηματοπιστωτικής κρίσης του 2008, η παρούσα πράξη θεσπίζει νέους κανόνες για την αντιμετώπιση των προβληματικών πιστωτικών ιδρυμάτων.
  • Αποσκοπεί στην αποφυγή των λεγόμενων «διασώσεων» που συνεπάγονται τη χρήση χρημάτων των φορολογουμένων σε μελλοντικές περιπτώσεις τραπεζικών χρεοκοπιών.
  • Θεσπίζει κοινούς ευρωπαϊκούς κανόνες για την ανάκαμψη και την αναδιάρθρωση προβληματικών τραπεζών.

ΒΑΣΙΚΑ ΣΗΜΕΙΑ

Τράπεζες σε δύσκολη θέση — πρόληψη

  • Κάθε τράπεζα υποχρεούται να συντάξει σχέδιο ανάκαμψης το οποίο υποβάλλει στην αρμόδια εθνική αρχή.
  • Η εθνική αρχή εξυγίανσης οφείλει να καταρτίσει επίσης σχέδιο εξυγίανσης σε περίπτωση που η ανάκαμψη δεν είναι αποτελεσματική και η αναδιάρθρωση (εξυγίανση) είναι αναγκαία.
  • Αμφότερα τα σχέδια καθορίζουν τις ενέργειες στις οποίες πρέπει να προβεί η τράπεζα σε περίπτωση που συναντήσει δυσχέρειες οι οποίες θα οδηγούσαν στη χρεωκοπία της.

Τράπεζες σε δύσκολη χρηματοπιστωτική κατάσταση — έγκαιρη επέμβαση

Όταν μια τράπεζα βρεθεί σε δύσκολη χρηματοπιστωτική κατάσταση, η αρμόδια εθνική αρχή έχει εξουσίες επέμβασης, όπως ο διορισμός προσωρινού διαχειριστή της τράπεζας.

Τράπεζες σε σημείο πτώχευσης — αναδιάρθρωση (εξυγίανση)

  • Αν η καθοδική πορεία της τράπεζας συνεχιστεί, η εθνική αρχή εξυγίανσης μπορεί να χρησιμοποιήσει διάφορες εξουσίες, ώστε να ελαχιστοποιήσει το κόστος που επιφέρει η χρεωκοπία της τράπεζας στους φορολογούμενους. Η πιο σημαντική εξουσία είναι η απαίτηση να επωμιστεί το κόστος πρώτος ο ιδιωτικός τομέας.
  • Ο λεγόμενος μηχανισμός «διάσωσης με ίδια μέσα», ο οποίος σηματοδοτεί αλλαγή πορείας σε σύγκριση με το εργαλείο της δημόσιας «διάσωσης» τέθηκε σε ισχύ, το αργότερο, τον Ιανουάριο 2016. Οι χώρες της ΕΕ μπορούσαν να αποφασίσουν να ενσωματώσουν ήδη το εργαλείο διάσωσης με ίδια μέσα στα νομικά τους συστήματα πριν από αυτήν την ημερομηνία.
  • Όταν μια τράπεζα καταρρεύσει, οι μέτοχοι είναι οι πρώτοι που θα καλύπτουν το κόστος αναδιάρθρωσης· στη συνέχεια, θα ζητείται από τους πιστωτές να συνεισφέρουν, ενώ τελευταίοι θα συμβάλλουν εκείνοι που έχουν μη καλυπτόμενες καταθέσεις (ποσά μεγαλύτερα των 100.000 ευρώ).
  • Οι μέτοχοι και οι πιστωτές θα υποχρεώνονται να συνεισφέρουν στις ζημιές του ιδρύματος που βρίσκεται σε σημείο πτώχευσης καλύπτοντας τις ζημιές σε ποσοστό έως και τουλάχιστον 8 % των συνολικών υποχρεώσεων (χρέη ή υποχρεώσεις) της τράπεζας που υποβάλλεται σε σχέδιο αναδιάρθρωσης. Αν υπάρχουν ακόμα ζημιές που πρέπει να καλυφθούν, μπορεί να επέμβει το ταμείο εξυγίανσης (βλέπε παρακάτω). Στις εξουσίες που διαθέτουν οι εθνικές αρχές συμπεριλαμβάνεται η δυνατότητα πώλησης ιδρύματος που υφίσταται αναδιάρθρωση ή η συγχώνευση του με κάποιο άλλο.

Παροχή χρηματοπιστωτικής στήριξης από τα εθνικά ταμεία εξυγίανσης στα σχέδια αναδιάρθρωσης των τραπεζών

Κάθε χώρα της ΕΕ υποχρεούται να θεσπίσει εθνικό ταμείο εξυγίανσης που χρηματοδοτείται εκ των προτέρων από πιστωτικά ιδρύματα και επιχειρήσεις επενδύσεων που εδρεύουν στην επικράτεια της. Το ταμείο αυτό χρησιμοποιείται για τη χρηματοδότηση της αναδιάρθρωσης των τραπεζών που βρίσκονται σε σημείο πτώχευσης.

Μεταξύ 2015 και 2017 η Ευρωπαϊκή Επιτροπή ψήφισε σειρά από νομικές πράξεις που συμπληρώνουν την οδηγία 2014/59/ΕΕ. Σε αυτά περιλαμβάνονται τα εξής:

  • Ο κανονισμός (ΕΕ) 2015/63
    • για τον υπολογισμό και την προσαρμογή στο προφίλ κινδύνου των ιδρυμάτων των συνεισφορών που καταβάλλονται από τράπεζες στα ταμεία εξυγίανσης,
    • για τις πληροφορίες που πρέπει να παρέχουν οι τράπεζες για τον υπολογισμό των συνεισφορών τους στα ταμεία εξυγίανσης,
  • Ο κανονισμός (ΕΕ) 2016/778
    • για τις περιστάσεις και προϋποθέσεις υπό τις οποίες η καταβολή εισφορών του ιδρύματος σε ένα ταμείο εξυγίανσης ενδέχεται να αναβληθεί, εξ ολοκλήρου ή εν μέρει,
    • για τα κριτήρια για τον προσδιορισμό των δραστηριοτήτων, υπηρεσιών και λειτουργιών που αφορούν λειτουργίες του ιδρύματος που είναι ζωτικής σημασίας για την οικονομία και
    • για τα κριτήρια για τον προσδιορισμό των επιχειρηματικών τομέων και των συναφών υπηρεσιών που αφορούν βασικούς επιχειρηματικούς τομείς.
  • Κανονισμός (ΕE) 2016/911 για τεχνικά πρότυπα σε σχέση με τη μορφή και το περιεχόμενο της περιγραφής ομαδικών συμφωνιών οικονομικής ενίσχυσης,
  • Κανονισμός (ΕE) 2016/962 για τεχνικά πρότυπα σε σχέση με την ομοιομορφία μορφών, προτύπων και ορισμών για την αναγνώριση και μετάδοση πληροφοριών από αρμόδιες αρχές και αρχές εξυγίανσης στην Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών,
  • Κανονισμός (ΕΕ) 2016/1075 σχετικά με πρότυπα, μεταξύ άλλων, για τον καθορισμό του περιεχομένου των σχεδίων ανάκαμψης, των σχεδίων εξυγίανσης και των σχεδίων εξυγίανσης ομίλων,
  • Κανονισμός (ΕΕ) 2016/1400 όσον αφορά τα ελάχιστα στοιχεία ενός σχεδίου αναδιοργάνωσης επιχείρησης και το ελάχιστο περιεχόμενο των εκθέσεων σχετικά με την υλοποίησή του,
  • Κανονισμός (ΕΕ) 2016/1401 όσον αφορά πρότυπα για τις μεθόδους και τις αρχές αποτίμησης των υποχρεώσεων που προκύπτουν από παράγωγα,
  • Κανονισμός (ΕΕ) 2016/1450 όσον αφορά τα κριτήρια σχετικά με τη μεθοδολογία για τον καθορισμό της ελάχιστης απαίτησης ιδίων κεφαλαίων και επιλέξιμων υποχρεώσεων,
  • Κανονισμός (ΕΕ) 2016/1066 σχετικά με τα πρότυπα για την παροχή πληροφοριών για τους σκοπούς των σχεδίων εξυγίανσης πιστωτικών ιδρυμάτων και επιχειρήσεων επενδύσεων,
  • Κανονισμός (ΕΕ) 2016/1712 όσον αφορά πρότυπα για πληροφορίες που περιέχονται σε χρηματοπιστωτικές συμβάσεις,
  • Κανονισμός (ΕE) 2017/867 για κατηγορίες ρυθμίσεων υπό προστασία σε εν μέρει μεταφορά ιδιοκτησίας.

Το 2017 η Οδηγία 2014/59/ΕΕ τροποποιήθηκε από την Οδηγία (EE) 2017/2399. Ενσωματώνει στο δίκαιο της ΕΕ το πρότυπο G20 Συνολικής ικανότητας απορρόφησης ζημιών (TLAC) . Το πρότυπο αυτό διασφαλίζει ότι αν οι συστημικές τράπεζες παγκόσμιας σημασίας πτωχεύσουν, θα έχουν επαρκή κεφάλαια διαθέσιμα, ώστε οι αρχές να εφαρμόσουν τακτική εξυγίανση η οποία:

  • ελαχιστοποιεί τον αντίκτυπο στη χρηματοπιστωτική σταθερότητα,
  • διασφαλίζει ότι οι βασικές δραστηριότητες μπορούν να συνεχίσουν και
  • αποφεύγει την έκθεση δημόσιων κεφαλαίων σε απώλεια.

Το 2018 θεσπίστηκε ο Κανονισμός (ΕE) 2018/308. Καθορίζει τεχνικά πρότυπα εφαρμογής για την Οδηγία 2014/59/ΕΕ σε σχέση με τις μορφές, υποδείγματα και ορισμούς για αναγνώριση και μετάδοση πληροφοριών από αρχές εξυγίανσης για σκοπό πληροφόρησης της Ευρωπαϊκής Αρχής Τραπεζών για την ελάχιστη απαίτηση ιδίων κεφαλαίων και τις επιλέξιμες υποχρεώσεις.

ΑΠΟ ΠΟΤΕ ΕΦΑΡΜΟΖΕΤΑΙ Η ΟΔΗΓΙΑ;

Η οδηγία εφαρμόζεται από τις 2 Ιουλίου 2014 και έπρεπε να θεσπιστεί στις χώρες της ΕΕ ως νόμος έως τις 31 Δεκεμβρίου 2014.

ΓΕΝΙΚΟ ΠΛΑΙΣΙΟ

Για περισσότερες πληροφορίες, βλέπε:

ΒΑΣΙΚΟ ΚΕΙΜΕΝΟ

Οδηγία 2014/59/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου στις 15 Μαΐου 2014 για τη θέσπιση πλαισίου για την ανάκαμψη και την εξυγίανση πιστωτικών ιδρυμάτων και επιχειρήσεων επενδύσεων και για την τροποποίηση της οδηγίας 82/891/ΕΟΚ του Συμβουλίου και των οδηγιών 2001/24/ΕΚ, 2002/47/ΕΚ, 2004/25/ΕΚ, 2005/56/ΕΚ, 2007/36/ΕΚ, 2011/35/ΕΕ, 2012/30/ΕΕ και 2013/36/ΕΕ καθώς και των κανονισμών του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (ΕΕ) αριθ. 1093/2010 και (ΕΕ) αριθ. 648/2012 (EE L 173, 12.6.2014, σ. 190–348)

Οι διαδοχικές τροποποιήσεις της οδηγίας 2014/59/ΕΕ έχουν ενσωματωθεί στο πρωτότυπο κείμενο. Η παρούσα ενοποιημένη έκδοση έχει μόνο αξία τεκμηρίωσης.

ΣΥΝΑΦΗ ΚΕΙΜΕΝΑ

Εκτελεστικός κανονισμός (ΕΕ) 2018/308 της Επιτροπής στις 1 Μαρτίου 2018 που καθορίζει τεχνικά πρότυπα εφαρμογής για την Οδηγία 2014/59/ΕΕ σε σχέση με τις μορφές, υποδείγματα και ορισμούς για αναγνώριση και μετάδοση πληροφοριών από αρχές εξυγίανσης για σκοπό πληροφόρησης της Ευρωπαϊκής Αρχής Τραπεζών για την ελάχιστη απαίτηση ιδίων κεφαλαίων και τις επιλέξιμες υποχρεώσεις (ΕΕ L 60, 2.3.2018, σ. 7-15)

Κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμός (ΕΕ) 2017/867 της Επιτροπής στις 7 Φεβρουαρίου 2017 για κατηγορίες ρυθμίσεων υπό προστασία σε εν μέρει μεταφορά ιδιοκτησίας υπό το Άρθρο 76 της Οδηγίας 2014/59/EΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (ΕΕ L 131, 20.5.2017, σ. 15-19)

Κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμός (ΕΕ) 2016/1712 της Επιτροπής στις 7 Ιουνίου 2016 για τη συμπλήρωση της οδηγίας 2014/59/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου για τη θέσπιση πλαισίου για την ανάκαμψη και την εξυγίανση πιστωτικών ιδρυμάτων και επιχειρήσεων επενδύσεων όσον αφορά ρυθμιστικά τεχνικά πρότυπα για τον καθορισμό ελάχιστου συνόλου πληροφοριών τις οποίες θα πρέπει να περιέχουν τα λεπτομερή αρχεία σχετικά με τις χρηματοπιστωτικές συμβάσεις και των περιστάσεων στις οποίες θα πρέπει να επιβάλλεται η απαίτηση αυτή (ΕΕ L 258, 24.9.2016 σ. 1-7)

Εκτελεστικός κανονισμός (ΕΕ) 2016/1066 της Επιτροπής στις 17 Ιουνίου 2016 σχετικά με τη θέσπιση εκτελεστικών τεχνικών προτύπων όσον αφορά τις διαδικασίες, τα τυποποιημένα έντυπα και τα υποδείγματα για την παροχή πληροφοριών για τους σκοπούς των σχεδίων εξυγίανσης πιστωτικών ιδρυμάτων και επιχειρήσεων επενδύσεων σύμφωνα με την οδηγία 2014/59/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (ΕΕ L 181, 6.7.2016, σ. 1–38)

Κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμός (ΕΕ) 2016/1450 της Επιτροπής στις 23 Μαΐου 2016 για τη συμπλήρωση της οδηγίας 2014/59/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου όσον αφορά ρυθμιστικά τεχνικά πρότυπα που προσδιορίζουν τα κριτήρια σχετικά με τη μεθοδολογία για τον καθορισμό της ελάχιστης απαίτησης ιδίων κεφαλαίων και επιλέξιμων υποχρεώσεων (ΕΕ L 237, 3.9.2016, σ. 1-9)

Κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμός (ΕΕ) 2016/1401 της Επιτροπής στις 23 Μαΐου 2016 για τη συμπλήρωση της οδηγίας 2014/59/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου για τη θέσπιση πλαισίου για την ανάκαμψη και την εξυγίανση πιστωτικών ιδρυμάτων και επιχειρήσεων επενδύσεων όσον αφορά ρυθμιστικά τεχνικά πρότυπα για τις μεθόδους και τις αρχές αποτίμησης των υποχρεώσεων που προκύπτουν από παράγωγα (ΕΕ L 228, 23.8.2016, σ. 7-15)

Κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμός (EΕ) 2016/1400 της Επιτροπής στις 10 Μαΐου 2016 για τη συμπλήρωση της οδηγίας 2014/59/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου για ρυθμιστικά τεχνικά πρότυπα για τον καθορισμό των ελάχιστων στοιχείων σχεδίου επαγγελματικής αναδιοργάνωσης και τα ελάχιστα περιεχόμενα αναφορών για την πρόοδο της εφαρμογής του σχεδίου (ΕΕ L 228, 23.8.2016, σ. 1-6)

Κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμός (ΕΕ) 2016/1075 της Επιτροπής στις 23 Μαρτίου 2016 για τη συμπλήρωση της Οδηγίας 2014/59/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου σχετικά με τα ρυθμιστικά τεχνικά πρότυπα για τον καθορισμό του περιεχομένου των σχεδίων ανάκαμψης, των σχεδίων εξυγίανσης και των σχεδίων εξυγίανσης ομίλων, των ελάχιστων κριτηρίων που πρέπει να αξιολογεί η αρμόδια αρχή όσον αφορά τα σχέδια ανάκαμψης και τα σχέδια ανάκαμψης ομίλων, των προϋποθέσεων για τη χρηματοπιστωτική στήριξη ομίλου, των απαιτήσεων για τους ανεξάρτητους εκτιμητές, της συμβατικής αναγνώρισης των εξουσιών απομείωσης και μετατροπής, των διαδικασιών και του περιεχομένου των απαιτήσεων κοινοποίησης και της ειδοποίησης αναστολής καθώς και του τρόπου λειτουργίας των σωμάτων εξυγίανσης (ΕΕ L 184, 8.7.2016, σ. 1-71)

Εκτελεστικός κανονισμός (ΕΕ) 2016/962 της Επιτροπής στις 16 Ιουνίου 2016 για τον καθορισμό εκτελεστικών τεχνικών προτύπων όσον αφορά την ομοιομορφία μορφών, υποδειγμάτων και ορισμών για την αναγνώριση και μετάδοση πληροφοριών από αρμόδιες αρχές και αρχές εξυγίανσης στην Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών σύμφωνα με την Οδηγία 2014/59/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (ΕΕ L 160, 17.6.2016, σ. 35-49)

Εκτελεστικός Κανονισμός (ΕΕ) 2016/911 της Επιτροπής στις 9 Ιουνίου 2016 για τη θέσπιση εκτελεστικών τεχνικών προτύπων σε σχέση με τη μορφή και το περιεχόμενο της περιγραφής συμφωνιών χρηματικής ενίσχυσης ομίλου σε συμφωνία με την Οδηγία 2014/59/EΕ ου Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου θεσπίζοντας πλαίσιο για την ανάκτηση και εξυγίανση πιστωτικών ιδρυμάτων και επιχειρήσεων επενδύσεων (ΕΕ L 153, 10.6.2016, σ. 25-27)

Κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμός (ΕΕ) 2016/778 της Επιτροπής στις 2 Φεβρουαρίου 2016 για τη συμπλήρωση της οδηγίας 2014/59/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου όσον αφορά τις περιστάσεις και προϋποθέσεις υπό τις οποίες η καταβολή έκτακτων εκ των υστέρων εισφορών ενδέχεται να αναβληθεί, εξ ολοκλήρου ή εν μέρει, και σχετικά με τα κριτήρια για τον προσδιορισμό των δραστηριοτήτων, υπηρεσιών και λειτουργιών που αφορούν κρίσιμες λειτουργίες και για τον προσδιορισμό των επιχειρηματικών τομέων και των συναφών υπηρεσιών που αφορούν βασικούς επιχειρηματικούς τομείς (ΕΕ L 131, 20.5.2016, σ. 41-47)

Κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμός (ΕΕ) 2015/63 της Επιτροπής στις 21 Οκτωβρίου 2014 για τη συμπλήρωση της οδηγίας 2014/59/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου όσον αφορά τις εκ των προτέρων συνεισφορές σε χρηματοδοτικές ρυθμίσεις εξυγίανσης (ΕΕ L 11, 17.1.2015, σ. 44–64)

Βλέπε ενοποιημένη απόδοση

τελευταία ενημέρωση 29.05.2018

Top