ISSN 1977-0634
Den Europæiske Unions
Tidende
L 347
Dansk udgave
Retsforskrifter
58. årgang
31. december 2015
|
ISSN 1977-0634 |
||
|
Den Europæiske Unions Tidende |
L 347 |
|
|
|
||
|
Dansk udgave |
Retsforskrifter |
58. årgang |
|
|
|
|
|
(1) EØS-relevant tekst |
|
DA |
De akter, hvis titel er trykt med magre typer, er løbende retsakter inden for rammerne af landbrugspolitikken og har normalt en begrænset gyldighedsperiode. Titlen på alle øvrige akter er trykt med fede typer efter en asterisk. |
II Ikke-lovgivningsmæssige retsakter
FORORDNINGER
|
31.12.2015 |
DA |
Den Europæiske Unions Tidende |
L 347/1 |
KOMMISSIONENS GENNEMFØRELSESFORORDNING (EU) 2015/2450
af 2. december 2015
om gennemførelsesmæssige tekniske standarder vedrørende skemaerne til indberetning af oplysninger til tilsynsmyndighederne i overensstemmelse med Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF
(EØS-relevant tekst)
EUROPA-KOMMISSIONEN HAR —
under henvisning til traktaten om Den Europæiske Unions funktionsmåde,
under henvisning til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF af 25. november 2009 om adgang til og udøvelse af forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (Solvens II) (1), særlig artikel 35, stk. 10, tredje afsnit, artikel 244, stk. 6, tredje afsnit, og artikel 245, stk. 6, andet afsnit, og
ud fra følgende betragtninger:
|
(1) |
For at fremme et effektivt tilsyn med forsikrings- og genforsikringsselskaber bør skemaerne til indberetning af oplysninger til tilsynsmyndighederne som omhandlet i artikel 35, stk. 1 og 2, i direktiv 2009/138/EF for så vidt angår individuelle selskaber og i nævnte direktivs artikel 244, stk. 2, og artikel 245, stk. 2, for så vidt angår koncerner, fastsættes. |
|
(2) |
Det er afgørende for en korrekt gennemførelse af en risikobaseret tilsynsproces, at de oplysninger, der indberettes, er tilstrækkeligt detaljerede. Skemaerne er en visuel fremstilling af de oplysninger, der skal indberettes, og præciserer, hvor detaljerede oplysningerne skal være. |
|
(3) |
Harmonisering af de skemaer, der skal anvendes til at indberette oplysninger til tilsynsmyndighederne, er et vigtigt redskab til at fremme tilsynsmæssig konvergens. Derfor bør de oplysninger, der skal indberettes i overensstemmelse med direktiv 2009/138/EF, indberettes som angivet i skemaerne i denne forordning. |
|
(4) |
I praksis vil oplysningerne blive indberettet elektronisk som fastsat i artikel 313 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/35 (2). |
|
(5) |
Forsikrings- og genforsikringsselskaber og forsikrings- og genforsikringskoncerner bør kun indberette de oplysninger, der er relevante for deres virksomhed. For eksempel påvirker nogle af de ved direktiv 2009/138/EF fastsatte valgmuligheder, såsom anvendelsen af matchtilpasningen ved beregningen af de forsikringsmæssige hensættelser eller anvendelsen af en komplet eller partiel intern model eller af selskabsspecifikke parametre ved beregningen af solvenskapitalkravet, omfanget af de oplysninger, der skal indberettes. I de fleste tilfælde bør kun en del af de i denne forordning fastsatte skemaer indgives, da ikke alle skemaer er relevante for alle selskaber. |
|
(6) |
Bestemmelserne i denne forordning er indbyrdes tæt forbundne, da de alle vedrører indberetning af oplysninger fra forsikrings- og genforsikringsselskaber og forsikrings- og genforsikringskoncerner til tilsynsmyndighederne. Af hensyn til sammenhængen mellem disse bestemmelser, som bør træde i kraft samtidigt, og for at de personer, som er omfattet af indberetningskravene, herunder investorer, der ikke er etableret i EU, lettere kan få en grundig forståelse af og samlet adgang til dem, er det hensigtsmæssigt at samle alle de ved artikel 35, stk. 10, artikel 244, stk. 6, og artikel 245, stk. 6, i direktiv 2009/138/EF krævede gennemførelsesmæssige tekniske standarder i én enkelt forordning. |
|
(7) |
Denne forordning er baseret på det udkast til gennemførelsesmæssige tekniske standarder, som Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger har forelagt Kommissionen. |
|
(8) |
Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger har afholdt åbne offentlige høringer om det udkast til gennemførelsesmæssige tekniske standarder, som ligger til grund for denne forordning, analyseret de potentielle omkostninger og fordele samt indhentet en udtalelse fra interessentgruppen for forsikrings- og genforsikringsordninger, der er nedsat i henhold artikel 37 i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1094/2010 (3). |
|
(9) |
For at sikre en effektiv og ensartet tilsynsindberetning fra den dato, hvor indberetningsforpligtelserne finder anvendelse, bør denne forordning træde i kraft så hurtigt som muligt og anvendes fra den 1. januar 2016 — |
VEDTAGET DENNE FORORDNING:
KAPITEL I
GENERELLE BESTEMMELSER OG TILSYNSMÆSSIGE INDBERETNINGSKRAV
Artikel 1
Genstand
Ved denne forordning indføres gennemførelsesmæssige tekniske standarder vedrørende regelmæssig tilsynsindberetning, idet den fastsætter skemaerne til indberetning af oplysninger til tilsynsmyndighederne, jf. artikel 35, stk. 1 og 2, i direktiv 2009/138/EF for så vidt angår individuelle forsikrings- og genforsikringsselskaber, og artikel 244, stk. 2, og artikel 245, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF for så vidt angår koncerner.
Artikel 2
Formater for tilsynsindberetning
Forsikrings- og genforsikringsselskaber, deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber skal indberette de i denne forordning omhandlede oplysninger i de dataudvekslingsformater og fremstillinger, som tilsynsmyndigheden eller den koncerntilsynsførende har fastsat, idet de overholder følgende anvisninger:
|
a) |
Datapunkter af typen »beløb« udtrykkes i enheder uden decimaler, med undtagelse af skema S.06.02, S.08.01, S.08.02 og S.11.01, hvor de udtrykkes i enheder med to decimaler. |
|
b) |
Datapunkter af typen »procent« udtrykkes pr. enhed med fire decimaler. |
|
c) |
Datapunkter af typen »heltal« udtrykkes i enheder uden decimaler. |
Artikel 3
Valuta
1. Medmindre tilsynsmyndigheden kræver andet, forstås i denne forordning ved »indberetningsvaluta«:
|
a) |
for individuel indberetning: den valuta, der benyttes ved udarbejdelsen af forsikrings- eller genforsikringsselskabets regnskaber |
|
b) |
for indberetning på koncernniveau: den valuta, der benyttes ved udarbejdelsen af koncernregnskabet. |
2. Datapunkter af typen »beløb« angives i indberetningsvalutaen, hvilket kræver, at andre valutaer omregnes til indberetningsvalutaen, medmindre andet er fastsat i denne forordning.
3. Når værdien af et aktiv eller passiv, der er denomineret i en anden valuta end indberetningsvalutaen, udtrykkes, omregnes værdien til indberetningsvalutaen, som hvis omregningen var sket til lukkekursen på den sidste dag, hvor den relevante kurs er tilgængelig i den indberetningsperiode, som aktivet eller passivet vedrører.
4. Når værdien af en indtægt eller udgift udtrykkes, omregnes værdien til indberetningsvalutaen på samme omregningsgrundlag som det, der anvendes i regnskabssammenhæng.
5. Omregningen til indberetningsvalutaen foretages ved at anvende vekselkursen fra den samme kilde, som anvendes til forsikrings- eller genforsikringsselskabets regnskab i tilfælde af individuel indberetning eller til koncernregnskabet i tilfælde af indberetning på koncernniveau, medmindre tilsynsmyndigheden kræver andet.
Artikel 4
Genindberetning af data
Forsikrings- og genforsikringsselskaber, deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber skal så hurtigt som praktisk muligt genindberette de oplysninger der blev indberettet ved hjælp af de i denne forordning omhandlede skemaer, når der er sket væsentlige ændringer i de oprindeligt indberettede oplysninger for den samme indberetningsperiode efter den seneste indberetning til tilsynsmyndighederne eller den koncerntilsynsførende.
KAPITEL II
KVANTITATIVE INDBERETNINGSSKEMAER FOR INDIVIDUELLE SELSKABER
Artikel 5
Kvantitative skemaer til de indledende oplysninger for individuelle selskaber
Forsikrings- og genforsikringsselskaber skal indberette de oplysninger, der er omhandlet i artikel 314, stk. 1, litra a) og c), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer:
|
a) |
skema SR.01.01.03 i bilag I, om indberetningens indhold, efter vejledningen i afsnit S.01.01 i bilag II |
|
b) |
skema S.01.02.01 i bilag I, med grundlæggende oplysninger om selskabet og indberetningens indhold generelt, efter vejledningen i afsnit S.01.02 i bilag II |
|
c) |
skema S.01.03.01 i bilag I, med grundlæggende oplysninger om ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer, efter vejledningen i afsnit S.01.03 i bilag II |
|
d) |
skema S.02.01.02 i bilag I, om balancen, under anvendelse af værdiansættelsesreglerne i artikel 75 i direktiv 2009/138/EF, efter vejledningen i afsnit S.02.01 i bilag II til nærværende forordning |
|
e) |
skema S.23.01.01 i bilag I, om kapitalgrundlaget, efter vejledningen i afsnit S.23.01 i bilag II |
|
f) |
hvis selskabet anvender standardformlen til at beregne solvenskapitalkravet, skema S.25.01.01 i bilag I, om solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.25.01 i bilag II |
|
g) |
hvis selskabet anvender standardformlen og en partiel intern model til at beregne solvenskapitalkravet, skema S.25.02.01 i bilag I, om solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.25.02 i bilag II |
|
h) |
hvis selskabet anvender en komplet intern model til at beregne solvenskapitalkravet, skema S.25.03.01 i bilag I, om solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.25.03 i bilag II |
|
i) |
hvis forsikrings- og genforsikringsselskaberne udøver udelukkende livsforsikrings- eller livsgenforsikringsvirksomhed eller udøver udelukkende skadesforsikrings- eller skadesgenforsikringsvirksomhed, skema S.28.01.01 i bilag I, om minimumskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.28.01 i bilag II |
|
j) |
hvis forsikringsselskaberne udøver både livs- og skadesforsikringsvirksomhed, skema S.28.02.01 i bilag I, om minimumskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.28.02 i bilag II. |
Artikel 6
Kvartalsvise kvantitative skemaer for individuelle selskaber
1. Forsikrings- og genforsikringsselskaber skal, medmindre indberetningens omfang eller hyppighed er begrænset i henhold til artikel 35, stk. 6, i direktiv 2009/138/EF, kvartalsvis indberette de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer:
|
a) |
skema S.01.01.02 i bilag I, om indberetningens indhold, efter vejledningen i afsnit S.01.01 i bilag II |
|
b) |
skema S.01.02.01 i bilag I, med grundlæggende oplysninger om selskabet og indberetningens indhold generelt, efter vejledningen i afsnit S.01.02 i bilag II |
|
c) |
skema S.02.01.02 i bilag I, om balancen, under anvendelse af værdiansættelsesreglerne i artikel 75 i direktiv 2009/138/EF, efter vejledningen i afsnit S.02.01 i bilag II til nærværende forordning |
|
d) |
skema S.05.01.02 i bilag I, om præmier, erstatningsudgifter og omkostninger, under anvendelse af de værdiansættelses- og indregningsprincipper, der er anvendt i selskabets regnskaber, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.05.01 i bilag II til nærværende forordning |
|
e) |
skema S.06.02.01 i bilag I, med en post-for-post-liste over aktiver, efter vejledningen i afsnit S.06.02 i bilag II og under anvendelse af den supplerende identifikationskode (CIC) som angivet i bilag V og defineret i bilag VI |
|
f) |
hvis andelen af kollektive investeringer, der besiddes af selskabet, overstiger 30 % af de samlede investeringer, skema S.06.03.01 i bilag I, om alle kollektive investeringer, der besiddes af selskabet, opgjort efter se-igennem-metoden, efter vejledningen i afsnit S.06.03 i bilag II |
|
g) |
skema S.08.01.01 i bilag I, med en post-for-post-liste over åbne derivatpositioner, efter vejledningen i afsnit S.08.01 i bilag II og under anvendelse af CIC-koden som angivet i bilag V og defineret i bilag VI |
|
h) |
skema S.08.02.01 i bilag I, med en post-for-post-liste over derivater, der er afviklet i indberetningsperioden, efter vejledningen i afsnit S.08.02 i bilag II og under anvendelse af CIC-koden som angivet i bilag V og defineret i bilag VI |
|
i) |
skema S.12.01.02 i bilag I, om forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring og sygeforsikring, der udøves på et forsikringsmæssigt grundlag svarende til livsforsikring (»SLT-sygeforsikring«), for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.12.01 i bilag II til nærværende forordning |
|
j) |
skema S.17.01.02 i bilag I, om forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikring for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.17.01 i bilag II til nærværende forordning |
|
k) |
skema S.23.01.01 i bilag I, om kapitalgrundlaget, efter vejledningen i afsnit S.23.01 i bilag II |
|
l) |
hvis forsikrings- og genforsikringsselskaberne udøver udelukkende livsforsikrings- eller livsgenforsikringsvirksomhed eller udøver udelukkende skadesforsikrings- eller skadesgenforsikringsvirksomhed, skema S.28.01.01 i bilag I, om minimumskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.28.01 i bilag II |
|
m) |
hvis forsikringsselskaberne udøver både livs- og skadesforsikringsvirksomhed, skema S.28.02.01 i bilag I, om minimumskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.28.02 i bilag II. |
2. Med henblik på stk. 1, litra f), bestemmes andelen af kollektive investeringer, der besiddes af selskabet, af de samlede investeringer som summen af post C0010/R0180, kollektive investeringsinstitutter under post C0010/R0220 og kollektive investeringsinstitutter under post C0010/R0090 i skema S.02.01.02 divideret med summen af post C0010/R0070 og C0010/R0220 i skema S.02.01.02.
Artikel 7
Tilladte forenklinger i kvartalsvis indberetning for individuelle selskaber
1. Hvad angår de i artikel 6, stk. 1, litra c), omhandlede oplysninger kan kvartalsvise målinger i højere grad bygge på skøn og estimeringsmetoder end målinger af økonomiske data i årsregnskabet. Målingsprocedurerne for den kvartalsvise indberetning skal udformes således, at de sikrer, at de deraf følgende oplysninger er troværdige og overholder standarderne i direktiv 2009/138/EF, og at alle væsentlige oplysninger, der er relevante for forståelsen af dataene, indberettes.
2. Når forsikrings- og genforsikringsselskaberne indberetter de i artikel 6, stk. 1, litra i) og j), omhandlede oplysninger, kan de anvende forenklede metoder ved beregningen af de forsikringsmæssige hensættelser.
Artikel 8
Årlige kvantitative skemaer for individuelle selskaber — Grundlæggende oplysninger og indberetningens indhold
Forsikrings- og genforsikringsselskaber skal årligt indberette de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer:
|
a) |
skema S.01.01.01 i bilag I, om indberetningens indhold, efter vejledningen i afsnit S.01.01 i bilag II |
|
b) |
skema S.01.02.01 i bilag I, med grundlæggende oplysninger om selskabet og indberetningens indhold generelt, efter vejledningen i afsnit S.01.02 i bilag II |
|
c) |
skema S.01.03.01 i bilag I, med grundlæggende oplysninger om ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer, efter vejledningen i afsnit S.01.03 i bilag II. |
Artikel 9
Årlige kvantitative skemaer for individuelle selskaber — Balancen og andre generelle oplysninger
Forsikrings- og genforsikringsselskaber skal årligt indberette de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer:
|
a) |
skema S.02.01.01 i bilag I, om balancen, under anvendelse af værdiansættelsesreglerne i artikel 75 i direktiv 2009/138/EF og værdiansættelsen efter selskabets regnskaber, efter vejledningen i afsnit S.02.01 i bilag II til nærværende forordning |
|
b) |
skema S.02.02.01 i bilag I, om aktiver og passiver efter valuta, efter vejledningen i afsnit S.02.02 i bilag II |
|
c) |
skema S.03.01.01 i bilag I, med generelle oplysninger om ikkebalanceførte poster, efter vejledningen i afsnit S.03.01 i bilag II |
|
d) |
skema S.03.02.01 i bilag I, med en liste over ikkebalanceførte modtagne ubegrænsede garantier, efter vejledningen i afsnit S.03.02 i bilag II |
|
e) |
skema S.03.03.01 i bilag I, med en liste over ikkebalanceførte stillede ubegrænsede garantier, efter vejledningen i afsnit S.03.03 i bilag II |
|
f) |
skema S.04.01.01 i bilag I, om virksomhed efter land, herunder EØS og ikke-EØS, under anvendelse af de værdiansættelses- og indregningsprincipper, der er anvendt i selskabets regnskaber, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.04.01 i bilag II til nærværende forordning |
|
g) |
skema S.04.02.01 i bilag I, om forsikringsklasse 10 i del A i bilag I til direktiv 2009/138/EF, undtagen fragtførerens ansvar, efter vejledningen i afsnit S.04.02 i bilag II til nærværende forordning |
|
h) |
skema S.05.01.01 i bilag I, om præmier, erstatningsudgifter og omkostninger, under anvendelse af de værdiansættelses- og indregningsprincipper, der er anvendt i selskabets regnskaber, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.05.01 i bilag II til nærværende forordning |
|
i) |
skema S.05.02.01 i bilag I, om præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter land, under anvendelse af de værdiansættelses- og indregningsprincipper, der er anvendt i selskabets regnskaber, efter vejledningen i afsnit S.05.02 i bilag II. |
Artikel 10
Årlige kvantitative skemaer for individuelle selskaber — Oplysninger om investeringer
Forsikrings- og genforsikringsselskaber skal, medmindre de er undtaget i henhold til artikel 35, stk. 7, i direktiv 2009/138/EF i forbindelse med et bestemt skema, årligt indberette de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer:
|
a) |
hvis selskabet er undtaget for den årlige indberetning af oplysninger i skema S.06.02.01 eller S.08.01.01 i henhold til artikel 35, stk. 7, i direktiv 2009/138/EF, skema S.06.01.01 i bilag I til nærværende forordning, med en oversigt over aktiver, efter vejledningen i afsnit S.06.01 i bilag II til nærværende forordning |
|
b) |
hvis selskabet er undtaget for at indberette skema S.06.02.01 for det seneste kvartal i henhold til artikel 35, stk. 6, i direktiv 2009/138/EF, skema S.06.02.01 i bilag I til nærværende forordning, med en post-for-post-liste over aktiver, efter vejledningen i afsnit S.06.02 i bilag II til nærværende forordning og under anvendelse af CIC-koden som angivet i bilag V og defineret i bilag VI til nærværende forordning |
|
c) |
hvis selskabet er undtaget for at indberette skema S.06.03.01 for det seneste kvartal i henhold til artikel 35, stk. 6, i direktiv 2009/138/EF eller ikke har indberettet det kvartalsvis, fordi andelen af kollektive investeringer, der besiddes af selskabet, af de samlede investeringer, som omhandlet i nærværende forordnings artikel 6, stk. 1, litra f), ikke overstiger 30 %, skema S.06.03.01 i bilag I til nærværende forordning, om alle de kollektive investeringer, der besiddes af selskaberne, opgjort efter se-igennem-metoden, efter vejledningen i afsnit S.06.03 i bilag II til nærværende forordning |
|
d) |
hvis værdien af strukturerede produkter, beregnet som summen af aktiver, der er klassificeret i kategori 5 og 6, som defineret i bilag V, udgør mere end 5 % af de samlede investeringer indberettet under post C0010/R0070 og C0010/R0220 i skema S.02.01.01, skema S.07.01.01 i bilag I, med en post-for-post-liste over strukturerede produkter, efter vejledningen i afsnit S.07.01 i bilag II |
|
e) |
hvis selskabet er undtaget for at indberette skema S.08.01.01 for det seneste kvartal i henhold til artikel 35, stk. 6, i direktiv 2009/138/EF, skema S.08.01.01 i bilag I til nærværende forordning, med en post-for-post-liste over åbne derivatpositioner, efter vejledningen i afsnit S.08.01 i bilag II til nærværende forordning og under anvendelse af CIC-koden som angivet i bilag V og defineret i bilag VI til nærværende forordning |
|
f) |
hvis selskabet er undtaget for at indberette skema S.08.02.01 for det seneste kvartal i henhold til artikel 35, stk. 6, i direktiv 2009/138/EF, skema S.08.02.01 i bilag I til nærværende forordning, med en post-for-post-liste over derivater, der er afviklet i indberetningsperioden, efter vejledningen i afsnit S.08.02 i bilag II til nærværende forordning og under anvendelse af CIC-koden som angivet i bilag V og defineret i bilag VI til nærværende forordning |
|
g) |
skema S.09.01.01 i bilag I, om indtægter, gevinster og tab i indberetningsperioden efter aktivkategori som defineret i bilag IV, efter vejledningen i afsnit S.09.01 i bilag II |
|
h) |
hvis værdien af de balanceførte og ikkebalanceførte underliggende værdipapirer i udlåns- eller genkøbsaftaler for så vidt angår kontrakter med en forfaldsdato efter referencedatoen for indberetningen udgør mere end 5 % af de samlede investeringer indberettet under post C0010/R0070 og C0010/R0220 i skema S.02.01.01, skema S.10.01.01 i bilag I, med en post-for-post-liste over aftaler om værdipapirudlån og -genkøb, balanceførte og ikkebalanceførte, efter vejledningen i afsnit S.10.01 i bilag II |
|
i) |
skema S.11.01.01 i bilag I, med en post-for-post-liste over aktiver, der besiddes som sikkerhed, hvor alle typer ikkebalanceførte aktivkategorier, der besiddes som sikkerhed, er medregnet, efter vejledningen i afsnit S.11.01 i bilag II. |
Artikel 11
Årlige kvantitative skemaer for individuelle selskaber — Oplysninger om forsikringsmæssige hensættelser
Forsikrings- og genforsikringsselskaber skal årligt indberette de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer:
|
a) |
skema S.12.01.01 i bilag I, om forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring og SLT-sygeforsikring efter branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.12.01 i bilag II til nærværende forordning |
|
b) |
skema S.12.02.01 i bilag I, om forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring og SLT-sygeforsikring efter land, efter vejledningen i afsnit S.12.02 i bilag II |
|
c) |
skema S.13.01.01 i bilag I, om fremskrivningen af det bedste skøn over fremtidige cash flow i livsforsikringsvirksomheden, efter vejledningen i afsnit S.13.01 i bilag II |
|
d) |
skema S.14.01.01 i bilag I, om analyser af livsforsikringsforpligtelser, herunder livsforsikrings- og livsgenforsikringsaftaler og annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler, efter produkt og efter homogen risikogruppe udstedt af selskabet, efter vejledningen i afsnit S.14.01 i bilag II |
|
e) |
skema S.15.01.01 i bilag I, om beskrivelse af garantier for variable livrenter efter produkt udstedt af selskabet i forbindelse med direkte forsikringsvirksomhed, efter vejledningen i afsnit S.15.01 i bilag II |
|
f) |
skema S.15.02.01 i bilag I, om afdækning af garantier for variable livrenter efter produkt udstedt af selskabet i forbindelse med direkte forsikringsvirksomhed, efter vejledningen i afsnit S.15.02 i bilag II |
|
g) |
skema S.16.01.01 i bilag I, om annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsforpligtelser udstedt af selskabet i forbindelse med annuiteter hidrørende fra direkte forsikringsvirksomhed, for alle brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og derudover efter valuta, efter vejledningen i afsnit S.16.01 i bilag II til nærværende forordning Oplysningerne efter valuta skal kun indberettes, hvis det bedste skøn over hensættelserne til annuitetskrav på diskonteret grundlag fra en skadesforsikringsbranche udgør mere end 3 % af det samlede bedste skøn over alle hensættelser til annuitetskrav, med følgende opdeling:
|
|
h) |
skema S.17.01.01 i bilag I, om forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikring efter branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.17.01 i bilag II til nærværende forordning |
|
i) |
skema S.17.02.01 i bilag I, om forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikring vedrørende direkte forsikringsvirksomhed efter land, efter vejledningen i afsnit S.17.02 i bilag II |
|
j) |
skema S.18.01.01 i bilag I, om fremskrivningen af fremtidige cash flow baseret på det bedste skøn over skadesforsikringsvirksomheden, efter vejledningen i afsnit S.18.01 i bilag II |
|
k) |
skema S.19.01.01 i bilag I, om annuiteter hidrørende fra skadesforsikringskrav i form af udviklingstrekanter, i alt for hver skadesforsikringsbranche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og derudover efter valuta, efter vejledningen i afsnit S.19.01 i bilag II til nærværende forordning; oplysningerne efter valuta skal kun indberettes, hvis det samlede bedste bruttoskøn for en skadesforsikringsbranche udgør mere end 3 % af det samlede bedste bruttoskøn over erstatningshensættelserne, med følgende opdeling:
|
|
l) |
skema S.20.01.01 i bilag I, om udviklingen i fordelingen af erstatningsudgifter ved regnskabsårets udgang, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.20.01 i bilag II til nærværende forordning |
|
m) |
skema S.21.01.01 i bilag I, om risikoprofilen for fordelingen af tab vedrørende skadesforsikringsvirksomhed for hver efter branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.21.01 i bilag II til nærværende forordning |
|
n) |
skema S.21.02.01 i bilag I, om skadesforsikringsricisi, efter vejledningen i afsnit S.21.02 i bilag II |
|
o) |
skema S.21.03.01 i bilag I, om skadesforsikringsrisici efter forsikringssum efter branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.21.03 i bilag II til nærværende forordning. |
Artikel 12
Årlige kvantitative skemaer for individuelle selskaber — Oplysninger om langsigtede garantier
Forsikrings- og genforsikringsselskaber skal årligt indberette de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer:
|
a) |
skema S.22.01.01 i bilag I, om virkningen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, efter vejledningen i afsnit S.22.01 i bilag II |
|
b) |
skema S.22.04.01 i bilag I, om overgangsforanstaltninger for så vidt angår rentesatsen, efter vejledningen i afsnit S.22.04 i bilag II |
|
c) |
skema S.22.05.01 i bilag I, om overgangsforanstaltninger for så vidt angår forsikringsmæssige hensættelser, efter vejledningen i afsnit S.22.05 i bilag II |
|
d) |
skema S.22.06.01 i bilag I, om det bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering efter land og valuta, efter vejledningen i afsnit S.22.06 i bilag II. |
Artikel 13
Årlige kvantitative skemaer for individuelle selskaber — Oplysninger om kapitalgrundlag og kapitalinteresser
Forsikrings- og genforsikringsselskaber skal årligt indberette de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer:
|
a) |
skema S.23.01.01 i bilag I, om kapitalgrundlaget, efter vejledningen i afsnit S.23.01 i bilag II |
|
b) |
skema S.23.02.01 i bilag I, med detaljerede oplysninger om kapitalgrundlaget efter tiers, efter vejledningen i afsnit S.23.02 i bilag II |
|
c) |
skema S.23.03.01 i bilag I, om årlige bevægelser i kapitalgrundlaget, efter vejledningen i afsnit S.23.03 i bilag II |
|
d) |
skema S.23.04.01 i bilag I, med en liste over kapitalgrundlagselementer, efter vejledningen i afsnit S.23.04 i bilag II |
|
e) |
skema S.24.01.01 i bilag I, om kapitalinteresser, der besiddes af selskabet, og et overblik over beregningen af fradraget i kapitalgrundlaget i forbindelse med kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, efter vejledningen i afsnit S.24.01 i bilag II. |
Artikel 14
Årlige kvantitative skemaer for individuelle selskaber — Oplysninger om solvenskapitalkrav
1. Forsikrings- og genforsikringsselskaber skal årligt indberette de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer:
|
a) |
hvis selskabet anvender standardformlen til at beregne solvenskapitalkravet, skema S.25.01.01 i bilag I, om solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.25.01 i bilag II |
|
b) |
hvis selskabet anvender standardformlen og en partiel intern model til at beregne solvenskapitalkravet, skema S.25.02.01 i bilag I, om solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.25.02 i bilag II |
|
c) |
hvis selskabet anvender en komplet intern model til at beregne solvenskapitalkravet, skema S.25.03.01 i bilag I, om solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.25.03 i bilag II |
|
d) |
skema S.26.01.01 i bilag I, om markedsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.01 i bilag II |
|
e) |
skema S.26.02.01 i bilag I, om modpartsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.02 i bilag II |
|
f) |
skema S.26.03.01 i bilag I, om livsforsikringsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.03 i bilag II |
|
g) |
skema S.26.04.01 i bilag I, om sygeforsikringsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.04 i bilag II |
|
h) |
skema S.26.05.01 i bilag I, om skadesforsikringsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.05 i bilag II |
|
i) |
skema S.26.06.01 i bilag I, om operationelle risici, efter vejledningen i afsnit S.26.06 i bilag II |
|
j) |
skema S.26.07.01 i bilag I, om forenklinger anvendt ved beregningen af solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.26.07 i bilag II |
|
k) |
skema S.27.01.01 i bilag I, om skadesforsikringskatastroferisici, efter vejledningen i afsnit S.27.01 i bilag II. |
2. Hvis der findes ring-fenced fonde eller matchtilpasningsporteføljer, indgives de i stk. 1, litra d)-k), omhandlede skemaer ikke for enheden som helhed.
3. Når der anvendes en partiel intern model, indgives de i stk. 1, litra d)-k), omhandlede skemaer kun i forbindelse med de risici, der er dækket af standardformlen, medmindre andet besluttes på grundlag af artikel 19.
4. Når der anvendes en komplet intern model, indgives de i stk. 1, litra d)-k), omhandlede skemaer ikke.
Artikel 15
Årlige kvantitative skemaer for individuelle selskaber — Oplysninger om minimumskapitalkrav
Forsikrings- og genforsikringsselskaber skal årligt indberette de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer:
|
a) |
hvis forsikrings- og genforsikringsselskaberne udøver udelukkende livsforsikrings- eller livsgenforsikringsvirksomhed eller udøver udelukkende skadesforsikrings- eller skadesgenforsikringsvirksomhed, skema S.28.01.01 i bilag I, om minimumskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.28.01 i bilag II |
|
b) |
hvis forsikringsselskaberne udøver både livs- og skadesforsikringsvirksomhed, skema S.28.02.01 i bilag I, om minimumskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.28.02 i bilag II. |
Artikel 16
Årlige kvantitative skemaer for individuelle selskaber — Oplysninger om variationsanalyse
Forsikrings- og genforsikringsselskaber skal årligt indberette de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer:
|
a) |
skema S.29.01.01 i bilag I, om variationen i overskydende aktiver i forhold til passiver, i løbet af indberetningsåret, med en oversigt over de vigtigste kilder til denne variation, efter vejledningen i afsnit S.29.01 i bilag II |
|
b) |
skema S.29.02.01 i bilag I, om den del af variationen i overskydende aktiver i forhold til passiver, i løbet af indberetningsåret, der skyldes investeringer og finansielle forpligtelser, efter vejledningen i afsnit S.29.02 i bilag II |
|
c) |
skema S.29.03.01 og S.29.04.01 i bilag I, om den del af variationen i overskydende aktiver i forhold til passiver, i løbet af indberetningsåret, der skyldes forsikringsmæssige hensættelser, efter vejledningen i afsnit S.29.03 og 29.04 i bilag II. |
Artikel 17
Årlige kvantitative skemaer for individuelle selskaber — Oplysninger om genforsikring og special purpose vehicles (SPV'er)
Forsikrings- og genforsikringsselskaber skal årligt indberette de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer:
|
a) |
skema S.30.01.01 i bilag I, om fakultative dækninger i næste indberetningsår, med oplysninger om de 10 væsentligste risici med hensyn til genforsikret eksponering for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, for hvilken der anvendes fakultativ genforsikring, efter vejledningen i afsnit S.30.01 i bilag II til nærværende forordning |
|
b) |
skema S.30.02.01 i bilag I, om genforsikringsandelen af fakultative dækninger i næste indberetningsår, med oplysninger om de 10 væsentligste risici med hensyn til genforsikret eksponering for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.30.02 i bilag II til nærværende forordning |
|
c) |
skema S.30.03.01 i bilag I, om det cederede genforsikringsprogram i næste indberetningsår, med prospektive oplysninger om genforsikringsaftaler, hvis gyldighedsperiode omfatter eller overlapper det næste indberetningsår, efter vejledningen i afsnit S.30.03 i bilag II |
|
d) |
skema S.30.04.01 i bilag I, om det cederede genforsikringsprogram i næste indberetningsår, med prospektive oplysninger om genforsikringsaftaler, hvis gyldighedsperiode omfatter eller overlapper det næste indberetningsår, efter vejledningen i afsnit S.30.04 i bilag II |
|
e) |
skema S.31.01.01 i bilag I, om genforsikringsandelen, efter vejledningen i afsnit S.31.01 i bilag II |
|
f) |
skema S.31.02.01 i bilag I, om SPV'er set fra det forsikrings- eller genforsikringsselskabs synspunkt, der overfører risici til SPV'erne, efter vejledningen i afsnit S.31.02 i bilag II. |
Artikel 18
Årlige kvantitative skemaer for individuelle selskaber — Oplysninger om ring-fenced fonde, væsentlige matchtilpasningsporteføljer og den resterende del
1. Forsikrings- og genforsikringsselskaber skal årligt indberette de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende hver væsentlig ring-fenced fond, hver væsentlig matchtilpasningsportefølje og den resterende del, ved hjælp af følgende skemaer:
|
a) |
skema SR.01.01.01 i bilag I, om indberetningens indhold, efter vejledningen i afsnit S.01.01 i bilag II |
|
b) |
for hver væsentlig ring-fenced fond og for den resterende del, skema SR.02.01.01 i bilag I, om balancen, under anvendelse af både værdiansættelsesreglerne i artikel 75 i direktiv 2009/138/EF og værdiansættelsen efter selskabets regnskaber, efter vejledningen i afsnit S.02.01 i bilag II til nærværende forordning |
|
c) |
skema SR.12.01.01 i bilag I, om forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring og SLT-sygeforsikring for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.12.01 i bilag II til nærværende forordning |
|
d) |
skema SR.17.01.01 i bilag I, om forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikring for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.17.01 i bilag II til nærværende forordning |
|
e) |
skema SR.22.02.01 i bilag I, om fremskrivningen af fremtidige cash flow til beregningen af det bedste skøn efter hver væsentlig matchtilpasningsportefølje, efter vejledningen i afsnit S.22.02 i bilag II |
|
f) |
SR.22.03.01 i bilag I, om matchtilpasningsporteføljerne efter hver væsentlig matchtilpasningsportefølje, efter vejledningen i afsnit S.22.03 i bilag II |
|
g) |
hvis selskabet anvender standardformlen til at beregne solvenskapitalkravet, skema SR.25.01.01 i bilag I, om solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.25.01 i bilag II |
|
h) |
hvis selskabet anvender standardformlen og en partiel intern model til at beregne solvenskapitalkravet, skema SR.25.02.01 i bilag I, om solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.25.02 i bilag II |
|
i) |
hvis selskabet anvender en komplet intern model til at beregne solvenskapitalkravet, skema SR.25.03.01 i bilag I, om solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.25.03 i bilag II |
|
j) |
skema SR.26.01.01 i bilag I, om markedsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.01 i bilag II |
|
k) |
skema SR.26.02.01 i bilag I, om modpartsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.02 i bilag II |
|
l) |
skema SR.26.03.01 i bilag I, om livsforsikringsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.03 i bilag II |
|
m) |
skema SR.26.04.01 i bilag I, om sygeforsikringsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.04 i bilag II |
|
n) |
skema SR.26.05.01 i bilag I, om skadesforsikringsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.05 i bilag II |
|
o) |
skema SR.26.06.01 i bilag I, om operationelle risici, efter vejledningen i afsnit S.26.06 i bilag II |
|
p) |
skema SR.26.07.01 i bilag I, om forenklinger anvendt ved beregningen af solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.26.07 i bilag II |
|
q) |
skema SR.27.01.01 i bilag I, om skadesforsikringskatastroferisici, efter vejledningen i afsnit S.27.01 i bilag II. |
2. Når der anvendes en partiel intern model, indgives de i litra j)-q) omhandlede skemaer kun i forbindelse med de risici, der er dækket af standardformlen, medmindre andet besluttes på grundlag af artikel 19.
3. Når der anvendes en komplet intern model, indgives de i litra j)-q) omhandlede skemaer ikke.
Artikel 19
Årlige kvantitative skemaer for individuelle selskaber — Brugere af interne modeller
Forsikrings- og genforsikringsselskaber, der beregner solvenskapitalkravet ved at anvende en godkendt partiel eller komplet intern model, aftaler med deres tilsynsmyndighed, hvilke skemaer der skal indgives årligt vedrørende oplysningerne om solvenskapitalkravet.
Artikel 20
Årlige kvantitative skemaer for individuelle selskaber — Oplysninger om koncerninterne transaktioner
Forsikrings- og genforsikringsselskaber, der ikke er del af en koncern som omhandlet i artikel 213, stk. 2, litra a), b) eller c), i direktiv 2009/138/EF, og hvis moderselskab er et blandet forsikringsholdingselskab, skal årligt indberette de oplysninger, der er omhandlet i nævnte direktivs artikel 245, stk. 2, andet afsnit, sammenholdt med samme direktivs artikel 265, ved hjælp af følgende skemaer:
|
a) |
skema S.36.01.01 i bilag I, om væsentlige koncerninterne transaktioner, der omfatter transaktioner af egenkapitaltypen, gælds- og aktivoverførsel, efter vejledningen i afsnit S.36.01 i bilag II |
|
b) |
skema S.36.02.01 i bilag I, om væsentlige koncerninterne transaktioner i derivater, herunder de garantier, der understøtter derivater, efter vejledningen i afsnit S.36.02 i bilag II |
|
c) |
skema S.36.03.01 i bilag I, om væsentlige koncerninterne transaktioner i genforsikring, efter vejledningen i afsnit S.36.03 i bilag II |
|
d) |
skema S.36.04.01 i bilag I, om væsentlige koncerninterne transaktioner vedrørende intern omkostningsdeling, eventualforpligtelser, som ikke er derivater, og ikkebalanceførte poster og andre typer koncerninterne transaktioner, efter vejledningen i afsnit S.36.04 i bilag II. |
Artikel 21
Kvantitative skemaer for individuelle selskaber — Oplysninger om koncerninterne transaktioner
Forsikrings- og genforsikringsselskaber, der ikke er del af en koncern som omhandlet i artikel 213, stk. 2, litra a), b) eller c), i direktiv 2009/138/EF, og hvis moderselskab er et blandet forsikringsholdingselskab, skal indberette meget væsentlige koncerninterne transaktioner, jf. artikel 245, stk. 2, andet afsnit, i nævnte direktiv sammenholdt med samme direktivs artikel 265, og koncerninterne transaktioner, der skal indberettes under alle omstændigheder, jf. nævnte direktivs artikel 245, stk. 3, sammenholdt med samme direktivs artikel 265, så hurtigt som muligt, ved hjælp af de relevante skemaer blandt skema S.36.01.01-S.36.04.01 i bilag I til nærværende forordning, efter vejledningen i afsnit S.36.01-S.36.04 i bilag II til nærværende forordning.
KAPITEL III
KVANTITATIVE INDBERETNINGSSKEMAER FOR KONCERNER
Artikel 22
Kvantitative skemaer til de indledende oplysninger for koncerner
1. Deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber skal indberette de oplysninger, der er omhandlet i artikel 314, stk. 1, litra a) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, sammenholdt med samme delegerede forordnings artikel 375, stk. 1, ved hjælp af følgende skemaer:
|
a) |
skema S.01.01.06 i bilag I, om indberetningens indhold, efter vejledningen i afsnit S.01.01 i bilag III |
|
b) |
skema S.01.02.04 i bilag I, med grundlæggende oplysninger om koncernen og indberetningens indhold generelt, efter vejledningen i afsnit S.01.02 i bilag III |
|
c) |
skema S.01.03.04 i bilag I, med grundlæggende oplysninger om ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljerne, efter vejledningen i afsnit S.01.03 i bilag III |
|
d) |
skema S.02.01.02 i bilag I, om balancen, efter vejledningen i afsnit S.02.01 i bilag III |
|
e) |
skema S.23.01.04 i bilag I, om kapitalgrundlaget, efter vejledningen i afsnit S.23.01 i bilag III |
|
f) |
hvis koncernen anvender standardformlen til at beregne solvenskapitalkravet, skema S.25.01.04 i bilag I, om solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.25.01 i bilag III |
|
g) |
hvis koncernen anvender standardformlen og en partiel intern model til at beregne solvenskapitalkravet, skema S.25.02.04 i bilag I, om solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.25.02 i bilag III |
|
h) |
hvis koncernen anvender en komplet intern model til at beregne solvenskapitalkravet, skema S.25.03.04 i bilag I, om solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.25.03 i bilag III |
|
i) |
skema S.32.01.04 i bilag I, om de forsikrings- og genforsikringsselskaber, der indgår i koncernen, efter vejledningen i afsnit S.32.01 i bilag III |
|
j) |
skema S.33.01.04 i bilag I, om krav gældende for forsikrings- og genforsikringsselskaber, der indgår i koncernen, efter vejledningen i afsnit S.33.01 i bilag III |
|
k) |
S.34.01.04 i bilag I, om andre regulerede finansielle selskaber og andre ikkeregulerede finansielle selskaber, herunder forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber, efter vejledningen i afsnit S.34.01 i bilag III. |
2. De i stk. 1, litra c), d), f), g) og h), omhandlede skemaer skal kun indgives af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber, der med henblik på beregningen af koncernsolvensen anvender metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, enten alene eller sammen med metode 2 som fastsat ved nævnte direktivs artikel 233.
Artikel 23
Kvartalsvise kvantitative skemaer for koncerner
1. Deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber skal, medmindre indberetningens omfang eller hyppighed er begrænset i henhold til artikel 254, stk. 2, andet afsnit, i direktiv 2009/138/EF, kvartalsvis indberette de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, sammenholdt med samme delegerede forordnings artikel 372, stk. 1, ved hjælp af følgende skemaer:
|
a) |
skema S.01.01.05 i bilag I, om indberetningens indhold, efter vejledningen i afsnit S.01.01 i bilag III |
|
b) |
skema S.01.02.04 i bilag I, med grundlæggende oplysninger om koncernen og indberetningens indhold generelt, efter vejledningen i afsnit S.01.02 i bilag III |
|
c) |
hvis koncernen med henblik på at beregne koncernsolvensen anvender metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, enten alene eller sammen med metode 2 som fastsat ved nævnte direktivs artikel 233, skema S.02.01.02 i bilag I til nærværende forordning, om balancen, under anvendelse af værdiansættelsen i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF, efter vejledningen i afsnit S.02.01 i bilag III til nærværende forordning |
|
d) |
skema S.05.01.02 i bilag I, om præmier, erstatningsudgifter og omkostninger for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, under anvendelse af de værdiansættelses- og indregningsprincipper, der er anvendt i koncernregnskabet, efter vejledningen i afsnit S.05.01 i bilag III til nærværende forordning |
|
e) |
skema S.06.02.04 i bilag I, med en post-for-post-liste over aktiver, efter vejledningen i afsnit S.06.02 i bilag III og under anvendelse af CIC-koden som angivet i bilag V og defineret i bilag VI |
|
f) |
hvis andelen af kollektive investeringer, der besiddes af koncernen, er over 30 % af de samlede investeringer, skema S.06.03.04 i bilag I, om alle kollektive investeringer, der besiddes af koncernen, opgjort efter se-igennem-metoden, efter vejledningen i afsnit S.06.03 i bilag III |
|
g) |
skema S.08.01.04 i bilag I, med en post-for-post-liste over åbne derivatpositioner, efter vejledningen i afsnit S.08.01 i bilag III og under anvendelse af CIC-koden som angivet i bilag V og defineret i bilag VI |
|
h) |
skema S.08.02.04 i bilag I, med en post-for-post-liste over transaktioner i derivater i løbet af indberetningsåret, efter vejledningen i afsnit S.08.02 i bilag III og under anvendelse af CIC-koden som angivet i bilag V og defineret i bilag VI |
|
i) |
skema S.23.01.04 i bilag I, om kapitalgrundlaget, efter vejledningen i afsnit S.23.01 i bilag III. |
2. Ved anvendelsen af stk. 1, litra f), og hvis metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes alene med henblik på beregning af koncernsolvensen, bestemmes andelen af kollektive investeringer, der besiddes af koncernen, af de samlede investeringer af summen af post C0010/R0180, kollektive investeringsinstitutter under post C0010/R0220 og kollektive investeringsinstitutter under post C0010/R0090 i skema S.02.01.02 divideret med summen af post C0010/R0070 og C0010/R0220 i skema S.02.01.02. Hvis metode 1 anvendes sammen med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, eller metode 2 anvendes alene med henblik på beregning af koncernsolvensen, beregnes andelen i henhold til første punktum og justeres for at afspejle de krævede poster hos alle enheder, der er omfattet af skema S.06.02.04.
Artikel 24
Tilladte forenklinger i kvartalsvis indberetning for koncerner
Hvad angår de i artikel 23, stk. 1, litra c), omhandlede oplysninger kan kvartalsvise målinger i højere grad bygge på skøn og estimeringsmetoder end målinger af økonomiske data i årsregnskabet. Målingsprocedurerne for den kvartalsvise indberetning skal udformes således, at de sikrer, at de deraf følgende oplysninger er troværdige og overholder standarderne i direktiv 2009/138/EF, og at alle væsentlige oplysninger, der er relevante for forståelsen af dataene, indberettes.
Artikel 25
Årlige kvantitative skemaer for koncerner — Grundlæggende oplysninger og indberetningens indhold
Deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber skal årligt indberette de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, sammenholdt med samme delegerede forordnings artikel 372, stk. 1, ved hjælp af følgende skemaer:
|
a) |
skema S.01.01.04 i bilag I, om indberetningens indhold, efter vejledningen i afsnit S.01.01 i bilag III |
|
b) |
skema S.01.02.04 i bilag I, med grundlæggende oplysninger om selskabet og indberetningens indhold generelt, efter vejledningen i afsnit S.01.02 i bilag III |
|
c) |
hvis koncernen med henblik på at beregne koncernsolvensen anvender metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, enten alene eller sammen med metode 2 som fastsat ved nævnte direktivs artikel 233, skema S.01.03.04 i bilag I til nærværende forordning, med grundlæggende oplysninger om ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljerne, efter vejledningen i afsnit S.01.03 i bilag III til nærværende forordning. |
Artikel 26
Årlige kvantitative skemaer for koncerner — Balancen og andre generelle oplysninger
1. Deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber skal årligt indberette de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, sammenholdt med samme delegerede forordnings artikel 372, stk. 1, ved hjælp af følgende skemaer:
|
a) |
skema S.02.01.01 i bilag I, om balancen, under anvendelse af både værdiansættelsesreglerne i artikel 75 i direktiv 2009/138/EF og værdiansættelsen efter koncernregnskaberne, efter vejledningen i afsnit S.02.01 i bilag III |
|
b) |
skema S.02.02.01 i bilag I, om aktiver og passiver efter valuta, efter vejledningen i afsnit S.02.02 i bilag III |
|
c) |
skema S.03.01.04 i bilag I, med generelle oplysninger om ikkebalanceførte poster, efter vejledningen i afsnit S.03.01 i bilag III |
|
d) |
skema S.03.02.04 i bilag I, med en liste over ikkebalanceførte modtagne ubegrænsede garantier, efter vejledningen i afsnit S.03.02 i bilag III |
|
e) |
skema S.03.03.04 i bilag I, med en liste over ikkebalanceførte stillede ubegrænsede garantier, efter vejledningen i afsnit S.03.03 i bilag III |
|
f) |
skema S.05.01.01 i bilag I, om præmier, erstatningsudgifter og omkostninger for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, under anvendelse af de værdiansættelses- og indregningsprincipper, der er anvendt i koncernregnskabet, efter vejledningen i afsnit S.05.01 i bilag III til nærværende forordning |
|
g) |
skema S.05.02.01 i bilag I, om præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter land, under anvendelse af de værdiansættelses- og indregningsprincipper, der er anvendt i koncernregnskaberne, efter vejledningen i afsnit S.05.02 i bilag III. |
2. De i stk. 1, litra a) og b), omhandlede skemaer skal kun indgives af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber, der med henblik på beregningen af koncernsolvensen anvender metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, enten alene eller sammen med metode 2 som fastsat ved nævnte direktivs artikel 233.
Artikel 27
Årlige kvantitative skemaer for koncerner — Oplysninger om investeringer
1. Deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber skal, medmindre de er undtaget i henhold til artikel 254, stk. 2, tredje afsnit, i direktiv 2009/138/EF i forbindelse med et bestemt skema, årligt indberette de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, sammenholdt med samme delegerede forordnings artikel 372, stk. 1, ved hjælp af følgende skemaer:
|
a) |
hvis koncernen er undtaget for den årlige indberetning af oplysninger i skema S.06.02.04 eller S.08.01.04 i henhold til artikel 254, stk. 2, tredje afsnit, i direktiv 2009/138/EF, skema S.06.01.01 i bilag I til nærværende forordning, med oplysninger i oversigtsform om aktiverne, efter vejledningen i afsnit S.06.01 i bilag III til nærværende forordning |
|
b) |
hvis koncernen er undtaget for at indberette skema S.06.02.04 for det seneste kvartal i henhold til artikel 254, stk. 2, andet afsnit, i direktiv 2009/138/EF, skema S.06.02.04 i bilag I til nærværende forordning, med en post-for-post-liste over aktiver, efter vejledningen i afsnit S.06.02 i bilag III til nærværende forordning |
|
c) |
hvis koncernen er undtaget for at indberette skema S.06.03.04 for det seneste kvartal i henhold til artikel 254, stk. 2, andet afsnit, i direktiv 2009/138/EF eller ikke har indberettet det kvartalsvis, fordi andelen af kollektive investeringer, der besiddes af koncernen, af de samlede investeringer, som omhandlet i nærværende forordnings artikel 23, stk. 1, litra f), ikke overstiger 30 %, skema S.06.03.04 i bilag I til nærværende forordning, om alle de kollektive investeringer, der besiddes af selskaberne, opgjort efter se-igennem-metoden, efter vejledningen i afsnit S.06.03 i bilag III til nærværende forordning |
|
d) |
hvis andelen af strukturerede produkter, der besiddes af koncernen, overstiger 5 % af de samlede investeringer, skema S.07.01.04 i bilag I, med en post-for-post-liste over strukturerede produkter, efter vejledningen i afsnit S.07.01 i bilag III |
|
e) |
hvis koncernen er undtaget for at indberette skema S.08.01.04 for det seneste kvartal i henhold til artikel 254, stk. 2, andet afsnit, i direktiv 2009/138/EF, skema S.08.01.04 i bilag I til nærværende forordning, med en post-for-post-liste over åbne derivatpositioner, efter vejledningen i afsnit S.08.01 i bilag III til nærværende forordning |
|
f) |
hvis koncernen er undtaget for at indberette skema S.08.02.04 for det seneste kvartal i henhold til artikel 254, stk. 2, andet afsnit, i direktiv 2009/138/EF, skema S.08.02.04 i bilag I til nærværende forordning, med en post-for-post-liste over transaktioner i derivater, efter vejledningen i afsnit S.08.02 i bilag III til nærværende forordning |
|
g) |
skema S.09.01.04 i bilag I, om indtægter, gevinster og tab i indberetningsperioden efter aktivkategori som defineret i bilag IV, efter vejledningen i afsnit S.09.01 i bilag III |
|
h) |
Hvis andelen af værdien af de balanceførte og ikkebalanceførte underliggende værdipapirer i udlåns- eller genkøbsaftaler for så vidt angår kontrakter med en forfaldsdato efter referencedatoen for indberetningen overstiger 5 % af de samlede investeringer, skema S.10.01.04 i bilag I, med en post-for-post-liste over aftaler om værdipapirudlån og -genkøb, balanceførte og ikkebalanceførte, efter vejledningen i afsnit S.10.01 i bilag III |
|
i) |
skema S.11.01.04 i bilag I, med en post-for-post-liste over aktiver, der besiddes som sikkerhed, hvor alle typer ikkebalanceførte aktivkategorier, der besiddes som sikkerhed, er medregnet, efter vejledningen i afsnit S.11.01 i bilag III. |
2. Ved anvendelsen af stk. 1, litra d), og hvis metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes alene med henblik på beregning af koncernsolvensen, bestemmes andelen af værdien af strukturerede produkter, der besiddes af koncernen, af de samlede investeringer af summen af aktiver klassificeret i aktivkategori 5 og 6, som defineret i bilag IV til nærværende forordning, divideret med summen af post C0010/R0070 og C0010/R0020 i skema S.02.01.01. Hvis metode 1 anvendes sammen med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, eller metode 2 anvendes alene med henblik på beregning af koncernsolvensen, beregnes andelen i henhold til første punktum og justeres for at afspejle de krævede poster hos alle enheder, der er omfattet af skema S.06.02.04.
3. Ved anvendelsen af stk. 1, litra h), og hvis metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes alene med henblik på beregning af koncernsolvensen, bestemmes andelen af summen af de balanceførte og ikkebalanceførte underliggende værdipapirer i udlåns- eller genkøbsaftaler, for så vidt angår kontrakter med en forfaldsdato efter referencedatoen for indberetningen, divideret med summen af post C0010/R0070 og C0010/R0220 i skema S.02.01.01. Hvis metode 1 anvendes sammen med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, eller metode 2 anvendes alene med henblik på beregning af koncernsolvensen, beregnes andelen i henhold til første punktum og justeres for at afspejle de krævede poster hos alle enheder, der er omfattet af skema S.06.02.04.
Artikel 28
Årlige kvantitative skemaer for koncerner — Oplysninger om variable livrenter
Deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber skal årligt indberette de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, sammenholdt med samme delegerede forordnings artikel 372, stk. 1, ved hjælp af følgende skemaer:
|
a) |
skema S.15.01.04 i bilag I, om beskrivelsen af garantier for variable livrenter efter produkt udstedt i forbindelse med direkte forsikringsvirksomhed af selskaber i koncernen og etableret uden for EØS, efter vejledningen i afsnit S.15.01 i bilag III |
|
b) |
skema S.15.02.04 i bilag I, om afdækningen af garantier for variable livrenter efter produkt udstedt i forbindelse med direkte forsikringsvirksomhed af selskaber i koncernen og etableret uden for EØS, efter vejledningen i afsnit S.15.02 i bilag III. |
Artikel 29
Årlige kvantitative skemaer for koncerner — Oplysninger om langsigtede garantier
Deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber skal årligt indberette de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, sammenholdt med samme delegerede forordnings artikel 372, stk. 1, ved hjælp af skema S.22.01.04 i bilag I til nærværende forordning, med oplysninger om virkningen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, efter vejledningen i afsnit S.22.01 i bilag III til nærværende forordning.
Artikel 30
Årlige kvantitative skemaer for koncerner — Oplysninger om kapitalgrundlag
1. Deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber skal årligt indberette de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, sammenholdt med samme delegerede forordnings artikel 372, stk. 1, ved hjælp af følgende skemaer:
|
a) |
skema S.23.01.04 i bilag I, om kapitalgrundlaget, efter vejledningen i afsnit S.23.01 i bilag III |
|
b) |
skema S.23.02.04 i bilag I, med detaljerede oplysninger om kapitalgrundlaget efter tiers, efter vejledningen i afsnit S.23.02 i bilag III |
|
c) |
skema S.23.03.04 i bilag I, om årlige bevægelser i kapitalgrundlaget, efter vejledningen i afsnit S.23.03 i bilag III |
|
d) |
skema S.23.04.04 i bilag I, med en liste over kapitalgrundlagselementer, efter vejledningen i afsnit S.23.04 i bilag III. |
2. De i stk. 1, litra b) og c), omhandlede skemaer skal kun indgives af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber, der med henblik på beregningen af koncernsolvensen anvender metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, enten alene eller sammen med metode 2 som fastsat ved nævnte direktivs artikel 233.
Artikel 31
Årlige kvantitative skemaer for koncerner — Oplysninger om solvenskapitalkrav
1. Deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber, der med henblik på beregning af koncernsolvensen anvender metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, enten alene eller sammen med metode 2, jf. samme direktivs artikel 233, skal årligt indberette de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, sammenholdt med samme delegerede forordnings artikel 372, stk. 1, ved hjælp af følgende skemaer:
|
a) |
hvis koncernen anvender standardformlen til at beregne solvenskapitalkravet, skema S.25.01.04 i bilag I, om solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.25.01 i bilag III |
|
b) |
hvis koncernen anvender standardformlen og en partiel intern model til at beregne solvenskapitalkravet, skema S.25.02.04 i bilag I, om solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.25.02 i bilag III |
|
c) |
hvis koncernen anvender en komplet intern model til at beregne solvenskapitalkravet, skema S.25.03.04 i bilag I, om solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.25.03 i bilag III |
|
d) |
skema S.26.01.04 i bilag I, om markedsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.01 i bilag III |
|
e) |
skema S.26.02.04 i bilag I, om modpartsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.02 i bilag III |
|
f) |
skema S.26.03.04 i bilag I, om livsforsikringsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.03 i bilag III |
|
g) |
skema S.26.04.04 i bilag I, om sygeforsikringsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.04 i bilag III |
|
h) |
skema S.26.05.04 i bilag I, om skadesforsikringsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.05 i bilag III |
|
i) |
skema S.26.06.04 i bilag I, om operationelle risici, efter vejledningen i afsnit S.26.06 i bilag III |
|
j) |
skema S.26.07.04 i bilag I, om forenklinger anvendt ved beregningen af solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.26.07 i bilag III |
|
k) |
skema S.27.01.04 i bilag I, om skadesforsikringskatastroferisici, efter vejledningen i afsnit S.27.01 i bilag III. |
2. Hvis der findes ring-fenced fonde eller matchtilpasningsporteføljer, indgives de i stk. 1, litra d)-k), omhandlede skemaer ikke for koncernen som helhed.
3. Når der anvendes en partiel intern model, indgives de i stk. 1, litra d)-k), omhandlede skemaer kun i forbindelse med de risici, der er dækket af standardformlen, medmindre andet besluttes på grundlag af artikel 35.
4. Når der anvendes en komplet intern model, indgives de i stk. 1, litra d)-k), omhandlede skemaer ikke.
Artikel 32
Årlige kvantitative skemaer for koncerner — Oplysninger om genforsikringsselskaber og special purpose vehicles (SPV'er)
Deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber skal årligt indberette de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, sammenholdt med samme delegerede forordnings artikel 372, stk. 1, ved hjælp af følgende skemaer:
|
a) |
skema S.31.01.04 i bilag I, om genforsikringsandelen, efter vejledningen i afsnit S.31.01 i bilag III |
|
b) |
skema S.31.02.04 i bilag I, om SPV'er set fra det forsikrings- eller genforsikringsselskabs synspunkt, der overfører risici til SPV'erne, efter vejledningen i afsnit S.31.02 i bilag III. |
Artikel 33
Årlige kvantitative skemaer for koncerner — Koncernspecifikke oplysninger
Deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber skal årligt indberette de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, sammenholdt med samme delegerede forordnings artikel 372, stk. 1, ved hjælp af følgende skemaer:
|
a) |
skema S.32.01.04 i bilag I, om de forsikrings- og genforsikringsselskaber, der indgår i koncernen, efter vejledningen i afsnit S.32.01 i bilag III |
|
b) |
skema S.33.01.04 i bilag I, om krav gældende for forsikrings- og genforsikringsselskaber, der indgår i koncernen, efter vejledningen i afsnit S.33.01 i bilag III |
|
c) |
skema S.34.01.04 i bilag I, om andre finansielle selskaber end forsikrings- og genforsikringsselskaber, og om ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter, jf. definitionen i artikel 1, nr. 52), i delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.34.01 i bilag III |
|
d) |
skema S.35.01.04 i bilag I, om de forsikringsmæssige hensættelser hos selskaberne i koncernen, efter vejledningen i afsnit S.35.01 i bilag III |
|
e) |
skema S.36.01.01 i bilag I, om væsentlige koncerninterne transaktioner, der omfatter transaktioner af egenkapitaltypen, gælds- og aktivoverførsel, over den tærskel, der er fastsat af den koncerntilsynsførende i henhold til artikel 245, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF, efter vejledningen i afsnit S.36.01 i bilag III til nærværende forordning |
|
f) |
skema S.36.02.01 i bilag I, om væsentlige koncerninterne transaktioner i derivater, herunder de garantier, der understøtter derivater, over den tærskel, der er fastsat af den koncerntilsynsførende i henhold til artikel 245, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF, efter vejledningen i afsnit S.36.02 i bilag III til nærværende forordning |
|
g) |
skema S.36.03.01 i bilag I, om væsentlige koncerninterne transaktioner vedrørende genforsikring, over den tærskel, der er fastsat af den koncerntilsynsførende i henhold til artikel 245, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF, efter vejledningen i afsnit S.36.03 i bilag III til nærværende forordning |
|
h) |
skema S.36.04.01 i bilag I, om væsentlige koncerninterne transaktioner vedrørende intern omkostningsdeling, eventualforpligtelser, som ikke er derivater, og ikkebalanceførte poster og andre typer koncerninterne transaktioner, over den tærskel, der er fastsat af den koncerntilsynsførende i henhold til artikel 245, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF, efter vejledningen i afsnit S.36.04 i bilag III til nærværende forordning |
|
i) |
skema S.37.01.04 i bilag I, om væsentlige risikokoncentrationer, over den tærskel, der er fastsat af den koncerntilsynsførende i henhold til artikel 244, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF, efter vejledningen i afsnit S.37.01 i bilag III til nærværende forordning. |
Artikel 34
Årlige kvantitative skemaer for koncerner — Oplysninger om ring-fenced fonde, væsentlige matchtilpasningsporteføljer og den resterende del
1. Deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber, der med henblik på beregning af koncernsolvensen anvender metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, enten alene eller sammen med metode 2, jf. samme direktivs artikel 233, skal årligt indberette de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, sammenholdt med samme delegerede forordnings artikel 372, stk. 1, ved hjælp af følgende skemaer i forbindelse med alle væsentlige ring-fenced fonde og alle væsentlige matchtilpasningsporteføljer vedrørende den del, der er konsolideret som omhandlet i artikel 335, stk. 1, litra a) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, samt i forbindelse med den resterende del:
|
a) |
skema SR.01.01.04 i bilag I, om indberetningens indhold, efter vejledningen i afsnit S.01.01 i bilag III |
|
b) |
hvis koncernen anvender standardformlen til at beregne solvenskapitalkravet, skema SR.25.01.01 i bilag I, om solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.25.01 i bilag III |
|
c) |
hvis koncernen anvender standardformlen og en partiel intern model til at beregne solvenskapitalkravet, skema SR.25.02.01 i bilag I, om solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.25.02 i bilag III |
|
d) |
hvis koncernen anvender en komplet intern model til at beregne solvenskapitalkravet, skema SR.25.03.01 i bilag I, om solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.25.03 i bilag III |
|
e) |
skema SR.26.01.01 i bilag I, om markedsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.01 i bilag III |
|
f) |
skema SR.26.02.01 i bilag I, om modpartsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.02 i bilag III |
|
g) |
skema SR.26.03.01 i bilag I, om livsforsikringsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.03 i bilag III |
|
h) |
skema SR.26.04.01 i bilag I, om sygeforsikringsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.04 i bilag III |
|
i) |
skema SR.26.05.01 i bilag I, om skadesforsikringsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.05 i bilag III |
|
j) |
skema SR.26.06.01 i bilag I, om operationelle risici, efter vejledningen i afsnit S.26.06 i bilag III |
|
k) |
skema SR.26.07.01 i bilag I, om forenklinger anvendt ved beregningen af solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.26.07 i bilag III |
|
l) |
skema SR.27.01.01 i bilag I, om skadesforsikringskatastroferisici, efter vejledningen i afsnit S.27.01 i bilag III. |
2. Når der anvendes en partiel intern model, indgives de i stk. 1, litra e)-l), omhandlede skemaer kun i forbindelse med de risici, der er omfattet af standardformlen, medmindre andet besluttes på grundlag af artikel 35.
3. Når der anvendes en komplet intern model, indgives de i stk. 1, litra e)-l), anførte skemaer ikke.
4. Deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber, der med henblik på beregning af koncernsolvensen anvender metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, enten alene eller sammen med metode 2, jf. samme direktivs artikel 233, skal, ud over de oplysninger, der indberettes ved hjælp af de i stk. 1 omhandlede skemaer, årligt indberette oplysninger om balancen i forbindelse med alle væsentlige ring-fenced fonde relateret til den del, der er konsolideret, jf. artikel 335, stk. 1, litra a) eller c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, samt i forbindelse med den resterende del, som omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, sammenholdt samme delegerede forordnings artikel 372, stk. 1, ved hjælp af skema SR.02.01.01 i bilag I til nærværende forordning, efter vejledningen i afsnit S.02.01 i bilag III til nærværende forordning.
Artikel 35
Årlige kvantitative skemaer for koncerner — Brugere af interne modeller
Deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber, der beregner solvenskapitalkravet ved at anvende en godkendt partiel eller komplet intern model, aftaler med deres koncerntilsynsførende, hvilke skemaer der skal indgives årligt vedrørende oplysningerne om solvenskapitalkravet.
Artikel 36
Kvantitative skemaer for koncerner — koncerninterne transaktioner og risikokoncentrationer
Deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber skal indberette:
|
a) |
væsentlige og meget væsentlige koncerninterne transaktioner som omhandlet i artikel 245, stk. 2, første og andet afsnit, i direktiv 2009/138/EF og koncerninterne transaktioner, der skal indberettes under alle omstændigheder, som omhandlet i nævnte direktivs artikel 245, stk. 3, ved hjælp af skema S.36.01.01, S.36.02.01, S.36.03.01 og S.36.04.01, alt efter hvilket der er relevant, i bilag I til nærværende forordning, efter vejledningen i afsnit S.36.01-S.36.04 i bilag III til nærværende forordning |
|
b) |
væsentlige risikokoncentrationer som omhandlet i artikel 244, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF og risikokoncentrationer, der skal indberettes under alle omstændigheder, som omhandlet i nævnte direktivs artikel 244, stk. 3, ved hjælp af skema S.37.01.04 i bilag I til nærværende forordning, efter vejledningen i afsnit S.37.01 i bilag III til nærværende forordning. |
KAPITEL IV
AFSLUTTENDE BESTEMMELSE
Artikel 37
Ikrafttræden
Denne forordning træder i kraft dagen efter offentliggørelsen i Den Europæiske Unions Tidende.
Denne forordning anvendes fra den 1. januar 2016.
Denne forordning er bindende i alle enkeltheder og gælder umiddelbart i hver medlemsstat.
Udfærdiget i Bruxelles, den 2. december 2015.
På Kommissionens vegne
Jean-Claude JUNCKER
Formand
(1) EUT L 335 af 17.12.2009, s. 1.
(2) Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/35 af 10. oktober 2014 om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF om adgang til og udøvelse af forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (Solvens II) (EUT L 12 af 17.1.2015, s. 1).
(3) Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1094/2010 af 24. november 2010 om oprettelse af en europæisk tilsynsmyndighed (Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger), om ændring af afgørelse nr. 716/2009/EF og om ophævelse af Kommissionens afgørelse 2009/79/EF (EUT L 331 af 15.12.2010, s. 48).
BILAG I
S.01.01.01
Indberetningens indhold
|
Skemakode |
Skemanavn |
|
C0010 |
|
S.01.02.01 |
Grundlæggende oplysninger — Generelt |
R0010 |
|
|
S.01.03.01 |
Grundlæggende oplysninger — Ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer |
R0020 |
|
|
S.02.01.01 |
Balance |
R0030 |
|
|
S.02.02.01 |
Aktiver og passiver efter valuta |
R0040 |
|
|
S.03.01.01 |
Ikkebalanceførte poster — Generelt |
R0060 |
|
|
S.03.02.01 |
Ikkebalanceførte poster — Liste over ubegrænsede garantier modtaget af selskabet |
R0070 |
|
|
S.03.03.01 |
Ikkebalanceførte poster — Liste over ubegrænsede garantier stillet af selskabet |
R0080 |
|
|
S.04.01.01 |
Virksomhed efter land |
R0090 |
|
|
S.04.02.01 |
Oplysninger om forsikringsklasse 10 i del A i bilag I til Solvens II-direktivet, undtagen fragtførerens ansvar |
R0100 |
|
|
S.05.01.01 |
Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter branche |
R0110 |
|
|
S.05.02.01 |
Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter land |
R0120 |
|
|
S.06.01.01 |
Oversigt over aktiver |
R0130 |
|
|
S.06.02.01 |
Liste over aktiver |
R0140 |
|
|
S.06.03.01 |
Kollektive investeringsinstitutter — Se-igennem-metode |
R0150 |
|
|
S.07.01.01 |
Strukturerede produkter |
R0160 |
|
|
S.08.01.01 |
Åbne derivater |
R0170 |
|
|
S.08.02.01 |
Derivattransaktioner |
R0180 |
|
|
S.09.01.01 |
Indtægter/gevinster og tab i perioden |
R0190 |
|
|
S.10.01.01 |
Værdipapirudlån og -genkøb |
R0200 |
|
|
S.11.01.01 |
Aktiver, der besiddes som sikkerhedsstillelse |
R0210 |
|
|
S.12.01.01 |
Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring |
R0220 |
|
|
S.12.02.01 |
Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring — Efter land |
R0230 |
|
|
S.13.01.01 |
Fremskrivning af fremtidige cash flow, opgjort brutto |
R0240 |
|
|
S.14.01.01 |
Analyse af livsforsikringsforpligtelser |
R0250 |
|
|
S.15.01.01 |
Beskrivelse af garantier for variable livrenter |
R0260 |
|
|
S.15.02.01 |
Afdækning af garantier for variable livrenter |
R0270 |
|
|
S.16.01.01 |
Oplysninger om annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsvirksomhed |
R0280 |
|
|
S.17.01.01 |
Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring |
R0290 |
|
|
S.17.02.01 |
Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring — Efter land |
R0300 |
|
|
S.18.01.01 |
Fremskrivning af fremtidige cash flow (Bedste skøn — Skadesforsikring) |
R0310 |
|
|
S.19.01.01 |
Skadesforsikringserstatninger |
R0320 |
|
|
S.20.01.01 |
Udvikling i fordelingen af erstatningsudgifter |
R0330 |
|
|
S.21.01.01 |
Risikoprofil for fordeling af tab |
R0340 |
|
|
S.21.02.01 |
Skadesforsikringsrisici |
R0350 |
|
|
S.21.03.01 |
Fordeling af skadesforsikringsrisici — Efter forsikringssum |
R0360 |
|
|
S.22.01.01 |
Virkning af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger |
R0370 |
|
|
S.22.04.01 |
Overgangsforanstaltninger for beregning af rentesatser |
R0380 |
|
|
S.22.05.01 |
Overordnet beregning af overgangsforanstaltningerne for forsikringsmæssige hensættelser |
R0390 |
|
|
S.22.06.01 |
Bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering efter land og valuta |
R0400 |
|
|
S.23.01.01 |
Kapitalgrundlag |
R0410 |
|
|
S.23.02.01 |
Detaljerede oplysninger om kapitalgrundlag efter tiers |
R0420 |
|
|
S.23.03.01 |
Årlige bevægelser i kapitalgrundlaget |
R0430 |
|
|
S.23.04.01 |
Liste over kapitalgrundlagselementer |
R0440 |
|
|
S.24.01.01 |
Kapitalinteresser, der besiddes |
R0450 |
|
|
S.25.01.01 |
Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender standardformlen |
R0460 |
|
|
S.25.02.01 |
Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender standardformlen og en partiel intern model |
R0470 |
|
|
S.25.03.01 |
Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender komplette interne modeller |
R0480 |
|
|
S.26.01.01 |
Solvenskapitalkrav — Markedsrisici |
R0500 |
|
|
S.26.02.01 |
Solvenskapitalkrav — Modpartsrisici |
R0510 |
|
|
S.26.03.01 |
Solvenskapitalkrav — Livsforsikringsrisici |
R0520 |
|
|
S.26.04.01 |
Solvenskapitalkrav — Sygeforsikringsrisici |
R0530 |
|
|
S.26.05.01 |
Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici |
R0540 |
|
|
S.26.06.01 |
Solvenskapitalkrav — Operationelle risici |
R0550 |
|
|
S.26.07.01 |
Solvenskapitalkrav — Forenklinger |
R0560 |
|
|
S.27.01.01 |
Solvenskapitalkrav — Skades- og sygeforsikringskatastroferisici |
R0570 |
|
|
S.28.01.01 |
Minimumskapitalkrav — Udelukkende livsforsikrings- eller livsgenforsikringsvirksomhed eller udelukkende skadesforsikrings- eller skadesgenforsikringsvirksomhed |
R0580 |
|
|
S.28.02.01 |
Minimumskapitalkrav — Både livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed |
R0590 |
|
|
S.29.01.01 |
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
R0600 |
|
|
S.29.02.01 |
Overskydende aktiver i forhold til passiver — Der skyldes investeringer og finansielle forpligtelser |
R0610 |
|
|
S.29.03.01 |
Overskydende aktiver i forhold til passiver — Der skyldes forsikringsmæssige hensættelser |
R0620 |
|
|
S.29.04.01 |
Detaljeret analyse efter periode — Forsikringsmæssige strømme vs. forsikringsmæssige hensættelser |
R0630 |
|
|
S.30.01.01 |
Grundlæggende oplysninger om fakultative dækninger for skadesforsikrings- og livsforsikringsvirksomhed |
R0640 |
|
|
S.30.02.01 |
Oplysninger om fakultative dækninger for skadesforsikrings- og livsforsikringsvirksomhed |
R0650 |
|
|
S.30.03.01 |
Grundlæggende oplysninger om cederede genforsikringsprogrammer |
R0660 |
|
|
S.30.04.01 |
Andele af cederede genforsikringsprogrammer |
R0670 |
|
|
S.31.01.01 |
Genforsikringsandel (herunder finite reinsurance og SPV'er) |
R0680 |
|
|
S.31.02.01 |
Special purpose vehicles (SPV'er) |
R0690 |
|
|
S.36.01.01 |
Koncerninterne transaktioner — Transaktioner af egenkapitaltypen, gælds- og aktivoverførsel |
R0740 |
|
|
S.36.02.01 |
Koncerninterne transaktioner — Derivater |
R0750 |
|
|
S.36.03.01 |
Koncerninterne transaktioner — Intern genforsikring |
R0760 |
|
|
S.36.04.01 |
Koncerninterne transaktioner — Omkostningsdeling, eventualforpligtelser, ikkebalanceførte og andre poster |
R0770 |
|
S.01.01.02
Indberetningens indhold
|
Skemakode |
Skemanavn |
|
C0010 |
|
S.01.02.01 |
Grundlæggende oplysninger — Generelt |
R0010 |
|
|
S.02.01.02 |
Balance |
R0030 |
|
|
S.05.01.02 |
Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter branche |
R0110 |
|
|
S.06.02.01 |
Liste over aktiver |
R0140 |
|
|
S.06.03.01 |
Kollektive investeringsinstitutter — Se-igennem-metode |
R0150 |
|
|
S.08.01.01 |
Åbne derivater |
R0170 |
|
|
S.08.02.01 |
Derivattransaktioner |
R0180 |
|
|
S.12.01.02 |
Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring |
R0220 |
|
|
S.17.01.02 |
Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring |
R0290 |
|
|
S.23.01.01 |
Kapitalgrundlag |
R0410 |
|
|
S.28.01.01 |
Minimumskapitalkrav — Udelukkende livsforsikrings- eller livsgenforsikringsvirksomhed eller udelukkende skadesforsikrings- eller skadesgenforsikringsvirksomhed |
R0580 |
|
|
S.28.02.01 |
Minimumskapitalkrav — Både livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed |
R0590 |
|
S.01.01.03
Indberetningens indhold
|
Skemakode |
Skemanavn |
|
C0010 |
|
S.01.02.01 |
Grundlæggende oplysninger — Generelt |
R0010 |
|
|
S.01.03.01 |
Grundlæggende oplysninger — Ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer |
R0020 |
|
|
S.02.01.02 |
Balance |
R0030 |
|
|
S.23.01.01 |
Kapitalgrundlag |
R0410 |
|
|
S.25.01.01 |
Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender standardformlen |
R0460 |
|
|
S.25.02.01 |
Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender standardformlen og en partiel intern model |
R0470 |
|
|
S.25.03.01 |
Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender komplette interne modeller |
R0480 |
|
|
S.28.01.01 |
Minimumskapitalkrav — Udelukkende livsforsikrings- eller livsgenforsikringsvirksomhed eller udelukkende skadesforsikrings- eller skadesgenforsikringsvirksomhed |
R0580 |
|
|
S.28.02.01 |
Minimumskapitalkrav — Både livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed |
R0590 |
|
S.01.01.04
Indberetningens indhold
|
Skemakode |
Skemanavn |
|
C0010 |
|
S.01.02.04 |
Grundlæggende oplysninger — Generelt |
R0010 |
|
|
S.01.03.04 |
Grundlæggende oplysninger — Ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer |
R0020 |
|
|
S.02.01.01 |
Balance |
R0030 |
|
|
S.02.02.01 |
Aktiver og passiver efter valuta |
R0040 |
|
|
S.03.01.04 |
Ikkebalanceførte poster — Generelt |
R0060 |
|
|
S.03.02.04 |
Ikkebalanceførte poster — Liste over ubegrænsede garantier modtaget af koncernen |
R0070 |
|
|
S.03.03.04 |
Ikkebalanceførte poster — Liste over ubegrænsede garantier stillet af koncernen |
R0080 |
|
|
S.05.01.01 |
Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter branche |
R0110 |
|
|
S.05.02.01 |
Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter land |
R0120 |
|
|
S.06.01.01 |
Oversigt over aktiver |
R0130 |
|
|
S.06.02.04 |
Liste over aktiver |
R0140 |
|
|
S.06.03.04 |
Kollektive investeringsinstitutter — Se-igennem-metode |
R0150 |
|
|
S.07.01.04 |
Strukturerede produkter |
R0160 |
|
|
S.08.01.04 |
Åbne derivater |
R0170 |
|
|
S.08.02.04 |
Derivattransaktioner |
R0180 |
|
|
S.09.01.04 |
Indtægter/gevinster og tab i perioden |
R0190 |
|
|
S.10.01.04 |
Værdipapirudlån og -genkøb |
R0200 |
|
|
S.11.01.04 |
Aktiver, der besiddes som sikkerhedsstillelse |
R0210 |
|
|
S.15.01.04 |
Beskrivelse af garantier for variable livrenter |
R0260 |
|
|
S.15.02.04 |
Afdækning af garantier for variable livrenter |
R0270 |
|
|
S.22.01.04 |
Virkning af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger |
R0370 |
|
|
S.23.01.04 |
Kapitalgrundlag |
R0410 |
|
|
S.23.02.04 |
Detaljerede oplysninger om kapitalgrundlag efter tiers |
R0420 |
|
|
S.23.03.04 |
Årlige bevægelser i kapitalgrundlaget |
R0430 |
|
|
S.23.04.04 |
Liste over kapitalgrundlagselementer |
R0440 |
|
|
S.25.01.04 |
Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender standardformlen |
R0460 |
|
|
S.25.02.04 |
Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender standardformlen og en partiel intern model |
R0470 |
|
|
S.25.03.04 |
Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender komplette interne modeller |
R0480 |
|
|
S.26.01.04 |
Solvenskapitalkrav — Markedsrisici |
R0500 |
|
|
S.26.02.04 |
Solvenskapitalkrav — Modpartsrisici |
R0510 |
|
|
S.26.03.04 |
Solvenskapitalkrav — Livsforsikringsrisici |
R0520 |
|
|
S.26.04.04 |
Solvenskapitalkrav — Sygeforsikringsrisici |
R0530 |
|
|
S.26.05.04 |
Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici |
R0540 |
|
|
S.26.06.04 |
Solvenskapitalkrav — Operationelle risici |
R0550 |
|
|
S.26.07.04 |
Solvenskapitalkrav — Forenklinger |
R0560 |
|
|
S.27.01.04 |
Solvenskapitalkrav — Skades- og sygeforsikringskatastroferisici |
R0570 |
|
|
S.31.01.04 |
Genforsikringsandel (herunder finite reinsurance og SPV'er) |
R0680 |
|
|
S.31.02.04 |
Special purpose vehicles (SPV'er) |
R0690 |
|
|
S.32.01.04 |
Selskaber, der indgår i koncernen |
R0700 |
|
|
S.33.01.04 |
Individuelle krav for forsikrings- og genforsikringsselskaber |
R0710 |
|
|
S.34.01.04 |
Individuelle krav vedrørende andre regulerede finansielle selskaber og andre ikkeregulerede finansielle selskaber, herunder forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber |
R0720 |
|
|
S.35.01.04 |
Bidrag til koncernens forsikringsmæssige hensættelser |
R0730 |
|
|
S.36.01.01 |
Koncerninterne transaktioner — Transaktioner af egenkapitaltypen, gælds- og aktivoverførsel |
R0740 |
|
|
S.36.02.01 |
Koncerninterne transaktioner — Derivater |
R0750 |
|
|
S.36.03.01 |
Koncerninterne transaktioner — Intern genforsikring |
R0760 |
|
|
S.36.04.01 |
Koncerninterne transaktioner — Omkostningsdeling, eventualforpligtelser, ikkebalanceførte og andre poster |
R0770 |
|
|
S.37.01.04 |
Risikokoncentration |
R0780 |
|
S.01.01.05
Indberetningens indhold
|
Skemakode |
Skemanavn |
|
C0010 |
|
S.01.02.04 |
Grundlæggende oplysninger — Generelt |
R0010 |
|
|
S.02.01.02 |
Balance |
R0030 |
|
|
S.05.01.02 |
Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter branche |
R0110 |
|
|
S.06.02.04 |
Liste over aktiver |
R0140 |
|
|
S.06.03.04 |
Kollektive investeringsinstitutter — Se-igennem-metode |
R0150 |
|
|
S.08.01.04 |
Åbne derivater |
R0170 |
|
|
S.08.02.04 |
Derivattransaktioner |
R0180 |
|
|
S.23.01.04 |
Kapitalgrundlag |
R0410 |
|
S.01.01.06
Indberetningens indhold
|
Skemakode |
Skemanavn |
|
C0010 |
|
S.01.02.04 |
Grundlæggende oplysninger — Generelt |
R0010 |
|
|
S.01.03.04 |
Grundlæggende oplysninger — Ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer |
R0020 |
|
|
S.02.01.02 |
Balance |
R0030 |
|
|
S.23.01.04 |
Kapitalgrundlag |
R0410 |
|
|
S.25.01.04 |
Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender standardformlen |
R0460 |
|
|
S.25.02.04 |
Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender standardformlen og en partiel intern model |
R0470 |
|
|
S.25.03.04 |
Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender komplette interne modeller |
R0480 |
|
|
S.32.01.04 |
Enheder, der indgår i koncernen |
R0700 |
|
|
S.33.01.04 |
Individuelle krav for forsikrings- og genforsikringsselskaber |
R0710 |
|
|
S.34.01.04 |
Individuelle krav vedrørende andre regulerede finansielle selskaber og andre ikkeregulerede finansielle selskaber, herunder forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber |
R0720 |
|
SR.01.01.01
Indberetningens indhold
|
Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/resterende del |
Z0010 |
|
|
Fonds-/porteføljenummer |
Z0020 |
|
|
Skemakode |
Skemanavn |
|
C0010 |
|
SR.02.01.01 |
Balance |
R0790 |
|
|
SR.12.01.01 |
Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring |
R0800 |
|
|
SR.17.01.01 |
Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring |
R0810 |
|
|
SR.22.02.01 |
Fremskrivning af fremtidige cash flow (Bedste skøn — Matchtilpasningsporteføljer) |
R0820 |
|
|
SR.22.03.01 |
Oplysninger om beregning af matchtilpasning |
R0830 |
|
|
SR.25.01.01 |
Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender standardformlen |
R0840 |
|
|
SR.25.02.01 |
Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender standardformlen og en partiel intern model |
R0850 |
|
|
SR.25.03.01 |
Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender komplette interne modeller |
R0860 |
|
|
SR.26.01.01 |
Solvenskapitalkrav — Markedsrisici |
R0870 |
|
|
SR.26.02.01 |
Solvenskapitalkrav — Modpartsrisici |
R0880 |
|
|
SR.26.03.01 |
Solvenskapitalkrav — Livsforsikringsrisici |
R0890 |
|
|
SR.26.04.01 |
Solvenskapitalkrav — Sygeforsikringsrisici |
R0900 |
|
|
SR.26.05.01 |
Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici |
R0910 |
|
|
SR.26.06.01 |
Solvenskapitalkrav — Operationelle risici |
R0920 |
|
|
SR.26.07.01 |
Solvenskapitalkrav — Forenklinger |
R0930 |
|
|
SR.27.01.01 |
Solvenskapitalkrav — Skades- og sygeforsikringskatastroferisici |
R0940 |
|
SR.01.01.04
Indberetningens indhold
|
Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/resterende del |
Z0010 |
|
|
Fonds-/porteføljenummer |
Z0020 |
|
|
Skemakode |
Skemanavn |
|
C0010 |
|
SR.02.01.04 |
Balance |
R0790 |
|
|
SR.25.01.01 |
Solvenskapitalkrav — Kun standardformel |
R0840 |
|
|
SR.25.02.01 |
Solvenskapitalkrav — Standardformel og partiel intern model |
R0850 |
|
|
SR.25.03.01 |
Solvenskapitalkrav — Intern model |
R0860 |
|
|
SR.26.01.01 |
Solvenskapitalkrav — Markedsrisici |
R0870 |
|
|
SR.26.02.01 |
Solvenskapitalkrav — Modpartsrisici |
R0880 |
|
|
SR.26.03.01 |
Solvenskapitalkrav — Livsforsikringsrisici |
R0890 |
|
|
SR.26.04.01 |
Solvenskapitalkrav — Sygeforsikringsrisici |
R0900 |
|
|
SR.26.05.01 |
Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici |
R0910 |
|
|
SR.26.06.01 |
Solvenskapitalkrav — Operationelle risici |
R0920 |
|
|
SR.26.07.01 |
Solvenskapitalkrav — Forenklinger |
R0930 |
|
|
SR.27.01.01 |
Solvenskapitalkrav — Skades- og sygeforsikringskatastroferisici |
R0940 |
|
S.01.02.01
Grundlæggende oplysninger — Generelt
|
|
|
C0010 |
|
Selskabets navn |
R0010 |
|
|
Selskabets identifikationskode |
R0020 |
|
|
Selskabets kodetype |
R0030 |
|
|
Type selskab |
R0040 |
|
|
Land, hvor tilladelse er meddelt |
R0050 |
|
|
Indberetningssprog |
R0070 |
|
|
Indberetningsdato |
R0080 |
|
|
Referencedato for indberetning |
R0090 |
|
|
Regelmæssig indberetning/ad hoc-indberetning |
R0100 |
|
|
Indberetningsvaluta |
R0110 |
|
|
Regnskabsstandarder |
R0120 |
|
|
Beregningsmetode for solvenskapitalkravet |
R0130 |
|
|
Anvendelse af selskabsspecifikke parametre |
R0140 |
|
|
Ring fenced fonde |
R0150 |
|
|
Matchtilpasning |
R0170 |
|
|
Volatilitetsjustering |
R0180 |
|
|
Overgangsforanstaltning vedrørende risikofrie renter |
R0190 |
|
|
Overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
R0200 |
|
|
Første indberetning eller genindberetning |
R0210 |
|
S.01.02.04
Grundlæggende oplysninger — Generelt
|
|
|
C0010 |
|
Navn på deltagende selskab |
R0010 |
|
|
Koncernidentifikationskode |
R0020 |
|
|
Koncernkodetype |
R0030 |
|
|
Koncerntilsynsførendes land |
R0050 |
|
|
Oplysninger om koncerndel |
R0060 |
|
|
Indberetningssprog |
R0070 |
|
|
Indberetningsdato |
R0080 |
|
|
Referencedato for indberetning |
R0090 |
|
|
Regelmæssig indberetning/ad hoc-indberetning |
R0100 |
|
|
Indberetningsvaluta |
R0110 |
|
|
Regnskabsstandarder |
R0120 |
|
|
Beregningsmetode for koncernens solvenskapitalkrav |
R0130 |
|
|
Anvendelse af koncernspecifikke parametre |
R0140 |
|
|
Ring fenced fonde |
R0150 |
|
|
Beregningsmetode for koncernsolvens |
R0160 |
|
|
Matchtilpasning |
R0170 |
|
|
Volatilitetsjustering |
R0180 |
|
|
Overgangsforanstaltning vedrørende risikofrie renter |
R0190 |
|
|
Overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
R0200 |
|
|
Første indberetning eller genindberetning |
R0210 |
|
S.01.03.01
Grundlæggende oplysninger — Ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer
Liste over alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer (overlapning tilladt)
|
Fonds-/porteføljenummer |
Navn på ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje |
Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/resterende del af en fond |
Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje med ring-fenced afdelinger/matchtilpasningsporteføljer |
Væsentlig |
Artikel 304 |
|
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
|
|
|
|
|
Liste over ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer med ring-fenced afdelinger/matchtilpasningsporteføljer
|
Antal ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer med ring-fenced afdelinger/matchtilpasningsporteføljer |
Antal ring-fenced afdelinger/matchtilpasningsporteføljer |
Ring-fenced afdeling/matchtilpasningsportefølje |
|
C0100 |
C0110 |
C0120 |
|
|
|
|
S.01.03.04
Grundlæggende oplysninger — Ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer
Liste over alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer (overlapning tilladt)
|
Registreret navn på selskab |
Identifikationskode for selskab |
ID-kodetype for selskab |
Fonds-/porteføljenummer |
Navn på ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje |
Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/resterende del af en fond |
Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje med ring-fenced afdelinger/matchtilpasningsporteføljer |
Væsentlig |
Artikel 304 |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Liste over ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer med ring-fenced afdelinger/matchtilpasningsporteføljer
|
Antal ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer med ring-fenced afdelinger/matchtilpasningsporteføljer |
Antal ring-fenced afdelinger/matchtilpasningsporteføljer |
Ring-fenced afdeling/matchtilpasningsportefølje |
|
C0100 |
C0110 |
C0120 |
|
|
|
|
S.02.01.01
Balance
|
|
|
Solvens II-værdi |
Regnskabsmæssig værdi |
|
Aktiver |
|
C0010 |
C0020 |
|
Goodwill |
R0010 |
|
|
|
Udskudte anskaffelsesomkostninger |
R0020 |
|
|
|
Immaterielle aktiver |
R0030 |
|
|
|
Udskudte skatteaktiver |
R0040 |
|
|
|
Pensionsmæssigt overskud |
R0050 |
|
|
|
Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug |
R0060 |
|
|
|
Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
R0070 |
|
|
|
Ejendomme (bortset fra til eget brug) |
R0080 |
|
|
|
Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser |
R0090 |
|
|
|
Aktier |
R0100 |
|
|
|
Aktier — noterede |
R0110 |
|
|
|
Aktier — unoterede |
R0120 |
|
|
|
Obligationer |
R0130 |
|
|
|
Statsobligationer |
R0140 |
|
|
|
Erhvervsobligationer |
R0150 |
|
|
|
Strukturerede værdipapirer |
R0160 |
|
|
|
Sikrede værdipapirer |
R0170 |
|
|
|
Kollektive investeringsinstitutter |
R0180 |
|
|
|
Derivater |
R0190 |
|
|
|
Indskud, bortset fra likvider |
R0200 |
|
|
|
Øvrige investeringer |
R0210 |
|
|
|
Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler |
R0220 |
|
|
|
Lån, herunder realkreditlån |
R0230 |
|
|
|
Policelån |
R0240 |
|
|
|
Lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer |
R0250 |
|
|
|
Andre lån, herunder realkreditlån |
R0260 |
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler fra: |
R0270 |
|
|
|
Skadesforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring |
R0280 |
|
|
|
Skadesforsikring undtagen sygeforsikring |
R0290 |
|
|
|
Sygeforsikring svarende til skadesforsikring |
R0300 |
|
|
|
Livsforsikring og sygeforsikring svarende til livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked |
R0310 |
|
|
|
Sygeforsikring svarende til livsforsikring |
R0320 |
|
|
|
Livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked |
R0330 |
|
|
|
Livsforsikring, indeksreguleret og unit-linked |
R0340 |
|
|
|
Indskud til cedenter |
R0350 |
|
|
|
Tilgodehavender fra forsikringer og mæglere |
R0360 |
|
|
|
Tilgodehavender fra genforsikring |
R0370 |
|
|
|
Tilgodehavender (handel, ikke forsikring) |
R0380 |
|
|
|
Egne aktier (som besiddes direkte) |
R0390 |
|
|
|
Forfaldne beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer eller garantikapital, der er indkaldt, men endnu ikke indbetalt |
R0400 |
|
|
|
Likvider |
R0410 |
|
|
|
Alle øvrige aktiver, ikke anført andetsteds |
R0420 |
|
|
|
Aktiver i alt |
R0500 |
|
|
|
Forpligtelser |
|
C0010 |
C0020 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring |
R0510 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) |
R0520 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0530 |
|
|
|
Bedste skøn |
R0540 |
|
|
|
Risikomargin |
R0550 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) |
R0560 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0570 |
|
|
|
Bedste skøn |
R0580 |
|
|
|
Risikomargin |
R0590 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen indeksreguleret og unit-linked) |
R0600 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til livsforsikring) |
R0610 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0620 |
|
|
|
Bedste skøn |
R0630 |
|
|
|
Risikomargin |
R0640 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) |
R0650 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0660 |
|
|
|
Bedste skøn |
R0670 |
|
|
|
Risikomargin |
R0680 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksreguleret og unit-linked |
R0690 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0700 |
|
|
|
Bedste skøn |
R0710 |
|
|
|
Risikomargin |
R0720 |
|
|
|
Andre forsikringsmæssige hensættelser |
R0730 |
|
|
|
Eventualforpligtelser |
R0740 |
|
|
|
Hensættelser, som ikke er forsikringsmæssige hensættelser |
R0750 |
|
|
|
Pensionsforpligtelser |
R0760 |
|
|
|
Indskud fra genforsikringsselskaber |
R0770 |
|
|
|
Udskudte skatteforpligtelser |
R0780 |
|
|
|
Derivater |
R0790 |
|
|
|
Gæld til kreditinstitutter |
R0800 |
|
|
|
Andre finansielle forpligtelser end gæld til kreditinstitutter |
R0810 |
|
|
|
Forpligtelser vedrørende forsikringer og mæglere |
R0820 |
|
|
|
Forpligtelser vedrørende genforsikring |
R0830 |
|
|
|
Forpligtelser (handel, ikke forsikring) |
R0840 |
|
|
|
Efterstillet gæld |
R0850 |
|
|
|
Efterstillet gæld ikke medregnet i basiskapitalgrundlaget |
R0860 |
|
|
|
Efterstillet gæld medregnet i basiskapitalgrundlaget |
R0870 |
|
|
|
Alle øvrige passiver, ikke anført andetsteds |
R0880 |
|
|
|
Passiver i alt |
R0900 |
|
|
|
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
R1000 |
|
|
S.02.01.02
Balance
|
|
|
Solvens II-værdi |
|
Aktiver |
|
C0010 |
|
Goodwill |
R0010 |
|
|
Udskudte anskaffelsesomkostninger |
R0020 |
|
|
Immaterielle aktiver |
R0030 |
|
|
Udskudte skatteaktiver |
R0040 |
|
|
Pensionsmæssigt overskud |
R0050 |
|
|
Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug |
R0060 |
|
|
Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
R0070 |
|
|
Ejendomme (bortset fra til eget brug) |
R0080 |
|
|
Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser |
R0090 |
|
|
Aktier |
R0100 |
|
|
Aktier — noterede |
R0110 |
|
|
Aktier — unoterede |
R0120 |
|
|
Obligationer |
R0130 |
|
|
Statsobligationer |
R0140 |
|
|
Erhvervsobligationer |
R0150 |
|
|
Strukturerede værdipapirer |
R0160 |
|
|
Sikrede værdipapirer |
R0170 |
|
|
Kollektive investeringsinstitutter |
R0180 |
|
|
Derivater |
R0190 |
|
|
Indskud, bortset fra likvider |
R0200 |
|
|
Øvrige investeringer |
R0210 |
|
|
Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler |
R0220 |
|
|
Lån, herunder realkreditlån |
R0230 |
|
|
Policelån |
R0240 |
|
|
Lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer |
R0250 |
|
|
Andre lån, herunder realkreditlån |
R0260 |
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler fra: |
R0270 |
|
|
Skadesforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring |
R0280 |
|
|
Skadesforsikring undtagen sygeforsikring |
R0290 |
|
|
Sygeforsikring svarende til skadesforsikring |
R0300 |
|
|
Livsforsikring og sygeforsikring svarende til livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked |
R0310 |
|
|
Sygeforsikring svarende til livsforsikring |
R0320 |
|
|
Livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked |
R0330 |
|
|
Livsforsikring, indeksreguleret og unit-linked |
R0340 |
|
|
Indskud til cedenter |
R0350 |
|
|
Tilgodehavender fra forsikringer og mæglere |
R0360 |
|
|
Tilgodehavender fra genforsikring |
R0370 |
|
|
Tilgodehavender (handel, ikke forsikring) |
R0380 |
|
|
Egne aktier (som besiddes direkte) |
R0390 |
|
|
Forfaldne beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer eller garantikapital, der er indkaldt, men endnu ikke indbetalt |
R0400 |
|
|
Likvider |
R0410 |
|
|
Alle øvrige aktiver, ikke anført andetsteds |
R0420 |
|
|
Aktiver i alt |
R0500 |
|
|
Forpligtelser |
|
C0010 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring |
R0510 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) |
R0520 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0530 |
|
|
Bedste skøn |
R0540 |
|
|
Risikomargin |
R0550 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) |
R0560 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0570 |
|
|
Bedste skøn |
R0580 |
|
|
Risikomargin |
R0590 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen indeksreguleret og unit-linked) |
R0600 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til livsforsikring) |
R0610 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0620 |
|
|
Bedste skøn |
R0630 |
|
|
Risikomargin |
R0640 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) |
R0650 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0660 |
|
|
Bedste skøn |
R0670 |
|
|
Risikomargin |
R0680 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksreguleret og unit-linked |
R0690 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0700 |
|
|
Bedste skøn |
R0710 |
|
|
Risikomargin |
R0720 |
|
|
Andre forsikringsmæssige hensættelser |
R0730 |
|
|
Eventualforpligtelser |
R0740 |
|
|
Hensættelser, som ikke er forsikringsmæssige hensættelser |
R0750 |
|
|
Pensionsforpligtelser |
R0760 |
|
|
Indskud fra genforsikringsselskaber |
R0770 |
|
|
Udskudte skatteforpligtelser |
R0780 |
|
|
Derivater |
R0790 |
|
|
Gæld til kreditinstitutter |
R0800 |
|
|
Andre finansielle forpligtelser end gæld til kreditinstitutter |
R0810 |
|
|
Forpligtelser vedrørende forsikringer og mæglere |
R0820 |
|
|
Forpligtelser vedrørende genforsikring |
R0830 |
|
|
Forpligtelser (handel, ikke forsikring) |
R0840 |
|
|
Efterstillet gæld |
R0850 |
|
|
Efterstillet gæld ikke medregnet i basiskapitalgrundlaget |
R0860 |
|
|
Efterstillet gæld medregnet i basiskapitalgrundlaget |
R0870 |
|
|
Alle øvrige passiver, ikke anført andetsteds |
R0880 |
|
|
Passiver i alt |
R0900 |
|
|
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
R1000 |
|
SR.02.01.01
Balance
|
Ring-fenced fond eller resterende del |
Z0020 |
|
|
Fondsnummer |
Z0030 |
|
|
|
|
Solvens II-værdi |
Regnskabsmæssig værdi |
|
Aktiver |
|
C0010 |
C0020 |
|
Goodwill |
R0010 |
|
|
|
Udskudte anskaffelsesomkostninger |
R0020 |
|
|
|
Immaterielle aktiver |
R0030 |
|
|
|
Udskudte skatteaktiver |
R0040 |
|
|
|
Pensionsmæssigt overskud |
R0050 |
|
|
|
Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug |
R0060 |
|
|
|
Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
R0070 |
|
|
|
Ejendomme (bortset fra til eget brug) |
R0080 |
|
|
|
Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser |
R0090 |
|
|
|
Aktier |
R0100 |
|
|
|
Aktier — noterede |
R0110 |
|
|
|
Aktier — unoterede |
R0120 |
|
|
|
Obligationer |
R0130 |
|
|
|
Statsobligationer |
R0140 |
|
|
|
Erhvervsobligationer |
R0150 |
|
|
|
Strukturerede værdipapirer |
R0160 |
|
|
|
Sikrede værdipapirer |
R0170 |
|
|
|
Kollektive investeringsinstitutter |
R0180 |
|
|
|
Derivater |
R0190 |
|
|
|
Indskud, bortset fra likvider |
R0200 |
|
|
|
Øvrige investeringer |
R0210 |
|
|
|
Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler |
R0220 |
|
|
|
Lån, herunder realkreditlån |
R0230 |
|
|
|
Policelån |
R0240 |
|
|
|
Lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer |
R0250 |
|
|
|
Andre lån, herunder realkreditlån |
R0260 |
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler fra: |
R0270 |
|
|
|
Skadesforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring |
R0280 |
|
|
|
Skadesforsikring undtagen sygeforsikring |
R0290 |
|
|
|
Sygeforsikring svarende til skadesforsikring |
R0300 |
|
|
|
Livsforsikring og sygeforsikring svarende til livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked |
R0310 |
|
|
|
Sygeforsikring svarende til livsforsikring |
R0320 |
|
|
|
Livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked |
R0330 |
|
|
|
Livsforsikring, indeksreguleret og unit-linked |
R0340 |
|
|
|
Indskud til cedenter |
R0350 |
|
|
|
Tilgodehavender fra forsikringer og mæglere |
R0360 |
|
|
|
Tilgodehavender fra genforsikring |
R0370 |
|
|
|
Tilgodehavender (handel, ikke forsikring) |
R0380 |
|
|
|
Egne aktier (som besiddes direkte) |
R0390 |
|
|
|
Forfaldne beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer eller garantikapital, der er indkaldt, men endnu ikke indbetalt |
R0400 |
|
|
|
Likvider |
R0410 |
|
|
|
Alle øvrige aktiver, ikke anført andetsteds |
R0420 |
|
|
|
Aktiver i alt |
R0500 |
|
|
|
Forpligtelser |
|
C0010 |
C0020 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring |
R0510 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) |
R0520 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0530 |
|
|
|
Bedste skøn |
R0540 |
|
|
|
Risikomargin |
R0550 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) |
R0560 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0570 |
|
|
|
Bedste skøn |
R0580 |
|
|
|
Risikomargin |
R0590 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen indeksreguleret og unit-linked) |
R0600 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til livsforsikring) |
R0610 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0620 |
|
|
|
Bedste skøn |
R0630 |
|
|
|
Risikomargin |
R0640 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) |
R0650 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0660 |
|
|
|
Bedste skøn |
R0670 |
|
|
|
Risikomargin |
R0680 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksreguleret og unit-linked |
R0690 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0700 |
|
|
|
Bedste skøn |
R0710 |
|
|
|
Risikomargin |
R0720 |
|
|
|
Andre forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
Eventualforpligtelser |
R0740 |
|
|
|
Hensættelser, som ikke er forsikringsmæssige hensættelser |
R0750 |
|
|
|
Pensionsforpligtelser |
R0760 |
|
|
|
Indskud fra genforsikringsselskaber |
R0770 |
|
|
|
Udskudte skatteforpligtelser |
R0780 |
|
|
|
Derivater |
R0790 |
|
|
|
Gæld til kreditinstitutter |
R0800 |
|
|
|
Andre finansielle forpligtelser end gæld til kreditinstitutter |
R0810 |
|
|
|
Forpligtelser vedrørende forsikringer og mæglere |
R0820 |
|
|
|
Forpligtelser vedrørende genforsikring |
R0830 |
|
|
|
Forpligtelser (handel, ikke forsikring) |
R0840 |
|
|
|
Efterstillet gæld |
R0850 |
|
|
|
Efterstillet gæld ikke medregnet i basiskapitalgrundlaget |
R0860 |
|
|
|
Efterstillet gæld medregnet i basiskapitalgrundlaget |
R0870 |
|
|
|
Alle øvrige passiver, ikke anført andetsteds |
R0880 |
|
|
|
Passiver i alt |
R0900 |
|
|
|
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
R1000 |
|
|
S.02.02.01
Aktiver og passiver efter valuta
|
|
|
|
|
|
|
Valutaer |
|
|
|
|
|
|
|
|
C0010 |
… |
|
Valutakode |
|
|
|
|
R0010 |
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlet værdi for alle valutaer |
Værdi for Solvens II-indberetningsvalutaen |
Værdi for resterende øvrige valutaer |
|
Værdi for væsentlige valutaer |
|
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
|
C0050 |
… |
|
Aktiver |
|
|
|
|
|
|
|
|
Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
R0020 |
|
|
|
|
|
… |
|
Andre aktiver: Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug, likvider, policelån, lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, og andre lån, herunder realkreditlån (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
R0030 |
|
|
|
|
|
… |
|
Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler |
R0040 |
|
|
|
|
|
… |
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler |
R0050 |
|
|
|
|
|
… |
|
Indskud til cedenter, tilgodehavender fra forsikringer og mæglere og tilgodehavender fra genforsikring |
R0060 |
|
|
|
|
|
… |
|
Alle øvrige aktiver |
R0070 |
|
|
|
|
|
… |
|
Aktiver i alt |
R0100 |
|
|
|
|
|
… |
|
Forpligtelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
R0110 |
|
|
|
|
|
… |
|
Forsikringsmæssige hensættelser — indeksregulerede og unit-linked aftaler |
R0120 |
|
|
|
|
|
… |
|
Indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring |
R0130 |
|
|
|
|
|
… |
|
Derivater |
R0140 |
|
|
|
|
|
… |
|
Finansielle forpligtelser |
R0150 |
|
|
|
|
|
… |
|
Eventualforpligtelser |
R0160 |
|
|
|
|
|
… |
|
Alle øvrige passiver |
R0170 |
|
|
|
|
|
… |
|
Passiver i alt |
R0200 |
|
|
|
|
|
… |
S.03.01.01
Ikkebalanceførte poster — Generelt
|
|
|
Maksimal værdi |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser |
Værdi af aktiver, for hvilke sikkerheden besiddes |
Værdi af passiver, for hvilke sikkerheden besiddes |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
|
Garantier stillet af selskabet, herunder remburser |
R0010 |
|
|
|
|
|
Heraf garantier, herunder remburser, stillet til andre selskaber i den samme koncern. |
R0020 |
|
|
|
|
|
Garantier modtaget af selskabet, herunder remburser |
R0030 |
|
|
|
|
|
Heraf garantier, herunder remburser, modtaget fra andre selskaber i den samme koncern. |
R0040 |
|
|
|
|
|
Sikkerhed, der besiddes |
|
|
|
|
|
|
Sikkerhed, der besiddes, for ydede lån eller købte obligationer. |
R0100 |
|
|
|
|
|
Sikkerhed, der besiddes, for derivater |
R0110 |
|
|
|
|
|
Aktiver stillet som sikkerhed af genforsikringsselskaber for afgivne forsikringsmæssige hensættelser |
R0120 |
|
|
|
|
|
Anden sikkerhed, der besiddes |
R0130 |
|
|
|
|
|
Sikkerhed i alt, der besiddes |
R0200 |
|
|
|
|
|
Stillet sikkerhed |
|
|
|
|
|
|
Sikkerhed, der er stillet for modtagne lån eller udstedte obligationer. |
R0210 |
|
|
|
|
|
Sikkerhed, der er stillet, for derivater |
R0220 |
|
|
|
|
|
Aktiver, der er stillet som sikkerhed over for cedenter for forsikringsmæssige hensættelser (accepteret genforsikring). |
R0230 |
|
|
|
|
|
Anden sikkerhed, der er stillet |
R0240 |
|
|
|
|
|
Sikkerhed i alt, der er stillet |
R0300 |
|
|
|
|
|
Eventualforpligtelser |
|
|
|
|
|
|
Eventualforpligtelser, der ikke er opført på Solvens II-balancen |
R0310 |
|
|
|
|
|
Heraf eventualforpligtelser over for enheder i den samme koncern |
R0320 |
|
|
|
|
|
Eventualforpligtelser, der er opført på Solvens II-balancen |
R0330 |
|
|
|
|
|
Eventualforpligtelser i alt |
R0400 |
|
|
|
|
S.03.01.04
Ikkebalanceførte poster — Generelt
|
|
|
Maksimal værdi |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser |
Værdi af aktiver, for hvilke sikkerheden besiddes |
Værdi af passiver, for hvilke sikkerheden besiddes |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
|
Garantier stillet af koncernen, herunder remburser |
R0010 |
|
|
|
|
|
Garantier modtaget af koncernen, herunder remburser |
R0030 |
|
|
|
|
|
Sikkerhed, der besiddes |
|
|
|
|
|
|
Sikkerhed, der besiddes, for ydede lån eller købte obligationer. |
R0100 |
|
|
|
|
|
Sikkerhed, der besiddes, for derivater |
R0110 |
|
|
|
|
|
Aktiver stillet som sikkerhed af genforsikringsselskaber for afgivne forsikringsmæssige hensættelser |
R0120 |
|
|
|
|
|
Anden sikkerhed, der besiddes |
R0130 |
|
|
|
|
|
Sikkerhed i alt, der besiddes |
R0200 |
|
|
|
|
|
Stillet sikkerhed |
|
|
|
|
|
|
Sikkerhed, der er stillet for modtagne lån eller udstedte obligationer. |
R0210 |
|
|
|
|
|
Sikkerhed, der er stillet, for derivater |
R0220 |
|
|
|
|
|
Aktiver, der er stillet som sikkerhed over for cedenter for forsikringsmæssige hensættelser (accepteret genforsikring). |
R0230 |
|
|
|
|
|
Anden sikkerhed, der er stillet |
R0240 |
|
|
|
|
|
Sikkerhed i alt, der er stillet |
R0300 |
|
|
|
|
|
Eventualforpligtelser |
|
|
|
|
|
|
Eventualforpligtelser, der ikke er opført på Solvens II-balancen |
R0310 |
|
|
|
|
|
Eventualforpligtelser, der er opført på Solvens II-balancen |
R0330 |
|
|
|
|
|
Eventualforpligtelser i alt |
R0400 |
|
|
|
|
S.03.02.01
Ikkebalanceførte poster — Liste over ubegrænsede garantier modtaget af selskabet
|
Kode for garanti |
Navn på garantistiller |
Kode for garantistiller |
Kodetype for garantistiller |
Garantistiller tilhørende samme koncern |
Hændelse(r), der udløser garanti |
Specifik(ke) hændelse(r), der udløser garanti |
Ikrafttrædelsesdato for garanti |
Supplerende kapitalgrundlag |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.03.02.04
Ikkebalanceførte poster — Liste over ubegrænsede garantier modtaget af koncernen
|
Kode for garanti |
Navn på garantistiller |
Kode for garantistiller |
Kodetype for garantistiller |
Hændelse(r), der udløser garanti |
Specifik(ke) hændelse(r), der udløser garanti |
Ikrafttrædelsesdato for garanti |
Supplerende kapitalgrundlag |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.03.03.01
Ikkebalanceførte poster — Liste over ubegrænsede garantier stillet af selskabet
|
Kode for garanti |
Navn på garantimodtager |
Kode for garantimodtager |
Kodetype for garantimodtager |
Garantimodtager tilhørende samme koncern |
Hændelse(r), der udløser garanti |
Skønsmæssig maksimal værdi af garanti |
Specifik(ke) hændelse(r), der udløser garanti |
Ikrafttrædelsesdato for garanti |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.03.03.04
Ikkebalanceførte poster — Liste over ubegrænsede garantier stillet af koncernen
|
Kode for garanti |
Navn på garantimodtager |
Kode for garantimodtager |
Kodetype for garantimodtager |
Hændelse(r), der udløser garanti |
Skønsmæssig maksimal værdi af garanti |
Specifik(ke) hændelse(r), der udløser garanti |
Ikrafttrædelsesdato for garanti |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.04.01.01
Virksomhed efter land
|
|
|
Branche |
Z0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Selskab |
Alle EØS-lande |
Samlet forsikringsvirksomhed udøvet af alle ikke-EØS-filialer |
||||
|
|
|
Forsikringsvirksomhed i hjemlandet, udøvet af selskabet |
Forsikringsvirksomhed i henhold til reglerne om fri udveksling af tjenesteydelser, udøvet af selskabet i andre EØS-lande end hjemlandet. |
Forsikringsvirksomhed i henhold til reglerne om fri udveksling af tjenesteydelser i hjemlandet, udøvet af enhver EØS-filial. |
Samlet forsikringsvirksomhed udøvet af alle EØS-filialer i det land, hvor de er etableret |
Samlet forsikringsvirksomhed i henhold til reglerne om fri udveksling af tjenesteydelser, udøvet af alle EØS-filialer |
Samlet forsikringsvirksomhed i henhold til reglerne om fri udveksling af tjenesteydelser udøvet af selskabet og alle EØS-filialer |
|
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
|
Land |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Tegnede præmier |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningsudgifter |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Provisioner |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Efter EØS-land |
… |
Efter væsentligt ikke-EØS-land |
… |
||||
|
|
|
Forsikringsvirksomhed i det pågældende land, udøvet af den i landet etablerede EØS-filial |
Forsikringsvirksomhed i henhold til reglerne om fri udveksling af tjenesteydelser, udøvet af den i det pågældende land etablerede EØS-filial |
Forsikringsvirksomhed i det pågældende land i henhold til reglerne om fri udveksling af tjenesteydelser, udøvet af selskabet eller enhver EØS-filial |
Forsikringsvirksomhed i det pågældende land, udøvet af den i landet etablerede EØS-filial |
Forsikringsvirksomhed i henhold til reglerne om fri udveksling af tjenesteydelser, udøvet af den i det pågældende land etablerede EØS-filial |
Forsikringsvirksomhed i det pågældende land i henhold til reglerne om fri udveksling af tjenesteydelser, udøvet af selskabet eller enhver EØS-filial |
Forsikringsvirksomhed udøvet af filialer i væsentlige ikke-EØS-lande |
… |
|
|
|
C0080 |
C0090 |
C0100 |
… |
… |
|
C0110 |
|
|
Land |
R0010 |
|
|
|
|
||||
|
Tegnede præmier |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningsudgifter |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Provisioner |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
S.04.02.01
Oplysninger om forsikringsklasse 10 i del A i bilag I til Solvens II-direktivet, undtagen fragtførerens ansvar
|
|
|
Selskab |
Efter EØS-land |
… |
||
|
|
|
Fri udveksling af tjenesteydelser |
Filial |
Fri udveksling af tjenesteydelser |
Filial |
Fri udveksling af tjenesteydelser |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
… |
|
|
Land |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Hyppighed af krav vedrørende motoransvarsforsikring (undtagen fragtførerens ansvar) |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
Gennemsnitlige erstatningsudgifter vedrørende motoransvarsforsikring (undtagen fragtførerens ansvar) |
R0030 |
|
|
|
|
|
S.05.01.01
Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter branche
|
|
|
Branche vedrørende: Skadesforsikrings-og skadesgenforsikringsforpligtelser (direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring) |
||||||||
|
|
|
Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling |
Forsikring vedrørende indkomstsikring |
Arbejdsskadeforsikring |
Motoransvarsforsikring |
Anden motorforsikring |
Sø-, luftfarts- og transportforsikring |
Brand og andre skader på ejendom |
Almindelig ansvarsforsikring |
Kredit- og kautionsforsikring |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
Tegnede præmier |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmieindtægter |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningsudgifter |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Branche vedrørende: Skadesforsikrings-og skadesgenforsikringsforpligtelser (direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring) |
Branche vedrørende: Accepteret ikkeproportional genforsikring |
I alt |
|||||
|
|
|
Retshjælpsforsikring |
Assistance |
Diverse økonomiske tab |
Sygeforsikring |
Ulykkesforsikring |
Sø-, luftfarts- og transportforsikring |
Materielle anlægsaktiver |
|
|
|
|
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0200 |
|
Tegnede præmier |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmieindtægter |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningsudgifter |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Branche vedrørende: Skadesforsikringsforpligtelser |
||||||||
|
|
|
Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling |
Forsikring vedrørende indkomstsikring |
Arbejdsskadeforsikring |
Motoransvarsforsikring |
Anden motorforsikring |
Sø-, luftfarts- og transportforsikring |
Brand og andre skader på ejendom |
Almindelig ansvarsforsikring |
Kredit- og kautionsforsikring |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
Omkostninger |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Administrationsomkostninger |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Udgifter til forvaltning af investeringer |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0730 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0740 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Udgifter til forvaltning af krav |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0810 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0820 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0830 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0840 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Erhvervelsesomkostninger |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0910 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0920 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0930 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0940 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Overheadomkostninger |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R1010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R1020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R1030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Andre omkostninger |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlede omkostninger |
R1300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Branche vedrørende: Skadesforsikringsforpligtelser |
Branche vedrørende: Accepteret ikkeproportional genforsikring |
I alt |
|||||
|
|
|
Retshjælpsforsikring |
Assistance |
Diverse økonomiske tab |
Sygeforsikring |
Ulykkesforsikring |
Sø-, luftfarts- og transportforsikring |
Materielle anlægsaktiver |
|
|
|
|
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0200 |
|
Omkostninger |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Administrationsomkostninger |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Udgifter til forvaltning af investeringer |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0730 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0740 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Udgifter til forvaltning af krav |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0810 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0820 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0830 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0840 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Erhvervelsesomkostninger |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0910 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0920 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0930 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0940 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Overheadomkostninger |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R1010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R1020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R1030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Andre omkostninger |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlede omkostninger |
R1300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Branche vedrørende: Livsforsikringsforpligtelser |
Livsgenforsikringsforpligtelser |
I alt |
||||||
|
|
|
Sygeforsikring |
Forsikring med gevinstandele |
Indeksreguleret og unit-linked forsikring |
Anden livsforsikring |
Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til sygeforsikringsforpligtelser |
Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser |
Sygegenforsikring |
Livsgenforsikring |
|
|
|
|
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0300 |
|
Tegnede præmier |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R1410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmieindtægter |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R1510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningsudgifter |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R1610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R1710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Omkostninger |
R1900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Administrationsomkostninger |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R1910 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1920 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R2000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Udgifter til forvaltning af investeringer |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R2010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R2100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Udgifter til forvaltning af krav |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R2110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R2120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R2200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Branche vedrørende: Livsforsikringsforpligtelser |
Livsgenforsikringsforpligtelser |
I alt |
||||||
|
|
|
Sygeforsikring |
Forsikring med gevinstandele |
Indeksreguleret og unit-linked forsikring |
Anden livsforsikring |
Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til sygeforsikringsforpligtelser |
Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser |
Sygegenforsikring |
Livsgenforsikring |
|
|
|
|
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0300 |
|
Erhvervelsesomkostninger |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R2210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R2220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R2300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Overheadomkostninger |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R2310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R2320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R2400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Andre omkostninger |
R2500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlede omkostninger |
R2600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genkøb i alt |
R2700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.05.01.02
Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter branche
|
|
|
Branche vedrørende: Skadesforsikrings-og skadesgenforsikringsforpligtelser (direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring) |
||||||||
|
|
|
Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling |
Forsikring vedrørende indkomstsikring |
Arbejdsskadeforsikring |
Motoransvarsforsikring |
Anden motorforsikring |
Sø-, luftfarts- og transportforsikring |
Brand og andre skader på ejendom |
Almindelig ansvarsforsikring |
Kredit- og kautionsforsikring |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
Tegnede præmier |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmieindtægter |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningsudgifter |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Omkostninger |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Andre omkostninger |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlede omkostninger |
R1300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Branche vedrørende: Skadesforsikrings-og skadesgenforsikringsforpligtelser (direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring) |
Branche vedrørende: Accepteret ikkeproportional genforsikring |
I alt |
|||||
|
|
|
Retshjælpsforsikring |
Assistance |
Diverse økonomiske tab |
Sygeforsikring |
Ulykkesforsikring |
Sø-, luftfarts- og transportforsikring |
Materielle anlægsaktiver |
|
|
|
|
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0200 |
|
Tegnede præmier |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmieindtægter |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningsudgifter |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Omkostninger |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Andre omkostninger |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlede omkostninger |
R1300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Branche vedrørende: Livsforsikringsforpligtelser |
Livsgenforsikringsforpligtelser |
I alt |
||||||
|
|
|
Sygeforsikring |
Forsikring med gevinstandele |
Indeksreguleret og unit-linked forsikring |
Anden livsforsikring |
Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til sygeforsikringsforpligtelser |
Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser |
Sygegenforsikring |
Livsgenforsikring |
|
|
|
|
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0300 |
|
Tegnede præmier |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R1410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmieindtægter |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R1510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningsudgifter |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R1610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R1710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Omkostninger |
R1900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Andre omkostninger |
R2500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlede omkostninger |
R2600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.05.02.01
Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter land
|
|
|
Hjemland |
Top 5-lande (efter værdien af tegnede bruttopræmier) - skadesforsikringsforpligtelser |
Top 5 i alt og hjemland |
||||
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
|
|
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
|
Tegnede præmier |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmieindtægter |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningsudgifter |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Omkostninger |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Andre omkostninger |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlede omkostninger |
R1300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hjemland |
Top 5-lande (efter værdien af tegnede bruttopræmier) - livsforsikringsforpligtelser |
Top 5 i alt og hjemland |
||||
|
|
|
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
|
|
R1400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
|
Tegnede præmier |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R1410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmieindtægter |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R1510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningsudgifter |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R1610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R1710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Omkostninger |
R1900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Andre omkostninger |
R2500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlede omkostninger |
R2600 |
|
|
|
|
|
|
|
S.06.01.01
Oversigt over aktiver
|
|
|
Livsforsikring |
Skadesforsikring |
Ring fenced fonde |
Andre interne fonde |
Aktiekapital |
Overordnet |
|
Notering |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
|
Noterede aktiver |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
Aktiver, der ikke er børsnoteret |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
Aktiver, der ikke er omsættelige på en børs |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
Efter kategori |
|
|
|
|
|
|
|
|
Statsobligationer |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
Erhvervsobligationer |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
Kapitalandele |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
Kollektive investeringsinstitutter |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
Strukturerede værdipapirer |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
Sikrede værdipapirer |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
Kontanter og indskud |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
Lån, herunder realkreditlån |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
Materielle anlægsaktiver |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
Øvrige investeringer |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
Futures |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
Call-optioner |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
Put-optioner |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
Swaps |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
Forwards |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
Kreditderivater |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
S.06.02.01
Liste over aktiver
Oplysninger om positioner
|
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kodetype |
Portefølje |
Fondsnummer |
Matchtilpasningsporteføljenummer |
Aktiv i unit-linked og indeksregulerede aftaler |
Aktiv stillet som sikkerhed |
Deponeringsland |
Depositar |
Mængde |
Pariværdi |
Værdiansættelsesmetode |
Anskaffelsesværdi |
Samlet Solvens II-værdi |
Påløbne renter |
|
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Oplysninger om aktiver
|
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kodetype |
Postens navn |
Udstedernavn |
Udstederkode |
Udstederkodetype |
Udstedersektor |
Udstedergruppe |
Udstedergruppekode |
Type udstedergruppekode |
Udstederland |
Valuta |
CIC |
Infrastrukturinvestering |
(forts.) |
|
C0040 |
C0050 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0290 |
C0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser |
Ekstern vurdering |
Udpeget ECAI |
Kreditkvalitetstrin |
Intern vurdering |
Varighed |
Solvens II-pris pr. enhed |
Procentdel af pariværdi af Solvens II-pris pr. enhed |
Forfaldsdato |
|
C0310 |
C0320 |
C0330 |
C0340 |
C0350 |
C0360 |
C0370 |
C0380 |
C0390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.06.02.04
Liste over aktiver
Oplysninger om positioner
|
Registreret navn på selskab |
Identifikationskode for selskab |
ID-kodetype for selskab |
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kodetype |
Portefølje |
Fondsnummer |
Matchtilpasningsporteføljenummer |
Aktiv i unit-linked og indeksregulerede aftaler |
Aktiv stillet som sikkerhed |
Deponeringsland |
Depositar |
(forts.) |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mængde |
Pariværdi |
Værdiansættelsesmetode |
Anskaffelsesværdi |
Samlet Solvens II-værdi |
Påløbne renter |
|
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
|
|
|
|
|
|
|
Oplysninger om aktiver
|
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kodetype |
Postens navn |
Udstedernavn |
Udstederkode |
Udstederkodetype |
Udstedersektor |
Udstedergruppe |
Udstedergruppekode |
Type udstedergruppekode |
Udstederland |
Valuta |
(forts.) |
|
C0040 |
C0050 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CIC |
Infrastrukturinvestering |
Kapitalandel |
Ekstern vurdering |
Udpeget ECAI |
Kreditkvalitetstrin |
Intern vurdering |
Varighed |
Solvens II-pris pr. enhed |
Procentdel af pariværdi af Solvens II-pris pr. enhed |
Forfaldsdato |
|
C0290 |
C0300 |
C0310 |
C0320 |
C0330 |
C0340 |
C0350 |
C0360 |
C0370 |
C0380 |
C0390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.06.03.01
Kollektive investeringsinstitutter — Se-igennem-metode
|
Kollektive investeringsinstitutter — ID-kode |
Kollektive investeringsinstitutter -ID-kodetype |
Kategori for underliggende aktiv |
Udstedelsesland |
Valuta |
Samlet værdi |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
|
|
|
|
|
|
|
S.06.03.04
Kollektive investeringsinstitutter — Se-igennem-metode
|
Kollektive investeringsinstitutter — ID-kode |
Kollektive investeringsinstitutter -ID-kodetype |
Kategori for underliggende aktiv |
Udstedelsesland |
Valuta |
Samlet værdi |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
|
|
|
|
|
|
|
S.07.01.01
Strukturerede produkter
|
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kodetype |
Sikkerhedsstillelsestype |
Type struktureret produkt |
Kapitalbeskyttelse |
Underliggende værdipapir/indeks/portefølje |
Callable eller putable |
Syntetisk struktureret produkt |
Struktureret produkt med førtidig indfrielse |
Værdi af sikkerhedsstillelse |
Sikkerhedsstillelse på porteføljebasis |
Fast årligt afkast |
Variabelt årligt afkast |
Tab givet misligholdelse |
Attachment point |
Detachment point |
|
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.07.01.04
Strukturerede produkter
|
Registreret navn på selskab |
Identifikationskode for selskab |
ID-kodetype for selskab |
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kodetype |
Sikkerhedsstillelsestype |
Type struktureret produkt |
Kapitalbeskyttelse |
Underliggende værdipapir/indeks/portefølje |
Callable eller putable |
(forts.) |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Syntetisk struktureret produkt |
Struktureret produkt med førtidig indfrielse |
Værdi af sikkerhedsstillelse |
Sikkerhedsstillelse på porteføljebasis |
Fast årligt afkast |
Variabelt årligt afkast |
Tab givet misligholdelse |
Attachment point |
Detachment point |
|
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.08.01.01
Åbne derivater
Oplysninger om positioner
|
Derivat-ID-kode |
Derivat-ID-kodetype |
Portefølje |
Fondsnummer |
Derivater, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler |
Underliggende instrument for derivatet |
Type kode for det underliggende aktiv eller den underliggende forpligtelse for derivatet |
Brug af derivat |
Delta |
Notionelt beløb for derivatet |
Køber/sælger |
(forts.) |
|
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Til dato betalt præmie |
Til dato modtaget præmie |
Antal kontrakter |
Kontraktstørrelse |
Maksimalt tab i tilfælde af en hændelse, der fører til afvikling |
Swap — udgående beløbsstrømme |
Swap — indgående beløbsstrømme |
Begyndelsesdato |
Varighed |
Solvens II-værdi |
Værdiansættelsesmetode |
|
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Oplysninger om derivater
|
Derivat-ID-kode |
Derivat-ID-kodetype |
Navn på modpart |
Modpartskode |
Modpartskodetype |
Ekstern vurdering |
Udpeget ECAI |
Kreditkvalitetstrin |
Intern vurdering |
Modpartsgruppe |
Modpartsgruppekode |
(forts.) |
|
C0040 |
C0050 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0290 |
C0300 |
C0310 |
C0320 |
C0330 |
C0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Type modpartsgruppekode |
Kontraktnavn |
Valuta |
CIC |
Trigger-værdi |
Trigger, der fører til afvikling af kontrakten |
Afleveret valuta ved en swap |
Modtaget valuta ved en swap |
Forfaldsdato |
|
C0350 |
C0360 |
C0370 |
C0380 |
C0390 |
C0400 |
C0410 |
C0420 |
C0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.08.01.04
Åbne derivater
Oplysninger om positioner
|
Registreret navn på selskab |
Identifikationskode for selskab |
ID-kodetype for selskab |
Derivat-ID-kode |
Derivat-ID-kodetype |
Portefølje |
Fondsnummer |
Derivater, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler |
Underliggende instrument for derivatet |
Type kode for det underliggende aktiv eller den underliggende forpligtelse for derivatet |
Brug af derivat |
Delta |
(forts.) |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Notionelt beløb for derivatet |
Køber/sælger |
Til dato betalt præmie |
Til dato modtaget præmie |
Antal kontrakter |
Kontraktstørrelse |
Maksimalt tab i tilfælde af en hændelse, der fører til afvikling |
Swap — udgående beløbsstrømme |
Swap — indgående beløbsstrømme |
Begyndelsesdato |
Varighed |
Solvens II-værdi |
Værdiansættelsesmetode |
|
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Oplysninger om derivater
|
Derivat-ID-kode |
Derivat-ID-kodetype |
Navn på modpart |
Modpartskode |
Modpartskodetype |
Ekstern vurdering |
Udpeget ECAI |
Kreditkvalitetstrin |
Intern vurdering |
Modpartsgruppe |
Modpartsgruppekode |
(forts.) |
|
C0040 |
C0050 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0290 |
C0300 |
C0310 |
C0320 |
C0330 |
C0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Type modpartsgruppekode |
Kontraktnavn |
Valuta |
CIC |
Trigger-værdi |
Trigger, der fører til afvikling af kontrakten |
Afleveret valuta ved en swap |
Modtaget valuta ved en swap |
Forfaldsdato |
|
C0350 |
C0360 |
C0370 |
C0380 |
C0390 |
C0400 |
C0410 |
C0420 |
C0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.08.02.01
Derivattransaktioner
Oplysninger om positioner
|
Derivat-ID-kode |
Derivat-ID-kodetype |
Portefølje |
Fondsnummer |
Derivater, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler |
Underliggende instrument for derivatet |
Type kode for det underliggende aktiv eller den underliggende forpligtelse for derivatet |
Brug af derivat |
Notionelt beløb for derivatet |
Køber/sælger |
Til dato betalt præmie |
(forts.) |
|
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Til dato modtaget præmie |
Overskud og tab til dato |
Antal kontrakter |
Kontraktstørrelse |
Maksimalt tab i tilfælde af en hændelse, der fører til afvikling |
Swap — udgående beløbsstrømme |
Swap — indgående beløbsstrømme |
Begyndelsesdato |
Solvens II-værdi |
|
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Oplysninger om derivater
|
Derivat-ID-kode |
Derivat-ID-kodetype |
Navn på modpart |
Modpartskode |
Modpartskodetype |
Modpartsgruppe |
Modpartsgruppekode |
Type modpartsgruppekode |
Kontraktnavn |
Valuta |
CIC |
(forts.) |
|
C0040 |
C0050 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0290 |
C0300 |
C0310 |
C0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Trigger-værdi |
Trigger, der fører til afvikling af kontrakten |
Afleveret valuta ved en swap |
Modtaget valuta ved en swap |
Forfaldsdato |
|
C0330 |
C0340 |
C0350 |
C0360 |
C0370 |
|
|
|
|
|
|
S.08.02.04
Derivattransaktioner
Oplysninger om positioner
|
Registreret navn på selskab |
Identifikationskode for selskab |
ID-kodetype for selskab |
Derivat-ID-kode |
Derivat-ID-kodetype |
Portefølje |
Fondsnummer |
Derivater, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler |
Underliggende instrument for derivatet |
Type kode for det underliggende aktiv eller den underliggende forpligtelse for derivatet |
Brug af derivat |
(forts.) |
|
0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Notionelt beløb for derivatet |
Køber/sælger |
Til dato betalt præmie |
Til dato modtaget præmie |
Overskud og tab til dato |
Antal kontrakter |
Kontraktstørrelse |
Maksimalt tab i tilfælde af en hændelse, der fører til afvikling |
Swap — udgående beløbsstrømme |
Swap — indgående beløbsstrømme |
Begyndelsesdato |
Solvens II-værdi |
|
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Oplysninger om derivater
|
Derivat-ID-kode |
Derivat-ID-kodetype |
Navn på modpart |
Modpartskode |
Modpartskodetype |
Modpartsgruppe |
Modpartsgruppekode |
Type modpartsgruppekode |
Kontraktnavn |
Valuta |
CIC |
(forts.) |
|
C0040 |
C0050 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0290 |
C0300 |
C0310 |
C0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Trigger-værdi |
Trigger, der fører til afvikling af kontrakten |
Afleveret valuta ved en swap |
Modtaget valuta ved en swap |
Forfaldsdato |
|
C0330 |
C0340 |
C0350 |
C0360 |
C0370 |
|
|
|
|
|
|
S.09.01.01
Indtægter/gevinster og tab i perioden
|
Aktivkategori |
Portefølje |
Aktiver, der besiddes i forbindelse med unit-linked aftaler og indeksregulerede aftaler |
Udbytte |
Renter |
Leje |
Nettogevinster og -tab |
Urealiserede gevinster og tab |
|
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.09.01.04
Indtægter/gevinster og tab i perioden
|
Registreret navn på selskab |
Identifikationskode for selskab |
ID-kodetype for selskab |
Aktivkategori |
Portefølje |
Aktiver, der besiddes i forbindelse med unit-linked aftaler og indeksregulerede aftaler |
Udbytte |
Renter |
Leje |
Nettogevinster og -tab |
Urealiserede gevinster og tab |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.10.01.01
Værdipapirudlån og -genkøb
|
Portefølje |
Fondsnummer |
Aktivkategori |
Navn på modpart |
Modpartskode |
Modpartskodetype |
Kategori for modpartens aktiv |
Aktiver, der besiddes i forbindelse med unit-linked aftaler og indeksregulerede aftaler |
Position i kontrakten |
Near leg-beløb |
Far leg-beløb |
Startdato |
Forfaldsdato |
Solvens II-værdi |
|
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.10.01.04
Værdipapirudlån og -genkøb
|
Registreret navn på selskab |
Identifikationskode for selskab |
ID-kodetype for selskab |
Portefølje |
Fondsnummer |
Aktivkategori |
Navn på modpart |
Modpartskode |
Modpartskodetype |
Kategori for modpartens aktiv |
Aktiver, der besiddes i forbindelse med unit-linked aftaler og indeksregulerede aftaler |
(forts.) |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Position i kontrakten |
Near leg-beløb |
Far leg-beløb |
Startdato |
Forfaldsdato |
Solvens II-værdi |
|
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
|
|
|
|
|
|
|
S.11.01.01
Aktiver, der besiddes som sikkerhedsstillelse
Oplysninger om positioner
|
Oplysninger om aktiver |
Oplysninger om det aktiv, for hvilke sikkerheden besiddes |
|||||||||
|
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kodetype |
Navn på den sikkerhedsstillende modpart |
Navn på den sikkerhedsstillende modpartsgruppe |
Deponeringsland |
Mængde |
Pariværdi |
Værdiansættelsesmetode |
Samlet værdi |
Påløbne renter |
Type aktiv, for hvilket sikkerhedsstillelsen besiddes |
|
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Oplysninger om aktiver
|
Oplysninger om aktiver |
|||||||||||||||
|
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kodetype |
Postens navn |
Udstedernavn |
Udstederkode |
Udstederkodetype |
Udstedersektor |
Udstedergruppenavn |
Udstedergruppekode |
Type udstedergruppekode |
Udstederland |
Valuta |
CIC |
Pris pr. enhed |
Procentdel af pariværdi af Solvens II-pris pr. enhed |
Forfaldsdato |
|
C0040 |
C0050 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.11.01.04
Aktiver, der besiddes som sikkerhedsstillelse
Oplysninger om positioner
|
|
|
|
Oplysninger om aktiver |
Oplysninger om det aktiv, for hvilke sikkerheden besiddes |
|||||||||
|
Registreret navn på selskab |
Identifikationskode for selskab |
ID-kodetype for selskab |
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kodetype |
Navn på den sikkerhedsstillende modpart |
Navn på den sikkerhedsstillende modpartsgruppe |
Deponeringsland |
Mængde |
Pariværdi |
Værdiansættelsesmetode |
Samlet værdi |
Påløbne renter |
Type aktiv, for hvilket sikkerhedsstillelsen besiddes |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Oplysninger om aktiver
|
Oplysninger om aktiver |
|
||||||||||||
|
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kodetype |
Postens navn |
Udstedernavn |
Udstederkode |
Udstederkodetype |
Udstedersektor |
Udstedergruppenavn |
Udstedergruppekode |
Type udstedergruppekode |
Udstederland |
Valuta |
CIC |
(forts.) |
|
C0040 |
C0050 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Oplysninger om aktiver
|
Pris pr. enhed |
Procentdel af pariværdi af Solvens II-pris pr. enhed |
Forfaldsdato |
|
C0260 |
C0270 |
C0280 |
|
|
|
|
S.12.01.01
Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring
|
|
|
Forsikring med gevinstandele |
Indeksreguleret og unit-linked forsikring |
||
|
|
|
|
Aftaler uden optioner eller garantier |
Aftaler med optioner eller garantier |
|
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0010 |
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0020 |
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen |
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
|
|
|
|
|
|
Bedste bruttoskøn |
R0030 |
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse. |
R0040 |
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen fra SPV'er og finite reinsurance) inden justeringen for forventede tab |
R0050 |
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er, inden justering for forventede tab |
R0060 |
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance, inden justering for forventede tab |
R0070 |
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0080 |
|
|
|
|
|
Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance |
R0090 |
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0100 |
|
|
|
|
|
Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0110 |
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
R0120 |
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0130 |
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
R0200 |
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt |
R0210 |
|
|
|
|
|
Bedste skøn for produkter med en genkøbsoption |
R0220 |
|
|
|
|
|
Bedste bruttoskøn for cash flow |
|
|
|
|
|
|
Likviditetstab |
|
|
|
|
|
|
Fremtidige garanterede og diskretionære ydelser |
R0230 |
|
|
|
|
|
Fremtidige garanterede ydelser |
R0240 |
|
|
|
|
|
Fremtidige diskretionære ydelser |
R0250 |
|
|
||
|
Fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
R0260 |
|
|
|
|
|
Likviditetstilførsel |
|
|
|
|
|
|
Fremtidige præmier |
R0270 |
|
|
|
|
|
Anden likviditetstilførsel |
R0280 |
|
|
|
|
|
Procentdel af det bedste bruttoskøn beregnet ved hjælp af approksimative størrelser |
R0290 |
|
|
|
|
|
Genkøbsværdi |
R0300 |
|
|
|
|
|
Bedste skøn under hensyn til overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
R0310 |
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
R0320 |
|
|
|
|
|
Bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering |
R0330 |
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger |
R0340 |
|
|
|
|
|
Bedste skøn under hensyn til matchtilpasning |
R0350 |
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
|
Anden livsforsikring |
Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser |
||
|
|
|
|
Aftaler uden optioner eller garantier |
Aftaler med optioner eller garantier |
|
|
|
|
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0010 |
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0020 |
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen |
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
|
|
|
|
|
|
Bedste bruttoskøn |
R0030 |
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse. |
R0040 |
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen fra SPV'er og finite reinsurance) inden justeringen for forventede tab |
R0050 |
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er, inden justering for forventede tab |
R0060 |
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance, inden justering for forventede tab |
R0070 |
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0080 |
|
|
|
|
|
Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance |
R0090 |
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0100 |
|
|
|
|
|
Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0110 |
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
R0120 |
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0130 |
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
R0200 |
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt |
R0210 |
|
|
|
|
|
Bedste skøn for produkter med en genkøbsoption |
R0220 |
|
|
|
|
|
Bedste bruttoskøn for cash flow |
|
|
|
|
|
|
Likviditetstab |
|
|
|
|
|
|
Fremtidige garanterede og diskretionære ydelser |
R0230 |
|
|
|
|
|
Fremtidige garanterede ydelser |
R0240 |
|
|
|
|
|
Fremtidige diskretionære ydelser |
R0250 |
|
|||
|
Fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
R0260 |
|
|
|
|
|
Likviditetstilførsel |
|
|
|
|
|
|
Fremtidige præmier |
R0270 |
|
|
|
|
|
Anden likviditetstilførsel |
R0280 |
|
|
|
|
|
Procentdel af det bedste bruttoskøn beregnet ved hjælp af approksimative størrelser |
R0290 |
|
|
|
|
|
Genkøbsværdi |
R0300 |
|
|
|
|
|
Bedste skøn under hensyn til overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
R0310 |
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
R0320 |
|
|
|
|
|
Bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering |
R0330 |
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger |
R0340 |
|
|
|
|
|
Bedste skøn under hensyn til matchtilpasning |
R0350 |
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
|
Accepteret genforsikring |
|||
|
|
|
|
Forsikring med gevinstandele |
Indeksreguleret og unit-linked forsikring |
Anden livsforsikring |
|
|
|
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0010 |
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0020 |
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen |
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
|
|
|
|
|
|
Bedste bruttoskøn |
R0030 |
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse. |
R0040 |
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen fra SPV'er og finite reinsurance) inden justeringen for forventede tab |
R0050 |
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er, inden justering for forventede tab |
R0060 |
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance, inden justering for forventede tab |
R0070 |
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0080 |
|
|
|
|
|
Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance |
R0090 |
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0100 |
|
|
|
|
|
Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0110 |
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
R0120 |
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0130 |
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
R0200 |
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt |
R0210 |
|
|
|
|
|
Bedste skøn for produkter med en genkøbsoption |
R0220 |
|
|
|
|
|
Bedste bruttoskøn for cash flow |
|
|
|
|
|
|
Likviditetstab |
|
|
|
|
|
|
Fremtidige garanterede og diskretionære ydelser |
R0230 |
|
|
|
|
|
Fremtidige garanterede ydelser |
R0240 |
|
|
|
|
|
Fremtidige diskretionære ydelser |
R0250 |
|
|
|
|
|
Fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
R0260 |
|
|
|
|
|
Likviditetstilførsel |
|
|
|
|
|
|
Fremtidige præmier |
R0270 |
|
|
|
|
|
Anden likviditetstilførsel |
R0280 |
|
|
|
|
|
Procentdel af det bedste bruttoskøn beregnet ved hjælp af approksimative størrelser |
R0290 |
|
|
|
|
|
Genkøbsværdi |
R0300 |
|
|
|
|
|
Bedste skøn under hensyn til overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
R0310 |
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
R0320 |
|
|
|
|
|
Bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering |
R0330 |
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger |
R0340 |
|
|
|
|
|
Bedste skøn under hensyn til matchtilpasning |
R0350 |
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
|
Accepteret genforsikring |
I alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
|
|
|
Annuiteter hidrørende fra accepterede skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser |
|
|
|
|
C0140 |
C0150 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0010 |
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0020 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen |
|
|
|
|
Bedste skøn |
|
|
|
|
Bedste bruttoskøn |
R0030 |
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse. |
R0040 |
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen fra SPV'er og finite reinsurance) inden justeringen for forventede tab |
R0050 |
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er, inden justering for forventede tab |
R0060 |
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance, inden justering for forventede tab |
R0070 |
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0080 |
|
|
|
Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance |
R0090 |
|
|
|
Risikomargin |
R0100 |
|
|
|
Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0110 |
|
|
|
Bedste skøn |
R0120 |
|
|
|
Risikomargin |
R0130 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
R0200 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt |
R0210 |
|
|
|
Bedste skøn for produkter med en genkøbsoption |
R0220 |
|
|
|
Bedste bruttoskøn for cash flow |
|
|
|
|
Likviditetstab |
|
|
|
|
Fremtidige garanterede og diskretionære ydelser |
R0230 |
|
|
|
Fremtidige garanterede ydelser |
R0240 |
|
|
|
Fremtidige diskretionære ydelser |
R0250 |
|
|
|
Fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
R0260 |
|
|
|
Likviditetstilførsel |
|
|
|
|
Fremtidige præmier |
R0270 |
|
|
|
Anden likviditetstilførsel |
R0280 |
|
|
|
Procentdel af det bedste bruttoskøn beregnet ved hjælp af approksimative størrelser |
R0290 |
|
|
|
Genkøbsværdi |
R0300 |
|
|
|
Bedste skøn under hensyn til overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
R0310 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
R0320 |
|
|
|
Bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering |
R0330 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger |
R0340 |
|
|
|
Bedste skøn under hensyn til matchtilpasning |
R0350 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre |
R0360 |
|
|
|
|
|
Sygeforsikring (direkte virksomhed) |
Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til sygeforsikringsforpligtelser |
||
|
|
|
|
Aftaler uden optioner eller garantier |
Aftaler med optioner eller garantier |
|
|
|
|
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0010 |
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0020 |
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen |
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
|
|
|
|
|
|
Bedste bruttoskøn |
R0030 |
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse. |
R0040 |
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen fra SPV'er og finite reinsurance) inden justeringen for forventede tab |
R0050 |
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er, inden justering for forventede tab |
R0060 |
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance, inden justering for forventede tab |
R0070 |
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0080 |
|
|
|
|
|
Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance |
R0090 |
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0100 |
|
|
|
|
|
Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0110 |
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
R0120 |
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0130 |
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
R0200 |
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt |
R0210 |
|
|
|
|
|
Bedste skøn for produkter med en genkøbsoption |
R0220 |
|
|
|
|
|
Bedste bruttoskøn for cash flow |
|
|
|
|
|
|
Likviditetstab |
|
|
|
|
|
|
Fremtidige garanterede og diskretionære ydelser |
R0230 |
|
|
|
|
|
Fremtidige garanterede ydelser |
R0240 |
|
|
|
|
|
Fremtidige diskretionære ydelser |
R0250 |
|
|||
|
Fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
R0260 |
|
|
|
|
|
Likviditetstilførsel |
|
|
|
|
|
|
Fremtidige præmier |
R0270 |
|
|
|
|
|
Anden likviditetstilførsel |
R0280 |
|
|
|
|
|
Procentdel af det bedste bruttoskøn beregnet ved hjælp af approksimative størrelser |
R0290 |
|
|
|
|
|
Genkøbsværdi |
R0300 |
|
|
|
|
|
Bedste skøn under hensyn til overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
R0310 |
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
R0320 |
|
|
|
|
|
Bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering |
R0330 |
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger |
R0340 |
|
|
|
|
|
Bedste skøn under hensyn til matchtilpasning |
R0350 |
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
|
Sygeforsikring (accepteret genforsikring) |
I alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
|
|
|
||
|
|
|
C0200 |
C0210 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0010 |
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0020 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen |
|
|
|
|
Bedste skøn |
|
|
|
|
Bedste bruttoskøn |
R0030 |
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse. |
R0040 |
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen fra SPV'er og finite reinsurance) inden justeringen for forventede tab |
R0050 |
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er, inden justering for forventede tab |
R0060 |
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance, inden justering for forventede tab |
R0070 |
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0080 |
|
|
|
Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance |
R0090 |
|
|
|
Risikomargin |
R0100 |
|
|
|
Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0110 |
|
|
|
Bedste skøn |
R0120 |
|
|
|
Risikomargin |
R0130 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
R0200 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt |
R0210 |
|
|
|
Bedste skøn for produkter med en genkøbsoption |
R0220 |
|
|
|
Bedste bruttoskøn for cash flow |
|
|
|
|
Likviditetstab |
|
|
|
|
Fremtidige garanterede og diskretionære ydelser |
R0230 |
|
|
|
Fremtidige garanterede ydelser |
R0240 |
|
|
|
Fremtidige diskretionære ydelser |
R0250 |
|
|
|
Fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
R0260 |
|
|
|
Likviditetstilførsel |
|
|
|
|
Fremtidige præmier |
R0270 |
|
|
|
Anden likviditetstilførsel |
R0280 |
|
|
|
Procentdel af det bedste bruttoskøn beregnet ved hjælp af approksimative størrelser |
R0290 |
|
|
|
Genkøbsværdi |
R0300 |
|
|
|
Bedste skøn under hensyn til overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
R0310 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
R0320 |
|
|
|
Bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering |
R0330 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger |
R0340 |
|
|
|
Bedste skøn under hensyn til matchtilpasning |
R0350 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre |
R0360 |
|
|
S.12.01.02
Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring
|
|
|
Forsikring med gevinstandele |
Indeksreguleret og unit-linked forsikring |
Anden livsforsikring |
Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser |
|
||||
|
|
|
|
Aftaler uden optioner eller garantier |
Aftaler med optioner eller garantier |
|
Aftaler uden optioner eller garantier |
Aftaler med optioner eller garantier |
(forts.) |
||
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste bruttoskøn |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Bedste skøn |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
Accepteret genforsikring |
I alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Sygeforsikring (direkte virksomhed) |
Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til sygeforsikringsforpligtelser |
Sygeforsikring (accepteret genforsikring) |
I alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
||
|
|
|
|
Aftaler uden optioner eller garantier |
Aftaler med optioner eller garantier |
|||||
|
|
|
C0100 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste bruttoskøn |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
SR.12.01.01
Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring
|
Ring-fenced fonde, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Z0020 |
|
|
Fonds-/porteføljenummer |
Z0030 |
|
|
|
|
Forsikring med gevinstandele |
Indeksreguleret og unit-linked forsikring |
Anden livsforsikring |
Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser |
|
||||
|
|
|
|
Aftaler uden optioner eller garantier |
Aftaler med optioner eller garantier |
|
Aftaler uden optioner eller garantier |
Aftaler med optioner eller garantier |
(forts.) |
||
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste bruttoskøn |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Bedste skøn |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
Accepteret genforsikring |
I alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Sygeforsikring (direkte virksomhed) |
Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til sygeforsikringsforpligtelser |
Sygeforsikring (accepteret genforsikring) |
I alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
||
|
|
|
|
Aftaler uden optioner eller garantier |
Aftaler med optioner eller garantier |
|||||
|
|
|
C0100 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste bruttoskøn |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
S.12.02.01
Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring — Efter land
Forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for forskellige lande
|
Geografisk zone/land |
|
|
Forsikring med gevinstandele |
Indeksreguleret og unit-linked forsikring |
Anden livsforsikring |
Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser |
Accepteret genforsikring |
I alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
(forts.) |
|
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0060 |
C0090 |
C0100 |
C0150 |
|
|
Hjemland |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — Ikke indberettet efter land |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ikke-EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — Ikke indberettet efter land |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Efter land |
|
C0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Land 1 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Geografisk zone/land |
|
|
Sygeforsikring (direkte virksomhed) |
Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til sygeforsikringsforpligtelser |
Sygeforsikring (accepteret genforsikring) |
I alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
|
|
|
|
C0160 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
|
Hjemland |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — Ikke indberettet efter land |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
Ikke-EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — Ikke indberettet efter land |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Efter land |
|
C0010 |
|
|
|
|
|
Land 1 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
… |
… |
|
|
|
|
|
S.13.01.01
Fremskrivning af fremtidige cash flow, opgjort brutto
|
|
|
Forsikring med gevinstandele |
Indeksreguleret og unit-linked forsikring |
||||||
|
|
|
Likviditetstab |
Likviditetstilførsel |
Likviditetstab |
Likviditetstilførsel |
||||
|
|
|
Fremtidige ydelser |
Fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
Fremtidige præmier |
Anden likviditetstilførsel |
Fremtidige ydelser |
Fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
Fremtidige præmier |
Anden likviditetstilførsel |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
År (fremskrivning af udiskonterede forventede cash flow) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28 |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29 |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30 |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31-40 |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
41-50 |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
51 og senere |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Anden livsforsikring |
Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler |
||||||
|
|
|
Likviditetstab |
Likviditetstilførsel |
Likviditetstab |
Likviditetstilførsel |
||||
|
|
|
Fremtidige ydelser |
Fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
Fremtidige præmier |
Anden likviditetstilførsel |
Fremtidige ydelser |
Fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
Fremtidige præmier |
Anden likviditetstilførsel |
|
|
|
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
|
År (fremskrivning af udiskonterede forventede cash flow) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28 |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29 |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30 |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31-40 |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
41-50 |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
51 og senere |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Accepteret genforsikring |
Sygeforsikring |
||||||
|
|
|
Likviditetstab |
Likviditetstilførsel |
Likviditetstab |
Likviditetstilførsel |
||||
|
|
|
Fremtidige ydelser |
Fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
Fremtidige præmier |
Anden likviditetstilførsel |
Fremtidige ydelser |
Fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
Fremtidige præmier |
Anden likviditetstilførsel |
|
|
|
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
|
År (fremskrivning af udiskonterede forventede cash flow) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28 |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29 |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30 |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31-40 |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
41-50 |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
51 og senere |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sygegenforsikring |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (efter justeringen) |
|||
|
|
|
Likviditetstab |
Likviditetstilførsel |
|||
|
|
|
Fremtidige ydelser |
Fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
Fremtidige præmier |
Anden likviditetstilførsel |
|
|
|
|
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0290 |
|
År (fremskrivning af udiskonterede forventede cash flow) |
|
|
|
|
|
|
|
1 |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
2 |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
3 |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
4 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
5 |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
6 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
7 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
8 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
9 |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
10 |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
11 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
12 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
13 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
14 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
15 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
16 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
17 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
18 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
19 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
20 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
21 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
22 |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
23 |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
24 |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
25 |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
26 |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
27 |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
28 |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
29 |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
30 |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
31-40 |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
41-50 |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
51 og senere |
R0330 |
|
|
|
|
|
S.14.01.01
Analyse af livsforsikringsforpligtelser
Portefølje
|
Produkt-ID-kode |
Fondsnummer |
Branche |
Antal aftaler ved årets udgang |
Antal nye aftaler i løbet af året |
Samlet værdi af tegnede præmier |
Samlet værdi af udbetalte erstatninger i løbet af året |
Land |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Produktets karakteristika
|
Produkt-ID-kode |
Produktklassifikation |
Produkttype |
Produktbetegnelse |
Markedsføres produktet stadig? |
Præmietype |
Anvendelse af finansielt instrument til beregning? |
Antal homogene risikogrupper i produkter |
|
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Oplysninger om homogene risikogrupper
|
Kode for homogene risikogrupper |
Bedste skøn |
Risikovillig kapital |
Genkøbsværdi |
Garanteret rente på årsbasis (i den gennemsnitlige varighed af garantien) |
|
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
|
|
|
|
|
|
Oplysninger om produkter og homogene risikogrupper
|
Produkt-ID-kode |
Kode for homogene risikogrupper |
|
C0220 |
C0230 |
|
|
|
S.15.01.01
Beskrivelse af garantier for variable livrenter
|
Produkt-ID-kode |
Produktbetegnelse |
Beskrivelse af produktet |
Begyndelsesdato for garanti |
Slutdato for garanti |
Garantitype |
Garanteret niveau |
Beskrivelse af garantien |
|
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.15.01.04
Beskrivelse af garantier for variable livrenter
|
Registreret navn på selskab |
Identifikationskode for selskab |
ID-kodetype for selskab |
Produkt-ID-kode |
Produktbetegnelse |
Beskrivelse af produktet |
Begyndelsesdato for garanti |
Slutdato for garanti |
Garantitype |
Garanteret niveau |
Beskrivelse af garantien |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
|
A1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.15.02.01
Afdækning af garantier for variable livrenter
|
Produkt-ID-kode |
Produktbetegnelse |
Afdækningstype |
Delta-afdækket |
Rho-afdækket |
Gamma-afdækket |
Vega-afdækket |
Valuta-afdækket |
Andre afdækkede risici |
Økonomisk resultat uden afdækning |
Økonomisk resultat med afdækning |
|
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.15.02.04
Afdækning af garantier for variable livrenter
|
Registreret navn på selskab |
Identifikationskode for selskab |
ID-kodetype for selskab |
Produkt-ID-kode |
Produktbetegnelse |
Afdækningstype |
Delta-afdækket |
Rho-afdækket |
(forts.) |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gamma-afdækket |
Vega-afdækket |
Valuta-afdækket |
Andre afdækkede risici |
Økonomisk resultat uden afdækning |
Økonomisk resultat med afdækning |
|
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
|
|
|
|
|
|
|
S.16.01.01
Oplysninger om annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsvirksomhed
|
Den tilknyttede skadesforsikringsbranche |
Z0010 |
|
|
Ulykkesår/forsikringsår |
Z0020 |
|
|
Valuta |
Z0030 |
|
|
Valutaomregning |
Z0040 |
|
|
|
|
|
|
Oplysninger om år N: |
|
C0010 |
|
Gennemsnitlig rentesats |
R0010 |
|
|
Forpligtelsernes gennemsnitlige varighed |
R0020 |
|
|
De begunstigedes vægtede gennemsnitlige alder |
R0030 |
|
Oplysninger om annuiteter
|
År |
|
Udiskonterede hensættelser til annuitetskrav ved begyndelsen af år N |
Udiskonterede hensættelser til annuitetskrav foretaget i løbet af år N |
Annuitetsbetalinger betalt i løbet af år N |
Udiskonterede hensættelser til annuitetskrav ved udgangen af år N |
Antal annuitetsforpligtelser ved udgangen af år N |
Bedste skøn over hensættelser til annuitetskrav ved udgangen af år N (diskonteret grundlag) |
Udiskonterede udviklingsresultater |
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
Tidligere regnskabsår |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N-14 |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N-13 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N-12 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N-11 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N-10 |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N-9 |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N-8 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N-7 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N-6 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N-5 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N-4 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N-3 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N-2 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N-1 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
S.17.01.01
Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring
|
|
|
Direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring |
|||||
|
|
|
Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling |
Forsikring vedrørende indkomstsikring |
Arbejdsskadeforsikring |
Motoransvarsforsikring |
Anden motorforsikring |
Sø-, luftfarts- og transportforsikring |
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
Direkte virksomhed |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
Accepteret proportional genforsikring |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmiehensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — I alt |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse. |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen fra SPV'er og finite reinsurance) inden justeringen for forventede tab |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er, inden justering for forventede tab |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance, inden justering for forventede tab |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn over præmiehensættelser |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningshensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — I alt |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring |
|||||
|
|
|
Brand og andre skader på ejendom |
Almindelig ansvarsforsikring |
Kredit- og kautionsforsikring |
Retshjælpsforsikring |
Assistance |
Diverse økonomiske tab |
|
|
|
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
Direkte virksomhed |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
Accepteret proportional genforsikring |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmiehensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — I alt |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse. |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen fra SPV'er og finite reinsurance) inden justeringen for forventede tab |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er, inden justering for forventede tab |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance, inden justering for forventede tab |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn over præmiehensættelser |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningshensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — I alt |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Skadesforsikringsforpligtelser i alt |
|||
|
|
|
Ikkeproportional sygegenforsikring |
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring |
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring |
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
|
|
|
|
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Direkte virksomhed |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
Accepteret proportional genforsikring |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
|
|
|
|
|
|
|
Præmiehensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — I alt |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse. |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen fra SPV'er og finite reinsurance) inden justeringen for forventede tab |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er, inden justering for forventede tab |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance, inden justering for forventede tab |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn over præmiehensættelser |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
Erstatningshensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — I alt |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring |
|||||
|
|
|
Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling |
Forsikring vedrørende indkomstsikring |
Arbejdsskadeforsikring |
Motoransvarsforsikring |
Anden motorforsikring |
Sø-, luftfarts- og transportforsikring |
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse. |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen fra SPV'er og finite reinsurance) inden justeringen for forventede tab |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er, inden justering for forventede tab |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance, inden justering for forventede tab |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn over erstatningshensættelser |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn i alt — Brutto |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn i alt — Netto |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser under et |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
Branche: Yderligere segmentering (homogene risikogrupper) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmiehensættelser — Samlet antal homogene risikogrupper |
R0350 |
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningshensættelser — Samlet antal homogene risikogrupper |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
|
Cash flow i forbindelse med bedste skøn over præmiehensættelser (brutto) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Likviditetstab |
|
|
|
|
|
|
|
|
Fremtidige ydelser og krav |
R0370 |
|
|
|
|
|
|
|
Fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
R0380 |
|
|
|
|
|
|
|
Likviditetstilførsel |
|
|
|
|
|
|
|
|
Fremtidige præmier |
R0390 |
|
|
|
|
|
|
|
Anden likviditetstilførsel (inklusive genindvunde beløb fra indtrædelsesrettigheder) |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring |
|||||
|
|
|
Brand og andre skader på ejendom |
Almindelig ansvarsforsikring |
Kredit- og kautionsforsikring |
Retshjælpsforsikring |
Assistance |
Diverse økonomiske tab |
|
|
|
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse. |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen fra SPV'er og finite reinsurance) inden justeringen for forventede tab |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er, inden justering for forventede tab |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance, inden justering for forventede tab |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn over erstatningshensættelser |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn i alt — Brutto |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn i alt — Netto |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser under et |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
Branche: Yderligere segmentering (homogene risikogrupper) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmiehensættelser — Samlet antal homogene risikogrupper |
R0350 |
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningshensættelser — Samlet antal homogene risikogrupper |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
|
Cash flow i forbindelse med bedste skøn over præmiehensættelser (brutto) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Likviditetstab |
|
|
|
|
|
|
|
|
Fremtidige ydelser og krav |
R0370 |
|
|
|
|
|
|
|
Fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
R0380 |
|
|
|
|
|
|
|
Likviditetstilførsel |
|
|
|
|
|
|
|
|
Fremtidige præmier |
R0390 |
|
|
|
|
|
|
|
Anden likviditetstilførsel (inklusive genindvunde beløb fra indtrædelsesrettigheder) |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Skadesforsikringsforpligtelser i alt |
|||
|
|
|
Ikkeproportional sygegenforsikring |
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring |
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring |
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
|
|
|
|
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse. |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen fra SPV'er og finite reinsurance) inden justeringen for forventede tab |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er, inden justering for forventede tab |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance, inden justering for forventede tab |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn over erstatningshensættelser |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn i alt — Brutto |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn i alt — Netto |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser under et |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
Branche: Yderligere segmentering (homogene risikogrupper) |
|
|
|
|
|
|
|
Præmiehensættelser — Samlet antal homogene risikogrupper |
R0350 |
|
|
|
|
|
|
Erstatningshensættelser — Samlet antal homogene risikogrupper |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
Cash flow i forbindelse med bedste skøn over præmiehensættelser (brutto) |
|
|
|
|
|
|
|
Likviditetstab |
|
|
|
|
|
|
|
Fremtidige ydelser og krav |
R0370 |
|
|
|
|
|
|
Fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
R0380 |
|
|
|
|
|
|
Likviditetstilførsel |
|
|
|
|
|
|
|
Fremtidige præmier |
R0390 |
|
|
|
|
|
|
Anden likviditetstilførsel (inklusive genindvunde beløb fra indtrædelsesrettigheder) |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring |
|||||
|
|
|
Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling |
Forsikring vedrørende indkomstsikring |
Arbejdsskadeforsikring |
Motoransvarsforsikring |
Anden motorforsikring |
Sø-, luftfarts- og transportforsikring |
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
|
Cash flow i forbindelse med bedste skøn over erstatningshensættelser (brutto) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Likviditetstab |
|
|
|
|
|
|
|
|
Fremtidige ydelser og krav |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
Fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
Likviditetstilførsel |
|
|
|
|
|
|
|
|
Fremtidige præmier |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
Anden likviditetstilførsel (inklusive genindvunde beløb fra indtrædelsesrettigheder) |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
Procentdel af det bedste bruttoskøn beregnet ved hjælp af approksimative størrelser |
R0450 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn under hensyn til overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
R0460 |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
R0470 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering |
R0480 |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger |
R0490 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring |
|||||
|
|
|
Brand og andre skader på ejendom |
Almindelig ansvarsforsikring |
Kredit- og kautionsforsikring |
Retshjælpsforsikring |
Assistance |
Diverse økonomiske tab |
|
|
|
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
|
Cash flow i forbindelse med bedste skøn over erstatningshensættelser (brutto) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Likviditetstab |
|
|
|
|
|
|
|
|
Fremtidige ydelser og krav |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
Fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
Likviditetstilførsel |
|
|
|
|
|
|
|
|
Fremtidige præmier |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
Anden likviditetstilførsel (inklusive genindvunde beløb fra indtrædelsesrettigheder) |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
Procentdel af det bedste bruttoskøn beregnet ved hjælp af approksimative størrelser |
R0450 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn under hensyn til overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
R0460 |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
R0470 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering |
R0480 |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger |
R0490 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Skadesforsikringsforpligtelser i alt |
|||
|
|
|
Ikkeproportional sygegenforsikring |
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring |
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring |
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
|
|
|
|
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
|
Cash flow i forbindelse med bedste skøn over erstatningshensættelser (brutto) |
|
|
|
|
|
|
|
Likviditetstab |
|
|
|
|
|
|
|
Fremtidige ydelser og krav |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
Fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
Likviditetstilførsel |
|
|
|
|
|
|
|
Fremtidige præmier |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
Anden likviditetstilførsel (inklusive genindvunde beløb fra indtrædelsesrettigheder) |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
Procentdel af det bedste bruttoskøn beregnet ved hjælp af approksimative størrelser |
R0450 |
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn under hensyn til overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
R0460 |
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
R0470 |
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering |
R0480 |
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger |
R0490 |
|
|
|
|
|
S.17.01.02
Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring
|
|
|
Direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring |
|||||
|
|
|
Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling |
Forsikring vedrørende indkomstsikring |
Arbejdsskadeforsikring |
Motoransvarsforsikring |
Anden motorforsikring |
Sø-, luftfarts- og transportforsikring |
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmiehensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn over præmiehensættelser |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningshensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn over erstatningshensættelser |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn i alt — Brutto |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn i alt — Netto |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring |
|||||
|
|
|
Brand og andre skader på ejendom |
Almindelig ansvarsforsikring |
Kredit- og kautionsforsikring |
Retshjælpsforsikring |
Assistance |
Diverse økonomiske tab |
|
|
|
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmiehensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn over præmiehensættelser |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningshensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn over erstatningshensættelser |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn i alt — Brutto |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn i alt — Netto |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Skadesforsikringsforpligtelser i alt |
|||
|
|
|
Ikkeproportional sygegenforsikring |
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring |
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring |
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
|
|
|
|
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
|
|
|
|
|
|
|
Præmiehensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn over præmiehensættelser |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
Erstatningshensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn over erstatningshensættelser |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn i alt — Brutto |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn i alt — Netto |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt |
R0340 |
|
|
|
|
|
S.17.01.01
Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring
|
Ring-fenced fonde, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Z0020 |
|
|
Fonds-/porteføljenummer |
Z0030 |
|
|
|
|
Direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring |
|||||
|
|
|
Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling |
Forsikring vedrørende indkomstsikring |
Arbejdsskadeforsikring |
Motoransvarsforsikring |
Anden motorforsikring |
Sø-, luftfarts- og transportforsikring |
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmiehensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn over præmiehensættelser |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningshensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn over erstatningshensættelser |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn i alt — Brutto |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn i alt — Netto |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring |
|||||
|
|
|
Brand og andre skader på ejendom |
Almindelig ansvarsforsikring |
Kredit- og kautionsforsikring |
Retshjælpsforsikring |
Assistance |
Diverse økonomiske tab |
|
|
|
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmiehensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn over præmiehensættelser |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningshensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn over erstatningshensættelser |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn i alt — Brutto |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn i alt — Netto |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Skadesforsikringsforpligtelser i alt |
|||
|
|
|
Ikkeproportional sygegenforsikring |
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring |
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring |
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
|
|
|
|
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
|
|
|
|
|
|
|
Præmiehensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn over præmiehensættelser |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
Erstatningshensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn over erstatningshensættelser |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn i alt — Brutto |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn i alt — Netto |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt |
R0340 |
|
|
|
|
|
S.17.02.01
Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring — Efter land
Forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for forskellige lande
|
|
|
|
Direkte virksomhed |
||||||
|
Geografisk zone/land |
|
|
Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling |
Forsikring vedrørende indkomstsikring |
Arbejdsskadeforsikring |
Motoransvarsforsikring |
Anden motorforsikring |
Sø-, luftfarts- og transportforsikring |
Brand og andre skader på ejendom |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
Hjemland |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — Ikke indberettet efter land |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ikke-EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — Ikke indberettet efter land |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Efter land |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
Land 1 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Direkte virksomhed |
||||
|
Geografisk zone/land |
|
|
Almindelig ansvarsforsikring |
Kredit- og kautionsforsikring |
Retshjælpsforsikring |
Assistance |
Diverse økonomiske tab |
|
|
|
C0010 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
|
Hjemland |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — Ikke indberettet efter land |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
Ikke-EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — Ikke indberettet efter land |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Efter land |
|
C0010 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
|
Land 1 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
S.18.01.01
Fremskrivning af fremtidige cash flow (Bedste skøn — Skadesforsikring)
|
|
|
Bedste skøn over præmiehensættelser (Brutto) |
Bedste skøn over erstatningshensættelser (Brutto) |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (efter justeringen) |
||||||
|
|
|
Likviditetstab |
Likviditetstilførsel |
Likviditetstab |
Likviditetstilførsel |
|||||
|
|
|
Fremtidige ydelser |
Fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
Fremtidige præmier |
Anden likviditetstilførsel |
Fremtidige ydelser |
Fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
Fremtidige præmier |
Anden likviditetstilførsel |
|
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
År (fremskrivning af udiskonterede forventede cash flow) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28 |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29 |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30 |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 og senere |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.19.01.01
Skadesforsikringserstatninger
|
Branche |
Z0010 |
|
|
Ulykkesår/forsikringsår |
Z0020 |
|
|
Valuta |
Z0030 |
|
|
Valutaomregning |
Z0040 |
|
Udbetalte bruttoerstatninger (ikkekumulativt)
(absolut beløb)
|
Udviklingsår |
||||||||||||||||||||||
|
År |
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 og + |
|
|
I indeværende år |
|
Sum af år (kumulativt) |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
|
|
C0170 |
|
C0180 |
|
Tidligere |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0100 |
|
|
|
|
N-14 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0110 |
|
|
|
|
N-13 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0120 |
|
|
|
|
N-12 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0130 |
|
|
|
|
N-11 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0140 |
|
|
|
|
N-10 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0150 |
|
|
|
|
N-9 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0160 |
|
|
|
|
N-8 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0170 |
|
|
|
|
N-7 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0180 |
|
|
|
|
N-6 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0190 |
|
|
|
|
N-5 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0200 |
|
|
|
|
N-4 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0210 |
|
|
|
|
N-3 |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0220 |
|
|
|
|
N-2 |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0230 |
|
|
|
|
N-1 |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0240 |
|
|
|
|
N |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
R0260 |
|
|
|
Modtagne beløb i henhold til genforsikringsaftaler (ikkekumulativt)
(absolut beløb)
|
Udviklingsår |
||||||||||||||||||||||
|
År |
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 og + |
|
|
I indeværende år |
|
Sum af år (kumulativt) |
|
|
|
C0600 |
C0610 |
C0620 |
C0630 |
C0640 |
C0650 |
C0660 |
C0670 |
C0680 |
C0690 |
C0700 |
C0710 |
C0720 |
C0730 |
C0740 |
C0750 |
|
|
C0760 |
|
C0770 |
|
Tidligere |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0300 |
|
|
|
|
N-14 |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0310 |
|
|
|
|
N-13 |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0320 |
|
|
|
|
N-12 |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0330 |
|
|
|
|
N-11 |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0340 |
|
|
|
|
N-10 |
R0350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0350 |
|
|
|
|
N-9 |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0360 |
|
|
|
|
N-8 |
R0370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0370 |
|
|
|
|
N-7 |
R0380 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0380 |
|
|
|
|
N-6 |
R0390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0390 |
|
|
|
|
N-5 |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0400 |
|
|
|
|
N-4 |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0410 |
|
|
|
|
N-3 |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0420 |
|
|
|
|
N-2 |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0430 |
|
|
|
|
N-1 |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0440 |
|
|
|
|
N |
R0450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
R0460 |
|
|
|
Udbetalte nettoerstatninger (ikkekumulativt)
(absolut beløb)
|
Udviklingsår |
||||||||||||||||||||||
|
År |
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 og + |
|
|
I indeværende år |
|
Sum af år (kumulativt) |
|
|
|
C1200 |
C1210 |
C1220 |
C1230 |
C1240 |
C1250 |
C1260 |
C1270 |
C1280 |
C1290 |
C1300 |
C1310 |
C1320 |
C1330 |
C1340 |
C1350 |
|
|
C1360 |
|
C1370 |
|
Tidligere |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0500 |
|
|
|
|
N-14 |
R0510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0510 |
|
|
|
|
N-13 |
R0520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0520 |
|
|
|
|
N-12 |
R0530 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0530 |
|
|
|
|
N-11 |
R0540 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0540 |
|
|
|
|
N-10 |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0550 |
|
|
|
|
N-9 |
R0560 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0560 |
|
|
|
|
N-8 |
R0570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0570 |
|
|
|
|
N-7 |
R0580 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0580 |
|
|
|
|
N-6 |
R0590 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0590 |
|
|
|
|
N-5 |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0600 |
|
|
|
|
N-4 |
R0610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0610 |
|
|
|
|
N-3 |
R0620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0620 |
|
|
|
|
N-2 |
R0630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0630 |
|
|
|
|
N-1 |
R0640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0640 |
|
|
|
|
N |
R0650 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0650 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
R0660 |
|
|
|
Bedste skøn over erstatningshensættelser, brutto, udiskonteret
(absolut beløb)
|
Udviklingsår |
||||||||||||||||||||
|
År |
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 og + |
|
|
Årets udgang (diskonterede data) |
|
|
|
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0290 |
C0300 |
C0310 |
C0320 |
C0330 |
C0340 |
C0350 |
|
|
C0360 |
|
Tidligere |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0100 |
|
|
N-14 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0110 |
|
|
N-13 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0120 |
|
|
N-12 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0130 |
|
|
N-11 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0140 |
|
|
N-10 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0150 |
|
|
N-9 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0160 |
|
|
N-8 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0170 |
|
|
N-7 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0180 |
|
|
N-6 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0190 |
|
|
N-5 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0200 |
|
|
N-4 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0210 |
|
|
N-3 |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0220 |
|
|
N-2 |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0230 |
|
|
N-1 |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0240 |
|
|
N |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
R0260 |
|
Udiskonterede bedste skøn over erstatningshensættelser — beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler
(absolut beløb)
|
Udviklingsår |
||||||||||||||||||||
|
År |
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 og + |
|
|
Årets udgang (diskonterede data) |
|
|
|
C0800 |
C0810 |
C0820 |
C0830 |
C0840 |
C0850 |
C0860 |
C0870 |
C0880 |
C0890 |
C0900 |
C0910 |
C0920 |
C0930 |
C0940 |
C0950 |
|
|
C0960 |
|
Tidligere |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0300 |
|
|
N-14 |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0310 |
|
|
N-13 |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0320 |
|
|
N-12 |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0330 |
|
|
N-11 |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0340 |
|
|
N-10 |
R0350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0350 |
|
|
N-9 |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0360 |
|
|
N-8 |
R0370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0370 |
|
|
N-7 |
R0380 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0380 |
|
|
N-6 |
R0390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0390 |
|
|
N-5 |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0400 |
|
|
N-4 |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0410 |
|
|
N-3 |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0420 |
|
|
N-2 |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0430 |
|
|
N-1 |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0440 |
|
|
N |
R0450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
R0460 |
|
Bedste skøn over erstatningshensættelser, netto, udiskonteret
(absolut beløb)
|
Udviklingsår |
||||||||||||||||||||
|
År |
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 og + |
|
|
Årets udgang (diskonterede data) |
|
|
|
C1400 |
C1410 |
C1420 |
C1430 |
C1440 |
C1450 |
C1460 |
C1470 |
C1480 |
C1490 |
C1500 |
C1510 |
C1520 |
C1530 |
C1540 |
C1550 |
|
|
C1560 |
|
Tidligere |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0500 |
|
|
N-14 |
R0510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0510 |
|
|
N-13 |
R0520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0520 |
|
|
N-12 |
R0530 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0530 |
|
|
N-11 |
R0540 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0540 |
|
|
N-10 |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0550 |
|
|
N-9 |
R0560 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0560 |
|
|
N-8 |
R0570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0570 |
|
|
N-7 |
R0580 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0580 |
|
|
N-6 |
R0590 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0590 |
|
|
N-5 |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0600 |
|
|
N-4 |
R0610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0610 |
|
|
N-3 |
R0620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0620 |
|
|
N-2 |
R0630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0630 |
|
|
N-1 |
R0640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0640 |
|
|
N |
R0650 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0650 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
R0660 |
|
Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto — trekant
(absolut beløb)
|
Udviklingsår |
||||||||||||||||||||
|
År |
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 og + |
|
|
Årets udgang |
|
|
|
C0400 |
C0410 |
C0420 |
C0430 |
C0440 |
C0450 |
C0460 |
C0470 |
C0480 |
C0490 |
C0500 |
C0510 |
C0520 |
C0530 |
C0540 |
C0550 |
|
|
C0560 |
|
Tidligere |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0100 |
|
|
N-14 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0110 |
|
|
N-13 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0120 |
|
|
N-12 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0130 |
|
|
N-11 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0140 |
|
|
N-10 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0150 |
|
|
N-9 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0160 |
|
|
N-8 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0170 |
|
|
N-7 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0180 |
|
|
N-6 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0190 |
|
|
N-5 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0200 |
|
|
N-4 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0210 |
|
|
N-3 |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0220 |
|
|
N-2 |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0230 |
|
|
N-1 |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0240 |
|
|
N |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
R0260 |
|
Anmeldte, men ikke afregnede krav, genforsikring
(absolut beløb)
|
Udviklingsår |
||||||||||||||||||||
|
År |
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 og + |
|
|
Årets udgang |
|
|
|
C1000 |
C1010 |
C1020 |
C1030 |
C1040 |
C1050 |
C1060 |
C1070 |
C1080 |
C1090 |
C1100 |
C1110 |
C1120 |
C1130 |
C1140 |
C1150 |
|
|
C1160 |
|
Tidligere |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0300 |
|
|
N-14 |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0310 |
|
|
N-13 |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0320 |
|
|
N-12 |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0330 |
|
|
N-11 |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0340 |
|
|
N-10 |
R0350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0350 |
|
|
N-9 |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0360 |
|
|
N-8 |
R0370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0370 |
|
|
N-7 |
R0380 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0380 |
|
|
N-6 |
R0390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0390 |
|
|
N-5 |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0400 |
|
|
N-4 |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0410 |
|
|
N-3 |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0420 |
|
|
N-2 |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0430 |
|
|
N-1 |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0440 |
|
|
N |
R0450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
R0460 |
|
Anmeldte, men ikke afregnede krav, netto
(absolut beløb)
|
Udviklingsår |
||||||||||||||||||||
|
År |
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 og + |
|
|
Årets udgang |
|
|
|
C1600 |
C1610 |
C1620 |
C1630 |
C1640 |
C1650 |
C1660 |
C1670 |
C1680 |
C1690 |
C1700 |
C1710 |
C1720 |
C1730 |
C1740 |
C1750 |
|
|
C1760 |
|
Tidligere |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0500 |
|
|
N-14 |
R0510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0510 |
|
|
N-13 |
R0520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0520 |
|
|
N-12 |
R0530 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0530 |
|
|
N-11 |
R0540 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0540 |
|
|
N-10 |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0550 |
|
|
N-9 |
R0560 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0560 |
|
|
N-8 |
R0570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0570 |
|
|
N-7 |
R0580 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0580 |
|
|
N-6 |
R0590 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0590 |
|
|
N-5 |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0600 |
|
|
N-4 |
R0610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0610 |
|
|
N-3 |
R0620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0620 |
|
|
N-2 |
R0630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0630 |
|
|
N-1 |
R0640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0640 |
|
|
N |
R0650 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0650 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
R0660 |
|
Inflationsrater (kun hvis der anvendes metoder, der tager højde for inflationen for at korrigere dataene)
|
|
|
N-14 |
N-13 |
N-12 |
N-11 |
N-10 |
N-9 |
N-8 |
N-7 |
N-6 |
N-5 |
N-4 |
N-3 |
N-2 |
N-1 |
N |
|
|
|
C1800 |
C1810 |
C1820 |
C1830 |
C1840 |
C1850 |
C1860 |
C1870 |
C1880 |
C1890 |
C1900 |
C1910 |
C1920 |
C1930 |
C1940 |
|
Historisk inflationsrate — i alt |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Historisk inflationsrate: Ekstern inflation |
R0710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Historisk inflationsrate: Endogen inflation |
R0720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C2000 |
C2010 |
C2020 |
C2030 |
C2040 |
C2050 |
C2060 |
C2070 |
C2080 |
C2090 |
C2100 |
C2110 |
C2120 |
C2130 |
C2140 |
|
|
|
N+1 |
N+2 |
N+3 |
N+4 |
N+5 |
N+6 |
N+7 |
N+8 |
N+9 |
N+10 |
N+11 |
N+12 |
N+13 |
N+14 |
N+15 |
|
Forventet inflationsrate — I alt |
R0730 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forventet inflationsrate: Ekstern inflation |
R0740 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forventet inflationsrate: Endogen inflation |
R0750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C2200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beskrivelse af den anvendte inflationsrate |
R0760 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.20.01.01
Udvikling i fordelingen af erstatningsudgifter
|
Branche |
Z0010 |
|
|
Ulykkesår/forsikringsår |
Z0020 |
|
Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto
|
|
|
Anmeldte, men ikke afregnede krav. Udestående krav ved årets begyndelse |
||||||||
|
|
|
Udestående krav ved årets udgang |
Afsluttede krav ved årets udgang: |
|||||||
|
|
|
|
Afregnet med betaling |
Afregnet uden betaling |
||||||
|
|
|
Antal krav |
Anmeldte, men ikke afregnede krav ved årets begyndelse, brutto |
Bruttobetalinger i årets løb |
Anmeldte, men ikke afregnede krav ved periodens udløb, brutto |
Antal krav afsluttet med betaling |
Anmeldte, men ikke afregnede krav ved årets begyndelse, brutto |
Bruttobetalinger i årets løb |
Antal krav afsluttet uden betaling |
Anmeldte, men ikke afregnede krav ved årets begyndelse, brutto, afregnet uden betaling |
|
År |
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
|
Tidligere |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-14 |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-13 |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-12 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-11 |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-10 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-9 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-8 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-7 |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-6 |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-5 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-4 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-3 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-2 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-1 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Foregående år i alt |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto
|
|
|
Krav anmeldt i årets løb |
Krav genåbnet i årets løb |
|||||||||
|
|
|
Udestående krav ved årets udgang |
Afsluttede krav ved årets udgang: |
Udestående krav ved årets udgang |
Afsluttede krav ved årets udgang: |
|||||||
|
|
|
|
Afregnet med betaling |
Afregnet uden betaling |
||||||||
|
|
|
Antal krav |
Bruttobetalinger i årets løb |
Anmeldte, men ikke afregnede krav ved periodens udløb, brutto |
Antal krav afsluttet med betaling |
Bruttobetalinger i årets løb |
Antal krav afsluttet uden betaling |
Antal krav |
Bruttobetalinger i årets løb |
Anmeldte, men ikke afregnede krav ved periodens udløb, brutto |
Antal krav afsluttet med betaling |
Bruttobetalinger i årets løb |
|
År |
|
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
|
Tidligere |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-14 |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-13 |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-12 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-11 |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-10 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-9 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-8 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-7 |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-6 |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-5 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-4 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-3 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-2 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-1 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Foregående år i alt |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.21.01.01
Risikoprofil for fordeling af tab
|
Branche |
Z0010 |
|
|
Ulykkesår/forsikringsår |
Z0020 |
|
|
|
|
Start — Erstatningsudgifter |
Slut — Erstatningsudgifter |
Antal krav ulykkesår/forsikringsår N |
Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N |
Antal krav ulykkesår/forsikringsår N-1 |
Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N-1 |
Antal krav ulykkesår/forsikringsår N-2 |
Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N-2 |
Antal krav ulykkesår/forsikringsår N-3 |
Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N-3 |
Antal krav ulykkesår/forsikringsår N-4 |
Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N-4 |
Antal krav ulykkesår/forsikringsår N-5 |
Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N-5 |
|
|
|
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
|
Interval 1 |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 2 |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 3 |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 4 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 5 |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 6 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 7 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 8 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 9 |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 10 |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 11 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 12 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 13 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 14 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 15 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 16 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 17 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 18 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 19 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 20 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 21 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Start — Erstatningsudgifter |
Slut — Erstatningsudgifter |
Antal krav ulykkesår/forsikringsår N-6 |
Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N-6 |
Antal krav ulykkesår/forsikringsår N-7 |
Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N-7 |
Antal krav ulykkesår/forsikringsår N-8 |
Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N-8 |
Antal krav ulykkesår/forsikringsår N-9 |
Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N-9 |
Antal krav ulykkesår/forsikringsår N-10 |
Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N-10 |
Antal krav ulykkesår/forsikringsår N-11 |
Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N-11 |
|
|
|
C0030 |
C0040 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
|
Interval 1 |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 2 |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 3 |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 4 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 5 |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 6 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 7 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 8 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 9 |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 10 |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 11 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 12 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 13 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 14 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 15 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 16 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 17 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 18 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 19 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 20 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 21 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Start — Erstatningsudgifter |
Slut — Erstatningsudgifter |
Antal krav ulykkesår/forsikringsår N-12 |
Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N-12 |
Antal krav ulykkesår/forsikringsår N-13 |
Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N-13 |
Antal krav ulykkesår/forsikringsår N-14 |
Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N-14 |
|
|
|
C0030 |
C0040 |
C0290 |
C0300 |
C0310 |
C0320 |
C0330 |
C0340 |
|
Interval 1 |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 2 |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 3 |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 4 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 5 |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 6 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 7 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 8 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 9 |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 10 |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 11 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 12 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 13 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 14 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 15 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 16 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 17 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 18 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 19 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 20 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interval 21 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
S.21.02.01
Skadesforsikringsrisici
|
Risikoidentifikationskode |
Identifikation af det selskab eller den person, som risikoen vedrører |
Risikobeskrivelse |
Branche |
Beskrivelse af den dækkede risikokategori |
Gyldighedsperiode (startdato) |
Gyldighedsperiode (slutdato) |
Valuta |
Forsikringssum |
Forsikringstagerens oprindelige selvrisiko |
Type forsikringsmodel |
(forts.) |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beløb i henhold til forsikringsmodel |
Beløb dækket ved fakultativ genforsikring med alle genforsikringsselskaber |
Beløb dækket ved genforsikring hos alle genforsikringsselskaber, ikke fakultativ |
Forsikringsselskabets nettotilbageholdelse |
|
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
|
|
|
|
|
S.21.03.01
Fordeling af skadesforsikringsrisici — Efter forsikringssum
|
Branche |
Z0010 |
|
|
|
|
Start — Forsikringssum |
Slut — Forsikringssum |
Antal forsikringsrisici |
Forsikringssum i alt |
Årlige tegnede præmier i alt |
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
|
Interval 1 |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Interval 2 |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
Interval 3 |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
Interval 4 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
Interval 5 |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
Interval 6 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
Interval 7 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
Interval 8 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
Interval 9 |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
Interval 10 |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
Interval 11 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
Interval 12 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
Interval 13 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
Interval 14 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
Interval 15 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
Interval 16 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
Interval 17 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
Interval 18 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
Interval 19 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
Interval 20 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
Interval 21 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
I alt |
R0220 |
|
|
|
|
|
S.22.01.01
Virkning af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger
|
|
|
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger |
Virkning af de langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger (trinvis metode) |
||||||||
|
|
|
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul |
Uden matchtilpasning og uden alle de andre |
Virkning af matchtilpasning sat til nul |
Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger |
|
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Basiskapitalgrundlag |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tier 1 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tier 2 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tier 3 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Minimumskapitalkrav |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.22.01.04
Virkning af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger
|
|
|
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger |
Virkning af de langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger (trinvis metode) |
||||||||
|
|
|
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul |
Uden matchtilpasning og uden alle de andre |
Virkning af matchtilpasning sat til nul |
Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger |
|
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Basiskapitalgrundlag |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tier 1 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tier 2 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tier 3 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SR.22.02.01
Fremskrivning af fremtidige cash flow (Bedste skøn — Matchtilpasningsporteføljer)
|
Matchtilpasningsportefølje |
Z0010 |
|
|
|
|
Fremskrivning af fremtidige cash flow ved udgangen af indberetningsperioden |
Misforhold i løbet af indberetningsperioden |
|||
|
|
|
Likviditetstab i forbindelse med levetids-, dødeligheds- og optionsforpligtelser |
Likviditetstab i forbindelse med udgifter |
Risikoreducerede cash flow for aktiver |
Positivt udiskonteret misforhold (indgående strømme > udgående strømme) |
Negativt udiskonteret misforhold (indgående strømme < udgående strømme) |
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
|
År (fremskrivning af udiskonterede forventede cash flow) |
|
|
|
|
|
|
|
1 |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
2 |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
3 |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
4 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
5 |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
6 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
7 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
8 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
9 |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
10 |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
11 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
12 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
13 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
14 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
15 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
16 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
17 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
18 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
19 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
20 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
21 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
22 |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
23 |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
24 |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
25 |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
26 |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
27 |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
28 |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
29 |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
30 |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
31 |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
32 |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
33 |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
34 |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
35 |
R0350 |
|
|
|
|
|
|
36 |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
37 |
R0370 |
|
|
|
|
|
|
38 |
R0380 |
|
|
|
|
|
|
39 |
R0390 |
|
|
|
|
|
|
40 |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
41-45 |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
46-50 |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
51-60 |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
61-70 |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
71 og senere |
R0450 |
|
|
|
|
|
SR.22.03.01
Oplysninger om beregning af matchtilpasning
|
Matchtilpasningsportefølje |
Z0010 |
|
|
|
|
C0010 |
|
Overordnet beregning af matchtilpasningen |
|
|
|
Årlig effektiv rente anvendt på cash flowet for forpligtelserne |
R0010 |
|
|
Årlig effektiv rente svarende til bedste skøn |
R0020 |
|
|
Sandsynlighed for misligholdelse anvendt til at risikoreducere cash flow vedrørende aktiver |
R0030 |
|
|
Del af det grundlæggende kreditspænd, der ikke afspejles ved risikoreduktion af cash flow for aktiver. |
R0040 |
|
|
Stigning i det grundlæggende kreditspænd for aktiver, der er sub-investment grade |
R0050 |
|
|
Matchtilpasning af den risikofrie rente |
R0060 |
|
|
Solvenskapitalkrav |
|
|
|
Dødelighedsrisicistress med henblik på matchtilpasning |
R0070 |
|
|
Portefølje |
|
|
|
Markedsværdi af aktiver i porteføljen |
R0080 |
|
|
Inflationsafhængig markedsværdi af aktiver |
R0090 |
|
|
Inflationsafhængigt bedste skøn |
R0100 |
|
|
Markedsværdi af aktiver, hvor tredjemand kan ændre cash flow |
R0110 |
|
|
Afkast af aktiver — Porteføljeaktiver |
R0120 |
|
|
Markedsværdi af genkøbte aftaler |
R0130 |
|
|
Antal genkøbsoptioner, der er udnyttet |
R0140 |
|
|
Anvendt markedsværdi af aktiver |
R0150 |
|
|
Opfyldte genkøbsrettigheder over for forsikringstagere |
R0160 |
|
|
Forpligtelser |
|
|
|
Varighed |
R0170 |
|
S.22.04.01
Overgangsforanstaltninger for beregning af rentesatser
Overordnet beregning af overgangsjusteringen
|
Valuta |
Z0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
C0010 |
|
Solvens I-rente |
R0010 |
|
|
Årlig effektiv rente |
R0020 |
|
|
Andel af forskellen anvendt på indberetningsdatoen |
R0030 |
|
|
Justering af den risikofrie rente |
R0040 |
|
Solvens I-rente
|
Valuta |
Z0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
Gennemsnitlig varighed af forsikrings- og genforsikringsforpligtelser |
|
|
|
C0020 |
C0030 |
|
Op til 0,5 % |
R0100 |
|
|
|
Over 0,5 % og op til 1,0 % |
R0110 |
|
|
|
Over 1,0 % og op til 1,5 % |
R0120 |
|
|
|
Over 1,5 % og op til 2,0 % |
R0130 |
|
|
|
Over 2,0 % og op til 2,5 % |
R0140 |
|
|
|
Over 2,5 % og op til 3,0 % |
R0150 |
|
|
|
Over 3,0 % og op til 4,0 % |
R0160 |
|
|
|
Over 4,0 % og op til 5,0 % |
R0170 |
|
|
|
Over 5,0 % og op til 6,0 % |
R0180 |
|
|
|
Over 6,0 % og op til 7,0 % |
R0190 |
|
|
|
Over 7,0 % og op til 8,0 % |
R0200 |
|
|
|
Over 8,0 % |
R0210 |
|
|
S.22.05.01
Overordnet beregning af overgangsforanstaltningerne for forsikringsmæssige hensættelser
|
|
|
C0010 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser efter Solvens II — dag 1 |
R0010 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser omfattet af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0020 |
|
|
Bedste skøn |
R0030 |
|
|
Risikomargin |
R0040 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser efter Solvens I |
R0050 |
|
|
Del af den justerede forskel |
R0060 |
|
|
Anvendt begrænsning i henhold til artikel 308d, stk. 4 |
R0070 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser efter overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
R0080 |
|
S.22.06.01
Bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering efter land og valuta
|
|
|
Branche |
Z0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Efter valuta |
||
|
|
|
|
|
|
|
C0010 |
… |
|
|
|
|
|
|
R0010 |
|
|
Bedste skøn omfattet af lande- og valutavolatilitetsjustering — I alt og hjemland efter valuta
|
|
|
|
Bedste skøn i alt omfattet af volatilitetsjustering (for alle valutaer) |
Del af bedste skøn omfattet af volatilitetsjustering tegnet i indberetningsvalutaen |
|
Del af bedste skøn omfattet af volatilitetsjustering tegnet i valutaer |
|
|
|
|
|
C0030 |
C0040 |
|
C0050 |
… |
|
Bedste skøn i alt omfattet af volatilitetsjustering i alle lande |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn i alt omfattet af volatilitetsjustering i hjemlandet |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn omfattet af lande- og valutavolatilitetsjustering — Efter land og valuta
|
|
|
Lande |
Bedste skøn i alt omfattet af volatilitetsjustering (for alle valutaer) |
Del af bedste skøn omfattet af volatilitetsjustering tegnet i indberetningsvalutaen |
|
Del af bedste skøn omfattet af volatilitetsjustering tegnet i valutaer |
|
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
|
C0050 |
… |
|
Land 1 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
S.23.01.01
Kapitalgrundlag
|
|
|
I alt |
Tier 1 — Ubegrænset |
Tier 1 — Begrænset |
Tier 2 |
Tier 3 |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
|
Basiskapitalgrundlag før fradrag af kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter som omhandlet i artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35 |
|
|
|
|
|
|
|
Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
Efterstillede gensidige medlemskonti |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
Overskudskapital |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
Præferenceaktier |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
Afstemningsreserve |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
Efterstillet gæld |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden. |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II |
|
|
|
|
|
|
|
Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
Fradrag |
|
|
|
|
|
|
|
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
Supplerende kapitalgrundlag |
|
|
|
|
|
|
|
Ubetalt og ikkeindkaldt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt garantikapital og ikkeindbetalte og ikkeindkaldte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
Ubetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
Remburser og garantier henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF |
R0350 |
|
|
|
|
|
|
Indkaldelse af supplerende bidrag hos medlemmer henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF |
R0370 |
|
|
|
|
|
|
Andre former for supplerende kapitalgrundlag |
R0390 |
|
|
|
|
|
|
Samlet supplerende kapitalgrundlag |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
Til rådighed stående og anderkendt kapitalgrundlag |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
R0510 |
|
|
|
|
|
|
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
R0540 |
|
|
|
|
|
|
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0580 |
|
|
|
|
|
|
Minimumskapitalkrav |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag og solvenskapitalkrav |
R0620 |
|
|
|
|
|
|
Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag og minimumskapitalkrav |
R0640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
C0060 |
|
|
Afstemningsreserve |
|
|
|
|
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
R0700 |
|
|
|
Egne aktier (som besiddes direkte og indirekte) |
R0710 |
|
|
|
Påregnelige udbytter, udlodninger og gebyrer |
R0720 |
|
|
|
Andre basiskapitalgrundlagselementer |
R0730 |
|
|
|
Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde |
R0740 |
|
|
|
Afstemningsreserve |
R0760 |
|
|
|
Forventet fortjeneste |
|
|
|
|
Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — Livsforsikring |
R0770 |
|
|
|
Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — Skadesforsikring |
R0780 |
|
|
|
Samlet forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier |
R0790 |
|
|
S.23.01.04
Kapitalgrundlag
|
|
|
I alt |
Tier 1 — Ubegrænset |
Tier 1 — Begrænset |
Tier 2 |
Tier 3 |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
|
Basiskapitalgrundlag før fradrag af kapitalinteresser i andre finansielle sektorer |
|
|
|
|
|
|
|
Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Ikke til rådighed stående, indkaldt, men ikke indbetalt stamaktiekapital på koncernniveau |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
Efterstillede gensidige medlemskonti |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
Ikke til rådighed stående, efterstillede gensidige medlemskonti på koncernniveau |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
Overskudskapital |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
Ikke til rådighed stående overskudskapital på koncernniveau |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
Præferenceaktier |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
Ikke til rådighed stående præferenceaktier på koncernniveau |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier på koncernniveau |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
Afstemningsreserve |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
Efterstillet gæld |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
Ikke til rådighed stående efterstillet gæld på koncernniveau |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
Beløb svarende til værdien af ikke til rådighed stående udskudte skatteaktiver på koncernniveau netto |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre kapitalgrundlagselementer godkendt af tilsynsmyndighed |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
Minoritetsinteresser (hvis ikke indberettet som en del af et andet kapitalgrundlagselement) |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser på koncernniveau |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II |
|
|
|
|
|
|
|
Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
Fradrag |
|
|
|
|
|
|
|
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i andre finansielle selskaber, herunder ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
Heraf fratrukket i henhold til artikel 228 i direktiv 2009/138/EF |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
Fradrag vedrørende kapitalinteresser, hvor informationer mangler (artikel 229) |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
Fradrag vedrørende kapitalinteresser efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
Fradrag i alt |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
Supplerende kapitalgrundlag |
|
|
|
|
|
|
|
Ubetalt og ikkeindkaldt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt garantikapital og ikkeindbetalte og ikkeindkaldte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
Ubetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
Remburser og garantier henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF |
R0350 |
|
|
|
|
|
|
Indkaldelse af supplerende bidrag hos medlemmer henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF |
R0370 |
|
|
|
|
|
|
Ikke til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag på koncernniveau. |
R0380 |
|
|
|
|
|
|
Andre former for supplerende kapitalgrundlag |
R0390 |
|
|
|
|
|
|
Samlet supplerende kapitalgrundlag |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
Kapitalgrundlag i andre finansielle sektorer |
|
|
|
|
|
|
|
Kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
Ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
Kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering anvendes, alene eller i kombination med metode 1 |
|
|
|
|
|
|
|
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes |
R0450 |
|
|
|
|
|
|
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes, eksklusive koncerninterne transaktioner |
R0460 |
|
|
|
|
|
|
Til rådighed stående kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) |
R0520 |
|
|
|
|
|
|
Til rådighed stående kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav |
R0530 |
|
|
|
|
|
|
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) |
R0560 |
|
|
|
|
|
|
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav |
R0570 |
|
|
|
|
|
|
Konsolideret solvenskapitalkrav |
R0590 |
|
|
|
|
|
|
Koncernens konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav |
R0610 |
|
|
|
|
|
|
Forhold mellem det anerkendte kapitalgrundlag og koncernens konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive andre finansielle sektorer og selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) |
R0630 |
|
|
|
|
|
|
Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag og koncernens konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav |
R0650 |
|
|
|
|
|
|
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af koncernens solvenskapitalkrav (inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) |
R0660 |
|
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav for enheder omfattet af metoden med fradrag og aggregering |
R0670 |
|
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav på koncernniveau |
R0680 |
|
|
|
|
|
|
Forhold mellem det anerkendte kapitalgrundlag og koncernens solvenskapitalkrav (inklusive andre finansielle sektorer og selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) |
R0690 |
|
|
|
|
|
|
|
|
C0060 |
|
|
Afstemningsreserve |
|
|
|
|
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
R0700 |
|
|
|
Egne aktier (som besiddes direkte og indirekte) |
R0710 |
|
|
|
Påregnelige udbytter, udlodninger og gebyrer |
R0720 |
|
|
|
Andre basiskapitalgrundlagselementer |
R0730 |
|
|
|
Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde |
R0740 |
|
|
|
Andet ikke til rådighed stående kapitalgrundlag |
R0750 |
|
|
|
Afstemningsreserve |
R0760 |
|
|
|
Forventet fortjeneste |
|
|
|
|
Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — Livsforsikring |
R0770 |
|
|
|
Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — Skadesforsikring |
R0780 |
|
|
|
Samlet forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier |
R0790 |
|
|
S.23.02.01
Detaljerede oplysninger om kapitalgrundlag efter tiers
|
|
|
I alt |
Tier 1 |
Tier 2 |
Tier 3 |
||
|
|
|
|
Tier 1 i alt |
Heraf omfattet af overgangsbestemmelser |
Tier 2 |
Heraf omfattet af overgangsbestemmelser |
|
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
|
Stamaktiekapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
Indbetalt |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
Indkaldt, men endnu ikke indbetalt |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
Egne aktier, som besiddes |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet stamaktiekapital |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber |
|
|
|
|
|
|
|
|
Indbetalt |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
Indkaldt, men endnu ikke indbetalt |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet garantikapital og samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
Efterstillede gensidige medlemskonti |
|
|
|
|
|
|
|
|
Dateret efterstillet |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
Udateret efterstillet med en call-option |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
Udateret efterstillet uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
Efterstillede gensidige medlemskonti i alt |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
Præferenceaktier |
|
|
|
|
|
|
|
|
Daterede præferenceaktier |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
Udaterede præferenceaktier med en call-option |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
Udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
Præferenceaktier i alt |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
Efterstillet gæld |
|
|
|
|
|
|
|
|
Dateret efterstillet gæld |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
Udateret efterstillet gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
Udateret efterstillet gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
Dateret efterstillet gæld i alt |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tier 2 |
Tier 3 |
||
|
|
|
|
|
|
Godkendte oprindelige beløb |
Aktuelle beløb |
Godkendte oprindelige beløb |
Aktuelle beløb |
|
Supplerende kapitalgrundlag |
|
|
|
|
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
|
Elementer, for hvilke et beløb er godkendt |
R0510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Elementer, for hvilke en metode er godkendt |
R0520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
Forklaring |
|
|
|
C0110 |
C0120 |
|
Overskydende aktiver i forhold til passiver — Fordeling af forskelle i værdiansættelse |
|
|
|
|
Forskelle i værdiansættelsen af aktiver |
R0600 |
|
|
|
Forskelle i værdiansættelsen af forsikringsmæssige hensættelser |
R0610 |
|
|
|
Forskelle i værdiansættelsen af andre forpligtelser |
R0620 |
|
|
|
Reserver og overført resultat i alt, jf. regnskab |
R0630 |
|
|
|
Andet; begrund, hvorfor denne linje anvendes |
R0640 |
|
|
|
Reserver jf. regnskab, reguleret for Solvens II-værdiansættelsesforskelle |
R0650 |
|
|
|
Overskydende aktiver i forhold til passiver, som kan tilskrives basiskapitalgrundlagselementer (eksklusive afstemningsreserven) |
R0660 |
|
|
|
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
R0700 |
|
|
S.23.02.04
Detaljerede oplysninger om kapitalgrundlag efter tiers
|
|
|
I alt |
Tier 1 |
Tier 2 |
Tier 3 |
||
|
|
|
|
Tier 1 i alt |
Heraf omfattet af overgangsbestemmelser |
Tier 2 |
Heraf omfattet af overgangsbestemmelser |
|
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
|
Stamaktiekapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
Indbetalt |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
Indkaldt, men endnu ikke indbetalt |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
Egne aktier, som besiddes |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet stamaktiekapital |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber |
|
|
|
|
|
|
|
|
Indbetalt |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
Indkaldt, men endnu ikke indbetalt |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet garantikapital og samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
Efterstillede gensidige medlemskonti |
|
|
|
|
|
|
|
|
Dateret efterstillet |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
Udateret efterstillet med en call-option |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
Udateret efterstillet uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
Efterstillede gensidige medlemskonti i alt |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
Præferenceaktier |
|
|
|
|
|
|
|
|
Daterede præferenceaktier |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
Udaterede præferenceaktier med en call-option |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
Udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
Præferenceaktier i alt |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
Efterstillet gæld |
|
|
|
|
|
|
|
|
Dateret efterstillet gæld |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
Udateret efterstillet gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
Udateret efterstillet gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
Dateret efterstillet gæld i alt |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tier 2 |
Tier 3 |
||
|
|
|
|
|
|
Godkendte oprindelige beløb |
Aktuelle beløb |
Godkendte oprindelige beløb |
Aktuelle beløb |
|
Supplerende kapitalgrundlag |
|
|
|
|
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
|
Elementer, for hvilke et beløb er godkendt |
R0510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Elementer, for hvilke en metode er godkendt |
R0520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
Forklaring |
|
|
|
C0110 |
C0120 |
|
Overskydende aktiver i forhold til passiver — Fordeling af forskelle i værdiansættelse |
|
|
|
|
Forskelle i værdiansættelsen af aktiver |
R0600 |
|
|
|
Forskelle i værdiansættelsen af forsikringsmæssige hensættelser |
R0610 |
|
|
|
Forskelle i værdiansættelsen af andre forpligtelser |
R0620 |
|
|
|
Reserver og overført resultat i alt, jf. regnskab |
R0630 |
|
|
|
Andet; begrund, hvorfor denne linje anvendes |
R0640 |
|
|
|
Reserver jf. regnskab, reguleret for Solvens II-værdiansættelsesforskelle |
R0650 |
|
|
|
Overskydende aktiver i forhold til passiver, som kan tilskrives basiskapitalgrundlagselementer (eksklusive afstemningsreserven) |
R0660 |
|
|
|
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
R0700 |
|
|
S.23.03.01
Årlige bevægelser i kapitalgrundlaget
|
|
|
Balance overført fra foregående periode |
Stigning |
Fald |
|
|
Balance overført til næste periode |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
|
|
C0060 |
|
Stamaktiekapital — Bevægelser i indberetningsperioden |
|
|
|
|
|
|
|
|
Indbetalt |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
Indkaldt, men endnu ikke indbetalt |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
Egne aktier, som besiddes |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet stamaktiekapital |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — Bevægelser i indberetningsperioden |
|
|
|
|
|
|
|
|
Tier 1 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
Tier 2 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Bevægelser i indberetningsperioden |
|
|
|
|
|
|
|
|
Indbetalt |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
Indkaldt, men endnu ikke indbetalt |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet garantikapital og samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Balance overført fra foregående periode |
Udstedt |
Indløst |
Udsving i værdiansættelse |
Lovgivningsmæssige tiltag |
Balance overført til næste periode |
|
|
|
C0010 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0060 |
|
Efterstillede gensidige medlemskonti — Bevægelser i indberetningsperioden |
|
|
|
|
|
|
|
|
Tier 1 |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
Tier 2 |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
Tier 3 |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
Efterstillede gensidige medlemskonti i alt |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Balance overført fra foregående periode |
|
|
|
|
Balance overført til næste periode |
|
|
|
C0010 |
|
|
|
|
C0060 |
|
Overskudskapital |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Balance overført fra foregående periode |
Stigning |
Fald |
|
|
Balance overført til næste periode |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
|
|
|
|
Præferenceaktier — Bevægelser i indberetningsperioden |
|
|
|
|
|
|
|
|
Tier 1 |
R0510 |
|
|
|
|
|
|
|
Tier 2 |
R0520 |
|
|
|
|
|
|
|
Tier 3 |
R0530 |
|
|
|
|
|
|
|
Præferenceaktier i alt |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
|
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier |
|
|
|
|
|
|
|
|
Tier 1 |
R0610 |
|
|
|
|
|
|
|
Tier 2 |
R0620 |
|
|
|
|
|
|
|
Tier 3 |
R0630 |
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Balance overført fra foregående periode |
Udstedt |
Indløst |
Udsving i værdiansættelse |
Lovgivningsmæssige tiltag |
Balance overført til næste periode |
|
|
|
C0010 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0060 |
|
Efterstillet gæld — Bevægelser i indberetningsperioden |
|
|
|
|
|
|
|
|
Tier 1 |
R0710 |
|
|
|
|
|
|
|
Tier 2 |
R0720 |
|
|
|
|
|
|
|
Tier 3 |
R0730 |
|
|
|
|
|
|
|
Dateret efterstillet gæld i alt |
R0800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Balance overført fra foregående periode |
|
|
|
|
Balance overført til næste periode |
|
|
|
C0010 |
|
|
|
|
C0060 |
|
Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto |
R0900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Balance overført fra foregående periode |
Udstedt |
Indløst |
Udsving i værdiansættelse |
|
Balance overført til næste periode |
|
|
|
C0010 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
C0060 |
|
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Bevægelser i indberetningsperioden |
|
|
|
|
|
|
|
|
Tier 1, der skal behandles som ubegrænset |
R1000 |
|
|
|
|
|
|
|
Tier 1, der skal behandles som begrænset |
R1010 |
|
|
|
|
|
|
|
Tier 2 |
R1020 |
|
|
|
|
|
|
|
Tier 3 |
R1030 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden |
R1100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Balance overført fra foregående periode |
Nyt beløb stillet til rådighed |
Fald i til rådighed stående beløb |
Indkaldt som basiskapitalgrundlag |
|
Balance overført til næste periode |
|
|
|
C0010 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
|
C0060 |
|
Supplerende kapitalgrundlag — Bevægelser i indberetningsperioden |
|
|
|
|
|
|
|
|
Tier 2 |
R1110 |
|
|
|
|
|
|
|
Tier 3 |
R1120 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet supplerende kapitalgrundlag |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
S.23.03.04
Årlige bevægelser i kapitalgrundlaget
|
|
|
Balance overført fra foregående periode |
Stigning |
Fald |
|
|
Balance overført til næste periode |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
|
|
C0060 |
|
Stamaktiekapital — Bevægelser i indberetningsperioden |
|
|
|
|
|
|
|
|
Indbetalt |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
Indkaldt, men endnu ikke indbetalt |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
Egne aktier, som besiddes |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet stamaktiekapital |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — Bevægelser i indberetningsperioden |
|
|
|
|
|
|
|
|
Tier 1 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
Tier 2 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Bevægelser i indberetningsperioden |
|
|
|
|
|
|
|
|
Indbetalt |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
Indkaldt, men endnu ikke indbetalt |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet garantikapital og samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Balance overført fra foregående periode |
Udstedt |
Indløst |
Udsving i værdiansættelse |
Lovgivningsmæssige tiltag |
Balance overført til næste periode |
|
|
|
C0010 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0060 |
|
Efterstillede gensidige medlemskonti — Bevægelser i indberetningsperioden |
|
|
|
|
|
|
|
|
Tier 1 |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
Tier 2 |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
Tier 3 |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
Efterstillede gensidige medlemskonti i alt |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Balance overført fra foregående periode |
|
|
|
|
Balance overført til næste periode |
|
|
|
C0010 |
|
|
|
|
C0060 |
|
Overskudskapital |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Balance overført fra foregående periode |
Stigning |
Fald |
|
|
Balance overført til næste periode |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
|
|
|
|
Præferenceaktier — Bevægelser i indberetningsperioden |
|
|
|
|
|
|
|
|
Tier 1 |
R0510 |
|
|
|
|
|
|
|
Tier 2 |
R0520 |
|
|
|
|
|
|
|
Tier 3 |
R0530 |
|
|
|
|
|
|
|
Præferenceaktier i alt |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
|
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier |
|
|
|
|
|
|
|
|
Tier 1 |
R0610 |
|
|
|
|
|
|
|
Tier 2 |
R0620 |
|
|
|
|
|
|
|
Tier 3 |
R0630 |
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Balance overført fra foregående periode |
Udstedt |
Indløst |
Udsving i værdiansættelse |
Lovgivningsmæssige tiltag |
Balance overført til næste periode |
|
|
|
C0010 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0060 |
|
Efterstillet gæld — Bevægelser i indberetningsperioden |
|
|
|
|
|
|
|
|
Tier 1 |
R0710 |
|
|
|
|
|
|
|
Tier 2 |
R0720 |
|
|
|
|
|
|
|
Tier 3 |
R0730 |
|
|
|
|
|
|
|
Dateret efterstillet gæld i alt |
R0800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Balance overført fra foregående periode |
|
|
|
|
Balance overført til næste periode |
|
|
|
C0010 |
|
|
|
|
C0060 |
|
Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto |
R0900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Balance overført fra foregående periode |
Udstedt |
Indløst |
Udsving i værdiansættelse |
|
Balance overført til næste periode |
|
|
|
C0010 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
C0060 |
|
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Bevægelser i indberetningsperioden |
|
|
|
|
|
|
|
|
Tier 1, der skal behandles som ubegrænset |
R1000 |
|
|
|
|
|
|
|
Tier 1, der skal behandles som begrænset |
R1010 |
|
|
|
|
|
|
|
Tier 2 |
R1020 |
|
|
|
|
|
|
|
Tier 3 |
R1030 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden |
R1100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Balance overført fra foregående periode |
Nyt beløb stillet til rådighed |
Fald i til rådighed stående beløb |
Indkaldt som basiskapitalgrundlag |
|
Balance overført til næste periode |
|
|
|
C0010 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
|
C0060 |
|
Supplerende kapitalgrundlag — Bevægelser i indberetningsperioden |
|
|
|
|
|
|
|
|
Tier 2 |
R1110 |
|
|
|
|
|
|
|
Tier 3 |
R1120 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet supplerende kapitalgrundlag |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
S.23.04.01
Liste over kapitalgrundlagselementer
|
Beskrivelse af efterstillede gensidige medlemskonti |
Beløb |
Tier |
Valutakode |
Omfattet af overgangsbestemmelser? |
Modpart (hvis specifik) |
Udstedelsesdato |
(forts.) |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forfaldsdato |
Dato for første indløsning |
Oplysninger om senere indløsningsdatoer |
Oplysninger om incitamenter til at indløse |
Varselsperiode |
Tilbagekøb i årets løb |
|
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Beskrivelse af præferenceaktier |
Beløb |
Omfattet af overgangsbestemmelser? |
Modpart (hvis specifik) |
Udstedelsesdato |
Dato for første indløsning |
Oplysninger om senere indløsningsdatoer |
Oplysninger om incitamenter til at indløse |
|
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beskrivelse af efterstillet gæld |
Beløb |
Tier |
Valutakode |
Långiver (hvis specifik) |
Omfattet af overgangsbestemmelser? |
Udstedelsesdato |
(forts.) |
|
C0270 |
C0280 |
C0290 |
C0300 |
C0320 |
C0330 |
C0350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forfaldsdato |
Dato for første indløsning |
Yderligere indløsningsdatoer |
Oplysninger om incitamenter til at indløse |
Varselsperiode |
|
C0360 |
C0370 |
C0380 |
C0390 |
C0400 |
|
|
|
|
|
|
|
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden |
Beløb |
Valutakode |
Tier 1 |
Tier 2 |
Tier 3 |
Dato for tilladelse |
|
C0450 |
C0460 |
C0470 |
C0480 |
C0490 |
C0500 |
C0510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitalgrundlag, jf. regnskabet, som ikke må medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II
|
Beskrivelse af post |
I alt |
|
C0570 |
C0580 |
|
|
|
|
Beskrivelse af supplerende kapitalgrundlag |
Beløb |
Modpart |
Udstedelsesdato |
Dato for tilladelse |
|
C0590 |
C0600 |
C0610 |
C0620 |
C0630 |
|
|
|
|
|
|
Justering for ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer
|
Navn på ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje |
|
Teoretisk solvenskapitalkrav |
Teoretisk solvenskapitalkrav (negative resultater sat til nul) |
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Fremtidige overførsler til aktionærer |
Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde |
|
C0660 |
|
C0670 |
C0680 |
C0690 |
C0700 |
C0710 |
|
Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
R0020 |
|
|
|
|
|
S.23.04.04
Liste over kapitalgrundlagselementer
|
Beskrivelse af efterstillede gensidige medlemskonti |
Beløb |
Tier |
Valutakode |
Udstedende enhed |
Långiver (hvis specifik) |
Omfattet af overgangsbestemmelser? |
(forts.) |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Modpart (hvis specifik) |
Udstedelsesdato |
Forfaldsdato |
Dato for første indløsning |
Oplysninger om senere indløsningsdatoer |
Oplysninger om incitamenter til at indløse |
Varselsperiode |
(forts.) |
|
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Navn på den tilsynsmyndighed, der har givet tilladelse |
Tilbagekøb i årets løb |
% af udstedelsen, der besiddes af enheder i koncernen |
Bidrag til koncernens efterstillede gensidige medlemskonti |
|
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
|
|
|
|
|
|
Beskrivelse af præferenceaktier |
Beløb |
Omfattet af overgangsbestemmelser? |
Modpart (hvis specifik) |
Udstedelsesdato |
Dato for første indløsning |
Oplysninger om senere indløsningsdatoer |
Oplysninger om incitamenter til at indløse |
|
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beskrivelse af efterstillet gæld |
Beløb |
Tier |
Valutakode |
Udstedende enhed |
Långiver (hvis specifik) |
Omfattet af overgangsbestemmelser? |
(forts.) |
|
C0270 |
C0280 |
C0290 |
C0300 |
C0310 |
C0320 |
C0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Modpart (hvis specifik) |
Udstedelsesdato |
Forfaldsdato |
Dato for første indløsning |
Yderligere indløsningsdatoer |
Oplysninger om incitamenter til at indløse |
Varselsperiode |
(forts.) |
|
C0340 |
C0350 |
C0360 |
C0370 |
C0380 |
C0390 |
C0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Navn på den tilsynsmyndighed, der har givet tilladelse |
Tilbagekøb i årets løb |
% af udstedelsen, der besiddes af enheder i koncernen |
Bidrag til koncernens efterstillede gæld |
|
C0410 |
C0420 |
C0430 |
C0440 |
|
|
|
|
|
|
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden |
Beløb |
Valutakode |
Tier 1 |
Tier 2 |
Tier 3 |
Dato for tilladelse |
(forts.) |
|
C0450 |
C0460 |
C0470 |
C0480 |
C0490 |
C0500 |
C0510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Navn på den tilsynsmyndighed, der har givet tilladelse |
Navn på den pågældende enhed |
Tilbagekøb i årets løb |
% af udstedelsen, der besiddes af enheder i koncernen |
Bidrag til koncernens andre basiskapitalgrundlagselementer |
|
C0520 |
C0530 |
C0540 |
C0550 |
C0560 |
|
|
|
|
|
|
Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II
|
Beskrivelse af post |
I alt |
|
C0570 |
C0580 |
|
|
|
|
Beskrivelse af supplerende kapitalgrundlag |
Beløb |
Modpart |
Udstedelsesdato |
Dato for tilladelse |
Navn på den tilsynsmyndighed, der har givet tilladelse |
Navn på den pågældende enhed |
(forts.) |
|
C0590 |
C0600 |
C0610 |
C0620 |
C0630 |
C0640 |
C0650 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Justering for ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer
|
Navn på ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje |
|
Teoretisk solvenskapitalkrav |
Teoretisk solvenskapitalkrav (negative resultater sat til nul) |
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Fremtidige overførsler til aktionærer |
Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde |
|
C0660 |
|
C0670 |
C0680 |
C0690 |
C0700 |
C0710 |
|
Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
R0020 |
|
|
|
|
|
Beregning af ikke til rådighed stående kapitalgrundlag på koncernniveau (skal beregnes enhed for enhed)
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag på koncernniveau — Som overstiger bidraget udgjort af det enkelte selskabs solvenskapitalkrav til koncernens solvenskapitalkrav
|
Tilknyttede (gen)forsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, blandede finansielle holdingselskaber, accessoriske enheder og SPV'er omfattet af koncernberegningen |
Land |
Bidrag udgjort af det enkelte selskabs solvenskapitalkrav til koncernens solvenskapitalkrav |
Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre kapitalgrundlagselementer godkendt af tilsynsmyndighed |
Ikke til rådighed stående overskudskapital |
Ikke til rådighed stående indkaldt, men ikke indbetalt kapital |
(forts.) |
|
C0720 |
C0730 |
C0740 |
C0750 |
C0760 |
C0770 |
C0780 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ikke til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag |
Ikke til rådighed stående efterstillede gensidige medlemskonti |
Ikke til rådighed stående præferenceaktier |
Ikke til rådighed stående efterstillet gæld |
Beløb svarende til værdien af ikke til rådighed stående udskudte skatteaktiver på koncernniveau netto |
Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier på koncernniveau |
Samlet ikke til rådighed stående overskydende kapitalgrundlag |
|
C0790 |
C0800 |
C0810 |
C0820 |
C0830 |
C0840 |
C0850 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tilknyttede (gen)forsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, blandede finansielle holdingselskaber, accessoriske enheder og SPV'er omfattet af koncernberegningen |
Land |
Bidrag udgjort af det enkelte selskabs solvenskapitalkrav til koncernens solvenskapitalkrav |
Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre kapitalgrundlagselementer godkendt af tilsynsmyndighed |
Ikke til rådighed stående overskudskapital |
Ikke til rådighed stående indkaldt, men ikke indbetalt kapital |
Ikke til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag |
|
|
|
|
C0860 |
C0870 |
C0880 |
C0890 |
C0900 |
|
I alt |
|
|
|
|
|
|
|
|
Tilknyttede (gen)forsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, blandede finansielle holdingselskaber, accessoriske enheder og SPV'er omfattet af koncernberegningen |
Ikke til rådighed stående efterstillede gensidige medlemskonti |
Ikke til rådighed stående præferenceaktier |
Ikke til rådighed stående efterstillet gæld |
Beløb svarende til værdien af ikke til rådighed stående udskudte skatteaktiver på koncernniveau netto |
Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier på koncernniveau |
Samlet ikke til rådighed stående overskydende kapitalgrundlag |
|
|
C0910 |
C0920 |
C0930 |
C0940 |
C0950 |
C0960 |
|
I alt |
|
|
|
|
|
|
S.24.01.01
Kapitalinteresser, der besiddes
Kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, (fuldt ud eller delvis) fratrukket i henhold til artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35
Tabel 1 — Kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor det om den enkelte interesse gælder, at denne overstiger 10 % af de elementer, der er omfattet af artikel 69, litra a), nr. i), ii), iv) og vi), eksklusive konsoliderede strategiske kapitalinteresser, med henblik på fradrag i henhold til artikel 68, stk. 1, i delegeret forordning (EU) 2015/35
|
Navn på tilknyttet selskab |
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kodetype |
I alt |
Tier 1-basiskapitalgrundlag |
Supplerende tier 1 |
Tier 2 |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabel 2 — Kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor det om de aggregerede interesser gælder, at de overstiger 10 % af de elementer, der er omfattet af artikel 69, litra a), nr. i), ii), iv) og vi), eksklusive konsoliderede strategiske kapitalinteresser, med henblik på fradrag i henhold til artikel 68, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35
|
Navn på tilknyttet selskab |
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kodetype |
I alt |
Tier 1-basiskapitalgrundlag |
Supplerende tier 1 |
Tier 2 |
|
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
Tier 1-basiskapitalgrundlag |
Supplerende tier 1 |
Tier 2 |
|
|
|
|
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
|
Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter (hvor det om interesserne gælder, at der er fradrag i kapitalgrundlaget) |
|
|
|
|
|
|
Fradrag i kapitalgrundlaget
|
|
|
I alt |
Tier 1 — Ubegrænset |
Tier 1 — Begrænset |
Tier 2 |
|
|
|
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
|
R0010 |
Fradrag i henhold til artikel 68, stk. 1 |
|
|
|
|
|
R0020 |
Fradrag i henhold til artikel 68, stk. 2 |
|
|
|
|
|
R0030 |
I alt |
|
|
|
|
Behandling i forhold til solvenskapitalkrav
Kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, ikke (fuldt ud) fratrukket i henhold til artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35
Tabel 3 — Kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor det om interesserne gælder, at disse betragtes som strategiske som defineret i artikel 171 i delegeret forordning (EU) 2015/35, og at de er omfattet af beregningen af koncernsolvens på grundlag af metode 1 (intet fradrag i kapitalgrundlaget, jf. artikel 68, stk. 3).
|
Navn på tilknyttet selskab |
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kodetype |
I alt |
Type 1-aktier |
Type 2-aktier |
Efterstillet gæld |
|
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabel 4 — Kapitalinteresser, der besiddes i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor det om interesserne gælder, at disse er strategiske (som defineret i artikel 171 i delegeret forordning (EU) 2015/35), ikke er omfattet af beregningen af koncernsolvens på grundlag af metode 1 og ikke fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2. (Heri bør medregnes den resterende del efter det delvise fradrag i henhold til artikel 68, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.
|
Navn på tilknyttet selskab |
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kodetype |
I alt |
Type 1-aktier |
Type 2-aktier |
Efterstillet gæld |
|
C0300 |
C0310 |
C0320 |
C0330 |
C0340 |
C0350 |
C0360 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabel 5 — Kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor det om interesserne gælder, at disse ikke er strategiske og ikke fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.
(Heri bør medregnes den resterende del efter det delvise fradrag i henhold til artikel 68, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35).
|
Navn på tilknyttet selskab |
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kodetype |
I alt |
Type 1-aktier |
Type 2-aktier |
Efterstillet gæld |
|
C0370 |
C0380 |
C0390 |
C0400 |
C0410 |
C0420 |
C0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter
Tabel 6 — Andre strategiske kapitalinteresser, ikke i finansierings- og kreditinstitutter
|
Navn på tilknyttet selskab |
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kodetype |
I alt |
Type 1-aktier |
Type 2-aktier |
Efterstillet gæld |
|
C0440 |
C0450 |
C0460 |
C0470 |
C0480 |
C0490 |
C0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabel 7 — Andre ikkestrategiske kapitalinteresser, ikke i finansierings- og kreditinstitutter
|
Navn på tilknyttet selskab |
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kodetype |
I alt |
Type 1-aktier |
Type 2-aktier |
Efterstillet gæld |
|
C0510 |
C0520 |
C0530 |
C0540 |
C0550 |
C0560 |
C0570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
I alt med henblik på beregning af solvenskapitalkrav
|
|
|
I alt |
Type 1-aktier |
Type 2-aktier |
Efterstillet gæld |
|
|
|
C0580 |
C0590 |
C0600 |
C0610 |
|
R0040 |
Kapitalinteresser i alt i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter |
|
|
|
|
|
R0050 |
Heraf strategiske (metode 1 eller mindre end 10 % ikke metode 1) |
|
|
|
|
|
R0060 |
Heraf ikke strategiske (mindre end 10 %) |
|
|
|
|
|
R0070 |
Kapitalinteresser i alt i tilknyttede selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter |
|
|
|
|
|
R0080 |
Heraf strategiske |
|
|
|
|
|
R0090 |
Heraf ikkestrategiske |
|
|
|
|
Alle kapitalinteresser i alt
|
|
|
I alt |
|
|
|
C0620 |
|
|
Alle kapitalinteresser i alt |
|
S.25.01.01
Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender standardformlen
|
Artikel 112 |
Z0010 |
A001 |
|
|
|
Nettosolvenskapitalkrav |
Bruttosolvenskapitalkrav |
Fordeling af justeringer som følge af ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer |
|
|
|
C0030 |
C0040 |
C0050 |
|
Markedsrisici |
R0010 |
|
|
|
|
Modpartsrisici |
R0020 |
|
|
|
|
Livsforsikringsrisici |
R0030 |
|
|
|
|
Sygeforsikringsrisici |
R0040 |
|
|
|
|
Skadesforsikringsrisici |
R0050 |
|
|
|
|
Diversifikation |
R0060 |
|
|
|
|
Risici på immaterielle aktiver |
R0070 |
|
|
|
|
Primært solvenskapitalkrav |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beregning af solvenskapitalkravet |
|
C0100 |
|
|
|
Justering som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer |
R0120 |
|
|
|
|
Operationelle risici |
R0130 |
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne |
R0140 |
|
|
|
|
Udskudte skatters tabsabsorberende evne |
R0150 |
|
|
|
|
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
R0160 |
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
R0200 |
|
|
|
|
Allerede indført kapitaltillæg |
R0210 |
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0220 |
|
|
|
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici |
R0400 |
|
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
R0410 |
|
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
R0420 |
|
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
R0430 |
|
|
|
|
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
R0440 |
|
|
|
|
Metode anvendt til beregning af justeringen som følge af sammenlægning teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer |
R0450 |
|
|
|
|
Fremtidige diskretionære nettoydelser |
R0460 |
|
|
|
S.25.01.04
Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender standardformlen
|
Artikel 112 |
Z0010 |
|
|
|
|
Nettosolvenskapitalkrav |
Bruttosolvenskapitalkrav |
Fordeling af justeringer som følge af ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer |
|
|
|
C0030 |
C0040 |
C0050 |
|
Markedsrisici |
R0010 |
|
|
|
|
Modpartsrisici |
R0020 |
|
|
|
|
Livsforsikringsrisici |
R0030 |
|
|
|
|
Sygeforsikringsrisici |
R0040 |
|
|
|
|
Skadesforsikringsrisici |
R0050 |
|
|
|
|
Diversifikation |
R0060 |
|
|
|
|
Risici på immaterielle aktiver |
R0070 |
|
|
|
|
Primært solvenskapitalkrav |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beregning af solvenskapitalkravet |
|
C0100 |
|
|
|
Justering som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer |
R0120 |
|
|
|
|
Operationelle risici |
R0130 |
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne |
R0140 |
|
|
|
|
Udskudte skatters tabsabsorberende evne |
R0150 |
|
|
|
|
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
R0160 |
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
R0200 |
|
|
|
|
Allerede indførte kapitaltillæg |
R0210 |
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav for selskaber, der anvender den konsoliderede metode |
R0220 |
|
|
|
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici |
R0400 |
|
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
R0410 |
|
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
R0420 |
|
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
R0430 |
|
|
|
|
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
R0440 |
|
|
|
|
Metode anvendt til beregning af justeringen som følge af sammenlægning teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer |
R0450 |
|
|
|
|
Fremtidige diskretionære nettoydelser |
R0460 |
|
|
|
|
Koncernens konsoliderede minimumsolvenskapitalkrav |
R0470 |
|
|
|
|
Oplysninger om andre enheder |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) |
R0500 |
|
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber |
R0510 |
|
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser |
R0520 |
|
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kapitalkrav for ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter |
R0530 |
|
|
|
|
Kapitalkrav for kapitalandele i ikkekontrollerede selskaber |
R0540 |
|
|
|
|
Kapitalkrav for resterende selskaber |
R0550 |
|
|
|
|
Samlet solvenskapitalkrav |
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav for selskaber omfattet af metoden med fradrag og aggregering |
R0560 |
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0570 |
|
|
|
SR.25.01.01
Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender standardformlen
|
Artikel 112 |
Z0010 |
|
|
Ring-fenced fonde, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Z0020 |
|
|
Fonds-/porteføljenummer |
Z0030 |
|
|
|
|
Nettosolvenskapitalkrav |
Bruttosolvenskapitalkrav |
|
|
|
C0030 |
C0040 |
|
Markedsrisici |
R0010 |
|
|
|
Modpartsrisici |
R0020 |
|
|
|
Livsforsikringsrisici |
R0030 |
|
|
|
Sygeforsikringsrisici |
R0040 |
|
|
|
Skadesforsikringsrisici |
R0050 |
|
|
|
Diversifikation |
R0060 |
|
|
|
Risici på immaterielle aktiver |
R0070 |
|
|
|
Primært solvenskapitalkrav |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Beregning af solvenskapitalkravet |
|
C0100 |
|
|
Operationelle risici |
R0130 |
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne |
R0140 |
|
|
|
Udskudte skatters tabsabsorberende evne |
R0150 |
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0200 |
|
|
|
Fremtidige diskretionære nettoydelser |
R0460 |
|
|
S.25.02.01
Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender standardformlen og en partiel intern model
|
Unikt komponentnummer |
Komponentbeskrivelse |
Beregning af solvenskapitalkravet |
Fordeling af justeringer som følge af ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer |
Indregning af de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter |
Modelleret beløb |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beregning af solvenskapitalkravet |
|
C0100 |
|
|
|
|
Ikkediversificerede komponenter i alt |
R0110 |
|
|
|
|
|
Diversifikation |
R0060 |
|
|
|
|
|
Justering som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer |
R0120 |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
R0160 |
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
R0200 |
|
|
|
|
|
Allerede indførte kapitaltillæg |
R0210 |
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0220 |
|
|
|
|
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
|
|
|
|
|
|
Beløb/skøn vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne |
R0300 |
|
|
|
|
|
Beløb/skøn vedrørende udskudte skatters samlede tabsabsorberende evne |
R0310 |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici |
R0400 |
|
|
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
R0410 |
|
|
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
R0420 |
|
|
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
R0430 |
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
R0440 |
|
|
|
|
|
Metode anvendt til beregning af justeringen som følge af sammenlægning teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer |
R0450 |
|
|
|
|
|
Fremtidige diskretionære nettoydelser |
R0460 |
|
|
|
|
S.25.02.04
Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender standardformlen og en partiel intern model
|
Unikt komponentnummer |
Komponentbeskrivelse |
Beregning af solvenskapitalkravet |
Fordeling af justeringer som følge af ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer |
Indregning af de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter |
Modelleret beløb |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beregning af solvenskapitalkravet |
|
C0100 |
|
|
|
|
Ikkediversificerede komponenter i alt |
R0110 |
|
|
|
|
|
Diversifikation |
R0060 |
|
|
|
|
|
Justering som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer |
R0120 |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
R0160 |
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
R0200 |
|
|
|
|
|
Allerede indførte kapitaltillæg |
R0210 |
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav for selskaber, der anvender den konsoliderede metode |
R0220 |
|
|
|
|
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
|
|
|
|
|
|
Beløb/skøn vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne |
R0300 |
|
|
|
|
|
Beløb/skøn vedrørende udskudte skatters samlede tabsabsorberende evne |
R0310 |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici |
R0400 |
|
|
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
R0410 |
|
|
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
R0420 |
|
|
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
R0430 |
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
R0440 |
|
|
|
|
|
Metode anvendt til beregning af justeringen som følge af sammenlægning teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer |
R0450 |
|
|
|
|
|
Fremtidige diskretionære nettoydelser |
R0460 |
|
|
|
|
|
Koncernens konsoliderede minimumsolvenskapitalkrav |
R0470 |
|
|
|
|
|
Oplysninger om andre enheder |
|
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) |
R0500 |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber |
R0510 |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser |
R0520 |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kapitalkrav for ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter |
R0530 |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for kapitalandele i ikkekontrollerede selskaber |
R0540 |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for resterende selskaber |
R0550 |
|
|
|
|
|
Samlet solvenskapitalkrav |
|
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav for selskaber omfattet af metoden med fradrag og aggregering |
R0560 |
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0570 |
|
|
|
|
SR.25.02.01
Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender standardformlen og en partiel intern model
|
Ring-fenced fonde, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Z0020 |
|
|
Fonds-/porteføljenummer |
Z0030 |
|
|
Unikt komponentnummer |
Komponentbeskrivelse |
Beregning af solvenskapitalkravet |
Indregning af de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter |
Modelleret beløb |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0060 |
C0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beregning af solvenskapitalkravet |
|
C0100 |
|
|
|
Ikkediversificerede komponenter i alt |
R0110 |
|
|
|
|
Diversifikation |
R0060 |
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
R0200 |
|
|
|
|
Allerede indførte kapitaltillæg |
R0210 |
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0220 |
|
|
|
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
|
|
|
|
|
Beløb/skøn vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne |
R0300 |
|
|
|
|
Beløb/skøn vedrørende udskudte skatters samlede tabsabsorberende evne |
R0310 |
|
|
|
|
Fremtidige diskretionære nettoydelser |
R0460 |
|
|
|
S.25.03.01
Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender komplette interne modeller
|
Unikt komponentnummer |
Komponentbeskrivelse |
Beregning af solvenskapitalkravet |
Indregning af de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beregning af solvenskapitalkravet |
|
C0100 |
|
|
Ikkediversificerede komponenter i alt |
R0110 |
|
|
|
Diversifikation |
R0060 |
|
|
|
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF (overgangsforanstaltninger) |
R0160 |
|
|
|
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
R0200 |
|
|
|
Allerede indførte kapitaltillæg |
R0210 |
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0220 |
|
|
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
|
|
|
|
Beløb/skøn vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne |
R0300 |
|
|
|
Beløb/skøn vedrørende udskudte skatters samlede tabsabsorberende evne |
R0310 |
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
R0410 |
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
R0420 |
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
R0430 |
|
|
|
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
R0440 |
|
|
|
Fremtidige diskretionære nettoydelser |
R0460 |
|
|
S.25.03.04
Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender komplette interne modeller
|
Unikt komponentnummer |
Komponentbeskrivelse |
Beregning af solvenskapitalkravet |
Indregning af de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beregning af solvenskapitalkravet |
|
C0100 |
|
|
Ikkediversificerede komponenter i alt |
R0110 |
|
|
|
Diversifikation |
R0060 |
|
|
|
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
R0160 |
|
|
|
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
R0200 |
|
|
|
Allerede indførte kapitaltillæg |
R0210 |
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0220 |
|
|
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
|
|
|
|
Beløb/skøn vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne |
R0300 |
|
|
|
Beløb/skøn vedrørende udskudte skatters samlede tabsabsorberende evne |
R0310 |
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
R0410 |
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
R0420 |
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
R0430 |
|
|
|
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
R0440 |
|
|
|
Fremtidige diskretionære nettoydelser |
R0460 |
|
|
|
Koncernens konsoliderede minimumsolvenskapitalkrav |
R0470 |
|
|
|
Oplysninger om andre enheder |
|
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) |
R0500 |
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber |
R0510 |
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser |
R0520 |
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kapitalkrav for ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter |
R0530 |
|
|
|
Kapitalkrav for kapitalandele i ikkekontrollerede selskaber |
R0540 |
|
|
|
Kapitalkrav for resterende selskaber |
R0550 |
|
|
SR.25.03.01
Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender komplette interne modeller
|
Ring-fenced fonde, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Z0020 |
|
|
Fonds-/porteføljenummer |
Z0030 |
|
|
Unikt komponentnummer |
Komponentbeskrivelse |
Beregning af solvenskapitalkravet |
Indregning af de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beregning af solvenskapitalkravet |
|
C0100 |
|
|
Ikkediversificerede komponenter i alt |
R0110 |
|
|
|
Diversifikation |
R0060 |
|
|
|
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
R0200 |
|
|
|
Allerede indførte kapitaltillæg |
R0210 |
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0220 |
|
|
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
|
|
|
|
Beløb/skøn vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne |
R0300 |
|
|
|
Beløb/skøn vedrørende udskudte skatters samlede tabsabsorberende evne |
R0310 |
|
|
|
Fremtidige diskretionære nettoydelser |
R0460 |
|
|
S.26.01.01
Solvenskapitalkrav — Markedsrisici
|
Artikel 112 |
Z0010 |
|
|
|
|
|
|
Anvendte forenklinger |
|
C0010 |
|
Forenklinger — Kreditspændsrisici på obligationer og lån |
R0010 |
|
|
Forenklinger for captiveselskaber — Renterisici |
R0020 |
|
|
Forenklinger for captiveselskaber — Kreditspændsrisici på obligationer og lån |
R0030 |
|
|
Forenklinger for captiveselskaber — Markedskoncentrationsrisici |
R0040 |
|
|
|
|
Oprindelige absolutte værdier før stød |
Absolutte værdier efter stød |
|||||
|
|
|
Aktiver |
Forpligtelser |
Aktiver |
Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) |
Nettosolvenskapitalkrav |
Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne |
Bruttosolvenskapitalkrav |
|
Markedsrisici — Grundlæggende oplysninger |
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
Renterisici |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Stød i form af rentefald |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Stød i form af rentestigning |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Aktierisici |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Type 1-aktier |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Type 1-aktier |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Strategiske kapitalandele (type 1-aktier) |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Løbetidsbaseret (type 1-aktier) |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Type 2-aktier |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Type 2-aktier |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Strategiske kapitalandele (type 2-aktier) |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Løbetidsbaseret (type 2-aktier) |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ejendomsrisici |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditspændsrisici |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Obligationer og lån |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditderivater |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Stød i nedadgående retning for kreditderivater |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Stød i opadgående retning for kreditderivater |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Securitiseringspositioner |
R0450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Type 1-securitiseringer |
R0460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Type 2-securitiseringer |
R0470 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Resecuritiseringer |
R0480 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Markedskoncentrationsrisici |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Valutarisici |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Stigning i værdien af den udenlandske valuta |
R0610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Fald i værdien af den udenlandske valuta |
R0620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikation inden for markedsrisikomodulet |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Markedsrisiko i alt |
R0800 |
|
|
|
|
|
|
|
S.26.01.04
Solvenskapitalkrav — Markedsrisici
|
Artikel 112 |
Z0010 |
|
|
|
|
|
|
Anvendte forenklinger |
|
C0010 |
|
Forenklinger — Kreditspændsrisici på obligationer og lån |
R0010 |
|
|
Forenklinger for captiveselskaber — Renterisici |
R0020 |
|
|
Forenklinger for captiveselskaber — Kreditspændsrisici på obligationer og lån |
R0030 |
|
|
Forenklinger for captiveselskaber — Markedskoncentrationsrisici |
R0040 |
|
|
|
|
Oprindelige absolutte værdier før stød |
Absolutte værdier efter stød |
|||||
|
|
|
Aktiver |
Forpligtelser |
Aktiver |
Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) |
Nettosolvenskapitalkrav |
Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne |
Bruttosolvenskapitalkrav |
|
Markedsrisici — Grundlæggende oplysninger |
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
Renterisici |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Stød i form af rentefald |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Stød i form af rentestigning |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Aktierisici |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Type 1-aktier |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Type 1-aktier |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Strategiske kapitalandele (type 1-aktier) |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Løbetidsbaseret (type 1-aktier) |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Type 2-aktier |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Type 2-aktier |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Strategiske kapitalandele (type 2-aktier) |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Løbetidsbaseret (type 2-aktier) |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ejendomsrisici |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditspændsrisici |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Obligationer og lån |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditderivater |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Stød i nedadgående retning for kreditderivater |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Stød i opadgående retning for kreditderivater |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Securitiseringspositioner |
R0450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Type 1-securitiseringer |
R0460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Type 2-securitiseringer |
R0470 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Resecuritiseringer |
R0480 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Markedskoncentrationsrisici |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Valutarisici |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Stigning i værdien af den udenlandske valuta |
R0610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Fald i værdien af den udenlandske valuta |
R0620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikation inden for markedsrisikomodulet |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Markedsrisiko i alt |
R0800 |
|
|
|
|
|
|
|
SR.26.01.01
Solvenskapitalkrav — Markedsrisici
|
Artikel 112 |
Z0010 |
|
|
Ring-fenced fonde, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Z0020 |
|
|
Fonds-/porteføljenummer |
Z0030 |
|
|
|
|
|
|
Anvendte forenklinger |
|
C0010 |
|
Forenklinger — Kreditspændsrisici på obligationer og lån |
R0010 |
|
|
Forenklinger for captiveselskaber — Renterisici |
R0020 |
|
|
Forenklinger for captiveselskaber — Kreditspændsrisici på obligationer og lån |
R0030 |
|
|
Forenklinger for captiveselskaber — Markedskoncentrationsrisici |
R0040 |
|
|
|
|
Oprindelige absolutte værdier før stød |
Absolutte værdier efter stød |
|||||
|
|
|
Aktiver |
Forpligtelser |
Aktiver |
Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) |
Nettosolvenskapitalkrav |
Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne |
Bruttosolvenskapitalkrav |
|
Markedsrisici — Grundlæggende oplysninger |
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
Renterisici |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Stød i form af rentefald |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Stød i form af rentestigning |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Aktierisici |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Type 1-aktier |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Type 1-aktier |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Strategiske kapitalandele (type 1-aktier) |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Løbetidsbaseret (type 1-aktier) |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Type 2-aktier |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Type 2-aktier |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Strategiske kapitalandele (type 2-aktier) |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Løbetidsbaseret (type 2-aktier) |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ejendomsrisici |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditspændsrisici |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Obligationer og lån |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditderivater |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Stød i nedadgående retning for kreditderivater |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Stød i opadgående retning for kreditderivater |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Securitiseringspositioner |
R0450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Type 1-securitiseringer |
R0460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Type 2-securitiseringer |
R0470 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Resecuritiseringer |
R0480 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Markedskoncentrationsrisici |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Valutarisici |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Stigning i værdien af den udenlandske valuta |
R0610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Fald i værdien af den udenlandske valuta |
R0620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikation inden for markedsrisikomodulet |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Markedsrisiko i alt |
R0800 |
|
|
|
|
|
|
|
S.26.02.01
Solvenskapitalkrav — Modpartsrisici
|
Artikel 112 |
Z0010 |
|
|
|
|
|
|
Anvendte forenklinger |
|
C0010 |
|
Forenklinger |
R0010 |
|
|
|
|
Navn på enkeltnavnseksponering |
Kode for enkeltnavnseksponering |
Kodetype for enkeltnavnseksponering |
Tab givet misligholdelse |
Sandsynlighed for misligholdelse |
Nettosolvenskapitalkrav |
Bruttosolvenskapitalkrav |
|
Modpartsrisici — Grundlæggende oplysninger |
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
Type 1-eksponeringer |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 1 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 2 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 3 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 4 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 5 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 6 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 7 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 8 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 9 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 10 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Type 2-eksponeringer |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Tilgodehavender fra mæglere, som har været forfaldne i over tre måneder |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Alle andre type 2-eksponeringer end tilgodehavender fra mæglere, som har været forfaldne i over tre måneder |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikation inden for modpartsrisikomodulet |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Modpartsrisici i alt |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nærmere oplysninger om realkreditlån |
|
C0090 |
|
Tab som følge af type 2-realkreditlån |
R0500 |
|
|
Samlet tab som følge af realkreditlån |
R0510 |
|
S.26.02.04
Solvenskapitalkrav — Modpartsrisici
|
Artikel 112 |
Z0010 |
|
|
|
|
|
|
Anvendte forenklinger |
|
C0010 |
|
Forenklinger |
R0010 |
|
|
|
|
Navn på enkeltnavnseksponering |
Kode for enkeltnavnseksponering |
Kodetype for enkeltnavnseksponering |
Tab givet misligholdelse |
Sandsynlighed for misligholdelse |
Nettosolvenskapitalkrav |
Bruttosolvenskapitalkrav |
|
Modpartsrisici — Grundlæggende oplysninger |
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
Type 1-eksponeringer |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 1 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 2 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 3 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 4 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 5 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 6 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 7 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 8 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 9 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 10 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Type 2-eksponeringer |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Tilgodehavender fra mæglere, som har været forfaldne i over tre måneder |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Alle andre type 2-eksponeringer end tilgodehavender fra mæglere, som har været forfaldne i over tre måneder |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikation inden for modpartsrisikomodulet |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Modpartsrisici i alt |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nærmere oplysninger om realkreditlån |
|
C0090 |
|
Tab som følge af type 2-realkreditlån |
R0500 |
|
|
Samlet tab som følge af realkreditlån |
R0510 |
|
SR.26.02.01
Solvenskapitalkrav — Modpartsrisici
|
Artikel 112 |
Z0010 |
|
|
Ring-fenced fonde, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Z0020 |
|
|
Fonds-/porteføljenummer |
Z0030 |
|
|
|
|
|
|
Anvendte forenklinger |
|
C0010 |
|
Forenklinger |
R0010 |
|
|
|
|
Navn på enkeltnavnseksponering |
Kode for enkeltnavnseksponering |
Kodetype for enkeltnavnseksponering |
Tab givet misligholdelse |
Sandsynlighed for misligholdelse |
Nettosolvenskapitalkrav |
Bruttosolvenskapitalkrav |
|
Modpartsrisici — Grundlæggende oplysninger |
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
Type 1-eksponeringer |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 1 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 2 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 3 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 4 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 5 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 6 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 7 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 8 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 9 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Enkeltnavnseksponering 10 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Type 2-eksponeringer |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Tilgodehavender fra mæglere, som har været forfaldne i over tre måneder |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Alle andre type 2-eksponeringer end tilgodehavender fra mæglere, som har været forfaldne i over tre måneder |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikation inden for modpartsrisikomodulet |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Modpartsrisici i alt |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
S.26.03.01
Solvenskapitalkrav — Livsforsikringsrisici
|
Artikel 112 |
Z0010 |
|
|
|
|
|
|
Anvendte forenklinger |
|
C0010 |
|
Forenklinger — Dødelighedsrisici |
R0010 |
|
|
Forenklinger — Levetidsrisici |
R0020 |
|
|
Forenklinger — Invaliditets- og sygdomsrisici |
R0030 |
|
|
Forenklinger — Optionsrisici |
R0040 |
|
|
Forenklinger — Omkostningsrisici for livsforsikringer |
R0050 |
|
|
Forenklinger — Katastroferisici for livsforsikringer |
R0060 |
|
|
|
|
Oprindelige absolutte værdier før stød |
Absolutte værdier efter stød |
|||||
|
|
|
Aktiver |
Forpligtelser |
Aktiver |
Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) |
Nettosolvenskapitalkrav |
Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne |
Bruttosolvenskapitalkrav |
|
Livsforsikringsrisici |
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
Dødelighedsrisici |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Levetidsrisici |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Invaliditets- og sygdomsrisici |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Optionsrisici |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Risici for stigning i optionsintensiteten |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Risici for fald i optionsintensiteten |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Masseoptionsrisici |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Omkostningsrisici for livsforsikringer |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genoptagelsesrisici |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Livsforsikringskatastroferisici |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikation inden for livsforsikringsrisikomodulet |
R0800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Livsforsikringsrisici i alt |
R0900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Selskabsspecifikke parametre |
|
Nærmere oplysninger om genoptagelsesrisici |
|
C0090 |
|
Anvendt faktor ved stød for genoptagelsesrisici |
R1000 |
|
S.26.03.04
Solvenskapitalkrav — Livsforsikringsrisici
|
Artikel 112 |
Z0010 |
|
|
|
|
|
|
Anvendte forenklinger |
|
C0010 |
|
Forenklinger — Dødelighedsrisici |
R0010 |
|
|
Forenklinger — Levetidsrisici |
R0020 |
|
|
Forenklinger — Invaliditets- og sygdomsrisici |
R0030 |
|
|
Forenklinger — Optionsrisici |
R0040 |
|
|
Forenklinger — Omkostningsrisici for livsforsikringer |
R0050 |
|
|
Forenklinger — Katastroferisici for livsforsikringer |
R0060 |
|
|
|
|
Oprindelige absolutte værdier før stød |
Absolutte værdier efter stød |
|||||
|
|
|
Aktiver |
Forpligtelser |
Aktiver |
Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) |
Nettosolvenskapitalkrav |
Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne |
Bruttosolvenskapitalkrav |
|
Livsforsikringsrisici |
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
Dødelighedsrisici |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Levetidsrisici |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Invaliditets- og sygdomsrisici |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Optionsrisici |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Risici for stigning i optionsintensiteten |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Risici for fald i optionsintensiteten |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Masseoptionsrisici |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Omkostningsrisici for livsforsikringer |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genoptagelsesrisici |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Livsforsikringskatastroferisici |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikation inden for livsforsikringsrisikomodulet |
R0800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Livsforsikringsrisici i alt |
R0900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Selskabsspecifikke parametre |
|
Nærmere oplysninger om genoptagelsesrisici |
|
C0090 |
|
Anvendt faktor ved stød for genoptagelsesrisici |
R1000 |
|
SR.26.03.01
Solvenskapitalkrav — Livsforsikringsrisici
|
Artikel 112 |
Z0010 |
|
|
Ring-fenced fonde, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Z0020 |
|
|
Fonds-/porteføljenummer |
Z0030 |
|
|
|
|
|
|
Anvendte forenklinger |
|
C0010 |
|
Forenklinger — Dødelighedsrisici |
R0010 |
|
|
Forenklinger — Levetidsrisici |
R0020 |
|
|
Forenklinger — Invaliditets- og sygdomsrisici |
R0030 |
|
|
Forenklinger — Optionsrisici |
R0040 |
|
|
Forenklinger — Omkostningsrisici for livsforsikringer |
R0050 |
|
|
Forenklinger — Katastroferisici for livsforsikringer |
R0060 |
|
|
|
|
Oprindelige absolutte værdier før stød |
Absolutte værdier efter stød |
|||||
|
|
|
Aktiver |
Forpligtelser |
Aktiver |
Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) |
Nettosolvenskapitalkrav |
Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne |
Bruttosolvenskapitalkrav |
|
Livsforsikringsrisici |
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
Dødelighedsrisici |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Levetidsrisici |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Invaliditets- og sygdomsrisici |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Optionsrisici |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Risici for stigning i optionsintensiteten |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Risici for fald i optionsintensiteten |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Masseoptionsrisici |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Omkostningsrisici for livsforsikringer |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genoptagelsesrisici |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Livsforsikringskatastroferisici |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikation inden for livsforsikringsrisikomodulet |
R0800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Livsforsikringsrisici i alt |
R0900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Selskabsspecifikke parametre |
|
Nærmere oplysninger om genoptagelsesrisici |
|
C0090 |
|
Anvendt faktor ved stød for genoptagelsesrisici |
R1000 |
|
S.26.04.01
Solvenskapitalkrav — Sygeforsikringsrisici
|
Artikel 112 |
Z0010 |
|
|
|
|
|
|
Anvendte forenklinger |
|
C0010 |
|
Forenklinger — Dødelighedsrisici for sygeforsikringer |
R0010 |
|
|
Forenklinger — Levetidsrisici for sygeforsikringer |
R0020 |
|
|
Forenklinger — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling |
R0030 |
|
|
Forenklinger — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Indkomstsikring |
R0040 |
|
|
Forenklinger — Optionsrisici for SLT-sygeforsikring |
R0050 |
|
|
Forenklinger — Omkostningsrisici for sygeforsikringer |
R0060 |
|
|
|
|
Oprindelige absolutte værdier før stød |
Absolutte værdier efter stød |
|||||
|
|
|
Aktiver |
Forpligtelser |
Aktiver |
Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) |
Nettosolvenskapitalkrav |
Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) |
Bruttosolvenskapitalkrav |
|
SLT-sygeforsikringsrisici |
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
Dødelighedsrisici for sygeforsikringer |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Levetidsrisici for sygeforsikringer |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Udgifter til lægebehandling |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Stigning i udgifter til lægebehandling |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Fald i udgifter til lægebehandling |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Indkomstsikring |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Optionsrisici for SLT-sygeforsikringer |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Risici for stigning i optionsintensiteten |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Risici for fald i optionsintensiteten |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Masseoptionsrisici |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Omkostningsrisici for sygeforsikringer |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikation inden for SLT-sygeforsikringsrisici |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
SLT-sygeforsikringsrisici i alt |
R0800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Selskabsspecifikke parametre |
|
Nærmere oplysninger om genoptagelsesrisici |
|
C0090 |
|
Anvendt faktor ved stød for genoptagelsesrisici |
R0900 |
|
|
|
|
Standardafvigelse for præmierisici |
Standardafvigelse for erstatningshensættelsesrisici |
Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici |
|||||
|
|
|
Selskabsspecifikke parametre Standardafvigelse |
Selskabsspecifikke parametre Standardafvigelse, brutto/netto |
Selskabsspecifikke parametre Justeringsfaktor for ikkeproportional genforsikring |
Selskabsspecifikke parametre |
Vprem |
Vres |
Geografisk diversifikation |
V |
|
Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring |
|
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
|
Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling, herunder proportional genforsikring |
R1000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikring vedrørende indkomstsikring, herunder proportional genforsikring |
R1010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Arbejdsskadeforsikring, herunder proportional genforsikring |
R1020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ikkeproportional sygegenforsikring |
R1030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlet mængdeangivelse |
R1040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kombineret standardafvigelse |
R1050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
|
|
|
C0180 |
|
Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring |
R1100 |
|
|
|
|
Oprindelige absolutte værdier før stød |
Absolutte værdier efter stød |
|||
|
|
|
Aktiver |
Forpligtelser |
Aktiver |
Forpligtelser |
Solvenskapitalkrav |
|
Optionsrisici for NSLT-sygeforsikringer |
|
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
|
Optionsrisici for NSLT-sygeforsikringer |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
|
|
|
C0240 |
|
Diversifikation inden for NSLT-sygeforsikringsrisici |
R1300 |
|
|
NSLT-sygeforsikringsrisici i alt |
R1400 |
|
|
|
|
Nettosolvenskapitalkrav |
Bruttosolvenskapitalkrav |
|
Sygeforsikringskatastroferisici |
|
C0250 |
C0260 |
|
Masseulykkesrisici |
R1500 |
|
|
|
Ulykkeskoncentrationsrisici |
R1510 |
|
|
|
Pandemirisici |
R1520 |
|
|
|
Diversifikation inden for sygeforsikringskatastroferisici |
R1530 |
|
|
|
De samlede sygeforsikringskatastroferisici |
R1540 |
|
|
|
|
|
Nettosolvenskapitalkrav |
Bruttosolvenskapitalkrav |
|
De samlede sygeforsikringsrisici |
|
C0270 |
C0280 |
|
Diversifikation inden for sygeforsikringsrisikomodulet |
R1600 |
|
|
|
De samlede sygeforsikringsrisici |
R1700 |
|
|
S.26.04.04
Solvenskapitalkrav — Sygeforsikringsrisici
|
Artikel 112 |
Z0010 |
|
|
|
|
|
|
Anvendte forenklinger |
|
C0010 |
|
Forenklinger — Dødelighedsrisici for sygeforsikringer |
R0010 |
|
|
Forenklinger — Levetidsrisici for sygeforsikringer |
R0020 |
|
|
Forenklinger — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling |
R0030 |
|
|
Forenklinger — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Indkomstsikring |
R0040 |
|
|
Forenklinger — Optionsrisici for SLT-sygeforsikring |
R0050 |
|
|
Forenklinger — Omkostningsrisici for sygeforsikringer |
R0060 |
|
|
|
|
Oprindelige absolutte værdier før stød |
Absolutte værdier efter stød |
|||||
|
|
|
Aktiver |
Forpligtelser |
Aktiver |
Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) |
Nettosolvenskapitalkrav |
Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne |
Bruttosolvenskapitalkrav |
|
SLT-sygeforsikringsrisici |
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
Dødelighedsrisici for sygeforsikringer |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Levetidsrisici for sygeforsikringer |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Udgifter til lægebehandling |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Stigning i udgifter til lægebehandling |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Fald i udgifter til lægebehandling |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Indkomstsikring |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Optionsrisici for SLT-sygeforsikringer |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Risici for stigning i optionsintensiteten |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Risici for fald i optionsintensiteten |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Masseoptionsrisici |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Omkostningsrisici for sygeforsikringer |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikation inden for SLT-sygeforsikringsrisici |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
SLT-sygeforsikringsrisici i alt |
R0800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Selskabsspecifikke parametre |
|
Nærmere oplysninger om genoptagelsesrisici |
|
C0090 |
|
Anvendt faktor ved stød for genoptagelsesrisici |
R0900 |
|
|
|
|
Standardafvigelse for præmierisici |
Standardafvigelse for erstatningshensættelsesrisici |
Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici |
|||||
|
|
|
Selskabsspecifikke parametre Standardafvigelse |
Selskabsspecifikke parametre Standardafvigelse, brutto/netto |
Selskabsspecifikke parametre Justeringsfaktor for ikkeproportional genforsikring |
Selskabsspecifikke parametre |
Vprem |
Vres |
Geografisk diversifikation |
V |
|
Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring |
|
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
|
Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling, herunder proportional genforsikring |
R1000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikring vedrørende indkomstsikring, herunder proportional genforsikring |
R1010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Arbejdsskadeforsikring, herunder proportional genforsikring |
R1020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ikkeproportional sygegenforsikring |
R1030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlet mængdeangivelse |
R1040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kombineret standardafvigelse |
R1050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
|
|
|
C0180 |
|
Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring |
R1100 |
|
|
|
|
Oprindelige absolutte værdier før stød |
Absolutte værdier efter stød |
|||
|
|
|
Aktiver |
Forpligtelser |
Aktiver |
Forpligtelser |
Solvenskapitalkrav |
|
Optionsrisici for NSLT-sygeforsikringer |
|
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
|
Optionsrisici for NSLT-sygeforsikringer |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
|
|
|
C0240 |
|
Diversifikation inden for NSLT-sygeforsikringsrisici |
R1300 |
|
|
NSLT-sygeforsikringsrisici i alt |
R1400 |
|
|
|
|
Nettosolvenskapitalkrav |
Bruttosolvenskapitalkrav |
|
Sygeforsikringskatastroferisici |
|
C0250 |
C0260 |
|
Masseulykkesrisici |
R1500 |
|
|
|
Ulykkeskoncentrationsrisici |
R1510 |
|
|
|
Pandemirisici |
R1520 |
|
|
|
Diversifikation inden for sygeforsikringskatastroferisici |
R1530 |
|
|
|
De samlede sygeforsikringskatastroferisici |
R1540 |
|
|
|
|
|
Nettosolvenskapitalkrav |
Bruttosolvenskapitalkrav |
|
De samlede sygeforsikringsrisici |
|
C0270 |
C0280 |
|
Diversifikation inden for sygeforsikringsrisikomodulet |
R1600 |
|
|
|
De samlede sygeforsikringsrisici |
R1700 |
|
|
SR.26.04.01
Solvenskapitalkrav — Sygeforsikringsrisici
|
Artikel 112 |
Z0010 |
|
|
Ring-fenced fonde, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Z0020 |
|
|
Fonds-/porteføljenummer |
Z0030 |
|
|
|
|
|
|
Anvendte forenklinger |
|
C0010 |
|
Forenklinger — Dødelighedsrisici for sygeforsikringer |
R0010 |
|
|
Forenklinger — Levetidsrisici for sygeforsikringer |
R0020 |
|
|
Forenklinger — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling |
R0030 |
|
|
Forenklinger — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Indkomstsikring |
R0040 |
|
|
Forenklinger — Optionsrisici for SLT-sygeforsikring |
R0050 |
|
|
Forenklinger — Omkostningsrisici for sygeforsikringer |
R0060 |
|
|
|
|
Oprindelige absolutte værdier før stød |
Absolutte værdier efter stød |
|||||
|
|
|
Aktiver |
Forpligtelser |
Aktiver |
Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) |
Nettosolvenskapitalkrav |
Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne |
Bruttosolvenskapitalkrav |
|
SLT-sygeforsikringsrisici |
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
Dødelighedsrisici for sygeforsikringer |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Levetidsrisici for sygeforsikringer |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Udgifter til lægebehandling |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Stigning i udgifter til lægebehandling |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Fald i udgifter til lægebehandling |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Indkomstsikring |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Optionsrisici for SLT-sygeforsikringer |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Risici for stigning i optionsintensiteten |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Risici for fald i optionsintensiteten |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Masseoptionsrisici |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Omkostningsrisici for sygeforsikringer |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikation inden for SLT-sygeforsikringsrisici |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
SLT-sygeforsikringsrisici i alt |
R0800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Selskabsspecifikke parametre |
|
Nærmere oplysninger om genoptagelsesrisici |
|
C0090 |
|
Anvendt faktor ved stød for genoptagelsesrisici |
R0900 |
|
|
|
|
Standardafvigelse for præmierisici |
Standardafvigelse for erstatningshensættelsesrisici |
Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici |
|||||
|
|
|
Selskabsspecifikke parametre Standardafvigelse |
Selskabsspecifikke parametre Standardafvigelse, brutto/netto |
Selskabsspecifikke parametre Justeringsfaktor for ikkeproportional genforsikring |
Selskabsspecifikke parametre |
Vprem |
Vres |
Geografisk diversifikation |
V |
|
Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring |
|
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
|
Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling, herunder proportional genforsikring |
R1000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikring vedrørende indkomstsikring, herunder proportional genforsikring |
R1010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Arbejdsskadeforsikring, herunder proportional genforsikring |
R1020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ikkeproportional sygegenforsikring |
R1030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlet mængdeangivelse |
R1040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kombineret standardafvigelse |
R1050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
|
|
|
C0180 |
|
Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring |
R1100 |
|
|
|
|
Oprindelige absolutte værdier før stød |
Absolutte værdier efter stød |
|||
|
|
|
Aktiver |
Forpligtelser |
Aktiver |
Forpligtelser |
Solvenskapitalkrav |
|
Optionsrisici for NSLT-sygeforsikringer |
|
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
|
Optionsrisici for NSLT-sygeforsikringer |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
|
|
|
C0240 |
|
Diversifikation inden for NSLT-sygeforsikringsrisici |
R1300 |
|
|
NSLT-sygeforsikringsrisici i alt |
R1400 |
|
|
|
|
Nettosolvenskapitalkrav |
Bruttosolvenskapitalkrav |
|
Sygeforsikringskatastroferisici |
|
C0250 |
C0260 |
|
Masseulykkesrisici |
R1500 |
|
|
|
Ulykkeskoncentrationsrisici |
R1510 |
|
|
|
Pandemirisici |
R1520 |
|
|
|
Diversifikation inden for sygeforsikringskatastroferisici |
R1530 |
|
|
|
De samlede sygeforsikringskatastroferisici |
R1540 |
|
|
|
|
|
Nettosolvenskapitalkrav |
Bruttosolvenskapitalkrav |
|
De samlede sygeforsikringsrisici |
|
C0270 |
C0280 |
|
Diversifikation inden for sygeforsikringsrisikomodulet |
R1600 |
|
|
|
De samlede sygeforsikringsrisici |
R1700 |
|
|
S.26.05.01
Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici
|
Artikel 112 |
Z0010 |
|
|
|
|
|
|
Anvendte forenklinger |
|
C0010 |
|
Forenklinger for captiveselskaber — Præmie- og erstatningshensættelsesrisici |
R0010 |
|
|
|
|
Standardafvigelse for præmierisici |
Standardafvigelse for erstatningshensættelsesrisici |
Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici |
|||||
|
|
|
Selskabsspecifikke parametre Standardafvigelse |
Selskabsspecifikke parametre Standardafvigelse, brutto/netto |
Selskabsspecifikke parametre Justeringsfaktor for ikkeproportional genforsikring |
Selskabsspecifikke parametre |
Vprem |
Vres |
Geografisk diversifikation |
V |
|
Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer |
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
Motoransvarsforsikring |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Motorforsikring, andre klasser |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sø-, luftfarts- og transportforsikring |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brand og anden skade på ejendom |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Almindelig ansvarsforsikring |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredit- og kautionsforsikring |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Retshjælpsforsikring |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Assistance |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Diverse økonomiske tab |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ikkeproportional genforsikring — ejendom |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ikkeproportional genforsikring — ulykke |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ikkeproportional sø-, luftfarts- og transportgenforsikring |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlet mængdeangivelse |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kombineret standardafvigelse |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
|
|
|
C0100 |
|
Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer |
R0300 |
|
|
|
|
Oprindelige absolutte værdier før stød |
Absolutte værdier efter stød |
|||
|
|
|
Aktiver |
Forpligtelser |
Aktiver |
Forpligtelser |
Solvenskapitalkrav |
|
Skadesforsikringsoptionsrisici |
|
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
|
Skadesforsikringsoptionsrisici |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
|
Skadesforsikringskatastroferisici |
|
C0160 |
|
Skadesforsikringskatastroferisici |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
De samlede skadesforsikringsrisici |
|
|
|
Diversifikation inden for skadesforsikringsrisikomodulet |
R0600 |
|
|
De samlede skadesforsikringsrisici |
R0700 |
|
S.26.05.04
Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici
|
Artikel 112 |
Z0010 |
|
|
|
|
|
|
Anvendte forenklinger |
|
C0010 |
|
Forenklinger for captiveselskaber — Præmie- og erstatningshensættelsesrisici |
R0010 |
|
|
|
|
Standardafvigelse for præmierisici |
Standardafvigelse for erstatningshensættelsesrisici |
Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici |
|||||
|
|
|
Selskabsspecifikke parametre Standardafvigelse |
Selskabsspecifikke parametre Standardafvigelse, brutto/netto |
Selskabsspecifikke parametre Justeringsfaktor for ikkeproportional genforsikring |
Selskabsspecifikke parametre |
Vprem |
Vres |
Geografisk diversifikation |
V |
|
Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer |
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
Motoransvarsforsikring |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Motorforsikring, andre klasser |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sø-, luftfarts- og transportforsikring |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brand og anden skade på ejendom |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Almindelig ansvarsforsikring |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredit- og kautionsforsikring |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Retshjælpsforsikring |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Assistance |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Diverse økonomiske tab |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ikkeproportional genforsikring — ejendom |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ikkeproportional genforsikring — ulykke |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ikkeproportional sø-, luftfarts- og transportgenforsikring |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlet mængdeangivelse |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kombineret standardafvigelse |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
|
|
|
C0100 |
|
Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer |
R0300 |
|
|
|
|
Oprindelige absolutte værdier før stød |
Absolutte værdier efter stød |
|||
|
|
|
Aktiver |
Forpligtelser |
Aktiver |
Forpligtelser |
Solvenskapitalkrav |
|
Skadesforsikringsoptionsrisici |
|
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
|
Skadesforsikringsoptionsrisici |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
|
Skadesforsikringskatastroferisici |
|
C0160 |
|
Skadesforsikringskatastroferisici |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
De samlede skadesforsikringsrisici |
|
|
|
Diversifikation inden for skadesforsikringsrisikomodulet |
R0600 |
|
|
De samlede skadesforsikringsrisici |
R0700 |
|
SR.26.05.01
Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici
|
Artikel 112 |
Z0010 |
|
|
Ring-fenced fonde, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Z0020 |
|
|
Fonds-/porteføljenummer |
Z0030 |
|
|
|
|
|
|
Anvendte forenklinger |
|
C0010 |
|
Forenklinger for captiveselskaber — Præmie- og erstatningshensættelsesrisici |
R0010 |
|
|
|
|
Standardafvigelse for præmierisici |
Standardafvigelse for erstatningshensættelsesrisici |
Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici |
|||||
|
|
|
Selskabsspecifikke parametre Standardafvigelse |
Selskabsspecifikke parametre Standardafvigelse, brutto/netto |
Selskabsspecifikke parametre Justeringsfaktor for ikkeproportional genforsikring |
Selskabsspecifikke parametre |
Vprem |
Vres |
Geografisk diversifikation |
V |
|
Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer |
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
Motoransvarsforsikring |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Motorforsikring, andre klasser |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sø-, luftfarts- og transportforsikring |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brand og anden skade på ejendom |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Almindelig ansvarsforsikring |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredit- og kautionsforsikring |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Retshjælpsforsikring |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Assistance |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Diverse økonomiske tab |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ikkeproportional genforsikring — ejendom |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ikkeproportional genforsikring — ulykke |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ikkeproportional sø-, luftfarts- og transportgenforsikring |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlet mængdeangivelse |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kombineret standardafvigelse |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
|
|
|
C0100 |
|
Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer |
R0300 |
|
|
|
|
Oprindelige absolutte værdier før stød |
Absolutte værdier efter stød |
|||
|
|
|
Aktiver |
Forpligtelser |
Aktiver |
Forpligtelser |
Solvenskapitalkrav |
|
Skadesforsikringsoptionsrisici |
|
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
|
Skadesforsikringsoptionsrisici |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
|
Skadesforsikringskatastroferisici |
|
C0160 |
|
Skadesforsikringskatastroferisici |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
De samlede skadesforsikringsrisici |
|
|
|
Diversifikation inden for skadesforsikringsrisikomodulet |
R0600 |
|
|
De samlede skadesforsikringsrisici |
R0700 |
|
S.26.06.01
Solvenskapitalkrav — Operationelle risici
|
Artikel 112 |
Z0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitalkrav |
|
Operationelle risici — Oplysninger om forsikringsmæssige hensættelser |
|
C0020 |
|
Forsikringsmæssige bruttohensættelser for livsforsikring (eksklusive risikomargin) |
R0100 |
|
|
Forsikringsmæssige bruttohensættelser for unit-linked livsforsikring (eksklusive risikomargin) |
R0110 |
|
|
Forsikringsmæssige bruttohensættelser for skadesforsikring (eksklusive risikomargin) |
R0120 |
|
|
Kapitalkravet for operationelle risici baseret på forsikringsmæssige hensættelser. |
R0130 |
|
|
Operationelle risici — Oplysninger om præmieindtægter |
|
|
|
Bruttopræmieindtægter for livsforsikring (seneste 12 måneder) |
R0200 |
|
|
Bruttopræmieindtægter for unit-linked livsforsikring (seneste 12 måneder) |
R0210 |
|
|
Bruttopræmieindtægter for skadesforsikring (seneste 12 måneder) |
R0220 |
|
|
Bruttopræmieindtægter for livsforsikring (12 måneder forud for de seneste 12 måneder) |
R0230 |
|
|
Bruttopræmieindtægter for unit-linked livsforsikring (12 måneder forud for de seneste 12 måneder) |
R0240 |
|
|
Bruttopræmieindtægter for skadesforsikring (12 måneder forud for de seneste 12 måneder) |
R0250 |
|
|
Kapitalkravet for operationelle risici baseret på præmieindtægter |
R0260 |
|
|
Operationelle risici — beregning af solvenskapitalkravet |
|
|
|
Kapitalkrav til dækning af operationelle risici før anvendelse af loft |
R0300 |
|
|
Procent af det primære solvenskapitalkrav |
R0310 |
|
|
Kapitalkrav til dækning af operationelle risici efter anvendelse af loft |
R0320 |
|
|
Udgifter i forbindelse med unit linked virksomhed (seneste 12 måneder) |
R0330 |
|
|
Samlet kapitalkrav for operationelle risici |
R0340 |
|
S.26.06.04
Solvenskapitalkrav — Operationelle risici
|
Artikel 112 |
Z0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitalkrav |
|
Operationelle risici — Oplysninger om forsikringsmæssige hensættelser |
|
C0020 |
|
Forsikringsmæssige bruttohensættelser for livsforsikring (eksklusive risikomargin) |
R0100 |
|
|
Forsikringsmæssige bruttohensættelser for unit-linked livsforsikring (eksklusive risikomargin) |
R0110 |
|
|
Forsikringsmæssige bruttohensættelser for skadesforsikring (eksklusive risikomargin) |
R0120 |
|
|
Kapitalkravet for operationelle risici baseret på forsikringsmæssige hensættelser. |
R0130 |
|
|
Operationelle risici — Oplysninger om præmieindtægter |
|
|
|
Bruttopræmieindtægter for livsforsikring (seneste 12 måneder) |
R0200 |
|
|
Bruttopræmieindtægter for unit-linked livsforsikring (seneste 12 måneder) |
R0210 |
|
|
Bruttopræmieindtægter for skadesforsikring (seneste 12 måneder) |
R0220 |
|
|
Bruttopræmieindtægter for livsforsikring (12 måneder forud for de seneste 12 måneder) |
R0230 |
|
|
Bruttopræmieindtægter for unit-linked livsforsikring (12 måneder forud for de seneste 12 måneder) |
R0240 |
|
|
Bruttopræmieindtægter for skadesforsikring (12 måneder forud for de seneste 12 måneder) |
R0250 |
|
|
Kapitalkravet for operationelle risici baseret på præmieindtægter |
R0260 |
|
|
Operationelle risici — beregning af solvenskapitalkravet |
|
|
|
Kapitalkrav til dækning af operationelle risici før anvendelse af loft |
R0300 |
|
|
Procent af det primære solvenskapitalkrav |
R0310 |
|
|
Kapitalkrav til dækning af operationelle risici efter anvendelse af loft |
R0320 |
|
|
Udgifter i forbindelse med unit linked virksomhed (seneste 12 måneder) |
R0330 |
|
|
Samlet kapitalkrav for operationelle risici |
R0340 |
|
SR.26.06.01
Solvenskapitalkrav — Operationelle risici
|
Artikel 112 |
Z0010 |
|
|
Ring-fenced fonde, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Z0020 |
|
|
Fonds-/porteføljenummer |
Z0030 |
|
|
|
|
Kapitalkrav |
|
Operationelle risici — Oplysninger om forsikringsmæssige hensættelser |
|
C0020 |
|
Forsikringsmæssige bruttohensættelser for livsforsikring (eksklusive risikomargin) |
R0100 |
|
|
Forsikringsmæssige bruttohensættelser for unit-linked livsforsikring (eksklusive risikomargin) |
R0110 |
|
|
Forsikringsmæssige bruttohensættelser for skadesforsikring (eksklusive risikomargin) |
R0120 |
|
|
Kapitalkravet for operationelle risici baseret på forsikringsmæssige hensættelser. |
R0130 |
|
|
Operationelle risici — Oplysninger om præmieindtægter |
|
|
|
Bruttopræmieindtægter for livsforsikring (seneste 12 måneder) |
R0200 |
|
|
Bruttopræmieindtægter for unit-linked livsforsikring (seneste 12 måneder) |
R0210 |
|
|
Bruttopræmieindtægter for skadesforsikring (seneste 12 måneder) |
R0220 |
|
|
Bruttopræmieindtægter for livsforsikring (12 måneder forud for de seneste 12 måneder) |
R0230 |
|
|
Bruttopræmieindtægter for unit-linked livsforsikring (12 måneder forud for de seneste 12 måneder) |
R0240 |
|
|
Bruttopræmieindtægter for skadesforsikring (12 måneder forud for de seneste 12 måneder) |
R0250 |
|
|
Kapitalkravet for operationelle risici baseret på præmieindtægter |
R0260 |
|
|
Operationelle risici — beregning af solvenskapitalkravet |
|
|
|
Kapitalkrav til dækning af operationelle risici før anvendelse af loft |
R0300 |
|
|
Procent af det primære solvenskapitalkrav |
R0310 |
|
|
Kapitalkrav til dækning af operationelle risici efter anvendelse af loft |
R0320 |
|
|
Udgifter i forbindelse med unit linked virksomhed (seneste 12 måneder) |
R0330 |
|
|
Samlet kapitalkrav for operationelle risici |
R0340 |
|
S.26.07.01
Solvenskapitalkrav — Forenklinger
|
Artikel 112 |
Z0010 |
|
|
Valuta for renterisici (captiveselskaber) |
Z0040 |
|
|
Markedsrisici |
|
Kreditkvalitetstrin |
|||||||
|
Kreditspændsrisici (obligationer og lån) (inklusive captiveselskaber) |
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Der foreligger ingen vurdering |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
Markedsværdi |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Modificeret varighed |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0090 |
|
Stigning i forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked forsikringsvirksomhed |
R0030 |
|
|
|
|
Kapitalkrav |
|
|
Renterisici (captiveselskaber) |
|
Rentestigning |
Rentefald |
|
|
|
C0100 |
C0110 |
|
Valuta |
R0040 |
|
|
|
|
|
Risikosum |
Risikosum t+1 |
Genkøbspåvirkning |
Bedste skøn |
Gennemsnitlig sats t+1 |
Gennemsnitlig sats t+2 |
Modificeret varighed |
Gennemsnitlig afløbsperiode |
Opsigelsesprocent |
Betalinger |
Gennemsnitlig inflationsrate |
|
Livsforsikringsrisici |
|
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
|
Dødelighedsrisici |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Levetidsrisici |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Invaliditets- og sygdomsrisici |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Optionsrisici |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Optionsrisici (op) |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Optionsrisici (ned) |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Omkostningsrisici for livsforsikringer |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Livsforsikringskatastroferisici |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sygeforsikringsrisici |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dødelighedsrisici for sygeforsikringer |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Levetidsrisici for sygeforsikringer |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (udgifter til lægebehandling) |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SLT-sygeforsikringsoptionsrisici |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Optionsrisici (op) |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Optionsrisici (ned) |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Omkostningsrisici for sygeforsikringer |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.26.07.04
Solvenskapitalkrav — Forenklinger
|
Artikel 112 |
Z0010 |
|
|
Valuta for renterisici (captiveselskaber) |
Z0040 |
|
|
Markedsrisici |
|
Kreditkvalitetstrin |
|||||||
|
Kreditspændsrisici (obligationer og lån) (inklusive captiveselskaber) |
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Der foreligger ingen vurdering |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
Markedsværdi |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Modificeret varighed |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0090 |
|
Stigning i forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked forsikringsvirksomhed |
R0030 |
|
|
|
|
Kapitalkrav |
|
|
Renterisici (captiveselskaber) |
|
Rentestigning |
Rentefald |
|
|
|
C0100 |
C0110 |
|
Valuta 1 |
R0040 |
|
|
|
|
|
Risikosum |
Risikosum t+1 |
Genkøbspåvirkning |
Bedste skøn |
Gennemsnitlig sats t+1 |
Gennemsnitlig sats t+2 |
Modificeret varighed |
Gennemsnitlig afløbsperiode |
Opsigelsesprocent |
Betalinger |
Gennemsnitlig inflationsrate |
|
Livsforsikringsrisici |
|
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
|
Dødelighedsrisici |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Levetidsrisici |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Invaliditets- og sygdomsrisici |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Optionsrisici |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Optionsrisici (op) |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Optionsrisici (ned) |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Omkostningsrisici for livsforsikringer |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Livsforsikringskatastroferisici |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sygeforsikringsrisici |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dødelighedsrisici for sygeforsikringer |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Levetidsrisici for sygeforsikringer |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (udgifter til lægebehandling) |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SLT-sygeforsikringsoptionsrisici |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Optionsrisici (op) |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Optionsrisici (ned) |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Omkostningsrisici for sygeforsikringer |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SR.26.07.01
Solvenskapitalkrav — Forenklinger
|
Artikel 112 |
Z0010 |
|
|
Ring-fenced fonde, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Z0020 |
|
|
Fonds-/porteføljenummer |
Z0030 |
|
|
Valuta for renterisici (captiveselskaber) |
Z0040 |
|
|
Markedsrisici |
|
Kreditkvalitetstrin |
|||||||
|
Kreditspændsrisici (obligationer og lån) (inklusive captiveselskaber) |
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Der foreligger ingen vurdering |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
Markedsværdi |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Modificeret varighed |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0090 |
|
Stigning i forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked forsikringsvirksomhed |
R0030 |
|
|
|
|
Kapitalkrav |
|
|
Renterisici (captiveselskaber) |
|
Rentestigning |
Rentefald |
|
|
|
C0100 |
C0110 |
|
Valuta |
R0040 |
|
|
|
|
|
Risikosum |
Risikosum t+1 |
Genkøbspåvirkning |
Bedste skøn |
Gennemsnitlig sats t+1 |
Gennemsnitlig sats t+2 |
Modificeret varighed |
Gennemsnitlig afløbsperiode |
Opsigelsesprocent |
Betalinger |
Gennemsnitlig inflationsrate |
|
Livsforsikringsrisici |
|
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
|
Dødelighedsrisici |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Levetidsrisici |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Invaliditets- og sygdomsrisici |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Optionsrisici |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Optionsrisici (op) |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Optionsrisici (ned) |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Omkostningsrisici for livsforsikringer |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Livsforsikringskatastroferisici |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sygeforsikringsrisici |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dødelighedsrisici for sygeforsikringer |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Levetidsrisici for sygeforsikringer |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (udgifter til lægebehandling) |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SLT-sygeforsikringsoptionsrisici |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Optionsrisici (op) |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Optionsrisici (ned) |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Omkostningsrisici for sygeforsikringer |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.27.01.01
Solvenskapitalkrav — Skades- og sygeforsikringskatastroferisici
|
Skades- og sygeforsikringskatastroferisici — Oversigt |
|
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion |
Risikoreduktion i alt |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
|
Skadesforsikringskatastroferisici — Oversigt |
|
|
|
|
|
Naturkatastroferisici |
R0010 |
|
|
|
|
Storm |
R0020 |
|
|
|
|
Jordskælv |
R0030 |
|
|
|
|
Oversvømmelse |
R0040 |
|
|
|
|
Hagl |
R0050 |
|
|
|
|
Jordskred |
R0060 |
|
|
|
|
Diversifikation mellem risici |
R0070 |
|
|
|
|
Katastroferisici — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
R0080 |
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici |
R0090 |
|
|
|
|
Motoransvarsforsikring |
R0100 |
|
|
|
|
Søforsikring |
R0110 |
|
|
|
|
Luftfartsforsikring |
R0120 |
|
|
|
|
Brandforsikring |
R0130 |
|
|
|
|
Ansvarsforsikring |
R0140 |
|
|
|
|
Kredit- og kautionsforsikring. |
R0150 |
|
|
|
|
Diversifikation mellem risici |
R0160 |
|
|
|
|
Andre skadesforsikringskatastroferisici |
R0170 |
|
|
|
|
Diversifikation mellem risici |
R0180 |
|
|
|
|
Skadesforsikringskatastroferisici i alt før diversifikation |
R0190 |
|
|
|
|
Diversifikation mellem delmoduler |
R0200 |
|
|
|
|
Skadesforsikringskatastroferisici i alt efter diversifikation |
R0210 |
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Oversigt |
|
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici |
R0300 |
|
|
|
|
Masseulykkesrisici |
R0310 |
|
|
|
|
Ulykkeskoncentrationsrisici |
R0320 |
|
|
|
|
Pandemirisici |
R0330 |
|
|
|
|
Diversifikation mellem delmoduler |
R0340 |
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Storm |
|
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes |
Eksponering |
Specificeret bruttotab |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion |
Scenario A eller B |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
(forts.) |
|
|
|
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
Republikken Østrig |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund; Fyrstendømmet Liechtenstein |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Danmark |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion]; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R0450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R0460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Island |
R0470 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Irland |
R0480 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R0490 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Norge |
R0510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Polen |
R0520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R0530 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Sverige |
R0540 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Guadeloupe |
R0560 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Martinique |
R0570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Oversøiske Område Saint-Martin |
R0580 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Réunion |
R0590 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storm i alt for EØS-regioner før diversifikation |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordeuropa |
R0610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Vesteuropa |
R0620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Østeuropa |
R0630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sydeuropa |
R0640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Central- og Vestasien |
R0650 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Østasien |
R0660 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Syd- og Sydøstasien |
R0670 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oceanien |
R0680 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordafrika |
R0690 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sydafrika |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater |
R0710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Storm |
|
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C0100 |
C0110 |
C0120 |
|
Republikken Østrig |
R0400 |
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R0410 |
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R0420 |
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund; Fyrstendømmet Liechtenstein |
R0430 |
|
|
|
|
Kongeriget Danmark |
R0440 |
|
|
|
|
Den Franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion]; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R0450 |
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R0460 |
|
|
|
|
Republikken Island |
R0470 |
|
|
|
|
Irland |
R0480 |
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R0490 |
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R0500 |
|
|
|
|
Kongeriget Norge |
R0510 |
|
|
|
|
Republikken Polen |
R0520 |
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R0530 |
|
|
|
|
Kongeriget Sverige |
R0540 |
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R0550 |
|
|
|
|
Guadeloupe |
R0560 |
|
|
|
|
Martinique |
R0570 |
|
|
|
|
Det Oversøiske Område Saint-Martin |
R0580 |
|
|
|
|
Réunion |
R0590 |
|
|
|
|
Storm i alt for EØS-regioner før diversifikation |
R0600 |
|
|
|
|
Nordeuropa |
R0610 |
|
|
|
|
Vesteuropa |
R0620 |
|
|
|
|
Østeuropa |
R0630 |
|
|
|
|
Sydeuropa |
R0640 |
|
|
|
|
Central- og Vestasien |
R0650 |
|
|
|
|
Østasien |
R0660 |
|
|
|
|
Syd- og Sydøstasien |
R0670 |
|
|
|
|
Oceanien |
R0680 |
|
|
|
|
Nordafrika |
R0690 |
|
|
|
|
Sydafrika |
R0700 |
|
|
|
|
Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater |
R0710 |
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Storm |
|
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes |
Eksponering |
Specificeret bruttotab |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion |
Scenario A eller B |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
(forts.) |
|
|
|
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
Caribien og Centralamerika |
R0720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det østlige Sydamerika |
R0730 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika |
R0740 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater |
R0750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater |
R0760 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater |
R0770 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det vestlige Amerikas Forenede Stater |
R0780 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storm i alt for øvrige regioner før diversifikation |
R0790 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storm i alt for alle regioner før diversifikation |
R0800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem regioner |
R0810 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storm i alt efter diversifikation |
R0820 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Storm |
|
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C0100 |
C0110 |
C0120 |
|
Caribien og Centralamerika |
R0720 |
|
|
|
|
Det østlige Sydamerika |
R0730 |
|
|
|
|
Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika |
R0740 |
|
|
|
|
Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater |
R0750 |
|
|
|
|
Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater |
R0760 |
|
|
|
|
Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater |
R0770 |
|
|
|
|
Det vestlige Amerikas Forenede Stater |
R0780 |
|
|
|
|
Storm i alt for øvrige regioner før diversifikation |
R0790 |
|
|
|
|
Storm i alt for alle regioner før diversifikation |
R0800 |
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem regioner |
R0810 |
|
|
|
|
Storm i alt efter diversifikation |
R0820 |
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Jordskælv |
|
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes |
Eksponering |
Specificeret bruttotab |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
(forts.) |
|
|
|
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
|
|
Republikken Østrig |
R0830 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R0840 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R0850 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Kroatien |
R0860 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Cypern |
R0870 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R0880 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund; Fyrstendømmet Liechtenstein |
R0890 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion]; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R0900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R0910 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Hellenske Republik |
R0920 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Ungarn |
R0930 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Italienske Republik; Republikken San Marino; Vatikanstaten |
R0940 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Malta |
R0950 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Portugisiske Republik |
R0960 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Rumænien |
R0970 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovakiet |
R0980 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Slovenien |
R0990 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Guadeloupe |
R1000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Martinique |
R1010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Oversøiske Område Saint-Martin |
R1020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Jordskælv i alt for EØS-regioner før diversifikation |
R1030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordeuropa |
R1040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Vesteuropa |
R1050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Østeuropa |
R1060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sydeuropa |
R1070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Central- og Vestasien |
R1080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Østasien |
R1090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Syd- og Sydøstasien |
R1100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oceanien |
R1110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordafrika |
R1120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sydafrika |
R1130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater |
R1140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Jordskælv |
|
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C0190 |
C0200 |
|
Republikken Østrig |
R0830 |
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R0840 |
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R0850 |
|
|
|
Republikken Kroatien |
R0860 |
|
|
|
Republikken Cypern |
R0870 |
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R0880 |
|
|
|
Det Schweiziske Forbund; Fyrstendømmet Liechtenstein |
R0890 |
|
|
|
Den Franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion]; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R0900 |
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R0910 |
|
|
|
Den Hellenske Republik |
R0920 |
|
|
|
Republikken Ungarn |
R0930 |
|
|
|
Den Italienske Republik; Republikken San Marino; Vatikanstaten |
R0940 |
|
|
|
Republikken Malta |
R0950 |
|
|
|
Den Portugisiske Republik |
R0960 |
|
|
|
Rumænien |
R0970 |
|
|
|
Slovakiet |
R0980 |
|
|
|
Republikken Slovenien |
R0990 |
|
|
|
Guadeloupe |
R1000 |
|
|
|
Martinique |
R1010 |
|
|
|
Det Oversøiske Område Saint-Martin |
R1020 |
|
|
|
Jordskælv i alt for EØS-regioner før diversifikation |
R1030 |
|
|
|
Nordeuropa |
R1040 |
|
|
|
Vesteuropa |
R1050 |
|
|
|
Østeuropa |
R1060 |
|
|
|
Sydeuropa |
R1070 |
|
|
|
Central- og Vestasien |
R1080 |
|
|
|
Østasien |
R1090 |
|
|
|
Syd- og Sydøstasien |
R1100 |
|
|
|
Oceanien |
R1110 |
|
|
|
Nordafrika |
R1120 |
|
|
|
Sydafrika |
R1130 |
|
|
|
Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater |
R1140 |
|
|
|
Naturkatastroferisici — Jordskælv |
|
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes |
Eksponering |
Specificeret bruttotab |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
(forts.) |
|
|
|
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
|
|
Caribien og Centralamerika |
R1150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det østlige Sydamerika |
R1160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika |
R1170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det vestlige Amerikas Forenede Stater |
R1210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Jordskælv i alt for øvrige regioner før diversifikation |
R1220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Jordskælv i alt for alle regioner før diversifikation |
R1230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem regioner |
R1240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Jordskælv i alt efter diversifikation |
R1250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Jordskælv |
|
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C0190 |
C0200 |
|
Caribien og Centralamerika |
R1150 |
|
|
|
Det østlige Sydamerika |
R1160 |
|
|
|
Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika |
R1170 |
|
|
|
Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1180 |
|
|
|
Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1190 |
|
|
|
Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater |
R1200 |
|
|
|
Det vestlige Amerikas Forenede Stater |
R1210 |
|
|
|
Jordskælv i alt for øvrige regioner før diversifikation |
R1220 |
|
|
|
Jordskælv i alt for alle regioner før diversifikation |
R1230 |
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem regioner |
R1240 |
|
|
|
Jordskælv i alt efter diversifikation |
R1250 |
|
|
|
Naturkatastroferisici — Oversvømmelse |
|
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes |
Eksponering |
Specificeret bruttotab |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion |
Scenario A eller B |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
(forts.) |
|
|
|
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
|
|
Republikken Østrig |
R1260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R1270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R1280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R1290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund; Fyrstendømmet Liechtenstein |
R1300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion]; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R1310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R1320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Ungarn |
R1330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Italienske Republik; Republikken San Marino; Vatikanstaten |
R1340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Polen |
R1350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Rumænien |
R1360 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovakiet |
R1370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Slovenien |
R1380 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R1390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oversvømmelse i alt for EØS-regioner før diversifikation |
R1400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordeuropa |
R1410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Vesteuropa |
R1420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Østeuropa |
R1430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sydeuropa |
R1440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Central- og Vestasien |
R1450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Østasien |
R1460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Syd- og Sydøstasien |
R1470 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oceanien |
R1480 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordafrika |
R1490 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sydafrika |
R1500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater |
R1510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Caribien og Centralamerika |
R1520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det østlige Sydamerika |
R1530 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika |
R1540 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1560 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater |
R1570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Oversvømmelse |
|
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C0270 |
C0280 |
C0290 |
|
Republikken Østrig |
R1260 |
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R1270 |
|
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R1280 |
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R1290 |
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund; Fyrstendømmet Liechtenstein |
R1300 |
|
|
|
|
Den Franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion]; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R1310 |
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R1320 |
|
|
|
|
Republikken Ungarn |
R1330 |
|
|
|
|
Den Italienske Republik; Republikken San Marino; Vatikanstaten |
R1340 |
|
|
|
|
Republikken Polen |
R1350 |
|
|
|
|
Rumænien |
R1360 |
|
|
|
|
Slovakiet |
R1370 |
|
|
|
|
Republikken Slovenien |
R1380 |
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R1390 |
|
|
|
|
Oversvømmelse i alt for EØS-regioner før diversifikation |
R1400 |
|
|
|
|
Nordeuropa |
R1410 |
|
|
|
|
Vesteuropa |
R1420 |
|
|
|
|
Østeuropa |
R1430 |
|
|
|
|
Sydeuropa |
R1440 |
|
|
|
|
Central- og Vestasien |
R1450 |
|
|
|
|
Østasien |
R1460 |
|
|
|
|
Syd- og Sydøstasien |
R1470 |
|
|
|
|
Oceanien |
R1480 |
|
|
|
|
Nordafrika |
R1490 |
|
|
|
|
Sydafrika |
R1500 |
|
|
|
|
Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater |
R1510 |
|
|
|
|
Caribien og Centralamerika |
R1520 |
|
|
|
|
Det østlige Sydamerika |
R1530 |
|
|
|
|
Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika |
R1540 |
|
|
|
|
Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1550 |
|
|
|
|
Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1560 |
|
|
|
|
Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater |
R1570 |
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Oversvømmelse |
|
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes |
Eksponering |
Specificeret bruttotab |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion |
Scenario A eller B |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
(forts.) |
|
|
|
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
|
|
Det vestlige Amerikas Forenede Stater |
R1580 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oversvømmelse i alt for øvrige regioner før diversifikation |
R1590 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oversvømmelse i alt for alle regioner før diversifikation |
R1600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem regioner |
R1610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oversvømmelse i alt efter diversifikation |
R1620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Oversvømmelse |
|
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C0270 |
C0280 |
C0290 |
|
Det vestlige Amerikas Forenede Stater |
R1580 |
|
|
|
|
Oversvømmelse i alt for øvrige regioner før diversifikation |
R1590 |
|
|
|
|
Oversvømmelse i alt for alle regioner før diversifikation |
R1600 |
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem regioner |
R1610 |
|
|
|
|
Oversvømmelse i alt efter diversifikation |
R1620 |
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Hagl |
|
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes |
Eksponering |
Specificeret bruttotab |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion |
Scenario A eller B |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
(forts.) |
|
|
|
C0300 |
C0310 |
C0320 |
C0330 |
C0340 |
C0350 |
|
|
Republikken Østrig |
R1630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R1640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund; Fyrstendømmet Liechtenstein |
R1650 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion]; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R1660 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R1670 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Italienske Republik; Republikken San Marino; Vatikanstaten |
R1680 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R1690 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R1700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R1710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Hagl i alt for EØS-regioner før diversifikation |
R1720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordeuropa |
R1730 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Vesteuropa |
R1740 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Østeuropa |
R1750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sydeuropa |
R1760 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Central- og Vestasien |
R1770 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Østasien |
R1780 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Syd- og Sydøstasien |
R1790 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oceanien |
R1800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordafrika |
R1810 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sydafrika |
R1820 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater |
R1830 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Caribien og Centralamerika |
R1840 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det østlige Sydamerika |
R1850 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika |
R1860 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1870 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1880 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater |
R1890 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det vestlige Amerikas Forenede Stater |
R1900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Hagl i alt for øvrige regioner før diversifikation |
R1910 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Hagl i alt for alle regioner før diversifikation |
R1920 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem regioner |
R1930 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Hagl i alt efter diversifikation |
R1940 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Hagl |
|
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C0360 |
C0370 |
C0380 |
|
Republikken Østrig |
R1630 |
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R1640 |
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund; Fyrstendømmet Liechtenstein |
R1650 |
|
|
|
|
Den Franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion]; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R1660 |
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R1670 |
|
|
|
|
Den Italienske Republik; Republikken San Marino; Vatikanstaten |
R1680 |
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R1690 |
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R1700 |
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R1710 |
|
|
|
|
Hagl i alt for EØS-regioner før diversifikation |
R1720 |
|
|
|
|
Nordeuropa |
R1730 |
|
|
|
|
Vesteuropa |
R1740 |
|
|
|
|
Østeuropa |
R1750 |
|
|
|
|
Sydeuropa |
R1760 |
|
|
|
|
Central- og Vestasien |
R1770 |
|
|
|
|
Østasien |
R1780 |
|
|
|
|
Syd- og Sydøstasien |
R1790 |
|
|
|
|
Oceanien |
R1800 |
|
|
|
|
Nordafrika |
R1810 |
|
|
|
|
Sydafrika |
R1820 |
|
|
|
|
Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater |
R1830 |
|
|
|
|
Caribien og Centralamerika |
R1840 |
|
|
|
|
Det østlige Sydamerika |
R1850 |
|
|
|
|
Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika |
R1860 |
|
|
|
|
Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1870 |
|
|
|
|
Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1880 |
|
|
|
|
Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater |
R1890 |
|
|
|
|
Det vestlige Amerikas Forenede Stater |
R1900 |
|
|
|
|
Hagl i alt for øvrige regioner før diversifikation |
R1910 |
|
|
|
|
Hagl i alt for alle regioner før diversifikation |
R1920 |
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem regioner |
R1930 |
|
|
|
|
Hagl i alt efter diversifikation |
R1940 |
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Jordskred |
|
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes |
Eksponering |
Specificeret bruttotab |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
|
|
|
C0390 |
C0400 |
C0410 |
C0420 |
C0430 |
C0440 |
|
Jordskred i alt før diversifikation |
R1950 |
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem zoner |
R1960 |
|
|
|
|
|
|
|
Jordskred i alt efter diversifikation |
R1970 |
|
|
|
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Jordskred |
|
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C0450 |
C0460 |
|
Jordskred i alt før diversifikation |
R1950 |
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem zoner |
R1960 |
|
|
|
Jordskred i alt efter diversifikation |
R1970 |
|
|
|
Katastroferisici — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
|
Skøn over præmier, som skal tjenes |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C0470 |
C0480 |
C0490 |
C0500 |
C0510 |
|
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
R2000 |
|
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Motoransvar |
|
Antal køretøjer — policegrænse over 24 mio. EUR |
Antal køretøjer — policegrænse under eller lig med 24 mio. EUR |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til motoransvarsforsikring før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til motoransvarsforsikring efter risikoreduktion |
|
|
|
C0520 |
C0530 |
C0540 |
C0550 |
C0560 |
C0570 |
|
Motoransvarsforsikring |
R2100 |
|
|
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Tankskibskollision |
|
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kaskoforsikring for tankskib t før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søansvarsforsikring for tankskib t før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søansvarsforsikring for olieforurening for tankskib t før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til tankskibskollision før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
(forts.) |
|
|
|
C0580 |
C0590 |
C0600 |
C0610 |
C0620 |
C0630 |
|
|
Tankskibskollision |
R2200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Tankskibskollision |
|
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til tankskibskollision efter risikoreduktion |
Fartøjets navn |
|
|
|
C0640 |
C0650 |
|
Tankskibskollision |
R2200 |
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Offshoreplatformeksplosion |
|
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til skade på ejendom før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til fjernelse af vragrester før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til tab af produktionsindtægter før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til afdækning eller sikring af borehullet før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvarsforsikrings- og ansvarsgenforsikringsforpligtelser før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisiko vedrørende offshoreplatformeksplosion før risikoreduktion |
(forts.) |
|
|
|
C0660 |
C0670 |
C0680 |
C0690 |
C0700 |
C0710 |
|
|
Offshoreplatformeksplosion |
R2300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Offshoreplatformeksplosion |
|
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisiko vedrørende offshoreplatformeksplosion efter risikoreduktion |
Platformens navn |
|
|
|
C0720 |
C0730 |
C0740 |
C0750 |
|
Offshoreplatformeksplosion |
R2300 |
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Søforsikring |
|
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion i alt |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring efter risikoreduktion |
|
|
|
C0760 |
C0770 |
C0780 |
|
I alt før diversifikation |
R2400 |
|
|
|
|
Diversifikation mellem begivenhedstyper |
R2410 |
|
|
|
|
I alt efter diversifikation |
R2420 |
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Luftfart |
|
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfartskaskoforsikring før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfartsansvarsforsikring før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfart før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfart efter risikoreduktion |
|
|
|
C0790 |
C0800 |
C0810 |
C0820 |
C0830 |
C0840 |
|
Bruttokapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfart |
R2500 |
|
|
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Brand |
|
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til brand før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til brand efter risikoreduktion |
|
|
|
C0850 |
C0860 |
C0870 |
C0880 |
|
Brand |
R2600 |
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Ansvar |
|
Præmieindtægter de efterfølgende 12 måneder |
Højeste ydede ansvarsgrænse |
Antal krav |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion |
|
|
|
C0890 |
C0900 |
C0910 |
C0920 |
C0930 |
C0940 |
C0950 |
|
Erhvervsansvarsforsikring |
R2700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Arbejdsgiveransvarsforsikring |
R2710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bestyrelsesansvarsforsikring |
R2720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Anden ansvarsforsikring |
R2730 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ikkeproportional sgenforsikring |
R2740 |
|
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
R2750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Ansvar |
|
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion i alt |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion |
|
|
|
C0960 |
C0970 |
C0980 |
|
I alt før diversifikation |
R2800 |
|
|
|
|
Diversifikation mellem dækningstyper |
R2810 |
|
|
|
|
I alt efter diversifikation |
R2820 |
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Kredit- og kautionsrisici — Stor kreditmisligholdelse |
|
Eksponering (på individuelt niveau eller koncernniveau) |
Andel af skade forårsaget af scenario |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — Stor kreditmisligholdelse |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — Stor kreditmisligholdelse |
|
|
|
C0990 |
C1000 |
C1010 |
C1020 |
C1030 |
C1040 |
|
Største eksponering 1 |
R2900 |
|
|
|
|
|
|
|
Største eksponering 2 |
R2910 |
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
R2920 |
|
|
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Kredit- og kautionsrisici — Recessionsrisici |
|
Præmieindtægter de efterfølgende 12 måneder |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — Recessionsrisici |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — Recessionsrisici |
|
|
|
C1050 |
C1060 |
C1070 |
C1080 |
C1090 |
|
I alt |
R3000 |
|
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Kredit- og kautionsrisici |
|
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion i alt |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C1100 |
C1110 |
C1120 |
|
I alt før diversifikation |
R3100 |
|
|
|
|
Diversifikation mellem begivenhedstyper |
R3110 |
|
|
|
|
I alt efter diversifikation |
R3120 |
|
|
|
|
Andre skadesforsikringskatastroferisici |
|
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion i alt |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C1130 |
C1140 |
C1150 |
C1160 |
|
Anden transportforsikring end sø- og luftfartsforsikring |
R3200 |
|
|
|
|
|
Anden ikkeproportional transportgenforsikring end sø- og luftfartsgenforsikring |
R3210 |
|
|
|
|
|
Diverse økonomiske tab |
R3220 |
|
|
|
|
|
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring, undtagen almindelig ansvarsgenforsikring |
R3230 |
|
|
|
|
|
Ikkeproportional kredit- og kautionsgenforsikring |
R3240 |
|
|
|
|
|
I alt før diversifikation |
R3250 |
|
|
|
|
|
Diversifikation mellem forpligtelsesgrupper |
R3260 |
|
|
|
|
|
I alt efter diversifikation |
R3270 |
|
|
|
|
|
|
|
Dødsfald forårsaget af ulykke |
Permanent invaliditet |
Invaliditet 10 år |
|
|||
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Masseulykker |
|
# Forsikringstagere |
Samlet værdi af ydelser, der skal betales |
# Forsikringstagere |
Samlet værdi af ydelser, der skal betales |
# Forsikringstagere |
Samlet værdi af ydelser, der skal betales |
(forts.) |
|
|
|
C1170 |
C1180 |
C1190 |
C1200 |
C1210 |
C1220 |
|
|
Republikken Østrig |
R3300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R3310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R3320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Kroatien |
R3330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Cypern |
R3340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R3350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Danmark |
R3360 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Estland |
R3370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Finland |
R3380 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Franske Republik; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R3390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Hellenske Republik |
R3400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R3410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Ungarn |
R3420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Island |
R3430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Irland |
R3440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Italienske Republik; Republikken San Marino; Vatikanstaten |
R3450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Letland |
R3460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Litauen |
R3470 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R3480 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Malta |
R3490 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R3500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Norge |
R3510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Polen |
R3520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Portugisiske Republik |
R3530 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Rumænien |
R3540 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovakiet |
R3550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Slovenien |
R3560 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R3570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Sverige |
R3580 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund |
R3590 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R3600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation |
R3610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem lande |
R3620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Masseulykkesrisici i alt — Alle lande efter diversifikation |
R3630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Invaliditet 12 måneder |
Medicinsk behandling |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
|
||
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Masseulykker |
|
# Forsikringstagere |
Samlet værdi af ydelser, der skal betales |
# Forsikringstagere |
Samlet værdi af ydelser, der skal betales |
(forts.) |
||
|
|
|
C1230 |
C1240 |
C1250 |
C1260 |
C1270 |
C1280 |
|
|
Republikken Østrig |
R3300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R3310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R3320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Kroatien |
R3330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Cypern |
R3340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R3350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Danmark |
R3360 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Estland |
R3370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Finland |
R3380 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Franske Republik; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R3390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Hellenske Republik |
R3400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R3410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Ungarn |
R3420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Island |
R3430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Irland |
R3440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Italienske Republik; Republikken San Marino; Vatikanstaten |
R3450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Letland |
R3460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Litauen |
R3470 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R3480 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Malta |
R3490 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R3500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Norge |
R3510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Polen |
R3520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Portugisiske Republik |
R3530 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Rumænien |
R3540 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovakiet |
R3550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Slovenien |
R3560 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R3570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Sverige |
R3580 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund |
R3590 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R3600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation |
R3610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem lande |
R3620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Masseulykkesrisici i alt — Alle lande efter diversifikation |
R3630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Masseulykker |
|
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C1290 |
C1300 |
|
Republikken Østrig |
R3300 |
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R3310 |
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R3320 |
|
|
|
Republikken Kroatien |
R3330 |
|
|
|
Republikken Cypern |
R3340 |
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R3350 |
|
|
|
Kongeriget Danmark |
R3360 |
|
|
|
Republikken Estland |
R3370 |
|
|
|
Republikken Finland |
R3380 |
|
|
|
Den Franske Republik; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R3390 |
|
|
|
Den Hellenske Republik |
R3400 |
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R3410 |
|
|
|
Republikken Ungarn |
R3420 |
|
|
|
Republikken Island |
R3430 |
|
|
|
Irland |
R3440 |
|
|
|
Den Italienske Republik; Republikken San Marino; Vatikanstaten |
R3450 |
|
|
|
Republikken Letland |
R3460 |
|
|
|
Republikken Litauen |
R3470 |
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R3480 |
|
|
|
Republikken Malta |
R3490 |
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R3500 |
|
|
|
Kongeriget Norge |
R3510 |
|
|
|
Republikken Polen |
R3520 |
|
|
|
Den Portugisiske Republik |
R3530 |
|
|
|
Rumænien |
R3540 |
|
|
|
Slovakiet |
R3550 |
|
|
|
Republikken Slovenien |
R3560 |
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R3570 |
|
|
|
Kongeriget Sverige |
R3580 |
|
|
|
Det Schweiziske Forbund |
R3590 |
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R3600 |
|
|
|
Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation |
R3610 |
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem lande |
R3620 |
|
|
|
Masseulykkesrisici i alt — Alle lande efter diversifikation |
R3630 |
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration |
|
Største kendte ulykkesrisikokoncentration |
Dødsfald forårsaget af ulykke |
Permanent invaliditet |
Invaliditet 10 år |
Invaliditet 12 måneder |
Medicinsk behandling |
|
|
|
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
(forts.) |
||
|
|
|
C1310 |
C1320 |
C1330 |
C1340 |
C1350 |
C1360 |
|
|
Republikken Østrig |
R3700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R3710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R3720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Kroatien |
R3730 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Cypern |
R3740 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R3750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Danmark |
R3760 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Estland |
R3770 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Finland |
R3780 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Franske Republik |
R3790 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Hellenske Republik |
R3800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R3810 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Ungarn |
R3820 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Island |
R3830 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Irland |
R3840 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Italienske Republik |
R3850 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Letland |
R3860 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Litauen |
R3870 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R3880 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Malta |
R3890 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R3900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Norge |
R3910 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Polen |
R3920 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Portugisiske Republik |
R3930 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Rumænien |
R3940 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovakiet |
R3950 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Slovenien |
R3960 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R3970 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Sverige |
R3980 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund |
R3990 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R4000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration |
|
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C1370 |
C1380 |
C1390 |
C1400 |
|
Republikken Østrig |
R3700 |
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R3710 |
|
|
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R3720 |
|
|
|
|
|
Republikken Kroatien |
R3730 |
|
|
|
|
|
Republikken Cypern |
R3740 |
|
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R3750 |
|
|
|
|
|
Kongeriget Danmark |
R3760 |
|
|
|
|
|
Republikken Estland |
R3770 |
|
|
|
|
|
Republikken Finland |
R3780 |
|
|
|
|
|
Den Franske Republik |
R3790 |
|
|
|
|
|
Den Hellenske Republik |
R3800 |
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R3810 |
|
|
|
|
|
Republikken Ungarn |
R3820 |
|
|
|
|
|
Republikken Island |
R3830 |
|
|
|
|
|
Irland |
R3840 |
|
|
|
|
|
Den Italienske Republik |
R3850 |
|
|
|
|
|
Republikken Letland |
R3860 |
|
|
|
|
|
Republikken Litauen |
R3870 |
|
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R3880 |
|
|
|
|
|
Republikken Malta |
R3890 |
|
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R3900 |
|
|
|
|
|
Kongeriget Norge |
R3910 |
|
|
|
|
|
Republikken Polen |
R3920 |
|
|
|
|
|
Den Portugisiske Republik |
R3930 |
|
|
|
|
|
Rumænien |
R3940 |
|
|
|
|
|
Slovakiet |
R3950 |
|
|
|
|
|
Republikken Slovenien |
R3960 |
|
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R3970 |
|
|
|
|
|
Kongeriget Sverige |
R3980 |
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund |
R3990 |
|
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R4000 |
|
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration |
|
Største kendte ulykkesrisikokoncentration |
Dødsfald forårsaget af ulykke |
Permanent invaliditet |
Invaliditet 10 år |
Invaliditet 12 måneder |
Medicinsk behandling |
|
|
|
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
(forts.) |
||
|
|
|
C1310 |
C1320 |
C1330 |
C1340 |
C1350 |
C1360 |
|
|
Andre lande, der skal indgå i ulykkeskoncentrationen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C1410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Land 1 |
R4010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration |
|
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C1370 |
C1380 |
C1390 |
C1400 |
|
Andre lande, der skal indgå i ulykkeskoncentrationen |
|
|
|
|
|
|
C1410 |
|
|
|
|
|
|
Land 1 |
R4010 |
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration |
|
Største kendte ulykkesrisikokoncentration |
Dødsfald forårsaget af ulykke |
Permanent invaliditet |
Invaliditet 10 år |
Invaliditet 12 måneder |
Medicinsk behandling |
|
|
|
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
(forts.) |
||
|
|
|
C1310 |
C1320 |
C1330 |
C1340 |
C1350 |
C1360 |
|
|
Ulykkeskoncentrationsrisici i alt — Alle lande før diversifikation |
R4020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem lande |
R4030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ulykkeskoncentrationsrisici i alt — Alle lande efter diversifikation |
R4040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration |
|
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C1370 |
C1380 |
C1390 |
C1400 |
|
Ulykkeskoncentrationsrisici i alt — Alle lande før diversifikation |
R4020 |
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem lande |
R4030 |
|
|
|
|
|
Ulykkeskoncentrationsrisici i alt — Alle lande efter diversifikation |
R4040 |
|
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Pandemi |
|
Indkomstsikring |
Udgifter til lægebehandling |
|
||||
|
Antal forsikrede |
Samlet eksponering vedrørende pandemi |
Antal forsikrede |
Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med hospitalsindlæggelse |
Andel af forsikrede, der bruger hospitalsindlæggelse |
Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med almenpraktiserende læge |
(forts.) |
||
|
|
|
C1420 |
C1430 |
C1440 |
C1450 |
C1460 |
C1470 |
|
|
Republikken Østrig |
R4100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R4110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R4120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Kroatien |
R4130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Cypern |
R4140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R4150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Danmark |
R4160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Estland |
R4170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Finland |
R4180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Franske Republik |
R4190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Hellenske Republik |
R4200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R4210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Ungarn |
R4220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Island |
R4230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Irland |
R4240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Italienske Republik |
R4250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Letland |
R4260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Litauen |
R4270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R4280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Malta |
R4290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R4300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Norge |
R4310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Polen |
R4320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Portugisiske Republik |
R4330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Rumænien |
R4340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovakiet |
R4350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Slovenien |
R4360 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R4370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Sverige |
R4380 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund |
R4390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R4400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Pandemi |
|
Udgifter til lægebehandling |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
||
|
Andel af forsikrede, der bruger almenpraktiserende læge |
Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med ingen formel lægelig behandling |
Andel af forsikrede, der bruger ingen formel lægelig behandling |
||||||
|
|
|
C1480 |
C1490 |
C1500 |
C1510 |
C1520 |
C1530 |
C1540 |
|
Republikken Østrig |
R4100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R4110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R4120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Kroatien |
R4130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Cypern |
R4140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R4150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Danmark |
R4160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Estland |
R4170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Finland |
R4180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Franske Republik |
R4190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Hellenske Republik |
R4200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R4210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Ungarn |
R4220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Island |
R4230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Irland |
R4240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Italienske Republik |
R4250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Letland |
R4260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Litauen |
R4270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R4280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Malta |
R4290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R4300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Norge |
R4310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Polen |
R4320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Portugisiske Republik |
R4330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Rumænien |
R4340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovakiet |
R4350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Slovenien |
R4360 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R4370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Sverige |
R4380 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund |
R4390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R4400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Indkomstsikring |
Udgifter til lægebehandling |
|
||||
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Pandemi |
|
Antal forsikrede |
Samlet eksponering vedrørende pandemi |
Antal forsikrede |
Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med hospitalsindlæggelse |
Andel af forsikrede, der bruger hospitalsindlæggelse |
Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med almenpraktiserende læge |
(forts.) |
|
|
|
C1420 |
C1430 |
C1440 |
C1450 |
C1460 |
C1470 |
|
|
Andre lande, der skal indgå i pandemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C1550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Land 1 |
R4410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pandemi i alt for alle lande |
R4420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Udgifter til lægebehandling |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
||
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Pandemi |
|
Andel af forsikrede, der bruger almenpraktiserende læge |
Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med ingen formel lægelig behandling |
Andel af forsikrede, der bruger ingen formel lægelig behandling |
||||
|
|
|
C1480 |
C1490 |
C1500 |
C1510 |
C1520 |
C1530 |
C1540 |
|
Andre lande, der skal indgå i pandemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C1550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Land 1 |
R4410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pandemi i alt for alle lande |
R4420 |
|
|
|
|
|
|
|
S.27.01.04
Solvenskapitalkrav — Skades- og sygeforsikringskatastroferisici
|
Skades- og sygeforsikringskatastroferisici — Oversigt |
|
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion |
Risikoreduktion i alt |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
|
Skadesforsikringskatastroferisici — Oversigt |
|
|
|
|
|
Naturkatastroferisici |
R0010 |
|
|
|
|
Storm |
R0020 |
|
|
|
|
Jordskælv |
R0030 |
|
|
|
|
Oversvømmelse |
R0040 |
|
|
|
|
Hagl |
R0050 |
|
|
|
|
Jordskred |
R0060 |
|
|
|
|
Diversifikation mellem risici |
R0070 |
|
|
|
|
Katastroferisici — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
R0080 |
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici |
R0090 |
|
|
|
|
Motoransvarsforsikring |
R0100 |
|
|
|
|
Søforsikring |
R0110 |
|
|
|
|
Luftfartsforsikring |
R0120 |
|
|
|
|
Brand |
R0130 |
|
|
|
|
Ansvarsforsikring |
R0140 |
|
|
|
|
Kredit- og kautionsforsikring. |
R0150 |
|
|
|
|
Diversifikation mellem risici |
R0160 |
|
|
|
|
Andre skadesforsikringskatastroferisici |
R0170 |
|
|
|
|
Diversifikation mellem risici |
R0180 |
|
|
|
|
Skadesforsikringskatastroferisici i alt før diversifikation |
R0190 |
|
|
|
|
Diversifikation mellem delmoduler |
R0200 |
|
|
|
|
Skadesforsikringskatastroferisici i alt efter diversifikation |
R0210 |
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Oversigt |
|
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici |
R0300 |
|
|
|
|
Masseulykkesrisici |
R0310 |
|
|
|
|
Ulykkeskoncentrationsrisici |
R0320 |
|
|
|
|
Pandemirisici |
R0330 |
|
|
|
|
Diversifikation mellem delmoduler |
R0340 |
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Storm |
|
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes |
Eksponering |
Specificeret bruttotab |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion |
Scenario A eller B |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
(forts.) |
|
|
|
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
Republikken Østrig |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund; Fyrstendømmet Liechtenstein |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Danmark |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion]; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R0450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R0460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Island |
R0470 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Irland |
R0480 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R0490 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Norge |
R0510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Polen |
R0520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R0530 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Sverige |
R0540 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Guadeloupe |
R0560 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Martinique |
R0570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Oversøiske Område Saint-Martin |
R0580 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Réunion |
R0590 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storm i alt for EØS-regioner før diversifikation |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordeuropa |
R0610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Vesteuropa |
R0620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Østeuropa |
R0630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sydeuropa |
R0640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Central- og Vestasien |
R0650 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Østasien |
R0660 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Syd- og Sydøstasien |
R0670 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oceanien |
R0680 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordafrika |
R0690 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sydafrika |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater |
R0710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Storm |
|
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C0100 |
C0110 |
C0120 |
|
Republikken Østrig |
R0400 |
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R0410 |
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R0420 |
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund; Fyrstendømmet Liechtenstein |
R0430 |
|
|
|
|
Kongeriget Danmark |
R0440 |
|
|
|
|
Den Franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion]; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R0450 |
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R0460 |
|
|
|
|
Republikken Island |
R0470 |
|
|
|
|
Irland |
R0480 |
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R0490 |
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R0500 |
|
|
|
|
Kongeriget Norge |
R0510 |
|
|
|
|
Republikken Polen |
R0520 |
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R0530 |
|
|
|
|
Kongeriget Sverige |
R0540 |
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R0550 |
|
|
|
|
Guadeloupe |
R0560 |
|
|
|
|
Martinique |
R0570 |
|
|
|
|
Det Oversøiske Område Saint-Martin |
R0580 |
|
|
|
|
Réunion |
R0590 |
|
|
|
|
Storm i alt for EØS-regioner før diversifikation |
R0600 |
|
|
|
|
Nordeuropa |
R0610 |
|
|
|
|
Vesteuropa |
R0620 |
|
|
|
|
Østeuropa |
R0630 |
|
|
|
|
Sydeuropa |
R0640 |
|
|
|
|
Central- og Vestasien |
R0650 |
|
|
|
|
Østasien |
R0660 |
|
|
|
|
Syd- og Sydøstasien |
R0670 |
|
|
|
|
Oceanien |
R0680 |
|
|
|
|
Nordafrika |
R0690 |
|
|
|
|
Sydafrika |
R0700 |
|
|
|
|
Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater |
R0710 |
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Storm |
|
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes |
Eksponering |
Specificeret bruttotab |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion |
Scenario A eller B |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
(forts.) |
|
|
|
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
Caribien og Centralamerika |
R0720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det østlige Sydamerika |
R0730 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika |
R0740 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater |
R0750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater |
R0760 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater |
R0770 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det vestlige Amerikas Forenede Stater |
R0780 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storm i alt for øvrige regioner før diversifikation |
R0790 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storm i alt for alle regioner før diversifikation |
R0800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem regioner |
R0810 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storm i alt efter diversifikation |
R0820 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Storm |
|
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C0100 |
C0110 |
C0120 |
|
Caribien og Centralamerika |
R0720 |
|
|
|
|
Det østlige Sydamerika |
R0730 |
|
|
|
|
Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika |
R0740 |
|
|
|
|
Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater |
R0750 |
|
|
|
|
Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater |
R0760 |
|
|
|
|
Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater |
R0770 |
|
|
|
|
Det vestlige Amerikas Forenede Stater |
R0780 |
|
|
|
|
Storm i alt for øvrige regioner før diversifikation |
R0790 |
|
|
|
|
Storm i alt for alle regioner før diversifikation |
R0800 |
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem regioner |
R0810 |
|
|
|
|
Storm i alt efter diversifikation |
R0820 |
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Jordskælv |
|
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes |
Eksponering |
Specificeret bruttotab |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
(forts.) |
|
|
|
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
|
|
Republikken Østrig |
R0830 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R0840 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R0850 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Kroatien |
R0860 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Cypern |
R0870 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R0880 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund; Fyrstendømmet Liechtenstein |
R0890 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion]; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R0900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R0910 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Hellenske Republik |
R0920 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Ungarn |
R0930 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Italienske Republik; Republikken San Marino; Vatikanstaten |
R0940 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Malta |
R0950 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Portugisiske Republik |
R0960 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Rumænien |
R0970 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovakiet |
R0980 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Slovenien |
R0990 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Guadeloupe |
R1000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Martinique |
R1010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Oversøiske Område Saint-Martin |
R1020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Jordskælv i alt for EØS-regioner før diversifikation |
R1030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordeuropa |
R1040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Vesteuropa |
R1050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Østeuropa |
R1060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sydeuropa |
R1070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Central- og Vestasien |
R1080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Østasien |
R1090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Syd- og Sydøstasien |
R1100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oceanien |
R1110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordafrika |
R1120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sydafrika |
R1130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater |
R1140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Jordskælv |
|
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C0190 |
C0200 |
|
Republikken Østrig |
R0830 |
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R0840 |
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R0850 |
|
|
|
Republikken Kroatien |
R0860 |
|
|
|
Republikken Cypern |
R0870 |
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R0880 |
|
|
|
Det Schweiziske Forbund; Fyrstendømmet Liechtenstein |
R0890 |
|
|
|
Den Franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion]; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R0900 |
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R0910 |
|
|
|
Den Hellenske Republik |
R0920 |
|
|
|
Republikken Ungarn |
R0930 |
|
|
|
Den Italienske Republik; Republikken San Marino; Vatikanstaten |
R0940 |
|
|
|
Republikken Malta |
R0950 |
|
|
|
Den Portugisiske Republik |
R0960 |
|
|
|
Rumænien |
R0970 |
|
|
|
Slovakiet |
R0980 |
|
|
|
Republikken Slovenien |
R0990 |
|
|
|
Guadeloupe |
R1000 |
|
|
|
Martinique |
R1010 |
|
|
|
Det Oversøiske Område Saint-Martin |
R1020 |
|
|
|
Jordskælv i alt for EØS-regioner før diversifikation |
R1030 |
|
|
|
Nordeuropa |
R1040 |
|
|
|
Vesteuropa |
R1050 |
|
|
|
Østeuropa |
R1060 |
|
|
|
Sydeuropa |
R1070 |
|
|
|
Central- og Vestasien |
R1080 |
|
|
|
Østasien |
R1090 |
|
|
|
Syd- og Sydøstasien |
R1100 |
|
|
|
Oceanien |
R1110 |
|
|
|
Nordafrika |
R1120 |
|
|
|
Sydafrika |
R1130 |
|
|
|
Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater |
R1140 |
|
|
|
Naturkatastroferisici — Jordskælv |
|
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes |
Eksponering |
Specificeret bruttotab |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
(forts.) |
|
|
|
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
|
|
Caribien og Centralamerika |
R1150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det østlige Sydamerika |
R1160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika |
R1170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det vestlige Amerikas Forenede Stater |
R1210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Jordskælv i alt for øvrige regioner før diversifikation |
R1220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Jordskælv i alt for alle regioner før diversifikation |
R1230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem regioner |
R1240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Jordskælv i alt efter diversifikation |
R1250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Jordskælv |
|
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C0190 |
C0200 |
|
Caribien og Centralamerika |
R1150 |
|
|
|
Det østlige Sydamerika |
R1160 |
|
|
|
Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika |
R1170 |
|
|
|
Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1180 |
|
|
|
Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1190 |
|
|
|
Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater |
R1200 |
|
|
|
Det vestlige Amerikas Forenede Stater |
R1210 |
|
|
|
Jordskælv i alt for øvrige regioner før diversifikation |
R1220 |
|
|
|
Jordskælv i alt for alle regioner før diversifikation |
R1230 |
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem regioner |
R1240 |
|
|
|
Jordskælv i alt efter diversifikation |
R1250 |
|
|
|
Naturkatastroferisici — Oversvømmelse |
|
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes |
Eksponering |
Specificeret bruttotab |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion |
Scenario A eller B |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
(forts.) |
|
|
|
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
|
|
Republikken Østrig |
R1260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R1270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R1280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R1290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund; Fyrstendømmet Liechtenstein |
R1300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion]; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R1310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R1320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Ungarn |
R1330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Italienske Republik; Republikken San Marino; Vatikanstaten |
R1340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Polen |
R1350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Rumænien |
R1360 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovakiet |
R1370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Slovenien |
R1380 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R1390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oversvømmelse i alt for EØS-regioner før diversifikation |
R1400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordeuropa |
R1410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Vesteuropa |
R1420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Østeuropa |
R1430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sydeuropa |
R1440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Central- og Vestasien |
R1450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Østasien |
R1460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Syd- og Sydøstasien |
R1470 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oceanien |
R1480 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordafrika |
R1490 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sydafrika |
R1500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater |
R1510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Caribien og Centralamerika |
R1520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det østlige Sydamerika |
R1530 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika |
R1540 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1560 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater |
R1570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Oversvømmelse |
|
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C0270 |
C0280 |
C0290 |
|
Republikken Østrig |
R1260 |
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R1270 |
|
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R1280 |
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R1290 |
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund; Fyrstendømmet Liechtenstein |
R1300 |
|
|
|
|
Den Franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion]; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R1310 |
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R1320 |
|
|
|
|
Republikken Ungarn |
R1330 |
|
|
|
|
Den Italienske Republik; Republikken San Marino; Vatikanstaten |
R1340 |
|
|
|
|
Republikken Polen |
R1350 |
|
|
|
|
Rumænien |
R1360 |
|
|
|
|
Slovakiet |
R1370 |
|
|
|
|
Republikken Slovenien |
R1380 |
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R1390 |
|
|
|
|
Oversvømmelse i alt for EØS-regioner før diversifikation |
R1400 |
|
|
|
|
Nordeuropa |
R1410 |
|
|
|
|
Vesteuropa |
R1420 |
|
|
|
|
Østeuropa |
R1430 |
|
|
|
|
Sydeuropa |
R1440 |
|
|
|
|
Central- og Vestasien |
R1450 |
|
|
|
|
Østasien |
R1460 |
|
|
|
|
Syd- og Sydøstasien |
R1470 |
|
|
|
|
Oceanien |
R1480 |
|
|
|
|
Nordafrika |
R1490 |
|
|
|
|
Sydafrika |
R1500 |
|
|
|
|
Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater |
R1510 |
|
|
|
|
Caribien og Centralamerika |
R1520 |
|
|
|
|
Det østlige Sydamerika |
R1530 |
|
|
|
|
Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika |
R1540 |
|
|
|
|
Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1550 |
|
|
|
|
Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1560 |
|
|
|
|
Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater |
R1570 |
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Oversvømmelse |
|
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes |
Eksponering |
Specificeret bruttotab |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion |
Scenario A eller B |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
(forts.) |
|
|
|
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
|
|
Det vestlige Amerikas Forenede Stater |
R1580 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oversvømmelse i alt for øvrige regioner før diversifikation |
R1590 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oversvømmelse i alt for alle regioner før diversifikation |
R1600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem regioner |
R1610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oversvømmelse i alt efter diversifikation |
R1620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Oversvømmelse |
|
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C0270 |
C0280 |
C0290 |
|
Det vestlige Amerikas Forenede Stater |
R1580 |
|
|
|
|
Oversvømmelse i alt for øvrige regioner før diversifikation |
R1590 |
|
|
|
|
Oversvømmelse i alt for alle regioner før diversifikation |
R1600 |
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem regioner |
R1610 |
|
|
|
|
Oversvømmelse i alt efter diversifikation |
R1620 |
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Hagl |
|
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes |
Eksponering |
Specificeret bruttotab |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion |
Scenario A eller B |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
(forts.) |
|
|
|
C0300 |
C0310 |
C0320 |
C0330 |
C0340 |
C0350 |
|
|
Republikken Østrig |
R1630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R1640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund; Fyrstendømmet Liechtenstein |
R1650 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion]; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R1660 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R1670 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Italienske Republik; Republikken San Marino; Vatikanstaten |
R1680 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R1690 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R1700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R1710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Hagl i alt for EØS-regioner før diversifikation |
R1720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordeuropa |
R1730 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Vesteuropa |
R1740 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Østeuropa |
R1750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sydeuropa |
R1760 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Central- og Vestasien |
R1770 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Østasien |
R1780 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Syd- og Sydøstasien |
R1790 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oceanien |
R1800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordafrika |
R1810 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sydafrika |
R1820 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater |
R1830 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Caribien og Centralamerika |
R1840 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det østlige Sydamerika |
R1850 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika |
R1860 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1870 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1880 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater |
R1890 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det vestlige Amerikas Forenede Stater |
R1900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Hagl i alt for øvrige regioner før diversifikation |
R1910 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Hagl i alt for alle regioner før diversifikation |
R1920 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem regioner |
R1930 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Hagl i alt efter diversifikation |
R1940 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Hagl |
|
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C0360 |
C0370 |
C0380 |
|
Republikken Østrig |
R1630 |
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R1640 |
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund; Fyrstendømmet Liechtenstein |
R1650 |
|
|
|
|
Den Franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion]; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R1660 |
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R1670 |
|
|
|
|
Den Italienske Republik; Republikken San Marino; Vatikanstaten |
R1680 |
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R1690 |
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R1700 |
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R1710 |
|
|
|
|
Hagl i alt for EØS-regioner før diversifikation |
R1720 |
|
|
|
|
Nordeuropa |
R1730 |
|
|
|
|
Vesteuropa |
R1740 |
|
|
|
|
Østeuropa |
R1750 |
|
|
|
|
Sydeuropa |
R1760 |
|
|
|
|
Central- og Vestasien |
R1770 |
|
|
|
|
Østasien |
R1780 |
|
|
|
|
Syd- og Sydøstasien |
R1790 |
|
|
|
|
Oceanien |
R1800 |
|
|
|
|
Nordafrika |
R1810 |
|
|
|
|
Sydafrika |
R1820 |
|
|
|
|
Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater |
R1830 |
|
|
|
|
Caribien og Centralamerika |
R1840 |
|
|
|
|
Det østlige Sydamerika |
R1850 |
|
|
|
|
Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika |
R1860 |
|
|
|
|
Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1870 |
|
|
|
|
Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1880 |
|
|
|
|
Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater |
R1890 |
|
|
|
|
Det vestlige Amerikas Forenede Stater |
R1900 |
|
|
|
|
Hagl i alt for øvrige regioner før diversifikation |
R1910 |
|
|
|
|
Hagl i alt for alle regioner før diversifikation |
R1920 |
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem regioner |
R1930 |
|
|
|
|
Hagl i alt efter diversifikation |
R1940 |
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Jordskred |
|
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes |
Eksponering |
Specificeret bruttotab |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
|
|
|
C0390 |
C0400 |
C0410 |
C0420 |
C0430 |
C0440 |
|
Jordskred i alt før diversifikation |
R1950 |
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem zoner |
R1960 |
|
|
|
|
|
|
|
Jordskred i alt efter diversifikation |
R1970 |
|
|
|
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Jordskred |
|
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C0450 |
C0460 |
|
Jordskred i alt før diversifikation |
R1950 |
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem zoner |
R1960 |
|
|
|
Jordskred i alt efter diversifikation |
R1970 |
|
|
|
Katastroferisici — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
|
Skøn over præmier, som skal tjenes |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C0470 |
C0480 |
C0490 |
C0500 |
C0510 |
|
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
R2000 |
|
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Motoransvar |
|
Antal køretøjer — policegrænse over 24 mio. EUR |
Antal køretøjer — policegrænse under eller lig med 24 mio. EUR |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til motoransvarsforsikring før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til motoransvarsforsikring efter risikoreduktion |
|
|
|
C0520 |
C0530 |
C0540 |
C0550 |
C0560 |
C0570 |
|
Motoransvarsforsikring |
R2100 |
|
|
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Tankskibskollision |
|
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kaskoforsikring for tankskib t før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søansvarsforsikring for tankskib t før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søansvarsforsikring for olieforurening for tankskib t før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til tankskibskollision før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
(forts.) |
|
|
|
C0580 |
C0590 |
C0600 |
C0610 |
C0620 |
C0630 |
|
|
Tankskibskollision |
R2200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Tankskibskollision |
|
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til tankskibskollision efter risikoreduktion |
Fartøjets navn |
|
|
|
C0640 |
C0650 |
|
Tankskibskollision |
R2200 |
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Offshoreplatformeksplosion |
|
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til skade på ejendom før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til fjernelse af vragrester før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til tab af produktionsindtægter før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til afdækning eller sikring af borehullet før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvarsforsikrings- og ansvarsgenforsikringsforpligtelser før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisiko vedrørende offshoreplatformeksplosion før risikoreduktion |
(forts.) |
|
|
|
C0660 |
C0670 |
C0680 |
C0690 |
C0700 |
C0710 |
|
|
Offshoreplatformeksplosion |
R2300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Offshoreplatformeksplosion |
|
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisiko vedrørende offshoreplatformeksplosion efter risikoreduktion |
Platformens navn |
|
|
|
C0720 |
C0730 |
C0740 |
C0750 |
|
Offshoreplatformeksplosion |
R2300 |
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Søforsikring |
|
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion i alt |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring efter risikoreduktion |
|
|
|
C0760 |
C0770 |
C0780 |
|
I alt før diversifikation |
R2400 |
|
|
|
|
Diversifikation mellem begivenhedstyper |
R2410 |
|
|
|
|
I alt efter diversifikation |
R2420 |
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Luftfart |
|
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfartskaskoforsikring før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfartsansvarsforsikring før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfart før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfart efter risikoreduktion |
|
|
|
C0790 |
C0800 |
C0810 |
C0820 |
C0830 |
C0840 |
|
Bruttokapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfart |
R2500 |
|
|
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Brand |
|
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til brand før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til brand efter risikoreduktion |
|
|
|
C0850 |
C0860 |
C0870 |
C0880 |
|
Brand |
R2600 |
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Ansvar |
|
Præmieindtægter de efterfølgende 12 måneder |
Højeste ydede ansvarsgrænse |
Antal krav |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion |
|
|
|
C0890 |
C0900 |
C0910 |
C0920 |
C0930 |
C0940 |
C0950 |
|
Erhvervsansvarsforsikring |
R2700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Arbejdsgiveransvarsforsikring |
R2710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bestyrelsesansvarsforsikring |
R2720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Anden ansvarsforsikring |
R2730 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ikkeproportional sgenforsikring |
R2740 |
|
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
R2750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Ansvar |
|
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion i alt |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion |
|
|
|
C0960 |
C0970 |
C0980 |
|
I alt før diversifikation |
R2800 |
|
|
|
|
Diversifikation mellem dækningstyper |
R2810 |
|
|
|
|
I alt efter diversifikation |
R2820 |
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Kredit- og kautionsrisici — Stor kreditmisligholdelse |
|
Eksponering (på individuelt niveau eller koncernniveau) |
Andel af skade forårsaget af scenario |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — Stor kreditmisligholdelse |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — Stor kreditmisligholdelse |
|
|
|
C0990 |
C1000 |
C1010 |
C1020 |
C1030 |
C1040 |
|
Største eksponering 1 |
R2900 |
|
|
|
|
|
|
|
Største eksponering 2 |
R2910 |
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
R2920 |
|
|
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Kredit- og kautionsrisici — Recessionsrisici |
|
Præmieindtægter de efterfølgende 12 måneder |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — Recessionsrisici |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — Recessionsrisici |
|
|
|
C1050 |
C1060 |
C1070 |
C1080 |
C1090 |
|
I alt |
R3000 |
|
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Kredit- og kautionsrisici |
|
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion i alt |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C1100 |
C1110 |
C1120 |
|
I alt før diversifikation |
R3100 |
|
|
|
|
Diversifikation mellem begivenhedstyper |
R3110 |
|
|
|
|
I alt efter diversifikation |
R3120 |
|
|
|
|
Andre skadesforsikringskatastroferisici |
|
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion i alt |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C1130 |
C1140 |
C1150 |
C1160 |
|
Anden transportforsikring end sø- og luftfartsforsikring |
R3200 |
|
|
|
|
|
Anden ikkeproportional transportgenforsikring end sø- og luftfartsgenforsikring |
R3210 |
|
|
|
|
|
Diverse økonomiske tab |
R3220 |
|
|
|
|
|
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring, undtagen almindelig ansvarsgenforsikring |
R3230 |
|
|
|
|
|
Ikkeproportional kredit- og kautionsgenforsikring |
R3240 |
|
|
|
|
|
I alt før diversifikation |
R3250 |
|
|
|
|
|
Diversifikation mellem forpligtelsesgrupper |
R3260 |
|
|
|
|
|
I alt efter diversifikation |
R3270 |
|
|
|
|
|
|
|
Dødsfald forårsaget af ulykke |
Permanent invaliditet |
Invaliditet 10 år |
|
|||
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Masseulykker |
|
# Forsikringstagere |
Samlet værdi af ydelser, der skal betales |
# Forsikringstagere |
Samlet værdi af ydelser, der skal betales |
# Forsikringstagere |
Samlet værdi af ydelser, der skal betales |
(forts.) |
|
|
|
C1170 |
C1180 |
C1190 |
C1200 |
C1210 |
C1220 |
|
|
Republikken Østrig |
R3300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R3310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R3320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Kroatien |
R3330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Cypern |
R3340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R3350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Danmark |
R3360 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Estland |
R3370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Finland |
R3380 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Franske Republik; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R3390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Hellenske Republik |
R3400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R3410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Ungarn |
R3420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Island |
R3430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Irland |
R3440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Italienske Republik; Republikken San Marino; Vatikanstaten |
R3450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Letland |
R3460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Litauen |
R3470 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R3480 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Malta |
R3490 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R3500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Norge |
R3510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Polen |
R3520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Portugisiske Republik |
R3530 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Rumænien |
R3540 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovakiet |
R3550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Slovenien |
R3560 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R3570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Sverige |
R3580 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund |
R3590 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R3600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation |
R3610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem lande |
R3620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Masseulykkesrisici i alt — Alle lande efter diversifikation |
R3630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Invaliditet 12 måneder |
Medicinsk behandling |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
|
||
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Masseulykker |
|
# Forsikringstagere |
Samlet værdi af ydelser, der skal betales |
# Forsikringstagere |
Samlet værdi af ydelser, der skal betales |
(forts.) |
||
|
|
|
C1230 |
C1240 |
C1250 |
C1260 |
C1270 |
C1280 |
|
|
Republikken Østrig |
R3300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R3310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R3320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Kroatien |
R3330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Cypern |
R3340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R3350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Danmark |
R3360 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Estland |
R3370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Finland |
R3380 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Franske Republik; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R3390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Hellenske Republik |
R3400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R3410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Ungarn |
R3420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Island |
R3430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Irland |
R3440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Italienske Republik; Republikken San Marino; Vatikanstaten |
R3450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Letland |
R3460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Litauen |
R3470 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R3480 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Malta |
R3490 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R3500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Norge |
R3510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Polen |
R3520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Portugisiske Republik |
R3530 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Rumænien |
R3540 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovakiet |
R3550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Slovenien |
R3560 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R3570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Sverige |
R3580 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund |
R3590 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R3600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation |
R3610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem lande |
R3620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Masseulykkesrisici i alt — Alle lande efter diversifikation |
R3630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Masseulykker |
|
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C1290 |
C1300 |
|
Republikken Østrig |
R3300 |
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R3310 |
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R3320 |
|
|
|
Republikken Kroatien |
R3330 |
|
|
|
Republikken Cypern |
R3340 |
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R3350 |
|
|
|
Kongeriget Danmark |
R3360 |
|
|
|
Republikken Estland |
R3370 |
|
|
|
Republikken Finland |
R3380 |
|
|
|
Den Franske Republik; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R3390 |
|
|
|
Den Hellenske Republik |
R3400 |
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R3410 |
|
|
|
Republikken Ungarn |
R3420 |
|
|
|
Republikken Island |
R3430 |
|
|
|
Irland |
R3440 |
|
|
|
Den Italienske Republik; Republikken San Marino; Vatikanstaten |
R3450 |
|
|
|
Republikken Letland |
R3460 |
|
|
|
Republikken Litauen |
R3470 |
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R3480 |
|
|
|
Republikken Malta |
R3490 |
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R3500 |
|
|
|
Kongeriget Norge |
R3510 |
|
|
|
Republikken Polen |
R3520 |
|
|
|
Den Portugisiske Republik |
R3530 |
|
|
|
Rumænien |
R3540 |
|
|
|
Slovakiet |
R3550 |
|
|
|
Republikken Slovenien |
R3560 |
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R3570 |
|
|
|
Kongeriget Sverige |
R3580 |
|
|
|
Det Schweiziske Forbund |
R3590 |
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R3600 |
|
|
|
Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation |
R3610 |
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem lande |
R3620 |
|
|
|
Masseulykkesrisici i alt — Alle lande efter diversifikation |
R3630 |
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration |
|
Største kendte ulykkesrisikokoncentration |
Dødsfald forårsaget af ulykke |
Permanent invaliditet |
Invaliditet 10 år |
Invaliditet 12 måneder |
Medicinsk behandling |
|
|
|
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
(forts.) |
||
|
|
|
C1310 |
C1320 |
C1330 |
C1340 |
C1350 |
C1360 |
|
|
Republikken Østrig |
R3700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R3710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R3720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Kroatien |
R3730 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Cypern |
R3740 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R3750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Danmark |
R3760 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Estland |
R3770 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Finland |
R3780 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Franske Republik |
R3790 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Hellenske Republik |
R3800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R3810 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Ungarn |
R3820 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Island |
R3830 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Irland |
R3840 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Italienske Republik |
R3850 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Letland |
R3860 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Litauen |
R3870 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R3880 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Malta |
R3890 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R3900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Norge |
R3910 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Polen |
R3920 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Portugisiske Republik |
R3930 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Rumænien |
R3940 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovakiet |
R3950 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Slovenien |
R3960 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R3970 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Sverige |
R3980 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund |
R3990 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R4000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration |
|
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C1370 |
C1380 |
C1390 |
C1400 |
|
Republikken Østrig |
R3700 |
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R3710 |
|
|
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R3720 |
|
|
|
|
|
Republikken Kroatien |
R3730 |
|
|
|
|
|
Republikken Cypern |
R3740 |
|
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R3750 |
|
|
|
|
|
Kongeriget Danmark |
R3760 |
|
|
|
|
|
Republikken Estland |
R3770 |
|
|
|
|
|
Republikken Finland |
R3780 |
|
|
|
|
|
Den Franske Republik |
R3790 |
|
|
|
|
|
Den Hellenske Republik |
R3800 |
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R3810 |
|
|
|
|
|
Republikken Ungarn |
R3820 |
|
|
|
|
|
Republikken Island |
R3830 |
|
|
|
|
|
Irland |
R3840 |
|
|
|
|
|
Den Italienske Republik |
R3850 |
|
|
|
|
|
Republikken Letland |
R3860 |
|
|
|
|
|
Republikken Litauen |
R3870 |
|
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R3880 |
|
|
|
|
|
Republikken Malta |
R3890 |
|
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R3900 |
|
|
|
|
|
Kongeriget Norge |
R3910 |
|
|
|
|
|
Republikken Polen |
R3920 |
|
|
|
|
|
Den Portugisiske Republik |
R3930 |
|
|
|
|
|
Rumænien |
R3940 |
|
|
|
|
|
Slovakiet |
R3950 |
|
|
|
|
|
Republikken Slovenien |
R3960 |
|
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R3970 |
|
|
|
|
|
Kongeriget Sverige |
R3980 |
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund |
R3990 |
|
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R4000 |
|
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration |
|
Største kendte ulykkesrisikokoncentration |
Dødsfald forårsaget af ulykke |
Permanent invaliditet |
Invaliditet 10 år |
Invaliditet 12 måneder |
Medicinsk behandling |
|
|
|
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
(forts.) |
||
|
|
|
C1310 |
C1320 |
C1330 |
C1340 |
C1350 |
C1360 |
|
|
Andre lande, der skal indgå i ulykkeskoncentrationen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C1410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Land 1 |
R4010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration |
|
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C1370 |
C1380 |
C1390 |
C1400 |
|
Andre lande, der skal indgå i ulykkeskoncentrationen |
|
|
|
|
|
|
C1410 |
|
|
|
|
|
|
Land 1 |
R4010 |
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration |
|
Største kendte ulykkesrisikokoncentration |
Dødsfald forårsaget af ulykke |
Permanent invaliditet |
Invaliditet 10 år |
Invaliditet 12 måneder |
Medicinsk behandling |
|
|
|
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
(forts.) |
||
|
|
|
C1310 |
C1320 |
C1330 |
C1340 |
C1350 |
C1360 |
|
|
Ulykkeskoncentrationsrisici i alt — Alle lande før diversifikation |
R4020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem lande |
R4030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ulykkeskoncentrationsrisici i alt — Alle lande efter diversifikation |
R4040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration |
|
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|||||
|
|
|
C1370 |
C1380 |
C1390 |
C1400 |
|
Ulykkeskoncentrationsrisici i alt — Alle lande før diversifikation |
R4020 |
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem lande |
R4030 |
|
|
|
|
|
Ulykkeskoncentrationsrisici i alt — Alle lande efter diversifikation |
R4040 |
|
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Pandemi |
|
Indkomstsikring |
Udgifter til lægebehandling |
|
||||
|
Antal forsikrede |
Samlet eksponering vedrørende pandemi |
Antal forsikrede |
Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med hospitalsindlæggelse |
Andel af forsikrede, der bruger hospitalsindlæggelse |
Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med almenpraktiserende læge |
(forts.) |
||
|
|
|
C1420 |
C1430 |
C1440 |
C1450 |
C1460 |
C1470 |
|
|
Republikken Østrig |
R4100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R4110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R4120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Kroatien |
R4130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Cypern |
R4140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R4150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Danmark |
R4160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Estland |
R4170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Finland |
R4180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Franske Republik |
R4190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Hellenske Republik |
R4200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R4210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Ungarn |
R4220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Island |
R4230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Irland |
R4240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Italienske Republik |
R4250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Letland |
R4260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Litauen |
R4270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R4280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Malta |
R4290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R4300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Norge |
R4310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Polen |
R4320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Portugisiske Republik |
R4330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Rumænien |
R4340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovakiet |
R4350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Slovenien |
R4360 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R4370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Sverige |
R4380 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund |
R4390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R4400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Pandemi |
|
Udgifter til lægebehandling |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
||
|
Andel af forsikrede, der bruger almenpraktiserende læge |
Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med ingen formel lægelig behandling |
Andel af forsikrede, der bruger ingen formel lægelig behandling |
||||||
|
|
|
C1480 |
C1490 |
C1500 |
C1510 |
C1520 |
C1530 |
C1540 |
|
Republikken Østrig |
R4100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R4110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R4120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Kroatien |
R4130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Cypern |
R4140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R4150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Danmark |
R4160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Estland |
R4170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Finland |
R4180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Franske Republik |
R4190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Hellenske Republik |
R4200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R4210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Ungarn |
R4220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Island |
R4230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Irland |
R4240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Italienske Republik |
R4250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Letland |
R4260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Litauen |
R4270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R4280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Malta |
R4290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R4300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Norge |
R4310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Polen |
R4320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Portugisiske Republik |
R4330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Rumænien |
R4340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovakiet |
R4350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Slovenien |
R4360 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R4370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Sverige |
R4380 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund |
R4390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R4400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Indkomstsikring |
Udgifter til lægebehandling |
|
||||
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Pandemi |
|
Antal forsikrede |
Samlet eksponering vedrørende pandemi |
Antal forsikrede |
Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med hospitalsindlæggelse |
Andel af forsikrede, der bruger hospitalsindlæggelse |
Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med almenpraktiserende læge |
(forts.) |
|
|
|
C1420 |
C1430 |
C1440 |
C1450 |
C1460 |
C1470 |
|
|
Andre lande, der skal indgå i pandemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C1550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Land 1 |
R4410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pandemi i alt for alle lande |
R4420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Udgifter til lægebehandling |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
||
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Pandemi |
|
Andel af forsikrede, der bruger almenpraktiserende læge |
Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med ingen formel lægelig behandling |
Andel af forsikrede, der bruger ingen formel lægelig behandling |
||||
|
|
|
C1480 |
C1490 |
C1500 |
C1510 |
C1520 |
C1530 |
C1540 |
|
Andre lande, der skal indgå i pandemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C1550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Land 1 |
R4410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pandemi i alt for alle lande |
R4420 |
|
|
|
|
|
|
|
SR.27.01.01
Solvenskapitalkrav — Skades- og sygeforsikringskatastroferisici
|
Artikel 112 |
Z0010 |
|
|
Ring-fenced fonde, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Z0020 |
|
|
Fonds-/porteføljenummer |
Z0030 |
|
|
Skades- og sygeforsikringskatastroferisici — Oversigt |
|
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion |
Risikoreduktion i alt |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
|
Skadesforsikringskatastroferisici — Oversigt |
|
|
|
|
|
Naturkatastroferisici |
R0010 |
|
|
|
|
Storm |
R0020 |
|
|
|
|
Jordskælv |
R0030 |
|
|
|
|
Oversvømmelse |
R0040 |
|
|
|
|
Hagl |
R0050 |
|
|
|
|
Jordskred |
R0060 |
|
|
|
|
Diversifikation mellem risici |
R0070 |
|
|
|
|
Katastroferisici — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
R0080 |
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici |
R0090 |
|
|
|
|
Motoransvarsforsikring |
R0100 |
|
|
|
|
Søforsikring |
R0110 |
|
|
|
|
Luftfartsforsikring |
R0120 |
|
|
|
|
Brand |
R0130 |
|
|
|
|
Ansvarsforsikring |
R0140 |
|
|
|
|
Kredit- og kautionsforsikring. |
R0150 |
|
|
|
|
Diversifikation mellem risici |
R0160 |
|
|
|
|
Andre skadesforsikringskatastroferisici |
R0170 |
|
|
|
|
Diversifikation mellem risici |
R0180 |
|
|
|
|
Skadesforsikringskatastroferisici i alt før diversifikation |
R0190 |
|
|
|
|
Diversifikation mellem delmoduler |
R0200 |
|
|
|
|
Skadesforsikringskatastroferisici i alt efter diversifikation |
R0210 |
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Oversigt |
|
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici |
R0300 |
|
|
|
|
Masseulykkesrisici |
R0310 |
|
|
|
|
Ulykkeskoncentrationsrisici |
R0320 |
|
|
|
|
Pandemirisici |
R0330 |
|
|
|
|
Diversifikation mellem delmoduler |
R0340 |
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Storm |
|
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes |
Eksponering |
Specificeret bruttotab |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion |
Scenario A eller B |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
(forts.) |
|
|
|
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
Republikken Østrig |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund; Fyrstendømmet Liechtenstein |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Danmark |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion]; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R0450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R0460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Island |
R0470 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Irland |
R0480 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R0490 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Norge |
R0510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Polen |
R0520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R0530 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Sverige |
R0540 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Guadeloupe |
R0560 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Martinique |
R0570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Oversøiske Område Saint-Martin |
R0580 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Réunion |
R0590 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storm i alt for EØS-regioner før diversifikation |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordeuropa |
R0610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Vesteuropa |
R0620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Østeuropa |
R0630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sydeuropa |
R0640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Central- og Vestasien |
R0650 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Østasien |
R0660 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Syd- og Sydøstasien |
R0670 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oceanien |
R0680 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordafrika |
R0690 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sydafrika |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater |
R0710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Storm |
|
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C0100 |
C0110 |
C0120 |
|
Republikken Østrig |
R0400 |
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R0410 |
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R0420 |
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund; Fyrstendømmet Liechtenstein |
R0430 |
|
|
|
|
Kongeriget Danmark |
R0440 |
|
|
|
|
Den Franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion]; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R0450 |
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R0460 |
|
|
|
|
Republikken Island |
R0470 |
|
|
|
|
Irland |
R0480 |
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R0490 |
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R0500 |
|
|
|
|
Kongeriget Norge |
R0510 |
|
|
|
|
Republikken Polen |
R0520 |
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R0530 |
|
|
|
|
Kongeriget Sverige |
R0540 |
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R0550 |
|
|
|
|
Guadeloupe |
R0560 |
|
|
|
|
Martinique |
R0570 |
|
|
|
|
Det Oversøiske Område Saint-Martin |
R0580 |
|
|
|
|
Réunion |
R0590 |
|
|
|
|
Storm i alt for EØS-regioner før diversifikation |
R0600 |
|
|
|
|
Nordeuropa |
R0610 |
|
|
|
|
Vesteuropa |
R0620 |
|
|
|
|
Østeuropa |
R0630 |
|
|
|
|
Sydeuropa |
R0640 |
|
|
|
|
Central- og Vestasien |
R0650 |
|
|
|
|
Østasien |
R0660 |
|
|
|
|
Syd- og Sydøstasien |
R0670 |
|
|
|
|
Oceanien |
R0680 |
|
|
|
|
Nordafrika |
R0690 |
|
|
|
|
Sydafrika |
R0700 |
|
|
|
|
Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater |
R0710 |
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Storm |
|
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes |
Eksponering |
Specificeret bruttotab |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion |
Scenario A eller B |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
(forts.) |
|
|
|
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
Caribien og Centralamerika |
R0720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det østlige Sydamerika |
R0730 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika |
R0740 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater |
R0750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater |
R0760 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater |
R0770 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det vestlige Amerikas Forenede Stater |
R0780 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storm i alt for øvrige regioner før diversifikation |
R0790 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storm i alt for alle regioner før diversifikation |
R0800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem regioner |
R0810 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storm i alt efter diversifikation |
R0820 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Storm |
|
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C0100 |
C0110 |
C0120 |
|
Caribien og Centralamerika |
R0720 |
|
|
|
|
Det østlige Sydamerika |
R0730 |
|
|
|
|
Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika |
R0740 |
|
|
|
|
Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater |
R0750 |
|
|
|
|
Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater |
R0760 |
|
|
|
|
Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater |
R0770 |
|
|
|
|
Det vestlige Amerikas Forenede Stater |
R0780 |
|
|
|
|
Storm i alt for øvrige regioner før diversifikation |
R0790 |
|
|
|
|
Storm i alt for alle regioner før diversifikation |
R0800 |
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem regioner |
R0810 |
|
|
|
|
Storm i alt efter diversifikation |
R0820 |
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Jordskælv |
|
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes |
Eksponering |
Specificeret bruttotab |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
(forts.) |
|
|
|
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
|
|
Republikken Østrig |
R0830 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R0840 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R0850 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Kroatien |
R0860 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Cypern |
R0870 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R0880 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund; Fyrstendømmet Liechtenstein |
R0890 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion]; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R0900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R0910 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Hellenske Republik |
R0920 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Ungarn |
R0930 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Italienske Republik; Republikken San Marino; Vatikanstaten |
R0940 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Malta |
R0950 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Portugisiske Republik |
R0960 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Rumænien |
R0970 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovakiet |
R0980 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Slovenien |
R0990 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Guadeloupe |
R1000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Martinique |
R1010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Oversøiske Område Saint-Martin |
R1020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Jordskælv i alt for EØS-regioner før diversifikation |
R1030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordeuropa |
R1040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Vesteuropa |
R1050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Østeuropa |
R1060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sydeuropa |
R1070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Central- og Vestasien |
R1080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Østasien |
R1090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Syd- og Sydøstasien |
R1100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oceanien |
R1110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordafrika |
R1120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sydafrika |
R1130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater |
R1140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Jordskælv |
|
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C0190 |
C0200 |
|
Republikken Østrig |
R0830 |
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R0840 |
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R0850 |
|
|
|
Republikken Kroatien |
R0860 |
|
|
|
Republikken Cypern |
R0870 |
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R0880 |
|
|
|
Det Schweiziske Forbund; Fyrstendømmet Liechtenstein |
R0890 |
|
|
|
Den Franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion]; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R0900 |
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R0910 |
|
|
|
Den Hellenske Republik |
R0920 |
|
|
|
Republikken Ungarn |
R0930 |
|
|
|
Den Italienske Republik; Republikken San Marino; Vatikanstaten |
R0940 |
|
|
|
Republikken Malta |
R0950 |
|
|
|
Den Portugisiske Republik |
R0960 |
|
|
|
Rumænien |
R0970 |
|
|
|
Slovakiet |
R0980 |
|
|
|
Republikken Slovenien |
R0990 |
|
|
|
Guadeloupe |
R1000 |
|
|
|
Martinique |
R1010 |
|
|
|
Det Oversøiske Område Saint-Martin |
R1020 |
|
|
|
Jordskælv i alt for EØS-regioner før diversifikation |
R1030 |
|
|
|
Nordeuropa |
R1040 |
|
|
|
Vesteuropa |
R1050 |
|
|
|
Østeuropa |
R1060 |
|
|
|
Sydeuropa |
R1070 |
|
|
|
Central- og Vestasien |
R1080 |
|
|
|
Østasien |
R1090 |
|
|
|
Syd- og Sydøstasien |
R1100 |
|
|
|
Oceanien |
R1110 |
|
|
|
Nordafrika |
R1120 |
|
|
|
Sydafrika |
R1130 |
|
|
|
Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater |
R1140 |
|
|
|
Naturkatastroferisici — Jordskælv |
|
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes |
Eksponering |
Specificeret bruttotab |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
(forts.) |
|
|
|
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
|
|
Caribien og Centralamerika |
R1150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det østlige Sydamerika |
R1160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika |
R1170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det vestlige Amerikas Forenede Stater |
R1210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Jordskælv i alt for øvrige regioner før diversifikation |
R1220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Jordskælv i alt for alle regioner før diversifikation |
R1230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem regioner |
R1240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Jordskælv i alt efter diversifikation |
R1250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Jordskælv |
|
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C0190 |
C0200 |
|
Caribien og Centralamerika |
R1150 |
|
|
|
Det østlige Sydamerika |
R1160 |
|
|
|
Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika |
R1170 |
|
|
|
Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1180 |
|
|
|
Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1190 |
|
|
|
Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater |
R1200 |
|
|
|
Det vestlige Amerikas Forenede Stater |
R1210 |
|
|
|
Jordskælv i alt for øvrige regioner før diversifikation |
R1220 |
|
|
|
Jordskælv i alt for alle regioner før diversifikation |
R1230 |
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem regioner |
R1240 |
|
|
|
Jordskælv i alt efter diversifikation |
R1250 |
|
|
|
Naturkatastroferisici — Oversvømmelse |
|
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes |
Eksponering |
Specificeret bruttotab |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion |
Scenario A eller B |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
(forts.) |
|
|
|
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
|
|
Republikken Østrig |
R1260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R1270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R1280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R1290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund; Fyrstendømmet Liechtenstein |
R1300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion]; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R1310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R1320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Ungarn |
R1330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Italienske Republik; Republikken San Marino; Vatikanstaten |
R1340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Polen |
R1350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Rumænien |
R1360 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovakiet |
R1370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Slovenien |
R1380 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R1390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oversvømmelse i alt for EØS-regioner før diversifikation |
R1400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordeuropa |
R1410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Vesteuropa |
R1420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Østeuropa |
R1430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sydeuropa |
R1440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Central- og Vestasien |
R1450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Østasien |
R1460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Syd- og Sydøstasien |
R1470 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oceanien |
R1480 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordafrika |
R1490 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sydafrika |
R1500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater |
R1510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Caribien og Centralamerika |
R1520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det østlige Sydamerika |
R1530 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika |
R1540 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1560 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater |
R1570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Oversvømmelse |
|
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C0270 |
C0280 |
C0290 |
|
Republikken Østrig |
R1260 |
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R1270 |
|
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R1280 |
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R1290 |
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund; Fyrstendømmet Liechtenstein |
R1300 |
|
|
|
|
Den Franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion]; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R1310 |
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R1320 |
|
|
|
|
Republikken Ungarn |
R1330 |
|
|
|
|
Den Italienske Republik; Republikken San Marino; Vatikanstaten |
R1340 |
|
|
|
|
Republikken Polen |
R1350 |
|
|
|
|
Rumænien |
R1360 |
|
|
|
|
Slovakiet |
R1370 |
|
|
|
|
Republikken Slovenien |
R1380 |
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R1390 |
|
|
|
|
Oversvømmelse i alt for EØS-regioner før diversifikation |
R1400 |
|
|
|
|
Nordeuropa |
R1410 |
|
|
|
|
Vesteuropa |
R1420 |
|
|
|
|
Østeuropa |
R1430 |
|
|
|
|
Sydeuropa |
R1440 |
|
|
|
|
Central- og Vestasien |
R1450 |
|
|
|
|
Østasien |
R1460 |
|
|
|
|
Syd- og Sydøstasien |
R1470 |
|
|
|
|
Oceanien |
R1480 |
|
|
|
|
Nordafrika |
R1490 |
|
|
|
|
Sydafrika |
R1500 |
|
|
|
|
Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater |
R1510 |
|
|
|
|
Caribien og Centralamerika |
R1520 |
|
|
|
|
Det østlige Sydamerika |
R1530 |
|
|
|
|
Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika |
R1540 |
|
|
|
|
Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1550 |
|
|
|
|
Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1560 |
|
|
|
|
Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater |
R1570 |
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Oversvømmelse |
|
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes |
Eksponering |
Specificeret bruttotab |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion |
Scenario A eller B |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
(forts.) |
|
|
|
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
|
|
Det vestlige Amerikas Forenede Stater |
R1580 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oversvømmelse i alt for øvrige regioner før diversifikation |
R1590 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oversvømmelse i alt for alle regioner før diversifikation |
R1600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem regioner |
R1610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oversvømmelse i alt efter diversifikation |
R1620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Oversvømmelse |
|
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C0270 |
C0280 |
C0290 |
|
Det vestlige Amerikas Forenede Stater |
R1580 |
|
|
|
|
Oversvømmelse i alt for øvrige regioner før diversifikation |
R1590 |
|
|
|
|
Oversvømmelse i alt for alle regioner før diversifikation |
R1600 |
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem regioner |
R1610 |
|
|
|
|
Oversvømmelse i alt efter diversifikation |
R1620 |
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Hagl |
|
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes |
Eksponering |
Specificeret bruttotab |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion |
Scenario A eller B |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
(forts.) |
|
|
|
C0300 |
C0310 |
C0320 |
C0330 |
C0340 |
C0350 |
|
|
Republikken Østrig |
R1630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R1640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund; Fyrstendømmet Liechtenstein |
R1650 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion]; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R1660 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R1670 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Italienske Republik; Republikken San Marino; Vatikanstaten |
R1680 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R1690 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R1700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R1710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Hagl i alt for EØS-regioner før diversifikation |
R1720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordeuropa |
R1730 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Vesteuropa |
R1740 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Østeuropa |
R1750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sydeuropa |
R1760 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Central- og Vestasien |
R1770 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Østasien |
R1780 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Syd- og Sydøstasien |
R1790 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oceanien |
R1800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordafrika |
R1810 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sydafrika |
R1820 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater |
R1830 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Caribien og Centralamerika |
R1840 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det østlige Sydamerika |
R1850 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika |
R1860 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1870 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1880 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater |
R1890 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det vestlige Amerikas Forenede Stater |
R1900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Hagl i alt for øvrige regioner før diversifikation |
R1910 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Hagl i alt for alle regioner før diversifikation |
R1920 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem regioner |
R1930 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Hagl i alt efter diversifikation |
R1940 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Hagl |
|
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C0360 |
C0370 |
C0380 |
|
Republikken Østrig |
R1630 |
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R1640 |
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund; Fyrstendømmet Liechtenstein |
R1650 |
|
|
|
|
Den Franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion]; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R1660 |
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R1670 |
|
|
|
|
Den Italienske Republik; Republikken San Marino; Vatikanstaten |
R1680 |
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R1690 |
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R1700 |
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R1710 |
|
|
|
|
Hagl i alt for EØS-regioner før diversifikation |
R1720 |
|
|
|
|
Nordeuropa |
R1730 |
|
|
|
|
Vesteuropa |
R1740 |
|
|
|
|
Østeuropa |
R1750 |
|
|
|
|
Sydeuropa |
R1760 |
|
|
|
|
Central- og Vestasien |
R1770 |
|
|
|
|
Østasien |
R1780 |
|
|
|
|
Syd- og Sydøstasien |
R1790 |
|
|
|
|
Oceanien |
R1800 |
|
|
|
|
Nordafrika |
R1810 |
|
|
|
|
Sydafrika |
R1820 |
|
|
|
|
Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater |
R1830 |
|
|
|
|
Caribien og Centralamerika |
R1840 |
|
|
|
|
Det østlige Sydamerika |
R1850 |
|
|
|
|
Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika |
R1860 |
|
|
|
|
Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1870 |
|
|
|
|
Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater |
R1880 |
|
|
|
|
Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater |
R1890 |
|
|
|
|
Det vestlige Amerikas Forenede Stater |
R1900 |
|
|
|
|
Hagl i alt for øvrige regioner før diversifikation |
R1910 |
|
|
|
|
Hagl i alt for alle regioner før diversifikation |
R1920 |
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem regioner |
R1930 |
|
|
|
|
Hagl i alt efter diversifikation |
R1940 |
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Jordskred |
|
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes |
Eksponering |
Specificeret bruttotab |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
|
|
|
C0390 |
C0400 |
C0410 |
C0420 |
C0430 |
C0440 |
|
Jordskred i alt før diversifikation |
R1950 |
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem zoner |
R1960 |
|
|
|
|
|
|
|
Jordskred i alt efter diversifikation |
R1970 |
|
|
|
|
|
|
|
Naturkatastroferisici — Jordskred |
|
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C0450 |
C0460 |
|
Jordskred i alt før diversifikation |
R1950 |
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem zoner |
R1960 |
|
|
|
Jordskred i alt efter diversifikation |
R1970 |
|
|
|
Katastroferisici — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
|
Skøn over præmier, som skal tjenes |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C0470 |
C0480 |
C0490 |
C0500 |
C0510 |
|
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
R2000 |
|
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Motoransvar |
|
Antal køretøjer — policegrænse over 24 mio. EUR |
Antal køretøjer — policegrænse under eller lig med 24 mio. EUR |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til motoransvarsforsikring før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til motoransvarsforsikring efter risikoreduktion |
|
|
|
C0520 |
C0530 |
C0540 |
C0550 |
C0560 |
C0570 |
|
Motoransvarsforsikring |
R2100 |
|
|
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Tankskibskollision |
|
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kaskoforsikring for tankskib t før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søansvarsforsikring for tankskib t før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søansvarsforsikring for olieforurening for tankskib t før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til tankskibskollision før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
(forts.) |
|
|
|
C0580 |
C0590 |
C0600 |
C0610 |
C0620 |
C0630 |
|
|
Tankskibskollision |
R2200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Tankskibskollision |
|
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til tankskibskollision efter risikoreduktion |
Fartøjets navn |
|
|
|
C0640 |
C0650 |
|
Tankskibskollision |
R2200 |
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Offshoreplatformeksplosion |
|
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til skade på ejendom før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til fjernelse af vragrester før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til tab af produktionsindtægter før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til afdækning eller sikring af borehullet før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvarsforsikrings- og ansvarsgenforsikringsforpligtelser før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisiko vedrørende offshoreplatformeksplosion før risikoreduktion |
(forts.) |
|
|
|
C0660 |
C0670 |
C0680 |
C0690 |
C0700 |
C0710 |
|
|
Offshoreplatformeksplosion |
R2300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Offshoreplatformeksplosion |
|
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisiko vedrørende offshoreplatformeksplosion efter risikoreduktion |
Platformens navn |
|
|
|
C0720 |
C0730 |
C0740 |
C0750 |
|
Offshoreplatformeksplosion |
R2300 |
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Søforsikring |
|
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion i alt |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring efter risikoreduktion |
|
|
|
C0760 |
C0770 |
C0780 |
|
I alt før diversifikation |
R2400 |
|
|
|
|
Diversifikation mellem begivenhedstyper |
R2410 |
|
|
|
|
I alt efter diversifikation |
R2420 |
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Luftfart |
|
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfartskaskoforsikring før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfartsansvarsforsikring før risikoreduktion |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfart før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfart efter risikoreduktion |
|
|
|
C0790 |
C0800 |
C0810 |
C0820 |
C0830 |
C0840 |
|
Bruttokapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfart |
R2500 |
|
|
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Brand |
|
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til brand før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til brand efter risikoreduktion |
|
|
|
C0850 |
C0860 |
C0870 |
C0880 |
|
Brand |
R2600 |
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Ansvar |
|
Præmieindtægter de efterfølgende 12 måneder |
Højeste ydede ansvarsgrænse |
Antal krav |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion |
|
|
|
C0890 |
C0900 |
C0910 |
C0920 |
C0930 |
C0940 |
C0950 |
|
Erhvervsansvarsforsikring |
R2700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Arbejdsgiveransvarsforsikring |
R2710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bestyrelsesansvarsforsikring |
R2720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Anden ansvarsforsikring |
R2730 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ikkeproportional sgenforsikring |
R2740 |
|
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
R2750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Ansvar |
|
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion i alt |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion |
|
|
|
C0960 |
C0970 |
C0980 |
|
I alt før diversifikation |
R2800 |
|
|
|
|
Diversifikation mellem dækningstyper |
R2810 |
|
|
|
|
I alt efter diversifikation |
R2820 |
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Kredit- og kautionsrisici — Stor kreditmisligholdelse |
|
Eksponering (på individuelt niveau eller koncernniveau) |
Andel af skade forårsaget af scenario |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — Stor kreditmisligholdelse |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — Stor kreditmisligholdelse |
|
|
|
C0990 |
C1000 |
C1010 |
C1020 |
C1030 |
C1040 |
|
Største eksponering 1 |
R2900 |
|
|
|
|
|
|
|
Største eksponering 2 |
R2910 |
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
R2920 |
|
|
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Kredit- og kautionsrisici — Recessionsrisici |
|
Præmieindtægter de efterfølgende 12 måneder |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — Recessionsrisici |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — Recessionsrisici |
|
|
|
C1050 |
C1060 |
C1070 |
C1080 |
C1090 |
|
I alt |
R3000 |
|
|
|
|
|
|
Menneskeskabte katastroferisici — Kredit- og kautionsrisici |
|
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion i alt |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C1100 |
C1110 |
C1120 |
|
I alt før diversifikation |
R3100 |
|
|
|
|
Diversifikation mellem begivenhedstyper |
R3110 |
|
|
|
|
I alt efter diversifikation |
R3120 |
|
|
|
|
Andre skadesforsikringskatastroferisici |
|
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion i alt |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C1130 |
C1140 |
C1150 |
C1160 |
|
Anden transportforsikring end sø- og luftfartsforsikring |
R3200 |
|
|
|
|
|
Anden ikkeproportional transportgenforsikring end sø- og luftfartsgenforsikring |
R3210 |
|
|
|
|
|
Diverse økonomiske tab |
R3220 |
|
|
|
|
|
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring, undtagen almindelig ansvarsgenforsikring |
R3230 |
|
|
|
|
|
Ikkeproportional kredit- og kautionsgenforsikring |
R3240 |
|
|
|
|
|
I alt før diversifikation |
R3250 |
|
|
|
|
|
Diversifikation mellem forpligtelsesgrupper |
R3260 |
|
|
|
|
|
I alt efter diversifikation |
R3270 |
|
|
|
|
|
|
|
Dødsfald forårsaget af ulykke |
Permanent invaliditet |
Invaliditet 10 år |
|
|||
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Masseulykker |
|
# Forsikringstagere |
Samlet værdi af ydelser, der skal betales |
# Forsikringstagere |
Samlet værdi af ydelser, der skal betales |
# Forsikringstagere |
Samlet værdi af ydelser, der skal betales |
(forts.) |
|
|
|
C1170 |
C1180 |
C1190 |
C1200 |
C1210 |
C1220 |
|
|
Republikken Østrig |
R3300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R3310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R3320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Kroatien |
R3330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Cypern |
R3340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R3350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Danmark |
R3360 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Estland |
R3370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Finland |
R3380 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Franske Republik; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R3390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Hellenske Republik |
R3400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R3410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Ungarn |
R3420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Island |
R3430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Irland |
R3440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Italienske Republik; Republikken San Marino; Vatikanstaten |
R3450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Letland |
R3460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Litauen |
R3470 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R3480 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Malta |
R3490 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R3500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Norge |
R3510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Polen |
R3520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Portugisiske Republik |
R3530 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Rumænien |
R3540 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovakiet |
R3550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Slovenien |
R3560 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R3570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Sverige |
R3580 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund |
R3590 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R3600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation |
R3610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem lande |
R3620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Masseulykkesrisici i alt — Alle lande efter diversifikation |
R3630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Invaliditet 12 måneder |
Medicinsk behandling |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
|
||
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Masseulykker |
|
# Forsikringstagere |
Samlet værdi af ydelser, der skal betales |
# Forsikringstagere |
Samlet værdi af ydelser, der skal betales |
(forts.) |
||
|
|
|
C1230 |
C1240 |
C1250 |
C1260 |
C1270 |
C1280 |
|
|
Republikken Østrig |
R3300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R3310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R3320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Kroatien |
R3330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Cypern |
R3340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R3350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Danmark |
R3360 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Estland |
R3370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Finland |
R3380 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Franske Republik; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R3390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Hellenske Republik |
R3400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R3410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Ungarn |
R3420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Island |
R3430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Irland |
R3440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Italienske Republik; Republikken San Marino; Vatikanstaten |
R3450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Letland |
R3460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Litauen |
R3470 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R3480 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Malta |
R3490 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R3500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Norge |
R3510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Polen |
R3520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Portugisiske Republik |
R3530 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Rumænien |
R3540 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovakiet |
R3550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Slovenien |
R3560 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R3570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Sverige |
R3580 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund |
R3590 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R3600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation |
R3610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem lande |
R3620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Masseulykkesrisici i alt — Alle lande efter diversifikation |
R3630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Masseulykker |
|
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C1290 |
C1300 |
|
Republikken Østrig |
R3300 |
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R3310 |
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R3320 |
|
|
|
Republikken Kroatien |
R3330 |
|
|
|
Republikken Cypern |
R3340 |
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R3350 |
|
|
|
Kongeriget Danmark |
R3360 |
|
|
|
Republikken Estland |
R3370 |
|
|
|
Republikken Finland |
R3380 |
|
|
|
Den Franske Republik; Fyrstendømmet Monaco; Fyrstendømmet Andorra |
R3390 |
|
|
|
Den Hellenske Republik |
R3400 |
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R3410 |
|
|
|
Republikken Ungarn |
R3420 |
|
|
|
Republikken Island |
R3430 |
|
|
|
Irland |
R3440 |
|
|
|
Den Italienske Republik; Republikken San Marino; Vatikanstaten |
R3450 |
|
|
|
Republikken Letland |
R3460 |
|
|
|
Republikken Litauen |
R3470 |
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R3480 |
|
|
|
Republikken Malta |
R3490 |
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R3500 |
|
|
|
Kongeriget Norge |
R3510 |
|
|
|
Republikken Polen |
R3520 |
|
|
|
Den Portugisiske Republik |
R3530 |
|
|
|
Rumænien |
R3540 |
|
|
|
Slovakiet |
R3550 |
|
|
|
Republikken Slovenien |
R3560 |
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R3570 |
|
|
|
Kongeriget Sverige |
R3580 |
|
|
|
Det Schweiziske Forbund |
R3590 |
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R3600 |
|
|
|
Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation |
R3610 |
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem lande |
R3620 |
|
|
|
Masseulykkesrisici i alt — Alle lande efter diversifikation |
R3630 |
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration |
|
Største kendte ulykkesrisikokoncentration |
Dødsfald forårsaget af ulykke |
Permanent invaliditet |
Invaliditet 10 år |
Invaliditet 12 måneder |
Medicinsk behandling |
|
|
|
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
(forts.) |
||
|
|
|
C1310 |
C1320 |
C1330 |
C1340 |
C1350 |
C1360 |
|
|
Republikken Østrig |
R3700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R3710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R3720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Kroatien |
R3730 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Cypern |
R3740 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R3750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Danmark |
R3760 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Estland |
R3770 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Finland |
R3780 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Franske Republik |
R3790 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Hellenske Republik |
R3800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R3810 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Ungarn |
R3820 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Island |
R3830 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Irland |
R3840 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Italienske Republik |
R3850 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Letland |
R3860 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Litauen |
R3870 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R3880 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Malta |
R3890 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R3900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Norge |
R3910 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Polen |
R3920 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Portugisiske Republik |
R3930 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Rumænien |
R3940 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovakiet |
R3950 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Slovenien |
R3960 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R3970 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Sverige |
R3980 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund |
R3990 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R4000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration |
|
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C1370 |
C1380 |
C1390 |
C1400 |
|
Republikken Østrig |
R3700 |
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R3710 |
|
|
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R3720 |
|
|
|
|
|
Republikken Kroatien |
R3730 |
|
|
|
|
|
Republikken Cypern |
R3740 |
|
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R3750 |
|
|
|
|
|
Kongeriget Danmark |
R3760 |
|
|
|
|
|
Republikken Estland |
R3770 |
|
|
|
|
|
Republikken Finland |
R3780 |
|
|
|
|
|
Den Franske Republik |
R3790 |
|
|
|
|
|
Den Hellenske Republik |
R3800 |
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R3810 |
|
|
|
|
|
Republikken Ungarn |
R3820 |
|
|
|
|
|
Republikken Island |
R3830 |
|
|
|
|
|
Irland |
R3840 |
|
|
|
|
|
Den Italienske Republik |
R3850 |
|
|
|
|
|
Republikken Letland |
R3860 |
|
|
|
|
|
Republikken Litauen |
R3870 |
|
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R3880 |
|
|
|
|
|
Republikken Malta |
R3890 |
|
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R3900 |
|
|
|
|
|
Kongeriget Norge |
R3910 |
|
|
|
|
|
Republikken Polen |
R3920 |
|
|
|
|
|
Den Portugisiske Republik |
R3930 |
|
|
|
|
|
Rumænien |
R3940 |
|
|
|
|
|
Slovakiet |
R3950 |
|
|
|
|
|
Republikken Slovenien |
R3960 |
|
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R3970 |
|
|
|
|
|
Kongeriget Sverige |
R3980 |
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund |
R3990 |
|
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R4000 |
|
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration |
|
Største kendte ulykkesrisikokoncentration |
Dødsfald forårsaget af ulykke |
Permanent invaliditet |
Invaliditet 10 år |
Invaliditet 12 måneder |
Medicinsk behandling |
|
|
|
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
(forts.) |
||
|
|
|
C1310 |
C1320 |
C1330 |
C1340 |
C1350 |
C1360 |
|
|
Andre lande, der skal indgå i ulykkeskoncentrationen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C1410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Land 1 |
R4010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration |
|
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|
C1370 |
C1380 |
C1390 |
C1400 |
|
Andre lande, der skal indgå i ulykkeskoncentrationen |
|
|
|
|
|
|
C1410 |
|
|
|
|
|
|
Land 1 |
R4010 |
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration |
|
Største kendte ulykkesrisikokoncentration |
Dødsfald forårsaget af ulykke |
Permanent invaliditet |
Invaliditet 10 år |
Invaliditet 12 måneder |
Medicinsk behandling |
|
|
|
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
Gennemsnitlig forsikringssum |
(forts.) |
||
|
|
|
C1310 |
C1320 |
C1330 |
C1340 |
C1350 |
C1360 |
|
|
Ulykkeskoncentrationsrisici i alt — Alle lande før diversifikation |
R4020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem lande |
R4030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ulykkeskoncentrationsrisici i alt — Alle lande efter diversifikation |
R4040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration |
|
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
|
|
|||||
|
|
|
C1370 |
C1380 |
C1390 |
C1400 |
|
Ulykkeskoncentrationsrisici i alt — Alle lande før diversifikation |
R4020 |
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekt mellem lande |
R4030 |
|
|
|
|
|
Ulykkeskoncentrationsrisici i alt — Alle lande efter diversifikation |
R4040 |
|
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Pandemi |
|
Indkomstsikring |
Udgifter til lægebehandling |
|
||||
|
Antal forsikrede |
Samlet eksponering vedrørende pandemi |
Antal forsikrede |
Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med hospitalsindlæggelse |
Andel af forsikrede, der bruger hospitalsindlæggelse |
Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med almenpraktiserende læge |
(forts.) |
||
|
|
|
C1420 |
C1430 |
C1440 |
C1450 |
C1460 |
C1470 |
|
|
Republikken Østrig |
R4100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R4110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R4120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Kroatien |
R4130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Cypern |
R4140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R4150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Danmark |
R4160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Estland |
R4170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Finland |
R4180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Franske Republik |
R4190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Hellenske Republik |
R4200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R4210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Ungarn |
R4220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Island |
R4230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Irland |
R4240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Italienske Republik |
R4250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Letland |
R4260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Litauen |
R4270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R4280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Malta |
R4290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R4300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Norge |
R4310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Polen |
R4320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Portugisiske Republik |
R4330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Rumænien |
R4340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovakiet |
R4350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Slovenien |
R4360 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R4370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Sverige |
R4380 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund |
R4390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R4400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Pandemi |
|
Udgifter til lægebehandling |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
||
|
Andel af forsikrede, der bruger almenpraktiserende læge |
Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med ingen formel lægelig behandling |
Andel af forsikrede, der bruger ingen formel lægelig behandling |
||||||
|
|
|
C1480 |
C1490 |
C1500 |
C1510 |
C1520 |
C1530 |
C1540 |
|
Republikken Østrig |
R4100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Belgien |
R4110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Bulgarien |
R4120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Kroatien |
R4130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Cypern |
R4140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Tjekkiske Republik |
R4150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Danmark |
R4160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Estland |
R4170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Finland |
R4180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Franske Republik |
R4190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Hellenske Republik |
R4200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forbundsrepublikken Tyskland |
R4210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Ungarn |
R4220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Island |
R4230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Irland |
R4240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Italienske Republik |
R4250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Letland |
R4260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Litauen |
R4270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Storhertugdømmet Luxembourg |
R4280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Malta |
R4290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Nederlandene |
R4300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Norge |
R4310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Polen |
R4320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Den Portugisiske Republik |
R4330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Rumænien |
R4340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Slovakiet |
R4350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Republikken Slovenien |
R4360 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Spanien |
R4370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kongeriget Sverige |
R4380 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Schweiziske Forbund |
R4390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland |
R4400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Indkomstsikring |
Udgifter til lægebehandling |
|
||||
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Pandemi |
|
Antal forsikrede |
Samlet eksponering vedrørende pandemi |
Antal forsikrede |
Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med hospitalsindlæggelse |
Andel af forsikrede, der bruger hospitalsindlæggelse |
Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med almenpraktiserende læge |
(forts.) |
|
|
|
C1420 |
C1430 |
C1440 |
C1450 |
C1460 |
C1470 |
|
|
Andre lande, der skal indgå i pandemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C1550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Land 1 |
R4410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pandemi i alt for alle lande |
R4420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Udgifter til lægebehandling |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Skønnet risikoreduktion |
Skønnede genikrafttrædelsespræmier |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
||
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Pandemi |
|
Andel af forsikrede, der bruger almenpraktiserende læge |
Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med ingen formel lægelig behandling |
Andel af forsikrede, der bruger ingen formel lægelig behandling |
||||
|
|
|
C1480 |
C1490 |
C1500 |
C1510 |
C1520 |
C1530 |
C1540 |
|
Andre lande, der skal indgå i pandemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C1550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Land 1 |
R4410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pandemi i alt for alle lande |
R4420 |
|
|
|
|
|
|
|
S.28.01.01
Minimumskapitalkrav — Udelukkende livsforsikrings- eller livsgenforsikringsvirksomhed eller udelukkende skadesforsikrings- eller skadesgenforsikringsvirksomhed
Lineært formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser
|
|
|
C0010 |
|
MCRNL Resultat |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
|
|
|
|
|
C0020 |
C0030 |
|
Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling, herunder proportional genforsikring |
R0020 |
|
|
||
|
Forsikring vedrørende indkomstsikring, herunder proportional genforsikring |
R0030 |
|
|
||
|
Arbejdsskadeforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0040 |
|
|
||
|
Motoransvarsforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0050 |
|
|
||
|
Anden motorforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0060 |
|
|
||
|
Sø-, luftfarts- og transportforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0070 |
|
|
||
|
Brand og andre skader på ejendom, herunder proportional genforsikring |
R0080 |
|
|
||
|
Almindelig ansvarsforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0090 |
|
|
||
|
Kredit- og kautionsforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0100 |
|
|
||
|
Retshjælpsforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0110 |
|
|
||
|
Assistance, herunder proportional genforsikring |
R0120 |
|
|
||
|
Kredit- og kautionsforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0130 |
|
|
||
|
Ikkeproportional sygegenforsikring |
R0140 |
|
|
||
|
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring |
R0150 |
|
|
||
|
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring |
R0160 |
|
|
||
|
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
R0170 |
|
|
||
Lineært formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser
|
|
|
C0040 |
|
MCRL Resultat |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
Samlet risikosum, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
|
|
|
|
|
C0050 |
C0060 |
|
Forpligtelser med gevinstandele — Garanterede ydelser |
R0210 |
|
|
||
|
Forpligtelser med gevinstandele — Fremtidige diskretionære ydelser |
R0220 |
|
|
||
|
Forpligtelser i tilknytning til indeksreguleret og unit-linked forsikring |
R0230 |
|
|
||
|
Andre livs- og sygeforsikringsforpligtelser og livs- og sygegenforsikringsforpligtelser |
R0240 |
|
|
||
|
Risikosum i alt for alle livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser |
R0250 |
|
|
||
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav
|
|
|
C0070 |
|
Lineært minimumskapitalkrav |
R0300 |
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0310 |
|
|
Loft for minimumskapitalkrav |
R0320 |
|
|
Bundgrænse for minimumskapitalkrav |
R0330 |
|
|
Kombineret minimumskapitalkrav |
R0340 |
|
|
Absolut bundgrænse for minimumskapitalkrav |
R0350 |
|
|
|
|
C0070 |
|
Minimumskapitalkrav |
R0400 |
|
S.28.02.01
Minimumskapitalkrav — Både livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed
|
|
|
Skadesforsikringsvirksomhed |
Livsforsikringsvirksomhed |
|
Skadesforsikringsvirksomhed |
Livsforsikringsvirksomhed |
||
|
|
|
MCR(NL,NL) Resultat |
MCR(NL,L)Resultat |
|
|
|
|
|
|
|
|
C0010 |
C0020 |
|
|
|
|
|
|
Lineært formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
|
|
|
|
|
|
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
|
Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling, herunder proportional genforsikring |
R0020 |
|
|
|
|
|||
|
Forsikring vedrørende indkomstsikring, herunder proportional genforsikring |
R0030 |
|
|
|
|
|||
|
Arbejdsskadeforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0040 |
|
|
|
|
|||
|
Motoransvarsforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0050 |
|
|
|
|
|||
|
Anden motorforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0060 |
|
|
|
|
|||
|
Sø-, luftfarts- og transportforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0070 |
|
|
|
|
|||
|
Brand og andre skader på ejendom, herunder proportional genforsikring |
R0080 |
|
|
|
|
|||
|
Almindelig ansvarsforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0090 |
|
|
|
|
|||
|
Kredit- og kautionsforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0100 |
|
|
|
|
|||
|
Retshjælpsforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0110 |
|
|
|
|
|||
|
Assistance, herunder proportional genforsikring |
R0120 |
|
|
|
|
|||
|
Kredit- og kautionsforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0130 |
|
|
|
|
|||
|
Ikkeproportional sygegenforsikring |
R0140 |
|
|
|
|
|||
|
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring |
R0150 |
|
|
|
|
|||
|
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring |
R0160 |
|
|
|
|
|||
|
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
R0170 |
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skadesforsikringsvirksomhed |
Livsforsikringsvirksomhed |
|
Skadesforsikringsvirksomhed |
Livsforsikringsvirksomhed |
||
|
|
|
MCR(L,NL) Resultat |
MCR(L,L) Resultat |
|
|
|
|
|
|
|
|
C0070 |
C0080 |
|
|
|
|
|
|
Lineært formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
Samlet risikosum, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
Samlet risikosum, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
|
|
|
|
|
|
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
|
Forpligtelser med gevinstandele — Garanterede ydelser |
R0210 |
|
|
|
|
|||
|
Forpligtelser med gevinstandele — Fremtidige diskretionære ydelser |
R0220 |
|
|
|
|
|||
|
Forpligtelser i tilknytning til indeksreguleret og unit-linked forsikring |
R0230 |
|
|
|
|
|||
|
Andre livs- og sygeforsikringsforpligtelser og livs- og sygegenforsikringsforpligtelser |
R0240 |
|
|
|
|
|||
|
Risikosum i alt for alle livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser |
R0250 |
|
|
|
|
|||
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav
|
|
|
C0130 |
|
Lineært minimumskapitalkrav |
R0300 |
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0310 |
|
|
Loft for minimumskapitalkrav |
R0320 |
|
|
Bundgrænse for minimumskapitalkrav |
R0330 |
|
|
Kombineret minimumskapitalkrav |
R0340 |
|
|
Absolut bundgrænse for minimumskapitalkrav |
R0350 |
|
|
|
|
C0130 |
|
Minimumskapitalkrav |
R0400 |
|
|
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring |
|
Skadesforsikringsvirksomhed |
Livsforsikringsvirksomhed |
|
|
|
C0140 |
C0150 |
|
Teoretisk lineært minimumskapitalkrav |
R0500 |
|
|
|
Teoretisk solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg (for året eller seneste beregning) |
R0510 |
|
|
|
Loft for teoretisk minimumskapitalkrav |
R0520 |
|
|
|
Bundgrænse for teoretisk minimumskapitalkrav |
R0530 |
|
|
|
Teoretisk kombineret minimumskapitalkrav |
R0540 |
|
|
|
Absolut bundgrænse for teoretisk minimumskapitalkrav |
R0550 |
|
|
|
Teoretisk minimumskapitalkrav |
R0560 |
|
|
S.29.01.01
Overskydende aktiver i forhold til passiver
|
|
|
År N |
År N-1 |
Ændring |
|
Basiskapitalgrundlag før fradrag af kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter som omhandlet i artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35 |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
|
Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) |
R0010 |
|
|
|
|
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital |
R0020 |
|
|
|
|
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber |
R0030 |
|
|
|
|
Efterstillede gensidige medlemskonti |
R0040 |
|
|
|
|
Overskudskapital |
R0050 |
|
|
|
|
Præferenceaktier |
R0060 |
|
|
|
|
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier |
R0070 |
|
|
|
|
Afstemningsreserve før fradrag af kapitalinteresser |
R0080 |
|
|
|
|
Efterstillet gæld |
R0090 |
|
|
|
|
Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto |
R0100 |
|
|
|
|
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden. |
R0110 |
|
|
|
|
Ændring i basiskapitalgrundlagselementer i alt før justeringer |
R0120 |
|
|
|
|
Ændringer i komponenter af afstemningsreserven — Elementer indberettet under »Kapitalgrundlag« |
|
|
|
|
|
Overskydende aktiver i forhold til passiver (ændringer i kapitalgrundlag forklaret ved skemaer vedrørende analyse af ændringer) |
R0130 |
|
|
|
|
Egne aktier |
R0140 |
|
|
|
|
Påregnelige udbytter, udlodninger og gebyrer |
R0150 |
|
|
|
|
Andre basiskapitalgrundlagselementer |
R0160 |
|
|
|
|
Begrænsede kapitalgrundlagselementer — Ring fencing og matching |
R0170 |
|
|
|
|
Ændring i alt vedrørende afstemningsreserven |
R0180 |
|
|
|
|
Oversigt over ændringer i overskydende aktiver i forhold til passiver |
|
|
|
|
|
Ændringer som følge af investeringer og finansielle forpligtelser |
R0190 |
|
|
|
|
Ændringer som følge af forsikringsmæssige hensættelser |
R0200 |
|
|
|
|
Ændringer i basiskapitalgrundlagselementer og andre godkendte poster |
R0210 |
|
|
|
|
Ændringer vedrørende udskudt skat |
R0220 |
|
|
|
|
Indkomstskat i indberetningsperioden |
R0230 |
|
|
|
|
Dividendeudlodning |
R0240 |
|
|
|
|
Andre ændringer i overskydende aktiver i forhold til passiver |
R0250 |
|
|
|
S.29.02.01
Overskydende aktiver i forhold til passiver — Der skyldes investeringer og finansielle forpligtelser
|
Analyse af udsving med indvirkning på overskydende aktiver i forhold til passiver |
|
|
|
Heraf udsving i værdiansættelse med indvirkning på overskydende aktiver i forhold til passiver |
|
C0010 |
|
Udsving i værdiansættelse af investeringer |
R0010 |
|
|
Udsving i værdiansættelse af egne aktier |
R0020 |
|
|
Udsving i værdiansættelse af finansielle forpligtelser og efterstillet gæld |
R0030 |
|
|
Heraf investeringsindtægter og -udgifter med indvirkning på overskydende aktiver i forhold til passiver |
|
|
|
Investeringsindtægter |
R0040 |
|
|
Investeringsudgifter, herunder renteudgifter i forbindelse med efterstillet gæld og finansielle forpligtelser |
R0050 |
|
|
Ændring i overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes investeringer og forvaltning af finansielle forpligtelser |
R0060 |
|
|
Oplysninger om investeringsindtægter |
|
|
|
Udbytte |
R0070 |
|
|
Renter |
R0080 |
|
|
Leje |
R0090 |
|
|
Øvrige |
R0100 |
|
S.29.03.01
Overskydende aktiver i forhold til passiver — Der skyldes forsikringsmæssige hensættelser
|
Specifikation af ændring af bedste skøn — Eventuelt analyse pr. forsikringsår |
|
LIVSFORSIKRING |
SKADESFORSIKRING |
|
|
|
Uden fradrag af genforsikring |
Uden fradrag af genforsikring |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
|
Bedste skøn primo |
R0010 |
|
|
|
Usædvanlige elementer, som udløser tilpasning af bedste skøn primo |
R0020 |
|
|
|
Afgrænsningsændringer |
R0030 |
|
|
|
Valutaændring |
R0040 |
|
|
|
Bedste skøn af risici accepteret i løbet af perioden |
R0050 |
|
|
|
Ændring af bedste skøn, som skyldes afvikling af diskonteringssats — Risici accepteret forud for perioden |
R0060 |
|
|
|
Ændring af bedste skøn, som skyldes forventede ind- og udgående strømme i år N — Risici accepteret forud for perioden |
R0070 |
|
|
|
Ændring af bedste skøn, som skyldes erfaring — Risici accepteret forud for perioden |
R0080 |
|
|
|
Ændring af bedste skøn, som skyldes ændringer af ikkeøkonomiske antagelser — Risici accepteret forud for perioden |
R0090 |
|
|
|
Ændring af bedste skøn, som skyldes ændringer i det økonomiske miljø — Risici accepteret forud for perioden |
R0100 |
|
|
|
Andre ændringer, ikke forklaret andetsteds |
R0110 |
|
|
|
Bedste skøn ultimo |
R0120 |
|
|
|
|
|
LIVSFORSIKRING |
SKADESFORSIKRING |
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler |
|
|
|
C0030 |
C0040 |
|
Bedste skøn primo |
R0130 |
|
|
|
Bedste skøn ultimo |
R0140 |
|
|
Specifikation af ændring af bedste skøn — Eventuelt analyse pr. ulykkesår
|
|
|
LIVSFORSIKRING |
SKADESFORSIKRING |
|
|
|
Uden fradrag af genforsikring |
Uden fradrag af genforsikring |
|
|
|
C0050 |
C0060 |
|
Bedste skøn primo |
R0150 |
|
|
|
Usædvanlige elementer, som udløser tilpasning af bedste skøn primo |
R0160 |
|
|
|
Afgrænsningsændringer |
R0170 |
|
|
|
Valutaændring |
R0180 |
|
|
|
Ændring af bedste skøn for risici, der dækkes i løbet af perioden |
R0190 |
|
|
|
Ændring af bedste skøn for risici, der dækkes efter perioden |
R0200 |
|
|
|
Ændring af bedste skøn, som skyldes afvikling af diskonteringssats — Risici dækket forud for perioden |
R0210 |
|
|
|
Ændring af bedste skøn, som skyldes forventede ind- og udgående strømme i år N — Risici dækket forud for perioden |
R0220 |
|
|
|
Ændring af bedste skøn, som skyldes erfaring og andre kilder — Risici dækket forud for perioden |
R0230 |
|
|
|
Ændring af bedste skøn, som skyldes ændringer af ikkeøkonomiske antagelser — Risici dækket forud for perioden |
R0240 |
|
|
|
Ændring af bedste skøn, som skyldes ændringer i det økonomiske miljø — Risici dækket forud for perioden |
R0250 |
|
|
|
Andre ændringer, ikke forklaret andetsteds |
R0260 |
|
|
|
Bedste skøn ultimo |
R0270 |
|
|
|
|
|
LIVSFORSIKRING |
SKADESFORSIKRING |
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler |
|
|
|
C0070 |
C0080 |
|
Bedste skøn primo |
R0280 |
|
|
|
Bedste skøn ultimo |
R0290 |
|
|
Justeringer af forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til unit-linked aftaler, med en teoretisk set udlignende indvirkning på overskydende aktiver i forhold til passiver
|
|
|
LIVSFORSIKRING |
|
|
|
C0090 |
|
Ændring af investeringer i unit-linked |
R0300 |
|
Forsikringsmæssige strømme med indvirkning på forsikringsmæssige hensættelser
|
|
|
LIVSFORSIKRING |
SKADESFORSIKRING |
|
|
|
C0100 |
C0110 |
|
Præmier tegnet i perioden |
R0310 |
|
|
|
Krav og ydelser i perioden — Med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder |
R0320 |
|
|
|
Udgifter (eksklusive investeringsudgifter) |
R0330 |
|
|
|
Samlede forsikringsmæssige strømme med indvirkning på forsikringsmæssige bruttohensættelser |
R0340 |
|
|
|
Forsikringsmæssige strømme i tilknytning til genforsikring i perioden (modtagne tilbagekrævede beløb med fradrag af betalte præmier) |
R0350 |
|
|
Ændring i overskydende aktiver i forhold til passiver — Der skyldes forsikringsmæssige hensættelser
|
|
|
LIVSFORSIKRING |
SKADESFORSIKRING |
|
|
|
C0120 |
C0130 |
|
Forsikringsmæssige bruttohensættelser |
R0360 |
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler |
R0370 |
|
|
S.29.04.01
Detaljeret analyse efter periode — Forsikringsmæssige strømme vs. forsikringsmæssige hensættelser
Detaljeret analyse efter periode — Forsikringsmæssige strømme vs. forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsår
|
|
|
Branche |
|
|
|
|
Z0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Risici accepteret i løbet af perioden |
Risici accepteret forud for perioden |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
|
Tegnede præmier tegnet i løbet af perioden |
R0010 |
|
|
|
Krav og ydelser — Med fradrag af genindvundne beløb fra indtrædelsesrettigheder |
R0020 |
|
|
|
Udgifter (knyttet til forsikrings- og genforsikringsforpligtelser) |
R0030 |
|
|
|
Ændring af bedste skøn |
R0040 |
|
|
|
Ændring af forsikringsmæssige hensættelser under et |
R0050 |
|
|
|
Justering af værdiansættelse af aktiver, der besiddes i forbindelse med unit-linked fonde |
R0060 |
|
|
|
I alt |
R0070 |
|
|
Detaljeret analyse efter periode — Forsikringsmæssige strømme vs. forsikringsmæssige hensættelser — Ulykkesår
|
|
|
Risici, der dækkes efter perioden |
Risici, der dækkes i løbet af perioden |
Risici, der dækkes forud for perioden |
|
|
|
C0030 |
C0040 |
C0050 |
|
Præmier, der er tjent, eller som skal tjenes |
R0080 |
|
|
|
|
Krav og ydelser — Med fradrag af genindvundne beløb fra indtrædelsesrettigheder |
R0090 |
|
|
|
|
Udgifter (knyttet til forsikrings- og genforsikringsforpligtelser) |
R0100 |
|
|
|
|
Ændring af bedste skøn |
R0110 |
|
|
|
|
Ændring af forsikringsmæssige hensættelser under et |
R0120 |
|
|
|
|
Justering af værdiansættelse af aktiver, der besiddes i forbindelse med unit-linked fonde |
R0130 |
|
|
|
|
I alt |
R0140 |
|
|
|
S.30.01.01
Grundlæggende oplysninger om fakultative dækninger for skadesforsikrings- og livsforsikringsvirksomhed
Fakultative dækninger for skadesforsikringsvirksomhed (de 10 væsentligste risici for så vidt angår genforsikret eksponering)
|
Branche |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kode for genforsikringsprogram |
Risikoidentifikationskode |
Identifikationskode for fakultativ genforsikringsplacering |
Finite reinsurance eller tilsvarende arrangementer |
Proportional |
Identifikation af det selskab eller den person, som risikoen vedrører |
Risikobeskrivelse |
Beskrivelse af den dækkede risikokategori |
Gyldighedsperiode (startdato) |
Gyldighedsperiode (slutdato) |
(forts.) |
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valuta |
Forsikringssum |
Type forsikringsmodel |
Beløb i henhold til forsikringsmodel |
Beløb dækket ved fakultativ genforsikring med alle genforsikringsselskaber |
Præmier i forbindelse med fakultativ genforsikring cederet til alle genforsikringsselskaber for 100 % af genforsikringsplaceringen |
Provision i forbindelse med fakultativ genforsikring |
|
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Fakultative dækninger for livforsikringsvirksomhed (de 10 væsentligste risici for så vidt angår genforsikret eksponering)
|
Branche |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kode for genforsikringsprogram |
Risikoidentifikationskode |
Identifikationskode for fakultativ genforsikringsplacering |
Finite reinsurance eller tilsvarende arrangementer |
Proportional |
Identifikation af det selskab eller den person, som risikoen vedrører |
Beskrivelse af den dækkede risikokategori |
Gyldighedsperiode (startdato) |
Gyldighedsperiode (slutdato) |
Valuta |
(forts.) |
|
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringssum |
Risikosum |
Beløb dækket ved fakultativ genforsikring med alle genforsikringsselskaber |
Præmier i forbindelse med fakultativ genforsikring cederet til alle genforsikringsselskaber for 100 % af genforsikringsplaceringen |
Provision i forbindelse med fakultativ genforsikring |
|
C0290 |
C0300 |
C0310 |
C0320 |
C0330 |
|
|
|
|
|
|
S.30.02.01
Oplysninger om fakultative dækninger for skadesforsikrings- og livsforsikringsvirksomhed
Fakultative dækninger for skadesforsikringsvirksomhed (de 10 væsentligste risici for så vidt angår genforsikret eksponering)
|
Branche |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Z0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kode for genforsikringsprogram |
Risikoidentifikationskode |
Identifikationskode for fakultativ genforsikringsplacering |
Genforsikringsselskabets kode |
Genforsikringsselskabets kodetype |
Mæglerkode |
Mæglers kodetype |
Mæglers aktivitetskode |
Genforsikringsselskabets andel (%) |
Valuta |
Beløb dækket ved fakultativ genforsikring |
Cederet præmie i forbindelse med fakultativ genforsikring |
Kommentarer |
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fakultative dækninger for livforsikringsvirksomhed (de 10 væsentligste risici for så vidt angår genforsikret eksponering)
|
Branche |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Z0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kode for genforsikringsprogram |
Risikoidentifikationskode |
Identifikationskode for fakultativ genforsikringsplacering |
Genforsikringsselskabets kode |
Genforsikringsselskabets kodetype |
Mæglerkode |
Mæglers kodetype |
Mæglers aktivitetskode |
Genforsikringsselskabets andel (%) |
Valuta |
Beløb dækket ved fakultativ genforsikring |
Cederet præmie i forbindelse med fakultativ genforsikring |
Kommentarer |
|
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Oplysninger om genforsikringsselskaber og mæglere
|
Genforsikringsselskabets kode |
Genforsikringsselskabets kodetype |
Genforsikringsselskabets registrerede navn |
Genforsikringsselskabets type |
Hjemland |
Ekstern kreditvurdering fra udpeget ECAI |
Udpeget ECAI |
Kreditkvalitetstrin |
Intern vurdering |
|
C0280 |
C0290 |
C0300 |
C0310 |
C0320 |
C0330 |
C0340 |
C0350 |
C0360 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mæglerkode |
Mæglers kodetype |
Mæglers registrerede navn |
|
C0370 |
C0380 |
C0390 |
|
|
|
|
S.30.03.01
Grundlæggende oplysninger om cederede genforsikringsprogrammer
|
Kode for genforsikringsprogram |
Identifikationskode for aftale |
Løbenummer for afsnit i aftalen |
Løbenummer for surplus line/layer i program |
Antal surplus lines/layers i program |
Finite reinsurance eller tilsvarende arrangementer |
Branche |
Beskrivelse af den dækkede risikokategori |
Genforsikringsaftalens type |
Medtagelse af genforsikringsdækning for katastroferisici |
Gyldighedsperiode (startdato) |
(forts.) |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gyldighedsperiode (slutdato) |
Valuta |
Type forsikringsmodel |
Skønnede underliggende præmieindtægter |
Aftales skønnede bruttopræmieindtægter (proportionale og ikkeproportionale) |
Aggregeret selvrisiko (beløb) |
Aggregeret selvrisiko (%) |
Tilbageholdelse eller prioritet (beløb) |
Tilbageholdelse eller prioritet (%) |
Grænse (beløb) |
Grænse (%) |
(forts.) |
|
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Største dækning pr. risiko eller begivenhed |
Største dækning pr. aftale |
Antal genikrafttrædelser |
Beskrivelse af genikrafttrædelser |
Største provision i forbindelse med genforsikring |
Mindste provision i forbindelse med genforsikring |
Forventet provision i forbindelse med genforsikring |
Største generalomkostningsrelaterede provision |
Mindste generalomkostningsrelaterede provision |
Forventet generalomkostningsrelaterede provision |
Største gevinstrelaterede provision |
(forts.) |
|
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0290 |
C0300 |
C0310 |
C0320 |
C0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mindste gevinstrelaterede provision |
Forventet gevinstrelaterede provision |
Skadesexcedent sats 1 |
Skadesexcedent sats 2 |
Skadesexcedent fast præmie |
|
C0340 |
C0350 |
C0360 |
C0370 |
C0380 |
|
|
|
|
|
|
S.30.04.01
Andele af cederede genforsikringsprogrammer
|
Kode for genforsikringsprogram |
Identifikationskode for aftale |
Løbenummer for afsnit i aftalen |
Løbenummer for surplus line/layer i program |
Genforsikringsselskabets kode |
Genforsikringsselskabets kodetype |
Mæglerkode |
Mæglers kodetype |
Mæglers aktivitetskode |
Genforsikringsselskabets andel (%) |
(forts.) |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Eksponering cederet for genforsikringsselskabets andel (beløb) |
Type sikkerhedsstillelse (hvis relevant) |
Beskrivelse af genforsikringsselskabets maksimale dækning med sikkerhedsstillelse |
Kode for sikkerhedsstiller (hvis relevant) |
Sikkerhedsstillers kodetype |
Skønnet cederet genforsikringspræmie for genforsikringsselskabets andel |
Kommentarer |
|
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oplysninger om genforsikringsselskaber og mæglere
|
Genforsikringsselskabets kode |
Genforsikringsselskabets kodetype |
Genforsikringsselskabets registrerede navn |
Genforsikringsselskabets type |
Hjemland |
Ekstern kreditvurdering fra udpeget ECAI |
Udpeget ECAI |
Kreditkvalitetstrin |
Intern vurdering |
|
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mæglerkode |
Mæglers kodetype |
Mæglers registrerede navn |
|
C0270 |
C0280 |
C0290 |
|
|
|
|
|
Kode for sikkerhedsstiller (hvis relevant) |
Kodetype for sikkerhedsstiller (hvis relevant) |
Sikkerhedsstillers navn (hvis relevant) |
|
C0300 |
C0310 |
C0320 |
|
|
|
|
S.31.01.01
Genforsikringsandel (herunder finite reinsurance og SPV'er)
|
Genforsikringsselskabets kode |
Genforsikringsselskabets kodetype |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler: Præmiehensættelser vedrørende skadesforsikring, herunder NSLT-sygeforsikring |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler: Erstatningshensættelser vedrørende skadesforsikring, herunder NSLT-sygeforsikring |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler: Forsikringsmæssige hensættelser vedrørende livsforsikring, herunder SLT-sygeforsikring |
Justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler: Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler |
Nettotilgodehavender |
Aktiver stillet som sikkerhed af genforsikringsselskabet |
Finansielle garantier |
Kontante indskud |
Modtagne garantier i alt |
|
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Oplysninger om genforsikringsselskaber
|
Genforsikringsselskabets kode |
Genforsikringsselskabets kodetype |
Genforsikringsselskabets registrerede navn |
Genforsikringsselskabets type |
Hjemland |
Ekstern kreditvurdering fra udpeget ECAI |
Udpeget ECAI |
Kreditkvalitetstrin |
Intern vurdering |
|
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.31.01.04
Genforsikringsandel (herunder finite reinsurance og SPV'er)
|
Registreret navn på genforsikret selskab |
Identifikationskode for selskab |
ID-kodetype for selskab |
Genforsikringsselskabets kode |
Genforsikringsselskabets kodetype |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler: Præmiehensættelser vedrørende skadesforsikring, herunder NSLT-sygeforsikring |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler: Erstatningshensættelser vedrørende skadesforsikring, herunder NSLT-sygeforsikring |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler: Forsikringsmæssige hensættelser vedrørende livsforsikring, herunder SLT-sygeforsikring |
Justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
(forts.) |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler: Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler |
Nettotilgodehavender |
Aktiver stillet som sikkerhed af genforsikringsselskabet |
Finansielle garantier |
Kontante indskud |
Modtagne garantier i alt |
|
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
|
|
|
|
|
|
|
Oplysninger om genforsikringsselskaber
|
Genforsikringsselskabets kode |
Genforsikringsselskabets kodetype |
Genforsikringsselskabets registrerede navn |
Genforsikringsselskabets type |
Hjemland |
Ekstern kreditvurdering fra udpeget ECAI |
Udpeget ECAI |
Kreditkvalitetstrin |
Intern vurdering |
|
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.31.02.01
Special purpose vehicles (SPV'er)
|
SPV's interne kode |
ID-kode for værdipapirer og andre finansieringsmekanismer udstedt af SPV'er |
ID-kodetype for værdipapirer og andre finansieringsmekanismer udstedt af SPV'er |
Brancher med relation til SPV-securitisering |
Udløsende faktor(er) i SPV'et |
Aftalerelateret udløsende begivenhed |
Samme udløsende begivenhed som i underliggende cedents portefølje? |
Basisrisiko som følge af risikooverførslens opbygning |
Basisrisiko som følge af aftalevilkår |
(forts.) |
|
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SPV-aktiver specifikt afgrænset (ring-fenced) til at indfri cedentspecifikke forpligtelser |
Andre ikkecedentspecifikke SPV-aktiver med eventuel mulighed for at gøre krav |
Andre muligheder for at gøre krav gældende som følge af securitisering |
Størst mulige antal samlede forpligtelser fra SPV's side i henhold til genforsikringspolice |
SPV fuldt finansieret i forhold til cedents forpligtelser i hele indberetningsperioden |
Aktuelle beløb, som kan tilbagekræves fra SPV |
Væsentlige investeringer, som cedent besidder i SPV |
Securitiseringsaktiver med tilknytning til cedent forvaltet af anden tredjepart end cedent/organiserende institut? |
|
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Oplysninger om SPV
|
SPV's interne kode |
SPV's kodetype |
SPV's juridiske karakter |
SPV's navn |
SPV's registreringsnr. |
Land, hvor SPV er godkendt |
Betingelser for godkendelse af SPV |
Ekstern kreditvurdering fra udpeget ECAI |
Udpeget ECAI |
Kreditkvalitetstrin |
Intern vurdering |
|
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0290 |
C0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.31.02.04
Special purpose vehicles (SPV'er)
|
Registreret navn på genforsikret selskab |
Identifikationskode for selskab |
SPV's interne kode |
ID-kode for værdipapirer og andre finansieringsmekanismer udstedt af SPV'er |
ID-kodetype for værdipapirer og andre finansieringsmekanismer udstedt af SPV'er |
Brancher med relation til SPV-securitisering |
Udløsende faktor(er) i SPV'et |
Aftalerelateret udløsende begivenhed |
Samme udløsende begivenhed som i underliggende cedents portefølje? |
Basisrisiko som følge af risikooverførslens opbygning |
(forts.) |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Basisrisiko som følge af aftalevilkår |
SPV-aktiver specifikt afgrænset (ring-fenced) til at indfri cedentspecifikke forpligtelser |
Andre ikkecedentspecifikke SPV-aktiver med eventuel mulighed for at gøre krav |
Andre muligheder for at gøre krav gældende som følge af securitisering |
Størst mulige antal samlede forpligtelser fra SPV's side i henhold til genforsikringspolice |
SPV fuldt finansieret i forhold til cedents forpligtelser i hele indberetningsperioden |
Aktuelle beløb, som kan tilbagekræves fra SPV |
Væsentlige investeringer, som cedent besidder i SPV |
Securitiseringsaktiver med tilknytning til cedent forvaltet af anden tredjepart end cedent/organiserende institut? |
|
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Oplysninger om SPV
|
SPV's interne kode |
SPV's kodetype |
SPV's juridiske karakter |
SPV's navn |
SPV's registreringsnr. |
Land, hvor SPV er godkendt |
Betingelser for godkendelse af SPV |
Ekstern kreditvurdering fra udpeget ECAI |
Udpeget ECAI |
Kreditkvalitetstrin |
Intern vurdering |
|
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0290 |
C0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.32.01.04
Selskaber, der indgår i koncernen
|
Land |
Identifikationskode for selskab |
ID-kodetype for selskab |
Registreret navn på selskab |
Type selskab |
Selskabsform |
Kategori (gensidigt/ikkegensidigt) |
Tilsynsmyndighed |
(forts.) |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prioriteringskriterier (i koncernens indberetningsvaluta) |
|
|
|||||||
|
Samlet balancesum (for (gen)forsikringsselskaber) |
Samlet balancesum (for andre regulerede selskaber) |
Samlet balancesum (for ikkeregulerede selskaber) |
Tegnede præmier med fradrag af genforsikring cederet i overensstemmelse med IFRS eller lokale GAAP for (gen)forsikringsselskaber |
Omsætning defineret som bruttoindtægter i overensstemmelse med IFRS eller lokale GAAP for andre typer selskaber eller forsikringsholdingselskaber |
Forsikringsresultater |
Investeringsresultater |
Samlede resultater |
Regnskabsstandard |
(forts.) |
|
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Indflydelseskriterier |
Omfattet af koncerntilsyn |
Beregning af koncernsolvens |
||||||
|
Kapitalandel i % |
% anvendt ved opstillingen af de konsoliderede regnskaber |
% stemmerettigheder |
Andre kriterier |
Indflydelse |
Forholdsmæssig andel anvendt til beregning af koncernsolvensen |
Ja/Nej |
Dato for afgørelsen, hvis artikel 214 finder anvendelse |
Anvendt metode og for så vidt angår metode 1 behandling af selskabet |
|
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.33.01.04
Individuelle krav for forsikrings- og genforsikringsselskaber
|
|
|
|
|
|
EØS- og ikke-EØS-forsikrings- og genforsikringsselskaber (som anvender Solvens II-regler), der kun er omfattet af metoden med fradrag og aggregering |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav for markedsrisici |
Solvenskapitalkrav for modpartsrisici |
Solvenskapitalkrav for livsforsikringsrisici |
Solvenskapitalkrav for sygeforsikringsrisici |
Solvenskapitalkrav for skadesforsikringsrisici |
Solvenskapitalkrav Operationelle risici |
Individuelt solvenskapitalkrav |
|
|
Registreret navn på selskab |
Identifikationskode for selskab |
ID-kodetype for selskab |
Enhedsniveau/Ring-fenced fond eller matchtilpasningsportefølje/Resterende del |
Fondsnummer |
(forts.) |
|||||||
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EØS- og ikke-EØS-forsikrings- og genforsikringsselskaber (som anvender Solvens II-regler), der kun er omfattet af metoden med fradrag og aggregering |
|
||||||||||
|
Individuelt minimumskapitalkrav |
Anerkendt individuelt kapitalgrundlag til dækning af solvenskapitalkrav |
Standardformel anvendt |
Koncernintern model eller individuel intern model anvendt |
Kapitaltillæg på individuelt niveau |
|
||||||
|
Anvendelse af selskabsspecifikke parametre |
Anvendelse af forenklinger |
Anvendelse af partiel intern model |
Koncernintern model eller individuel intern model |
Dato for oprindelig godkendelse af intern model |
Dato for godkendelse af seneste større ændring af intern model |
Dato for afgørelse om kapitaltillæg |
Kapitaltillæggets størrelse |
Begrundelse for kapitaltillæg |
(forts.) |
||
|
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ikke-EØS-forsikrings- og genforsikringsselskaber (som anvender eller ikke anvender Solvens II-regler), uanset anvendt metode |
||
|
Lokalt kapitalkrav |
Lokalt minimumskapitalkrav |
Anerkendt kapitalgrundlag i henhold til lokale regler |
|
C0240 |
C0250 |
C0260 |
|
|
|
|
S.34.01.04
Individuelle krav vedrørende andre regulerede finansielle selskaber og andre ikkeregulerede finansielle selskaber, herunder forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber
|
Registreret navn på selskab |
Identifikationskode for selskab |
ID-kodetype for selskab |
Aggregeret eller ikke |
Type kapitalkrav |
Teoretisk solvenskapitalkrav eller sektorrelateret kapitalkrav |
Teoretisk minimumskapitalkrav eller sektorrelateret minimumskapitalkrav |
Teoretisk eller sektorrelateret anerkendt kapitalgrundlag |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.35.01.04
Bidrag til koncernens forsikringsmæssige hensættelser
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser i alt |
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) |
|
|||||
|
Registreret navn på hvert selskab |
Identifikationskode for selskab |
ID-kodetype for selskab |
Anvendt beregningsmetode for koncernsolvens |
Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner |
Forsikringsmæssige hensættelser med fradrag af koncerninterne transaktioner |
Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner |
Forsikringsmæssige hensættelser med fradrag af koncerninterne transaktioner |
Nettobidrag til koncernens forsikringsmæssige hensættelser (%) |
Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner |
Forsikringsmæssige hensættelser med fradrag af koncerninterne transaktioner |
Nettobidrag til koncernens forsikringsmæssige hensættelser (%) |
(forts.) |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til livsforsikring) |
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) |
Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksreguleret og unit-linked forsikring |
Overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
|
|||||||
|
Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner |
Forsikringsmæssige hensættelser med fradrag af koncerninterne transaktioner |
Nettobidrag til koncernens forsikringsmæssige hensættelser (%) |
Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner |
Forsikringsmæssige hensættelser med fradrag af koncerninterne transaktioner |
Nettobidrag til koncernens forsikringsmæssige hensættelser (%) |
Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner |
Forsikringsmæssige hensættelser med fradrag af koncerninterne transaktioner |
Nettobidrag til koncernens forsikringsmæssige hensættelser (%) |
Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner |
Forsikringsmæssige hensættelser med fradrag af koncerninterne transaktioner |
(forts.) |
|
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Forsikringsmæssige hensættelser omfattet af overgangsforanstaltninger vedrørende den risikofrie rente |
Langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Forsikringsmæssige hensættelser omfattet af overgangsforanstaltninger vedrørende volatilitetsjustering |
Langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Forsikringsmæssige hensættelser omfattet af overgangsforanstaltninger vedrørende matchtilpasning |
|
Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner |
Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner |
Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner |
|
C0240 |
C0250 |
C0260 |
|
|
|
|
S.36.01.01
Koncerninterne transaktioner — Transaktioner af egenkapitaltypen, gælds- og aktivoverførsel
|
ID for koncernintern transaktion |
Investors/långivers navn |
Identifikationskode for investor/långiver |
ID-kodetype for investor/långiver |
Udsteders/låntagers navn |
Identifikationskode for udsteder/låntager |
ID-kodetype for udsteder/låntager |
ID-kode for instrument |
ID-kodetype for instrument |
Transaktionstype |
(forts.) |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Transaktionens udstedelsesdato |
Transaktionens forfaldsdato |
Transaktionsvaluta |
Transaktionsbeløb i henhold til aftale/transaktionspris |
Værdi af sikkerhedsstillelse/aktiv |
Afvikling/førtidig indfrielse/tilbagebetaling i indberetningsperioden |
Udbytte/renter/kuponer og andre betalinger i indberetningsperioden |
Saldo af transaktions aftalerelaterede beløb på indberetningsdato |
Kupon-/rentesats |
|
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.36.02.01
Koncerninterne transaktioner — Derivater
|
ID for koncernintern transaktion |
Investor/køber |
Identifikationskode for investor/køber |
ID-kodetype for investor/køber |
Udsteders/sælgers navn |
Identifikationskode for udsteder/sælger |
ID-kodetype for udsteder/sælger |
ID-kode for instrument |
ID-kodetype for instrument |
Transaktionstype |
Handelsdato for transaktionen |
Forfaldsdato |
(forts.) |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Optioner, futures, forwards og andre derivater |
Kreditrisikoafdækning — CDS'er og garantier |
Swaps |
|||||
|
Valuta |
Notionelt beløb på transaktionsdato |
Notionelt beløb på indberetningsdato |
Værdi af sikkerhedsstillelse |
Brug af derivater (af køber) |
Identifikationskode for det underliggende aktiv eller den underliggende forpligtelse for derivatet |
ID-kodetype for det underliggende aktiv eller den underliggende forpligtelse for derivatet |
Navn på modpart, for hvilken der er købt kreditrisikoafdækning |
Swaps — Betalt rente ved en swap (for køber) |
Swaps — Modtaget rente ved en swap (for køber) |
Swaps — Afleveret valuta ved en swap (for køber) |
Swaps — Modtaget valuta ved en swap (for køber) |
|
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.36.03.01
Koncerninterne transaktioner — Intern genforsikring
|
ID for koncernintern transaktion |
Cedentens navn |
Identifikationskode for cedent |
ID-kodetype for cedent |
Genforsikringsselskabets navn |
Identifikationskode for genforsikringsselskab |
ID-kodetype for genforsikringsselskab |
Gyldighedsperiode (startdato) |
Gyldighedsperiode (slutdato) |
(forts.) |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valuta for aftalen |
Genforsikringsaftalens type |
Maksimal dækning fra genforsikringsselskabet i henhold til aftalen |
Nettotilgodehavender |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler |
Genforsikringsresultat (for den genforsikrede enhed) |
Branche |
|
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
S.36.04.01
Koncerninterne transaktioner — Omkostningsdeling, eventualforpligtelser, ikkebalanceførte og andre poster
|
ID for koncernintern transaktion |
Investors/købers/begunstigedes navn |
Identifikationskode for investor/køber/begunstiget |
ID-kodetype for investor/køber/begunstiget |
Udsteders/sælgers/leverandørs/garantistillers navn |
Identifikationskode for udsteder/sælger/garantistiller |
ID-kodetype for udsteder/sælger/garantistiller |
(forts.) |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Transaktionstype |
Transaktionens udstedelsesdato |
Ikrafttrædelsesdato for den aftale, der ligger til grund for transaktionen |
Udløbsdato for den aftale, der ligger til grund for transaktionen |
Transaktionsvaluta |
Udløsende begivenhed |
Værdi af transaktion/sikkerhedsstillelse/garanti |
(forts.) |
|
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Højeste mulige værdi af eventualforpligtelser |
Højeste mulige værdi af eventualforpligtelser, der ikke er opført på Solvens II-balancen |
Højeste værdi af remburser/garantier |
Værdi af garanterede aktiver |
|
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
|
|
|
|
|
S.37.01.04
Risikokoncentration
|
Navn på ekstern modpart |
Identifikationskode for koncernens modpart |
ID-kodetype for koncernens modpart |
Eksponeringsland |
Eksponeringens art |
Identifikationskode for eksponering |
ID-kodetype for eksponering |
Ekstern vurdering |
Udpeget ECAI |
Sektor |
(forts.) |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Koncernenhed omfattet af eksponeringen |
Identifikationskode for koncernenheden |
ID-kodetype for koncernenheden |
Forfald (aktivside)/Gyldighed (passivside) |
Eksponeringsværdi |
Valuta |
Største beløb, som genforsikringsselskabet skal betale |
|
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
BILAG II
Vejledning til indberetningsskemaer for individuelle selskaber
Dette bilag indeholder yderligere vejledning vedrørende skemaerne i bilag I til denne forordning. I første kolonne i nedenstående tabeller er angivet de poster, som skal indberettes, idet kolonnerne og rækkerne er anført, som de optræder i skemaet i bilag I.
Skemaer, som skal udfyldes i overensstemmelse med vejledningerne i de forskellige afsnit i dette bilag, benævnes »dette skema« i hele bilagets tekst.
S.01.01 — Indberetningens indhold
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den indledende, kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.
Når der er behov for en særlig begrundelse, skal forklaringen ikke afgives i indberetningsskemaet, men indgå i dialogen mellem selskaberne og nationale kompetente myndigheder.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||
|
Z0010 |
Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/resterende del |
Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
Z0020 |
Fonds-/porteføljenummer |
Hvis post Z0010 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer. Hvis post Z0010 = 2, indberet »0«. |
||||||||||||
|
C0010/R0010 |
S.01.02 — Grundlæggende oplysninger — Generelt |
Dette skema skal altid indgives. Den eneste mulighed er: 1 — Indberettet |
||||||||||||
|
C0010/R0020 |
S.01.03 — Grundlæggende oplysninger — Ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0030 |
S.02.01 — Balance |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0040 |
S.02.02 — Aktiver og passiver efter valuta |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0060 |
S.03.01 — Ikkebalanceførte poster — Generelt |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0070 |
S.03.02 — Ikkebalanceførte poster — Liste over ubegrænsede garantier modtaget af selskabet |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0080 |
S.03.03 — Ikkebalanceførte poster — Liste over ubegrænsede garantier stillet af selskabet |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0090 |
S.04.01 — Virksomhed efter land |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0100 |
S.04.02 — Oplysninger om forsikringsklasse 10 i del A i bilag I til Solvens II-direktivet, undtagen fragtførerens ansvar |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0110 |
S.05.01 — Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter branche |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0120 |
S.05.02 — Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter land |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0130 |
S.06.01 — Oversigt over aktiver |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0140 |
S.06.02 — Liste over aktiver |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0150 |
S.06.03 — Kollektive investeringsinstitutter — Se-igennem-metode |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0160 |
S.07.01 — Strukturerede produkter |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0170 |
S.08.01 — Åbne derivater |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0180 |
S.08.02 — Derivattransaktioner |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0190 |
S.09.01 — Indtægter/gevinster og tab i perioden |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0200 |
S.10.01 — Værdipapirudlån og -genkøb |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0210 |
S.11.01 — Aktiver, der besiddes som sikkerhed |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0220 |
S.12.01 — Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0230 |
S.12.02 — Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring — Efter land |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0240 |
S.13.01 — Fremskrivning af fremtidige cash flow, opgjort brutto |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0250 |
S.14.01 — Analyse af livsforsikringsforpligtelser |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0260 |
S.15.01 — Beskrivelse af garantier for variable livrenter |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0270 |
S.15.02 — Afdækning af garantier for variable livrenter |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0280 |
S.16.01 — Oplysninger om annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsvirksomhed |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0290 |
S.17.01 — Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0300 |
S.17.02 — Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring — Efter land |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0310 |
SR.18.01 — Fremskrivning af fremtidige cash flow (Bedste skøn — Skadesforsikring) |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0320 |
S.19.01 — Skadesforsikringserstatninger |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0330 |
S.20.01 — Udvikling i fordelingen af erstatningsudgifter |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0340 |
S.21.01 — Risikoprofil for fordeling af tab |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0350 |
S.21.02 — Skadesforsikringsrisici |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0360 |
S.21.03 — Fordeling af skadesforsikringsrisici — Efter forsikringssum |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0370 |
S.22.01 — Virkning af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0380 |
S.22.04 — Overgangsforanstaltninger for beregning af rentesatser |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0390 |
S.22.05 — Overordnet beregning af overgangsforanstaltningerne for forsikringsmæssige hensættelser |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes: 1 — Indberettet 2 — Ikke indberettet, ingen sådanne overgangsforanstaltninger anvendes 0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse) |
||||||||||||
|
C0010/R0400 |
S.22.06 — Bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering efter land og valuta |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0410 |
S.23.01 — Kapitalgrundlag |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0420 |
S.23.02 — Detaljerede oplysninger om kapitalgrundlag efter tiers |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0430 |
S.23.03 — Årlige bevægelser i kapitalgrundlaget |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0440 |
S.23.04 — Liste over kapitalgrundlagselementer |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0450 |
S.24.01 — Kapitalinteresser, der besiddes |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0460 |
S.25.01 — Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender standardformlen |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0470 |
S.25.02 — Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender standardformlen og en partiel intern model |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0480 |
S.25.03 — Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender komplette interne modeller |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0500 |
S.26.01 — Solvenskapitalkrav — Markedsrisici |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0510 |
S.26.02 — Solvenskapitalkrav — Modpartsrisici |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0520 |
S.26.03 — Solvenskapitalkrav — Livsforsikringsrisici |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0530 |
S.26.04 — Solvenskapitalkrav — Sygeforsikringsrisici |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0540 |
S.26.05 — Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0550 |
S.26.06 — Solvenskapitalkrav — Operationelle risici |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0560 |
S.26.07 — Solvenskapitalkrav — Forenklinger |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0570 |
S.27.01 — Solvenskapitalkrav — Skades- og sygeforsikringskatastroferisici |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0580 |
S.28.01 — Minimumskapitalkrav — Udelukkende livsforsikrings- eller livsgenforsikringsvirksomhed eller udelukkende skadesforsikrings- eller skadesgenforsikringsvirksomhed |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0590 |
S.28.02 — Minimumskapitalkrav — Både livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0600 |
S.29.01 — Overskydende aktiver i forhold til passiver |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0610 |
S.29.02 — Overskydende aktiver i forhold til passiver — Der skyldes investeringer og finansielle forpligtelser |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0620 |
S.29.03 — Overskydende aktiver i forhold til passiver — Der skyldes forsikringsmæssige hensættelser |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0630 |
S.29.04 — Detaljeret analyse efter periode — Forsikringsmæssige strømme vs. forsikringsmæssige hensættelser |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0640 |
S.30.01 — Grundlæggende oplysninger om fakultative dækninger for skadesforsikrings- og livsforsikringsvirksomhed |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0650 |
S.30.02 — Oplysninger om fakultative dækninger for skadesforsikrings- og livsforsikringsvirksomhed |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0660 |
S.30.03 — Grundlæggende oplysninger om cederede genforsikringprogrammer |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0670 |
S.30.04 — Andele af cederede genforsikringprogrammer |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0680 |
S.31.01 — Genforsikringsandel (herunder finite reinsurance og SPV'er) |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0690 |
S.31.02 — Special purpose vehicles (SPV'er) |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0740 |
S.36.01 — Koncerninterne transaktioner — Transaktioner af egenkapitaltypen, gælds- og aktivoverførsel |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0750 |
S.36.02 — Koncerninterne transaktioner — Derivater |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0760 |
S.36.03 — Koncerninterne transaktioner — Intern genforsikring |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0770 |
S.36.04 — Koncerninterne transaktioner — Omkostningsdeling, eventualforpligtelser, ikkebalanceførte og andre poster |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0790 |
SR.02.01 — Balance |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0800 |
SR.12.01 — Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0810 |
SR.17.01 — Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0820 |
SR.22.02 — Fremskrivning af fremtidige cash flow (Bedste skøn — Matchtilpasningsporteføljer) |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0830 |
SR.22.03 — Oplysninger om beregning af matchtilpasning |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0840 |
SR.25.01 — Solvenskapitalkrav — Kun standardformel |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0850 |
SR.25.02 — Solvenskapitalkrav — Standardformel og partiel intern model |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0860 |
SR.25.03 — Solvenskapitalkrav — Intern model |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0870 |
SR.26.01 — Solvenskapitalkrav — Markedsrisici |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0880 |
SR.26.02 — Solvenskapitalkrav — Modpartsrisici |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0890 |
SR.26.03 — Solvenskapitalkrav — Livsforsikringsrisici |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0900 |
SR.26.04 — Solvenskapitalkrav — Sygeforsikringsrisici |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0910 |
SR.26.05 — Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0920 |
SR.26.06 — Solvenskapitalkrav — Operationelle risici |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0930 |
SR.26.07 — Solvenskapitalkrav — Forenklinger |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0010/R0940 |
SR.27.01 — Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringskatastroferisici |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
S.01.02 — Grundlæggende oplysninger
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den indledende, kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||
|
C0010/R0010 |
Selskabets navn |
Selskabets registrerede navn. Det skal være konsistent i alle indberetninger. |
||||||
|
C0010/R0020 |
Selskabets identifikationskode |
Selskabets identifikationskode efter følgende prioriterede rækkefølge:
|
||||||
|
C0010/R0030 |
Selskabets kodetype |
ID-kodetype anvendt under »Selskabets identifikationskode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||
|
C0010/R0040 |
Type selskab |
Angiv det indberettende selskabs type. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes til at angive selskabets aktivitetsområde:
|
||||||
|
C0010/R0050 |
Land, hvor tilladelse er meddelt |
Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor selskabet er meddelt tilladelse (hjemland). |
||||||
|
C0010/R0070 |
Indberetningssprog |
Angiv ISO 639-1-koden (2 bogstaver) for det sprog, der anvendes til at indberette oplysninger. |
||||||
|
C0010/R0080 |
Indberetningsdato |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor indberetningen indgives til tilsynsmyndigheden. |
||||||
|
C0010/R0090 |
Referencedato for indberetning |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, som er den sidste dag i indberetningsperioden. |
||||||
|
C0010/R0100 |
Regelmæssig indberetning/ad hoc-indberetning |
Angiv, om indberetningen vedrører regelmæssig indberetning eller ad hoc-indberetning. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:
|
||||||
|
C0010/R0110 |
Indberetningsvaluta |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, som beløbene i de enkelte indberetninger oplyses i. |
||||||
|
C0010/R0120 |
Regnskabsstandarder |
Angiv, hvilke regnskabsstandarder der anvendes til indberetningen af poster i S.02.01, værdiansættelse af regnskabet. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:
|
||||||
|
C0010/R0130 |
Beregningsmetode for solvenskapitalkravet |
Angiv, hvilken metode der anvendes til at beregne solvenskapitalkravet. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:
|
||||||
|
C0010/R0140 |
Anvendelse af selskabsspecifikke parametre |
Angiv, om selskabet indberetter tal under anvendelse af selskabsspecifikke parametre. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:
|
||||||
|
C0010/R0150 |
Ring-fenced fonde |
Angiv, om selskabet indberetter virksomhed efter ring-fenced fonde. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:
|
||||||
|
C0010/R0170 |
Matchtilpasning |
Angiv, om selskabet indberetter tal under anvendelse af matchtilpasning. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:
|
||||||
|
C0010/R0180 |
Volatilitetsjustering |
Angiv, om selskabet indberetter tal under anvendelse af volatilitetsjustering. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:
|
||||||
|
C0010/R0190 |
Overgangsforanstaltninger vedrørende risikofrie renter |
Angiv, om selskabet indberetter tal under anvendelse af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:
|
||||||
|
C0010/R0200 |
Overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
Angiv, om selskabet indberetter tal under anvendelse af overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:
|
||||||
|
C0010/R0210 |
Første indberetning eller genindberetning |
Angiv, om det drejer sig om en første indberetning af oplysninger eller en genindberetning af oplysninger vedrørende en tidligere indberetningsreferencedato. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:
|
S.01.03 — Grundlæggende oplysninger — Ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den indledende og årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Alle ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer bør angives, uanset om de er væsentlige for indberetningen af oplysninger eller ej.
I den første tabel indberettes alle ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer. Hvis en ring-fenced fond har en matchtilpasningsportefølje, der ikke dækker hele den ring-fenced fond, skal tre fonde angives, en for den ring-fenced fond, en for matchtilpasningsporteføljen i den ring-fenced fond og en tredje for fondens resterende del (omvendt i de tilfælde, hvor en matchtilpasningsportefølje har en ring-fenced fond).
I den anden tabel forklares forbindelserne mellem fondene som forklaret i det foregående afsnit. Kun fonde med sådanne forbindelser indberettes i den anden tabel.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||
|
Liste over alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer (overlapning tilladt) |
||||||||
|
C0040 |
Fonds-/porteføljennummer |
Nummer, der tildeles af selskabet, og som svarer til det unikke nummer, der tildeles hver ring-fenced fond og matchtilpasningsportefølje. Nummeret skal være konsistent over tid og skal anvendes til at identificere de ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljen i andre skemaer. |
||||||
|
C0050 |
Navn på ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje |
Angiv navnet på den ring-fenced fond og matchtilpasningsporteføljen. Når det er muligt (hvis fonden er knyttet til et kommercielt produkt), skal det kommercielle navn anvendes. Hvis det ikke er muligt, f.eks. hvis fonden er knyttet til flere kommercielle produkter, skal der anvendes et andet navn. Navnet skal være unikt og konsistent over tid. |
||||||
|
C0060 |
Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/resterende del af en fond |
Angiv, om det drejer sig om en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. I de tilfælde, hvor der indgår andre fonde i én fond, skal i denne celle angives typen af hver fond eller afdeling. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||
|
C0070 |
Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje med ring-fenced afdelinger/matchtilpasningsporteføljer |
Angiv, om den anførte fond omfatter andre fonde. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Kun »moderfonden« angives under valgmulighed 1. |
||||||
|
C0080 |
Væsentlig |
Angiv, om den ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje er væsentlig med henblik på detaljeret indberetning af oplysninger. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
I tilfælde af fonde, hvori der indgår andre fonde, skal denne post kun indberettes for »moderfonden«. |
||||||
|
C0090 |
Artikel 304 |
Angiv, om den ring-fenced fond falder ind under Solvens II-direktivets artikel 304. En af følgende valgmuligheder anvendes:
|
||||||
|
Liste over ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer med ring-fenced afdelinger/matchtilpasningsporteføljer |
||||||||
|
C0100 |
Antal ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer med ring-fenced afdelinger/matchtilpasningsporteføljer |
I forbindelse med de fonde, hvori der indgår andre fonde (mulighed 1 indberettet under post C0070), angives det under post C0040 anførte nummer. Fonden gentages i så mange rækker, som der kræves for at indberette de omfattede fonde. |
||||||
|
C0110 |
Antal ring-fenced afdelinger/matchtilpasningsporteføljer |
Angiv antallet af fonde, der indgår i andre fonde, som anført under post C0040. |
||||||
|
C0120 |
Ring-fenced afdeling/matchtilpasningsportefølje |
Angiv arten af den fond, der indgår i andre fonde. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||
S.02.01 — Balance
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den indledende, kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced fonde og den resterende del.
Kolonnen »Solvens II-værdi« (C0010) skal udfyldes under anvendelse af værdiansættelsesprincipperne i direktiv 2009/138/EF, delegeret forordning (EU) 2015/35 og tekniske standarder og retningslinjer vedrørende Solvens II.
Hvad angår kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) anvendes de indregnings- og værdiansættelsesmetoder, som selskaberne anvender i deres lovpligtige regnskaber i overensstemmelse med lokale GAAP eller IFRS, hvis disse accepteres som lokale GAAP. I skema SR.02.01 anvendes denne kolonne kun, hvis det i henhold til national lovgivning er et krav, at der udarbejdes regnskaber for ring-fenced fonde.
Hovedreglen er, at hver post skal indberettes særskilt i kolonnen »Regnskabsmæssig værdi«. Der er imidlertid indsat stiplede rækker i kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« for at muliggøre indberetning af aggregerede tal, hvis de individuelle tal ikke foreligger.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||
|
Aktiver |
||||||||||
|
Z0020 |
Ring-fenced fond eller resterende del |
Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||
|
Z0030 |
Fondsnummer |
Hvis post Z0020 = 1, er dette et unikt fondsnummer, tildelt af selskabet. Det skal forblive uændret over tid. Det må ikke genanvendes til nogen anden fond. Nummeret skal anvendes konsistent i alle skemaer, hvor det er relevant, til at angive den pågældende fond. Hvis post Z0020 = 2, indberet »0«. |
||||||||
|
C0020/R0010 |
Goodwill |
Immaterielle aktiver, som opstår ved en virksomhedssammenslutning, og som repræsenterer den økonomiske værdi af aktiver, der ikke kan identificeres individuelt eller indregnes separat i en virksomhedssammenslutning. |
||||||||
|
C0020/R0020 |
Udskudte anskaffelsesomkostninger |
Anskaffelsesomkostninger, som vedrører kontrakter, der er i kraft på balancedatoen, og som overføres fra én indberetningsperiode til efterfølgende indberetningsperioder, i forbindelse med ikkeudløbne risikoperioder. I forbindelse med livsforsikringsvirksomhed udskydes anskaffelsesomkostninger, når det er sandsynligt, at de vil blive genindvundet. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0030 |
Immaterielle aktiver |
Immaterielle aktiver, som ikke er goodwill. Et identificerbart, ikkemonetært aktiv uden fysisk substans. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0040 |
Udskudte skatteaktiver |
Udskudte skatteaktiver er indkomstskatter, der i fremtidige regnskabsår vil reducere skattebetalinger som følge af:
|
||||||||
|
C0010-C0020/R0050 |
Pensionsmæssigt overskud |
Det samlede nettooverskud relateret til medarbejdernes pensionsordning. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0060 |
Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug |
Materielle aktiver bestemt til permanent brug og ejendomme, der besiddes af selskabet til eget brug. Dette omfatter også ejendomme til eget brug under opførelse. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0070 |
Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Dette er den samlede værdi af investeringer, undtagen aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0080 |
Ejendomme (bortset fra til eget brug) |
Værdien af ejendomme (bortset fra til eget brug). Det omfatter også ejendomme under opførelse bortset fra til eget brug. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0090 |
Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser |
Kapitalinteresser som defineret i artikel 13, nr. 20), og artikel 212, stk. 2, og besiddelser i tilknyttede selskaber som defineret i artikel 212, stk. 1, litra b), i direktiv 2009/138/EF. Når en del af aktiverne i forbindelse med kapitalinteresser og tilknyttede selskaber vedrører unit-linked og indeksregulerede aftaler, skal disse dele indberettes under »Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler« i C0010-C0020/R0220. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0100 |
Aktier |
Dette er den samlede værdi af aktier, noterede og unoterede. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem noterede og unoterede aktier, angives under denne post summen. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0110 |
Aktier — noterede |
Kapitalandele, som repræsenterer selskabskapital, f.eks. ejerskabet i et selskab, og som handles på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, som defineret i direktiv 2004/39/EF. Det omfatter ikke besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem noterede og unoterede aktier, indberettes denne post ikke. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0120 |
Aktier — unoterede |
Kapitalandele, som repræsenterer selskabskapital, f.eks. ejerskabet i et selskab, og som ikke handles på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, som defineret i direktiv 2004/39/EF. Det omfatter ikke besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem noterede og unoterede aktier, indberettes denne post ikke. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0130 |
Obligationer |
Dette er den samlede værdi af statsobligationer, erhvervsobligationer, strukturerede værdipapirer og sikrede værdipapirer. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling for obligationer, angives under denne post summen. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0140 |
Statsobligationer |
Obligationer udstedt af offentlige myndigheder, uanset om det er centralregeringer, overnationale regeringsinstitutioner, regionale regeringer eller lokale myndigheder, og obligationer, der er fuldt ud, ubetinget og uigenkaldeligt garanteret af Den Europæiske Centralbank, medlemsstaternes centralregeringer og centralbanker, denomineret og finansieret i den pågældende centralregerings og centralbanks nationale valuta, eller af multilaterale udviklingsbanker omhandlet i artikel 117, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 eller internationale organisationer omhandlet i artikel 118 i forordning (EU) nr. 575/2013, hvor garantien opfylder kravene i artikel 215 i delegeret forordning (EU) 2015/35. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem obligationer, strukturerede produkter og sikrede værdipapirer, indberettes denne post ikke. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0150 |
Erhvervsobligationer |
Obligationer udstedt af selskaber. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem obligationer, strukturerede produkter og sikrede værdipapirer, indberettes denne post ikke. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0160 |
Strukturerede værdipapirer |
Hybride værdipapirer, der kombinerer fastforrentede værdipapirer (med afkast i form af faste betalinger) med en række derivatkomponenter. Fastforrentede værdipapirer, der er udstedt af suveræne regeringer, er ikke omfattet af denne kategori. Vedrører værdipapirer, der omfatter enhver kategori af derivater, herunder credit default swaps (CDS'er), constant maturity swaps (CMS'er) og credit default-optioner (CDOp'er). Aktiver i denne kategori opsplittes ikke. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem obligationer, strukturerede produkter og sikrede værdipapirer, indberettes denne post ikke. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0170 |
Sikrede værdipapirer |
Værdipapirer, hvis værdi og betalinger er afledt af en portefølje af underliggende aktiver. Omfatter værdipapirer med sikkerhedsstillelse i aktiver (Asset Backed securities –ABS'er), værdipapirer med sikkerhedsstillelse i fast ejendom (Mortgage Backed securities — MBS'er), værdipapirer med sikkerhedsstillelse i erhvervsejendom (Commercial Mortgage Backed securities — CMBS'er), strukturerede kreditobligationer (Collateralised Debt Obligations — CDO'er), collateralised loan obligations (CLO'er) og collateralised mortgage obligations (CMO'er). Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem obligationer, strukturerede produkter og sikrede værdipapirer, indberettes denne post ikke. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0180 |
Kollektive investeringsinstitutter |
Et institut for kollektiv investering i værdipapirer (UCITS) som defineret i artikel 1, stk. 2, i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/65/EF eller en alternativ investeringsfond (AIF) som defineret i artikel 4, stk. 1, litra a), i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2011/61/EU. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0190 |
Derivater |
Et finansielt instrument eller anden kontrakt, som har alle tre nedenstående egenskaber:
Derivatets Solvens II-værdi på indberetningsdatoen angives kun her, hvis den er positiv (i tilfælde af negativ værdi, se R0790). |
||||||||
|
C0010-C0020/R0200 |
Indskud, bortset fra likvider |
Indskud, bortset fra likvider, som ikke kan anvendes til foretage betalinger inden en bestemt forfaldsdato, og som ikke kan konverteres til kontanter eller konverterbare indskud uden væsentlige begrænsninger eller sanktioner. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0210 |
Øvrige investeringer |
Øvrige investeringer, der ikke allerede er omfattet af ovenstående investeringer. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0220 |
Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler |
Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler (klassificeret som branche 31, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35). |
||||||||
|
C0010-C0020/R0230 |
Lån, herunder realkreditlån |
Dette er den samlede værdi af lån, herunder realkreditlån, dvs. finansielle aktiver, der skabes, når selskaber udlåner midler, enten med eller uden sikkerhedsstillelse, herunder cash pools. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling for lån, herunder realkreditlån, angives under denne post summen. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0240 |
Policelån |
Lån ydet til forsikringstagere, sikret ved policer (underliggende forsikringsmæssige hensættelser). Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem policelån, realkreditlån til fysiske personer og andre lån, herunder realkreditlån, indberettes denne post ikke. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0250 |
Lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer |
Finansielle aktiver, som skabes, når kreditorer låner midler til debitorer (fysiske personer) med eller uden sikkerhedsstillelse, herunder cash pools. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem policelån, realkreditlån til fysiske personer og andre lån, herunder realkreditlån, indberettes denne post ikke. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0260 |
Andre lån, herunder realkreditlån |
Finansielle aktiver, som skabes, når kreditorer låner midler til debitorer (øvrige, kan ikke klassificeres under post R0240 eller R0250), med eller uden sikkerhedsstillelse, herunder cash pools. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem policelån, realkreditlån til fysiske personer og andre lån, herunder realkreditlån, indberettes denne post ikke. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0270 |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler fra: |
Dette er den samlede værdi af alle beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Det svarer til værdien af genforsikringsandelen af forsikringsmæssige hensættelser (herunder finite reinsurance og SPV). |
||||||||
|
C0010-C0020/R0280 |
Skadesforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem skadesforsikring undtagen sygeforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring, angives under denne post summen. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0290 |
Skadesforsikring undtagen sygeforsikring |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed, undtagen forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til skadesforsikring. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0300 |
Sygeforsikring svarende til skadesforsikring |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til skadesforsikring. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0310 |
Livsforsikring og sygeforsikring svarende til livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring og sygeforsikring svarende til livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem livsforsikring undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked og sygeforsikring svarende til livsforsikring, angives under denne post summen. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0320 |
Sygeforsikring svarende til livsforsikring |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0330 |
Livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring, undtagen forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til livsforsikring og forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0340 |
Livsforsikring, indeksreguleret og unit-linked |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked livsforsikringsvirksomhed. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0350 |
Indskud til cedenter |
Indskud vedrørende accepteret genforsikring. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0360 |
Tilgodehavender fra forsikringer og mæglere |
Forfaldne beløb, som skal betales af forsikringstagere og forsikringsselskaber, og andre beløb forbundet med forsikringsvirksomhed, der ikke er medregnet som likviditetstilførsel til forsikringsmæssige hensættelser. Heri medregnes tilgodehavender fra accepteret genforsikring. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0370 |
Tilgodehavender fra genforsikring |
Forfaldne beløb, som skal betales af genforsikringsselskaber, og andre beløb forbundet med genforsikringsvirksomhed, som ikke er medregnet i beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Det kan omfatte: forfaldne beløb fra tilgodehavender fra genforsikringsselskaber, der vedrører afregnede krav fra forsikringstagere eller begunstigede, tilgodehavender fra genforsikringsselskaber vedrørende andet end forsikringsbegivenheder eller afregnede forsikringskrav, f.eks. provisioner. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0380 |
Tilgodehavender (handel, ikke forsikring) |
Omfatter tilgodehavender fra ansatte eller handelspartnere (ikke forsikringsrelateret), herunder offentlige enheder. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0390 |
Egne aktier (som besiddes direkte) |
Dette er den samlede værdi af egne aktier, som besiddes direkte af selskabet. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0400 |
Forfaldne beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer eller garantikapital, der er indkaldt, men endnu ikke indbetalt |
Værdien af det forfaldne beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer eller garantikapital, der er indkaldt, men endnu ikke indbetalt. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0410 |
Likvider |
Pengesedler og mønter i omløb, som normalt anvendes til betalinger, og indskud, der på anfordring kan konverteres til kontanter til pari, og som er direkte anvendelige til at foretage betalinger ved check, anvisning, girokort, direkte debitering/kreditering eller lignende direkte betalingsfacilitet uden sanktioner eller begrænsninger. Bankkonti må ikke modregnes; derfor anerkendes kun positive konti under denne post og kassekreditter anført under forpligtelser, medmindre der er både en juridisk ret til modregning og en påviselig hensigt om at nettoafregne. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0420 |
Alle øvrige aktiver, ikke anført andetsteds |
Dette er værdien af alle øvrige aktiver, der ikke allerede er anført andetsteds under balanceførte poster. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0500 |
Aktiver i alt |
Dette er den samlede værdi af alle aktiver. |
||||||||
|
Passiver |
||||||||||
|
C0010-C0020/R0510 |
Forsikringsmæssige hensættelser — skadesforsikring |
Summen af de forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikring. Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. Hvis det med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er muligt at foretage en opdeling af forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikring mellem skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) og sygeforsikring svarende til skadesforsikring, angives under denne post summen. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0520 |
Forsikringsmæssige hensættelser — skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) |
Dette er den samlede værdi af forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring). Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0530 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring (eksklusive sygeforsikring) — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (eksklusive sygeforsikring). Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0540 |
Forsikringsmæssige hensættelser — skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) — Bedste skøn |
Den samlede værdi af det bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring). Det bedste skøn indberettes uden fradrag af genforsikring. Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0550 |
Forsikringsmæssige hensættelser — skadesforsikring (eksklusive sygeforsikring) — Bedste skøn — risikomargin |
Den samlede risikomargin for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring). Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0560 |
Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring (svarende til skadesforsikring). Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0570 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til skadesforsikring). Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0580 |
Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) — Bedste skøn |
Den samlede værdi af det bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til skadesforsikring). Det bedste skøn indberettes uden fradrag af genforsikring. Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0590 |
Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) — risikomargin |
Den samlede værdi af risikomarginen for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til skadesforsikring). Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0600 |
Forsikringsmæssige hensættelser — livsforsikring (undtagen indeksreguleret og unit-linked) |
Summen af de forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring (undtagen indeksreguleret og unit-linked). Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. Hvis det med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er muligt at foretage en opdeling af forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring (undtagen indeksreguleret og unit-linked) mellem sygeforsikring (svarende til livsforsikring) og livsforsikring (undtagen sygeforsikring, indeksreguleret og unit-linked), angives under denne post summen. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0610 |
Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til livsforsikring) |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring). Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0620 |
Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til livsforsikring) — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring). Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0630 |
Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til livsforsikring) — Bedste skøn |
Dette er den samlede værdi af det bedste skøn over de forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring). Det bedste skøn indberettes uden fradrag af genforsikring. Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0640 |
Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til livsforsikring) — risikomargin |
Dette er den samlede værdi af risikomarginen for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring). Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0650 |
Forsikringsmæssige hensættelser — livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) |
Den samlede værdi af forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked). Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0660 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (eksklusive sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked). Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0670 |
Forsikringsmæssige hensættelser — livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) — Bedste skøn |
Den samlede værdi af det bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked). Det bedste skøn indberettes uden fradrag af genforsikring. Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0680 |
Forsikringsmæssige hensættelser — livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) — risikomargin |
Den samlede værdi af risikomarginen for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked). Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0690 |
Forsikringsmæssige hensættelser — indeksreguleret og unit-linked |
Dette er den samlede værdi af forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed. Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0700 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksreguleret og unit-linked — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed. Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0710 |
Forsikringsmæssige hensættelser — indeksreguleret og unit-linked — Bedste skøn |
Den samlede værdi af det bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed. Det bedste skøn indberettes uden fradrag af genforsikring. Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0720 |
Forsikringsmæssige hensættelser — indeksreguleret og unit-linked — risikomargin |
Den samlede værdi af risikomarginen for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed. Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0020/R0730 |
Andre forsikringsmæssige hensættelser |
Andre forsikringsmæssige hensættelser, som indregnet af selskaberne i deres lovpligtige regnskaber, i overensstemmelse med lokale GAAP eller IFRS. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0740 |
Eventualforpligtelser |
En eventualforpligtelse defineres som:
Værdien af eventualforpligtelser, der indregnes i balancen, skal opfylde kriterierne i artikel 11 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0750 |
Andre hensættelser end forsikringsmæssige hensættelser |
Forpligtelser, hvis indfrielsestidspunkt eller størrelse er usikker, undtagen dem indberettet under »Pensionsforpligtelser«. Hensættelserne indregnes som forpligtelser (under forudsætning af at et pålideligt skøn kan foretages), når de repræsenterer forpligtelser, og det er sandsynligt at indfrielse af forpligtelserne vil medføre et træk på virksomhedens økonomiske ressourcer. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0760 |
Pensionsforpligtelser |
De samlede nettoforpligtelser relateret til medarbejdernes pensionsordning. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0770 |
Indskud fra genforsikringsselskaber |
Beløb (f.eks. kontanter) modtaget fra genforsikringsselskaber eller fratrukket af genforsikringsselskaber i henhold til genforsikringsaftalen. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0780 |
Udskudte skatteforpligtelser |
Udskudte skatteforpligtelser er indkomstskatter, der i fremtidige regnskabsår vil blive betalbare som følge af skattepligtige midlertidige forskelle. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0790 |
Derivater |
Et finansielt instrument eller anden kontrakt, som har alle tre nedenstående egenskaber:
Kun derivatforpligtelser indberettes i denne række (dvs. derivater med negative værdier på indberetningsdatoen). Derivataktiver indberettes under C0010-C0020/R0190. Selskaber, der ikke værdiansætter derivater i deres lokale GAAP, behøver ikke anføre en regnskabsmæssig værdi. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0800 |
Gæld til kreditinstitutter |
Gæld, såsom realkreditlån og andre lån, til kreditinstitutter, undtagen obligationer, der besiddes af kreditinstitutter (det er ikke muligt for selskabet at angive alle indehavere af de obligationer, det udsteder) og efterstillet gæld. Kassekreditter medregnes. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0810 (L20) |
Andre finansielle forpligtelser end gæld til kreditinstitutter |
Finansielle forpligtelser, herunder obligationer udstedt af selskabet (uanset om de besiddes af kreditinstitutter eller ej), strukturerede værdipapirer udstedt af selskabet selv og realkreditlån og andre lån til andre enheder end kreditinstitutter. Efterstillet gæld medregnes ikke her. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0820 |
Forpligtelser vedrørende forsikringer og mæglere |
Forfaldne forpligtelser over for forsikringstagere og forsikringsselskaber og vedrørende anden virksomhed, forbundet med forsikring, men som ikke er forsikringsmæssige hensættelser. Omfatter forfaldne forpligtelser over for (gen)forsikringsmæglere (f.eks. mæglerprovisioner, der er forfaldne, men endnu ikke betalt af selskabet). Omfatter ikke forfaldne låneforpligtelser, herunder i form af realkreditlån, over for andre forsikringsselskaber, hvis de kun vedrører finansiering og ikke er forbundet med forsikringsvirksomhed (sådanne lån, herunder realkreditlån, skal indberettes som finansielle forpligtelser). Heri medregnes forpligtelser vedrørende accepteret genforsikring. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0830 |
Forpligtelser vedrørende genforsikring |
Andre forfaldne forpligtelser over for genforsikringsselskaber (især anfordringskonti) end indskud forbundet med genforsikringsvirksomhed, der ikke er medtaget i beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Omfatter forpligtelser over for genforsikringsselskaber vedrørende cederede præmier. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0840 |
Forpligtelser (handel, ikke forsikring) |
Dette er den samlede værdi af handelsforpligtelser, herunder beløb til ansatte, leverandører osv., som ikke er forbundet med forsikring, parallelt med tilgodehavender (handel, ikke forsikring) på aktivsiden; omfatter offentlige enheder. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0850 |
Efterstillet gæld |
Efterstillet gæld er gæld, der er efterstillet anden specificeret gæld, når selskabet likvideres. Dette er den samlede værdi af efterstillet gæld, der er klassificeret som basiskapitalgrundlag, og efterstillet gæld, der ikke er medregnet i basiskapitalgrundlaget. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem efterstillet gæld ikke medregnet i basiskapitalgrundlag og efterstillet gæld medregnet i kapitalgrundlaget, angives under denne post summen. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0860 |
Efterstillet gæld ikke medregnet i basiskapitalgrundlaget |
Efterstillet gæld er gæld, der er efterstillet anden specificeret gæld, når selskabet likvideres. Anden gæld kan være endnu mere efterstillet. Kun efterstillet gæld, der ikke er klassificeret som basiskapitalgrundlag, anføres her. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem efterstillet gæld ikke medregnet i basiskapitalgrundlaget og efterstillet gæld medregnet i kapitalgrundlaget, indberettes denne post ikke. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0870 |
Efterstillet gæld medregnet i basiskapitalgrundlaget |
Efterstillet gæld klassificeret i basiskapitalgrundlaget. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem efterstillet gæld ikke medregnet i kapitalgrundlaget og efterstillet gæld medregnet i kapitalgrundlaget, indberettes denne post ikke. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0880 |
Alle øvrige passiver, ikke anført andetsteds |
Dette er den samlede værdi af alle øvrige passiver, der ikke allerede er anført andetsteds under balanceførte poster. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0900 |
Passiver i alt |
Dette er den samlede værdi af alle passiver. |
||||||||
|
C0010/R1000 |
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Selskabets samlede overskydende aktiver i forhold til passiver, som værdiansat i henhold til Solvens II-værdiansættelsesgrundlaget. Værdien af aktiver minus passiver. |
||||||||
|
C0020/R1000 |
Overskydende aktiver i forhold til passiver (regnskabsmæssig værdi) |
Den samlede værdi i »Overskydende aktiver i forhold til passiver« i kolonnen »Regnskabsmæssig værdi«. |
||||||||
S.02.02 — Aktiver og passiver efter valuta
Generel bemærkning:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema skal udfyldes i overensstemmelse med balancen (S.02.01). Der er fastsat værdiansættelsesprincipper i direktiv 2009/138/EF, delegeret forordning (EU) 2015/35 og tekniske standarder og retningslinjer vedrørende Solvens II.
Dette skema skal ikke indgives, hvis én enkelt valuta udgør mere end 90 % af aktiverne og også af passiverne.
Hvis det indgives, skal der altid indberettes oplysninger om indberetningsvalutaen, uanset værdien af aktiver og passiver. Oplysninger, der indberettes efter valuta, skal udgøre mindst 90 % af de samlede aktiver og af de samlede passiver. De resterende 10 % lægges sammen. Hvis der skal indberettes en bestemt valuta for enten aktiver eller passiver for at overholde reglen om 90 %, skal den pågældende valuta indberettes for både aktiver og passiver.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
C0010/R0010 |
Valutaer |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for hver valuta, som indberettes. |
|
C0020/R0020 |
Samlet værdi for alle valutaer — Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Indberet den samlede værdi af investeringerne (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) for alle valutaer. |
|
C0030/R0020 |
Værdi for indberetningsvalutaen — Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Indberet værdien af investeringerne (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0020 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Indberet den samlede værdi af investeringerne (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0020) og i de væsentlige valutaer indberettet efter valuta (C0050/R0020). |
|
C0050/R0020 |
Værdi for væsentlige valutaer — Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Indberet værdien af investeringerne (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt. |
|
C0020/R0030 |
Samlet værdi for alle valutaer — Andre aktiver: Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug, likvider, policelån, lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, og andre lån, herunder realkreditlån (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Indberet den samlede værdi af andre aktiver: Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug, likvider, policelån, lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, og andre lån, herunder realkreditlån (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler), for alle valutaer. |
|
C0030/R0030 |
Værdi for indberetningsvalutaen — Andre aktiver: Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug, likvider, policelån, lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, og andre lån, herunder realkreditlån (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Indberet værdien af andre aktiver: Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug, likvider, policelån, lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, og andre lån, herunder realkreditlån (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler), for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0030 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Andre aktiver: Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug, likvider, policelån, lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, og andre lån, herunder realkreditlån (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Indberet den samlede værdi af andre aktiver: Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug, likvider, policelån, lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, og andre lån, herunder realkreditlån (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler), for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0030) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0030). |
|
C0050/R0030 |
Værdi for væsentlige valutaer — Andre aktiver: Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug, likvider, policelån, lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, og andre lån, herunder realkreditlån (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Indberet værdien af andre aktiver: Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug, likvider, policelån, lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, og andre lån, herunder realkreditlån (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler), for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt. |
|
C0020/R0040 |
Samlet værdi for alle valutaer — Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler |
Indberet den samlede værdi af de aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler for alle valutaer. |
|
C0030/R0040 |
Værdi for indberetningsvalutaen — Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler |
Indberet værdien af de aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler, for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0040 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler |
Indberet den samlede værdi af de aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0040) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0040). |
|
C0050/R0040 |
Værdi for væsentlige valutaer — Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler |
Indberet værdien af de aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler, for alle valutaer, der skal indberettes særskilt. |
|
C0020/R0050 |
Samlet værdi for alle valutaer — Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler |
Indberet den samlede værdi af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, for alle valutaer. |
|
C0030/R0050 |
Værdi for indberetningsvalutaen — Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler |
Indberet værdien af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0050 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler |
Indberet den samlede værdi af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0050) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0050). |
|
C0050/R0050 |
Værdi for væsentlige valutaer — Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler |
Indberet værdien af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt. |
|
C0020/R0060 |
Samlet værdi for alle valutaer — Indskud til cedenter, tilgodehavender fra forsikringer og mæglere og tilgodehavender fra genforsikring |
Indberet den samlede værdi af indskud til cedenter, tilgodehavender fra forsikringer og mæglere og tilgodehavender fra genforsikring for alle valutaer. |
|
C0030/R0060 |
Værdi for indberetningsvalutaen — Indskud til cedenter, tilgodehavender fra forsikringer og mæglere og tilgodehavender fra genforsikring |
Indberet værdien af indskud til cedenter, tilgodehavender fra forsikringer og mæglere og tilgodehavender fra genforsikring for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0060 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Indskud til cedenter, tilgodehavender fra forsikringer og mæglere og tilgodehavender fra genforsikring |
Indberet værdien af indskud til cedenter, tilgodehavender fra forsikringer og mæglere og tilgodehavender fra genforsikring for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0060) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0060). |
|
C0050/R0060 |
Værdi for væsentlige valutaer — Indskud til cedenter, tilgodehavender fra forsikringer og mæglere og tilgodehavender fra genforsikring |
Indberet værdien af indskud til cedenter, tilgodehavender fra forsikringer og mæglere og tilgodehavender fra genforsikring for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt. |
|
C0020/R0070 |
Samlet værdi for alle valutaer — Alle øvrige aktiver |
Indberet den samlede værdi af alle øvrige aktiver for alle valutaer. |
|
C0030/R0070 |
Værdi for indberetningsvalutaen — Alle øvrige aktiver |
Indberet værdien af alle øvrige aktiver for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0070 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Alle øvrige aktiver |
Indberet den samlede værdi af alle øvrige aktiver for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0070) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0070). |
|
C0050/R0070 |
Værdi for væsentlige valutaer — Alle øvrige aktiver |
Indberet værdien af alle øvrige aktiver for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt. |
|
C0020/R0100 |
Samlet værdi for alle valutaer — Samlede aktiver |
Indberet den samlede værdi af de samlede aktiver for alle valutaer. |
|
C0030/R0100 |
Værdi for indberetningsvalutaen — Samlede aktiver |
Indberet værdien af de samlede aktiver for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0100 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Samlede aktiver |
Indberet værdien de samlede aktiver for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0100) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0100). |
|
C0050/R0100 |
Værdi for væsentlige valutaer — Samlede aktiver |
Indberet værdien af de samlede aktiver for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt. |
|
C0020/R0110 |
Samlet værdi for alle valutaer — Forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Indberet den samlede værdi af de forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) for alle valutaer. |
|
C0030/R0110 |
Værdi for indberetningsvalutaen — Forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Indberet værdien af de forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0110 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Indberet den samlede værdi af forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0110) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0110). |
|
C0050/R0110 |
Værdi for væsentlige valutaer — Forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Indberet værdien af de forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt. |
|
C0020/R0120 |
Samlet værdi for alle valutaer — Forsikringsmæssige hensættelser (indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Indberet den samlede værdi af de forsikringsmæssige hensættelser — indeksregulerede og unit-linked aftaler for alle valutaer. |
|
C0030/R0120 |
Værdi for indberetningsvalutaen — Forsikringsmæssige hensættelser — indeksregulerede og unit-linked aftaler |
Indberet værdien af de forsikringsmæssige hensættelser — indeksregulerede og unit-linked aftaler for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0120 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Forsikringsmæssige hensættelser — indeksregulerede og unit-linked aftaler |
Indberet værdien af forsikringsmæssige hensættelser — indeksregulerede og unit-linked aftaler for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0120) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0120). |
|
C0050/R0120 |
Værdi for væsentlige valutaer — Forsikringsmæssige hensættelser — indeksregulerede og unit-linked aftaler |
Indberet værdien af de forsikringsmæssige hensættelser — indeksregulerede og unit-linked aftaler for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt. |
|
C0020/R0130 |
Samlet værdi for alle valutaer — Indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring |
Indberet den samlede værdi af indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring for alle valutaer. |
|
C0030/R0130 |
Værdi for indberetningsvalutaen — Indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring |
Indberet værdien af indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0130 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring |
Indberet værdien af indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0130) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0130). |
|
C0050/R0130 |
Værdi for væsentlige valutaer — Indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring |
Indberet værdien af indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt. |
|
C0020/R0140 |
Samlet værdi for alle valutaer — Derivater |
Indberet den samlede værdi af derivaterne for alle valutaer. |
|
C0030/R0140 |
Værdi for indberetningsvalutaen — Derivater |
Indberet værdien af derivaterne for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0140 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Derivater |
Indberet den samlede værdi af derivater for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0140) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0140). |
|
C0050/R0140 |
Værdi for væsentlige valutaer — Derivater |
Indberet værdien af derivaterne for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt. |
|
C0020/R0150 |
Samlet værdi for alle valutaer — Finansielle forpligtelser |
Indberet den samlede værdi af de finansielle forpligtelser for alle valutaer. |
|
C0030/R0150 |
Værdi for indberetningsvalutaen — Finansielle forpligtelser |
Indberet værdien af de finansielle forpligtelser for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0150 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Finansielle forpligtelser |
Indberet den samlede værdi af de finansielle forpligtelser for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0150) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0150). |
|
C0050/R0150 |
Værdi for væsentlige valutaer — Finansielle forpligtelser |
Indberet værdien af de finansielle forpligtelser for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt. |
|
C0020/R0160 |
Samlet værdi for alle valutaer — Eventualforpligtelser |
Indberet den samlede værdi af eventualforpligtelserne for alle valutaer. |
|
C0030/R0160 |
Værdi for indberetningsvalutaen — Eventualforpligtelser |
Indberet værdien af eventualforpligtelserne for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0160 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Eventualforpligtelser |
Indberet den samlede værdi af eventualforpligtelserne for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0160) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0160). |
|
C0050/R0160 |
Værdi for væsentlige valutaer — Eventualforpligtelser |
Indberet værdien af eventualforpligtelserne for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt. |
|
C0020/R0170 |
Samlet værdi for alle valutaer — Alle øvrige passiver |
Indberet den samlede værdi af alle øvrige passiver for alle valutaer. |
|
C0030/R0170 |
Værdi for indberetningsvalutaen — Alle øvrige passiver |
Indberet værdien af alle øvrige passiver for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0170 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Alle øvrige passiver |
Indberet den samlede værdi af alle øvrige passiver for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0170) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0170). |
|
C0050/R0170 |
Værdi for væsentlige valutaer — Alle øvrige passiver |
Indberet værdien af alle øvrige passiver for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt. |
|
C0020/R0200 |
Samlet værdi for alle valutaer — Samlede passiver |
Indberet den samlede værdi af de samlede passiver for alle valutaer. |
|
C0030/R0200 |
Værdi for indberetningsvalutaen — Samlede passiver |
Indberet værdien af de samlede passiver for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0200 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Samlede passiver |
Indberet den samlede værdi af de samlede passiver for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0200) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0200). |
|
C0050/R0200 |
Værdi for væsentlige valutaer — Samlede passiver |
Indberet værdien af de samlede passiver for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt. |
S.03.01 — Ikkebalanceførte poster — Generelt
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Dette afsnit indeholder oplysningerne om ikkebalanceførte poster samt den maksimale værdi og Solvens II-værdien af eventualforpligtelser på Solvens II-balancen.
Hvad angår Solvens II-værdien defineres posterne i vejledningen ud fra en indregningstilgang. Der er fastsat værdiansættelsesprincipper i direktiv 2009/138/EF, delegeret forordning (EU) 2015/35 og tekniske standarder og retningslinjer vedrørende Solvens II.
Garantier kræver, at udsteder betaler bestemte beløb som godtgørelse til ejere for et tab, som disse pådrager sig, hvis en bestemt debitor ikke foretager rettidig betaling i henhold til de oprindelige eller ændrede vilkår for et gældsinstrument. Disse garantier kan antage forskellige juridiske former, såsom finansielle garantier, remburser og kreditmisligholdelseskontrakter. I disse poster medregnes ikke garantier hidrørende fra forsikringsaftaler, som er indregnet i forsikringsmæssige hensættelser.
En eventualforpligtelse defineres som:
|
a) |
en mulig forpligtelse, der hidrører fra tidligere begivenheder, hvis eksistens kun kan bekræftes ved, at der indtræffer eller ikke indtræffer en eller flere usikre fremtidige begivenheder, som ikke er under virksomhedens fulde kontrol, eller |
|
b) |
en aktuel forpligtelse, der hidrører fra tidligere begivenheder, selv hvis:
|
Sikkerhedsstillelse er et aktiv med en monetær værdi eller en forpligtelse, der sikrer långiveren, i tilfælde af at låntageren misligholder sin forpligtelse.
De garantier, der er anført i dette skema, indberettes ikke i S.03.02 og S.03.03. Det betyder, at kun begrænsede garantier skal indberettes i dette skema.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
C0010/R0010 |
Maksimal værdi — Garantier stillet af selskabet, herunder remburser |
Summen af hele det mulige likviditetstab forbundet med garantier, hvis de hændelser, der udløser garantier, alle indtraf i forbindelse med garantier stillet af selskabet til en anden part. Dette omfatter cash flow i forbindelse med remburser. Hvis en garanti også angives som eventualforpligtelse under R0310, medregnes den maksimale værdi også i denne række. |
|
C0010/R0020 |
Maksimal værdi — Garantier stillet af selskabet, herunder remburser, heraf garantier, herunder remburser, stillet til andre selskaber i den samme koncern |
Del af C0010/R0010 vedrørende garantier, herunder remburser, stillet til andre selskaber i den samme koncern. |
|
C0020/R0010 |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Garantier stillet af selskabet, herunder remburser |
Solvens II-værdi af garantier stillet af selskabet, herunder remburser. |
|
C0020/R0020 |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Garantier stillet af selskabet, herunder remburser, heraf garantier, herunder remburser, stillet til andre selskaber i den samme koncern |
Del af C0020/R0010 vedrørende garantier, herunder remburser, stillet til andre selskaber i den samme koncern. |
|
C0010/R0030 |
Maksimal værdi — Garantier modtaget af selskabet, herunder remburser |
Summen af hele den mulige likviditetstilførsel forbundet med garantier, hvis de hændelser, der udløser garantier, alle indtraf i forbindelse med garantier modtaget af selskabet fra en anden part for at garantere betaling af selskabets forpligtelser (omfatter remburser, uudnyttede lånefaciliteter). |
|
C0010/R0040 |
Maksimal værdi — Garantier modtaget af selskabet, herunder remburser, heraf garantier, herunder remburser, modtaget fra andre selskaber i den samme koncern |
Del af C0010/R0030 vedrørende garantier, herunder remburser, modtaget fra andre selskaber i den samme koncern. |
|
C0020/R0030 |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Garantier modtaget af selskabet, herunder remburser |
Solvens II-værdi af garantier modtaget af selskabet, herunder remburser. |
|
C0020/R0040 |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Garantier modtaget af selskabet, herunder remburser, heraf garantier, herunder remburser, modtaget fra andre selskaber i den samme koncern |
Del af C0020/R0030 vedrørende garantier, herunder remburser, modtaget fra andre selskaber i den samme koncern. |
|
C0020/R0100 |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Sikkerhed, der besiddes for ydede lån eller købte obligationer |
Solvens II-værdi af sikkerhed, der besiddes for ydede lån eller købte obligationer. |
|
C0020/R0110 |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Sikkerhed, der besiddes for derivater |
Solvens II-værdi af sikkerhed, der besiddes for derivater. |
|
C0020/R0120 |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Aktiver stillet som sikkerhed af genforsikringsselskaber for cederede forsikringsmæssige hensættelser |
Solvens II-værdi af aktiver stillet som sikkerhed af genforsikringsselskaber for cederede forsikringsmæssige hensættelser |
|
C0020/R0130 |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Anden sikkerhed, der besiddes |
Solvens II-værdi af sikkerhed, der besiddes for derivater. |
|
C0020/R0200 |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Samlet sikkerhed, der besiddes |
Salmet Solvens II-værdi af sikkerhed, der besiddes. |
|
C0030/R0100 |
Værdi af aktiver, for hvilke der besiddes sikkerhed — Sikkerhed, der besiddes for ydede lån eller købte obligationer |
Solvens II-værdi af de aktiver, for hvilke der besiddes sikkerhed for ydede lån eller købte obligationer. |
|
C0030/R0110 |
Værdi af aktiver, for hvilke der besiddes sikkerhed — Sikkerhed, der besiddes for derivater |
Solvens II-værdi af de aktiver, for hvilke der besiddes sikkerhed for derivater. |
|
C0030/R0120 |
Værdi af aktiver, for hvilke der besiddes sikkerhed — Aktiver stillet som sikkerhed af genforsikringsselskaber for cederede forsikringsmæssige hensættelser |
Solvens II-værdi af de aktiver, der er stillet som sikkerhed af genforsikringsselskaber for cederede forsikringsmæssige hensættelser. |
|
C0030/R0130 |
Værdi af aktiver, for hvilke der besiddes sikkerhed — Anden sikkerhed, der besiddes |
Solvens II-værdi af de aktiver, for hvilke der besiddes anden sikkerhed. |
|
C0030/R0200 |
Værdi af aktiver, for hvilke der besiddes sikkerhed — Samlet sikkerhed, der besiddes |
Salmet Solvens II-værdi af de aktiver, for hvilke den samlede sikkerhed besiddes. |
|
C0020/R0210 |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Sikkerhed stillet for modtagne lån eller udstedte obligationer |
Solvens II-værdi af den sikkerhed, der er stillet for modtagne lån eller udstedte obligationer. |
|
C0020/R0220 |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Sikkerhed stillet for derivater |
Solvens II-værdi af sikkerhed stillet for derivater. |
|
C0020/R0230 |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Aktiver stillet som sikkerhed over for cedenter for forsikringsmæssige hensættelser (accepteret genforsikring) |
Solvens II-værdi af de aktiver, der er stillet som sikkerhed over for cedenter for forsikringsmæssige hensættelser (accepteret genforsikring). |
|
C0020/R0240 |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Anden stillet sikkerhed |
Solvens II-værdi af sikkerhed stillet for anden sikkerhedsstillelse. |
|
C0020/R0300 |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Samlet stillet sikkerhed |
Samlet Solvens II-værdi af den stillede sikkerhed. |
|
C0040/R0210 |
Værdi af passiver, for hvilke der er stillet sikkerhed — Stillet sikkerhed for modtagne lån eller udstedte obligationer |
Solvens II-værdi af de passiver, for hvilke der er stillet sikkerhed for modtagne lån eller udstedte obligationer. |
|
C0040/R0220 |
Værdi af passiver, for hvilke der er stillet sikkerhed — Sikkerhed stillet for derivater |
Solvens II-værdi af de passiver, for hvilke der er stillet sikkerhed for derivater. |
|
C0040/R0230 |
Værdi af passiver, for hvilke der er stillet sikkerhed — Aktiver stillet som sikkerhed over for cedenter for forsikringsmæssige hensættelser (accepteret genforsikring) |
Solvens II-værdi af de passiver, for hvilke aktiverne er stillet som sikkerhed for cedenter for forsikringsmæssige hensættelser (accepteret genforsikring). |
|
C0040/R0240 |
Værdi af passiver, for hvilke der er stillet sikkerhed — Anden stillet sikkerhed |
Solvens II-værdi af de passiver, for hvilke der er stillet anden sikkerhed. |
|
C0040/R0300 |
Værdi af passiver, for hvilke der er stillet sikkerhed — Samlet stillet sikkerhed |
Samlet Solvens II-værdi af de passiver, for hvilke sikkerheden er stillet. |
|
C0010/R0310 |
Maksimal værdi — Eventualforpligtelser, der ikke er opført på Solvens II-balancen |
Størst mulige værdi, uanset sandsynligheden derfor (dvs. fremtidigt likviditetstab, der er nødvendigt for at honorere eventualforpligtelsen frem til afløb, diskonteret ved den relevante risikofrie rentekurve), af eventualforpligtelser, der ikke er omfattet af de på Solvens II-balancen værdiansatte eventualforpligtelser (post C0010/R0740 i S.02.01). Dette vedrører eventualforpligtelser, der ikke er væsentlige. Værdien skal omfatte garantier indberettet under R0010, hvis de regnes for eventualforpligtelser. |
|
C0010/R0320 |
Maksimal værdi — Eventualforpligtelser, der ikke er opført på Solvens II-balancen, heraf eventualforpligtelser over for enheder i den samme koncern |
Del af C0010/R0310 vedrørende eventualforpligtelser over for enheder i den samme koncern. |
|
C0010/R0330 |
Maksimal værdi — Eventualforpligtelser på Solvens II-balancen |
Størst mulige værdi, uanset sandsynligheden derfor (dvs. fremtidigt likviditetstab, der er nødvendigt for at honorere eventualforpligtelsen frem til afløb, diskonteret ved den relevante risikofrie rentekurve), af eventualforpligtelser, der er indregnet i Solvens II-balancen, som fastsat i artikel 11 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0010/R0400 |
Maksimal værdi — Samlede eventualforpligtelser |
Samlede størst mulige værdi, uanset sandsynligheden derfor (dvs. fremtidige cash flow, der er nødvendige for at honorere eventualforpligtelsen frem til afløb, diskonteret ved den relevante risikofrie rentekurve), af eventualforpligtelser. |
|
C0020/R0310 |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Eventualforpligtelser ikke på Solvens II-balancen |
Solvens II-værdi af de eventualforpligtelser, der ikke er opført på Solvens II-balancen. |
|
C0020/R0330 |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Eventualforpligtelser på Solvens II-balancen |
Solvens II-værdi af eventualforpligtelserne på Solvens II-balancen. Denne værdi indberettes kun i forbindelse med eventualforpligtelser, for hvilke der er indberettet en værdi under post C0010/R0330 i S.03.01. Hvis denne værdi er lavere end C0010/R0740 i S.02.01, skal der gives en forklaring i den beskrivende del af indberetningen. |
S.03.02 — Ikkebalanceførte poster — Liste over modtagne ubegrænsede garantier
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Hvad angår Solvens II-værdien defineres posterne i vejledningen ud fra en indregningstilgang. Der er fastsat værdiansættelsesprincipper i direktiv 2009/138/EF, delegeret forordning (EU) 2015/35 og tekniske standarder og retningslinjer vedrørende Solvens II.
Ved ubegrænsede garantier forstås garantier med ubegrænset garantisum, uanset om gyldighedsperioden er begrænset eller ubegrænset.
De garantier, der er anført i dette skema, indberettes ikke i S.03.01.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Kode for garanti |
Koden for den modtagne garanti. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være unikt og konsistent over tid. Det må ikke genanvendes til andre garantier. |
||||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Navn på garantistiller |
Angiv navnet på garantistilleren. |
||||||||||||||||||||||
|
C0030 |
Kode for garantistiller |
Angiv koden for garantistilleren ved anvendelse af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes. Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke. |
||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Kodetype for garantistiller |
Angiv, hvilken kodetype der anvendes under »Kode for garantistiller«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Garantistiller tilhørende samme koncern |
Angiv, om garantistilleren tilhører den samme koncern som selskabet. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Hændelse(r), der udløser garanti |
Angiv den udløsende hændelse. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Specifik(ke) hændelse(r), der udløser garanti |
Beskrivelse af den udløsende hændelse, hvis selskabet valgte »0 — Andet« under post C0060 »Hændelse(r), der udløser garanti«. |
||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Ikrafttrædelsesdato for garanti |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor garantiens gyldighed begynder. |
||||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Supplerende kapitalgrundlag |
Angiv, om garantien klassificeres som supplerende kapitalgrundlag, og om den er repræsenteret under følgende poster i S.23.01:
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
S.03.03 — Ikkebalanceførte poster — Liste over ubegrænsede garantier stillet af selskabet
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Hvad angår Solvens II-værdien defineres posterne i vejledningen ud fra en indregningstilgang. Der er fastsat værdiansættelsesprincipper i direktiv 2009/138/EF, delegeret forordning (EU) 2015/35 og tekniske standarder og retningslinjer vedrørende Solvens II.
Ved ubegrænsede garantier forstås garantier med ubegrænset garantisum, uanset om gyldighedsperioden er begrænset eller ubegrænset.
De garantier, der er anført i dette skema, indberettes ikke i S.03.01.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Kode for garanti |
Koden for den stillede garanti. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være unikt og konsistent over tid. Det må ikke genanvendes til andre garantier. |
||||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Navn på garantimodtager |
Angiv navnet på garantimodtageren. |
||||||||||||||||||||||
|
C0030 |
Kode for garantimodtager |
Angiv koden for garantimodtageren ved anvendelse af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes. Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke. |
||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Kodetype for garantimodtager |
Angiv, hvilken kodetype der anvendes under »Kode for garantimodtager«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Garantimodtager tilhørende samme koncern |
Angiv, om garantimodtageren tilhører den samme koncern som selskabet. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Hændelse(r), der udløser garanti |
Angiv udløsende hændelser. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Skønsmæssig maksimal værdi af garanti |
Summen af alle mulige cash flow, hvis de hændelser, der udløser garantier, alle indtraf, i forbindelse med garantier stillet af selskabet til en anden part. |
||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Specifik(ke) hændelse(r), der udløser garanti |
Beskrivelse af den udløsende hændelse, hvis selskabet valgte »0 — Andet« under post C0060 »Hændelse(r), der udløser garanti«. |
||||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Ikrafttrædelsesdato for garanti |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor garantiens gyldighed begynder. |
S.04.01 — Virksomhed efter land
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema skal indberettes ud fra en regnskabsmæssig tilgang, dvs. lokale GAAP eller IFRS, hvis disse accepteres som lokale GAAP. Det skal dog udfyldes under anvendelse af brancherne, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Selskaber skal anvende samme værdiansættelses- og indregningsgrundlag som for de offentliggjorte regnskaber; der kræves ingen ny indregning eller værdiansættelse.
Hvis forsikrings- og genforsikringsselskabet udøver virksomhed uden for hjemlandet, skal der i de indberettede oplysninger sondres mellem hjemlandet, hvert af de andre EØS-lande og væsentlige ikke-EØS-lande;
|
a) |
Oplysningerne vedrørende EØS-lande skal omfatte følgende:
|
|
b) |
Væsentlige ikke-EØS-lande skal indberettes, når det er nødvendigt for at indberette mindst 90 % af bruttoværdien af tegnede præmier, eller hvis bruttoværdien af et ikke-EØS-lands tegnede præmier er over 5 % af den samlede bruttoværdi af tegnede præmier. |
|
c) |
De oplysninger, der ikke indberettes efter ikke-EØS-land, skal indberettes som en sum. Lokaliseringen af virksomhed efter land afhænger af, hvor forsikringsvirksomheden foregår; det vil sige, at virksomhed, der udøves af en filial i henhold til reglerne om fri udveksling af tjenesteydelser, skal indberettes under det land, hvor filialen er etableret. |
Oplysningerne skal omfatte direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og angives brutto, uden fradrag af cederet genforsikring.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Z0010 |
Branche |
Navnet på den indberettede branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Selskab — Forsikringsvirksomhed i hjemlandet, udøvet af selskabet |
Værdi af forsikringsvirksomhed i hjemlandet, udøvet af selskabet. Dette omfatter ikke forsikringsvirksomhed udøvet af filialer, og det omfatter ikke forsikringsvirksomhed i henhold til reglerne om fri udveksling af tjenesteydelser, der udøves af selskabet i andre EØS-lande end hjemlandet. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Selskab — Forsikringsvirksomhed i henhold til reglerne om fri udveksling af tjenesteydelser, udøvet af selskabet i andre EØS-lande end hjemlandet |
Forsikringsvirksomhed i henhold til reglerne om fri udveksling af tjenesteydelser, udøvet af selskabet i andre EØS-lande end hjemlandet. Dette omfatter ikke forsikringsvirksomhed udøvet af filialer. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030 |
Selskab — Forsikringsvirksomhed i henhold til reglerne om fri udveksling af tjenesteydelser i hjemlandet, udøvet af enhver EØS-filial |
Forsikringsvirksomhed i henhold til reglerne om fri udveksling af tjenesteydelser i hjemlandet, udøvet af enhver EØS-filial. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Alle EØS-lande — Samlet forsikringsvirksomhed udøvet af alle EØS-filialer i det land, hvor de er etableret |
Den samlede forsikringsvirksomhed udøvet af EØS-filialer i det land, hvor de er etableret. Dette er summen af C0080 for alle filialer. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Alle EØS-lande — Samlet forsikringsvirksomhed i henhold til reglerne om fri udveksling af tjenesteydelser, udøvet af alle EØS-filialer |
Den samlede forsikringsvirksomhed i henhold til reglerne om fri udveksling af tjenesteydelser udøvet af EØS-filialer i EØS-lande, hvor de ikke er etableret. Dette er summen af C0090 for alle filialer. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Alle EØS-lande — Samlet forsikringsvirksomhed i henhold til reglerne om fri udveksling af tjenesteydelser udøvet af selskabet og alle EØS-filialer |
Den samlede forsikringsvirksomhed i henhold til reglerne om fri udveksling af tjenesteydelser udøvet af selskabet og alle EØS-brancher i EØS-lande, hvor de ikke er etableret. Dette er summen af C0100 for alle filialer. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Samlet forsikringsvirksomhed udøvet af alle ikke-EØS-filialer |
Værdien af forsikringsvirksomheden udøvet af alle ikke-EØS-filialer. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Efter EØS-land — Forsikringsvirksomhed i det pågældende land, udøvet af den i landet etablerede EØS-filial |
Værdien af forsikringsvirksomhed i landet, udøvet af den i landet etablerede EØS-filial. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Efter EØS-land — Forsikringsvirksomhed i henhold til reglerne om fri udveksling af tjenesteydelser, udøvet af den i det pågældende land etablerede EØS-filial |
Værdien af forsikringsvirksomhed i henhold til reglerne om fri udveksling af tjenesteydelser, udøvet af EØS-filialen i EØS-lande, hvor den ikke er etableret. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Efter EØS-land — Forsikringsvirksomhed i det pågældende land i henhold til reglerne om fri udveksling af tjenesteydelser, udøvet af selskabet eller enhver EØS-filial |
Værdien af forsikringsvirksomhed i henhold til reglerne om fri udveksling af tjenesteydelser, udøvet af selskabet eller enhver EØS-filial i det pågældende land. Denne kolonne skal indberettes i forbindelse med alle EØS-lande, hvor selskabet eller en filial udøver virksomhed i henhold til reglerne om fri udveksling af tjenesteydelser, bortset fra hjemlandet. I sidstnævnte tilfælde skal det relevante beløb indberettes under C0030. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0110 |
Efter væsentligt ikke-EØS-land — Forsikringsvirksomhed udøvet af filialer i væsentlige ikke-EØS-lande |
Værdien af forsikringsvirksomhed udøvet af filialer i væsentlige ikke-EØS-lande i det land, hvor de er etableret. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0010/C0080 |
Land |
ISO 3166-1 alpha-2-koden for det EØS-land, hvor filialen er etableret. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0010/C0090 |
Efter EØS-land — Land |
ISO 3166-1 alpha-2-koden for det EØS-land, hvor filialen er etableret. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0010/C0100 |
Efter EØS-land — Land |
ISO 3166-1 alpha-2-koden for det EØS-land, hvor der udøves virksomhed i henhold til reglerne om fri udveksling af tjenesteydelser. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0010/C0110 |
Efter væsentligt ikke-EØS-land — Land |
ISO 3166-1 alpha-2-koden for det ikke-EØS-land, hvor filialen er etableret. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0020 |
Tegnede præmier |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0030 |
Erstatningsudgifter |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler. Dette omfatter ikke skadesbehandlingsomkostninger. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0040 |
Provisioner |
Anskaffelsesomkostninger, herunder fornyelsesomkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi selskabet har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger, omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer. |
S.04.02 — Oplysninger om forsikringsklasse 10 i del A i bilag I til Solvens II-direktivet, undtagen fragtførerens ansvar
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema skal indberettes i overensstemmelse med artikel 159 i direktiv 2009/138/EF og vedrører kun direkte forsikringsvirksomhed.
Der skal indberettes oplysninger vedrørende virksomhed i henhold til reglerne om den frie udveksling af tjenesteydelser udøvet af selskabet, idet udøvet virksomhed efter filial og i henhold til den frie udveksling af tjenesteydelser anføres separat.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
C0010/R0010 … |
Land |
ISO 3166-1 alpha-2-koden for det EØS-land, hvor filialen befinder sig. |
|
C0010/R0020 |
Selskab — Fri udveksling af tjenesteydelser — Hyppighed af krav vedrørende motoransvarsforsikring (undtagen fragtførerens ansvar) |
Antallet af krav, i forbindelse med den af selskabet udøvede forsikringsvirksomhed i henhold til den frie udveksling af tjenesteydelser, med hensyn til forsikringsklasse 10 i del A i bilag I til Solvens II-direktivet (undtagen fragtførerens ansvar), i forhold til det gennemsnitlige antal forsikrede køretøjer i indberetningsperioden. Det gennemsnitlige antal forsikrede køretøjer beregnes som et gennemsnit af antallet af forsikrede køretøjer ved regnskabsårets udgang og antallet af forsikrede køretøjer ved udgangen af året før indberetningsåret. Der tages ikke hensyn til krav uden udbetalinger. |
|
C0010/R0030 |
Selskab — Fri udveksling af tjenesteydelser — Gennemsnitlige erstatningsudgifter vedrørende motoransvarsforsikring (undtagen fragtførerens ansvar) |
Gennemsnitlige erstatningsudgifter, i forbindelse med den af selskabet udøvede forsikringsvirksomhed i henhold til den frie udveksling af tjenesteydelser, med hensyn til forsikringsklasse 10 i del A i bilag I til Solvens II-direktivet (undtagen fragtførerens ansvar), målt som erstatningsudgifternes størrelse divideret med antallet af krav. Der tages ikke hensyn til krav uden udbetalinger. |
|
C0020/R0020 … |
Filial — Hyppighed af krav vedrørende motoransvarsforsikring (undtagen fragtførerens ansvar) |
Antallet af krav, for hver filial i forbindelse med den forsikringsvirksomhed, der udøves i det land, hvor filialen er etableret, med hensyn til forsikringsklasse 10 i del A i bilag I til Solvens II-direktivet (undtagen fragtførerens ansvar), over det gennemsnitlige antal forsikrede køretøjer i indberetningsperioden. Det gennemsnitlige antal forsikrede køretøjer beregnes som et gennemsnit af antallet af forsikrede køretøjer ved regnskabsårets udgang og antallet af forsikrede køretøjer ved udgangen af året før indberetningsåret. Der tages ikke hensyn til krav uden udbetalinger. |
|
C0030/R0020 … |
Fri udveksling af tjenesteydelser — Hyppighed af krav vedrørende motoransvarsforsikring (undtagen fragtførerens ansvar) |
Antallet af krav, for hver filial i forbindelse med den i henhold til den frie udveksling af tjenesteydelser udøvede forsikringsvirksomhed, med hensyn til forsikringsklasse 10 i del A i bilag I til Solvens II-direktivet (undtagen fragtførerens ansvar), over det gennemsnitlige antal forsikrede køretøjer i indberetningsperioden. Det gennemsnitlige antal forsikrede køretøjer beregnes som et gennemsnit af antallet af forsikrede køretøjer ved regnskabsårets udgang og antallet af forsikrede køretøjer ved udgangen af året før indberetningsåret. Der tages ikke hensyn til krav uden udbetalinger. |
|
C0020/R0030 … |
Filial — Gennemsnitlige erstatningsudgifter vedrørende motoransvarsforsikring (undtagen fragtførerens ansvar) |
Gennemsnitlige erstatningsudgifter, for hver filial i forbindelse med den forsikringsvirksomhed, der udøves i det land, hvor filialen er etableret, med hensyn til forsikringsklasse 10 i del A i bilag I til Solvens II-direktivet (undtagen fragtførerens ansvar), målt som erstatningsudgifternes størrelse divideret med antallet af krav. Der tages ikke hensyn til krav uden udbetalinger. |
|
C0030/R0030 … |
Fri udveksling af tjenesteydelser — Gennemsnitlige erstatningsudgifter vedrørende motoransvarsforsikring (undtagen fragtførerens ansvar) |
Gennemsnitlige erstatningsudgifter, for hver filial i forbindelse med den i henhold til den frie udveksling af tjenesteydelser udøvede forsikringsvirksomhed, med hensyn til forsikringsklasse 10 i del A i bilag I til Solvens II-direktivet (undtagen fragtførerens ansvar), målt som erstatningsudgifternes størrelse divideret med antallet af krav. Der tages ikke hensyn til krav uden udbetalinger. |
S.05.01 — Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter branche
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema skal indberettes ud fra en regnskabsmæssig tilgang, dvs. lokale GAAP eller IFRS, hvis disse accepteres som lokale GAAP, men under anvendelse af Solvens II-brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Selskaber skal anvende samme værdiansættelses- og indregningsgrundlag som for de offentliggjorte regnskaber; der kræves ingen ny indregning eller værdiansættelse. Skemaet er baseret på et år-til-dato-grundlag.
Med hensyn til kvartalsvis indberetning skal administrationsomkostninger, udgifter til forvaltning af investeringer, anskaffelsesomkostninger og overheadomkostninger angives aggregeret.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
Skadesforsikrings- og -genforsikringsforpligtelser |
||
|
C0010-C0120/R0110 |
Tegnede præmier — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0010-C0120/R0120 |
Tegnede præmier — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til accepteret proportional genforsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0130-C0160/R0130 |
Tegnede præmier — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0010-C0160/R0140 |
Tegnede præmier — Genforsikringsandel |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er cederet til genforsikringsselskaber, for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0010-C0160/R0200 |
Tegnede præmier — Netto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: De tegnede nettopræmier summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0120/R0210 |
Præmieindtægter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed. |
|
C0010-C0120/R0220 |
Præmieindtægter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret proportional genforsikringsvirksomhed. |
|
C0130-C0160/R0230 |
Præmieindtægter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed. |
|
C0010-C0160/R0240 |
Præmieindtægter — Genforsikringsandel |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen af bruttopræmiehensættelser. |
|
C0010-C0160/R0300 |
Præmieindtægter — Netto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0120/R0310 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed. Dette omfatter ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0120/R0320 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto. Dette omfatter ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0130-C0160/R0330 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto. Dette omfatter ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0160/R0340 |
Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Det er genforsikringsandelen af summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret. Dette omfatter ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0160/R0400 |
Erstatningsudgifter — Netto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Dette omfatter ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0120/R0410 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0010-C0120/R0420 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0130-C0160/R0430 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0010-C0160/R0440 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Genforsikringsandel |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser vedrørende beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0160/R0500 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Nettoværdien af ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0160/R0550 |
Omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger, som selskabet har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet. |
|
C0010-C0120/R0610 |
Administrationsomkostninger — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Administrationsomkostninger, som selskabet pådrager sig i løbet af regnskabsåret, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer. Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0010-C0120/R0620 |
Administrationsomkostninger — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Administrationsomkostninger, som selskabet pådrager sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer. Beløbet vedrører accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0130-C0160/R0630 |
Administrationsomkostninger — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Administrationsomkostninger, som selskabet pådrager sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer. Beløbet vedrører accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0010-C0160/R0640 |
Administrationsomkostninger — Genforsikringsandel |
Administrationsomkostninger, som selskabet pådrager sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer. Beløbet vedrører genforsikringsandelen. Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger. |
|
C0010-C0160/R0700 |
Administrationsomkostninger — Netto |
Administrationsomkostninger, som selskabet pådrager sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer. Nettoadministrationsomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0120/R0710 |
Udgifter til forvaltning af investeringer — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser. Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0010-C0120/R0720 |
Udgifter til forvaltning af investeringer — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser. Beløbet vedrører accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0130-C0160/R0730 |
Udgifter til forvaltning af investeringer — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser. Beløbet vedrører accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0010-C0160/R0740 |
Udgifter til forvaltning af investeringer — Genforsikringsandel |
Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser. Beløbet vedrører genforsikringsandelen. Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger. |
|
C0010-C0160/R0800 |
Udgifter til forvaltning af investeringer — Netto |
Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser. Beløbet vedrører nettoudgifterne til forvaltning af investeringer. Nettoudgifterne til forvaltning af investeringer summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0120/R0810 |
Skadesbehandlingsomkostninger — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen). Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto. Dette omfatter bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0120/R0820 |
Skadesbehandlingsomkostninger — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen). Beløbet vedrører accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto. Dette omfatter bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0130-C0160/R0830 |
Skadesbehandlingsomkostninger — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen). Beløbet vedrører accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto. Dette omfatter bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0160/R0840 |
Skadesbehandlingsomkostninger — Genforsikringsandel |
Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen). Beløbet vedrører genforsikringsandelen. Dette omfatter bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger. |
|
C0010-C0160/R0900 |
Skadesbehandlingsomkostninger — Netto |
Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen). Nettoskadesbehandlingsomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Dette omfatter bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0120/R0910 |
Anskaffelsesomkostninger — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, herunder fornyelsesomkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi selskabet har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger, omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer. Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0010-C0120/R0920 |
Anskaffelsesomkostninger — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, herunder fornyelsesomkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi selskabet har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger, omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer. Beløbet vedrører accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0130-C0160/R0930 |
Anskaffelsesomkostninger — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, herunder fornyelsesomkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi selskabet har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger, omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer. Beløbet vedrører accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0010-C0160/R0940 |
Anskaffelsesomkostninger — Genforsikringsandel |
Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, herunder fornyelsesomkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi selskabet har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger, omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer. Beløbet vedrører genforsikringsandelen. Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger. |
|
C0010-C0160/R1000 |
Anskaffelsesomkostninger — Netto |
Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, herunder fornyelsesomkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi selskabet har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger, omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer. Nettoskadesbehandlingsomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0120/R1010 |
Overheadomkostninger — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software). Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0010-C0120/R1020 |
Overheadomkostninger — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software). Beløbet vedrører accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0130-C0160/R1030 |
Overheadomkostninger — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software). Beløbet vedrører accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0010-C0160/R1040 |
Overheadomkostninger — Genforsikringsandel |
Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software). Beløbet vedrører genforsikringsandelen. Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger. |
|
C0010-C0160/R1100 |
Overheadomkostninger — Netto |
Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software). Nettooverheadomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0200/R0110-R1100 |
I alt |
I alt for forskellige poster for alle brancher. |
|
C0200/R1200 |
Andre omkostninger |
Andre forsikringsmæssige omkostninger, der ikke indgår i ovennævnte omkostninger og ikke er opdelt efter branche. Heri medregnes ikke ikkeforsikringsmæssige omkostninger såsom skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv. |
|
C0200/R1300 |
Samlede omkostninger |
Forsikringsmæssige omkostninger i alt. |
|
Livsforsikrings- og -genforsikringsforpligtelser |
||
|
C0210-C0280/R1410 |
Tegnede præmier — Brutto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling, for forsikringsaftaler, i tilknytning til forsikringsvirksomhed, opgjort brutto, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. Det omfatter både direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed. |
|
C0210-C0280/R1420 |
Tegnede præmier — Genforsikringsandel |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er cederet til genforsikringsselskaber og forfaldet, for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0210-C0280/R1500 |
Tegnede præmier — Netto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: De tegnede nettopræmier summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0210-C0280/R1510 |
Præmieindtægter — Brutto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
|
C0210-C0280/R1520 |
Præmieindtægter — Genforsikringsandel |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Det er genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen i bruttopræmiehensættelser. |
|
C0210-C0280/R1600 |
Præmieindtægter — Netto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0210-C0280/R1610 |
Erstatningsudgifter — Brutto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed. Dette omfatter ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0210-C0280/R1620 |
Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF: Det er genforsikringsandelen af summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret. Dette omfatter ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0210-C0280/R1700 |
Erstatningsudgifter — Netto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Dette omfatter ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0210-C0280/R1710 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0210-C0280/R1720 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Genforsikringsandel |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Det er genforsikringsandelen af ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser. |
|
C0210-C0280/R1800 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Netto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Nettoændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0210-C0280/R1900 |
Omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger, som selskabet har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet. |
|
C0210-C0280/R1910 |
Administrationsomkostninger — Brutto |
Administrationsomkostninger, som selskabet pådrager sig i løbet af regnskabsåret, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer. Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomheden, opgjort brutto. |
|
C0210-C0280/R1920 |
Administrationsomkostninger — Genforsikringsandel |
Administrationsomkostninger, som selskabet pådrager sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer. Beløbet vedrører genforsikringsandelen. Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger. |
|
C0210-C0280/R2000 |
Administrationsomkostninger — Netto |
Administrationsomkostninger, som selskabet pådrager sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer. Beløbet vedrører nettoadministrationsomkostningerne. Nettoadministrationsomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0210-C0280/R2010 |
Udgifter til forvaltning af investeringer — Brutto |
Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser. Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomheden, opgjort brutto. |
|
C0210-C0280/R2020 |
Udgifter til forvaltning af investeringer — Genforsikringsandel |
Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser. Beløbet vedrører genforsikringsandelen. Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger. |
|
C0210-C0280/R2100 |
Udgifter til forvaltning af investeringer — Netto |
Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser. Beløbet vedrører nettoudgifterne til forvaltning af investeringer. Nettoudgifterne til forvaltning af investeringer summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0210-C0280/R2110 |
Skadesbehandlingsomkostninger — Brutto |
Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen). Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomheden, opgjort brutto. Dette omfatter bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0210-C0280/R2120 |
Skadesbehandlingsomkostninger — Genforsikringsandel |
Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen). Beløbet vedrører genforsikringsandelen. Dette omfatter bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger. |
|
C0210-C0280/R2200 |
Skadesbehandlingsomkostninger — Netto |
Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen). Nettoskadesbehandlingsomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Dette omfatter bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0210-C0280/R2210 |
Anskaffelsesomkostninger — Brutto |
Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi selskabet har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger, omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer. Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomheden, opgjort brutto. |
|
C0210-C0280/R2220 |
Anskaffelsesomkostninger — Genforsikringsandel |
Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi selskabet har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger, omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer. Beløbet vedrører genforsikringsandelen. Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger. |
|
C0210-C0280/R2300 |
Anskaffelsesomkostninger — Netto |
Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi selskabet har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger, omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer. Nettoanskaffelsesomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0210-C0280/R2310 |
Overheadomkostninger — Brutto |
Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software). Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomheden, opgjort brutto. |
|
C0210-C0280/R2320 |
Overheadomkostninger — Genforsikringsandel |
Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software). Beløbet vedrører genforsikringsandelen. Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger. |
|
C0210-C0280/R2400 |
Overheadomkostninger — Netto |
Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software). Nettooverheadomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0300/R1410-R2400 |
I alt |
I alt for forskellige poster for alle brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0300/R2500 |
Andre omkostninger |
Andre forsikringsmæssige omkostninger, der ikke indgår i ovennævnte omkostninger og ikke er opdelt efter branche. Heri medregnes ikke ikkeforsikringsmæssige omkostninger såsom skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv. |
|
C0300/R2600 |
Samlede omkostninger |
Forsikringsmæssige omkostninger i alt. |
|
C0210-C0280/R2700 |
Genkøb i alt |
Dette beløb repræsenterer den samlede værdi af genkøb, der er sket i løbet af året. Beløbet indberettes også under erstatningsudgifter (post R1610). |
S.05.02 — Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter land
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema skal indberettes ud fra en regnskabsmæssig tilgang, dvs. lokale GAAP eller IFRS, hvis disse accepteres som lokale GAAP. Skemaet er baseret på et år-til-dato-grundlag. Selskaber skal anvende samme værdiansættelses- og indregningsgrundlag som for de offentliggjorte regnskaber; der kræves ingen ny indregning eller værdiansættelse.
Følgende kriterier for klassificering efter land anvendes:
|
— |
Oplysningerne, anført efter land, skal udfyldes for de fem lande med den største bruttoværdi af tegnede præmier i tillæg til hjemlandet, eller indtil 90 % af den samlede bruttoværdi af de tegnede præmier er nået. |
|
— |
Med hensyn til direkte forsikringsvirksomhed for brancherne, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, »udgifter til lægebehandling«, »indkomstsikring«, »arbejdsskadeforsikring«, »brand og andre skader på ejendom« og »kredit- og kautionsforsikring« skal oplysningerne indberettes efter det land, hvor risikoen består, som defineret i artikel 13, nr. 13), i direktiv 2009/138/EF. |
|
— |
Med hensyn til direkte forsikringsvirksomhed for alle andre brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, skal oplysningerne indberettes efter det land, hvor kontrakten blev indgået. |
|
— |
Med hensyn til proportional og ikkeproportional genforsikring skal oplysningerne indberettes efter det land, hvor det cederende selskab befinder sig. |
Med henblik på dette skema forstås ved »det land, hvor kontrakten blev indgået«:
|
a. |
det land, hvor forsikringsselskabet er etableret (hjemland), hvis kontrakten ikke blev solgt gennem en filial eller i henhold til reglerne om den frie udveksling af tjenesteydelser |
|
b. |
det land, hvor filialen er beliggende (værtsland), hvis kontrakten ikke blev solgt gennem en filial |
|
c. |
det land, hvor retten til fri udveksling af tjenesteydelser blev meddelt (værtsland), hvis kontrakten blev solgt i henhold til den frie udveksling af tjenesteydelser |
|
d. |
Hvis der blev anvendt en mægler, eller i enhver anden situation, gælder a), b) eller c), afhængigt af hvem der solgte kontrakten. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
Skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser |
||
|
C0020-C0060/R0010 |
Top 5-lande (efter værdien af tegnede bruttopræmier) — Skadesforsikringsforpligtelser |
Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for de lande, for hvilke der indberettes skadesforsikringsforpligtelser. |
|
C0080-C0140/R0110 |
Tegnede præmier — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0080-C0140/R0120 |
Tegnede præmier — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til accepteret proportional genforsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0080-C0140/R0130 |
Tegnede præmier — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0080-C0140/R0140 |
Tegnede præmier — Genforsikringsandel |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er cederet til genforsikringsselskaber, for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0080-C0140/R0200 |
Tegnede præmier — Netto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: De tegnede nettopræmier summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0080-C0140/R0210 |
Præmieindtægter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed. |
|
C0080-C0140/R0220 |
Præmieindtægter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret proportional genforsikringsvirksomhed. |
|
C0080-C0140/R0230 |
Præmieindtægter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed. |
|
C0080-C0140/R0240 |
Præmieindtægter — Genforsikringsandel |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen af bruttopræmiehensættelser. |
|
C0080-C0140/R0300 |
Præmieindtægter — Netto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0080-C0140/R0310 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed. Dette omfatter ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0320 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret proportional genforsikring. Dette omfatter ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0330 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikring. Dette omfatter ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0340 |
Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret. Dette omfatter ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0400 |
Erstatningsudgifter — Netto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Dette omfatter ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0410 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0080-C0140/R0420 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0080-C0140/R0430 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0080-C0140/R0440 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Genforsikringsandel |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser vedrørende beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0080-C0140/R0500 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Nettoværdien af ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0080-C0140/R0550 |
Omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger, som selskabet har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet. |
|
C0140/R1200 |
Andre omkostninger |
Andre forsikringsmæssige omkostninger, der ikke indgår i ovennævnte omkostninger og ikke er opdelt efter branche. Heri medregnes ikke ikkeforsikringsmæssige omkostninger såsom skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv. |
|
C0140/R1300 |
Samlede omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger for lande omfattet af dette skema. |
|
Livsforsikrings- og -genforsikringsforpligtelser |
||
|
C0160-C0200/R1400 |
Top 5-lande (efter bruttoværdien af tegnede præmier) — Livsforsikringsforpligtelser |
Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for de lande, for hvilke der indberettes livsforsikringsforpligtelser. |
|
C0220-C0280/R1410 |
Tegnede præmier — Brutto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling, for forsikringsaftaler, i tilknytning til forsikringsvirksomhed, opgjort brutto, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0220-C0280/R1420 |
Tegnede præmier — Genforsikringsandel |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er cederet til genforsikringsselskaber og forfaldet, for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0220-C0280/R1500 |
Tegnede præmier — Netto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: De tegnede nettopræmier summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0220-C0280/R1510 |
Præmieindtægter — Brutto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0220-C0280/R1520 |
Præmieindtægter — Genforsikringsandel |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Det er genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen i bruttopræmiehensættelser. |
|
C0220-C0280/R1600 |
Præmieindtægter — Netto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0220-C0280/R1610 |
Erstatningsudgifter — Brutto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto. Dette omfatter ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0220-C0280/R1620 |
Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Det er genforsikringsandelen i summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret. Dette omfatter ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0220-C0280/R1700 |
Erstatningsudgifter — Netto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Dette omfatter ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0220-C0280/R1710 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0220-C0280/R1720 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Genforsikringsandel |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Det er genforsikringsandelen af ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser. |
|
C0220-C0280/R1800 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Netto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret forsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0220-C0280/R1900 |
Omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger, som selskabet har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet. |
|
C0280/R2500 |
Andre omkostninger |
Andre forsikringsmæssige omkostninger, der ikke indgår i ovennævnte omkostninger og ikke er opdelt efter branche. Heri medregnes ikke ikkeforsikringsmæssige omkostninger såsom skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv. |
|
C0280/R2600 |
Samlede omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger for lande omfattet af dette skema. |
S.06.01 — Oversigt over aktiver
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder. Dette skema er kun relevant for forsikrings- og genforsikringsselskaber, der er undtaget fra den årlige indberetning af oplysninger i skema S.06.02. eller S.08.01 i henhold til artikel 35, stk. 7, i direktiv 2009/138/EF.
De i dette skema omhandlede aktivkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning.
Dette skema indeholder en oversigt over aktiver og derivater vedrørende selskabet som helhed, herunder aktiver og derivater, der besiddes i unit-linked og indeksregulerede aftaler.
Poster skal indberettes med positive værdier, medmindre deres Solvens II-værdi er negativ (det er f.eks. tilfældet med derivater, der er en forpligtelse for selskabet).
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
C0010-C0060/R0010 |
Noterede aktiver |
Værdien af noterede aktiver efter portefølje. Med henblik på dette skema anses et aktiv for at være noteret, hvis det handles på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, som defineret i direktiv 2004/39/EF. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0020 |
Aktiver, der ikke er børsnoteret |
Værdi af aktiver, der ikke er børsnoteret, efter portefølje. Med henblik på dette skema er unoterede aktiver aktiver, der ikke handles på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, som defineret i direktiv 2004/39/EF. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0030 |
Aktiver, der ikke er omsættelige på en børs |
Værdien af aktiver, der ikke er omsættelige på en børs, efter portefølje. Med henblik på dette skema er unoterede aktiver, der ikke er omsættelige på en børs, aktiver, der ikke handles på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, som defineret i direktiv 2004/39/EF. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0040 |
Statsobligationer |
Værdien af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori 1 i bilag IV — Aktivkategorier efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0050 |
Erhvervsobligationer |
Værdien af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori 2 i bilag IV — Aktivkategorier efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0060 |
Egenkapital |
Værdien af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori 3 i bilag IV — Aktivkategorier efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0070 |
Kollektive investeringsinstitutter |
Værdien af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori 4 i bilag IV — Aktivkategorier efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0080 |
Strukturerede værdipapirer |
Værdien af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori 5 i bilag IV — Aktivkategorier efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0090 |
Sikrede værdipapirer |
Værdien af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori 6 i bilag IV — Aktivkategorier efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0100 |
Kontanter og indskud |
Værdien af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori 7 i bilag IV — Aktivkategorier efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0110 |
Lån, herunder realkreditlån |
Værdien af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori 8 i bilag IV — Aktivkategorier efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0120 |
Ejendomme |
Værdien af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori 9 i bilag IV — Aktivkategorier efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0130 |
Øvrige investeringer |
Værdien af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori 0 i bilag IV — Aktivkategorier efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0140 |
Futures |
Værdien af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori A i bilag IV — Aktivkategorier efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0150 |
Call-optioner |
Værdien af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori B i bilag IV — Aktivkategorier efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0160 |
Put-optioner |
Værdien af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori C i bilag IV — Aktivkategorier efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0170 |
Swaps |
Værdien af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori D i bilag IV — Aktivkategorier efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0180 |
Forwards |
Værdien af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori E i bilag IV — Aktivkategorier efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0190 |
Kreditderivater |
Værdien af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori F i bilag IV — Aktivkategorier efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
S.06.02 — Liste over aktiver
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
De i dette skema omhandlede aktivkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning, og henvisninger til CIC-koder (supplerende identifikationskoder) henviser til bilag VI — CIC-tabel til denne forordning.
Dette skema skal afspejle listen over alle aktiver i balancen, der kan klassificeres i aktivkategori 0-9 i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning. Især i tilfælde af aftaler om værdipapirudlån og -genkøb skal de underliggende værdipapirer, der beholdes i balancen, indberettes i dette skema.
Skemaet indeholder en post-for-post-liste over aktiver, der besiddes direkte af selskabet (dvs. ikke efter se-igennem-metoden), og som kan klassificeres som aktivkategori 0-9 (i tilfælde af unit-linked og indeksregulerede produkter, der forvaltes af (gen)forsikringsselskabet, er de aktiver, der skal indberettes, også kun dem, som er omfattet af aktivkategori 0-9; f.eks. skal beløb, der kan tilbagekræves, og forpligtelser forbundet med disse produkter ikke indberettes), med følgende undtagelser:
|
a) |
Kontanter skal indberettes i én række pr. valuta, for hver kombination af post C0060, C0070, C0080 og C0090. |
|
b) |
Konverterbare indskud (likvider) og andre indskud med en løbetid på under et år skal indberettes i én række pr. bank og valuta, for hver kombination af post C0060, C0070, C0080, C0090 og C0290. |
|
c) |
Lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, herunder policelån, skal indberettes i to rækker, én række vedrørende lån til administrations-, ledelses- og tilsynsorganer, for hver kombination af post C0060, C0070, C0080, C0090 og C0290 og en anden række vedrørende lån til andre fysiske personer, for hver kombination af post C0060, C0070, C0080, C0090 og C0290. |
|
d) |
Indskud til cedenter skal indberettes i én række for hver kombination af post C0060, C0070, C0080 og C0090. |
|
e) |
Immaterielle anlægsaktiver til selskabets eget brug skal indberettes i én række for hver kombination af post C0060, C0070, C0080 og C0090. |
Skemaet indeholder to tabeller: Oplysninger om positioner, der besiddes og Oplysninger om aktiver.
I tabellen »Oplysninger om positioner, der besiddes« skal hvert aktiv indberettes særskilt i så mange rækker som nødvendigt for at udfylde alle de påkrævede variabler i tabellen. Hvis der for det samme aktiv kan tilskrives to værdier til én variabel, skal det pågældende aktiv indberettes i mere end én række.
I tabellen »Oplysninger om aktiver« skal hvert aktiv indberettes særskilt, med én række for hvert aktiv, så alle relevante påkrævede variabler udfyldes i tabellen.
Oplysningerne om »Ekstern vurdering« (C0320) og »Udpeget ECAI« (C0330) kan begrænses (de indberettes ikke) i følgende tilfælde:
|
a) |
efter en afgørelse, der træffes af den nationale tilsynsmyndighed i henhold til artikel 35, stk. 6 og 7, i direktiv 2009/138/EF, eller |
|
b) |
efter en afgørelse, der træffes af den nationale tilsynsmyndighed i tilfælde, hvor forsikrings- og genforsikringsselskaberne har indført outsourcingaftaler vedrørende investeringer, hvilket medfører, at disse specifikke oplysninger ikke er direkte tilgængelige for selskabet. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||
|
Oplysninger om positioner |
||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »code+EUR«. |
||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Aktiv-ID-kodetype |
Type ID-kode anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0040 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til mulighed 9 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »9/1«. |
||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Portefølje |
Sondring mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, aktiekapital, overordnet (ingen opdeling) og ring-fenced fonde. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Opdelingen er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet anvender den internt. Når et selskab ikke anvender en opdeling, skal »overordnet« anvendes. |
||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Fondsnummer |
Anvendes for aktiver, der besiddes i ring-fenced fonde eller andre interne fonde (defineret i overensstemmelse med nationale markeder). Nummer, der tildeles af selskabet, og som svarer til det unikke nummer, der tildeles hver fond. Nummeret skal være konsistent over tid og skal anvendes til at identificere fondene i andre skemaer. Det må ikke genanvendes til en anden fond. |
||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Matchtilpasningsporteføljenummer |
Nummer, der tildeles af selskabet, og som svarer til det unikke nummer, der tildeles hver matchtilpasningsportefølje som fastsat i artikel 77b, stk. 1, litra a), i direktiv 2009/138/EF. Nummeret skal være konsistent over tid og skal anvendes til at identificere matchtilpasningsporteføljen i andre skemaer. Det må ikke genanvendes til en anden matchtilpasningsportefølje. |
||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Aktiv i unit-linked og indeksregulerede aftaler |
Angiv de aktiver, der besiddes i unit-linked og indeksregulerede aftaler. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Aktiv stillet som sikkerhed |
Angiv aktiver i selskabets balance, der er stillet som sikkerhed. For aktiver, der kun delvis er stillet som sikkerhed, skal der indberettes to rækker for hvert aktiv; en for den værdi, der er stillet som sikkerhed, og en anden for den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes for den del af aktivet, der er stillet som sikkerhed:
|
||||||||||||||||||||
|
C0110 |
Deponeringsland |
ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor selskabet har deponerede aktiver. Med henblik på identificering af internationale depositarer, som f.eks. Euroclear, er deponeringslandet det land, hvor der er indgået aftale om deponering. Hvis det samme aktiv er deponeret i mere end ét land, skal hvert aktiv indberettes særskilt i så mange rækker, som det er nødvendigt for på behørig vis at angive alle deponeringslande. Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån (for lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, da det ikke kræves, at sådanne aktiver skal individualiseres), CIC 71, CIC 75 og for CIC 95 — Materielle anlægsaktiver (til eget brug) af samme grund. Hvad angår CIC-kategori 9, undtagen CIC 95 — Materielle anlægsaktiver (til eget brug), fastslås udstederlandet ud fra ejendommens adresse. |
||||||||||||||||||||
|
C0120 |
Depositar |
Navnet på det finansieringsinstitut, der er depositar. Hvis det samme aktiv er deponeret hos mere end én depositar, skal hvert aktiv indberettes særskilt i så mange rækker, som det er nødvendigt for på behørig vis at angive alle depositarer. Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis der ikke findes et sådant navn, angives det registrerede navn. Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån (for lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, da det ikke kræves, at sådanne aktiver skal individualiseres), CIC 71, CIC 75 og for CIC 9 — Materielle anlægsaktiver. |
||||||||||||||||||||
|
C0130 |
Mængde |
Antal aktiver, for relevante aktiver. Denne post indberettes ikke, hvis posten »Pariværdi« (C0140) indberettes. |
||||||||||||||||||||
|
C0140 |
Pariværdi |
Udestående beløb målt til pariværdi, for alle aktiver, hvor denne post er relevant, og til nominel værdi for CIC = 72, 73, 74, 75 og 79, hvis det er relevant. Denne post indberettes ikke, hvis posten »Mængde« (C0130) indberettes. |
||||||||||||||||||||
|
C0150 |
Værdiansættelsesmetode |
Angiv, hvilken metode der anvendes til at værdiansætte aktiver. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0160 |
Anskaffelsesværdi |
Samlet anskaffelsesværdi af de aktiver, der besiddes, ren værdi uden påløbne renter. Ikke relevant for CIC-kategori 7 og 8. |
||||||||||||||||||||
|
C0170 |
Samlet Solvens II-værdi |
Værdien beregnet som fastsat ved artikel 75 i direktiv 2009/138/EF. Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
|
C0180 |
Påløbne renter |
Angiv værdien af påløbne renter efter den sidste kupondato for rentebærende værdipapirer. Bemærk, at denne værdi også er en del af posten »Samlet Solvens II-værdi«. |
||||||||||||||||||||
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||
|
Oplysninger om aktiver |
||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »code+EUR«. |
||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Aktiv-ID-kodetype |
Type ID-kode anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0040 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til mulighed 9 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »9/1«. |
||||||||||||||||||||
|
C0190 |
Betegnelse for posten |
Angiv den indberettede post ved at videregive de af selskabet fastsatte oplysninger om navnet på aktivet (eller adresse, hvis det drejer sig om ejendom). Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
|
C0200 |
Udstedernavn |
Navnet på udstederen, defineret som den enhed, der udsteder aktiver til investorerne. Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis der ikke findes et sådant navn, angives det registrerede navn. Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
|
C0210 |
Udstederkode |
Angiv identifikationskoden for udstederen ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes. Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke. Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
|
C0220 |
Type udstederkode |
Angiv, hvilken type udstederkode der anvendes under »Udstederkode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, hvis det drejer sig om lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer. Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom. |
||||||||||||||||||||
|
C0230 |
Udstedersektor |
Angiv udstederens økonomiske sektor på grundlag den seneste udgave af NACE-koderne (den statistiske nomenklatur for økonomiske aktiviteter i EU) (som offentliggjort i en EF-forordning). Den bogstavkode i NACE, der identificerer hovedafdelingen, skal som minimum anvendes til identificering af sektorer (f.eks. vil »A« eller »A0111« være acceptabelt) undtagen for NACE-koden for pengeinstitut- og finansvirksomheder, forsikring, for hvilken bogstavkoden for hovedafdelingen efterfulgt af en firecifret talkode for undergruppen skal anvendes (f.eks. »K6411«). Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
|
C0240 |
Udstedergruppe |
Navnet på udstederens øverste moderselskab. Hvad angår kollektive investeringsinstitutter henfører grupperelationen til fondsforvalteren. Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis der ikke findes et sådant navn, angives det registrerede navn. Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
|
C0250 |
Udstedergruppekode |
Angiv udstedergruppens kode ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes. Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke. Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
|
C0260 |
Type udstedergruppekode |
Angiv, hvilken type kode der anvendes under »Udstedergruppekode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, hvis det drejer sig om lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer. Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom. |
||||||||||||||||||||
|
C0270 |
Udstederland |
ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor udstederen befinder sig. Udstederens lokalisering fastslås ud fra adressen på den enhed, der udsteder aktivet. Følgende tages i betragtning:
En af følgende valgmuligheder anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0280 |
Valuta |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for udstedelsen. Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
|
C0290 |
CIC |
Den CIC-kode, der anvendes til at klassificere aktiver som fastsat i bilag VI — CIC-tabel til denne forordning. Når et aktiv klassificeres ved hjælp af CIC-tabellen, skal selskaber tage hensyn til den mest repræsentative risiko, som aktivet er eksponeret for. |
||||||||||||||||||||
|
C0300 |
Infrastrukturinvestering |
Angiv, om aktivet er en infrastrukturinvestering. Infrastrukturinvesteringer defineres som investeringer i eller lån til offentlig infrastruktur såsom betalingsveje, broer, tunneler, havne og lufthavne, olie- og gasdistribution, el-distribution og social infrastruktur såsom sundheds- og uddannelsesfaciliteter. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0310 |
Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser |
Kun relevant for CIC-kategori 3 og 4. Angiv, om en aktie eller anden andel er en kapitalinteresse. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0320 |
Ekstern vurdering |
Kun relevant for CIC-kategori 1, 2, 5 og 6. Vurdering af aktivet på referencedatoen for indberetningen udstedt af det udpegede kreditvurderingsbureau (ECAI). Denne post er ikke relevant for aktiver, for hvilke selskaber der anvender en intern model, anvender interne vurderinger. Hvis selskaber, der anvender en intern model, ikke anvender intern vurdering, indberettes denne post. |
||||||||||||||||||||
|
C0330 |
Udpeget ECAI |
Kun relevant for CIC-kategori 1, 2, 5 og 6. Angiv det kreditvurderingsbureau (ECAI), der giver den eksterne vurdering, ved hjælp af det navn, som er offentliggjort på ESMA's websted. Denne post indberettes, hvis »Ekstern vurdering« (C0320) indberettes. |
||||||||||||||||||||
|
C0340 |
Kreditkvalitetstrin |
Kun relevant for CIC-kategori 1, 2, 5 og 6. Angiv de kreditkvalitetstrin, der er tildelt aktivet, jf. artikel 109a, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF. Kreditkvalitetstrinnet skal især afspejle alle de justeringer af kreditkvaliteten, der er foretaget internt af de selskaber, der anvender standardformlen. Denne post er ikke relevant for aktiver, for hvilke selskaber der anvender en intern model, anvender interne vurderinger. Hvis selskaber, der anvender en intern model, ikke anvender intern vurdering, indberettes denne post. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0350 |
Intern vurdering |
Kun relevant for CIC-kategori 1, 2, 5 og 6. Intern vurdering af aktiver for selskaber, der bruger interne modeller, forudsat at de interne vurderinger anvendes i deres interne modeller. Hvis et selskab, der bruger en intern model, udelukkende anvender eksterne vurderinger, indberettes denne post ikke. |
||||||||||||||||||||
|
C0360 |
Varighed |
Gælder kun for CIC-kategori 1, 2, 4 (hvis det er relevant, f.eks. for kollektive investeringsinstitutter, der hovedsageligt har investeringer i obligationer), 5 og 6. Aktivets varighed, defineret som »resterende modificeret varighed« (modificeret varighed, der er beregnet på grundlag af værdipapirets restløbetid, regnet fra referencedatoen for indberetningen). For aktiver uden fast løbetid anvendes den første indløsningsdato. Varigheden skal beregnes på grundlag af den økonomiske værdi. |
||||||||||||||||||||
|
C0370 |
Solvens II-pris pr. enhed |
Aktivets værdi i indberetningsvalutaen, hvis det er relevant. Denne post skal indberettes, hvis en »mængde« (C0130) er oplyst i den første del af skemaet (»Oplysninger om positioner, der besiddes«). Denne post indberettes ikke, hvis posten »Procentdel af pariværdi af Solvens II-pris pr. enhed« (C0380) indberettes. |
||||||||||||||||||||
|
C0380 |
Procentdel af pariværdi af Solvens II-pris pr. enhed |
Aktivets værdi i procent af pariværdi, »clean price« uden påløbne renter, hvis det er relevant. Denne post skal indberettes, hvis en »pariværdi« (C0140) er oplyst i den første del af skemaet (»Oplysninger om positioner, der besiddes«). Denne post indberettes ikke, hvis posten »Solvens II-pris pr. enhed« (C0370) indberettes. |
||||||||||||||||||||
|
C0390 |
Forfaldsdato |
Kun relevant for CIC-kategori 1, 2, 5, 6 og 8 samt CIC 74 og CIC 79. Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for forfaldsdato. Svarer altid til forfaldsdatoen, selv for værdipapirer, som kan kræves indkaldt. Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
S.06.03 — Kollektive investeringsinstitutter — Se-igennem-metode
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema indeholder oplysninger anført efter se igennem-metoden for kollektive investeringsinstitutter eller investeringer pakket som fonde, herunder også når det drejer sig om kapitalinteresser, efter det underliggende aktivs kategori, udstedelsesland og valuta. Se-igennem-metoden skal anvendes, indtil aktivkategorierne, landene og valutaerne er identificeret. Hvad angår fonde, der investerer i andre fonde, skal se-igennem-metoden anvendes efter samme princip.
Med henblik på at identificere lande bør se-igennem-metoden anvendes for at identificere alle lande, der tegner sig for over 5 % af den fond, der ses igennem, og indtil 90 % af værdien af fonden er blevet identificeret efter land.
Oplysninger, der indberettes hvert kvartal, skal kun indberettes, når den andel af kollektive investeringsinstitutter, som besiddes af selskabet, af de samlede investeringer, målt som forholdet mellem post C0010/R0180 i skema S.02.01 plus kollektive investeringsinstitutter under post C0010/R0220 i skema S.02.01 plus kollektive investeringsinstitutter under post C0010/R0090 og summen af post C0010/R0070 og C0010/RC0220 i skema S.02.01 overstiger 30 %.
Poster skal indberettes med positive værdier, medmindre andet er angivet i de pågældende vejledninger.
De i dette skema omhandlede aktivkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning, og henvisninger til CIC-koder (supplerende identifikationskoder) henviser til bilag VI — CIC-tabel til denne forordning.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
UCI-ID-kode |
Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020 |
UCI-ID-kodetype |
Type ID-kode anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030 |
Kategori for underliggende aktiv |
Angiv aktivkategorierne, tilgodehavenderne og derivaterne i instituttet for kollektiv investering. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Når se-igennem-metoden anvendes på en fond, der investerer i andre fonde, anvendes kategori »4 — Institutter for kollektiv investering« kun for uvæsentlige restværdier. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Udstedelsesland |
Specifikation af hver aktivkategori angivet under post C0030 efter udstederland. Angiv det land, hvor udstederen befinder sig. Udstederens lokalisering fastslås ud fra adressen på den enhed, der udsteder aktivet. En af følgende valgmuligheder anvendes:
Denne post er ikke relevant for kategori 8 og 9, da den indberettes under C0030. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Valuta |
Angiv, om aktivkategoriens valuta er indberetningsvalutaen eller en fremmed valuta. Alle andre valutaer end indberetningsvalutaen anses for at være fremmede valutaer. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Samlet værdi |
Det samlede investerede beløb efter aktivkategori, land og valuta gennem kollektive investeringsinstitutter. For forpligtelser skal der indberettes en positiv værdi. For derivater kan den samlede værdi være positiv (hvis der er tale om et aktiv) eller negativ (hvis der er tale om en forpligtelse). |
S.07.01 — Strukturerede produkter
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
De i dette skema omhandlede aktivkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning, og henvisninger til CIC-koder (supplerende identifikationskoder) henviser til bilag VI — CIC-tabel til denne forordning.
Skemaet indeholder en post-for-post-liste over strukturerede produkter, der besiddes direkte af selskabet i dets portefølje (dvs. ikke efter se-igennem-metoden). Strukturerede produkter defineres som aktiver, der hører ind under aktivkategori 5 (strukturerede værdipapirer) og 6 (sikrede værdipapirer).
Dette skema indberettes kun, hvis mængden af strukturerede produkter, målt som forholdet mellem aktiver klassificeret i aktivkategori 5 (strukturerede værdipapirer) og 6 (sikrede værdipapirer) som defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning og summen af post C0010/R0070 og C0010/R0220 i skema S.02.01, overstiger 5 %.
I nogle tilfælde angiver typerne af strukturerede produkter (C0070), hvilket derivat der er indbygget i det strukturerede produkt. Hvis det strukturerede produkt har det pågældende derivat indbygget, anvendes denne klassificering.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Aktiv-ID-kode |
Identifikationskoden for det strukturerede produkt som indberettet i S.06.02 i følgende prioriterede rækkefølge:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »code+EUR«. |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Aktiv-ID-kodetype |
Type ID-kode anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0040 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til mulighed 9 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »9/1«. |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Sikkerhedsstillelsestype |
Angiv sikkerhedsstillelsestypen ved hjælp af de aktivkategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Hvis der findes mere end én kategori af sikkerhedsstillelse for et enkelt struktureret produkt, indberettes den mest repræsentative. |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Type struktureret produkt |
Angiv type struktur for produktet. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Kapitalbeskyttelse |
Angiv, om produktet er kapitalbeskyttet En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Underliggende værdipapir/indeks/portefølje |
Beskriv typen af underliggende aktiv. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Callable eller putable |
Angiv, om produktet har call- og/eller put-karakteristika eller begge, hvis det er relevant. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0110 |
Syntetisk struktureret produkt |
Angiv, om det er et struktureret produkt uden overdragelse af aktiver (f.eks. produkter, der ikke giver anledning til levering af aktiver, bortset fra kontanter, hvis der indtræder en ugunstig/gunstig hændelse). En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0120 |
Struktureret produkt med førtidig indfrielse |
Angiv, om det er et struktureret produkt med mulighed for førtidig indfrielse, som betragtes som en tidlig ikkeplanlagt tilbagebetaling af hovedstolen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0130 |
Værdi af sikkerhedsstillelse |
Den samlede sikkerhedsstillelse i forbindelse med det strukturerede produkt uanset arten af sikkerhedsstillelsen. I tilfælde af sikkerhedsstillelse på grundlag af en portefølje indberettes kun den værdi, der vedrører den enkelte kontrakt, og ikke den samlede værdi. |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0140 |
Sikkerhedsstillelse på porteføljebasis |
I denne post oplyses om, hvorvidt sikkerhedsstillelsen for det strukturerede produkt dækker ét struktureret produkt eller mere end ét struktureret produkt, der besiddes af selskabet. Nettopositioner vedrører positionerne for strukturerede produkter. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0150 |
Fast årligt afkast |
Angiv kuponen (indberettes som decimaltal), hvis det er relevant, for CIC-kategori 5 (strukturerede værdipapirer) og 6 (sikrede værdipapirer). |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0160 |
Variabelt årligt afkast |
Angiv det variable afkast, hvis det er relevant, for CIC-kategori 5 (strukturerede værdipapirer) og 6 (sikrede værdipapirer). Det angives normalt som en benchmark-markedsrente plus et spænd eller som afhængig af resultaterne af en portefølje eller et indeks (afhængig af underliggende) eller mere komplekse afkast, som bl.a. afhænger af stien for det underliggende aktivs pris (stiafhængig). |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0170 |
Tab givet misligholdelse |
Procentdelen (indberettet som decimaltal, f.eks. skal 5 % indberettes som 0,05) af det investerede beløb, som ikke vil blive genindvundet som følge af misligholdelse, hvis det er relevant, for CIC-kategori 5 (strukturerede værdipapirer) og 6 (sikrede værdipapirer). Hvis de pågældende oplysninger ikke er defineret i kontrakten, skal denne post ikke indberettes. Denne post er ikke relevant for strukturerede produkter, der ikke er gældsforpligtelser. |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0180 |
Attachment point |
Den kontraktligt fastsatte tabsprocent (indberettet som decimaltal), over hvilken tabene påvirker det strukturerede produkt, hvis det er relevant, for CIC-kategori 5 (strukturerede værdipapirer) og 6 (sikrede værdipapirer). Denne post er ikke relevant for strukturerede produkter, der ikke er gældsforpligtelser. |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0190 |
Detachment point |
Den kontraktligt fastsatte tabsprocent (indberettet som decimaltal), over hvilken tabene ophører med at påvirke det strukturerede produkt, hvis det er relevant, for CIC-kategori 5 (strukturerede værdipapirer) og 6 (sikrede værdipapirer). Denne post er ikke relevant for strukturerede produkter, der ikke er gældsforpligtelser. |
S.08.01 — Åbne derivater
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
De i dette skema omhandlede derivatkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning, og henvisninger til CIC-koder (supplerende identifikationskoder) henviser til bilag VI — CIC-tabel til denne forordning. Skemaet indeholder en post-for-post-liste over derivater, der besiddes direkte af selskabet (dvs. ikke efter se-igennem-metoden), og som kan klassificeres i aktivkategori A-F.
Derivater betragtes som aktiver, hvis deres solvens II-værdi er positiv eller nul. De betragtes som forpligtelser, hvis deres solvens II-værdi er negativ, eller hvis de udstedes af selskaber. Både derivater, der betragtes som aktiver, og derivater, der betragtes som forpligtelser, skal medtages.
Oplysningerne skal omfatte alle derivatkontrakter, der forelå i indberetningsperioden, og som ikke var afsluttet inden referencedatoen for indberetningen.
Hvis der er hyppige handler med det samme derivat, hvilket medfører mange åbne positioner, kan derivatet indberettes på aggregeret basis eller på nettobasis, når blot alle relevante egenskaber er fælles og følger den specifikke vejledning for hver enkelt relevant post.
Poster skal indberettes med positive værdier, medmindre andet er angivet i de pågældende vejledninger.
Et derivat er et finansielt instrument eller anden kontrakt, som har alle tre nedenstående egenskaber:
|
a) |
Dets værdi ændres som følge af ændringer i en specifik rentesats, kurs på et finansielt instrument, råvarepris, valutakurs, pris- eller renteindeks, kreditvurdering eller kreditindeks eller lignende variabler, forudsat, for så vidt angår en ikkefinansielle variabel, at denne variabel ikke er specifik for en kontrahent (undertiden benævnt »underliggende«). |
|
b) |
Det kræver ingen nettoinvestering ved indgåelsen, eller det kræver en nettoinvestering ved indgåelsen, som er mindre, end hvad der kræves for andre typer kontrakter, der kunne forventes at påvirkes på tilsvarende måde af ændrede markedsvilkår. |
|
c) |
Det afregnes på et fremtidigt tidspunkt. |
Skemaet indeholder to tabeller: Oplysninger om positioner og Oplysninger om derivater.
I tabellen »Oplysninger om positioner« skal hvert derivat indberettes særskilt i så mange rækker som nødvendigt for at udfylde alle de påkrævede variabler i tabellen. Hvis der for det samme derivat kan tilskrives to værdier til én variabel, skal det pågældende derivat indberettes i mere end én række.
Især for så vidt angår derivater, der har mere end ét valutapar, skal det opdeles i parkomponenterne og indberettes i forskellige rækker.
I tabellen »Oplysninger om derivater« skal hvert derivat indberettes særskilt, med én række for hvert aktiv, så alle relevante påkrævede variabler udfyldes i tabellen.
Oplysningerne om »Ekstern vurdering« (C0290) og »Udpeget ECAI« (C0300) kan begrænses (de indberettes ikke) i følgende tilfælde:
|
c) |
efter en afgørelse, der træffes af den nationale tilsynsmyndighed i henhold til artikel 35, stk. 6 og 7, i direktiv 2009/138/EF, eller |
|
d) |
efter en afgørelse, der træffes af den nationale tilsynsmyndighed i tilfælde, hvor forsikrings- og genforsikringsselskaberne har indført outsourcingaftaler vedrørende investeringer, hvilket medfører, at disse specifikke oplysninger ikke er direkte tilgængelige for selskabet. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||
|
Oplysninger om positioner |
||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Derivat-ID-kode |
Derivat-ID-kode i følgende prioriterede rækkefølge:
|
||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Derivat-ID-kodetype |
Type ID-kode anvendt under »Derivat-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Portefølje |
Skelnen mellem livsforsikring, skadesforsikring, aktiekapital, overordnet (ingen opdeling) og ring-fenced fonde. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Opdelingen er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet anvender den internt. Når et selskab ikke anvender en opdeling, skal »overordnet« anvendes. |
||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Fondsnummer |
Anvendes for derivater, der besiddes i ring-fenced fonde eller andre interne fonde (defineret i overensstemmelse med nationale markeder). Nummer, der tildeles af selskabet, og som svarer til det unikke nummer, der tildeles hver fond. Nummeret skal være konsistent over tid og skal anvendes til at identificere fondene i andre skemaer. Det må ikke genanvendes til en anden fond. |
||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Derivater i unit-linked aftaler og indeksregulerede aftaler |
Angiv de derivater, der besiddes i forbindelse med unit-linked aftaler og indeksregulerede aftaler. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Underliggende instrument for derivatet |
ID-kode for det underliggende instrument (aktiv eller forpligtelse) for derivatkontrakten. Denne post skal kun indberettes for derivater, der har et enkelt eller mange underliggende instrumenter i selskabets portefølje. Et indeks betragtes som et enkelt instrument og skal indberettes. Identifikationskode for det underliggende instrument for derivatet i følgende prioriterede rækkefølge:
Hvis det underliggende instrument er et indeks, så indberettes koden for indekset. |
||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Kodetype for det underliggende aktiv eller den underliggende forpligtelse for derivatet. |
Type ID-kode anvendt under »Det underliggende instrument for derivatet«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Denne post indberettes ikke for derivater, der som underliggende instrument har mere end ét aktiv eller én forpligtelse. |
||||||||||||||||||||
|
C0110 |
Brug af derivat |
Beskriv brugen af derivatet (mikro-/makroafdækning, effektiv porteføljeforvaltning). Mikroafdækning vedrører derivater, der dækker ét enkelt finansielt instrument (aktiv eller forpligtelse), én enkelt forventet transaktion eller én enkelt anden forpligtelse. Makroafdækning vedrører derivater, der dækker et sæt finansielle instrumenter (aktiver eller forpligtelser), forventede transaktioner eller andre forpligtelser. Effektiv forvaltning af porteføljen refererer normalt til aktiviteter, hvor forvalteren ønsker at forbedre porteføljens indtægter ved at erstatte et (lavere) cash flow-mønster med et andet med en højere værdi ved hjælp af et derivat eller sæt af derivater — uden at ændre aktivporteføljens sammensætning — med lavere investeringsbeløb og færre transaktionsomkostninger. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0120 |
Delta |
Kun relevant for CIC-kategori B og C (call- og put-optioner) med henvisning til indberetningsdatoen. Måler ændringen i optionens værdi ved ændringer i det underliggende aktivs pris. Dette skal indberettes som decimaltal. |
||||||||||||||||||||
|
C0130 |
Det notionelle beløb for derivatet |
Det gennem derivatet dækkede eller eksponerede beløb. For futures og optioner svarer det til kontraktstørrelse ganget med trigger-værdien og med antal kontrakter, der er indberettet i denne række. For swaps og forwards svarer det til kontraktbeløbet for de kontrakter, der er indberettet i denne række. Hvis trigger-værdien svarer til et interval, anvende gennemsnitsværdien for intervallet. Det notionelle beløb vedrører det beløb, der sikres/investeres (når ingen risici dækkes). Hvis der forekommer flere handler, er det nettobeløbet på indberetningsdatoen. |
||||||||||||||||||||
|
C0140 |
Køber/sælger |
Kun for futures og optioner, swaps og kreditderivatkontrakter (valutaswaps, kreditswaps og værdipapirbaserede swaps). Angiv, om derivatkontrakten blev købt eller solgt. Køber- eller sælgerpositionen for swaps defineres i forhold til værdipapiret eller det notionelle beløb og swap flow. En sælger af en swap ejer værdipapiret eller det notionelle beløb ved aftalens indgåelse og erklærer sig villig til, i løbet af kontraktens løbetid, at levere dette værdipapir eller notionelle beløb, herunder alle andre udgående strømme, som er forbundet med kontrakten, hvis det er relevant. En køber af en swap vil eje værdipapiret eller det notionelle beløb ved derivatkontraktens udløb og vil i løbet af kontraktens løbetid modtage dette værdipapir eller notionelle beløb, herunder alle andre indgående strømme, som er forbundet med kontrakten, hvis det er relevant. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes, dog ikke for renteswaps:
For renteswaps anvendes en af valgmulighederne i følgende udtømmende liste:
|
||||||||||||||||||||
|
C0150 |
Den til dato betalte præmie |
Betaling erlagt (hvis købt) for optioner samt forudbetalinger og periodiske præmiebeløb betalt for swaps siden kontraktens indgåelse. |
||||||||||||||||||||
|
C0160 |
Den til dato modtagne præmie |
Betaling modtaget (hvis solgt) for optioner samt forudbetalinger og periodiske præmiebeløb modtaget for swaps siden kontraktens indgåelse. |
||||||||||||||||||||
|
C0170 |
Antal kontrakter |
Antal lignende derivatkontrakter indberettet i denne række. Det skal være det antal kontrakter, der er indgået. For over the counter-derivater indberettes f.eks. én swapkontrakt som »1«, mens ti swaps med samme karakteristika indberettes som »10«. Antallet af kontrakter skal svare til dem, der var udestående på indberetningsdatoen. |
||||||||||||||||||||
|
C0180 |
Kontraktstørrelse |
Antal underliggende aktiver i kontrakten (for aktiefutures er det f.eks. antal aktier, der skal overdrages pr. derivatkontrakt ved udløb, for obligationsfutures er det det for hver kontrakt underliggende referencebeløb). Den måde, hvorpå kontraktstørrelsen fastsættes, varierer afhængigt af instrumenttype. For aktiefutures er det almindeligt, at kontraktstørrelsen fastsættes i forhold til antal underliggende aktier. For obligationsfutures er det den for kontrakten underliggende nominelle værdi. Kun relevant for futures og optioner. |
||||||||||||||||||||
|
C0190 |
Maksimalt tab i tilfælde af en hændelse, der fører til afvikling |
Maksimumsbeløbet for tab, hvis der indtræffer en hændelse, der fører til afvikling. Kun relevant for CIC-kategori F. Hvis der er 100 % sikkerhedsstillelse for et kreditderivat, er det maksimale tab i tilfælde af en hændelse, der fører til afvikling, nul. |
||||||||||||||||||||
|
C0200 |
Swap — Udgående beløbsstrømme |
Beløb, der er afleveret i henhold til swapkontrakten (bortset fra præmier) i løbet af indberetningsperioden. Svarer til den rente, der er betalt for renteswaps, og de beløb, der er afleveret for valutaswaps, kreditswaps, total-afkast-swaps og andre swaps. I tilfælde, hvor afviklingen finder sted på nettobasis, indberettes kun en af posterne C0200 og C0210. |
||||||||||||||||||||
|
C0210 |
Swap — Indgående beløbsstrømme |
Beløb, der er modtaget i henhold til swapkontrakten (bortset fra præmier) i løbet af indberetningsperioden. Svarer til den rente, der er modtaget for renteswaps, og de beløb, der er modtaget for valutaswaps, kreditswaps, total-afkast-swaps og andre swaps. I tilfælde, hvor afviklingen finder sted på nettobasis, indberettes kun en af posterne C0200 og C0210. |
||||||||||||||||||||
|
C0220 |
Begyndelsesdato |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, på hvilken forpligtelserne i henhold til aftalen får virkning. Hvis der optræder forskellige datoer for det samme derivat, indberettes kun den første handelsdato for derivatet og kun én række for hvert derivat (ikke forskellige rækker for hver handel), som afspejler det samlede beløb, der er investeret i dette derivat, idet der tages hensyn til de forskellige handelsdatoer. I tilfælde af nyordning bliver datoen for nyordningen handelsdatoen for dette derivat. |
||||||||||||||||||||
|
C0230 |
Varighed |
Derivatvarighed — defineret som den resterende modificerede varighed — for derivater, for hvilke et varighedsmål er relevant. Beregnet som nettovarigheden mellem ind- og udgående strømme fra derivatet, hvis det er relevant. |
||||||||||||||||||||
|
C0240 |
Solvens II-værdi |
Derivatets værdi på indberetningsdatoen beregnet som fastsat ved artikel 75 i direktiv 2009/138/EF. Den kan være positiv, negativ eller nul. |
||||||||||||||||||||
|
C0250 |
Værdiansættelsesmetode |
Angiv, hvilken metode der anvendes til at værdiansætte derivater. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||
|
Oplysninger om derivater |
||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Derivat-ID-kode |
Derivat-ID-kode i følgende prioriterede rækkefølge:
|
||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Derivat-ID-kodetype |
Type ID-kode anvendt under »Derivat-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0260 |
Modpartens navn |
Navnet på derivatets modpart Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis der ikke findes et sådant navn, angives det registrerede navn. Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
|
C0270 |
Modpartskode |
Kun relevant for over the counter-derivater, vedrørende andre kontraktmæssige modparter end børsmarkeder og centrale modparter. Angiv identifikationskoden for modparten ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes. Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke. |
||||||||||||||||||||
|
C0280 |
Type modpartskode |
Kun relevant for over the counter-derivater. Angiv, hvilken kode der anvendes under »Modpartskode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0290 |
Ekstern vurdering |
Kun relevant for over the counter-derivater. Vurderingen af derivatets modpart på referencedatoen for indberetningen udstedt af det udpegede kreditvurderingsbureau (ECAI). Denne post er ikke relevant for derivater, for hvilke selskaber der anvender en intern model, anvender interne vurderinger. Hvis selskaber, der anvender en intern model, ikke anvender intern vurdering, indberettes denne post. |
||||||||||||||||||||
|
C0300 |
Udpeget ECAI |
Angiv det kreditvurderingsbureau (ECAI), der giver den eksterne vurdering, ved hjælp af det navn, som er offentliggjort på ESMA's websted. Denne post indberettes, hvis »Ekstern vurdering« (C0290) indberettes. |
||||||||||||||||||||
|
C0310 |
Kreditkvalitetstrin |
Angiv de kreditkvalitetstrin, der er tildelt derivatets modpart, jf. artikel 109a, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF. Kreditkvalitetstrinnet skal afspejle alle de justeringer af kreditkvaliteten, der er foretaget internt af de selskaber, der anvender standardformlen. Denne post er ikke relevant for derivater, for hvilke selskaber der anvender en intern model, anvender interne vurderinger. Hvis selskaber, der anvender en intern model, ikke anvender intern vurdering, indberettes denne post. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0320 |
Intern vurdering |
Intern vurdering af aktiver for selskaber, der bruger interne modeller, forudsat at de interne vurderinger anvendes i deres interne modeller. Hvis et selskab, der bruger en intern model, udelukkende anvender eksterne vurderinger, indberettes denne post ikke. |
||||||||||||||||||||
|
C0330 |
Modpartsgruppe |
Kun relevant for over the counter-derivater, vedrørende andre kontraktmæssige modparter end børsmarkeder og centrale modparter. Navnet på modpartens øverste moderselskab. Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis der ikke findes et sådant navn, angives det registrerede navn. |
||||||||||||||||||||
|
C0340 |
Modpartsgruppekode |
Kun relevant for over the counter-derivater, vedrørende andre kontraktmæssige modparter end børsmarkeder og centrale modparter. Angiv identifikationskoden ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes. Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke. |
||||||||||||||||||||
|
C0350 |
Type modpartsgruppekode |
Angiv, hvilken kode der anvendes under »Modpartsgruppekode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0360 |
Kontraktnavn |
Navnet på derivatkontrakten. |
||||||||||||||||||||
|
C0370 |
Valuta |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for derivatets valuta, dvs. valutaen for derivatets notionelle beløb (f.eks.: optioner, der som underliggende har et beløb i USD, valutaer, for hvilke det notionelle beløb er kontraktmæssigt angivet for valutaswaps osv.). |
||||||||||||||||||||
|
C0380 |
CIC |
Den CIC-kode, der bruges til at klassificere aktiver, jf. bilag VI — CIC-tabel til denne forordning. Når derivater klassificeres ved hjælp af CIC-tabellen, skal selskaber tage hensyn til den mest repræsentative risiko, som derivatet er eksponeret for. |
||||||||||||||||||||
|
C0390 |
Trigger-værdi |
Referencepris for futures, striking-pris for optioner (for obligationer skal prisen være en procentdel af pariværdien), valutakurs eller rente for forwards osv. Ikke relevant for CIC D3 — Rente- og valutaswaps. Udfyldes ikke for CIC F1 — Credit default swaps, hvis det ikke er muligt. Hvis der over tid er mere end én trigger, indberettes den næste trigger, der forekommer. Hvis et derivat har en række triggerværdier, indberettes sættet adskilt af »,«, hvis rækken ikke er fortløbende, og af »–«, hvis den er fortløbende. |
||||||||||||||||||||
|
C0400 |
Trigger, der fører til afvikling af kontrakten |
Angiv den hændelse, der fører til afviklingen af kontrakten, ud over almindelige udløbs- eller kontraktbetingelser. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0410 |
Den afleverede valuta ved en swap |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for swapprisen (kun for valutaswaps og renteswaps). |
||||||||||||||||||||
|
C0420 |
Den modtagne valuta ved en swap |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for swappens notionelle beløb (kun for valutaswaps og renteswaps). |
||||||||||||||||||||
|
C0430 |
Forfaldsdato |
Angiv den kontraktligt fastsatte ISO 8601-kode (åååå-mm-dd) for datoen for derivatkontraktens afslutning, hvad enten det er forfaldsdatoen, udløbsdatoen for optioner (europæiske eller amerikanske) osv. |
||||||||||||||||||||
S.08.02 — Derivattransaktioner
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
De i dette skema omhandlede derivatkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning, og henvisninger til CIC-koder (supplerende identifikationskoder) henviser til bilag V — CIC-tabel til denne forordning.
Skemaet indeholder en post-for-post-liste over afviklede derivater, der besiddes direkte af selskabet (dvs. ikke efter se-igennem-metoden), og som kan klassificeres i aktivkategori A-F. Hvis en kontrakt stadig er åben, men er blevet reduceret størrelsesmæssigt, indberettes den del, der er blevet afsluttet.
Derivater betragtes som aktiver, hvis deres solvens II-værdi er positiv eller nul. De betragtes som forpligtelser, hvis deres solvens II-værdi er negativ, eller hvis de udstedes af selskaber. Både derivater, der betragtes som aktiver, og derivater, der betragtes som forpligtelser, skal medtages.
Afviklede derivater er dem, der på et tidspunkt i referenceperioden var åbne (dvs. seneste kvartal, hvis skemaet indgives kvartalvis, eller seneste år, hvis skemaet indgives årligt), men blev afviklet inden udgangen af indberetningsperioden.
Hvis der er hyppige handler med det samme derivat, kan derivatet indberettes på aggregeret basis eller på nettobasis (kun første og sidste handelsdato angives), når blot alle relevante egenskaber er fælles og følger den specifikke vejledning for hvert enkelt relevant post.
Poster skal indberettes med positive værdier, medmindre andet er angivet i de pågældende vejledninger.
Et derivat er et finansielt instrument eller anden kontrakt, som har alle tre nedenstående egenskaber:
|
d) |
Dets værdi ændres som følge af ændringer i en specifik rentesats, kurs på et finansielt instrument, råvarepris, valutakurs, pris- eller renteindeks, kreditvurdering eller kreditindeks eller lignende variabler, forudsat, for så vidt angår en ikkefinansielle variabel, at denne variabel ikke er specifik for en kontrahent (undertiden benævnt »underliggende«). |
|
e) |
Det kræver ingen nettoinvestering ved indgåelsen, eller det kræver en nettoinvestering ved indgåelsen, som er mindre, end hvad der kræves for andre typer kontrakter, der kunne forventes at påvirkes på tilsvarende måde af ændrede markedsvilkår. |
|
f) |
Det afregnes på et fremtidigt tidspunkt. |
Skemaet indeholder to tabeller: Oplysninger om positioner og Oplysninger om derivater.
I tabellen »Oplysninger om positioner« skal hvert derivat indberettes særskilt i så mange rækker som nødvendigt for at udfylde alle de påkrævede variabler i tabellen. Hvis der for det samme derivat kan tilskrives to værdier til én variabel, skal det pågældende derivat indberettes i mere end én række.
Især for så vidt angår derivater, der har mere end ét valutapar, skal det opdeles i parkomponenterne og indberettes i forskellige rækker.
I tabellen »Oplysninger om derivater« skal hvert derivat indberettes særskilt, med én række for hvert aktiv, så alle relevante påkrævede variabler udfyldes i tabellen.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||
|
Oplysninger om positioner |
||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Derivat-ID-kode |
Derivat-ID-kode i følgende prioriterede rækkefølge:
|
||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Derivat-ID-kodetype |
Type ID-kode anvendt under »Derivat-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Portefølje |
Skelnen mellem livsforsikring, skadesforsikring, aktiekapital, overordnet (ingen opdeling) og ring-fenced fonde. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Opdelingen er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet anvender den internt. Når et selskab ikke anvender en opdeling, skal »overordnet« anvendes. |
||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Fondsnummer |
Anvendes for derivater, der besiddes i ring-fenced fonde eller andre interne fonde (defineret i overensstemmelse med nationale markeder). Nummer, der tildeles af selskabet, og som svarer til det unikke nummer, der tildeles hver fond. Nummeret skal være konsistent over tid og skal anvendes til at identificere fondene i andre skemaer. Det må ikke genanvendes til en anden fond. |
||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Derivater i unit-linked aftaler og indeksregulerede aftaler |
Angiv de derivater, der besiddes i forbindelse med unit-linked aftaler og indeksregulerede aftaler. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Underliggende instrument for derivatet |
ID-kode for det underliggende instrument (aktiv eller forpligtelse) for derivatkontrakten. Denne post skal kun indberettes for derivater, der har et enkelt eller mange underliggende instrumenter i selskabets portefølje. Et indeks betragtes som et enkelt instrument og skal indberettes. Identifikationskode for det underliggende instrument for derivatet i følgende prioriterede rækkefølge:
Hvis det underliggende instrument er et indeks, så indberettes koden for indekset. |
||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Kodetype for det underliggende aktiv eller den underliggende forpligtelse for derivatet. |
Type ID-kode anvendt under »Det underliggende instrument for derivatet«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Denne post indberettes ikke for derivater, der som underliggende instrument har mere end ét aktiv eller én forpligtelse. |
||||||||||||||||||||
|
C0110 |
Brug af derivat |
Beskriv brugen af derivatet (mikro-/makroafdækning, effektiv porteføljeforvaltning). Mikroafdækning vedrører derivater, der dækker ét enkelt finansielt instrument (aktiv eller forpligtelse), én enkelt forventet transaktion eller én enkelt anden forpligtelse. Makroafdækning vedrører derivater, der dækker et sæt finansielle instrumenter (aktiver eller forpligtelser), forventede transaktioner eller andre forpligtelser. Effektiv forvaltning af porteføljen refererer normalt til aktiviteter, hvor forvalteren ønsker at forbedre porteføljens indtægter ved at erstatte et (lavere) cash flow-mønster med et andet med en højere værdi ved hjælp af et derivat eller sæt af derivater — uden at ændre aktivporteføljens sammensætning — med lavere investeringsbeløb og færre transaktionsomkostninger. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0120 |
Det notionelle beløb for derivatet |
Det gennem derivatet dækkede eller eksponerede beløb. For futures og optioner svarer det til kontraktstørrelse ganget med trigger-værdien og med antal kontrakter, der er indberettet i denne række. For swaps og forwards svarer det til kontraktbeløbet for de kontrakter, der er indberettet i denne række. Det notionelle beløb vedrører det beløb, der sikres/investeres (når ingen risici dækkes). Hvis der forekommer flere handler, er det nettobeløbet på indberetningsdatoen. |
||||||||||||||||||||
|
C0130 |
Køber/sælger |
Kun for futures og optioner, swaps og kreditderivatkontrakter (valutaswaps, kreditswaps og værdipapirbaserede swaps). Angiv, om derivatkontrakten blev købt eller solgt. Køber- eller sælgerpositionen for swaps defineres i forhold til værdipapiret eller det notionelle beløb og swap flow. En sælger af en swap ejer værdipapiret eller det notionelle beløb ved aftalens indgåelse og erklærer sig villig til, i løbet af kontraktens løbetid, at levere dette værdipapir eller notionelle beløb, herunder alle andre udgående strømme, som er forbundet med kontrakten, hvis det er relevant. En køber af en swap vil eje værdipapiret eller det notionelle beløb ved derivatkontraktens udløb og vil i løbet af kontraktens løbetid modtage dette værdipapir eller notionelle beløb, herunder alle andre indgående strømme, som er forbundet med kontrakten, hvis det er relevant. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes, dog ikke for renteswaps:
For renteswaps anvendes en af valgmulighederne i følgende udtømmende liste:
|
||||||||||||||||||||
|
C0140 |
Den til dato betalte præmie |
Betaling erlagt (hvis købt) for optioner samt forudbetalinger og periodiske præmiebeløb betalt for swaps siden kontraktens indgåelse. |
||||||||||||||||||||
|
C0150 |
Den til dato modtagne præmie |
Betaling modtaget (hvis solgt) for optioner samt forudbetalinger og periodiske præmiebeløb modtaget for swaps siden kontraktens indgåelse. |
||||||||||||||||||||
|
C0160 |
Overskud og tab til dato |
Overskud og tab, der kan henføres til derivatet, siden kontraktens indgåelse, realiseret på afslutnings-/forfaldsdatoen. Svarer til forskellen mellem værdien (pris) på salgsdatoen og værdien (pris) på erhvervelsestidspunktet. Dette beløb kan være positivt (overskud) eller negativt (tab). |
||||||||||||||||||||
|
C0170 |
Antal kontrakter |
Antal lignende derivatkontrakter indberettet i denne række. For over the counter-derivater indberettes f.eks. én swapkontrakt som »1«, mens ti swaps med samme karakteristika indberettes som »10«. Antallet af kontrakter skal svare til dem, der var indgået, og som var afsluttet på indberetningsdatoen. |
||||||||||||||||||||
|
C0180 |
Kontraktstørrelse |
Antal underliggende aktiver i kontrakten (for aktiefutures er det f.eks. antal aktier, der skal overdrages pr. derivatkontrakt ved udløb, for obligationsfutures er det det for hver kontrakt underliggende referencebeløb). Den måde, hvorpå kontraktstørrelsen fastsættes, varierer afhængigt af instrumenttype. For aktiefutures er det almindeligt, at kontraktstørrelsen fastsættes i forhold til antal underliggende aktier. For obligationsfutures er det den for kontrakten underliggende nominelle værdi. Kun relevant for futures og optioner. |
||||||||||||||||||||
|
C0190 |
Maksimalt tab i tilfælde af en hændelse, der fører til afvikling |
Maksimumsbeløbet for tab, hvis der indtræffer en hændelse, der fører til afvikling. Kun relevant for CIC-kategori F. |
||||||||||||||||||||
|
C0200 |
Swap — Udgående beløbsstrømme |
Beløb, der er afleveret i henhold til swapkontrakten (bortset fra præmier) i løbet af indberetningsperioden. Svarer til den rente, der er betalt for renteswaps, og de beløb, der er afleveret for valutaswaps, kreditswaps, total-afkast-swaps og andre swaps. I tilfælde, hvor afviklingen finder sted på nettobasis, indberettes kun en af posterne C0200 og C0210. |
||||||||||||||||||||
|
C0210 |
Swap — Indgående beløbsstrømme |
Beløb, der er modtaget i henhold til swapkontrakten (bortset fra præmier) i løbet af indberetningsperioden. Svarer til den rente, der er modtaget for renteswaps, og de beløb, der er modtaget for valutaswaps, kreditswaps, total-afkast-swaps og andre swaps. I tilfælde, hvor afviklingen finder sted på nettobasis, indberettes kun en af posterne C0200 og C0210. |
||||||||||||||||||||
|
C0220 |
Begyndelsesdato |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, på hvilken forpligtelserne i henhold til aftalen får virkning. Hvis der optræder forskellige handler for det samme derivat, indberettes kun den handel, der vedrører den første handelsdato for derivatet, og kun én række for hvert derivat (ikke forskellige rækker for hver handel), som afspejler det samlede beløb, der er investeret i dette derivat, idet der tages hensyn til de forskellige handelsdatoer. I tilfælde af nyordning bliver datoen for nyordningen handelsdatoen for dette derivat. |
||||||||||||||||||||
|
C0230 |
Solvens II-værdi |
Derivatets værdi beregnes som fastsat ved artikel 75 i direktiv 2009/138/EF fra handelsdatoen (afslutnings- eller salgsdato) eller forfaldsdato. Den kan være positiv, negativ eller nul. |
||||||||||||||||||||
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||
|
Oplysninger om derivater |
||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Derivat-ID-kode |
Derivat-ID-kode i følgende prioriterede rækkefølge:
|
||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Derivat-ID-kodetype |
Type ID-kode anvendt under »Derivat-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0240 |
Modpartens navn |
Navnet på derivatets modpart Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette. Hvis der ikke findes et sådant navn, angives det registrerede navn. Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
|
C0250 |
Modpartskode |
Kun relevant for over the counter-derivater, vedrørende andre kontraktmæssige modparter end børsmarkeder og centrale modparter. Angiv identifikationskoden ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes. Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke. |
||||||||||||||||||||
|
C0260 |
Type modpartskode |
Kun relevant for over the counter-derivater. Angiv, hvilken kode der anvendes under »Modpartskode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0270 |
Modpartsgruppe |
Kun relevant for over the counter-derivater, vedrørende andre kontraktmæssige modparter end børsmarkeder og centrale modparter. Navnet på modpartens øverste moderselskab. Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis der ikke findes et sådant navn, angives det registrerede navn. |
||||||||||||||||||||
|
C0280 |
Modpartsgruppekode |
Kun relevant for over the counter-derivater, vedrørende andre kontraktmæssige modparter end børsmarkeder og centrale modparter. Angiv identifikationskoden ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes. Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke. |
||||||||||||||||||||
|
C0290 |
Type modpartsgruppekode |
Angiv, hvilken kode der anvendes under »Modpartsgruppekode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0300 |
Kontraktnavn |
Navnet på derivatkontrakten. |
||||||||||||||||||||
|
C0310 |
Valuta |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for derivatets valuta, dvs. valutaen for derivatets notionelle beløb (f.eks.: optioner, der som underliggende har et beløb i USD, valutaer, for hvilke det notionelle beløb er kontraktmæssigt angivet for valutaswaps osv.). |
||||||||||||||||||||
|
C0320 |
CIC |
Den CIC-kode, der bruges til at klassificere aktiver, jf. bilag VI — CIC-tabel til denne forordning. Når derivater klassificeres ved hjælp af CIC-tabellen, skal selskaber tage hensyn til den mest repræsentative risiko, som derivatet er eksponeret for. |
||||||||||||||||||||
|
C0330 |
Trigger-værdi |
Referencepris for futures, striking-pris for optioner (for obligationer skal prisen være en procentdel af pariværdien), valutakurs eller rente for forwards osv. Ikke relevant for CIC D3 — Rente- og valutaswaps. Udfyldes ikke for CIC F1 — Credit default swaps, hvis det ikke er muligt. Hvis der over tid er mere end én trigger, indberettes den næste trigger, der forekommer. Hvis et derivat har en række triggerværdier, indberettes sættet adskilt af »,«, hvis rækken ikke er fortløbende, og af »–«, hvis den er fortløbende. |
||||||||||||||||||||
|
C0340 |
Trigger, der fører til afvikling af kontrakten |
Angiv den hændelse, der fører til afviklingen af kontrakten, ud over almindelige udløbs- eller kontraktbetingelser. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0350 |
Den afleverede valuta ved en swap |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for swapprisen (kun for valutaswaps og renteswaps). |
||||||||||||||||||||
|
C0360 |
Den modtagne valuta ved en swap |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for swappens notionelle beløb (kun for valutaswaps og renteswaps). |
||||||||||||||||||||
|
C0370 |
Forfaldsdato |
Angiv den kontraktligt fastsatte ISO 8601-kode (åååå-mm-dd) for datoen for derivatkontraktens afslutning, hvad enten det er forfaldsdatoen, udløbsdatoen for optioner (europæiske eller amerikanske) osv. |
||||||||||||||||||||
S.09.01 — Oplysninger om gevinster/indtægter og tab i perioden
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema indeholder oplysninger om gevinster/indtægter efter aktivkategori (herunder derivater), dvs. der kræves ikke »post-for-post«-indberetning. De i dette skema omhandlede aktivkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier.
Poster skal indberettes med positive værdier, medmindre andet er angivet i de pågældende vejledninger.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||
|
C0040 |
Aktivkategorier |
Angiv aktivkategorierne i porteføljen. Anvend de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier. |
||||||||||||
|
C0050 |
Portefølje |
Sondring mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, aktiekapital, overordnet (ingen opdeling) og ring-fenced fonde. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Opdelingen er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet anvender den internt. Når et selskab ikke anvender en opdeling, skal »overordnet« anvendes. |
||||||||||||
|
C0060 |
Aktiv i unit-linked og indeksregulerede aftaler |
Angiv de aktiver, der besiddes i unit-linked og indeksregulerede aftaler. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0070 |
Udbytte |
Udbytteindtægter i indberetningsperioden, dvs. modtaget udbytte minus retten til at modtage et udbytte, som allerede er indregnet ved indberetningsperiodens begyndelse, plus retten til at modtage et udbytte indregnet ved indberetningsperiodens afslutning. Relevant for udbyttebetalende aktiver som f.eks. aktier, foretrukne værdipapirer og kollektive investeringsinstitutter. Omfatter også udbytter modtaget fra aktiver, der er solgt eller udløbet. |
||||||||||||
|
C0080 |
Renter |
Renteindtægter, dvs. modtagne renter minus påløbne renter ved indberetningsperiodens begyndelse plus påløbne rente ved indberetningsperiodens afslutning. Omfatter modtagne renter, når aktivet sælges/udløber, eller når kuponen modtages. Kun relevant for aktiver med kupon- og rentebetaling som f.eks. obligationer, lån og indskud. |
||||||||||||
|
C0090 |
Leje |
Værdien af lejeindtægter, dvs. modtaget leje minus optjent leje ved indberetningsperiodens begyndelse plus optjent leje ved indberetningsperiodens afslutning. Omfatter også modtaget leje, når aktivet sælges eller afhændes. Kun relevant for ejendomme uanset funktion. |
||||||||||||
|
C0100 |
Nettogevinster og -tab |
Nettogevinster og -tab hidrørende fra aktiver, der er solgt eller udløbet i løbet af indberetningsperioden. Gevinster og tab beregnes som forskellen mellem værdi ved salg eller udløb og værdien i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF ved udgangen af det foregående indberetningsår (eller for aktiver, der er erhvervet i løbet af indberetningsperioden, anskaffelsesværdien ). Nettoværdien kan være positiv, negativ eller nul. |
||||||||||||
|
C0110 |
Urealiserede gevinster og tab |
Urealiserede gevinster og tab hidrørende fra aktiver, der ikke er solgt eller udløbet i løbet af indberetningsperioden. De urealiserede gevinster og tab beregnes som forskellen mellem værdi i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF ved udgangen af indberetningsåret og værdi i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF ved udgangen af det foregående indberetningsår (eller for aktiver, der er erhvervet i løbet af indberetningsperioden, anskaffelsesværdien). Nettoværdien kan være positiv, negativ eller nul. |
S.10.01 — Værdipapirudlån og -genkøb
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Skemaet indeholder en post-for-post-liste over transaktioner med udlån af værdipapirer og genkøbsaftaler (køber og sælger), der besiddes direkte af selskabet (dvs. ikke efter se-igennem-metoden), hvilket også omfatter likviditetsswaps som omhandlet i artikel 309, stk. 2, litra f), i delegeret forordning (EU) 2015/35.
Det indgives kun, når værdien af de underliggende balanceførte og ikkebalanceførte værdipapirer i udlåns- eller genkøbsaftaler med en forfaldsdato efter referencedatoen for indberetningen udgør mere end 5 % af de samlede investeringer indberettet under post C0010/R0070 og C0010/R0220 i skema S.02.01.01.
Alle kontrakter, der er balanceført eller ikkebalanceført, skal indberettes. Oplysningerne skal omfatte alle kontrakter i indberetningsperioden, uanset om de var åbne eller afsluttede på indberetningsdatoen. For så vidt angår kontrakter, der er del i en rollover-strategi, hvor de i vidt omfang udgør samme transaktion, indberettes kun åbne positioner.
En genkøbsaftale (repo) defineres som salg af værdipapirer ledsaget af en aftale om sælgers tilbagekøb af værdipapirerne på et senere tidspunkt. Værdipapirudlån defineres som udlån af værdipapirer fra en part til en anden, hvilket kræver, at låntageren stiller sikkerhed over for långiveren.
Poster skal indberettes med positive værdier, medmindre andet er angivet i de pågældende vejledninger.
De i dette skema omhandlede aktivkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning, og henvisninger til CIC-koder (supplerende identifikationskoder) henviser til bilag VI — CIC-tabel til denne forordning.
Hver genkøbs- og værdipapirudlånskontrakt skal indberettes i så mange rækker som nødvendigt for at fremlægge de ønskede oplysninger. Hvis der for én post, er én option, der passer til den ene del af det indberettede instrument, og en anden option, der passer til den anden del, så skal kontrakten opsplittes, medmindre andet er fastsat i vejledningen.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||
|
C0040 |
Portefølje |
Skelnen mellem livsforsikring, skadesforsikring, aktiekapital, overordnet (ingen opdeling) og ring-fenced fonde. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Opdelingen er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet anvender den internt. Når et selskab ikke anvender en opdeling, skal »overordnet« anvendes. For aktiver, der ikke balanceføres, indberettes denne post ikke. |
||||||||||||
|
C0050 |
Fondsnummer |
Anvendes for aktiver, der besiddes i ring-fenced fonde eller andre interne fonde (defineret i overensstemmelse med nationale markeder). Nummer, der tildeles af selskabet, og som svarer til det unikke nummer, der tildeles hver fond. Nummeret skal være konsistent over tid og skal anvendes til at identificere fondene i andre skemaer. Det må ikke genanvendes til en anden fond. |
||||||||||||
|
C0060 |
Aktivkategorier |
Angiv aktivkategorien for det underliggende aktiv, der er udlånt/stillet som sikkerhed i forbindelse med transaktioner med udlån af værdipapirer eller genkøbsaftaler. Anvend de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning. |
||||||||||||
|
C0070 |
Modpartens navn |
Navnet på kontraktens modpart Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis der ikke findes et sådant navn, angives det registrerede navn. |
||||||||||||
|
C0080 |
Modpartskode |
Angiv identifikationskoden for modparten ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes. Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke. |
||||||||||||
|
C0090 |
Type modpartskode |
Angiv, hvilken kode der anvendes under »Modpartskode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0100 |
Kategori for modpartens aktiv |
Angiv den vigtigste aktivkategori, der er lånt/modtaget i forbindelse med transaktioner med udlån af værdipapirer eller genkøbsaftaler. Anvend de aktivkategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning. |
||||||||||||
|
C0110 |
Aktiver, der besiddes i forbindelse med unit-linked aftaler og indeksregulerede aftaler |
Angiv, om det underliggende aktiv defineret i C0060 besiddes i forbindelse med unit-linked aftaler og indeksregulerede aftaler. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0120 |
Position i kontrakten |
Angiv, om selskabet er køber eller sælger i genkøbsaftalen eller långiver eller låntager i værdipapirudlånsaftalen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0130 |
Near leg-beløb |
Repræsenterer følgende beløb:
|
||||||||||||
|
C0140 |
Far leg-beløb |
Denne post er kun relevant for genkøbsaftaler og præsenterer følgende beløb:
|
||||||||||||
|
C0150 |
Startdato |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for kontraktens startdato. Kontraktens startdato refererer til den dato, på hvilken forpligtelserne i henhold til kontrakten får virkning. |
||||||||||||
|
C0160 |
Forfaldsdato |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for kontraktens slutdato. Selv om aftalen er uden fast løbetid, udløber den normalt på en bestemt dato. I disse tilfælde skal denne dato indberettes, hvis der ikke forekommer en opsigelse inden da. En aftale anses for afsluttet, når den er udløbet, når den er opsagt, eller når den annulleres. For kontrakter uden fastsat forfaldsdato angives »9999-12-31«. |
||||||||||||
|
C0170 |
Solvens II-værdi |
Denne post er kun relevant for kontrakter, som stadig er åbne på indberetningsdatoen. Værdien af genkøbs- eller værdipapirudlånskontrakten i henhold til bestemmelserne i artikel 75 i direktiv 2009/138/EF om værdiansættelse af kontrakter. Denne værdi kan være positiv, negativ eller nul. |
S.11.01 — Aktiver, der besiddes som sikkerhed
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Skemaet indeholder en post-for-post-liste over ikkebalanceførte aktiver, der besiddes som sikkerhed, og som dækker balanceførte aktiver, der besiddes direkte af selskabet (dvs. ikke efter se-igennem-metoden).
Det indeholder detaljerede oplysninger hvad angår aktiver, der besiddes som sikkerhed, og ikke hvad angår aftalen om sikkerhedsstillelse.
Hvis der findes en sikkerhedsstillelsespulje eller en aftale om sikkerhedsstillelse, der omfatter mange aktiver, indberettes lige så mange rækker, som der er aktiver i puljen eller aftalen.
Skemaet indeholder to tabeller: Oplysninger om positioner, der besiddes og Oplysninger om aktiver.
I tabellen »Oplysninger om positioner« skal hvert aktiv, der besiddes som sikkerhed, indberettes særskilt i så mange rækker som nødvendigt for at udfylde alle de påkrævede variabler i tabellen. Hvis der for det samme aktiv kan tilskrives to værdier til én variabel, skal det pågældende aktiv indberettes i mere end én række.
I tabellen »Oplysninger om aktiver« skal hvert aktiv, der besiddes som sikkerhed, indberettes særskilt, med én række for hvert aktiv, så alle relevante påkrævede variabler udfyldes i tabellen.
Alle poster undtagen »Type aktiv, for hvilket sikkerheden besiddes« (C0140), »Navn på den modpart, der stiller sikkerheden« (C0060) og »Navn på den modpartsgruppe, der stiller sikkerheden« (C0070) vedrører oplysninger om aktiver, der besiddes som sikkerhed. Post C0140 vedrører det balanceførte aktiv, for hvilket sikkerheden besiddes, mens post C0060 og C0070 vedrører den modpart, der stiller sikkerheden.
De i dette skema omhandlede aktivkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning, og henvisninger til CIC-koder (supplerende identifikationskoder) henviser til bilag VI — CIC-tabel til denne forordning.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||
|
Oplysninger om positioner |
||||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »code+EUR«. |
||||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Aktiv-ID-kodetype |
Type ID-kode anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0040 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til mulighed 9 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »9/1«. |
||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Navnet på den sikkerhedsstillende modpart |
Navnet på den modpart, der stiller sikkerheden. Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis der ikke findes et sådant navn, angives det registrerede navn. Hvis det balanceførte aktiv, for hvilket sikkerheden besiddes, er policelån, indberettes »Forsikringstager«. |
||||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Navnet på den sikkerhedsstillende modpartsgruppe |
Angiv den økonomiske modpartsgruppe, der stiller sikkerheden. Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis der ikke findes et sådant navn, angives det registrerede navn. Denne post indberettes ikke, hvis de balanceførte aktiver, for hvilke sikkerheden besiddes, er policelån. |
||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Deponeringsland |
ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor selskabet har deponerede aktiver. Med henblik på identificering af internationale depositarer, som f.eks. Euroclear, er deponeringslandet det land, hvor der er indgået aftale om deponering. Hvis det samme aktiv er deponeret i mere end ét land, skal hvert aktiv indberettes særskilt i så mange rækker, som det er nødvendigt for på behørig vis at angive alle deponeringslande. Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån (for lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, da det ikke kræves, at sådanne aktiver skal individualiseres), CIC 71, CIC 75 og for CIC 95 — Materielle anlægsaktiver (til eget brug) af samme grund. Hvad angår CIC-kategori 9, undtagen CIC 95 — Materielle anlægsaktiver (til eget brug), fastslås udstederlandet ud fra ejendommens adresse. |
||||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Mængde |
Antal aktiver, for alle aktiver, hvor det er relevant. Denne post indberettes ikke, hvis posten »Pariværdi« (C0100) indberettes. |
||||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Pariværdi |
Udestående beløb målt til pariværdi, for alle aktiver, hvor denne post er relevant, og til nominel værdi for CIC = 72, 73, 74, 75 og 79, hvis det er relevant. Denne post indberettes ikke, hvis posten »Mængde« (C0090) indberettes. |
||||||||||||||||||||||
|
C0110 |
Værdiansættelsesmetode |
Angiv, hvilken metode der anvendes til at værdiansætte aktiver. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||
|
C0120 |
Samlet værdi |
Værdien beregnet som fastsat ved artikel 75 i direktiv 2009/138/EF. Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||||
|
C0130 |
Påløbne renter |
Angiv værdien af påløbne renter efter den sidste kupondato for rentebærende værdipapirer. Bemærk, at denne værdi også er en del af posten »Samlet beløb«. |
||||||||||||||||||||||
|
C0140 |
Type aktiv, for hvilket sikkerheden besiddes |
Angiv type aktiv, for hvilket sikkerheden besiddes. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||
|
Oplysninger om aktiver |
||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »code+EUR«. |
||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Aktiv-ID-kodetype |
Type ID-kode anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0040 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til mulighed 9 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »9/1«. |
||||||||||||||||||||
|
C0150 |
Betegnelse for posten |
Angiv den indberettede post ved at videregive de af selskabet fastsatte oplysninger om navnet på aktivet (eller adresse, hvis det drejer sig om ejendom). Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
|
C0160 |
Udstedernavn |
Navnet på udstederen, som er defineret som den enhed, der udsteder aktiver, som repræsenterer en del af dens kapital, en del af dens gæld, derivater osv., til investorer. Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis der ikke findes et sådant navn, angives det registrerede navn. Følgende tages i betragtning:
Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom. |
||||||||||||||||||||
|
C0170 |
Udstederkode |
Angiv identifikationskoden for udstederen ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes. Følgende tages i betragtning:
Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, hvis det drejer sig om lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer. |
||||||||||||||||||||
|
C0180 |
Type udstederkode |
Angiv, hvilken udstederkode der anvendes under »Udstederkode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, hvis det drejer sig om lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer. Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom. |
||||||||||||||||||||
|
C0190 |
Udstedersektor |
Angiv udstederens økonomiske sektor på grundlag den seneste udgave af NACE-koderne (som offentliggjort i en EF-forordning). Den bogstavkode i NACE, der identificerer hovedafdelingen, skal som minimum anvendes til identificering af sektorer (f.eks. vil »A« eller »A111« være acceptabelt) undtagen for NACE-koden for pengeinstitut- og finansvirksomheder, forsikring, for hvilken bogstavkoden for hovedafdelingen efterfulgt af en firecifret talkode for undergruppen skal anvendes (f.eks. »K6411«). Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
|
C0200 |
Udstedergruppenavn |
Navnet på udstederens øverste moderselskab. Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis der ikke findes et sådant navn, angives det registrerede navn. Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
|
C0210 |
Udstedergruppekode |
Angiv udstedergruppens kode ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes. Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke. Følgende tages i betragtning:
Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom. |
||||||||||||||||||||
|
C0220 |
Type udstedergruppekode |
Angiv, hvilken type kode der anvendes under »Udstedergruppekode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, hvis det drejer sig om lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer. Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom. |
||||||||||||||||||||
|
C0230 |
Udstederland |
ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor udstederen befinder sig. Udstederens lokalisering fastslås ud fra adressen på den enhed, der udsteder aktivet. Følgende tages i betragtning:
Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, hvis det drejer sig om lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer. En af følgende valgmuligheder anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0240 |
Valuta |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for udstedelsen. Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
|
C0250 |
CIC |
Den CIC-kode, der bruges til at klassificere aktiver, jf. bilag VI — CIC-tabel til denne forordning. Når et aktiv klassificeres ved hjælp af CIC-tabellen, skal selskaber tage hensyn til den mest repræsentative risiko, som aktivet er eksponeret for. |
||||||||||||||||||||
|
C0260 |
Pris pr. enhed |
Pris pr. enhed for aktiv, hvis det er relevant. Denne post indberettes ikke, hvis posten »Procentdel af pariværdi af Solvens II-pris pr. enhed« (C0270) indberettes. |
||||||||||||||||||||
|
C0270 |
Procentdel af pariværdi af Solvens II-pris pr. enhed |
Aktivets værdi i procent af pariværdi, »clean price« uden påløbne renter, hvis det er relevant. Denne post indberettes ikke, hvis posten »Pris pr. enhed« (C0260) indberettes. |
||||||||||||||||||||
|
C0280 |
Forfaldsdato |
Kun relevant for CIC-kategori 1, 2, 5, 6 og 8 samt CIC 74 og CIC 79. Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for forfaldsdato. Svarer altid til forfaldsdatoen, selv for værdipapirer, som kan kræves indkaldt. Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
S.12.01 — Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced funds, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.
Selskaber kan anvende relevante approksimative størrelser til beregning af forsikringsmæssige hensættelser som omhandlet i artikel 21 i delegeret forordning (EU) 2015/35. Endvidere kan artikel 59 i delegeret forordning (EU) 2015/35 anvendes til at beregne risikomarginen i løbet af regnskabsåret.
Branche for livsforsikringsforpligtelser: De i artikel 80 i direktiv 2009/138/EF omhandlede brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Segmenteringen skal afspejle arten af kontraktens underliggende risici (substans) og ikke kontraktens juridiske form (form). Hvis en forsikrings- eller genforsikringsaftale som standard dækker risici på tværs af brancher opsplittes om muligt forpligtelserne i de relevante brancher (artikel 55 i delegeret forordning (EU) 2015/35).
Brancherne »Indeksreguleret og unit-linked forsikring«, »Anden livsforsikring« og »Sygeforsikring« opdeles mellem »Kontrakter uden optioner og garantier« og »Kontrakter med optioner eller garantier«. I forbindelse med denne opdeling tages følgende i betragtning:
|
— |
I »Kontrakter uden optioner og garantier« medregnes de beløb, der er relateret til kontrakten uden eventuelle finansielle garantier eller aftalebestemte optioner, hvilket vil sige, at beregningen af de forsikringsmæssige hensættelser ikke afspejler værdien af eventuelle finansielle garantier eller aftalebestemte optioner. Kontrakter med ikke væsentlige aftalebestemte optioner eller finansielle garantier, som ikke er afspejlet i beregningen af de forsikringsmæssige hensættelser, skal også indberettes i denne kolonne. |
|
— |
I »Kontrakter med optioner og garantier« medregnes kontrakter, som enten har finansielle garantier, aftalebestemte optioner eller begge, for så vidt de forsikringsmæssige hensættelser afspejler, at der findes disse finansielle garantier eller aftalebestemte optioner. |
De indberettede oplysninger skal være uden fradrag af genforsikring, da oplysninger om beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, kræves indberettet i særlige rækker.
De oplysninger, der skal indberettes mellem R0010 og R0100, skal være efter volatilitetsjustering, matchtilpasning og overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve, hvis den anvendes, men må ikke omfatte overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser kræves indberettet separat mellem række R0110 og R0130.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||
|
Z0020 |
Ring-fenced fonde, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fund, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||
|
Z0030 |
Fonds-/porteføljenummer |
Identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer. Denne post udfyldes kun, hvis Z0020 = 1. |
||||||||||
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
||||||||||||
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0010 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||
|
C0150/R0010 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlet værdi af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked). |
||||||||||
|
C0210/R0010 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlet værdi af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
||||||||||
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100-C0140, C0160, C0190, C0200/R0020 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et. |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||
|
C0150/R0020 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. |
||||||||||
|
C0210/R0020 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
||||||||||
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af et bedste skøn og en risikomargin |
||||||||||||
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100-C0140, C0170, C0180, C0190, C0200/R0030 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af det bedste skøn og risikomarginen, bedste bruttoskøn |
Bedste bruttoskøn (uden fradrag af genforsikring, SPV'er og finite reinsurance i henhold til artikel 77, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF) for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||
|
C0150/R0030 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af det bedste skøn og risikomarginen, bedste bruttoskøn — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlet værdi af bedste bruttoskøn (uden fradrag af genforsikring, SPV'er og finite reinsurance i henhold til artikel 77, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF), for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. |
||||||||||
|
C0210/R0030 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summe af det bedste skøn og risikomarginen, bedste bruttoskøn — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlet værdi af bedste bruttoskøn (uden fradrag af genforsikring, SPV'er og finite reinsurance i henhold til artikel 77, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF), for sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
||||||||||
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0040 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse. |
Beløb, der kan tilbagekræves inden justeringen for forventede tab som følge af sandsynligheden for misligholdelse fra genforsikrerens side, jf. artikel 81 i direktiv 2009/138/EF, herunder cederet koncernintern genforsikring, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||
|
C0150/R0040 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves inden justeringen for forventede tab som følge af sandsynligheden for misligholdelse fra genforsikrerens side, jf. artikel 81 i direktiv 2009/138/EF, herunder cederet koncernintern genforsikring, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. |
||||||||||
|
C0210/R0040 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, for sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
||||||||||
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0050 |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) inden justeringen for forventede tab |
Beløb, der kan tilbagekræves (inden justeringen for forventede tab) i henhold til »traditionel genforsikring«, dvs. uden SPV'er og finite reinsurance, beregnet i overensstemmelse med rammerne i de aftaler, som disse beløb vedrører, herunder cederet koncernintern genforsikring, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||
|
C0150/R0050 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) inden justeringen for forventede tab — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves (inden justeringen for forventede tab) i henhold til »traditionel« genforsikring, dvs. uden SPV'er og finite reinsurance, beregnet i overensstemmelse med rammerne i de aftaler, som disse beløb vedrører, herunder cederet koncernintern genforsikring, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. |
||||||||||
|
C0210/R0050 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) inden justeringen for forventede tab — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) inden justeringen for forventede tab, beregnet i overensstemmelse med rammerne i de aftaler, som disse beløb vedrører, for sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
||||||||||
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0060 |
Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er inden justeringen for forventede tab |
Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er inden justeringen for forventede tab, beregnet i overensstemmelse med rammerne i de aftaler, som disse beløb vedrører, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, herunder cederet koncernintern genforsikring, for hver branche. |
||||||||||
|
C0150/R0060 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er inden justeringen for forventede tab — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er inden justeringen for forventede tab, beregnet i overensstemmelse med rammerne i de aftaler, som disse beløb vedrører, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. |
||||||||||
|
C0210/R0060 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er inden justeringen for forventede tab — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er inden justeringen for forventede tab, for sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
||||||||||
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0070 |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance inden justeringen for forventede tab |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance inden justeringen for forventede tab, beregnet i overensstemmelse med rammerne i de aftaler, som disse beløb vedrører, herunder cederet koncernintern genforsikring, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||
|
C0150/R0070 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance inden justeringen for forventede tab — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance inden justeringen for forventede tab, beregnet i overensstemmelse med rammerne i de aftaler, som disse beløb vedrører, herunder cederet koncernintern genforsikring, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. |
||||||||||
|
C0210/R0070 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance inden justeringen for forventede tab — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance inden justeringen for forventede tab, for sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
||||||||||
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100-C0140, C0170, C0180, C0190, C0200/R0080 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse. |
Beløb, der kan tilbagekræves efter justeringen for forventede tab som følge af sandsynligheden for misligholdelse fra genforsikrerens side, jf. artikel 81 i direktiv 2009/138/EF, herunder cederet koncernintern genforsikring, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||
|
C0150/R0080 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves efter justeringen for forventede tab som følge af sandsynligheden for misligholdelse fra genforsikrerens side, jf. artikel 81 i direktiv 2009/138/EF, herunder cederet koncernintern genforsikring, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. |
||||||||||
|
C0210/R0080 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves efter justeringen for forventede tab som følge af sandsynligheden for misligholdelse fra genforsikrerens side, jf. artikel 81 i direktiv 2009/138/EF, herunder cederet koncernintern genforsikring, for sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
||||||||||
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0090 |
Det bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance |
Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af sandsynligheden for misligholdelse fra genforsikrerens side, jf. artikel 81 i direktiv 2009/138/EF, for hver branche. |
||||||||||
|
C0150/R0090 |
Det bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlet værdi af det bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af sandsynligheden for misligholdelse fra genforsikrerens side, jf. artikel 81 i direktiv 2009/138/EF, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. |
||||||||||
|
C0210/R0090 |
Det bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlet værdi af det bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af sandsynligheden for misligholdelse fra genforsikrerens side, jf. artikel 81 i direktiv 2009/138/EF, for sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
||||||||||
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100-C0140, C0160, C0190, C0200/R0100 |
Risikomargin |
Værdi for risikomargin i henhold til artikel 77, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF) for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||
|
C0150/R0100 |
Risikomargin — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlet værdi af risikomargin, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. |
||||||||||
|
C0210/R0100 |
Risikomargin — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlet værdi af risikomargin for sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
||||||||||
|
Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
||||||||||||
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0110 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, for hver branche. Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi. |
||||||||||
|
C0150/R0110 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi. |
||||||||||
|
C0210/R0110 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, for sygeforsikring svarende til livsforsikring. Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi. |
||||||||||
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0120 |
Det bedste skøn |
Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til det bedste skøn, for hver branche. Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi. |
||||||||||
|
C0150/R0120 |
Det bedste skøn — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Det samlede overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til det bedste skøn, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi. |
||||||||||
|
C0210/R0120 |
Det bedste skøn — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Det samlede overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til det bedste skøn, for sygeforsikring svarende til livsforsikring. Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi. |
||||||||||
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0130 |
Risikomargin |
Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til risikomargin, for hver branche. Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi. |
||||||||||
|
C0150/R0130 |
Risikomargin — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Det samlede overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til risikomarginen, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi. |
||||||||||
|
C0210/R0130 |
Risikomargin — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Det samlede overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til risikomarginen, for sygeforsikring svarende til livsforsikring. Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi. |
||||||||||
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
||||||||||||
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0200 |
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, inklusive forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser. |
||||||||||
|
C0150/R0200 |
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlet værdi af forsikringsmæssige hensættelser for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked, herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser. |
||||||||||
|
C0210/R0200 |
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlet værdi af forsikringsmæssige hensættelser for sygeforsikring svarende til livsforsikring, herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser. |
||||||||||
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0110, C0120, C0130, C0140, C0160, C0190, C0200/R0210 |
Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — i alt |
Samlet værdi af forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, inklusive herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser. |
||||||||||
|
C0150/R0210 |
Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — i alt — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlet værdi af forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked, herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser. |
||||||||||
|
C0210/R0210 |
Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — i alt — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlet værdi af forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, for sygeforsikring svarende til livsforsikring, herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser. |
||||||||||
|
Bedste skøn for produkter med en genkøbsoption |
||||||||||||
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0160, C0190, /R0220 |
Bedste skøn for produkter med en genkøbsoption |
Bedste bruttoskøn for produkter med en genkøbsoption, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, undtagen for accepteret genforsikring. Denne værdi skal også medregnes i R0030-R0090. |
||||||||||
|
C0150/R0220 |
Bedste skøn for produkter med en genkøbsoption — I alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlet bedste bruttoskøn for produkter med en genkøbsoption, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. Denne værdi skal også medregnes i R0030-R0090. |
||||||||||
|
C0210/R0220 |
Bedste skøn for produkter med en genkøbsoption — I alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlet bedste bruttoskøn for produkter med en genkøbsoption, for sygeforsikring svarende til livsforsikring. Denne værdi skal også medregnes i R0030-R0090. |
||||||||||
|
Det bedste bruttoskøn for cash flow |
||||||||||||
|
C0030, C0060, C0090, C0160, C0190, C0200/R0230 |
Det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstab samt fremtidige garanterede og diskretionære ydelser |
Værdien af diskonterede likviditetstab (betalinger til forsikringstagere og begunstigede) for fremtidige garanterede ydelser og for fremtidige diskretionære ydelser, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Fremtidige diskretionære ydelser betyder andre fremtidige ydelser end indeksregulerede eller unit-linked ydelser i henhold til forsikrings- eller genforsikringsaftaler, som har ét af følgende karakteristika:
|
||||||||||
|
C0020, C0100/R0240 |
Det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstab, fremtidige garanterede ydelser — forsikring med gevinstandele |
Værdien af diskonterede likviditetstab (betalinger til forsikringstagere og begunstigede) for fremtidige garanterede ydelser, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, »Forsikring med gevinstandele«. |
||||||||||
|
C0020, C0100/R0250 |
Det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstab, fremtidige diskretionære ydelser — forsikring med gevinstandele |
Værdi af diskonterede likviditetstab (betalinger til forsikringstagere og begunstigede) for fremtidige diskretionære ydelser, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, »Forsikring med gevinstandele«. Fremtidige diskretionære ydelser betyder andre fremtidige ydelser end indeksregulerede eller unit-linked ydelser i henhold til forsikrings- eller genforsikringsaftaler, som har ét af følgende karakteristika:
|
||||||||||
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0260 |
Det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstab, fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
Værdi af diskonterede likviditetstab for fremtidige udgifter og andre likviditetstab, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Skal afspejle udgifter forbundet med honoreringen af forsikrings- og genforsikringsforpligtelser og andre cash flow-poster som f.eks. skattebetalinger, som pålægges eller ventes at blive pålagt forsikringstagere, eller som skal foretages for at afregne forsikrings- eller genforsikringsforpligtelserne. |
||||||||||
|
C0150 /R0260 |
Det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstab, fremtidige udgifter og andre likviditetstab — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlet værdi af diskonterede likviditetstab og fremtidige udgifter og andre likviditetstab, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. Skal afspejle udgifter forbundet med honoreringen af forsikrings- og genforsikringsforpligtelser og andre cash flow-poster som f.eks. skattebetalinger, som pålægges eller ventes at blive pålagt forsikringstagere, eller som skal foretages for at afregne forsikrings- eller genforsikringsforpligtelserne. |
||||||||||
|
C0210/R0260 |
Det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstab, fremtidige udgifter og andre likviditetstab — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlet værdi af diskonterede likviditetstab og fremtidige udgifter og andre likviditetstab, for sygeforsikring svarende til livsforsikring. Skal afspejle udgifter forbundet med honoreringen af forsikrings- og genforsikringsforpligtelser og andre cash flow-poster som f.eks. skattebetalinger, som pålægges eller ventes at blive pålagt forsikringstagere, eller som skal foretages for at afregne forsikrings- eller genforsikringsforpligtelserne. |
||||||||||
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0270 |
Det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstilførsel, fremtidige præmier |
Værdien af diskonterede likviditetstilførsler fra fremtidige præmier og eventuelle yderligere cash flow, som følger af disse præmier, herunder præmier for accepteret genforsikring, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||
|
C0150/R0270 |
Det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstilførsel, fremtidige præmier — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Værdien af diskonterede likviditetstilførsler fra fremtidige præmier og eventuelle yderligere cash flow, som følger af disse præmier, herunder præmier for accepteret genforsikring, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. |
||||||||||
|
C0210/R0270 |
Det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstilførsler, fremtidige præmier — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Værdien af diskonterede likviditetstilførsler fra fremtidige præmier og eventuelle yderligere cash flow, som følger af disse præmier, herunder præmier for accepteret genforsikring, for sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
||||||||||
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0280 |
Det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstilførsler, andre likviditetstilførsler |
Værdi af alle øvrige diskonterede likviditetstab, der ikke indgår i fremtidige præmier, og uden investeringsafkast, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||
|
C0150 /R0280 |
Det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstilførsler, andre likviditetstilførsler — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Værdi af eventuelle andre diskonterede likviditetstilførsler ikke medtaget i fremtidige præmier og uden investeringsafkast, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. |
||||||||||
|
C0210/R0280 |
Det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstilførsler, andre likviditetstilførsler — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Værdi af eventuelle andre diskonterede likviditetstilførsler ikke medtaget i fremtidige præmier og uden investeringsafkast, for sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
||||||||||
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0290 |
Procentdel af det bedste bruttoskøn beregnet ved hjælp af approksimative størrelser |
Angiv procentdelen af det bedste bruttoskøn medtaget i bedste bruttoskøn (R0030) beregnet ved hjælp af approksimative størrelser som fastsat i artikel 21 i delegeret forordning (EU) 2015/35, for hver branche. |
||||||||||
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0300 |
Genkøbsværdi |
Angiv genkøbsværdien, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, jf. artikel 185, stk. 3, litra f), i direktiv 2009/138/EF (i nævnte direktiv kaldet »tilbagekøbsværdi«), med fradrag af skatter. Skal afspejle det kontraktligt fastsatte beløb, der skal betales til forsikringstageren i tilfælde af opsigelse af aftalen før tid (dvs. før forsikringen kommer til udbetaling ved udløb, eller før forsikringsbegivenheden indtræffer, f.eks. dødsfald), med fradrag af afgifter og policelån. Det omfatter garanterede og ikkegaranterede genkøbsværdier. |
||||||||||
|
C0150/R0300 |
Genkøbsværdi, i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Den samlede genkøbsværdi for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked). |
||||||||||
|
C0210/R0300 |
Genkøbsværdi, i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlet genkøbsværdi for sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
||||||||||
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0310 |
Det bedste skøn under hensyn til overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
Angiv værdien af det bedste bruttoskøn (R0030) under hensyn til overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||
|
C0150/R0310 |
Det bedste skøn under hensyn til overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — I alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlet værdi af det bedste bruttoskøn (R0030) under hensyn til overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. |
||||||||||
|
C0210/R0310 |
Det bedste skøn under hensyn til overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — I alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlet værdi af det bedste bruttoskøn (R0030) under hensyn til overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, for sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
||||||||||
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0320 |
Forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
Værdien af forsikringsmæssige hensættelser, hvor overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve er anvendt, beregnet uden overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35,. I de tilfælde, hvor de samme bedste skøn også var omfattet af volatilitetsjusteringen, skal den værdi, der indberettes under denne post, afspejle værdien uden overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med volatilitetsjusteringen. |
||||||||||
|
C0150/R0320 |
Forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
Samlet værdi af forsikringsmæssige hensættelser, hvor overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve er anvendt, beregnet uden overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. I de tilfælde, hvor de samme bedste skøn også var omfattet af volatilitetsjusteringen, skal den værdi, der indberettes under denne post, afspejle værdien uden overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med volatilitetsjusteringen. |
||||||||||
|
C0210/R0320 |
Forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
Samlet værdi af forsikringsmæssige hensættelser, hvor overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve er anvendt, beregnet uden overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, for sygeforsikring svarende til livsforsikring. I de tilfælde, hvor de samme bedste skøn også var omfattet af volatilitetsjusteringen, skal den værdi, der indberettes under denne post, afspejle værdien uden overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med volatilitetsjusteringen. |
||||||||||
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0330 |
Det bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering |
Angiv værdien af det bedste bruttoskøn (R0030) under hensyn til volatilitetsjusteringen, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||
|
C0150/R0330 |
Det bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlet værdi af det bedste bruttoskøn (R0030) under hensyn til volatilitetsjustering, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. |
||||||||||
|
C0210/R0330 |
Det bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlet værdi af bedste bruttoskøn (R0030) under hensyn til volatilitetsjustering, for sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
||||||||||
|
C0020, C0020, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0340 |
Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger |
Værdi af forsikringsmæssige hensættelser, hvor volatilitetsjusteringen er blevet anvendt, beregnet uden volatilitetsjustering, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. I de tilfælde, hvor de samme forsikringsmæssige hensættelser også var omfattet af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser/overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, skal den værdi, der indberettes under denne post, afspejle værdien uden volatilitetsjusteringen og overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser/overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve. |
||||||||||
|
C0150/R0340 |
Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden overgangsforanstaltninger — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlet værdi af forsikringsmæssige hensættelser, hvor volatilitetsjusteringen er anvendt, beregnet uden volatilitetsjustering, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. I de tilfælde, hvor de samme forsikringsmæssige hensættelser også var omfattet af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser/overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, skal den værdi, der indberettes under denne post, afspejle værdien uden volatilitetsjusteringen og overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser/overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve. |
||||||||||
|
C0210/R0340 |
Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden overgangsforanstaltninger — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlet værdi af forsikringsmæssige hensættelser, hvor volatilitetsjusteringen er anvendt, beregnet uden volatilitetsjustering, for sygeforsikring svarende til livsforsikring. I de tilfælde, hvor de samme forsikringsmæssige hensættelser også var omfattet af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser/overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, skal den værdi, der indberettes under denne post, afspejle værdien uden volatilitetsjusteringen og overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser/overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve. |
||||||||||
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0350 |
Det bedste skøn under hensyn til matchtilpasning |
Angiv værdien af det bedste bruttoskøn (R0030) under hensyn til matchtilpasningen, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||
|
C0150/R0350 |
Det bedste skøn under hensyn til matchtilpasning — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlet værdi af det bedste bruttoskøn (R0030) under hensyn til matchtilpasning, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. |
||||||||||
|
C0210/R0350 |
Det bedste skøn under hensyn til matchtilpasning — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlet værdi af bedste bruttoskøn (R0030) under hensyn til matchtilpasning, for sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
||||||||||
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0360 |
Forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre |
Værdi af forsikringsmæssige hensættelser, hvor matchtilpasningen er blevet anvendt, beregnet uden matchtilpasning, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. I de tilfælde, hvor de samme forsikringsmæssige hensættelser også var omfattet af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, skal den værdi, der indberettes under denne post, afspejle værdien uden matchtilpasningen og overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. |
||||||||||
|
C0150/R0360 |
Forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle øvrige — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlet værdi af forsikringsmæssige hensættelser, hvor matchtilpasningen er anvendt, beregnet uden matchtilpasning, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. I de tilfælde, hvor de samme forsikringsmæssige hensættelser også var omfattet af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, skal den værdi, der indberettes under denne post, afspejle værdien uden matchtilpasningen og overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. |
||||||||||
|
C0210/R0360 |
Forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle øvrige — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlet værdi af forsikringsmæssige hensættelser, hvor matchtilpasningen er anvendt, beregnet uden matchtilpasning, for sygeforsikring svarende til livsforsikring. I de tilfælde, hvor de samme forsikringsmæssige hensættelser også var omfattet af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, skal den værdi, der indberettes under denne post, afspejle værdien uden matchtilpasningen og overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. |
||||||||||
S.12.02 — Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring — efter land
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Virksomheder skal tage hensyn til alle forpligtelserne i forskellige valutaer og omregne dem til indberetningsvalutaen.
Oplysningerne efter land skal indberettes i overensstemmelse med følgende:
|
e. |
Oplysninger om hjemlandet skal altid indberettes uanset værdien af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn. |
|
f. |
Oplysninger indberettet efter land skal mindst udgøre 90 % af summen af de forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for enhver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
g. |
Hvis der skal indberettes et bestemt land for en særlig branche for at opfylde litra b), skal det pågældende land indberettes for alle brancher. |
|
h. |
De øvrige lande skal indberettes aggregeret i »andre EØS« eller »andre ikke-EØS«. |
|
i. |
Med hensyn til direkte virksomhed skal oplysningerne indberettes efter det land, hvor kontrakten blev indgået. |
|
j. |
Med hensyn til proportional og ikkeproportional genforsikring skal oplysningerne indberettes efter det land, hvor det cederende selskab befinder sig. |
Med henblik på dette skema forstås ved »det land, hvor kontrakten blev indgået«:
|
k. |
det land, hvor forsikringsselskabet er etableret (hjemland), hvis kontrakten ikke blev solgt gennem en filial eller i henhold til reglerne om den frie udveksling af tjenesteydelser |
|
l. |
det land, hvor filialen er beliggende (værtsland), hvis kontrakten ikke blev solgt gennem en filial |
|
m. |
det land, hvor retten til fri udveksling af tjenesteydelser blev meddelt (værtsland), hvis kontrakten blev solgt i henhold til den frie udveksling af tjenesteydelser |
|
n. |
Hvis der blev anvendt en mægler, eller i enhver anden situation, gælder a), b) eller c), afhængigt af hvem der solgte kontrakten. |
De oplysninger, der skal indberettes, skal omfatte volatilitetsjustering, matchtilpasning, overgangsjustering på den relevante risikofrie rentekurve og overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser.
Forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for forskellige lande
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
C0010/R0040, ... |
Geografisk zone/land |
ISO 3166-1 alpha-2-landekoden indberettes for at identificere landene inden for væsentlighedstærsklen |
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0150, C0160, C0190, C0200, C0210/R0010 |
Forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for forskellige lande — hjemland |
Værdi af forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn efter det land, hvor aftalen blev indgået, eller efter det land, hvor det cederende selskab befinder sig, hvis landet er hjemlandet, for hver branche og de samlede værdier for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked og sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0150, C0160, C0190, C0200, C0210/R0020 |
Forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for forskellige lande — EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land |
Værdi af forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen (dvs. dem, der ikke indberettes separat efter land), undtagen hjemlandet, for hver branche og de samlede værdier for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked og sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0150, C0160, C0190, C0200, C0210/R0030 |
Forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for forskellige lande — ikke-EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land |
Værdi af forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for ikke-EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen (dvs. dem, der ikke indberettes separat efter land), undtagen hjemlandet, for hver branche og de samlede værdier for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked og sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0150, C0160, C0190, C0200, C0210/R0040, … |
Forsikringsmæssige bruttohensættelser under et og bedste bruttoskøn for forskellige lande — Land 1 [én række for hvert land inden for væsentlighedstærsklen] |
Værdi af forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn efter det land, hvor aftalen blev indgået, eller efter det land, hvor det cederende selskab befinder sig, for hvert af landene inden for væsentlighedstærsklen, undtagen hjemlandet, for hver branche og de samlede værdier for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked og sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
S.13.01 — Fremskrivning af fremtidige cash flow, opgjort brutto (bedste skøn — livsforsikring)
Generelle bemærkninger:
Denne del af bilag II vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema skal kun indeholde oplysninger i forbindelse med de bedste skøn. De cash flow, der skal indberettes, er uden fradrag af genforsikring og udiskonteret.
Cash flow-fremskrivninger, f.eks. centrale scenarier, kan anvendes, da der ikke kræves perfekt afstemning med beregning af det bedste skøn. Hvis det er vanskeligt at fremskrive visse fremtidige cash flow som f.eks. fremtidige diskretionære ydelser, skal selskabet indberette det cash flow, det i praksis anvender til beregning af det bedste skøn.
Alle cash flow udtrykt i forskellige valutaer skal tages i betragtning og omregnes til indberetningsvalutaen ved hjælp af vekselkursen på indberetningsdatoen.
Hvis selskabet anvender forenklinger til beregningen af forsikringsmæssige hensættelser, for hvilke et skøn over de forventede fremtidige cash flow hidrørende fra kontrakterne ikke beregnes, skal oplysningerne kun indberettes i de tilfælde, hvor over 10 % af de samlede forsikringsmæssige hensættelser har en afviklingsperiode på over 24 måneder.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
C0010/R0010-R0330 |
Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, forsikring med gevinstandele (brutto), likviditetstab — fremtidige ydelser |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50. Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige ydelser, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, forsikring med gevinstandele. |
|
C0020/R0010-R0330 |
Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, forsikring med gevinstandele (brutto), likviditetstab — fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50. Cash flowene er dem, der er forbundet med udgifter, som påløber i forbindelse med honoreringen af forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, og andre cash flow-poster som f.eks. skattebetalinger, som pålægges eller ventes at blive pålagt forsikringstagere, eller som skal foretages for at afregne forsikringsforpligtelserne, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, forsikring med gevinstandele. Likviditetstab fra skadesforsikringsaftaler, som ændres til annuiteter, men som endnu ikke formelt er afviklet som annuiteter, og som behandles inden for det samme selskab, skal også medtages. |
|
C0030/R0010-R0330 |
Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, forsikring med gevinstandele (brutto), likviditetstilførsler — fremtidige præmier |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50. Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige præmier og eventuelle yderligere cash flow, som hidrører fra disse præmier, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, forsikring med gevinstandele. |
|
C0040/R0010-R0330 |
Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, forsikring med gevinstandele (brutto), likviditetstilførsler — andre likviditetstilførsler |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50. Cash flowene er dem, der ikke er medregnet i fremtidige præmier, og som ikke omfatter investeringsafkast, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, forsikring med gevinstandele. |
|
C0050/R0010-R0330 |
Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, indeksreguleret og unit-linked forsikring (brutto), likviditetstab — fremtidige ydelser |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50. Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige ydelser, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, indeksreguleret og unit-linked forsikring. |
|
C0060/R0010-R0330 |
Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, indeksreguleret og unit-linked forsikring(brutto), likviditetstab — fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50. Cash flowene er dem, der er forbundet med udgifter, som påløber i forbindelse med honoreringen af forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, og andre cash flow-poster som f.eks. skattebetalinger, som pålægges eller ventes at blive pålagt forsikringstagere, eller som skal foretages for at afregne forsikringsforpligtelserne, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, indeksreguleret og unit-linked forsikring. Likviditetstab fra skadesforsikringsaftaler, som ændres til annuiteter, men som endnu ikke formelt er afviklet som annuiteter, og som behandles inden for det samme selskab, skal også medtages. |
|
C0070/R0010-R0330 |
Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, indeksreguleret og unit-linked forsikring (brutto), likviditetstilførsler — fremtidige præmier |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50. Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige præmier og eventuelle yderligere cash flow, som hidrører fra disse præmier, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, indeksreguleret og unit-linked forsikring. |
|
C0080/R0010-R0330 |
Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, indeksreguleret og unit-linked forsikring (brutto), likviditetstilførsler — andre likviditetstilførsler |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50. Cash flowene er dem, der ikke er medregnet i fremtidige præmier, og som ikke omfatter investeringsafkast, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, indeksreguleret og unit-linked forsikring. |
|
C0090/R0010-R0330 |
Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, anden livsforsikring (brutto), likviditetstab — fremtidige ydelser |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50. Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige ydelser, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, anden livsforsikring. |
|
C0100/R0010-R0330 |
Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, anden livsforsikring (brutto), likviditetstab — fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50. Cash flowene er dem, der er forbundet med udgifter, som påløber i forbindelse med honoreringen af forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, og andre cash flow-poster som f.eks. skattebetalinger, som pålægges eller ventes at blive pålagt forsikringstagere, eller som skal foretages for at afregne forsikringsforpligtelserne, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, anden livsforsikring. Likviditetstab fra skadesforsikringsaftaler, som ændres til annuiteter, men som endnu ikke formelt er afviklet som annuiteter, og som behandles inden for det samme selskab, skal også medtages. |
|
C0110/R0010-R0330 |
Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, anden livsforsikring (brutto), likviditetstilførsler — fremtidige præmier |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50. Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige præmier og eventuelle yderligere cash flow, som hidrører fra disse præmier, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, anden livsforsikring. |
|
C0120/R0010-R0330 |
Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, anden livsforsikring (brutto), likviditetstilførsler — andre likviditetstilførsler |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50. Cash flowene er dem, der ikke er medregnet i fremtidige præmier, og som ikke omfatter investeringsafkast, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, anden livsforsikring. |
|
C0130/R0010-R0330 |
Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler (brutto), likviditetstab — fremtidige ydelser |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50. Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige ydelser præmier, og som ikke omfatter investeringsafkast, for brancherne, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler i tilknytning til forsikringsforpligtelser, herunder sygeforsikringsforpligtelser. Likviditetstab fra skadesforsikringsaftaler, som ændres til annuiteter, men som endnu ikke formelt er afviklet som annuiteter, og som ikke skal medtages. |
|
C0140/R0010-R0330 |
Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler (brutto), likviditetstab — fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50. Cash flowene er dem, der er forbundet med udgifter, som påløber i forbindelse med honoreringen af forsikrings- og genforsikringsforpligtelser og andre cash flow-poster som f.eks. skattebetalinger, som pålægges eller ventes at blive pålagt forsikringstagere, eller som skal foretages for at afregne forsikringsforpligtelserne, vedrørende branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler i tilknytning til forsikringsforpligtelser, herunder sygeforsikringsforpligtelser. Likviditetstab fra skadesforsikringsaftaler, som endnu ikke er afviklet som annuiteter, og som ændres til annuiteter og behandles inden for det samme selskab, skal også medtages. |
|
C0150/R0010-R0330 |
Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler (brutto), likviditetstilførsler — fremtidige præmier |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50. Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige præmier og eventuelle yderligere cash flow, som følger af disse præmier, vedrørende branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler i tilknytning til forsikringsforpligtelser, herunder sygeforsikringsforpligtelser. Likviditetstab fra skadesforsikringsaftaler, som endnu ikke er afviklet som annuiteter, og som ændres til annuiteter, skal ikke medtages. |
|
C0160/R0010-R0330 |
Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler (brutto), likviditetstilførsler — andre likviditetstilførsler |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50. Cash flowene er dem, der ikke er medregnet i fremtidige præmier, og som ikke omfatter investeringsafkast, vedrørende branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler i tilknytning til forsikringsforpligtelser, herunder sygeforsikringsforpligtelser. Likviditetstab fra skadesforsikringsaftaler, som endnu ikke er afviklet som annuiteter, og som ændres til annuiteter, skal ikke medtages. |
|
C0170/R0010-R0330 |
Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, accepteret genforsikring (brutto), likviditetstab — fremtidige ydelser |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50. Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige ydelser, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, anden livsforsikring. |
|
C0180/R0010-R0330 |
Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, accepteret genforsikring (brutto), likviditetstab — fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50. Cash flowene er dem, der er forbundet med udgifter, som påløber i forbindelse med honoreringen af forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, og andre cash flow-poster som f.eks. skattebetalinger, som pålægges eller ventes at blive pålagt forsikringstagere, eller som skal foretages for at afregne forsikringsforpligtelserne, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, livsgenforsikring. Likviditetstab fra skadesforsikringsaftaler, som ændres til annuiteter, men som endnu ikke formelt er afviklet som annuiteter, og som behandles inden for det samme selskab, skal også medtages. |
|
C0190/R0010-R0330 |
Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, accepteret genforsikring (brutto), likviditetstilførsler — fremtidige præmier |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50. Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige præmier og eventuelle yderligere cash flow, som hidrører fra disse præmier, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, livsgenforsikring. |
|
C0200/R0010-R0330 |
Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, accepteret genforsikring (brutto), likviditetstilførsler — andre likviditetstilførsler |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50. Cash flowene er dem, der ikke er medregnet i fremtidige præmier, og som ikke omfatter investeringsafkast, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, livsgenforsikring. |
|
C0210/R0010-R0330 |
Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, sygeforsikring (brutto), likviditetstab — fremtidige ydelser |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50. Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige ydelser, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, sygeforsikring. |
|
C0220/R0010-R0330 |
Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, sygeforsikring (brutto), likviditetstab — fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50. Cash flowene er dem, der er forbundet med udgifter, som påløber i forbindelse med honoreringen af forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, og andre cash flow-poster som f.eks. skattebetalinger, som pålægges eller ventes at blive pålagt forsikringstagere, eller som skal foretages for at afregne forsikringsforpligtelserne, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, sygeforsikring. |
|
C0230/R0010-R0330 |
Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, sygeforsikring (brutto), likviditetstilførsler — fremtidige præmier |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50. Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige præmier og eventuelle yderligere cash flow, som hidrører fra disse præmier, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, sygeforsikring. |
|
C0240/R0010-R0330 |
Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, sygeforsikring (brutto), likviditetstilførsler — andre likviditetstilførsler |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50. Cash flowene er dem, der ikke er medregnet i fremtidige præmier, og som ikke omfatter investeringsafkast, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, sygeforsikring. |
|
C0250/R0010-R0330 |
Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, sygegenforsikring (brutto), likviditetstab — fremtidige ydelser |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50. Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige ydelser, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, sygegenforsikring. |
|
C0260/R0010-R0330 |
Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, sygegenforsikring (brutto), likviditetstab — fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50. Cash flowene er dem, der er forbundet med udgifter, som påløber i forbindelse med honoreringen af forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, og andre cash flow-poster som f.eks. skattebetalinger, som pålægges eller ventes at blive pålagt forsikringstagere, eller som skal foretages for at afregne forsikringsforpligtelserne, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, sygegenforsikring. Likviditetstab fra skadesforsikringsaftaler, som ændres til annuiteter, men som endnu ikke formelt er afviklet som annuiteter, og som behandles inden for det samme selskab, skal også medtages. |
|
C0270/R0010-R0330 |
Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, sygegenforsikring (brutto), likviditetstilførsler — fremtidige præmier |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50. Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige præmier og eventuelle yderligere cash flow, som hidrører fra disse præmier, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, sygegenforsikring. |
|
C0280/R0010-R0330 |
Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, sygegenforsikring (brutto), likviditetstilførsler — andre likviditetstilførsler |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50. Cash flowene er dem, der ikke er medregnet i fremtidige præmier, og som ikke omfatter investeringsafkast, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, sygegenforsikring. |
|
C0290/R0010-R0330 |
Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (efter justeringen) |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50. De fremtidige udiskonterede cash flow fra beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, herunder cederet koncernintern genforsikring, herunder fremtidige genforsikringspræmier. Værdi skal indberettes med fradrag af justering for modpartsrisiko. |
S.14.01 — Analyse af livsforsikringsforpligtelser
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema indeholder oplysninger om livsforsikringsaftaler (direkte virksomhed og accepteret genforsikring) og omfatter også annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler (som også analysere i S.16.01). Alle forsikringsaftaler skal indberettes, selv om de er klassificeret som investeringsaftaler på regnskabsmæssig basis. I tilfælde af opsplittede produkter indberettes produktets forskellige dele i forskellige rækker ved hjælp af forskellige ID-koder.
Kolonne C0010-C0080 indberettes efter produkt.
Kolonne C0090-C0160 karakteriserer produktet.
Kolonne C0170-C0210 indberettes efter homogen risikogruppe.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||
|
Portefølje |
||||||||||||||||||
|
C0010 |
Produkt-ID-kode |
Intern produkt-ID-kode, som selskabet anvender for produktet. Hvis en kode allerede er i brug eller er tildelt af den kompetente myndighed i tilsynsøjemed, så skal denne kode anvendes. Forskellige produkter karakteriseret i henhold til celle C0090-C0160. ID-koden skal være konsistent over tid. |
||||||||||||||||
|
C0020 |
Fondsnummer |
Anvendes for produkter, der er del af ring-fenced fonde eller andre interne fonde (defineret i overensstemmelse med nationale markeder). Dette nummer tildeles af selskabet, skal være konsistent over tid og må ikke genbruges til andre fonde. Nummeret skal anvendes konsekvent i alle skemaer, hvor det er relevant, til at angive den pågældende fond. |
||||||||||||||||
|
C0030 |
Branche |
Branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||
|
C0040 |
Antal aftaler ved årets udgang |
Antal aftaler knyttet til hvert indberettet produkt. Aftaler med mere end én forsikringstager tæller som kun én kontrakt. I tilfælde af inaktiv forsikringstager (præmie ikke betalt) indberettes aftalen alligevel, medmindre aftalen er annulleret. For annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler anvendes antallet af annuitetsforpligtelser. |
||||||||||||||||
|
C0050 |
Antal nye aftaler i løbet af året. |
Antal nye aftaler i løbet af indberetningsåret (dette gælder for alle nye aftaler). I øvrigt anvendes den samme vejledning som for celle C0040. For annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler anvendes antallet af annuitetsforpligtelser. |
||||||||||||||||
|
C0060 |
Samlet værdi af tegnede præmier |
Samlet værdi af tegnede præmier, brutto, som defineret i artikel 1, nr. 11), i delegeret forordning (EU) 2015/35. For annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler er denne celle ikke relevant. |
||||||||||||||||
|
C0070 |
Samlet værdi af udbetalte erstatninger i løbet af året |
Samlet værdi af udbetalte erstatninger, brutto, i løbet af året, herunder skadebehandlingsudgifter. |
||||||||||||||||
|
C0080 |
Land |
ISO 3166-1 alpha-2-landekoden eller liste over koder i henhold til følgende vejledning:
Er der tale om en liste, adskilles koderene ved hjælp af »,«. |
||||||||||||||||
|
Produktets karakteristika |
||||||||||||||||||
|
C0090 |
Produkt-ID-kode |
Samme kode som i C0010. Intern produkt-ID-kode, som selskabet anvender for produktet. Hvis en kode allerede er i brug eller er tildelt af den kompetente myndighed i tilsynsøjemed, så skal denne kode anvendes. ID-koden skal være konsistent over tid. |
||||||||||||||||
|
C0100 |
Produktklassifikation |
Følgende udtømmende liste anvendes:
Hvis mere end ét kendetegn er relevant, anvendes »5 — andet«. For annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler anvendes »5 — andet«. |
||||||||||||||||
|
C0110 |
Produkttype |
Generel kvalitativ beskrivelse af produkttypen. Hvis en kode er tildelt af den kompetente myndighed i tilsynsøjemed, anvendes beskrivelsen af produkttypen for den pågældende kode. |
||||||||||||||||
|
C0120 |
Produktbetegnelse |
Produktets kommercielle navn (selskabsspecifik). |
||||||||||||||||
|
C0130 |
Markedsføres produktet stadig? |
Angiv, om produktet stadig er til salg, eller om det er inder afvikling. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||
|
C0140 |
Præmietype |
Følgende udtømmende liste anvendes:
For annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler anvendes »4 — Andet«. |
||||||||||||||||
|
C0150 |
Anvendelse af finansielt instrument til beregning? |
Angiv, om produktet anses for replikerbart med et finansielt instrument (dvs. afdækningsbart, med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et). Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||
|
C0160 |
Antal homogene risikogrupper i produkter |
Hvis der i produktet er samme homogene risikogrupper som i andre produkter, angives antallet af homogene risikogrupper, som produktet har fælles med andre produkter. |
||||||||||||||||
|
Oplysninger om homogene risikogrupper |
||||||||||||||||||
|
C0170 |
Kode for homogene risikogrupper |
ID-kode for homogene risikogrupper anvendt af selskabet for hver homogen risikogruppe, som omhandlet i artikel 80 i direktiv 2009/138/EF. ID-koden skal være konsistent over tid. |
||||||||||||||||
|
C0180 |
Det bedste skøn |
Bedste bruttoskøn beregnet efter homogene risikogrupper. |
||||||||||||||||
|
C0190 |
Risikosum |
Risikosum som defineret i delegeret forordning (EU) 2015/35. For annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler udfyldes denne celle med et nul, medmindre annuiteterne har positiv risiko. |
||||||||||||||||
|
C0200 |
Genkøbsværdi |
Genkøbsværdi (hvis en sådan foreligger) som nævnt i artikel 185, stk. 3, litra f), i direktiv 2009/138/EF (i nævnte direktiv kaldet »tilbagekøbsværdi«), med fradrag af skatter: det beløb, der skal betales til forsikringstageren, hvis aftalen opsiges før tid (dvs. før forsikringen kommer til udbetaling ved udløb, eller før forsikringsbegivenheden indtræffer, f.eks. dødsfald), med fradrag af afgifter og policelån; vedrører ikke aftaler uden optioner, da genkøbsværdi er en option. |
||||||||||||||||
|
C0210 |
Garanteret rente på årsbasis (i den gennemsnitlige varighed af garantien) |
Gennemsnitlig rente, som forsikringstageren er garanteret i aftalens resterende løbetid. Kun relevant, hvis aftalen indeholder bestemmelser om garanteret rente. Ikke relevant for unit-linked-aftaler. |
||||||||||||||||
|
Oplysninger om produkter og homogene risikogrupper |
||||||||||||||||||
|
C0220 |
Produkt-ID-kode |
Samme kode som i C0010. Intern produkt-ID-kode, som selskabet anvender for produktet. Hvis en kode allerede er i brug eller er tildelt af den kompetente myndighed i tilsynsøjemed, så skal denne kode anvendes. ID-koden skal være konsistent over tid. Hvis et produkt svarer til mere end én homogen risikogruppe, angives hvilke risikogrupper rækkevist, idet produkt-ID-koden gentages. Hvis forskellige produkter svarer til en enkelt homogen risikogruppe, indberettes hvert produkt én gang, idet ID-koden for homogene risikogrupper angives. |
||||||||||||||||
|
C0230 |
ID-kode for homogene risikogrupper |
Samme kode som i C0170. Intern ID-kode for homogene risikogrupper anvendt af selskabet for hver homogen risikogruppe, som omhandlet i artikel 80 i direktiv 2009/138/EF. ID-koden skal være konsistent over tid. Angiv den homogene risikogruppe for hvert produkt, der tages i betragtning ved beregningen af de forsikringsmæssige hensættelser. |
||||||||||||||||
S.15.01 — Beskrivelse af garantier for variable livrenter
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema indberettes kun i forbindelse med direkte virksomhed af forsikringsselskaber, der har variable livrenteporteføljer.
Variable livrenter er unit-linked livsforsikringsaftaler med investeringsgarantier, som til gengæld for en enkelt præmie eller regelmæssige præmier giver forsikringstageren mulighed for at opnå fordele fra enhedens upside og være helt eller delvist beskyttet, når enheden taber værdi.
Hvis variable livrentepolicer opdeles mellem to forsikringsselskaber, f.eks. et livsforsikringsselskab og et skadesforsikringsselskab for så vidt angår garantien for variable livrenter, skal selskabet med garantien indberette dette skema. Der indberettes kun en række pr. produkt.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||
|
C0040 |
Produkt-ID-kode |
Intern produkt-ID-kode, som selskabet anvender for produktet. Hvis en kode allerede er i brug eller er tildelt af den kompetente myndighed i tilsynsøjemed, så skal denne kode anvendes. |
||||||||||
|
C0050 |
Produktbetegnelse |
Produktets kommercielle navn (selskabsspecifik). |
||||||||||
|
C0060 |
Beskrivelse af produktet |
Generel kvalitativ beskrivelse af produktet. Hvis en kode er tildelt af den kompetente myndighed i tilsynsøjemed, anvendes beskrivelsen af produkttypen for den pågældende kode. |
||||||||||
|
C0070 |
Begyndelsesdato for garanti |
ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor dækningen begyndte. |
||||||||||
|
C0080 |
Slutdato for garanti |
ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor dækningen sluttede. |
||||||||||
|
C0090 |
Garantitype |
Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||
|
C0100 |
Garanteret niveau |
Angiv niveauet af den garanterede ydelse i procent (som et decimaltal). |
||||||||||
|
C0110 |
Beskrivelse af garantien |
Generel beskrivelse af garantierne Skal mindst omfatte tilskrivningsmetoderne (f.eks. roll-up, ratchet, step-up, reset), hyppighed (inden for samme år, årligt, hvert x. år), grundlaget for beregning af de garanterede niveauer (f.eks. præmie betalt, præmie betalt med fradrag af udgifter og/eller udbetalinger og/eller fripolicer, præmie øget med tilskrivningsmetoderne), den garanterede konverteringsfaktor, andre generelle oplysninger om, hvordan garantien fungerer. |
S.15.02 — Afdækning af garantier for variable livrenter
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema indberettes kun i forbindelse med direkte virksomhed af forsikringsselskaber, der har variable livrenteporteføljer.
Variable livrenter er unit-linked livsforsikringsaftaler med investeringsgarantier, som til gengæld for en enkelt præmie eller regelmæssige præmier giver forsikringstageren mulighed for at opnå fordele fra enhedens upside og være helt eller delvist beskyttet, når enheden taber værdi.
Hvis variable livrentepolicer opdeles mellem to forsikringsselskaber, f.eks. et livsforsikringsselskab og et skadesforsikringsselskab for så vidt angår garantien for variable livrenter, skal selskabet med garantien indberette dette skema. Der indberettes kun en række pr. produkt.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||
|
C0040 |
Produkt-ID-kode |
Intern produkt-ID-kode, som selskabet anvender for produktet. Hvis en kode allerede er i brug eller er tildelt af den kompetente myndighed i tilsynsøjemed, så skal denne kode anvendes. ID-koden skal være konsistent over tid og skal for den individuelle indberetning svare til den ID-kode, der er indberettet i S.14.01 (C0010) og S.15.01 (C0020). |
||||||||
|
C0050 |
Produktbetegnelse |
Produktets kommercielle navn (selskabsspecifik). |
||||||||
|
C0060 |
Afdækningstype |
Følgende udtømmende liste anvendes:
Dynamisk afdækning rebalanceres ofte; statisk afdækning udgøres af »standard«-derivater, men rebalanceres sjældent; ad hoc-afdækning udgøres af finansielle produkter, der er struktureret med det specifikke formål af afdække disse forpligtelser. |
||||||||
|
C0070 |
Delta-afdækket |
Følgende udtømmende liste anvendes:
Delvist betyder, at strategien ikke er bestemt til at dække hele risikoen. Ikke sensitiv skal vælges, hvis den solgte garanti anses for at være uafhængig af risikofaktoren. |
||||||||
|
C0080 |
Rho-afdækket |
Følgende udtømmende liste anvendes:
Delvist betyder, at strategien ikke er bestemt til at dække hele risikoen. Ikke sensitiv skal vælges, hvis den solgte garanti anses for at være uafhængig af risikofaktoren. |
||||||||
|
C0090 |
Gamma-afdækket |
Følgende udtømmende liste anvendes:
Delvist betyder, at strategien ikke er bestemt til at dække hele risikoen. Ikke sensitiv skal vælges, hvis den solgte garanti anses for at være uafhængig af risikofaktoren. |
||||||||
|
C0100 |
Vega-afdækket |
Følgende udtømmende liste anvendes:
Delvist betyder, at strategien ikke er bestemt til at dække hele risikoen. Ikke sensitiv skal vælges, hvis den solgte garanti anses for at være uafhængig af risikofaktoren. |
||||||||
|
C0110 |
Valuta-afdækket |
Følgende udtømmende liste anvendes:
Delvist betyder, at strategien ikke er bestemt til at dække hele risikoen. Ikke sensitiv skal vælges, hvis den solgte garanti anses for at være uafhængig af risikofaktoren. |
||||||||
|
C0120 |
Andre afdækkede risici. |
Hvis andre risici er afdækket, angives deres navne |
||||||||
|
C0130 |
Økonomisk resultat uden afdækning |
Det »økonomiske resultat«, som policernes garanti har skabt i løbet af indberetningsåret, hvis der ikke er indført en afdækningsstrategi, eller som den ville have skabt uden afdækningstrategien, hvis der er indført en afdækningsstrategi. Det skal svare til: tegnede præmier/gebyrer for garantien minus udgifter, der er påløbet garantien, minus krav, der følger af garantien, minus ændringer i forsikringsmæssige hensættelser i forbindelse med garantien. |
||||||||
|
C0140 |
Økonomisk resultat med afdækning |
Det »økonomiske resultat«, som policernes garanti har skabt i løbet af indberetningsåret, idet der tages hensyn til resultatet af afdækningsstrategien. Hvis der foretages afdækning for en produktportefølje, f.eks. i tilfælde, hvor afdækningsinstrumenterne måske ikke kan allokeres til specifikke produkter, skal selskabet allokere afdækningens virkning til de forskellige produkter ved hjælp af vægtning af hvert produkt i »Økonomisk resultat uden afdækning« (C0110). |
S.16.01. Oplysninger om annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsforpligtelser
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle selskaber.
Dette skema skal kun indberettes for formelt afregnede annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og i tilknytning til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser.
Selskaberne skal indberette oplysningerne på bais af ulykkesår eller forsikringsår i overensstemmelse med den nationale tilsynsmyndigheds krav. Hvis den nationale tilsynsmyndighed ikke har bestemt, hvilket der skal anvendes, kan selskabet anvende ulykkes- eller forsikringsår, alt efter hvordan de forvalter hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, forudsat at de anvender det samme år konsekvent igennem årene.
Dette skema skal indberettes for hver skadesforsikringsbranche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, hvorfra annuiteten hidrører, og efter valuta, idet der tages hensyn til følgende specifikationer:
|
i. |
Hvis det bedste skøn over hensættelserne til annuitetskrav på diskonteret grundlag fra en skadesforsikringsbranche udgør mere end 3 % af det samlede bedste skøn over alle hensættelser til annuitetskrav, skal oplysningerne indberettes med følgende opdeling efter valuta ud over det samlede beløb for branchen:
|
|
ii. |
Hvis det bedste skøn over hensættelserne til annuitetskrav på diskonteret grundlag fra en skadesforsikringsbranche udgør mindre end 3 % af det samlede bedste skøn over alle hensættelser til annuitetskrav, kræves der ikke opdeling efter valuta, kun det samlede beløb for branchen skal indberettes. |
|
iii. |
Oplysningerne skal indberettes i den oprindelige valuta for aftalerne, medmindre andet er angivet. |
Dette skema hænger sammen med skemaet for skadesforsikring S.19.01. Summen af forsikringsmæssige hensættelser i skema S.16.01 og S.19.01 for en skadesforsikringsvirksomhed, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, udgør det samlede bedste skøn over krav hidrørende fra denne branche (jf. også skema S.19.01). Hele eller dele af en forpligtelse flyttes fra S.19.01 til S.16.01, når nedennævnte betingelser begge er opfyldt:
|
i. |
Hele eller dele af forpligtelsen er formelt afviklet som en annuitet, og |
|
ii. |
der kan fastsættes et bedste skøn over en forpligtelse, der formelt er afviklet som en annuitet, ved hjælp af livsforsikringsmetoder. |
Formelt afviklet som en annuitet betyder typisk, at det ved en retslig procedure er afgjort, at den begunstigede skal modtage betalinger som en annuitet.
Hvis det, efter at en forpligtelse er blevet formelt afviklet som en annuitet, viser sig, at en del af forpligtelsen efterfølgende ender med at blive afviklet via et engangsbeløb, som ikke var inkluderet i den oprindelige afgørelse om annuitetsbetalinger, skal dette engangsbeløb registreres som en betaling i skema S.16.01; dvs. at der ikke skal flyttes data om krav fra skema S.16.01 til S.19.01.
Beløb skal indberettes efter det år, hvor de ulykker, som ligger til grund for kravene i forbindelse med annuiteterne, indtraf.
År N er indberetningsåret.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||||
|
Z0010 |
Den tilknyttede skadesforsikringsbranche |
Navnet på branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Forpligtelsens oprindelse (udgifter til lægebehandling, indkomstsikring, arbejdsskade, motoransvar osv.). Alle tal i skemaet hidrører fra den tilknyttede branche. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||
|
Z0020 |
Ulykkesår/forsikringsår |
Angiv, hvilken standard selskabet anvender ved indberetning af udviklingen i krav. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||
|
Z0030 |
Valuta |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for forpligtelsens afviklingsvaluta Alle beløb indberettes i selskabets indberetningsvaluta. Denne post skal udfyldes med »I alt«, når det samlede beløb for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, indberettes. |
||||||||||||||||||||||||
|
Z0040 |
Valutaomregning |
Angiv, om de oplysninger, der indberettes efter valuta, indberettes i den oprindelige valuta (standard) eller i indberetningsvalutaen (angives i så fald). Følgende udtømmende liste anvendes:
Kun relevant, hvis der indberettes efter valuta. |
||||||||||||||||||||||||
|
Oplysninger om år N: |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0010 |
Gennemsnitlig rentesats |
Den anvendte gennemsnitlige rentesats i procent (som decimaltal) ved udgangen af år N |
||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0020 |
Forpligtelsernes gennemsnitlige varighed. |
Gennemsnitlig varighed i år på grundlag af de samlede forpligtelser ved udgangen af år N. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0030 |
De begunstigedes vægtede gennemsnitlige alder |
Vægtningen skal være det bedste skøn over hensættelser til annuitetskrav ved udgangen af år N. De begunstigedes alder beregnet ved anvendelse af et vægtet gennemsnit for de samlede forpligtelser. Den begunstigede er den person, som betalingerne vender tilbage til, som følge af et krav (som påvirker den forsikrede), der ligger til grund for denne type betaling. |
||||||||||||||||||||||||
|
Oplysninger om annuiteter: |
||||||||||||||||||||||||||
|
C0020/R0040-R0190 |
Udiskonterede hensættelser til annuitetskrav ved begyndelsen af år N |
Bedste skøn over annuitetskrav hidrørende fra skadesforsikringsforpligtelser ved begyndelsen af år N. Dette er en del af de forsikringsmæssige hensættelser foretaget i løbet af år N (nettobevægelser mellem reserver i løbet af år N/frigivelse af reserver i løbet af når N) |
||||||||||||||||||||||||
|
C0030/R0040-R0190 |
Udiskonterede hensættelser til annuitetskrav foretaget i løbet af år N |
Samlet værdi af hensættelser til annuitetskrav hidrørende fra skadesforsikringsforpligtelser foretaget i løbet af år N, fra det tidspunkt, de første gang blev foretaget (dvs. hvor de anvendte antagelser for første gang var baseret på livsforsikringsmetoder) |
||||||||||||||||||||||||
|
C0040/R0040-R0190 |
Annuitetsbetalinger betalt i løbet af år N |
Samlet værdi af annuitetsbetalinger hidrørende fra skadesforsikringsforpligtelser foretaget i løbet kalenderåret N. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0050/R0040-R0190 |
Udiskonterede hensættelser til annuitetskrav ved udgangen af år N |
Samlet værdi af hensættelser til annuitetskrav hidrørende fra skadesforsikringsforpligtelser ved udgangen af år N. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0060/R0040-R0190 |
Antal annuitetsforpligtelser ved udgangen af år N |
Antal annuitetsforpligtelser vedrørende skadesforsikring. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0070/R0040-R0190 |
Det bedste skøn over hensættelser til annuitetskrav ved udgangen af år N (diskonteret grundlag) |
Det bedste skøn omfattende annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsforpligtelser ved udgangen af kalenderår N. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0080/R0040-R0190 |
Udiskonterede udviklingsresultater |
Udiskonterede udviklingsresultater beregnet som udiskonterede hensættelser til annuitetskrav ved begyndelsen af år N plus udiskonterede hensættelser til annuitetskrav foretaget i løbet af år N minus annuitetsbetalinger betalt i løbet af år N og minus udiskonterede hensættelser til annuitetskrav ved udgangen af år N. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0020-C0080/R0200 |
I alt |
Samlet værdi af udiskonterede udviklingsresultater for alle ulykkesår/forsikringsår. |
||||||||||||||||||||||||
S.17.01 — Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced funds, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.
Selskaber kan anvende relevante approksimative størrelser til beregning af forsikringsmæssige hensættelser som omhandlet i artikel 21 i delegeret forordning (EU) 2015/35. Endvidere kan artikel 59 i delegeret forordning (EU) 2015/35 anvendes til at beregne risikomarginen i løbet af regnskabsåret.
Branche for skadesforsikringsforpligtelser: De brancher, som er omhandlet i artikel 80 i direktiv 2009/138/EF og defineret i bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og som vedrører direkte virksomhed/accepteret proportional genforsikring og accepteret ikkeproportional genforsikring. Segmenteringen skal afspejle arten af kontraktens underliggende risici (substans) og ikke kontraktens juridiske form (form).
Direkte sygeforsikringsvirksomhed, der udøves på et forsikringsmæssigt grundlag, der svarer til livsforsikring, skal segmenteres i branchen skadesforsikring 1-3.
Accepteret proportional genforsikring skal betragtes sammen med direkte virksomhed i C0020-C0130.
De oplysninger, der skal indberettes mellem R0010 og R0280, skal være efter volatilitetsjustering, matchtilpasning og overgangsjustering på den relevante risikofrie rentekurve, hvis den anvendes, men må ikke omfatte overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser kræves indberettet separat mellem række R0290 og R0310.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||
|
Z0020 |
Ring-fenced fonde, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fund, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0030 |
Fonds-/porteføljenummer |
Identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer. Denne post udfyldes kun, hvis Z0020 = 1. |
||||
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
||||||
|
C0020-C0170/R0010 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret forsikringsvirksomhed. Dette beløb skal være uden fradrag af eventuelle beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance i tilknytning til denne virksomhed. |
||||
|
C0180/R0010 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — samlede skadesforsikringsforpligtelser |
Samlet værdi af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et vedrørende direkte og accepteret forsikringsvirksomhed. Dette beløb skal være uden fradrag af eventuelle beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance i tilknytning til denne virksomhed. |
||||
|
C0020-C0130/R0020 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — direkte virksomhed |
Værdi af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte forsikringsvirksomhed. Dette beløb skal være uden fradrag af eventuelle beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance i tilknytning til denne virksomhed. |
||||
|
C0180/R0020 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, direkte virksomhed i alt |
Samlet værdi af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, for direkte virksomhed. Dette beløb skal være uden fradrag af eventuelle beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance i tilknytning til denne virksomhed. |
||||
|
C0020-C0130/R0030 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — accepteret proportional genforsikringsvirksomhed |
Værdi af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, for accepteret proportional genforsikringsvirksomhed. Dette beløb skal være uden fradrag af eventuelle beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance i tilknytning til denne virksomhed. |
||||
|
C0180/R0030 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, accepteret proportional genforsikringsvirksomhed i alt |
Samlet værdi af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, for accepteret proportional genforsikringsvirksomhed. Dette beløb skal være uden fradrag af eventuelle beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance i tilknytning til denne virksomhed. |
||||
|
C0140-C0170/R0040 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, for accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed. Dette beløb skal være uden fradrag af eventuelle beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance i tilknytning til denne virksomhed. |
||||
|
C0180/R0040 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed i alt |
Samlet værdi af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, for accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed. Dette beløb skal være uden fradrag af eventuelle beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance i tilknytning til denne virksomhed. |
||||
|
C0020-C0170/R0050 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et. |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
C0180/R0050 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et. |
Samlet beløb, for alle brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche |
||||
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af et bedste skøn og en risikomargin — det bedste skøn |
||||||
|
C0020-C0170/R0060 |
Det bedste skøn over præmiehensættelser, brutto, i alt |
Værdien af det bedste skøn over præmiehensættelser uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret virksomhed. |
||||
|
C0180/R0060 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over præmiehensættelser, brutto, i alt |
Samlet værdi af det bedste skøn over præmiehensættelser uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, vedrørende direkte og accepteret virksomhed. |
||||
|
C0020-C0130/R0070 |
Det bedste skøn over præmiehensættelser, brutto — direkte virksomhed |
Værdi af det bedste skøn over præmiehensættelser, for direkte virksomhed, uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
C0180/R0070 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over præmiehensættelser, brutto, direkte virksomhed i alt |
Samlet værdi af det bedste skøn over præmiehensættelser, for direkte virksomhed, uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance. |
||||
|
C0020-C0130/R0080 |
Det bedste skøn over præmiehensættelser, brutto — accepteret proportional genforsikringsvirksomhed |
Værdi af det bedste skøn over præmiehensættelser, for accepteret proportional genforsikringsvirksomhed, uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
C0180/R0080 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over præmiehensættelser, brutto, accepteret proportional genforsikringsvirksomhed i alt |
Samlet værdi af det bedste skøn over præmiehensættelser, for accepteret proportional genforsikringsvirksomhed, uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance. |
||||
|
C0140-C0170/R0090 |
Det bedste skøn over præmiehensættelser, brutto — accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed |
Værdi af det bedste skøn over præmiehensættelser, for accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed, uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
C0180/R0090 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over præmiehensættelser, brutto, accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed, i alt |
Samlet værdi af det bedste skøn over præmiehensættelser, for accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed, uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance. |
||||
|
C0020-C0170/R0100 |
Det bedste skøn over præmiehensættelser, samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance før justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/SPV'er og finite reinsurance før justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, og som vedrører det bedste skøn over præmiehensættelser for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
C0180/R0100 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over præmiehensættelser, samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance før justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance før justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, og som vedrører det bedste skøn over præmiehensættelser. |
||||
|
C0020-C0170/R0110 |
Det bedste skøn over præmiehensættelser, beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) før justeringen for forventede tab — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) før justeringen for forventede tab, og som vedrører det bedste skøn over præmiehensættelser, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
||||
|
C0180/R0110 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over præmiehensættelser, beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) før justeringen for forventede tab |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) før justeringen for forventede tab, og som vedrører det bedste skøn over præmiehensættelser. |
||||
|
C0020-C0170/R0120 |
Det bedste skøn over præmiehensættelser, beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er før justeringen for forventede tab — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er før justeringen for forventede tab, og som vedrører det bedste skøn over præmiehensættelser, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
||||
|
C0180/R0120 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over præmiehensættelser, beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er før justeringen for forventede tab |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold fra SPV'er før justeringen for forventede tab, og som vedrører det bedste skøn over præmiehensættelser. |
||||
|
C0020-C0170/R0130 |
Det bedste skøn over præmiehensættelser, beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance før justeringen for forventede tab — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Beløb, der kan tilbagekræves fra finite reinsurance før justeringen for forventede tab, og som vedrører det bedste skøn over præmiehensættelser, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
||||
|
C0180/R0130 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over præmiehensættelser, beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance før justeringen for forventede tab |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold finite reinsurance før justeringen for forventede tab, og som vedrører det bedste skøn over præmiehensættelser. |
||||
|
C0020-C0170/R0140 |
Det bedste skøn over præmiehensættelser, samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, for hver branche, som defineret i delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
||||
|
C0180/R0140 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over præmiehensættelser, beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, og som vedrører det bedste skøn over præmiehensættelser. |
||||
|
C0020-C0170/R0150 |
Det bedste nettoskøn over præmiehensættelser — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Værdi af det bedste nettoskøn, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
C0180/R0150 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste nettoskøn over præmiehensættelser |
Samlet værdi af bedste nettoskøn over præmiehensættelser. |
||||
|
C0020-C0170/R0160 |
Det bedste skøn over erstatningshensættelser, brutto, i alt |
Værdi af det bedste skøn over erstatningshensættelser uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret virksomhed. |
||||
|
C0180/R0160 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over erstatningshensættelser, brutto, i alt |
Samlet værdi af det bedste skøn over erstatningshensættelser, uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, fra SPV'er og finite reinsurance. |
||||
|
C0020-C0130/R0170 |
Det bedste skøn over erstatningshensættelser, brutto — direkte virksomhed |
Værdi af det bedste skøn over erstatningshensættelser uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte virksomhed. |
||||
|
C0180/R0170 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over erstatningshensættelser, brutto, direkte virksomhed i alt |
Samlet værdi af det bedste skøn over erstatningshensættelser, direkte virksomhed, uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, fra SPV'er og finite reinsurance. |
||||
|
C0020-C0130/R0180 |
Det bedste skøn over erstatningshensættelser, brutto — accepteret proportional genforsikringsvirksomhed |
Værdi af det bedste skøn over erstatningshensættelser uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende accepteret proportional genforsikring. |
||||
|
C0180/R0180 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over erstatningshensættelser, brutto, accepteret proportional genforsikringsvirksomhed i alt |
Samlet værdi af det bedste skøn over erstatningshensættelser, accepteret proportional genforsikringsvirksomhed, uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, fra SPV'er og finite reinsurance. |
||||
|
C0140-C0170/R0190 |
Det bedste skøn over erstatningshensættelser, brutto — accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed |
Værdi af det bedste skøn over erstatningshensættelser uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende accepteret ikkeproportional genforsikring. |
||||
|
C0180/R0190 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over erstatningshensættelser, brutto, accepteret proportional genforsikringsvirksomhed |
Samlet værdi af det bedste skøn over erstatningshensættelser, uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, fra SPV'er og finite reinsurance. |
||||
|
C0020-C0170/R0200 |
Det bedste skøn over erstatningshensættelser, samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance før justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/SPV'er og finite reinsurance før justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, og som vedrører det bedste skøn over erstatningshensættelser for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
||||
|
C0180/R0200 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over erstatningshensættelser, samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance før justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance før justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, og som vedrører det bedste skøn over erstatningshensættelser. |
||||
|
C0020-C0170/R0210 |
Det bedste skøn over erstatningshensættelser, beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) før justeringen for forventede tab — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) før justeringen for forventede tab, og som vedrører det bedste skøn over erstatningshensættelser, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
||||
|
C0180/R0210 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, Det bedste skøn over erstatningshensættelser, samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) før justeringen for forventede tab — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) før justeringen for forventede tab, og som vedrører det bedste skøn over erstatningshensættelser. |
||||
|
C0020-C0170/R0220 |
Det bedste skøn over erstatningshensættelser, beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er før justeringen for forventede tab — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er før justeringen for forventede tab, og som vedrører det bedste skøn over erstatningshensættelser, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
||||
|
C0180/R0220 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over erstatningshensættelser, beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er før justeringen for forventede tab |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er før justeringen for forventede tab, og som vedrører det bedste skøn over erstatningshensættelser. |
||||
|
C0020-C0170/R0230 |
Det bedste skøn over erstatningshensættelser, beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance før justeringen for forventede tab — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Beløb, der kan tilbagekræves fra finite reinsurance før justeringen for forventede tab, og som vedrører det bedste skøn over erstatningshensættelser, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
||||
|
C0180/R0230 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over erstatningshensættelser, beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance før justeringen for forventede tab |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold finite reinsurance før justeringen for forventede tab, og som vedrører det bedste skøn over erstatningshensættelser. |
||||
|
C0020-C0170/R0240 |
Det bedste skøn over erstatningshensættelser, samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, for hver branche, som defineret i delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
||||
|
C0180/R0240 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over erstatningshensættelser, beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse. |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, og som vedrører det bedste skøn over erstatningshensættelser. |
||||
|
C0020-C0170/R0250 |
Det bedste nettoskøn over erstatningshensættelser — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Værdi af det bedste nettoskøn over erstatningshensættelser, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
||||
|
C0180/R0250 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste nettoskøn over erstatningshensættelser |
Samlet værdi af bedste nettoskøn over erstatningshensættelser. |
||||
|
C0020-C0170/R0260 |
Samlet bedste bruttoskøn over erstatningshensættelser — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Værdi af det samlede bedste bruttoskøn, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
||||
|
C0180/R0260 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det samlede bedste bruttoskøn |
Samlet værdi af det bedste bruttoskøn (summen af præmiehensættelser og erstatningshensættelser) |
||||
|
C0020-C0170/R0270 |
Det bedste nettoskøn over erstatningshensættelser — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Værdi af det samlede bedste nettoskøn, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
||||
|
C0180/R0270 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det samlede bedste nettoskøn |
Samlet værdi af det bedste nettoskøn (summen af præmiehensættelser og erstatningshensættelser) |
||||
|
C0020-C0170/R0280 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af et bedste skøn og en risikomargin — risikomargin |
Værdien af risikomargin som krævet i henhold til direktiv 2009/138/EF (artikel 77, stk. 3). Risikomarginen beregnes under et for hele porteføljen af (gen)forsikringsforpligtelser og allokeres derefter til hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
||||
|
C0180/R0280 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, samlet risikomargin |
Samlet værdi af risikomargin som krævet i henhold til direktiv 2009/138/EF (artikel 77, stk. 3). |
||||
|
Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
||||||
|
C0020-C0170/R0290 |
Overgangsforanstaltningerne for forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til de forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi. |
||||
|
C0180/R0290 |
Overgangsforanstaltningerne for forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
Det samlede fradrag, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til de forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et. Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi. |
||||
|
C0020-C0170/R0300 |
Overgangsforanstaltningerne for forsikringsmæssige hensættelser — Det bedste skøn |
Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til det bedste skøn, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi. |
||||
|
C0180/R0300 |
Overgangsforanstaltningerne for forsikringsmæssige hensættelser — Det bedste skøn |
Det samlede fradrag, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til det bedste skøn. Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi. |
||||
|
C0020-C0170/R0310 |
Overgangsforanstaltningerne for forsikringsmæssige hensættelser — Risikomargin |
Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til risikomarginen, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi. |
||||
|
C0180/R0310 |
Overgangsforanstaltningerne for forsikringsmæssige hensættelser — Risikomargin |
Det samlede fradrag, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til risikomarginen. Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi. |
||||
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
||||||
|
C0020-C0170/R0320 |
Forsikringsmæssige hensættelser, i alt — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Samlet værdi af forsikringsmæssige bruttohensættelser for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed, herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser. |
||||
|
C0180/R0320 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
Samlet værdi af forsikringsmæssige bruttohensættelser vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed, herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser. |
||||
|
C0020-C0170/R0330 |
Forsikringsmæssige hensættelser, i alt — samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, for hver branche, som defineret i delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
||||
|
C0180/R0330 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftale/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
||||
|
C0020-C0170/R0340 |
Forsikringsmæssige hensættelser, i alt — forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Samlet værdi af forsikringsmæssige nettohensættelser for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed, herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser. |
||||
|
C0180/R0340 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Samlet værdi af forsikringsmæssige nettohensættelser vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed, herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser. |
||||
|
Branche: yderligere segmentering (homogene risikogrupper) |
||||||
|
C0020-C0170/R0350 |
Branche, yderligere segmentering efter (homogene risikogrupper) — præmiehensættelser — samlet antal homogene risikogrupper |
Oplysninger vedrørende antallet af homogene risikogrupper i segmenteringen, hvis (gen)forsikringsselskabet har segmenteret branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, yderligere i homogene risikogrupper i henhold til arten af kontraktens underliggende risici, for hver branche, hvor den pågældende segmentering blev foretaget, vedrørende direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring og accepteret ikkeproportional genforsikring, for så vidt angår præmiehensættelser. |
||||
|
C0020-C0170/R0360 |
Branche, yderligere segmentering efter (homogene risikogrupper) — erstatningshensættelser — samlet antal homogene risikogrupper |
Oplysninger vedrørende antallet af homogene risikogrupper i segmenteringen, hvis (gen)forsikringsselskabet har segmenteret branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, yderligere i homogene risikogrupper i henhold til arten af kontraktens underliggende risici, for hver branche, hvor den pågældende segmentering blev foretaget, vedrørende direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring og accepteret ikkeproportional genforsikring, for så vidt angår erstatningshensættelser. |
||||
|
C0020-C0170/R0370 |
Det bedste skøn over præmiehensættelser, likviditetstab, fremtidige ydelser og krav |
Værdi af opdelingen, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring og accepteret ikkeproportional genforsikring, af cash flow for fremtidige ydelser og krav anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over præmiehensættelser, dvs. det sandsynlighedsvægtede gennemsnit af fremtidige likviditetstab, diskonteret for at tage hensyn til pengenes tidsværdi (forventet nutidsværdi af fremtidige cash flow). Hvis der anvendes en stokastisk metode for cash flow-fremskrivning, skal gennemsnitsscenariet indberettes. |
||||
|
C0180/R0370 |
Det bedste skøn over præmiehensættelser, likviditetstab, fremtidige ydelser og krav — i alt |
Samlet værdi af cash flow for fremtidige ydelser og krav anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over præmiehensættelser. |
||||
|
C0020-C0170/R0380 |
Det bedste skøn over præmiehensættelser, likviditetstab, fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
Værdi af opdelingen, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring og accepteret ikkeproportional genforsikring, af cash flow for fremtidige udgifter og andre likviditetstab anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over præmiehensættelser, dvs. det sandsynlighedsvægtede gennemsnit af fremtidige likviditetstab, diskonteret for at tage hensyn til pengenes tidsværdi (forventet nutidsværdi af fremtidige cash flow). Hvis der anvendes en stokastisk metode for cash flow-fremskrivning, skal gennemsnitsscenariet indberettes. |
||||
|
C0180/R0380 |
Det bedste skøn over præmiehensættelser, likviditetstab, fremtidige udgifter og andre likviditetstab — i alt |
Samlet værdi af fremtidige udgifter og andre likviditetstab anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over præmiehensættelser. |
||||
|
C0020-C0170/R0390 |
Det bedste skøn over præmiehensættelser, likviditetstilførsler, fremtidige præmier |
Værdi af opdelingen, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring og accepteret ikkeproportional genforsikring, af cash flow for fremtidige præmier anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over præmiehensættelser, dvs. det sandsynlighedsvægtede gennemsnit af fremtidige likviditetstilførsler, diskonteret for at tage hensyn til pengenes tidsværdi (forventet nutidsværdi af fremtidige cash flow). Hvis der anvendes en stokastisk metode for cash flow-fremskrivning, skal gennemsnitsscenariet indberettes. |
||||
|
C0180/R0390 |
Det bedste skøn over præmiehensættelser, likviditetstilførsler, fremtidige præmier — i alt |
Samlet værdi af fremtidige præmier anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over præmiehensættelser. |
||||
|
C0020-C0170/R0400 |
Det bedst skøn over præmiehensættelser, likviditetstilførsler, andre likviditetstilførsler (herunder genindvundne beløb fra indtrædelsesrettigheder) |
Værdi af opdelingen, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring og accepteret ikkeproportional genforsikring, af cash flow for andre likviditetstilførsler, herunder genindvundne beløb fra indtrædelsesrettigheder, anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over præmiehensættelser, dvs. det sandsynlighedsvægtede gennemsnit af fremtidige likviditetstilførsler, diskonteret for at tage hensyn til pengenes tidsværdi (forventet nutidsværdi af fremtidige cash flow). Hvis der anvendes en stokastisk metode for cash flow-fremskrivning, skal gennemsnitsscenariet indberettes. |
||||
|
C0180/R0400 |
Det bedst skøn over præmiehensættelser, likviditetstilførsler, andre likviditetstilførsler (herunder genindvundne beløb fra indtrædelsesrettigheder) — i alt |
Samlet værdi af andre likviditetstilførsler (herunder genindvundne beløb fra indtrædelsesrettigheder) anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over præmiehensættelser. |
||||
|
C0020-C0170/R0410 |
Det bedste skøn over erstatningshensættelser, likviditetstab, fremtidige ydelser og krav |
Værdi af opdelingen, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring og accepteret ikkeproportional genforsikring, af cash flow for fremtidige ydelser og krav anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over erstatningshensættelser, dvs. det sandsynlighedsvægtede gennemsnit af fremtidige likviditetstab, diskonteret for at tage hensyn til pengenes tidsværdi (forventet nutidsværdi af fremtidige cash flow). Hvis der anvendes en stokastisk metode for cash flow-fremskrivning, skal gennemsnitsscenariet indberettes. |
||||
|
C0180/R0410 |
Det bedste skøn over erstatningshensættelser, likviditetstab, fremtidige ydelser og krav — i alt |
Samlet værdi af erstatningshensættelser, likviditetstab, fremtidige ydelser og krav anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over erstatningshensættelser. |
||||
|
C0020-C0170/R0420 |
Det bedste skøn over erstatningshensættelser, likviditetstab, fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
Værdi af opdelingen, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring og accepteret ikkeproportional genforsikring, af cash flow for fremtidige udgifter og andre likviditetstab anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over erstatningshensættelser, dvs. det sandsynlighedsvægtede gennemsnit af fremtidige likviditetstab, diskonteret for at tage hensyn til pengenes tidsværdi (forventet nutidsværdi af fremtidige cash flow). Hvis der anvendes en stokastisk metode for cash flow-fremskrivning, skal gennemsnitsscenariet indberettes. |
||||
|
C0180/R0420 |
Det bedste skøn over erstatningshensættelser, likviditetstab, fremtidige udgifter og andre likviditetstab — i alt |
Samlet værdi af erstatningshensættelser, likviditetstab, fremtidige udgifter og andre likviditetstab anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over erstatningshensættelser. |
||||
|
C0020-C0170/R0430 |
Det bedste skøn over erstatningshensættelser, likviditetstilførsler, fremtidige præmier |
Værdi af opdelingen, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring og accepteret ikkeproportional genforsikring, af cash flow for fremtidige præmier anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over erstatningshensættelser, dvs. det sandsynlighedsvægtede gennemsnit af fremtidige likviditetstilførsler, diskonteret for at tage hensyn til pengenes tidsværdi (forventet nutidsværdi af fremtidige cash flow). Hvis der anvendes en stokastisk metode for cash flow-fremskrivning, skal gennemsnitsscenariet indberettes. |
||||
|
C0180/R0430 |
Det bedste skøn over erstatningshensættelser, likviditetstilførsler, fremtidige præmier — i alt |
Samlet værdi af erstatningshensættelser, likviditetstilførsler, fremtidige præmier anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over erstatningshensættelser. |
||||
|
C0020-C0170/R0440 |
Det bedst skøn over erstatningshensættelser, likviditetstilførsler, andre likviditetstilførsler (herunder genindvundne beløb fra indtrædelsesrettigheder) |
Værdi af opdelingen, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring og accepteret ikkeproportional genforsikring, af likviditetstilførsler (herunder genindvundne beløb fra indtrædelsesrettigheder), anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over erstatningshensættelser, dvs. det sandsynlighedsvægtede gennemsnit af fremtidige likviditetstilførsler, diskonteret for at tage hensyn til pengenes tidsværdi (forventet nutidsværdi af fremtidige cash flow). Hvis der anvendes en stokastisk metode for cash flow-fremskrivning, skal gennemsnitsscenariet indberettes. |
||||
|
C0180/R0440 |
Det bedst skøn over erstatningshensættelser, likviditetstilførsler, andre likviditetstilførsler (herunder genindvundne beløb fra indtrædelsesrettigheder) — i alt |
Samlet værdi af erstatningshensættelser, likviditetstilførsler, andre likviditetstilførsler (herunder genindvundne beløb fra indtrædelsesrettigheder) anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over erstatningshensættelser. |
||||
|
C0020-C0170/R0450 |
Anvendelse af forenklede metoder og teknikker til beregning af forsikringsmæssige hensættelser — procentdel af det bedste bruttoskøn beregnet ved hjælp af approksimative størrelser |
Angiv procentdelen af det bedste bruttoskøn medtaget i samlede bedste skøn, brutto (R0260) beregnet ved hjælp af approksimative størrelser som fastsat i artikel 21 i delegeret forordning (EU) 2015/35, for hver branche. |
||||
|
C0180/R0450 |
Anvendelse af forenklede metoder og teknikker til beregning af forsikringsmæssige hensættelser — procentdel af det bedste bruttoskøn beregnet ved hjælp af approksimative størrelser — i alt |
Angiv procentdelen af det samlede bedste bruttoskøn medtaget i samlede bedste skøn, brutto, (R0260) beregnet ved hjælp af approksimative størrelser som fastsat i artikel 21 i delegeret forordning (EU) 2015/35, for hver branche vedrørende direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikringsvirksomhed og accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed. |
||||
|
C0020-C0170/R0460 |
Det bedste skøn under hensyn til overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
Angiv værdien af det bedste skøn indberettet under R0260 under hensyn til overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
C0180/R0460 |
Det bedste skøn under hensyn til overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Samlede skadesforsikringsforpligtelser |
Angiv den samlede værdi, for alle brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, af det bedste skøn indberettet under R0260 under hensyn til overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve. |
||||
|
C0020-C0170/R0470 |
Forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
Angiv værdien af forsikringsmæssige hensættelser, hvor overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve er anvendt, beregnet uden overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. I de tilfælde, hvor de samme bedste skøn også var omfattet af volatilitetsjusteringen, skal den værdi, der indberettes under denne post, afspejle værdien uden overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med volatilitetsjusteringen. |
||||
|
C0180/R0470 |
Forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Samlede skadesforsikringsforpligtelser |
Angiv den samlede værdi, for alle brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, af de forsikringsmæssige hensættelser, hvor overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve er anvendt, beregnet uden overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve. I de tilfælde, hvor de samme bedste skøn også var omfattet af volatilitetsjusteringen, skal den værdi, der indberettes under denne post, afspejle værdien uden overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med volatilitetsjusteringen. |
||||
|
C0020-C0170/R0480 |
Det bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering |
Angiv værdien af det bedste skøn indberettet i R0260 under hensyn til volatilitetsjustering, for hver branche |
||||
|
C0180/R0480 |
Det bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering — samlede skadesforsikringsforpligtelser |
Angiv den samlede værdi, for alle brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, af det bedste skøn indberettet under R0260 under hensyn til volatilitetsjusteringen. |
||||
|
C0020-C0170/R0490 |
Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger |
Angiv værdien af forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. I de tilfælde, hvor de samme bedste skøn også var omfattet af overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser/overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, skal den værdi, der indberettes under denne post, afspejle værdien uden overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og uden volatilitetsjusteringen. |
||||
|
C0180/R0490 |
Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — samlede skadesforsikringsforpligtelser |
Angiv den samlede værdi, for alle brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, af forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering. I de tilfælde, hvor de samme bedste skøn også var omfattet af overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser/overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, skal den værdi, der indberettes under denne post, afspejle værdien uden overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og uden volatilitetsjusteringen. |
||||
S.17.02 — Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring — Efter land
Generelle bemærkninger:
Branche for skadesforsikringsforpligtelser: de i artikel 80 i direktiv 2009/138/EF omhandlede brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og som vedrører direkte virksomhed.
Direkte sygeforsikringsvirksomhed, der udøves på et forsikringsmæssigt grundlag, der svarer til livsforsikring, skal segmenteres i branchen skadesforsikring 1-3.
Virksomheder skal tage hensyn til alle forpligtelserne i forskellige valutaer og omregne dem til indberetningsvalutaen.
Oplysningerne efter land skal indberettes i overensstemmelse med følgende:
|
a) |
Oplysninger om hjemlandet skal altid indberettes uanset værdien af forsikringsmæssige hensættelser under et og bedste bruttoskøn (vedrører direkte virksomhed). |
|
b) |
Oplysninger indberettet efter land skal mindst udgøre 90 % af de samlede forsikringsmæssige hensættelser under et og bedste bruttoskøn (vedrører direkte virksomhed) for enhver branche. |
|
c) |
Hvis der skal indberettes et bestemt land for en særlig branche for at opfylde litra b), skal det pågældende land indberettes for alle brancher. |
|
d) |
De øvrige lande skal indberettes aggregeret i »andre EØS« eller »andre ikke-EØS«. |
|
e) |
Med hensyn til den direkte forsikringsvirksomhed for brancherne »udgifter til lægebehandling«, »indkomstsikring«, »arbejdsskadeforsikring«, »brand og andre skader på ejendom« og »kredit- og kautionsforsikring« skal oplysningerne indberettes efter det land, hvor risikoen består, som defineret i artikel 13, nr. 13), i direktiv 2009/138/EF. |
|
f) |
Med hensyn til direkte forsikringsvirksomhed for alle andre brancher, som ikke er omhandlet i litra e), skal oplysningerne indberettes efter det land, hvor kontrakten blev indgået. |
Med henblik på dette skema forstås ved »det land, hvor kontrakten blev indgået«:
|
o. |
det land, hvor forsikringsselskabet er etableret (hjemland), hvis kontrakten ikke blev solgt gennem en filial eller i henhold til reglerne om den frie udveksling af tjenesteydelser |
|
p. |
det land, hvor filialen er beliggende (værtsland), hvis kontrakten ikke blev solgt gennem en filial |
|
q. |
det land, hvor retten til fri udveksling af tjenesteydelser blev meddelt (værtsland), hvis kontrakten blev solgt i henhold til den frie udveksling af tjenesteydelser |
|
r. |
Hvis der blev anvendt en mægler, eller i enhver anden situation, gælder a), b) eller c), afhængigt af hvem der solgte kontrakten. |
De oplysninger, der skal indberettes, skal omfatte volatilitetsjustering, matchtilpasning, overgangsjustering på den relevante risikofrie rentekurve og overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
C0010/R0040 |
Land 1 … |
ISO 3166-1 alpha-2-koden for hvert krævet land, række efter række. |
|
C0020-C0130/R0010 |
Forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for forskellige lande — hjemland |
Værdi af forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn efter land, hvor risikoen består, eller land, hvor aftalen blev indgået, hvis landet er hjemlandet, for hver branche, kun vedrørende direkte virksomhed (undtagen accepteret genforsikringsvirksomhed). I nogle tilfælde kan det være nødvendigt for selskaber at anvende vurderinger/approksimationer for at kunne indgive korrekte data, der er i overensstemmelse med de antagelser, der er anvendt til beregningen af forsikringsmæssige hensættelser. |
|
C0020-C0130/R0020 |
Forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for forskellige lande — EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land |
Værdi af forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen (dvs. dem, der ikke indberettes separat efter land), undtagen for hjemlandet, for hver branche, kun vedrørende direkte virksomhed (undtagen accepteret genforsikringsvirksomhed). I nogle tilfælde kan det være nødvendigt for selskaber at anvende vurderinger/approksimationer for at kunne indgive korrekte data, der er i overensstemmelse med de antagelser, der er anvendt til beregningen af forsikringsmæssige hensættelser. |
|
C0020-C0130/R0030 |
Forsikringsmæssige hensættelser, brutto, beregnet under et og bedste bruttoskøn for forskellige lande — ikke-EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land |
Værdi af forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for ikke-EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen (dvs. dem, der ikke indberettes separat efter land), for hver branche, kun vedrørende direkte virksomhed (undtagen accepteret genforsikringsvirksomhed). I nogle tilfælde kan det være nødvendigt for selskaber at anvende vurderinger/approksimationer for at kunne indgive korrekte data, der er i overensstemmelse med de antagelser, der er anvendt til beregningen af forsikringsmæssige hensættelser. |
|
C0020-C0130/R0040 |
Forsikringsmæssige hensættelser, brutto, under et og bedste bruttoskøn for forskellige lande — Land 1 [én række for hvert land inden for væsentlighedstærsklen] |
Værdi af forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn efter land, hvor risikoen består, eller land, hvor aftalen blev indgået, for hver branche, kun vedrørende direkte virksomhed (undtagen accepteret genforsikringsvirksomhed). I nogle tilfælde kan det være nødvendigt for selskaber at anvende vurderinger/approksimationer for at kunne indgive korrekte data, der er i overensstemmelse med de antagelser, der er anvendt til beregningen af forsikringsmæssige hensættelser. |
SR.18.01 — Fremskrivning af fremtidige cash flow (Bedste skøn — Skadesforsikring)
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle selskaber.
Dette skema gælder kun for bedste skøn og følgende skal tages i betragtning:
|
— |
Alle cash flow udtrykt i forskellige valutaer skal tages i betragtning og omregnes til indberetningsvalutaen ved hjælp af vekselkursen på indberetningsdatoen. |
|
— |
Cash flow skal indberettes uden fradrag af genforsikring og udiskonteret. |
|
— |
Hvis selskabet anvender forenklinger ved beregningen af forsikringsmæssige hensættelser, for hvilke et skøn over de forventede fremtidige cash flow hidrørende fra kontrakterne ikke beregnes, skal oplysningerne kun indberettes i de tilfælde, hvor over 10 % af de forsikringsmæssige hensættelser har en afviklingsperiode på over 24 måneder. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
C0010/R0010-R0310 |
Det bedste skøn over præmiehensættelser (brutto) — likviditetstab — fremtidige ydelser |
Værdien af alle forventede betalinger til forsikringstagere og begunstigede som defineret i artikel 78, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF, som vedrører hele porteføljen af skadesforsikringsforpligtelser, der falder ind under aftalen, anvendt til beregningen af præmiehensættelser, fra år 1 til år 30 og fra år 31 og derefter. |
|
C0020/R0010-R0310 |
Det bedste skøn over præmiehensættelser (brutto) — likviditetstab — fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
Værdien af alle udgifter, som påløber i forbindelse med forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, som defineret i artikel 78, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF og artikel 31 i delegeret forordning (EU) 2015/35, og andre likviditetstabsposter som f.eks. skattebetalinger, som pålægges forsikringstagere, anvendt til beregningen af præmiehensættelser, og som vedrører hele porteføljen af skadesforsikringsforpligtelser fra år 1 til år 30 og fra år 31 og derefter. |
|
C0030/R0010-R0310 |
Det bedste skøn over præmiehensættelser (brutto) — likviditetstilførsler — fremtidige præmier |
Værdien af alle fremtidige præmier fra eksisterende policer, undtagen forfaldne præmier, som vedrører hele porteføljen af skadesforsikringsforpligtelser, anvendt til beregningen af præmiehensættelser, fra år 1 til år 30 og fra år 31 og derefter. |
|
C0040/R0010-R0310 |
Det bedste skøn over præmiehensættelser (brutto) — likviditetstilførsler — andre likviditetstilførsler |
Genindvundne beløb fra indtrædelsesrettigheder (heri ikke medregnet investeringsafkast), anvendt til beregningen af præmiehensættelser, og som vedrører hele porteføljen af skadesforsikringsforpligtelser fra år 1 til år 30 og fra år 31 og derefter. |
|
C0050/R0010-R0310 |
Det bedste skøn over erstatningshensættelser (brutto) — likviditetstab — fremtidige ydelser |
Værdien af alle forventede betalinger til forsikringstagere og begunstigede som defineret i artikel 78, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF, som vedrører hele porteføljen af skadesforsikringsforpligtelser og er relateret til eksisterende aftaler, anvendt til beregningen af erstatningshensættelser, fra år 1 til år 30 og fra år 31 og derefter. |
|
C0060/R0010-R0310 |
Det bedste skøn over erstatningshensættelser (brutto) — likviditetstab — fremtidige udgifter og andre likviditetstab |
Værdien af alle udgifter, som påløber i forbindelse med forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, som defineret i artikel 78, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF, og andre cash flow-poster som f.eks. skattebetalinger, som pålægges forsikringstagere, anvendt til beregningen af erstatningshensættelser, og som vedrører hele porteføljen af skadesforsikringsforpligtelser fra år 1 til år 30 og fra år 31 og derefter. |
|
C0070/R0010-R0310 |
Det bedste skøn over erstatningshensættelser (brutto) — likviditetstilførsler — fremtidige præmier |
Værdien af alle fremtidige præmier fra eksisterende policer, undtagen forfaldne præmier, som vedrører hele porteføljen af skadesforsikringsforpligtelser, anvendt til beregningen af erstatningshensættelser, fra år 1 til år 30 og fra år 31 og derefter. |
|
C0080/R0010-R0310 |
Det bedste skøn over erstatningshensættelser (brutto) — likviditetstilførsler — andre likviditetstilførsler |
Genindvundne beløb fra indtrædelsesrettigheder (heri ikke medregnet investeringsafkast), anvendt til beregningen af erstatningshensættelser, og som vedrører hele porteføljen og er relateret til eksisterende aftaler fra år 1 til år 30 og fra år 31 og derefter. |
|
C0090/R0010-R0310 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (efter justeringen) |
Værdien af udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30 og fra år 31 og derefter. De fremtidige udiskonterede cash flow fra beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, herunder cederet koncernintern genforsikring, herunder fremtidige genforsikringspræmier. Værdi skal indberettes med fradrag af justering for modpartsrisiko. |
S.19.01 — Skadesforsikringserstatninger
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Trekanter for udvikling i krav viser forsikringsselskabets skøn over erstatningsudgifter (udbetalte erstatninger og erstatningshensættelser i henhold til Solvens II-værdiansættelsesprincippet), og hvordan dette skøn udvikler sig over tid.
Der kræves tre sæt trekanter vedrørende udbetalte erstatninger, det bedste skøn over erstatningshensættelser og anmeldte, men ikke afregnede krav.
Dette skema skal indberettes for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, idet der tages hensyn til følgende specifikationer:
|
i. |
Indberetning efter branche: Branche1-12 skal indberettes (som indberettet under S.17.01) for både direkte og accepteret proportional genforsikringsvirksomhed (skal indberettes sammen) og branche 25-28 for accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed. |
|
ii. |
Hvis det samlede bedste bruttoskøn over en skadesforsikringsbranche udgør mere end 3 % af det samlede bedste bruttoskøn over erstatningshensættelser, skal oplysningerne indberettes med følgende opdeling efter valutaer, ud over det samlede beløb for branchen:
|
|
iii. |
Hvis det bedste bruttoskøn for én skadesforsikringsbranche udgør mindre end 3 % af det samlede bedste bruttoskøn over erstatningshensættelser, kræves der ikke opdeling efter valuta, kun det samlede beløb for branchen skal indberettes. |
|
iv. |
Oplysningerne efter valuta skal indberettes i den oprindelige valuta for aftalerne, medmindre andet er angivet. |
Selskaberne skal indberette oplysningerne på basis af ulykkesår eller forsikringsår i overensstemmelse med den nationale tilsynsmyndigheds krav. Hvis den nationale tilsynsmyndighed ikke har bestemt, hvilket der skal anvendes, kan selskaberne anvende ulykkes- eller forsikringsår, alt efter hvordan de forvalter hver branche, forudsat at de anvender det samme år konsekvent igennem årene.
Standardvarigheden af afviklingstrekanten er 15+1 år for alle brancher, men indberetningskravet er baseret på selskabernes udvikling i krav (hvis varigheden af skadeserstatningscyklussen er kortere end 15 år, skal selskaberne indberette i overensstemmelse med den interne kortere udvikling).
Der kræves historiske data, startende fra førstegangsanvendelsen af Solvens II, for udbetalte erstatninger og anmeldte, men ikke afregnede krav, men ikke for det bedste skøn over erstatningshensættelser. For så vidt angår udarbejdelse af historiske data for udbetalte erstatninger og anmeldte, men ikke afregnede krav, anvendes den samme fremgangsmåde vedrørende trekantens længde for løbende indberetning (dvs. 15+1 år eller selskabernes skadeserstatningscyklus, alt efter hvad der er kortest).
Hele eller dele af en forpligtelse flyttes fra S.19.01 til S.16.01, når nedennævnte betingelser begge er opfyldt:
|
iii. |
Hele eller dele af forpligtelsen er formelt afviklet som en annuitet, og |
|
iv. |
der kan fastsættes et bedste skøn over en forpligtelse, der formelt er afviklet som en annuitet, ved hjælp af livsforsikringsmetoder. |
Formelt afviklet som en annuitet betyder typisk, at det ved en retslig procedure er afgjort, at den begunstigede skal modtage betalinger som en annuitet.
Summen af hensættelser i skema S.16.01 og S.19.01 for en skadesforsikringsvirksomhed, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, udgør de samlede erstatningsreserver hidrørende fra denne branche.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Z0010 |
Branche |
Navn på den indberettede branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Z0020 |
Ulykkesår eller forsikringsår |
Angiv, hvilken standard selskabet anvender ved indberetning af udviklingen i krav. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Z0030 |
Valuta |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, forpligtelsen er denomineret i. Denne post skal udfyldes med »I alt«, når det samlede beløb for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, indberettes. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Z0040 |
Valutaomregning |
Angiv, om de oplysninger, der indberettes efter valuta, indberettes i den oprindelige valuta (standard) eller i indberetningsvalutaen (angives i så fald). Følgende udtømmende liste anvendes:
Kun relevant, hvis der indberettes efter valuta. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0010-C0160/R0100-R0250 |
Udbetalte bruttoerstatninger (ikkekumulativt) — trekant |
De udbetalte bruttoerstatninger med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder, undtagen udgifter, i en trekant, der viser udviklingen i de allerede udbetalte bruttoerstatninger: for hvert ulykkesår/forsikringsår fra N-14 (og forudgående) og alle tidligere indberetningsperioder indtil — inklusive — N (sidste indberetningsår) indberettes de allerede foretagne betalinger svarende til hvert udviklingsår (hvilket er forsinkelsen mellem ulykkesåret/forsikringsåret og betalingsdatoen). Dataene er i absolutte beløb, ikkekumulative og udiskonterede. Heri indregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men andre udgifter medregnes ikke. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0170/ R0100-R0260 |
Udbetalte bruttoerstatninger (ikkekumulativt) — i indeværende år |
»Indeværende år« i alt afspejler den sidste diagonal (alle data vedrørende sidste indberetningsår) fra R0110-R0250. R0260 er den samlede værdi af R0110-R0250. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0180/R0100-R0260 |
Udbetalte bruttoerstatninger — summen af år (kumulativt) |
»Summen af år« i alt indeholder summen af alle data i rækker (summen af alle betalinger vedrørende ulykkesåret/forsikringsåret), herunder i alt. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0200-C0350/R0100-R0250 |
Det bedste skøn over erstatningshensættelser, brutto, udiskonteret — trekant |
Trekanter for det bedste skøn over erstatningshensættelser, udiskonteret, uden fradrag af genforsikring for hvert ulykkesår/forsikringsår fra N-14 (og forudgående) og alle tidligere indberetningsperioder indtil — inklusive — N (sidste indberetningsår). Bedste skøn over erstatningshensættelser vedrører forsikringsbegivenheder, som forekom før eller på værdiansættelsesdatoen, uanset om de krav, der er opstået som følge af disse begivenheder, er anmeldt. Dataene er i absolutte beløb, ikkekumulative og udiskonterede. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0360/R0100-R0260 |
Det bedste bruttoskøn over erstatningshensættelser — årets udgang (diskonterede data) |
»Årets udgang« i alt afspejler den sidste diagonal, men på et diskonteret grundlag (alle data vedrørende til sidste indberetningsår) fra R0110-R0250. R0260 er den samlede værdi af R0110-R0250. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0400-C0550/R0100-R0250 |
Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto — trekant |
Trekanter for hvert ulykkesår/forsikringsår fra N-14 (og forudgående) og alle tidligere indberetningsperioder indtil — inklusive — N (sidste indberetningsår) for hensættelser for så vidt angår forsikringsbegivenheder, der er indtruffet og er anmeldt til forsikringsselskabet, men som endnu ikke er afregnet, undtagen indtrufne, men ikke anmeldte krav (»IBNR«). Disse er reserver, der estimeres fra sag til sag af skadesbehandlere, og det er ikke nødvendigt, at de er på grundlag af bedste skøn i henhold til Solvens II. De anmeldte, men ikke afregnede krav (»RBNS«) skal måles på grundlag af reserver, hvis styrke er konsistent over tid. Dataene er i absolutte beløb, ikkekumulative og udiskonterede. Heri indregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men andre udgifter medregnes ikke. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0560/R0100-R0260 |
Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto — årets udgang (diskonterede data) |
»Årets udgang« i alt afspejler den sidste diagonal (alle data vedrørende sidste indberetningsår) fra R0110-R0250. R0260 er den samlede værdi af R0110-R0250. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0600-C0750/R0300-R0450 |
Modtagne beløb i henhold til genforsikringsaftaler (ikkekumulativt) — Trekant |
Trekanter for hvert ulykkesår/forsikringsår fra N-14 (og forudgående) og alle tidligere indberetningsperioder indtil — inklusive — N (sidste indberetningsår) for betalinger, indberettet under udbetalte bruttoerstatninger (ikkekumulativt), dækket af en genforsikringsaftale. Beløbene skal tages i betragtning efter justeringen for modpartens misligholdelse. Heri indregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men andre udgifter medregnes ikke. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0760/R0300-R0460 |
Modtagne beløb i henhold til genforsikringsaftaler (ikkekumulativt) — I indeværende år |
»Indeværende år« i alt afspejler den sidste diagonal (alle data vedrørende sidste indberetningsår) fra R0310-R0450. R0460 er den samlede værdi af R0310-R0450. Heri indregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men andre udgifter medregnes ikke. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0770/R0300-R0450 |
Modtagne beløb i henhold til genforsikringsaftaler — Sum af år (kumulativt) |
»Summen af år« i alt indeholder summen af alle data i rækkerne (summen af alle betalinger vedrørende ulykkesåret/forsikringsåret), herunder i alt. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0800-C0950/R0300-R0450 |
Udiskonterede bedste skøn over erstatningshensættelser — beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftale — trekant |
Hensættelser, der vedrører beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. I trekanten skal der indberettes udiskonterede data, mens kolonnen »Årets udgang« skal indeholde data på et diskonteret grundlag. Beløbene skal tages i betragtning efter justeringen for modpartens misligholdelse. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0960/R0300-R0460 |
Bedste skøn over erstatningshensættelser — beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler — årets udgang (diskonterede data) |
»Årets udgang« i alt afspejler den sidste diagonal, men på et diskonteret grundlag (alle data vedrører sidste indberetningsår) fra R0310-R0450. R0460 er den samlede værdi af R0310-R0450. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C1000-C1150/R0300-R0450 |
Anmeldte, men ikke afregnede krav, genforsikring — trekant |
Trekanter for hvert ulykkesår/forsikringsår fra N-14 (og forudgående) og alle tidligere indberetningsperioder indtil — inklusive — N (sidste indberetningsår) for genforsikringsandelen af hensættelserne, indberettet under »Afregnede, men ikke anmeldte bruttokrav) (RBNS)«, dækket af en genforsikringsaftale. Heri indregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men andre udgifter medregnes ikke. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C1160/R0300-R0460 |
Anmeldte, men ikke afregnede krav, genforsikring — årets udgang |
»Årets udgang« i alt afspejler den sidste diagonal (alle data vedrørende sidste indberetningsår) fra R0310-R0450. R0460 er den samlede værdi af R0310-R0450. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C1200-C1350/R0500-R0650 |
Udbetalte nettoerstatninger (ikkekumulativt) — trekant |
Trekanter for hvert ulykkesår/forsikringsår fra N-14 (og forudgående) og alle tidligere indberetningsperioder indtil — inklusive — N (sidste indberetningsår) for udbetalte erstatninger med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder og genforsikring. Heri indregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men andre udgifter medregnes ikke. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C1360/ R0500-R0660 |
Udbetalte nettoerstatninger (ikkekumulativt) — i indeværende år |
»Indeværende år« i alt afspejler den sidste diagonal (alle data vedrørende sidste indberetningsår) fra R0510-R0650. R0660 er den samlede værdi af R0510-R0650 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C1370/R0500-R0660 |
Udbetalte nettoerstatninger — summen af år (kumulativt) |
»Summen af år« i alt indeholder summen af alle data i rækker (summen af alle betalinger vedrørende ulykkesåret/forsikringsåret), herunder i alt. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C1400-C1550/R0500-R0650 |
Det bedste skøn over erstatningshensættelser, netto, udiskonteret — trekant |
Trekanter for hvert ulykkesår/forsikringsår fra N-14 (og forudgående) og alle tidligere indberetningsperioder indtil — inklusive — N (sidste indberetningsår) for det bedste skøn over erstatningshensættelser, med fradrag af genforsikring. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C1560/R0500-R0660 |
Det bedste skøn over erstatningshensættelser, netto, udiskonteret — årets udgang (diskonterede data) |
»Årets udgang« i alt afspejler den sidste diagonal, men på et diskonteret grundlag (alle data vedrørende sidste indberetningsår) fra R0510-R0650. R0660 er den samlede værdi af R0510-R0650 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C1600-C1750/R0500-R0650 |
Anmeldte, men ikke afregnede krav, netto — trekant |
Trekanter for hvert ulykkesår/forsikringsår fra N-14 (og forudgående) og alle tidligere indberetningsperioder indtil — inklusive — N (sidste indberetningsår) for udestående krav med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder. Heri indregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men andre udgifter medregnes ikke. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C1760/R0500-R0660 |
Anmeldte, men ikke afregnede krav, netto — årets udgang |
»Årets udgang« i alt afspejler den sidste diagonal (alle data vedrørende sidste indberetningsår) fra R0510-R0650. R0660 er den samlede værdi af R0510-R0650. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Inflationsrater (kun hvis der anvendes metoder, der tager højde for inflationen for at korrigere dataene) |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C1800-C1940/R0700 |
Historisk inflationsrate — i alt |
Hvis der anvendes afløbsteknikker, som eksplicit tager højde for inflationen for at korrigere data, der er indberettet efter år, indberettes for de 15 år den historiske inflationsrate, der er anvendt til trekanter, der er justeret for historiske tab. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C1800-C1940/R0710 |
Historisk inflationsrate — ekstern inflation |
Hvis der anvendes afløbsteknikker, som eksplicit tager højde for inflationen for at korrigere data, der er indberettet efter år, indberettes for de 15 år den historiske eksterne inflation: som er den »økonomiske« eller »almindelige« inflation, dvs. stigningen i prisen på varer og tjenesteydelser i en specifik økonomi (f.eks. forbrugerprisindeks, producentprisindeks osv.) |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C1800-C1940/R0720 |
Historisk inflationsrate — endogen inflation |
Hvis der anvendes afløbsteknikker, som eksplicit tager højde for inflationen for at korrigere data, der er indberettet efter år, indberettes for de 15 år den historiske endogene inflation: som er en stigning i erstatningsudgifterne, som er specifik for den pågældende branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C2000-C2140/R0730 |
Forventet inflationsrate — i alt |
Hvis der anvendes afløbsteknikker, som eksplicit tager højde for inflationen for at korrigere data, der er indberettet efter år, indberettes for de 15 år den forventede inflationsrate, der er anvendt til trekanter, der er justeret for historiske tab. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C2000-C2140/R0740 |
Forventet inflationsrate — ekstern inflation |
Hvis der anvendes afløbsteknikker, som eksplicit tager højde for inflationen for at korrigere data, der er indberettet efter år, indberettes for de 15 år den forventede eksterne inflation: som er den »økonomiske« eller »almindelige« inflation, dvs. stigningen i prisen på varer og tjenesteydelser i en specifik økonomi (f.eks. forbrugerprisindeks, producentprisindeks osv.) |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C2000-C2140/R0750 |
Forventet inflationsrate — endogen inflation |
Hvis der anvendes afløbsteknikker, som eksplicit tager højde for inflationen for at korrigere data, der er indberettet efter år, indberettes for de 15 år den forventede endogene inflation: som er en stigning i erstatningsudgifterne, som er specifik for den pågældende branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C2200/ R0760 |
Beskrivelse af den anvendte inflationsrate |
Hvis der anvendes afløbsteknikker, som eksplicit tager højde for inflationen for at korrigere de indberettede data, indberettes en narrativ beskrivelse af den anvendte inflationsrate. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
S.20.01 — Udvikling i fordelingen af erstatningsudgifter
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit giver en oversigt over afvikling/bevægelser i skadesforsikringsporteføljer, både hvad angår udbetalte erstatninger (opdelt efter erstatningstype) og anmeldte, men ikke afregnede krav (som defineret i S.19.01).
Skemaet skal udfyldes for hver branche (i alt 12 brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35,) for direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto (dvs. selskaberne skal ikke indberette den accepterede — proportionale og ikkeproportionale — virksomhed); hvis der er tale om anmeldte, men ikke afregnede krav i forskellige valutaer, skal kun det samlede beløb indberettes i indberetningsvalutaen.
Med hensyn til antallet af krav, der skal indberettes, skal selskaberne anvende deres specifikke definition eller, hvis en sådan findes, den på nationalt plan fastsatte specifikation (f.eks. krav fastsat af den nationale tilsynsmyndighed). Hvert krav skal indberettes én gang. Hvis et krav afsluttes og genåbnes i løbet af året, skal det ikke indberettes i kolonnen »Genåbnede krav i løbet af året«, men i den relevante kolonne vedrørende »Udestående krav ved årets begyndelse« eller »Krav anmeldt i løbet af året«.
Selskaberne skal indberette oplysningerne på ulykkesår- eller forsikringsårbasis i overensstemmelse med den nationale tilsynsmyndigheds krav. Hvis den nationale tilsynsmyndighed ikke har bestemt, hvilket der skal anvendes, kan selskabet anvende ulykkes- eller forsikringsår, alt efter hvordan de forvalter hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, forudsat at de anvender det samme år konsekvent igennem årene.
Hvad angår antal år, der skal indberettes, finder det indberetningskrav, der gælder i S.19.01, anvendelse.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||||
|
Z0010 |
Branche |
Navn på den indberettede branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||
|
Z0020 |
Ulykkesår/forsikringsår |
Angiv, hvilken standard selskabet anvender ved indberetning af udviklingen i krav. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||
|
C0020/R0010-R0160 |
Anmeldte, men ikke afregnede krav. Udestående krav ved årets begyndelse, udestående krav ved årets udgang — Antal krav |
Antal udestående krav ved årets begyndelse, der stadig er udestående ved indberetningsårets udgang, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, tallet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede tal for alle årene fra N-1 til før år N-14. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0030/R0010-R0160 |
Anmeldte, men ikke afregnede krav. Udestående krav ved årets begyndelse, udestående krav ved årets udgang — Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, ved årets begyndelse. |
Beløb for anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder, ved årets begyndelse, der stadig er udestående ved indberetningsårets udgang, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, tallet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede tal for alle årene fra N-1 til før år N-14. Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0040/R0010-R0160 |
Anmeldte, men ikke afregnede krav. Udestående krav ved årets begyndelse, udestående krav ved årets udgang — Bruttobetalinger i årets løb |
Bruttobetalinger, med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder, foretaget i årets løb vedrørende krav, der stadig er udestående ved indberetningsårets udgang, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, beløbet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede beløb for alle årene fra N-1 til før år N-14. Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0050/R0010-R0160 |
Anmeldte, men ikke afregnede krav. Udestående krav ved årets begyndelse, udestående krav ved årets udgang — Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, ved udgangen af perioden. |
Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder, ved udgangen af perioden, der stadig er udestående ved indberetningsårets udgang, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, beløb for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede beløb for alle årene fra N-1 til før år N-14. Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0060/R0010-R0160 |
Anmeldte, men ikke afregnede krav. Udestående krav ved årets begyndelse, afsluttede krav ved årets udgang, afregnet med betaling — Antal krav afsluttet med betaling |
Antal udestående krav ved årets begyndelse, som er afsluttet ved årets udgang og afregnet med betaling, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, tallet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede tal for alle årene fra N-1 til før år N-14. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0070/R0010-R0160 |
Anmeldte, men ikke afregnede krav. Udestående krav ved årets begyndelse, afsluttede krav ved årets udgang, afregnet med betaling — Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, ved årets begyndelse. |
Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder, som er udestående ved årets begyndelse og afsluttet ved årets udgang og afregnet med betaling, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, beløbet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede beløb for alle årene fra N-1 til før år N-14. Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0080/R0010-R0160 |
Anmeldte, men ikke afregnede krav. Udestående krav ved årets begyndelse, afsluttede krav ved årets udgang, afregnet med betaling — Bruttobetalinger i årets løb |
Bruttobetalinger, med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder, foretaget i årets løb vedrørende krav, der er afsluttet ved indberetningsårets udgang og afregnet med betaling, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, beløbet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede beløb for alle årene fra N-1 til før år N-14. Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan allokeres til specifikke krav. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0090/R0010-R0160 |
Anmeldte, men ikke afregnede krav. Udestående krav ved årets begyndelse, afsluttede krav ved årets udgang, afregnet uden betaling — Antal krav afsluttet uden betaling |
Antal udestående krav ved årets begyndelse, som er afsluttet ved årets udgang og afregnet uden betaling, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, tallet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede tal for alle årene fra N-1 til før år N-14. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0100/R0010-R0160 |
Anmeldte, men ikke afregnede krav. Udestående krav ved årets begyndelse, afsluttede krav ved årets udgang, afregnet uden betaling — Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, ved årets begyndelse, afregnet uden betaling. |
Anmeldte, men ikke afregnede krav, opgjort brutto, med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder, som er udestående ved årets begyndelse og ved årets udgang og afregnet uden betaling, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, beløbet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede beløb for alle årene fra N-1 til før år N-14. Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0110/R0010-R0160 |
Krav anmeldt i årets løb, udestående krav ved årets udgang — Antal krav |
Antal udestående krav ved årets begyndelse, der stadig er udestående ved indberetningsårets udgang, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, tallet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede tal for alle årene fra N-1 til før år N-14. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0120/R0010-R0160 |
Anmeldte krav i årets løb, udestående krav ved årets udgang — Bruttobetalinger i årets løb |
Bruttobetalinger, med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder, foretaget i årets løb vedrørende krav, der er anmeldt i årets løb, og som stadig er udestående ved indberetningsårets udgang, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, beløbet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede beløb for alle årene fra N-1 til før år N-14. Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0130/R0010-R0160 |
Krav anmeldt i årets løb, udestående krav ved årets udgang — Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, ved udgangen af perioden. |
Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder, ved udgangen af perioden, vedrørende krav, der er anmeldt i årets løb og stadig udestående ved indberetningsårets udgang, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, beløb for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede beløb for alle årene fra N-1 til før år N-14. Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0140/R0010-R0160 |
Udestående krav anmeldt i årets løb, afsluttede krav ved årets udgang, afregnet med betaling — Antal krav afsluttet med betaling |
Antal krav anmeldt i årets løb, som er afsluttet ved årets udgang og afregnet med betaling, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, tallet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede tal for alle årene fra N-1 til før år N-14. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0150/R0010-R0160 |
Anmeldte krav i årets løb, afsluttede krav ved årets udgang afregnet med betaling — Bruttobetalinger i årets løb |
Bruttobetalinger, med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder, foretaget i årets løb vedrørende krav, der er anmeldt i årets løb og afsluttet ved årets udgang og afregnet med betaling, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, beløbet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede beløb for alle årene fra N-1 til før år N-14. Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0160/R0010-R0160 |
Krav anmeldt i årets løb, afsluttede krav ved årets udgang, afregnet uden betaling — Antal krav afsluttet uden betaling |
Antal krav anmeldt i årets løb, som er afsluttet ved årets udgang og afregnet uden betaling, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, tallet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede tal for alle årene fra N-1 til før år N-14. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0170/R0010-R0160 |
Krav genåbnet i årets løb, udestående krav ved årets udgang — Antal krav |
Antal krav genåbnet i årets løb, der stadig er udestående ved årets udgang, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, tallet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede tal for alle årene fra N-1 til før år N-14. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0180/R0010-R0160 |
Krav genåbnet i årets løb, udestående krav ved årets udgang — Bruttobetalinger i årets løb |
Bruttobetalinger, med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder, foretaget i årets løb vedrørende krav, der er genåbnet i årets løb, og som stadig er udestående ved årets udgang, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, beløbet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede beløb for alle årene fra N-1 til før år N-14. Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0190/R0010-R0160 |
Krav genåbnet i årets løb, udestående krav ved årets udgang — Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, ved udgangen af perioden. |
Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder, ved udgangen af perioden, vedrørende krav, der er genåbnet i årets løb og stadig udestående ved årets udgang, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, beløb for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede beløb for alle årene fra N-1 til før år N-14. Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0200/R0010-R0160 |
Krav genåbnet i årets løb, lukkede krav ved årets udgang — Antal krav afregnet med betaling |
Antal krav genåbnet i årets løb, som er afsluttet ved årets udgang og afregnet med betaling, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, tallet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede tal for alle årene fra N-1 til før år N-14. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0210/R0010-R0160 |
Krav genåbnet i årets løb, afsluttede krav ved periodens udgang — Bruttobetalinger i årets løb |
Bruttobetalinger, med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder, foretaget i årets løb vedrørende krav, der er genåbnet i årets løb og afsluttet ved årets udgang med betaling, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, beløbet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede beløb for alle årene fra N-1 til før år N-14. Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0110/ R0170 |
Krav anmeldt i årets løb, udestående krav ved årets udgang — Antal krav |
Antal krav anmeldt i årets løb, som stadig er udestående ved årets udgang, vedrørende ulykkesåret/forsikringsåret, i tilknytning til indberetningsår N. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0120/ R0170 |
Anmeldte krav i årets løb, udestående krav ved årets udgang — Bruttobetalinger i årets løb |
Bruttobetalinger, med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder, foretaget i årets løb vedrørende krav, der er anmeldt i årets løb og stadig udestående ved indberetningsårets udgang, vedrørende ulykkesåret/forsikringsåret, i tilknytning til indberetningsår N. Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0130/ R0170 |
Krav anmeldt i årets løb, udestående krav ved årets udgang — Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, ved udgangen af perioden. |
Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder, ved udgangen af perioden vedrørende krav, der er anmeldt i årets løb og stadig udestående ved indberetningsårets udgang, vedrørende ulykkesåret/forsikringsåret, i tilknytning til indberetningsår N. Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0140/ R0170 |
Udestående krav anmeldt i årets løb, afsluttede krav ved årets udgang, afregnet med betaling — Antal krav afsluttet med betaling |
Antal krav anmeldt i årets løb og afsluttet ved årets udgang og afregnet med betaling, vedrørende ulykkesåret/forsikringsåret, i tilknytning til indberetningsår N. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0150/ R0170 |
Anmeldte krav i årets løb, afsluttede krav ved årets udgang afregnet med betaling — Bruttobetalinger i årets løb |
Bruttobetalinger, med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder, foretaget i årets løb vedrørende krav, der er anmeldt i årets løb og afsluttet ved årets udgang og afregnet med betaling, vedrørende ulykkesåret/forsikringsåret, i tilknytning til indberetningsår N. Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0160/ R0170 |
Krav anmeldt i årets løb, afsluttede krav ved årets udgang, afregnet uden betaling — Antal krav afsluttet uden betaling |
Antal krav anmeldt i årets løb og afsluttet ved årets udgang og afregnet uden betaling, vedrørende ulykkesåret/forsikringsåret, i tilknytning til indberetningsår N. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0110/ R0180 |
Samlet antal krav anmeldt i årets løb, udestående krav ved årets udgang — Antal krav |
Samlet antal krav anmeldt i årets løb, der stadig er udestående ved årets udgang. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0120/ R0180 |
Krav i alt anmeldt i årets løb, udestående krav ved årets udgang — Bruttobetalinger i årets løb |
Bruttobetalinger i alt, med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder, foretaget i årets løb vedrørende det samlede antal anmeldte krav i årets løb, der stadig er udestående ved årets udgang. Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0130/ R0180 |
Krav i alt anmeldt i årets løb, udestående krav ved årets udgang — Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, ved udgangen af perioden. |
Anmeldte, men ikke afregnede krav i alt, brutto, med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder, ved udgangen af perioden, vedrørende det samlede antal anmeldte krav i årets løb, der stadig er udestående ved årets udgang. Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0140/ R0180 |
Anmeldte krav i alt i årets løb, afsluttede krav ved årets udgang, afregnet med betaling — Antal krav afsluttet med betaling |
Samlet antal krav anmeldt i årets løb og afregnet med betaling. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0150/ R0180 |
Anmeldte krav i alt i årets løb, afsluttede krav ved årets udgang afregnet med betaling — Bruttobetalinger i årets løb |
Bruttobetalinger, med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder, foretaget i årets løb vedrørende krav anmeldt i årets løb og afregnet med betaling. Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0160/ R0180 |
Samlet antal krav anmeldt i årets løb, afsluttede krav ved årets udgang, afregnet uden betaling — Antal krav afsluttet uden betaling |
Samlet antal krav anmeldt i årets løb og afregnet uden betaling. |
S.21.01 — Risikoprofil for fordeling af tab
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle selskaber.
Oplysningerne skal for skadesforsikringsvirksomhed (herunder sygeforsikringsvirksomhed, undtagen virksomhed, der udøves på et grundlag, der svarer til livsforsikring (»ikke-SLT-sygeforsikring«)) kun udfyldes for den direkte virksomhed. Der skal dog udfyldes et særskilt skema for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.
Tabsfordelingsprofilen for skadesforsikringsvirksomhed viser fordelingen, inden for (på forhånd fastlagte) intervaller, af erstatningsudgifter i indberetningsåret.
Ved erstatningsudgifter forstås summen af udbetalte bruttoerstatninger og anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, fra sag til sag for hvert enkelt krav, udestående eller afsluttet, som vedrører et bestemt ulykkesår/forsikringsår. I erstatningsudgifterne indregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav. Oplysninger vedrørende erstatningsudgifter indberettes med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder.
Selskaberne skal indberette oplysningerne på ulykkesår- eller forsikringsårbasis i overensstemmelse med den nationale tilsynsmyndigheds krav. Hvis den nationale tilsynsmyndighed ikke har bestemt, hvilket der skal anvendes, kan selskabet anvende ulykkes- eller forsikringsår, alt efter hvordan de forvalter hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, forudsat at de anvender det samme år konsekvent igennem årene.
De standardintervaller, der skal anvendes, udtrykkes i euro. Hvis der er tale om forskellige indberetningsvalutaer, skal hver relevant tilsynsmyndighed fastsætte de pågældende valgmuligheder for de beløb, der skal anvendes i de 20 intervaller.
Selskaberne kan anvende selskabsspecifikke intervaller, navnlig hvis erstatningsudgifterne er under 100 000 EUR. De valgte intervaller skal anvendes konsekvent for indberetningsperioderne, medmindre der sker en væsentlig ændring i fordelingen af erstatningsudgifter. I så fald skal selskabet underrette tilsynsmyndigheden på forhånd, medmindre tilsynsmyndigheden allerede har fastlagt intervallerne.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||||
|
Z0010 |
Branche |
Navn på den indberettede branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||
|
Z0020 |
Ulykkesår/forsikringsår |
Angiv, hvilken standard selskabet anvender ved indberetning af skema S 19.01. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||
|
C0030/R0010-R0210 |
Start — Erstatningsudgifter |
Startpunkt for det pågældende interval. Hvis indberetningsvalutaen er euro, kan en af følgende 5 basismuligheder baseret på den normale tabsfordeling anvendes:
Selskaberne bør dog anvende selskabsspecifikke intervaller, navnlig når erstatningsudgifterne er < 100 000, for at sikre, at detaljeringsgraden er tilstrækkelig til at give tilstrækkeligt indblik i fordelingen af erstatningsudgifterne, medmindre de allerede er fastlagt af tilsynsmyndigheden. Den valgte mulighed skal anvendes konsekvent for indberetningsperioderne, medmindre der sker en væsentlig ændring i fordelingen af erstatningsudgifter. Hvis der er tale om forskellige indberetningsvalutaer, skal de nationale tilsynsmyndigheder fastsætte de pågældende valgmuligheder for de beløb, der skal anvendes i de 20 intervaller. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0040/R0010-R0200 |
Slut — Erstatningsudgifter |
Endepunkt for det pågældende interval. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0050, C0070, C0090, C0110, C0130, C0150, C0170, C0190, C0210, C0230, C0250, C0270, C0290, C0310, C0330/R0010-R0210 |
Antal krav ulykkesår/forsikringsår N:N-14 |
Antal krav fordelt på hvert af ulykkesårene/forsikringsårene N til N-14, for hvilke erstatningsudgifterne i indberetningsåret ligger inden for det pågældende intervals endepunkter. Antallet af krav er summen af det akkumulerede antal udestående krav ved periodens udgang plus det akkumulerede antal afsluttede krav afregnet med betaling. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0060, C0080, C0100, C0120, C0140, C0160, C0180, C0200, C0220, C0240, C0260, C0280, C0300, C0320, C0340 /R0010-R0210 |
Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N:N-14 |
Akkumulerede og aggregerede erstatningsudgifter for alle individuelle krav, fordelt på hvert af ulykkesårene/forsikringsårene N til N-14, for hvilke erstatningsudgifterne i indberetningsåret ligger inden for det pågældende intervals endepunkter. For mindre erstatningsudgifter tillades skøn (f.eks. standardbeløb), hvis blot de er i overensstemmelse med de beløb, der indgår afviklingstrekanterne som indberettet i skema S.19.01 vedrørende skadesforsikringserstatningsudgifter. Ved erstatningsudgifter forstås summen af udbetalte bruttoerstatninger og anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, fra sag til sag for hvert enkelt krav, udestående og afsluttet, som vedrører et bestemt ulykkesår/forsikringsår. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0050, C0070, C0090, C0110, C0130, C0150, C0170, C0190, C0210, C0230, C0250, C0270, C0290, C0310, C0330/ R0300 |
Antal krav ulykkesår/forsikringsår N:N-14 — I alt |
Samlet antal akkumulerede og aggregerede krav for alle intervaller for hvert af årene N til N-14. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0060, C0080, C0100, C0120, C0140, C0160, C0180, C0200, C0220, C0240, C0260, C0280, C0300, C0320, C0340 /R0300 |
Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår år N:N-14 — I alt |
Akkumulerede og aggregerede erstatningsudgifter i alt for alle intervaller for hvert af årene N til N-14. |
S.21.02 — Skadesforsikringsrisici
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle selskaber.
Skemaet skal indberettes vedrørende skadesforsikringsvirksomhed (herunder ikke-SLT-sygeforsikring), men kun for direkte forsikringsvirksomhed.
I dette skema indberettes de 20 største forsikringsrisici, baseret på nettotilbageholdelse, for alle brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Hvis de to største enkelte forsikringsrisici for en branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, ikke dækkes af ovenstående metodologi, skal de indberettes særskilt. Hvis en enkelt forsikringsrisiko for en bestemt branche er en del af de 20 største, indberettes denne risiko for den pågældende branche kun én gang.
Ved nettotilbageholdelse for den enkelte forsikringsrisiko forstås selskabets største mulige forpligtelse efter hensyntagen til beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (herunder SPV'er og finite reinsurance), og til forsikringstagerens oprindelige selvrisiko. Hvis nettotilbageholdelsen er den samme for for mange risici, anvendes den højeste forsikringssum som det næste kriterium. Hvis forsikringssummen også er den samme, anvendes den mest hensigtsmæssige risiko under hensyn til selskabets risikoprofil som det endelige kriterium.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Risikoidentifikationskode |
Koden er et unikt identifikationsnummer tildelt af selskabet, som identificerer den pågældende risiko, og som skal forblive uændret i de efterfølgende årlige indberetninger. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Identifikation af det selskab eller den person, som risikoen vedrører |
Hvis risikoen vedrører et selskab, angives navnet på det selskab, som risikoen vedrører. Hvis risikoen vedrører en fysisk person, pseudonymiseres det oprindelige policenummer, og der indberettes pseudonymiserede oplysninger. Ved pseudonymiserede data forstås data, som ikke kan knyttes til en bestemt person uden brug af yderligere oplysninger, og sådanne yderligere oplysninger opbevares særskilt. Der skal sikres konsistens over tid. Det er ensbetydende med, at enkeltstående forsikringsrisici, som optræder fra år til år, skal have det samme pseudonymiserede format. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0030 |
Risikobeskrivelse |
Beskrivelse af risikoen. Afhængigt af branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, indberettes det, hvilken type selskab, bygning eller beskæftigelse den specifikke forsikringsrisiko er knyttet til. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Branche |
Navn på branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Beskrivelse af den dækkede risikokategori |
Beskrivelsen af den dækkede risikokategori er enhedsspecifik og ikke obligatorisk. Endvidere er udtrykket »risikokategori« ikke baseret på den terminologi, der anvendes i forbindelse med niveau 1 og 2, men kan betragtes som endnu en mulighed for at give yderligere oplysninger om den eller de givne forsikringsrisici. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Gyldighedsperiode (startdato) |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor den særlige dækning blev påbegyndt, dvs. den dato, hvor dækningen trådte i kraft. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Gyldighedsperiode (slutdato) |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor den særlige dækning udløb. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Valuta |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for indberetningsvalutaen. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Forsikringssum |
Det største beløb, som forsikringsselskabet kan blive forpligtet til at udbetale i henhold til policen. Forsikringssummen er knyttet til forsikringsrisikoen. Hvis policen dækker en række eksponeringer/risici i landet, angives den individuelle forsikringsrisiko, som har den højeste nettotilbageholdelse. Hvis risikoen er accepteret på grundlag af coassurance, svarer forsikringssummen til det indberettende skadesforsikringsselskabs maksimale forpligtelse. I tilfælde af solidarisk hæftelse medregnes også den del, der vedrører en misligholdende co-assurandør. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Forsikringstagerens oprindelige selvrisiko |
Den del af forsikringssummen, som forsikringstageren har som selvrisiko. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0110 |
Type forsikringsmodel |
Den type forsikringsmodel, som anvendes til at danne sig et skøn over eksponeringen i forbindelse med forsikringsrisikoens og over behovet for genforsikringsdækning. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Selv om ovennævnte definitioner anvendes i branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, »Forsikring vedrørende brand og andre skader på ejendom«, kunne lignende definitioner eventuelt anvendes i forbindelse med andre brancher. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0120 |
Beløb i henhold til forsikringsmodel |
Det største tab som følge af den enkelte forsikringsrisiko i henhold til den anvendte forsikringsmodel. Hvis der ikke anvendes nogen specifik type forsikringsmodel, skal beløbet være lig med forsikringssummen i C0090 minus den oprindelige selvrisiko indberettet i C0100. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0130 |
Beløb dækket ved fakultativ genforsikring hos alle genforsikringsselskaber |
Den del af forsikringssummen, som forsikringsselskabet har genforsikret på fakultativ basis (ved aftale og/eller ved individuel dækning) hos genforsikringsselskaberne. Hvis den fakultative dækning ikke er 100 %, men kun 80 %, skal de resterende 20 % anses som tilbageholdelse. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0140 |
Beløb dækket ved genforsikring hos alle genforsikringsselskaber, ikke fakultativ |
Den del af forsikringssummen, som forsikringsselskabet har genforsikret ved traditionelle genforsikringsaftaler eller på anden måde (inklusive SPV'er og finite reinsurance), bortset fra fakultativ genforsikring. |
||||||||||||||||||||||||
|
C0150 |
Forsikringsselskabets nettotilbageholdelse |
Det nettobeløb, for hvilket forsikringsselskabet er risikobærer, dvs.: den del af forsikringssummen, som overstiger forsikringstagerens oprindelige selvrisiko, og som ikke er genforsikret. |
S.21.03 — Fordeling af skadesforsikringsrisici — Efter forsikringssum
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle selskaber.
Dette skema er retrospektivt og skal indberettes vedrørende skadesforsikringsvirksomhed (herunder ikke-SLT-sygeforsikring), men kun for direkte forsikringsvirksomhed og kun for brancher inden for skadesforsikringsvirksomhed (brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35,).
Forsikringsrisikoporteføljen er fordelingen, i (forud fastlagte) intervaller, af forsikringssummen for hver enkelt forsikringsrisiko, som selskabet har påtaget sig. Forsikringsrisikoporteføljen er pr. branche. Mens nogle brancher obligatorisk skal indberettes i alle medlemsstater, kan de enkelte medlemsstater også kræve obligatorisk indberetning for yderligere brancher, hvis de anser det for at være relevant. For nogle brancher finder skemaet ikke anvendelse. (Se også posten »Branche«).
De standardintervaller, der skal anvendes, udtrykkes i euro. Hvis der er tale om forskellige indberetningsvalutaer, skal hver relevant tilsynsmyndighed fastsætte de pågældende valgmuligheder for de beløb, der skal anvendes i de 20 intervaller.
Selskaberne kan anvende selskabsspecifikke intervaller, navnlig hvis forsikringssummen er under 100 000 EUR. De valgte intervaller skal anvendes konsekvent for indberetningsperioderne, medmindre der sker en væsentlig ændring i fordelingen af erstatningsudgifter. I så fald skal selskabet underrette tilsynsmyndigheden på forhånd, medmindre tilsynsmyndigheden allerede har fastlagt intervallerne.
Referencedatoen skal som standard være udgangen af indberetningsåret, men med behørig begrundelse kan selskabet som referencedato vælge den dato, hvor oplysningerne indhentes gennem policeadministrationen. Det betyder, at forsikringsrisikoporteføljen f.eks. kan baseres på den samme referencedato som den, der anvendes til at indsamle lignende oplysninger med henblik på forlængelse af genforsikringsaftaler og fakultativ dækning.
Forsikringssummen vedrører hver enkelt forsikringsrisiko, idet der kun tages hensyn til policens hoveddækning pr. branche, og er det højeste beløb, som forsikringsselskabet kan være forpligtet til at udbetale. Det betyder:
|
— |
Hvis forsikringssummen for den supplerende dækning vedrørende »Tyveri« er lavere end forsikringssummen for hoveddækningen vedrørende »Brand og anden skade på ejendom« (begge under samme branche), skal den højeste forsikringssum vælges. |
|
— |
En policedækning, der omfatter en række bygninger i landet eller en bilflåde osv. skal opdeles. |
|
— |
Hvis risikoen er accepteret på grundlag af coassurance, svarer forsikringssummen til det indberettende skadesforsikringsselskabs maksimale forpligtelse. |
|
— |
I tilfælde af solidarisk hæftelse gennem co-assurance medregnes i summen også den del, der vedrører en misligholdende co-assurandør. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Z0010 |
Branche |
Navn på den indberettede branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Første kategori: Brancher, der er obligatoriske for alle medlemsstater:
Anden kategori: Brancher, som de enkelte nationale tilsynsmyndigheder kan vælge skal være obligatoriske:
Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020/R0010-R0210 |
Start — Forsikringssum |
Startpunkt for det interval, som forsikringssummen vedrørende den enkelte forsikringsrisiko hører til, og som skal aggregeres. Hvis indberetningsvalutaen er euro, kan en af følgende 5 basisvalgmuligheder for fordelingen af forsikringsrisiciene anvendes:
Selskaberne skal dog anvende selskabsspecifikke intervaller, navnlig når forsikringssummen er < 100 000, for at sikre, at detaljeringsgraden er tilstrækkelig til at give tilstrækkeligt indblik i fordelingen af erstatningsudgifterne, medmindre de allerede er fastlagt af tilsynsmyndigheden. For policer, hvor der ikke er fastsat nogen forsikringssum i policen, skal selskaberne foretage deres egne skøn eller anvende standardværdier. Den valgte mulighed skal anvendes konsekvent for indberetningsperioderne, medmindre der sker en væsentlig ændring i fordelingen af erstatningsudgifter. Hvis der er tale om forskellige indberetningsvalutaer, skal de nationale tilsynsmyndigheder fastsætte de pågældende valgmuligheder for de beløb, der skal anvendes i de 20 intervaller. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030/R0010-R0200 |
Slut — forsikringssum |
Endepunkt for det interval, som forsikringssummen vedrørende den enkelte forsikringsrisiko hører til, og som skal aggregeres. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0040/R0010-R0210 |
Antal forsikringsrisici |
Antal forsikringsrisici, hvis forsikringssum ligger inden for startpunktet og endepunktet for det pågældende interval. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0040/R0220 |
Antal forsikringsrisici — I alt |
Samlet antal forsikringsrisici indberettet i alle intervaller. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0050/R0010-R0210 |
Forsikringssum i alt |
Den aggregerede forsikringssum, på bruttobasis, i indberetningsvalutaen, for alle de individuelle forsikringsrisici, hvis forsikringssum ligger inden for startpunktet og endepunktet for det pågældende interval. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0050/R0220 |
Samlet forsikringssum — I alt |
De aggregerede forsikringssum i alt, på bruttobasis, indberetningsvalutaen, for alle de individuelle forsikringsrisici i alle intervaller. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0060/R0010-R0210 |
Årlige tegnede præmier i alt |
Aggregeret beløb for tegnede præmier som defineret i artikel 1, nr. 11), i delegeret forordning (EU) 2015/35 for de underliggende forsikringsrisici. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0060/R0220 |
Samlede tegnede præmier — I alt |
Aggregeret beløb i alt for de årlige tegnede præmier indberettet i alle intervaller. |
S.22.01 — Virkning af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema anvendes, når mindst én langsigtet garanti eller overgangsforanstaltning anvendes af selskabet.
Formålet med dette skema er at give et billede af virkningen på den finansielle stilling, når der ikke anvendes overgangsforanstaltninger, og hver langsigtet garanti eller overgangsforanstaltning sættes til nul. Med henblik herpå bør der anvendes en trinvis metode, hvor hver overgangsforanstaltning og langsigtet garanti tages en efter en, og uden at omberegne virkningen af de resterende foranstaltninger efter hvert trin.
Virkningerne skal indberettes som positive, hvis de øger størrelsen af den indberettede post, og negative, hvis de reducerer postens størrelse (hvis f.eks. solvenskapitalkravet stiger, eller hvis kapitalgrundlaget stiger, så skal der indberettes positive værdier).
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
C0010/R0010 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Forsikringsmæssige hensættelser |
Forsikringsmæssige hensættelser i alt, inklusive langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0020/R0010 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige hensættelser |
Forsikringsmæssige hensættelser i alt, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0030/R0010 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige hensættelser |
Den del af justeringen af de forsikringsmæssige hensættelser, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0040/R0010 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Forsikringsmæssige hensættelser |
Forsikringsmæssige hensættelser i alt, uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0050/R0010 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Forsikringsmæssige hensættelser |
Den del af justeringen af de forsikringsmæssige hensættelser, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den risikofrie rentekurve og de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0060/R0010 |
Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Forsikringsmæssige hensættelser |
Forsikringsmæssige hensættelser i alt, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af eventuelle justeringer som følge af matchtilpasningen. |
|
C0070/R0010 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Forsikringsmæssige hensættelser |
Den del af justeringen af de forsikringsmæssige hensættelser, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for de forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020 og C0040. |
|
C0080/R0010 |
Uden matchtilpasning og uden alle de øvrige — Forsikringsmæssige hensættelser |
Forsikringsmæssige hensættelser i alt uden langsigtede garantier. |
|
C0090/R0010 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Forsikringsmæssige hensættelser |
Den del af justeringen af de forsikringsmæssige hensættelser, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for de forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020, C0040 og C0060. |
|
C0100/R0010 |
Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Forsikringsmæssige hensættelser |
Den del af justeringen af de forsikringsmæssige hensættelser, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0010/R0020 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag |
Basiskapitalgrundlag i alt beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0020/R0020 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Basiskapitalgrundlag |
Basiskapitalgrundlag i alt beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0030/R0020 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Basiskapitalgrundlag |
Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0040/R0020 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Basiskapitalgrundlag |
Basiskapitalgrundlag i alt beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0050/R0020 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesats — Basiskapitalgrundlag |
Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0060/R0020 |
Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag |
Basiskapitalgrundlag i alt beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen. |
|
C0070/R0020 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Basiskapitalgrundlag |
Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for basiskapitalgrundlaget, der er indberettet under C0010, C0020 og C0040. |
|
C0080/R0020 |
Uden matchtilpasning og uden alle de øvrige — Basiskapitalgrundlag |
Basiskapitalgrundlag i alt beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier. |
|
C0090/R0020 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Basiskapitalgrundlag |
Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for basiskapitalgrundlaget, der er indberettet under C0010, C0020, C0040 og C0060. |
|
C0100/R0020 |
Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag |
Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0010/R0030 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver |
De samlede overskydende aktiver i forhold til passiver beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0020/R0030 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver |
De samlede overskydende aktiver i forhold til passiver, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0030/R0030 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Den del af justeringen af de overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem overskydende aktiver i forhold til passiver, beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0040/R0030 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver |
De samlede overskydende aktiver i forhold til passiver, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0050/R0030 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Den del af justeringen af overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem overskydende aktiver i forhold til passiver, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0060/R0030 |
Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver |
De samlede overskydende aktiver i forhold til passiver, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen. |
|
C0070/R0030 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Den del af justeringen af overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem overskydende aktiver i forhold til passiver, under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for overskydende aktiver i forhold til passiver under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020 og C0040. |
|
C0080/R0030 |
Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Samlede overskydende aktiver i forhold til passiver, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier. |
|
C0090/R0030 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Den del af justeringen af overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem overskydende aktiver i forhold til passiver, under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for overskydende aktiver i forhold til passiver under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020, C0040 og C0060. |
|
C0100/R0030 |
Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Den del af justeringen af overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0010/R0040 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje |
Begrænset kapitalgrundlag i alt som følge af ring-fencing, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0020/R0040 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje |
Begrænset kapitalgrundlag i alt som følge af ring-fencing, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningsjusteringen. |
|
C0030/R0040 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje |
Den del af justeringen af det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0040/R0040 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje |
Begrænset kapitalgrundlag i alt som følge af ring-fencing, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0050/R0040 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje |
Den del af justeringen af det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0060/R0040 |
Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje |
Begrænset kapitalgrundlag i alt som følge af ring-fencing beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen. |
|
C0070/R0040 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje |
Den del af justeringen af det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020 og C0040. |
|
C0080/R0040 |
Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje |
Begrænset kapitalgrundlag i alt som følge af ring-fencing, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier. |
|
C0090/R0040 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje |
Den del af justeringen af det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020, C0040 og C0060. |
|
C0100/R0040 |
Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje |
Den del af justeringen af det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0010/R0050 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0020/R0050 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0030/R0050 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0040/R0050 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0050/R0050 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0060/R0050 |
Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen. |
|
C0070/R0050 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020 og C0040. |
|
C0080/R0050 |
Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier. |
|
C0090/R0050 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020, C0040 og C0060. |
|
C0100/R0050 |
Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0010/R0060 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0020/R0060 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0030/R0060 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0040/R0060 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0050/R0060 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0060/R0060 |
Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen. |
|
C0070/R0060 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020 og C0040. |
|
C0080/R0060 |
Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier. |
|
C0090/R0060 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020, C0040 og C0060. |
|
C0100/R0060 |
Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0010/R0070 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0020/R0070 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0030/R0070 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0040/R0070 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0050/R0070 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0060/R0070 |
Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen. |
|
C0070/R0070 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020 og C0040. |
|
C0080/R0070 |
Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier. |
|
C0090/R0070 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020, C0040 og C0060. |
|
C0100/R0070 |
Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0010/R0080 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0020/R0080 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0030/R0080 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0040/R0080 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0050/R0080 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0060/R0080 |
Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen. |
|
C0070/R0080 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020 og C0040. |
|
C0080/R0080 |
Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier. |
|
C0090/R0080 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020, C0040 og C0060. |
|
C0100/R0080 |
Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0010/R0090 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Solvenskapitalkrav |
Samlet solvenskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0020/R0090 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Solvenskapitalkrav |
Samlet solvenskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0030/R0090 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Solvenskapitalkrav |
Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0040/R0090 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Solvenskapitalkrav |
Samlet solvenskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0050/R0090 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Solvenskapitalkrav |
Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0060/R0090 |
Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Solvenskapitalkrav |
Samlet solvenskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen. |
|
C0070/R0090 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Solvenskapitalkrav |
Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for de forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020 og C0040. |
|
C0080/R0090 |
Uden matchtilpasning og uden alle de øvrige — Solvenskapitalkrav |
Samlet solvenskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier. |
|
C0090/R0090 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Solvenskapitalkrav |
Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for solvenskapitalkravet, der er indberettet under C0010, C0020, C0040 og C0060. |
|
C0100/R0090 |
Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Solvenskapitalkrav |
Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0010/R0100 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0020/R0100 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0030/R0100 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0040/R0100 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0050/R0100 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0060/R0100 |
Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen. |
|
C0070/R0100 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020 og C0040. |
|
C0080/R0100 |
Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier. |
|
C0090/R0100 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020, C0040 og C0060. |
|
C0100/R0100 |
Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0010/R0110 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Minimumskapitalkrav |
Samlet minimumskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0020/R0110 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Minimumskapitalkrav |
Samlet minimumskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0030/R0110 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Minimumskapitalkrav |
Den del af justeringen af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem minimumskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0040/R0110 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Minimumskapitalkrav |
Samlet minimumskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0050/R0110 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Minimumskapitalkrav |
Den del af justeringen af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem minimumskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0060/R0110 |
Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Minimumskapitalkrav |
Samlet minimumskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen. |
|
C0070/R0110 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Minimumskapitalkrav |
Den del af justeringen af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem minimumskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for de minimumskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020 og C0040. |
|
C0080/R0110 |
Uden matchtilpasning og uden alle de øvrige — Minimumskapitalkrav |
Samlet minimumskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier. |
|
C0090/R0110 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Minimumskapitalkrav |
Den del af justeringen af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem minimumskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for minimumskapitalkravet, der er indberettet under C0010, C0020, C0040 og C0060. |
|
C0100/R0110 |
Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Minimumskapitalkrav |
Den del af justeringen af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
S.22.02 — Fremskrivning af fremtidige cash flow (Bedste skøn — Matchtilpasningsporteføljer)
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema indberettes for hver matchtilpasningsportefølje, der er godkendt af tilsynsmyndigheden.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
Z0010 |
Matchtilpasningsportefølje |
Angiv det nummer, der er tildelt af selskabet, og som svarer til det unikke nummer, der tildeles hver matchtilpasningsportefølje. Nummeret skal være konsistent over tid og skal anvendes til at identificere matchtilpasningsporteføljen i andre skemaer. |
|
C0020/R0010-R0450 |
Fremskrivning af fremtidige cash flow ved udgangen af indberetningsperioden — Likviditetstab i forbindelse med levetids-, dødeligheds- og genoptagelsesforpligtelser |
Fremtidigt likviditetstab i tilknytning til levetids-, dødeligheds- og genoptagelsesydelser vedrørende forsikrings- og genforsikringsforpligtelser for hver matchtilpasningsportefølje og opdelt efter året for betaling af cash flowet, hvor perioden på 12 måneder begyndes på indberetningens referencedato. |
|
C0030/R0010-R0450 |
Fremskrivning af fremtidige cash flow ved udgangen af indberetningsperioden — Likviditetstab i forbindelse med udgifter |
Fremtidigt likviditetstab i tilknytning til udgifter vedrørende forsikrings- og genforsikringsforpligtelser for hver matchtilpasningsportefølje og opdelt efter året for betaling af cash flowet, hvor perioden på 12 måneder begyndes på indberetningens referencedato. |
|
C0040/ R0010-R0450 |
Fremskrivning af fremtidige cash flow ved udgangen af indberetningsperioden — Risikoreducerede cash flow for aktiver |
Cash flow (likviditetstab og likviditetstilførsel) for aktiver i tilknytning til hver matchtilpasningsportefølje og efter året for rettidig betaling eller modtagelse af cash flowet. Disse cash flow skal justeres behørigt for at tage højde for sandsynligheden for misligholdelse eller den relevante del af det langsigtede gennemsnit for kreditspænd over den risikofrie rente, jf. artikel 53 i delegeret forordning EU 2015/35. |
|
C0050/R0010-R0450 |
Misforhold i løbet af indberetningsperioden — Positivt udiskonteret misforhold (indgående strømme > udgående strømme) |
Hvis hyppigheden er mindre end årlig, indberettes summen af de positive udiskonterede misforhold (indgående strømme > udgående strømme) i årets løb for hver række. Positive misforhold for nogle perioder modregnes ikke i negative misforhold. |
|
C0060/R0010-R0450 |
Misforhold i løbet af indberetningsperioden — Negativt udiskonteret misforhold (indgående strømme < udgående strømme) |
Hvis hyppigheden er mindre end årlig, indberettes summen af de negative udiskonterede misforhold (indgående strømme < udgående strømme) i årets løb for hver række. Negative misforhold for nogle perioder modregnes ikke i positive misforhold. |
S.22.03 — Oplysninger om beregning af matchtilpasning
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema indberettes for hver matchtilpasningsportefølje, der er godkendt af tilsynsmyndigheden.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
Z0010 |
Matchtilpasningsportefølje |
Angiv det nummer, der er tildelt af selskabet, og som svarer til det unikke nummer, der tildeles hver matchtilpasningsportefølje. Nummeret skal være konsistent over tid og skal anvendes til at identificere matchtilpasningsporteføljen i andre skemaer. |
|
Overordnet beregning af matchtilpasningen |
||
|
C0010/R0010 |
Årlig effektiv rente anvendt på cash flowet for forpligtelserne |
Den årlige effektive rente, beregnet som den enkelte diskonteringssats, der anvendt på cash flow for porteføljen af forsikrings- eller genforsikringsforpligtelser giver en værdi svarende til værdien i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF af den tilknyttede aktivportefølje. |
|
C0010/R0020 |
Årlig effektiv rente svarende til bedste skøn |
Den årlige effektive rente, beregnet som den enkelte diskonteringssats, der anvendt på cash flow for porteføljen af forsikrings- eller genforsikringsforpligtelser, giver en værdi svarende til værdien af det bedste skøn for porteføljen af forsikrings- eller genforsikringsforpligtelser, hvor der tages hensyn til tidsværdien under anvendelse af den tilgrundliggende risikofrie rentekurve. |
|
C0010/R0030 |
Sandsynlighed for misligholdelse anvendt til at risikoreducere cash flow vedrørende aktiver |
Sandsynligheden for misligholdelse svarer til den værdi udtrykt i procent (samme format som for række R0010 og R0020), der anvendes til at justere cash flowene for aktiver i den tilknyttede aktivportefølje i henhold til artikel 53 i delegeret forordning (EU) 2015/35. Ved »risikoreducerede cash flow« for et aktiv forstås »forventede cash flow« for et aktiv, jf. artikel 53 i delegeret forordning (EU) 2015/35. I dette beløb medregnes ikke den stigning, der indberettes i række R0050. |
|
C0010/R0040 |
Del af det grundlæggende kreditspænd, der ikke afspejles ved risikoreduktion af cash flow for aktiver. |
Den del af det grundlæggende kreditspænd, der ikke er afspejlet i justeringen af cash flowene for den tilknyttede aktivportefølje, jf. artikel 53 i delegeret forordning (EU) 2015/35. Denne værdi udtrykkes i procent (samme format som række R0010 og R0020). I dette beløb medregnes ikke den stigning, der indberettes i række R0050. |
|
C0010/R0050 |
Stigning i det grundlæggende kreditspænd for aktiver, der er sub-investment grade |
Stigning i det grundlæggende kreditspænd for aktiver, der er sub-investment grade, udtrykt i procent (samme format som række R0010, R0020 og R0120). Der skal tages hensyn til stigningen i sandsynligheden for misligholdelse for aktiver, der er sub-investment grade, ved risikoreduceringen af cash flow. |
|
C0010/R0060 |
Matchtilpasning af den risikofrie rente |
Matchtilpasning af den risikofrie rente for den indberettede portefølje, udtrykt som et decimaltal. |
|
Anerkendelseskriterier vedrørende solvenskapitalkravet under hensyn til dødelighedsrisicistress |
||
|
C0010/R0070 |
Dødelighedsrisicistress med henblik på matchtilpasningen. |
Stigning i det bedste bruttoskøn beregnet med den grundlæggende risikofrie rente efter et dødelighedsrisicistress sammenlignet med det bedste bruttoskøn beregnet med den grundlæggende risikorente, jf. artikel 77b, stk. 1, litra f), i direktiv 2009/138/EF og artikel 52 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
Portefølje |
||
|
C0010/R0080 |
Markedsværdi af aktiverne i porteføljen |
Solvens II-værdi af aktiverne i porteføljen. |
|
C0010/R0090 |
Inflationsafhængig markedsværdi af aktiver |
Solvens II-værdi af aktiverne med afkast afhængigt af inflationen (artikel 77b, stk. 1), i direktiv 2009/138/EF). |
|
C0010/R0100 |
Inflationsafhængigt bedste skøn |
Den del af det bedste skøn over cash flow vedrørende forsikrings- eller genforsikringsforpligtelser, der er afhængig af inflationen. |
|
C0010/R0110 |
Markedsværdi af aktiver, hvor tredjemand kan ændre cash flow |
Værdi af aktiver, hvor tredjemand kan ændre cash flow (artikel 77b, stk. 1. i direktiv 2009/138/EF). |
|
C0010/R0120 |
Afkast af aktiver — porteføljeaktiver |
Angiv den risikoreducerede interne forrentning af aktiverne i tilknytning en eventuel matchtilpasningsportefølje målt som den diskonteringssats, til hvilken nutidsværdien af et aktivs cash flow er lig med nutidsværdien af dets risikoreducerede likviditetstilførsel. |
|
C0010/R0130 |
Markedsværdi af genkøbte aftaler |
Bedste skøn over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, der udspringer af de for hver matchtilpasningsportefølje underliggende aftaler, som er blevet genkøbt i løbet af indberetningsperioden. |
|
C0010/R0140 |
Antal genkøbsoptioner, der er udnyttet |
Antal genkøbsoptioner, der er udnyttet i løbet af indberetningsperioden, vedrørende forsikrings- og genforsikringsforpligtelser for hver matchtilpasningsportefølje. |
|
C0010/R0150 |
Markedsværdi af aktiver i tilknytning til genkøbte aftaler |
Værdi af aktiverne, værdiansat i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF, i tilknytning til forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, der er genkøbt, på det tidspunkt, hvor genkøbsoptionerne blev udnyttet. |
|
C0010/R0160 |
Beløb udbetalt til forsikringstagere |
Værdi af beløb udbetalt til forsikringstagere i henhold til deres genkøbsrettigheder. Dette beløb adskiller sig fra række R0130 og R0150, hvor genkøbsklausulen i aftalen ikke giver forsikringstageren ret til at modtage det fulde beløb i de nævnte rækker. |
|
Forpligtelser |
||
|
C0010/R0170 |
Varighed |
Macaulay-varighed for forpligtelser under hensyn til alle cash flow for forsikrings- eller genforsikringsforpligtelser i tilknytning til porteføljer, hvor der er anvendt matchtilpasning. |
S.22.04 — Overgangsforanstaltninger for beregning af rentesatser
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema skal indberettes efter valuta, for hvilken overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve anvendes. Ved udfyldelsen af C0020 skal der kun tages hensyn det garanterede bedste skøn over forpligtelser i tilknytning til produkter med garanteret rente. Fremtidige diskretionære ydelser medregnes ikke.
Sondringen mellem Solvens I-renteintervallerne kan foretages efter homogene risikogrupper.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
Overordnet beregning af overgangsjusteringen |
||
|
Z0010 |
Valuta |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for hver valuta, for hvilken overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve anvendes. |
|
C0010/R0010 |
Solvens I-rente |
Renten (udtrykt som et decimaltal) som fastsat af forsikrings- eller genforsikringsselskabet i overensstemmelse med de love og administrative bestemmelser, der er vedtaget i henhold til artikel 20 i direktiv 2002/83/EF på den sidste dato for anvendelse af nævnte direktiv. |
|
C0010/R0020 |
Årlig effektiv rente |
Den årlige effektive rente, beregnet som den enkelte diskonteringssats, der anvendt på cash flow for porteføljen af tilladelige forsikrings- og genforsikringsforpligtelser giver en værdi svarende til værdien af det bedste skøn for porteføljen af forsikrings- eller genforsikringsforpligtelser, hvor der tages hensyn til tidsværdien under anvendelse af den relevante risikofrie rentekurve, jf. artikel 77, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0010/R0030 |
Andel af forskellen anvendt på indberetningsdatoen |
Procentandel (udtrykt som et decimaltal) af forskellen mellem Solvens I-renten (R0010) og den årlige effektive rente (R0020) (f.eks. 1,00 ved begyndelsen af overgangsperioden og 0,00 ved udløbet). |
|
C0010/R0040 |
Justering af den risikofrie rente |
Overgangsjustering af den risikofrie rente udtrykt i procent (som et decimaltal). |
|
Solvens I-rente |
||
|
C0020/R0100 |
Bedste skøn — Op til 0,5 % |
Det bedste skøn over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, for hvilke renten som fastsat af forsikrings- eller genforsikringsselskabet i overensstemmelse med de love og administrative bestemmelser, der er vedtaget i henhold til artikel 20 i direktiv 2002/83/EF, på den sidste dato for anvendelse af nævnte direktiv var op til 0,5 % (inklusive). Kun det garanterede bedste skøn over forpligtelser i tilknytning til produkter med garanteret rente medregnes. Fremtidige diskretionære ydelser medregnes ikke. |
|
C0020/R0110-R0200 |
Bedste skøn — Bedste skøn |
Det bedste skøn over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, for hvilke renten som fastsat af forsikrings- eller genforsikringsselskabet i overensstemmelse med de love og administrative bestemmelser, der er vedtaget i henhold til artikel 20 i direktiv 2002/83/EF, på den sidste dato for anvendelse af nævnte direktiv var i det pågældende interval. Den laveste referenceværdi er eksklusive, og den højeste referenceværdi er inklusive. Kun det garanterede bedste skøn over forpligtelser i tilknytning til produkter med garanteret rente medregnes. Fremtidige diskretionære ydelser medregnes ikke. |
|
C0020/R0210 |
Bedste skøn — Over til 8,0 % |
Det bedste skøn over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, for hvilke renten som fastsat af forsikrings- eller genforsikringsselskabet i overensstemmelse med de love og administrative bestemmelser, der er vedtaget i henhold til artikel 20 i direktiv 2002/83/EF, på den sidste dato for anvendelse af nævnte direktiv var over 8,0 % (eksklusive). Kun det garanterede bedste skøn over forpligtelser i tilknytning til produkter med garanteret rente medregnes. Fremtidige diskretionære ydelser medregnes ikke. |
|
C0030/R0100 |
Gennemsnitlig varighed af forsikrings- og genforsikringsforpligtelser — Op til 0,5 % |
Macaulay-restvarighed for forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, for hvilke renten som fastsat af forsikrings- eller genforsikringsselskabet i overensstemmelse med de love og administrative bestemmelser, der er vedtaget i henhold til artikel 20 i direktiv 2002/83/EF, på den sidste dato for anvendelse af nævnte direktiv var op til 0,5 % (inklusive). |
|
C0030/R0110-R0200 |
Gennemsnitlig varighed af forsikrings- og genforsikringsforpligtelser — Gennemsnitlig varighed af forsikrings- og genforsikringsforpligtelser |
Macaulay-restvarighed for forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, for hvilke renten som fastsat af forsikrings- eller genforsikringsselskabet i overensstemmelse med de love og administrative bestemmelser, der er vedtaget i henhold til artikel 20 i direktiv 2002/83/EF, på den sidste dato for anvendelse af nævnte direktiv var i det pågældende interval. Den laveste referenceværdi er eksklusive, og den højeste referenceværdi er inklusive. |
|
C0030/R0210 |
Gennemsnitlig varighed af forsikrings- og genforsikringsforpligtelser — Over 8,0 % |
Macaulay-restvarighed for forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, for hvilke renten som fastsat af forsikrings- eller genforsikringsselskabet i overensstemmelse med de love og administrative bestemmelser, der er vedtaget i henhold til artikel 20 i direktiv 2002/83/EF, på den sidste dato for anvendelse af nævnte direktiv var over 8,0 % (eksklusive). |
S.22.05 — Overordnet beregning af overgangsforanstaltningerne for forsikringsmæssige hensættelser
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
C0010/R0010 |
Forsikringsmæssige hensættelser efter Solvens II — dag 1 |
Forsikringsmæssige hensættelser, omfattet af overgangsfradrag i forsikringsmæssige hensættelser, efter fradrag af beløb, der kan kræves tilbagebetalt i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er, beregnet i overensstemmelse med artikel 76 i direktiv 2009/138/EF, på den første dato for anvendelse af direktiv 2009/138/EF. I beregningen skal indgå alle forsikrings- og genforsikringsforpligtelser på den første dato for anvendelse af direktiv 2009/138/EF. Hvis der i henhold til artikel 308d, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF er blevet anmodet om en genberegning, skal der i denne beregning kun indgå de forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, der er omfattet af overgangsforanstaltninger, og som stadig består på indberetningsdatoen værdiansat på indberetningsdatoen (Solvens II-værdi minus aftaler, der ikke længere findes). |
|
C0010/R0020 |
Forsikringsmæssige hensættelser omfattet af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, omfattet af overgangsfradrag i forsikringsmæssige hensættelser, efter fradrag af beløb, der kan kræves tilbagebetalt i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er, beregnet i overensstemmelse med artikel 76 i direktiv 2009/138/EF, på indberetningsdatoen, før anvendelse af overgangsforanstaltningerne. Hvis der i henhold til artikel 308d, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF er blevet anmodet om en genberegning, skal der i denne beregning kun indgå de forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, der er omfattet af overgangsforanstaltninger, og som stadig består på indberetningsdatoen værdiansat på indberetningsdatoen (Solvens II-værdi minus aftaler, der ikke længere findes). |
|
C0010/R0030 |
Forsikringsmæssige hensættelser omfattet af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Bedste skøn |
Bedste skøn, omfattet af overgangsfradrag i forsikringsmæssige hensættelser, efter fradrag af beløb, der kan kræves tilbagebetalt i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er, beregnet i overensstemmelse med artikel 76 i direktiv 2009/138/EF, på indberetningsdatoen, før anvendelse af overgangsforanstaltningerne. Hvis der i henhold til artikel 308d, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF er blevet anmodet om en genberegning, skal der i denne beregning kun indgå de forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, der er omfattet af overgangsforanstaltninger, og som stadig består på indberetningsdatoen værdiansat på indberetningsdatoen (Solvens II-værdi minus aftaler, der ikke længere findes). |
|
C0010/R0040 |
Forsikringsmæssige hensættelser omfattet af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — risikomargin |
Risikomargin, omfattet af overgangsfradrag i forsikringsmæssige hensættelser, efter fradrag af beløb, der kan kræves tilbagebetalt i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er, beregnet i overensstemmelse med artikel 76 i direktiv 2009/138/EF, på indberetningsdatoen, før anvendelse af overgangsforanstaltningerne. Hvis der i henhold til artikel 308d, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF er blevet anmodet om en genberegning, skal der i denne beregning kun indgå de forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, der er omfattet af overgangsforanstaltninger, og som stadig består på indberetningsdatoen værdiansat på indberetningsdatoen (Solvens II-værdi minus aftaler, der ikke længere findes). |
|
C0010/R0050 |
Forsikringsmæssige hensættelser efter Solvens I |
Forsikringsmæssige hensættelser på indberetningsdatoen omfattet af overgangsfradrag i forsikringsmæssige hensættelser, efter fradrag af beløb, der kan kræves tilbagebetalt i henhold til genforsikringsaftaler, beregnet i overensstemmelse med love og administrative bestemmelser, som er vedtaget i henhold til artikel 15 i direktiv 73/239/EØF, artikel 20 i direktiv 2002/83/EF og artikel 32 i direktiv 2005/68/EF, på dagen før disse direktiver ophæves i henhold til artikel 310 i direktiv 2009/138/EF. Hvis der i henhold til artikel 308d, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF er blevet anmodet om en genberegning, skal der i denne beregning kun indgå de forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, som stadig består på indberetningsdatoen værdiansat på indberetningsdatoen. |
|
C0010/R0060 |
Del af den justerede forskel |
Del i procent (angivet som et decimaltal) af den justerede forskel. Den maksimale del, der kan fratrækkes, falder lineært ved udgangen af hvert år fra 1 i det år, der begynder den 1. januar 2016, til 0 den 1. januar 2032. |
|
C0010/R0070 |
Anvendt begrænsning i henhold til artikel 308d, stk. 4 |
Eventuel anvendt begrænsning i henhold til artikel 308d, stk. 4, i direktiv 2009/138/EF. Hvis en sådan ikke er anvendt, indberettes »0«. |
|
C0010/R0080 |
Forsikringsmæssige hensættelser efter overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
Forsikringsmæssige hensættelser omfattet af overgangsfradrag i forsikringsmæssige hensættelser, efter overgangsfradrag i forsikringsmæssige hensættelser. |
S.22.06 — Bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering efter land og valuta
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema skal kun indberettes af forsikrings- og genforsikringsselskaber, der anvender volatilitetsjustering i henhold til artikel 77d i direktiv 2009/138/EF.
Dette skema skal afspejle det bedste bruttoskøn over livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser omfattet af volatilitetsjustering opdelt efter forpligtelsernes valuta og efter det land, som aftalen er indgået i. I det bedste skøn, der indberettes, skal medregnes volatilitetsjusteringen. Det bedste skøn omfattet af matchtilpasning skal ikke indberettes i dette skema.
Der skal indberettes oplysninger vedrørende væsentlige forpligtelser i lande og valutaer, for hvilke der anvendes en valutavolatilitetsjustering, og et eventuelt landetillæg, op til 90 % af de samlede bedste skøn omfattet af volatilitetsjustering.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||
|
Z0010 |
Branche |
Angiv om de indberettede oplysninger vedrører livs- eller skadesforsikringsvirksomhed. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
C0010/R0010 |
Efter valuta |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for hver valuta, som indberettes. |
||||
|
Bedste skøn omfattet af lande- og valutavolatilitetsjustering — I alt og hjemland efter valuta |
||||||
|
C0030/R0020 |
Bedste skøn i alt omfattet af volatilitetsjustering (for alle valutaer)/I alt for alle lande |
Bedste skøn i alt for alle valutaer og alle lande over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser omfattet af volatilitetsjustering. |
||||
|
C0040/R0020 |
Del af bedste skøn omfattet af volatilitetsjustering tegnet i indberetningsvalutaen/I alt for alle lande |
Bedste skøn i alt for alle lande over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser omfattet af volatilitetsjustering, i indberetningsvalutaen. |
||||
|
C0050/R0020 |
Del af bedste skøn omfattet af volatilitetsjustering tegnet i valutaer/I alt for alle lande |
Bedste skøn i alt for alle lande over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser omfattet af volatilitetsjustering, efter valuta. |
||||
|
C0030/R0030 |
Bedste skøn i alt omfattet af volatilitetsjustering (for alle valutaer)/Hjemland |
Bedste skøn i alt for alle valutaer, for hjemlandet, over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser omfattet af volatilitetsjustering. |
||||
|
C0040/R0030 |
Del af bedste skøn omfattet af volatilitetsjustering tegnet i indberetningsvalutaen/Hjemland |
Bedste skøn i alt for hjemlandet over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser omfattet af volatilitetsjustering, i indberetningsvalutaen. |
||||
|
C0050/R0030 |
Del af bedste skøn omfattet af volatilitetsjustering tegnet i valutaer/Hjemland |
Bedste skøn over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser omfattet af volatilitetsjustering, efter valuta for hjemlandet. |
||||
|
Bedste skøn omfattet af lande- og valutavolatilitetsjustering — Efter land og valuta |
||||||
|
C0020/R0040 |
Lande |
Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for hvert land, som indberettes. |
||||
|
C0030/R0040 |
Bedste skøn i alt omfattet af volatilitetsjustering (for alle valutaer) — efter land |
Bedste skøn i alt, for alle valutaer efter land, over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser omfattet af volatilitetsjustering. |
||||
|
C0040/R0040 |
Del af bedste skøn omfattet af volatilitetsjustering tegnet i indberetningsvalutaen — efter land |
Bedste skøn over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser omfattet af volatilitetsjustering, for indberetningsvalutaen opdelt efter land. |
||||
|
C0050/R0040 |
Del af bedste skøn omfattet af volatilitetsjustering tegnet i valutaer — efter land |
Bedste skøn over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser omfattet af volatilitetsjustering, efter valuta og efter land. |
||||
S.23.01 — Kapitalgrundlag
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den indledende, kvartalsvise og årlige indberetning for individuelle enheder.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||
|
Basiskapitalgrundlag før fradrag af kapitalinteresser i andre finansielle sektorer som omhandlet i artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35 |
||||||
|
R0010/C0010 |
Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) — i alt |
Den samlede stamaktiekapital, som besiddes direkte og indirekte (før fradrag af egne aktier). Dette er selskabets samlede stamaktiekapital, som fuldt ud opfylder kriterierne for tier 1- eller tier 2-elementer. Eventuelt stamaktiekapital, som ikke fuldt ud opfylder kriterierne, behandles som præferenceaktiekapital og klassificeres i overensstemmelse hermed, uanset hvordan de beskrives eller betegnes. |
||||
|
R0010/C0020 |
Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) — tier 1 ubegrænset |
Værdien af den indbetalte stamaktiekapital, som opfylder kriterier for ubegrænset tier 1. |
||||
|
R0010/C0040 |
Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) — tier 2 |
Værdien af den indkaldte stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for tier 2. |
||||
|
R0030/C0010 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — i alt |
Den samlede overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital i selskabet, som fuldt ud opfylder kriterierne for tier 1- eller tier 2-elementer. |
||||
|
R0030/C0020 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — tier 1 ubegrænset |
Værdien af overkurs ved emission vedrørende stamaktier, som opfylder kriterierne for tier 1 ubegrænset, fordi den vedrører stamaktiekapital, som behandles som ubegrænset tier 1. |
||||
|
R0030/C0040 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — tier 2 |
Værdien af overkurs ved emission vedrørende stamaktier, som opfylder kriterierne for tier 2 ubegrænset, fordi den vedrører stamaktiekapital, som behandles som ubegrænset tier 2. |
||||
|
R0040/C0010 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — I alt |
Den garantikapital og de medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som fuldt ud opfylder kriterierne for tier 1- eller tier 2-elementer. |
||||
|
R0040/C0020 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Tier 1 ubegrænset |
Værdien af den garantikapital og de medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0040/C0040 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Tier 2 |
Værdien af den garantikapital og de medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder tier 2-kriterier. |
||||
|
R0050/C0010 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — i alt |
Det samlede beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, som fuldt ud opfylder kriterierne for tier 1-elementer begrænset, tier 2- eller tier 3-elementer. |
||||
|
R0050/C0030 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — tier 1 begrænset |
Beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for tier 1 begrænset. |
||||
|
R0050/C0040 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — tier 2 |
Beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for tier 2. |
||||
|
R0050/C0050 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — tier 3 |
Beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for tier 3. |
||||
|
R0070/C0010 |
Overskudskapital — i alt |
Den samlede værdi af overskudskapital, jf. artikel 91, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0070/C0020 |
Overskudskapital — tier 1 ubegrænset |
Den overskudskapital, jf. artikel 91, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, som opfylder kriterierne for tier 1-elementer ubegrænset. |
||||
|
R0090/C0010 |
Præferenceaktier — i alt |
Den samlede værdi af præferenceaktier udstedt af selskabet, som fuldt ud opfylder kriterierne for tier 1-elementer begrænset, tier 2- eller tier 3-elementer. |
||||
|
R0090/C0030 |
Præferenceaktier — tier 1 begrænset |
Værdien af de præferenceaktier udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for tier 1 begrænset. |
||||
|
R0090/C0040 |
Præferenceaktier — tier 2 |
Værdien af de præferenceaktier udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for tier 2. |
||||
|
R0090/C0050 |
Præferenceaktier — tier 3 |
Værdien af de præferenceaktier udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for tier 3. |
||||
|
R0110/C0010 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — i alt |
Den samlede overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier i selskabet, som fuldt ud opfylder kriterierne for tier 1-elementer begrænset, tier 2- eller tier 3-elementer. |
||||
|
R0110/C0030 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — tier 1 begrænset |
Værdien af overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som opfylder kriterierne for tier 1-elementer begrænset, fordi den vedrører præferenceaktier, som behandles som tier 1-elementer begrænset. |
||||
|
R0110/C0040 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — tier 2 |
Værdien af overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som opfylder kriterierne for tier 2, fordi den vedrører præferenceaktier, som behandles som tier 2. |
||||
|
R0110/C0050 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — tier 3 |
Værdien af overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som opfylder kriterierne for tier 3, fordi den vedrører præferenceaktier, som behandles som tier 3. |
||||
|
R0130/C0010 |
Afstemningsreserve — i alt |
Den samlede afstemningsreserve består af reserver (f.eks. overført resultat) med fradrag af reguleringer (f.eks. ring-fenced fonde). Den skyldes hovedsagelig forskelle mellem regnskabsmæssig værdiansættelse og værdiansættelse i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0130/C0020 |
Afstemningsreserve — tier 1 ubegrænset |
Afstemningsreserven består af reserver (f.eks. overført resultat) med fradrag af reguleringer (f.eks. ring-fenced fonde). Den skyldes hovedsagelig forskelle mellem regnskabsmæssig værdiansættelse og værdiansættelse i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0140/C0010 |
Efterstillet gæld — i alt |
Den samlede værdi af efterstillet gæld udstedt af selskabet. |
||||
|
R0140/C0030 |
Efterstillet gæld — tier 1 begrænset |
Værdien af efterstillet gæld udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for tier 1-elementer begrænset. |
||||
|
R0140/C0040 |
Efterstillet gæld — tier 2 |
Værdien af efterstillet gæld udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for tier 2. |
||||
|
R0140/C0050 |
Efterstillet gæld — tier 3 |
Værdien af efterstillet gæld udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for tier 3. |
||||
|
R0160/C0010 |
Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto — i alt |
Den samlede værdi af udskudte skatteaktiver netto i selskabet. |
||||
|
R0160/C0050 |
Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto — tier 3 |
Værdien af udskudte skatteaktiver netto i selskabet, som opfylder klassifikationskriterierne for tier 3. |
||||
|
R0180/C0010 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden. |
Summen af ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
R0180/C0020 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — tier 1 ubegrænset |
Det beløb vedrørende ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 1 ubegrænset og er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
R0180/C0030 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — tier 1 begrænset |
Det beløb vedrørende ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 1-elementer begrænset og er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
R0180/C0040 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — tier 2 |
Det beløb vedrørende ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 2 og er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
R0180/C0050 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — tier 3 |
Det beløb vedrørende ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 3 og er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II |
||||||
|
R0220/C0010 |
Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke må medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II |
Det samlede beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer jf. regnskabet, som ikke medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II. Disse kapitalgrundlagselementer er enten:
Efterstillet gæld, som ikke tæller som basiskapitalgrundlag, skal ikke indberettes her, men på balancen (skema S.02.01) som efterstillet gæld, som ikke tæller som basiskapitalgrundlag. |
||||
|
Fradrag |
||||||
|
R0230/C0010 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter — i alt |
Det samlede fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter i henhold til artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0230/C0020 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter — tier 1 ubegrænset |
Værdien af det fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som fratrækkes tier 1 ubegrænset i henhold til artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0230/C0030 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter — tier 1 begrænset |
Værdien af det fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som fratrækkes tier 1 begrænset i henhold til artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0230/C0040 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter — tier 2 |
Værdien af det fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som fratrækkes tier 2-elementer i henhold til artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag |
||||||
|
R0290/C0010 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag |
Det samlede beløb vedrørende basiskapitalgrundlagselementer efter fradrag. |
||||
|
R0290/C0020 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — tier 1 ubegrænset |
Det beløb vedrørende basiskapitalgrundlagselementer efter fradrag, som opfylder kriterierne for tier 1-elementer ubegrænset. |
||||
|
R0290/C0030 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — tier 1 begrænset |
Det beløb vedrørende basiskapitalgrundlagselementer efter reguleringer, som opfylder kriterierne for tier 1-elementer begrænset. |
||||
|
R0290/C0040 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — tier 2 |
Det beløb vedrørende basiskapitalgrundlagselementer efter reguleringer, som opfylder kriterierne for tier 2. |
||||
|
R0290/C0050 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — tier 3 |
Det beløb vedrørende basiskapitalgrundlagselementer efter reguleringer, som opfylder kriterierne for tier 3. |
||||
|
Supplerende kapitalgrundlag |
||||||
|
R0300/C0010 |
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt — I alt |
Den samlede værdi af udstedt, ikkeindkaldt eller ikkeindbetalt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt. |
||||
|
R0300/C0040 |
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt — Tier 2 |
Den samlede værdi af udstedt, ikkeindkaldt eller ikkeindbetalt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for tier 2. |
||||
|
R0310/C0010 |
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt garantikapital og ikkeindbetalte og ikkeindkaldte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt — I alt |
Den samlede værdi af ikkeindkaldt eller ikkeindbetalt garantikapital og ikkeindkaldte eller ikkeindbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt. |
||||
|
R0310/C0040 |
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt garantikapital og ubetalte og ikkeindkaldte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt — Tier 2 |
Den samlede værdi af ikkeindkaldt eller ikkeindbetalt garantikapital og ikkeindkaldte eller ikkeindbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for tier 2. |
||||
|
R0320/C0010 |
Ikkeindbetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt — I alt |
Den samlede værdi af ikkeindkaldte eller ikkeindbetalte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt. |
||||
|
R0320/C0040 |
Ikkeindbetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt — Tier 2 |
Værdien af ikkeindkaldte eller ikkeindbetalte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for tier 2. |
||||
|
R0320/C0050 |
Ikkeindbetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt — Tier 3 |
Værdien af ikkeindkaldte eller ikkeindbetalte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for tier 3. |
||||
|
R0330/C0010 |
En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning — i alt |
Den samlede værdi af juridisk bindende forpligtelser til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning. |
||||
|
R0330/C0040 |
En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning — tier 2 |
Det beløb vedrørende juridisk bindende forpligtelser til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning, som opfylder kriterierne for tier 2. |
||||
|
R0330/C0050 |
En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning — tier 3 |
Det beløb vedrørende juridisk bindende forpligtelser til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning, som opfylder kriterierne for tier 3. |
||||
|
R0340/C0010 |
Remburser og garantier henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — i alt |
Den samlede værdi af remburser og garantier, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF. |
||||
|
R0340/C0040 |
Remburser og garantier henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — tier 2 |
Værdien af remburser og garantier, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF, og for hvilke det gælder, at de opfylder kriterierne til tier 2. |
||||
|
R0350/C0010 |
Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — i alt |
Den samlede værdi af andre remburser og garantier, som opfylder kriterierne til tier 2 eller tier 3, end dem, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF. |
||||
|
R0350/C0040 |
Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — tier 2 |
Værdien af andre remburser og garantier, som opfylder kriterierne til tier 2, end dem, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF. |
||||
|
R0350/C0050 |
Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — tier 3 |
Værdien af andre remburser og garantier, som opfylder kriterierne til tier 3, end dem, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF. |
||||
|
R0360/C0010 |
Indkaldelse af supplerende bidrag hos medlemmer henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF — i alt |
Den samlede værdi af fordringer, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag, der udelukkende forsikrer risici i klasse 6, 12 og 17 i bilag I, del A, kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder. |
||||
|
R0360/C0040 |
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF — tier 2 |
Værdien af fordringer, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag, der udelukkende forsikrer risici i klasse 6, 12 og 17 i bilag I, del A, kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder. |
||||
|
R0370/C0010 |
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF |
Den samlede værdi af andre fordringer, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder, end dem, som er beskrevet i artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0370/C0040 |
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF — tier 2 |
Værdien af andre fordringer, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder, end dem, som er beskrevet i artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF, og for hvilke det desuden gælder, at de opfylder kriterierne for tier 2. |
||||
|
R0370/C0050 |
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF — tier 3 |
Værdien af andre fordringer, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder, end dem, som er beskrevet i artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF, og for hvilke det desuden gælder, at de opfylder kriterierne for tier 3. |
||||
|
R0390/C0010 |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag — i alt |
Den samlede værdi af andre former for supplerende kapitalgrundlag. |
||||
|
R0390/C0040 |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag — tier 2 |
Værdien af andre former for supplerende kapitalgrundlag, som opfylder kriterierne for tier 2. |
||||
|
R0390/C0050 |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag — tier 3 |
Værdien af andre former for supplerende kapitalgrundlag, som opfylder kriterierne for tier 3. |
||||
|
R0400/C0010 |
Samlet supplerende kapitalgrundlag |
Den samlede værdi af supplerende kapitalgrundlagselementer. |
||||
|
R0400/C0040 |
Samlet supplerende kapitalgrundlag — tier 2 |
Det beløb vedrørende supplerende kapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 2. |
||||
|
R0400/C0050 |
Samlet supplerende kapitalgrundlag — tier 3 |
Det beløb vedrørende supplerende kapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 3. |
||||
|
Til rådighed stående og anerkendt kapitalgrundlag |
||||||
|
R0500/C0010 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer og supplerende kapitalgrundlagselementer, som opfylder tier 1-, tier 2- og tier 3-kriterierne og derfor er tilgængelige til opfyldelse af solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0500/C0020 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Tier 1 ubegrænset |
Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for at blive medtaget blandt tier 1-elementer ubegrænset og derfor er tilgængelige til opfyldelse af solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0500/C0030 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Tier 1 begrænset |
Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for at blive medtaget blandt tier 1-elementer begrænset og derfor er tilgængelige til opfyldelse af solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0500/C0040 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Tier 2 |
Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer efter reguleringer og supplerende kapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for at blive medtaget i tier 2 og derfor er tilgængelige til opfyldelse af solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0500/C0050 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Tier 3 |
Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer efter reguleringer og supplerende kapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for at blive medtaget i tier 3 og derfor er tilgængelige til opfyldelse af solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0510/C0010 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer efter reguleringer, som opfylder tier 1-, tier 2-kriterierne og derfor er tilgængelige til opfyldelse af minimumskapitalkravet. |
||||
|
R0510/C0020 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet — Tier 1 ubegrænset |
Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer efter reguleringer, som opfylder kriterierne for at blive medtaget blandt tier 1-elementer ubegrænset og derfor er tilgængelige til opfyldelse af minimumskapitalkravet. |
||||
|
R0510/C0030 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Tier 1 begrænset |
Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer efter reguleringer, som opfylder kriterierne for at blive medtaget blandt tier 1-elementer begrænset og derfor er tilgængelige til opfyldelse af minimumskapitalkravet. |
||||
|
R0510/C0040 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet — Tier 2 |
Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer efter reguleringer, som opfylder kriterierne for at blive medtaget i tier 2 og derfor er tilgængelige til opfyldelse af minimumskapitalkravet. |
||||
|
R0540/C0010 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Den samlede værdi af det til rådighed stående kapitalgrundlag, der er anerkendt til at dække solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0540/C0020 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet –Tier 1 ubegrænset |
Det beløb vedrørende ubegrænsede tier 1-kapitalgrundlagselementer, der er anerkendt til at opfylde solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0540/C0030 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Tier 1 begrænset |
Det beløb vedrørende begrænsede tier 1-kapitalgrundlagselementer, der er anerkendt til at opfylde solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0540/C0040 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Tier 2 |
Det beløb vedrørende tier 2-kapitalgrundlagselementer, der er anerkendt til at opfylde solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0540/C0050 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Tier 3 |
Det beløb vedrørende tier 3-kapitalgrundlagselementer, der er anerkendt til at opfylde solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0550/C0010 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
Den samlede værdi af kapitalgrundlagselementer, der er anerkendt til at opfylde minimumskapitalkravet. |
||||
|
R0550/C0020 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet — Tier 1 ubegrænset |
Det beløb vedrørende ubegrænsede tier 1-kapitalgrundlagselementer, der er anerkendt til at opfylde minimumskapitalkravet. |
||||
|
R0550/C0030 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet — Tier 1 begrænset |
Det beløb vedrørende begrænsede tier 1-kapitalgrundlagselementer, der er anerkendt til at opfylde minimumskapitalkravet. |
||||
|
R0550/C0040 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet — Tier 2 |
Det beløb vedrørende tier 2-basiskapitalgrundlagselementer, der er anerkendt til at opfylde minimumskapitalkravet. |
||||
|
R0580/C0010 |
Solvenskapitalkrav |
Det samlede solvenskapitalkrav for selskabet som helhed, som skal svare til det solvenskapitalkrav, der indberettes på det relevante solvenskapitalkrav-skema. Ved kvartalsvis indberetning er dette det seneste beløb for solvenskapitalkrav, som skal beregnes og indberettes i henhold til artikel 103-127 i direktiv 2009/138/EF, enten beløbet for året eller et senere, i tilfælde af at solvenskapitalkravet er genberegnet (f.eks. i forbindelse med ændringer i risikoprofilen), herunder et kapitaltillæg. |
||||
|
R0600/C0010 |
MCR |
Det samlede minimumskapitalkrav for selskabet som helhed, som skal svare til det minimumskapitalkrav, der indberettes på det relevante minimumskapitalkrav-skema. |
||||
|
R0620/C0010 |
Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag og solvenskapitalkrav |
Solvensprocenten beregnet som det samlede anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet divideret med beløbet for solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0640/C0010 |
Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag og minimumskapitalkrav |
Minimumskapitalkravprocenten beregnet som det samlede anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet divideret med beløbet for minimumskapitalkravet. |
||||
|
Afstemningsreserve |
||||||
|
R0700/C0060 |
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Overskydende aktiver i forhold til passiver som indberettet på Solvens II-balancen. |
||||
|
R0710/C0060 |
Egne aktier (som besiddes direkte og indirekte) |
Værdien af egne aktier, som besiddes direkte af selskabet, såvel direkte som indirekte. |
||||
|
R0720/C0060 |
Påregnelige udbytter, udlodninger og gebyrer |
Udbytter, udlodninger og gebyrer, som kan påregnes af selskabet. |
||||
|
R0730/C0060 |
Andre basiskapitalgrundlagselementer |
Basiskapitalgrundlagselementerne omfattet af artikel 69, litra a), nr. i)-v), artikel 72, litra a), og artikel 76, litra a), samt de basiskapitalgrundlagselementer, som tilsynsmyndigheden har godkendt i henhold til artikel 79 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0740/C0060 |
Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde |
Den samlede værdi af reguleringen af afstemningsreserven som følge af forekomsten af begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer. |
||||
|
R0760/C0060 |
Afstemningsreserve — i alt |
Selskabets afstemningsreserve før fradrag af kapitalinteresser i andre finansielle sektorer som omhandlet i artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0770/C0060 |
Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — livsforsikring |
Afstemningsreserven indeholder et beløb for overskydende aktiver i forhold til passiver, som svarer til den forventede fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier. I denne celle anføres dette beløb for så vidt angår selskabets livsforsikringsvirksomhed. |
||||
|
R0780/C0060 |
Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — skadesforsikring |
Afstemningsreserven indeholder et beløb for overskydende aktiver i forhold til passiver, som svarer til den forventede fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier. I denne celle anføres dette beløb for så vidt angår selskabets skadesforsikringsvirksomhed. |
||||
|
R0790/C0060 |
Samlet forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier |
Det samlede beløb for beregnet forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier. |
||||
S.23.02 — Detaljerede oplysninger om kapitalgrundlag efter tiers
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning for individuelle enheder.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
R0010/C0010 |
Stamaktiekapital — indbetalt — i alt |
Den samlede indbetalte stamaktiekapital inklusive egne aktier. |
|
R0010/C0020 |
Stamaktiekapital — indbetalt — tier 1 |
Den samlede indbetalte stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for tier 1, inklusive egne aktier. |
|
R0020/C0010 |
Stamaktiekapital — indkaldt, men endnu ikke indbetalt — i alt |
Den samlede værdi af indkaldt, men endnu ikke indbetalt stamaktiekapital inklusive egne aktier. |
|
R0020/C0040 |
Stamaktiekapital — indkaldt, men endnu ikke indbetalt — tier 2 |
Den samlede værdi af indkaldt, men endnu ikke indbetalt stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for tier 2, inklusive egne aktier. |
|
R0030/C0010 |
Beholdning af egne aktier — i alt |
Den samlede værdi af egne aktier, som besiddes af selskabet. |
|
R0030/C0020 |
Beholdning af egne aktier — tier 1 |
Den samlede værdi af egne aktier, som besiddes af selskabet, og som opfylder kriterierne for tier 1. |
|
R0100/C0010 |
Samlet stamaktiekapital |
Den samlede stamaktiekapital. Bemærk, at beholdning af egne aktier er medtaget under enten indbetalt eller indkaldt, men endnu ikke indbetalt kapital. |
|
R0100/C0020 |
Samlet stamaktiekapital — tier 1 |
Den samlede stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for tier 1. Bemærk, at beholdning af egne aktier er medtaget under enten indbetalt eller indkaldt, men endnu ikke indbetalt kapital. |
|
R0100/C0040 |
Samlet stamaktiekapital — tier 2 |
Den samlede stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for tier 2. |
|
R0110/C0010 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indbetalt — I alt |
Den samlede indbetalte garantikapital og de samlede indbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber. |
|
R0110/C0020 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indbetalt — Tier 1 |
Den samlede garantikapital og de samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for tier 1. |
|
R0120/C0010 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — I alt |
Den samlede garantikapital og de samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som er indkaldt, men endnu ikke indbetalt. |
|
R0120/C0040 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Tier 2 |
Den samlede garantikapital og de samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for tier 2. |
|
R0200/C0010 |
Samlet garantikapital og samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber |
Den samlede garantikapital og de samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber. |
|
R0200/C0020 |
Samlet garantikapital og samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Tier 1 |
Den samlede garantikapital og de samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for tier 1. |
|
R0200/C0040 |
Samlet garantikapital og samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Tier 2 |
Den samlede garantikapital og de samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for tier 2. |
|
R0210/C0010 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — daterede efterstillede — i alt |
Det samlede beløb vedrørende daterede efterstillede gensidige medlemskonti. |
|
R0210/C0020 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — daterede efterstillede — tier 1 |
Det samlede beløb vedrørende daterede efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for tier 1. |
|
R0210/C0030 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — daterede efterstillede — tier 1, jf. overgangsbestemmelser |
Det samlede beløb vedrørende daterede efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder de kriterier for tier 1, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0210/C0040 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — daterede efterstillede — tier 2 |
Det samlede beløb vedrørende daterede efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for tier 2. |
|
R0210/C0050 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — daterede efterstillede — tier 2, jf. overgangsbestemmelser |
Det samlede beløb vedrørende daterede efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder de kriterier for tier 2, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0210/C0060 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — daterede efterstillede — tier 3 |
Det samlede beløb vedrørende daterede efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for tier 3. |
|
R0220/C0010 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede med en call-option — i alt |
Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti med en call-option. |
|
R0220/C0020 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede med en call-option — tier 1 |
Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti med en call-option, som opfylder kriterierne for tier 1. |
|
R0220/C0030 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede med en call-option — tier 1, jf. overgangsbestemmelser |
Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti med en call-option, som opfylder de kriterier for tier 1, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0220/C0040 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede med en call-option — tier 2 |
Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti med en call-option, som opfylder kriterierne for tier 2. |
|
R0220/C0050 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede med en call-option — tier 2, jf. overgangsbestemmelser |
Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti med en call-option, som opfylder de kriterier for tier 2, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0220/C0060 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede med en call-option — tier 3 |
Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti med en call-option, som opfylder kriterierne for tier 3. |
|
R0230/C0010 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — i alt |
Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten. |
|
R0230/C0020 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — tier 1 |
Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for tier 1. |
|
R0230/C0030 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — tier 1, jf. overgangsbestemmelser |
Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for tier 1, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0230/C0040 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — tier 2 |
Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for tier 2. |
|
R0230/C0050 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — tier 2, jf. overgangsbestemmelser |
Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for tier 2, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0230/C0060 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — tier 3 |
Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for tier 3. |
|
R0300/C0010 |
Samlet beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti |
Det samlede beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti. |
|
R0300/C0020 |
Samlet beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti — tier 1 |
Det samlede beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for tier 1. |
|
R0300/C0030 |
Samlet beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti — tier 1, jf. overgangsbestemmelser |
Det samlede beløb vedrørende de efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder de kriterier for tier 1, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0300/C0040 |
Samlet beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti — tier 2 |
Det samlede beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for tier 2. |
|
R0300/C0050 |
Samlet beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti — tier 2, jf. overgangsbestemmelser |
Det samlede beløb vedrørende de efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder de kriterier for tier 2, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0300/C0060 |
Samlet beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti — tier 3 |
Det samlede beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for tier 3. |
|
R0310/C0010 |
Daterede præferenceaktier — i alt |
Den samlede værdi af daterede præferenceaktier. |
|
R0310/C0020 |
Daterede præferenceaktier — tier 1 |
Den samlede værdi af daterede præferenceaktier, som opfylder kriterierne for tier 1. |
|
R0310/C0030 |
Daterede præferenceaktier — tier 1, jf. overgangsbestemmelser |
Den samlede værdi af daterede præferenceaktier, som opfylder de kriterier for tier 1, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0310/C0040 |
Daterede præferenceaktier — tier 2 |
Den samlede værdi af daterede præferenceaktier, som opfylder kriterierne for tier 2. |
|
R0310/C0050 |
Daterede præferenceaktier — tier 2, jf. overgangsbestemmelser |
Den samlede værdi af daterede præferenceaktier, som opfylder de kriterier for tier 2, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0310/C0060 |
Daterede præferenceaktier — tier 3 |
Den samlede værdi af daterede præferenceaktier, som opfylder kriterierne for tier 3. |
|
R0320/C0010 |
Udaterede præferenceaktier med en call-option — i alt |
Den samlede værdi af udaterede præferenceaktier med en call-option. |
|
R0320/C0020 |
Udaterede præferenceaktier med en call-option — tier 1 |
Den samlede værdi af udaterede præferenceaktier med en call-option, som opfylder kriterierne for tier 1. |
|
R0320/C0030 |
Udaterede præferenceaktier med en call-option — tier 1, jf. overgangsbestemmelser |
Den samlede værdi af udaterede præferenceaktier med en call-option, som opfylder de kriterier for tier 1, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0320/C0040 |
Udaterede præferenceaktier med en call-option — tier 2 |
Den samlede værdi af udaterede præferenceaktier med en call-option, som opfylder kriterierne for tier 2. |
|
R0320/C0050 |
Udaterede præferenceaktier med en call-option — tier 2, jf. overgangsbestemmelser |
Den samlede værdi af udaterede præferenceaktier med en call-option, som opfylder de kriterier for tier 2, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0320/C0060 |
Udaterede præferenceaktier med en call-option — tier 3 |
Den samlede værdi af udaterede præferenceaktier med en call-option, som opfylder kriterierne for tier 3. |
|
R0330/C0010 |
Udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — i alt |
Den samlede værdi af udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten. |
|
R0330/C0020 |
Udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — tier 1 |
Den samlede værdi af udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for tier 1. |
|
R0330/C0030 |
Udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — tier 1, jf. overgangsbestemmelser |
Den samlede værdi af udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for tier 1, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0330/C0040 |
Udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — tier 2 |
Den samlede værdi af udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for tier 2. |
|
R0330/C0050 |
Udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — tier 2, jf. overgangsbestemmelser |
Den samlede værdi af udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for tier 2, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0330/C0060 |
Udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — tier 3 |
Den samlede værdi af udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for tier 3. |
|
R0400/C0010 |
Samlet værdi af præferenceaktier |
Den samlede værdi af præferenceaktier. |
|
R0400/C0020 |
Samlet værdi af præferenceaktier — tier 1 |
Den samlede værdi af præferenceaktier, som opfylder kriterierne for tier 1. |
|
R0400/C0030 |
Samlet værdi af præferenceaktier — tier 1, jf. overgangsbestemmelser |
Den samlede værdi af præferenceaktier, som opfylder de kriterier for tier 1, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0400/C0040 |
Samlet værdi af præferenceaktier — tier 2 |
Den samlede værdi af præferenceaktier, som opfylder kriterierne for tier 2. |
|
R0400/C0050 |
Samlet værdi af præferenceaktier — tier 2, jf. overgangsbestemmelser |
Den samlede værdi af præferenceaktier, som opfylder de kriterier for tier 2, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0400/C0060 |
Samlet værdi af præferenceaktier — tier 3 |
Den samlede værdi af præferenceaktier, som opfylder kriterierne for tier 3. |
|
R0410/C0010 |
Dateret efterstillet gæld — i alt |
Den samlede daterede efterstillede gæld. |
|
R0410/C0020 |
Dateret efterstillet gæld — tier 1 |
Den daterede efterstillede gæld, som opfylder kriterierne for tier 1. |
|
R0410/C0030 |
Dateret efterstillet gæld — tier 1, jf. overgangsbestemmelser |
Den daterede efterstillede gæld, som opfylder de kriterier for tier 1, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0410/C0040 |
Dateret efterstillet gæld — tier 2 |
Den daterede efterstillede gæld, som opfylder kriterierne for tier 2. |
|
R0410/C0050 |
Dateret efterstillet gæld — tier 2, jf. overgangsbestemmelser |
Den daterede efterstillede gæld, som opfylder de kriterier for tier 2, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0410/C0060 |
Dateret efterstillet gæld — tier 3 |
Den daterede efterstillede gæld, som opfylder kriterierne for tier 3. |
|
R0420/C0010 |
Udateret efterstillet gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — i alt |
Den samlede udaterede efterstillede gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten. |
|
R0420/C0020 |
Udateret efterstillet gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — tier 1 |
Den udaterede efterstillede gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for tier 1. |
|
R0420/C0030 |
Udateret efterstillet gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — tier 1, jf. overgangsbestemmelser |
Den udaterede efterstillede gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for tier 1, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0420/C0040 |
Udateret efterstillet gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — tier 2 |
Den udaterede efterstillede gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for tier 2. |
|
R0420/C0050 |
Udateret efterstillet gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — tier 2, jf. overgangsbestemmelser |
Den udaterede efterstillede gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for tier 2, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0420/C0060 |
Udateret efterstillet gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — tier 3 |
Den udaterede efterstillede gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for tier 3. |
|
R0430/C0010 |
Udateret efterstillet gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — i alt |
Den samlede udaterede efterstillede gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten. |
|
R0430/C0020 |
Udateret efterstillet gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — tier 1 |
Den udaterede efterstillede gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for tier 1. |
|
R0430/C0030 |
Udateret efterstillet gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — tier 1, jf. overgangsbestemmelser |
Den udaterede efterstillede gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for tier 1, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0430/C0040 |
Udateret efterstillet gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — tier 2 |
Den udaterede efterstillede gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for tier 2. |
|
R0430/C0050 |
Udateret efterstillet gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — tier 2, jf. overgangsbestemmelser |
Den udaterede efterstillede gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for tier 2, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0430/C0060 |
Udateret efterstillet gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — tier 3 |
Den udaterede efterstillede gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for tier 3. |
|
R0500/C0010 |
Samlet efterstillet gæld — i alt |
Den samlede efterstillede gæld. |
|
R0500/C0020 |
Samlet efterstillet gæld — tier 1 |
Den samlede efterstillede gæld, som opfylder kriterierne for tier 1. |
|
R0500/C0030 |
Samlet efterstillet gæld — tier 1, jf. overgangsbestemmelser |
Den samlede efterstillede gæld, som opfylder de kriterier for tier 1, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0500/C0040 |
Samlet efterstillet gæld — tier 2 |
Den efterstillede gæld, som opfylder kriterierne for tier 2. |
|
R0500/C0050 |
Samlet efterstillet gæld — tier 2, jf. overgangsbestemmelser |
Den efterstillede gæld, som opfylder de kriterier for tier 2, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0500/C0060 |
Samlet efterstillet gæld — tier 3 |
Den efterstillede gæld, som opfylder kriterierne for tier 3. |
|
R0510/C0070 |
Supplerende kapitalgrundlagselementer, for hvilke et beløb er godkendt — godkendte oprindelige tier 2-beløb |
Det godkendte oprindelige beløb vedrørende supplerende kapitalgrundlag, for hvilket et beløb er godkendt under tier 2. |
|
R0510/C0080 |
Supplerende kapitalgrundlagselementer, for hvilke et beløb er godkendt — aktuelle tier 2-beløb |
Det aktuelle beløb vedrørende supplerende kapitalgrundlag, for hvilket et beløb er godkendt under tier 2. |
|
R0510/C0090 |
Supplerende kapitalgrundlagselementer, for hvilke et beløb er godkendt — godkendte oprindelige tier 3-beløb |
Det godkendte oprindelige beløb vedrørende supplerende kapitalgrundlag, for hvilket et beløb er godkendt under tier 3. |
|
R0510/C0100 |
Supplerende kapitalgrundlagselementer, for hvilke et beløb er godkendt — aktuelle tier 3-beløb |
Det aktuelle beløb vedrørende supplerende kapitalgrundlag, for hvilket et beløb er godkendt under tier 3. |
|
R0520/C0080 |
Supplerende kapitalgrundlagselementer, for hvilke en metode er godkendt — aktuelle tier 2-beløb |
Det aktuelle beløb vedrørende supplerende kapitalgrundlag, for hvilket en metode er godkendt under tier 2. |
|
R0520/C0100 |
Supplerende kapitalgrundlagselementer, for hvilke en metode er godkendt — aktuelle tier 3-beløb |
Det aktuelle beløb vedrørende supplerende kapitalgrundlag, for hvilket en metode er godkendt under tier 3. |
|
R0600/C0110 |
Overskydende aktiver i forhold til passiver — Fordeling af forskelle i værdiansættelse — Forskelle i værdiansættelse af aktiver |
Forskelle i værdiansættelsen af aktiver. |
|
R0610/C0110 |
Overskydende aktiver i forhold til passiver — Fordeling af forskelle i værdiansættelse — Forskelle i værdiansættelse af forsikringsmæssige hensættelser |
Forskelle i værdiansættelsen af forsikringsmæssige hensættelser. |
|
R0620/C0110 |
Overskydende aktiver i forhold til passiver — Fordeling af forskelle i værdiansættelse — Forskelle i værdiansættelse af øvrige forpligtelser |
Forskelle i værdiansættelsen af øvrige forpligtelser. |
|
R0630/C0110 |
Reserver og overført resultat i alt, jf. regnskab |
Summen af reserver og overført resultat, jf. regnskabet. |
|
R0640/C0110 |
Andet; begrund, hvorfor denne række anvendes |
Beløb vedrørende andre, ikke allerede angivne elementer. Ved indberetning i R0640/C0110, skal der i R0640/C0120 angives nærmere oplysninger om sådanne elementer. |
|
R0640/C0120 |
Andet; begrund, hvorfor denne række anvendes |
Nærmere oplysninger om andre elementer indberettet i R0640/C0110. |
|
R0650/C0110 |
Reserver jf. regnskab reguleret for Solvens II-værdiansættelsesforskelle |
Summen af reserver fra årsregnskabet efter justering for værdiansættelsesforskelle. I denne post medregnes regnskabsposter såsom overført resultat, reservekapital, nettooverskud, overskud fra foregående år, opskrivningshenlæggelser og anden reservekapital. |
|
R0660/C0110 |
Overskydende aktiver i forhold til passiver, som kan tilskrives basiskapitalgrundlagselementer (eksklusive afstemningsreserven) |
Overskydende aktiver i forhold til passiver, som kan tilskrives basiskapitalgrundlagselementer eksklusive afstemningsreserven |
|
R0700/C0110 |
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Overskydende aktiver i forhold til passiver. |
S.23.03 — Årlige bevægelser i kapitalgrundlaget
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning for individuelle enheder.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
Stamaktiekapital — bevægelser i indberetningsperioden |
||
|
R0010/C0010 |
Stamaktiekapital — Indbetalt — Overført fra foregående periode |
Saldo for indbetalt stamaktiekapital overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0010/C0020 |
Stamaktiekapital — indbetalt — stigning |
Stigning i den indbetalte stamaktiekapital i indberetningsperioden. |
|
R0010/C0030 |
Stamaktiekapital — indbetalt — fald |
Fald i den indbetalte stamaktiekapital i indberetningsperioden. |
|
R0010/C0060 |
Stamaktiekapital — Indbetalt — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for indbetalt stamaktiekapital overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0020/C0010 |
Stamaktiekapital — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Overført fra foregående periode |
Saldo for indkaldt, men endnu ikke indbetalt stamaktiekapital overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0020/C0020 |
Stamaktiekapital — indkaldt, men endnu ikke indbetalt — stigning |
Stigning i den indkaldte, men endnu ikke indbetalte stamaktiekapital i indberetningsperioden. |
|
R0020/C0030 |
Stamaktiekapital — indkaldt, men endnu ikke indbetalt — fald |
Fald i den indkaldte, men endnu ikke indbetalte stamaktiekapital i indberetningsperioden. |
|
R0020/C0060 |
Stamaktiekapital — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for indkaldt, men endnu ikke indbetalt stamaktiekapital overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0030/C0010 |
Beholdning af egne aktier — Overført fra foregående periode |
Beholdning af egne aktier overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0030/C0020 |
Beholdning af egne aktier — stigning |
Stigning i beholdningen af egne aktier i indberetningsperioden. |
|
R0030/C0030 |
Beholdning af egne aktier — fald |
Fald i beholdningen af egne aktier i indberetningsperioden. |
|
R0030/C0060 |
Beholdning af egne aktier — Overført til efterfølgende periode |
Beholdning af egne aktier overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0100/C0010 |
Samlet stamaktiekapital — Overført fra foregående periode |
Saldo for den samlede stamaktiekapital overført fra den foregående indberetningsperiode. R0100/C0010 omfatter beholdning af egne aktier. |
|
R0100/C0020 |
Samlet stamaktiekapital — stigning |
Stigning i den samlede stamaktiekapital i indberetningsperioden. |
|
R0100/C0030 |
Samlet stamaktiekapital — fald |
Fald i den samlede stamaktiekapital i indberetningsperioden. |
|
R0100/C0060 |
Samlet stamaktiekapital — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for den samlede stamaktiekapital overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — bevægelser i indberetningsperioden |
||
|
R0110/C0010 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — Tier 1 — Overført fra foregående periode |
Saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er tier 1, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0110/C0020 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — tier 1 — stigning |
Stigning i saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er tier 1, i indberetningsperioden. |
|
R0110/C0030 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — tier 1 — fald |
Fald i saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er tier 1, i indberetningsperioden. |
|
R0110/C0060 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — Tier 1 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er tier 1, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0120/C0010 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — Tier 2 — Overført fra foregående periode |
Saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er tier 2, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0120/C0020 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — tier 2 — stigning |
Stigning i saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er tier 2, i indberetningsperioden. |
|
R0120/C0030 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — tier 2 — fald |
Fald i saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er tier 2, i indberetningsperioden. |
|
R0120/C0060 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — Tier 2 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er tier 2, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0200/C0010 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — I alt — Overført fra foregående periode |
Samlet saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0200/C0020 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — i alt — stigning |
Stigning i saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital i indberetningsperioden. |
|
R0200/C0030 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — i alt — fald |
Fald i saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital i indberetningsperioden. |
|
R0200/C0060 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — I alt — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Bevægelser i indberetningsperioden |
||
|
R0210/C0010 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indbetalt — Overført fra foregående periode |
Saldo for indbetalt garantikapital og indbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0210/C0020 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indbetalt — Stigning |
Stigning i den indbetalte garantikapital og de indbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i indberetningsperioden. |
|
R0210/C0030 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indbetalt — Fald |
Fald i den indbetalte garantikapital og de indbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i indberetningsperioden. |
|
R0210/C0060 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indbetalt — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for indbetalt garantikapital og indbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0220/C0010 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Overført fra foregående periode |
Saldo for indkaldt, men endnu ikke indbetalt garantikapital og indkaldte, men endnu ikke indbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0220/C0020 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Stigning |
Stigning i den indkaldte, men endnu ikke indbetalte garantikapital og de indkaldte, men endnu ikke indbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i indberetningsperioden. |
|
R0220/C0030 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Fald |
Fald i den indkaldte, men endnu ikke indbetalte garantikapital og de indkaldte, men endnu ikke indbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i indberetningsperioden. |
|
R0220/C0060 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for indkaldt, men endnu ikke indbetalt garantikapital og indkaldte, men endnu ikke indbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0300/C0010 |
Samlet garantikapital og samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indbetalt — Overført fra foregående periode |
Saldo for den samlede garantikapital og de samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0300/C0020 |
Samlet garantikapital og samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Stigning |
Stigning i den samlede garantikapital og de samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i indberetningsperioden. |
|
R0300/C0030 |
Samlet garantikapital og samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Fald |
Fald i den samlede garantikapital og de samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i indberetningsperioden. |
|
R0300/C0060 |
Samlet garantikapital og samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indbetalt — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for den samlede garantikapital og de samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
Efterstillede gensidige medlemskonti — bevægelser i indberetningsperioden |
||
|
R0310/C0010 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 1 — Overført fra foregående periode |
Saldo for efterstillede gensidige medlemskonti, tier 1, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0310/C0070 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — tier 1 — udstedt |
Det beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, tier 1, som er udstedt i indberetningsperioden. |
|
R0310/C0080 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 1 — Indløst |
Det beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, tier 1, som er indløst i indberetningsperioden. |
|
R0310/C0090 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — tier 1 — udsving i værdiansættelse |
Det beløb, som afspejler udsving i værdiansættelsen af efterstillede gensidige medlemskonti, tier 1, i indberetningsperioden. |
|
R0310/C0100 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — tier 1 — lovgivningsmæssige tiltag |
Det beløb, som afspejler stigninger/fald i efterstillede gensidige medlemskonti, tier 1, i indberetningsperioden som følge af lovgivningsmæssige tiltag. |
|
R0310/C0060 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 1 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for efterstillede gensidige medlemskonti, tier 1, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0320/C0010 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 2 — Overført fra foregående periode |
Saldo for efterstillede gensidige medlemskonti, tier 2, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0320/C0070 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — tier 2 — udstedt |
Det beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, tier 2, som er udstedt i indberetningsperioden. |
|
R0320/C0080 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 2 — Indløst |
Det beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, tier 2, som er indløst i indberetningsperioden. |
|
R0320/C0090 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — tier 2 — udsving i værdiansættelse |
Det beløb, som afspejler udsving i værdiansættelsen af efterstillede gensidige medlemskonti, tier 2, i indberetningsperioden. |
|
R0320/C0100 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — tier 2 — lovgivningsmæssige tiltag |
Det beløb, som afspejler stigninger/fald i efterstillede gensidige medlemskonti, tier 2, i indberetningsperioden som følge af lovgivningsmæssige tiltag. |
|
R0320/C0060 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 2 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for efterstillede gensidige medlemskonti, tier 2, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0330/C0010 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 3 — Overført fra foregående periode |
Saldo for efterstillede gensidige medlemskonti, tier 3, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0330/C0070 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — tier 3 — udstedt |
Det beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, tier 3, som er udstedt i indberetningsperioden. |
|
R0330/C0080 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 3 — Indløst |
Det beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, tier 3, som er indløst i indberetningsperioden. |
|
R0330/C0090 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — tier 3 — udsving i værdiansættelse |
Det beløb, som afspejler udsving i værdiansættelsen af efterstillede gensidige medlemskonti, tier 3, i indberetningsperioden. |
|
R0330/C0100 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — tier 3 — lovgivningsmæssige tiltag |
Det beløb, som afspejler stigninger/fald i efterstillede gensidige medlemskonti, tier 3, i indberetningsperioden som følge af lovgivningsmæssige tiltag. |
|
R0330/C0060 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 3 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for efterstillede gensidige medlemskonti, tier 3, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0400/C0010 |
Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — Overført fra foregående periode |
Samlet saldo for efterstillede gensidige medlemskonti overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0400/C0070 |
Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — udstedt |
Det samlede beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, som er udstedt i indberetningsperioden. |
|
R0400/C0080 |
Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — Indløst |
Det samlede beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, som er indløst i indberetningsperioden. |
|
R0400/C0090 |
Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — udsving i værdiansættelse |
Det beløb, som afspejler det samlede udsving i værdiansættelsen af efterstillede gensidige medlemskonti i indberetningsperioden. |
|
R0400/C0100 |
Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — lovgivningsmæssige tiltag |
Det beløb, som afspejler den samlede stigning/det samlede fald i efterstillede gensidige medlemskonti i indberetningsperioden som følge af lovgivningsmæssige tiltag. |
|
R0400/C0060 |
Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — Overført til efterfølgende periode |
Samlet saldo for efterstillede gensidige medlemskonti overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
Overskudskapital |
||
|
R0500/C0010 |
Overskudskapital — Overført fra foregående periode |
Saldo for overskudskapital overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0500/C0060 |
Overskudskapital — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for overskudskapital overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
Præferenceaktier — bevægelser i indberetningsperioden |
||
|
R0510/C0010 |
Beholdning af præferenceaktier — Tier 1 — Overført fra foregående periode |
Beholdning af præferenceaktier, tier 1, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0510/C0020 |
Beholdning af præferenceaktier — tier 1 — stigning |
Stigning i beholdningen af præferenceaktier, tier 1, i indberetningsperioden. |
|
R0510/C0030 |
Beholdning af præferenceaktier — tier 1 — fald |
Fald i beholdningen af præferenceaktier, tier 1, i indberetningsperioden. |
|
R0510/C0060 |
Beholdning af præferenceaktier — Tier 1 — Overført til efterfølgende periode |
Beholdning af præferenceaktier, tier 1, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0520/C0010 |
Beholdning af præferenceaktier — Tier 2 — Overført fra foregående periode |
Beholdning af præferenceaktier, tier 2, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0520/C0020 |
Beholdning af præferenceaktier — tier 2 — stigning |
Stigning i beholdningen af præferenceaktier, tier 2, i indberetningsperioden. |
|
R0520/C0030 |
Beholdning af præferenceaktier — tier 2 — fald |
Fald i beholdningen af præferenceaktier, tier 2, i indberetningsperioden. |
|
R0520/C0060 |
Beholdning af præferenceaktier — Tier 2 — Overført til efterfølgende periode |
Beholdning af præferenceaktier, tier 2, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0530/C0010 |
Beholdning af præferenceaktier — Tier 3 — Overført fra foregående periode |
Beholdning af præferenceaktier, tier 3, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0530/C0020 |
Beholdning af præferenceaktier — tier 3 — stigning |
Stigning i beholdningen af præferenceaktier, tier 3, i indberetningsperioden. |
|
R0530/C0030 |
Beholdning af præferenceaktier — tier 3 — fald |
Fald i beholdningen af præferenceaktier, tier 3, i indberetningsperioden. |
|
R0530/C0060 |
Beholdning af præferenceaktier — Tier 3 — Overført til efterfølgende periode |
Beholdning af præferenceaktier, tier 3, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0600/C0010 |
Samlet beholdning af præferenceaktier — Overført fra foregående periode |
Samlet beholdning af præferenceaktier overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0600/C0020 |
Samlet beholdning af præferenceaktier — stigning |
Stigning i den samlede beholdning af præferenceaktier i indberetningsperioden. |
|
R0600/C0030 |
Samlet beholdning af præferenceaktier — fald |
Fald i den samlede beholdning af præferenceaktier i indberetningsperioden. |
|
R0600/C0060 |
Samlet beholdning af præferenceaktier — Overført til efterfølgende periode |
Samlet beholdning af præferenceaktier overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier |
||
|
R0610/C0010 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 1 — Overført fra foregående periode |
Saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er tier 1, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0610/C0020 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — tier 1 — stigning |
Stigning i saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er tier 1, i indberetningsperioden. |
|
R0610/C0030 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — tier 1 — fald |
Fald i saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er tier 1, i indberetningsperioden. |
|
R0610/C0060 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 1 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er tier 1, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0620/C0010 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 2 — Overført fra foregående periode |
Saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er tier 2, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0620/C0020 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — tier 2 — stigning |
Stigning i saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er tier 2, i indberetningsperioden. |
|
R0620/C0030 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — tier 2 — fald |
Fald i saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er tier 2, i indberetningsperioden. |
|
R0620/C0060 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 2 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er tier 2, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0630/C0010 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 3 — Overført fra foregående periode |
Saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er tier 3, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0630/C0020 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — tier 3 — stigning |
Stigning i saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er tier 3, i indberetningsperioden. |
|
R0630/C0030 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — tier 3 — fald |
Fald i saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er tier 3, i indberetningsperioden. |
|
R0630/C0060 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 3 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er tier 3, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0700/C0010 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — I alt — Overført fra foregående periode |
Saldo for samlet overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0700/C0020 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — i alt — stigning |
Stigning i saldo for samlet overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier i indberetningsperioden. |
|
R0700/C0030 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — i alt — fald |
Fald i saldo for samlet overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier i indberetningsperioden. |
|
R0700/C0060 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — I alt — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for samlet overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
Efterstillet gæld — bevægelser i indberetningsperioden |
||
|
R0710/C0010 |
Efterstillet gæld — Tier 1 — Overført fra foregående periode |
Saldo for efterstillet gæld, tier 1, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0710/C0070 |
Efterstillet gæld — tier 1 — udstedt |
Efterstillet gæld, tier 1, udstedt i indberetningsperioden. |
|
R0710/C0080 |
Efterstillet gæld — Tier 1 — Indløst |
Efterstillet gæld, tier 1, indløst i indberetningsperioden. |
|
R0710/C0090 |
Efterstillet gæld — tier 1 — udsving i værdiansættelse |
Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af efterstillet gæld, tier 1, i indberetningsperioden. |
|
R0710/C0100 |
Efterstillet gæld — tier 1 — lovgivningsmæssige tiltag |
Det beløb, som afspejler ændringer i efterstillet gæld, tier 1, som følge af lovgivningsmæssige tiltag. |
|
R0710/C0060 |
Efterstillet gæld — Tier 1 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for efterstillet gæld, tier 1, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0720/C0010 |
Efterstillet gæld — Tier 2 — Overført fra foregående periode |
Saldo for efterstillet gæld, tier 2, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0720/C0070 |
Efterstillet gæld — tier 2 — udstedt |
Efterstillet gæld, tier 2, udstedt i indberetningsperioden. |
|
R0720/C0080 |
Efterstillet gæld — Tier 2 — Indløst |
Efterstillet gæld, tier 2, indløst i indberetningsperioden. |
|
R0720/C0090 |
Efterstillet gæld — tier 2 — udsving i værdiansættelse |
Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af efterstillet gæld, tier 2, i indberetningsperioden. |
|
R0720/C0100 |
Efterstillet gæld — tier 2 — lovgivningsmæssige tiltag |
Det beløb, som afspejler ændringer i efterstillet gæld, tier 2, som følge af lovgivningsmæssige tiltag. |
|
R0720/C0060 |
Efterstillet gæld — Tier 2 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for efterstillet gæld, tier 2, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0730/C0010 |
Efterstillet gæld — Tier 3 — Overført fra foregående periode |
Saldo for efterstillet gæld, tier 3, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0730/C0070 |
Efterstillet gæld — tier 3 — udstedt |
Efterstillet gæld, tier 3, udstedt i indberetningsperioden. |
|
R0730/C0080 |
Efterstillet gæld — Tier 3 — Indløst |
Efterstillet gæld, tier 3, indløst i indberetningsperioden. |
|
R0730/C0090 |
Efterstillet gæld — tier 3 — udsving i værdiansættelse |
Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af efterstillet gæld, tier 3, i indberetningsperioden. |
|
R0730/C0100 |
Efterstillet gæld — tier 3 — lovgivningsmæssige tiltag |
Det beløb, som afspejler ændringer i efterstillet gæld, tier 3, som følge af lovgivningsmæssige tiltag. |
|
R0730/C0060 |
Efterstillet gæld — Tier 3 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for efterstillet gæld, tier 3, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0800/C0010 |
Samlet efterstillet gæld — Overført fra foregående periode |
Saldo for samlet efterstillet gæld overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0800/C0070 |
Samlet efterstillet gæld — udstedt |
Samlet efterstillet gæld udstedt i indberetningsperioden. |
|
R0800/C0080 |
Samlet efterstillet gæld — Indløst |
Samlet efterstillet gæld indløst i indberetningsperioden. |
|
R0800/C0090 |
Samlet efterstillet gæld — udsving i værdiansættelse |
Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af samlet efterstillet gæld i indberetningsperioden. |
|
R0800/C0100 |
Samlet efterstillet gæld — lovgivningsmæssige tiltag |
Det beløb, som afspejler ændringer i samlet efterstillet gæld som følge af lovgivningsmæssige tiltag. |
|
R0800/C0060 |
Samlet efterstillet gæld — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for samlet efterstillet gæld overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
Værdien af udskudte skatteaktiver |
||
|
R0900/C0010 |
Beløb, som svarer til værdien af udskudte skatteaktiver netto — Overført fra foregående periode |
Saldo for det beløb, som svarer til værdien af udskudte skatteaktiver overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0900/C0060 |
Beløb, som svarer til værdien af udskudte skatteaktiver netto — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for det beløb, som svarer til værdien af udskudte skatteaktiver overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — bevægelser i indberetningsperioden |
||
|
R1000/C0010 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Ubegrænsede tier 1-elementer — Overført fra foregående periode |
Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 1 og skal behandles som ubegrænsede elementer, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R1000/C0070 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 1, som skal behandles som ubegrænsede elementer ubegrænset — Udstedt |
Det i indberetningsperioden udstedte beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 1 og skal behandles som ubegrænsede elementer. |
|
R1000/C0080 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 1, som skal behandles som ubegrænsede elementer — Indløst |
Det i indberetningsperioden indløste beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 1 og skal behandles som ubegrænsede elementer. |
|
R1000/C0090 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 1, som skal behandles som ubegrænsede elementer — Udsving i værdiansættelse |
Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 1 og skal behandles som tier 1-elementer ubegrænset. |
|
R1000/C0060 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 1, som skal behandles som ubegrænsede elementer — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 1 og skal behandles som ubegrænsede elementer, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R1010/C0010 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 1, som skal behandles som ubegrænsede elementer — Overført fra foregående periode |
Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 1 og skal behandles som ubegrænsede elementer, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R1010/C0070 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — tier 1, som skal behandles som tier 1-elementer begrænset — udstedt |
Det i indberetningsperioden udstedte beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 1 og skal behandles som tier 1-elementer begrænset. |
|
R1010/C0080 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — tier 1, som skal behandles som begrænsede elementer — Indløst |
Det i indberetningsperioden indløste beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 1 og skal behandles som begrænsede elementer. |
|
R1010/C0090 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — tier 1, som skal behandles som tier 1-elementer begrænset — udsving i værdiansættelse |
Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 1 og skal behandles som tier 1-elementer begrænset. |
|
R1010/C0060 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 1, som skal behandles som ubegrænsede elementer — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 1 og skal behandles som begrænsede elementer, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R1020/C0010 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 2 — Overført fra foregående periode |
Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 2, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R1020/C0070 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — tier 2 — udstedt |
Det i indberetningsperioden udstedte beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 2. |
|
R1020/C0080 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 2 — Indløst |
Det i indberetningsperioden indløste beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 2. |
|
R1020/C0090 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — tier 2 — udsving i værdiansættelse |
Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 2. |
|
R1020/C0060 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 2 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 2, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R1030/C0010 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 3 — Overført fra foregående periode |
Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 3, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R1030/C0070 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — tier 3 — udstedt |
Det i indberetningsperioden udstedte beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 3. |
|
R1030/C0080 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 3 — Indløst |
Det i indberetningsperioden indløste beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 3. |
|
R1030/C0090 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — tier 3 — udsving i værdiansættelse |
Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 3. |
|
R1030/C0060 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 3 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 3, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R1100/C0010 |
Samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Overført fra foregående periode |
Saldo for samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R1100/C0070 |
Samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — udstedt |
Det i indberetningsperioden udstedte samlede beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden. |
|
R1100/C0080 |
Samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Indløst |
Det i indberetningsperioden indløste samlede beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden. |
|
R1100/C0090 |
Samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — udsving i værdiansættelse |
Det beløb, som afspejler udsvinget ansættelsen af den samlede værdi af andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden. |
|
R1100/C0060 |
Samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
Supplerende kapitalgrundlag — bevægelser i indberetningsperioden |
||
|
R1110/C0010 |
Supplerende kapitalgrundlag — Tier 2 — Overført fra foregående periode |
Saldo for supplerende tier 2-kapitalgrundlag overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R1110/C0110 |
Supplerende kapitalgrundlag — tier 2 — nyt beløb gjort tilgængeligt |
Nyt supplerende tier 2-kapitalgrundlag, som skal gøres tilgængeligt i indberetningsperioden. |
|
R1110/C0120 |
Supplerende kapitalgrundlag — Tier 2 — Fald i til rådighed stående beløb |
Faldet i til rådighed stående supplerende tier 2-kapitalgrundlag i indberetningsperioden. |
|
R1110/C0130 |
Supplerende kapitalgrundlag — tier 2 — indkaldt som basiskapitalgrundlag |
Supplerende tier 2-kapitalgrundlag indkaldt som basiskapitalgrundlagselement i indberetningsperioden. |
|
R1110/C0060 |
Supplerende kapitalgrundlag — Tier 2 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for supplerende tier 2-kapitalgrundlag overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R1120/C0010 |
Supplerende kapitalgrundlag — Tier 3 — Overført fra foregående periode |
Saldo for supplerende tier 3-kapitalgrundlag overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R1120/C0110 |
Supplerende kapitalgrundlag — tier 3 — nyt beløb gjort tilgængeligt |
Nyt supplerende tier 3-kapitalgrundlag, som skal gøres tilgængeligt i indberetningsperioden. |
|
R1120/C0120 |
Supplerende kapitalgrundlag — Tier 3 — Fald i til rådighed stående beløb |
Faldet i til rådighed stående supplerende tier 3-kapitalgrundlag i indberetningsperioden. |
|
R1120/C0130 |
Supplerende kapitalgrundlag — tier 3 — indkaldt som basiskapitalgrundlag |
Supplerende tier 3-kapitalgrundlag indkaldt som basiskapitalgrundlagselement i indberetningsperioden. |
|
R1120/C0060 |
Supplerende kapitalgrundlag — Tier 3 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for supplerende tier 3-kapitalgrundlag overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R1200/C0010 |
Samlet supplerende kapitalgrundlag — Overført fra foregående periode |
Saldo for samlet supplerende kapitalgrundlag overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R1200/C0110 |
Samlet supplerende kapitalgrundlag — nyt beløb gjort tilgængeligt |
Nyt supplerende tier 2-kapitalgrundlag, som skal gøres tilgængeligt i indberetningsperioden. |
|
R1200/C0120 |
Samlet supplerende kapitalgrundlag — Fald i til rådighed stående beløb |
Faldet i til rådighed stående samlet supplerende kapitalgrundlag i indberetningsperioden. |
|
R1200/C0130 |
Samlet supplerende kapitalgrundlag — indkaldt som basiskapitalgrundlag |
Samlet supplerende kapitalgrundlag indkaldt som basiskapitalgrundlagselement i indberetningsperioden. |
|
R1200/C0060 |
Samlet supplerende kapitalgrundlag — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for samlet supplerende kapitalgrundlag overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
S.23.04 — Liste over kapitalgrundlagselementer
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning for individuelle enheder.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||
|
C0010 |
Beskrivelse af efterstillede gensidige medlemskonti |
En liste over efterstillede gensidige medlemskonti for et individuelt selskab. |
||||||||||
|
C0020 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — beløb (i indberetningsvalutaen) |
Beløb vedrørende individuelle efterstillede gensidige medlemskonti. |
||||||||||
|
C0030 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — tier |
Angivelse af tier for de efterstillede gensidige medlemskonti. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||
|
C0040 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — valutakode |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen. Den oprindelige valuta. |
||||||||||
|
C0070 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — omfattet af overgangsbestemmelser? |
Hermed angives, hvorvidt de efterstillede gensidige medlemskonti er omfattet af overgangsbestemmelserne. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||
|
C0080 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — modpart (hvis specifik) |
Angivelse af modparten for de efterstillede gensidige medlemskonti. |
||||||||||
|
C0090 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — udstedelsesdato |
Udstedelsesdatoen for de efterstillede gensidige medlemskonti. Denne angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd). |
||||||||||
|
C0100 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — udløbsdato |
Udløbsdatoen for de efterstillede gensidige medlemskonti. Denne angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd). |
||||||||||
|
C0110 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Første indløsningsdato |
Datoen for første indløsning af de efterstillede gensidige medlemskonti. Denne angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd). |
||||||||||
|
C0120 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Oplysninger om senere indløsninger |
Datoerne for senere indløsninger af de efterstillede gensidige medlemskonti. |
||||||||||
|
C0130 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Oplysninger om incitamenter til at indløse |
Incitamenterne til indløsning af de efterstillede gensidige medlemskonti. |
||||||||||
|
C0140 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Varselsperiode |
Opsigelse af de efterstillede gensidige medlemskonti. Datoen angives her i ISO 8601-format (åååå-mm-dd). |
||||||||||
|
C0160 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — tilbagekøb i årets løb |
Redegørelse for, hvorvidt elementet er blevet tilbagekøbt i årets løb. |
||||||||||
|
C0190 |
Beskrivelse af præferenceaktier |
Angivelse af individuelle præferenceaktier. |
||||||||||
|
C0200 |
Præferenceaktier — værdi |
Værdien af præferenceaktierne. |
||||||||||
|
C0210 |
Præferenceaktier — Omfattet af overgangsbestemmelserne |
Hermed angives, hvorvidt præferenceaktierne er omfattet af overgangsbestemmelserne. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||
|
C0220 |
Præferenceaktier — modpart (hvis specifik) |
Angivelse af indehaveren af præferenceaktierne, hvis begrænset til en enkelt part. Hvis aktierne udstedes bredt, angives intet. |
||||||||||
|
C0230 |
Præferenceaktier — udstedelsesdato |
Udstedelsesdatoen for præferenceaktierne. Denne angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd). |
||||||||||
|
C0240 |
Præferenceaktier — Første indløsningsdato |
Datoen for første indløsning af præferenceaktierne. Denne angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd). |
||||||||||
|
C0250 |
Præferenceaktier — Oplysninger om senere indløsninger |
Datoerne for senere indløsninger af præferenceaktierne. |
||||||||||
|
C0260 |
Præferenceaktier — Oplysninger om incitamenter til at indløse |
Incitamenterne til indløsning af præferenceaktierne. |
||||||||||
|
C0270 |
Beskrivelse af efterstillet gæld |
En liste over efterstillet gæld for et individuelt selskab. |
||||||||||
|
C0280 |
Efterstillet gæld — værdi |
Værdien af den efterstillede gæld. |
||||||||||
|
C0290 |
Efterstillet gæld — tier |
Angivelse af tier for den efterstillede gæld. |
||||||||||
|
C0300 |
Efterstillet gæld — valutakode |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen. |
||||||||||
|
C0320 |
Efterstillet gæld — långiver (hvis specifik) |
Angivelse af långiver for den efterstillede gæld, hvis specifik. Hvis ikke specifik, indberettes denne post ikke. |
||||||||||
|
C0330 |
Efterstillet gæld — omfattet af overgangsbestemmelserne? |
Hermed angives, hvorvidt den efterstillede gæld er omfattet af overgangsbestemmelserne. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||
|
C0350 |
Efterstillet gæld — udstedelsesdato |
Udstedelsesdatoen for den efterstillede gæld. Denne angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd). |
||||||||||
|
C0360 |
Efterstillet gæld — forfaldsdato |
Forfaldsdatoen for den efterstillede gæld. Denne angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd). |
||||||||||
|
C0370 |
Efterstillet gæld — Første indløsningsdato |
Datoen for første indløsning af den efterstillede gæld. Denne angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd). |
||||||||||
|
C0380 |
Efterstillet gæld — Senere indløsningsdatoer |
Datoerne for senere indløsninger af den efterstillede gæld. |
||||||||||
|
C0390 |
Efterstillet gæld — Oplysninger om incitamenter til at indløse |
Oplysninger om incitamenterne til indløsning af den efterstillede gæld. |
||||||||||
|
C0400 |
Efterstillet gæld — Varselsperiode |
Opsigelse af den efterstillede gæld. Datoen angives her i ISO 8601-format (åååå-mm-dd). |
||||||||||
|
C0450 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden |
Angivelse af de andre individuelle emner godkendt af tilsynsmyndigheden for et individuelt selskab. |
||||||||||
|
C0460 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — beløb |
Beløbet vedrørende andre individuelle elementer godkendt af tilsynsmyndigheden |
||||||||||
|
C0470 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — valutakode |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen. |
||||||||||
|
C0480 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — tier 1 |
Det beløb vedrørende andre individuelle elementer godkendt af tilsynsmyndigheden, som opfylder kriterierne for tier 1. |
||||||||||
|
C0490 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — tier 2 |
Det beløb vedrørende andre individuelle elementer godkendt af tilsynsmyndigheden, som opfylder kriterierne for tier 2. |
||||||||||
|
C0500 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — tier 3 |
Det beløb vedrørende andre individuelle elementer godkendt af tilsynsmyndigheden, som opfylder kriterierne for tier 3. |
||||||||||
|
C0510 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — dato for tilladelse |
Datoen for tilladelsen vedrørende andre individuelle elementer godkendt af tilsynsmyndigheden. Denne angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd). |
||||||||||
|
C0570 |
Kapitalgrundlag — jf. regnskabet, som ikke må medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II — beskrivelse |
Denne celle skal indeholde en beskrivelse af det kapitalgrundlagselement jf. regnskabet, som ikke må medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II. |
||||||||||
|
C0580 |
Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke må medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II — samlet beløb |
Det samlede beløb vedrørende det kapitalgrundlagselement jf. regnskabet, som ikke må medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II. |
||||||||||
|
C0590 |
Supplerende kapitalgrundlag — beskrivelse |
Oplysning om ethvert supplerende kapitalgrundlag for et individuelt selskab. |
||||||||||
|
C0600 |
Supplerende kapitalgrundlag — beløb |
Værdien af ethvert supplerende kapitalgrundlag. |
||||||||||
|
C0610 |
Supplerende kapitalgrundlag — modpart |
Modparten for ethvert supplerende kapitalgrundlag. |
||||||||||
|
C0620 |
Supplerende kapitalgrundlag — udstedelsesdato |
Udstedelsesdatoen for ethvert supplerende kapitalgrundlag. Denne angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd). |
||||||||||
|
C0630 |
Supplerende kapitalgrundlag — dato for tilladelse |
Datoen for tilladelse vedrørende ethvert supplerende kapitalgrundlag. Denne angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd). |
||||||||||
|
Justering for ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer |
||||||||||||
|
C0660/R0020 |
Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje — nummer |
Identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer. |
||||||||||
|
C0670/R0020 |
Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje — Teoretisk solvenskapitalkrav |
Det teoretiske solvenskapitalkrav for hver ring-fenced fond/ matchtilpasningsportefølje. |
||||||||||
|
C0680/R0020 |
Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje — Teoretisk solvenskapitalkrav (negative resultater sat til nul) |
Det teoretiske solvenskapitalkrav. Negative værdier indberettes som nul. |
||||||||||
|
C0690/R0020 |
Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje — Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Overskydende aktiver i forhold til passiver for hver ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje. Denne værdi skal afspejle fradrag af fremtidige overførsler til aktionærer. |
||||||||||
|
C0700/R0020 |
Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje — fremtidige overførsler til aktionærer |
Værdien af fremtidige overførsler til aktionærer for hver ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje, jf. artikel 80, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||
|
C0710/R0010 |
Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje — justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde |
Det samlede fradrag vedrørende ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer. |
||||||||||
|
C0710/R0020 |
Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje — justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde |
Fradraget vedrørende hver ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje. |
||||||||||
S.24.01 — Kapitalinteresser, der besiddes
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||
|
Tabel 1 — Kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor det om den enkelte interesse gælder, at denne overstiger 10 % af de elementer, der er omfattet af artikel 69, litra a), nr. i), ii), iv) og vi), eksklusive konsoliderede strategiske kapitalinteresser, med henblik på fradrag i henhold til artikel 68, stk. 1, i delegeret forordning (EU) 2015/35 |
||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Navn på tilknyttet selskab |
Navnet på det tilknyttede selskab, hvori kapitalinteressen besiddes. Der er tale om kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som hver især overstiger 10 % af de elementer, der er omfattet af artikel 69, litra a), nr. i), ii), iv) og vi), i delegeret forordning (EU) 2015/35. Konsoliderede strategiske kapitalinteresser er ikke omfattet. |
||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »code+EUR«. |
||||||||||||||||||||
|
C0030 |
Aktiv-ID-kodetype |
Type ID-kode anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0020 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til mulighed 9 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »9/1«. |
||||||||||||||||||||
|
C0040 |
I alt |
Hele den samlede værdi for alle tiers, som besiddes i hver kapitalinteresse i finansierings- og kreditinstitutter, som særskilt overstiger 10 % af de elementer, der er omfattet af artikel 69, litra a), nr. i), ii), iv) og vi). Konsoliderede strategiske kapitalinteresser er ikke omfattet. |
||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Tier 1-basiskapitalgrundlag |
Hele værdien af tier 1-basiskapitalgrundlag, som besiddes i hver kapitalinteresse i finansierings- og kreditinstitutter, som særskilt overstiger 10 % af de elementer, der er omfattet af artikel 69, litra a), nr. i), ii), iv) og vi). Konsoliderede strategiske kapitalinteresser er ikke omfattet. Tier 1-basiskapitalgrundlag har den betydning, som defineres i de relevante sektorregler. |
||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Supplerende tier 1 |
Hele værdien af supplerende tier 1, som besiddes i hver kapitalinteresse i finansierings- og kreditinstitutter, som særskilt overstiger 10 % af de elementer, der er omfattet af artikel 69, litra a), nr. i), ii), iv) og vi). Konsoliderede strategiske kapitalinteresser er ikke omfattet. Tier 1-basiskapitalgrundlag har den betydning, som defineres i de relevante sektorregler. |
||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Tier 2 |
Hele værdien af tier 2, som besiddes i hver kapitalinteresse i finansierings- og kreditinstitutter, som særskilt overstiger 10 % af de elementer, der er omfattet af artikel 69, litra a), nr. i), ii), iv) og vi). Konsoliderede strategiske kapitalinteresser er ikke omfattet. Tier 2 har den betydning, som defineres i de relevante sektorregler. |
||||||||||||||||||||
|
Tabel 2 — Kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor det om interesserne samlet gælder, at disse overstiger 10 % af de elementer, der er omfattet af artikel 69, litra a), nr. i), ii), v) og vi), eksklusive konsoliderede strategiske kapitalinteresser, med henblik på fradrag i henhold til artikel 68, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35 |
||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Navn på tilknyttet selskab |
Navnet på det tilknyttede selskab, hvori kapitalinteressen besiddes. Der er tale om kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som samlet overstiger 10 % af de elementer, der er omfattet af artikel 69, litra a), nr. i), ii), iv) og vi), i delegeret forordning (EU) 2015/35, eksklusive konsoliderede strategiske kapitalinteresser. |
||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »code+EUR«. |
||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Aktiv-ID-kodetype |
Type ID-kode anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0090 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til mulighed 9 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »9/1«. |
||||||||||||||||||||
|
C0110 |
I alt |
Den samlede værdi, som besiddes i kapitalinteressen (endnu ikke fradragsbeløbet). Der er tale om kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som samlet overstiger 10 % af de elementer, der er omfattet af artikel 69, litra a), nr. i), ii), iv) og vi), i delegeret forordning (EU) 2015/35, eksklusive konsoliderede strategiske kapitalinteresser. |
||||||||||||||||||||
|
C0120 |
Tier 1-basiskapitalgrundlag |
Værdien af det tier 1-basiskapitalgrundlag, som besiddes i kapitalinteressen (ikke kun fradragsbeløbet). Tier 1-basiskapitalgrundlag har den betydning, som defineres i de relevante sektorregler. Der er tale om kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som samlet overstiger 10 % af de elementer, der er omfattet af artikel 69, litra a), nr. i), ii), iv) og vi), i delegeret forordning (EU) 2015/35, eksklusive konsoliderede strategiske kapitalinteresser. |
||||||||||||||||||||
|
C0130 |
Supplerende tier 1 |
Værdien af supplerende tier 1, som besiddes i kapitalinteressen (ikke kun fradragsbeløbet). Supplerende tier 1 har den betydning, som defineres i de relevante sektorregler. Der er tale om kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som samlet overstiger 10 % af de elementer, der er omfattet af artikel 69, litra a), nr. i), ii), iv) og vi), i delegeret forordning (EU) 2015/35, eksklusive konsoliderede strategiske kapitalinteresser. |
||||||||||||||||||||
|
C0140 |
Tier 2 |
Værdien af tier 2, som besiddes i kapitalinteressen. Tier 2 har den betydning, som defineres i de relevante sektorregler (ikke kun fradragsbeløbet). Der er tale om kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som samlet overstiger 10 % af de elementer, der er omfattet af artikel 69, litra a), nr. i), ii), iv) og vi), i delegeret forordning (EU) 2015/35, eksklusive konsoliderede strategiske kapitalinteresser. |
||||||||||||||||||||
|
Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter (hvor det om interesserne gælder, at der er fradrag i kapitalgrundlaget) |
||||||||||||||||||||||
|
C0150 |
Samlede kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter — i alt |
Den samlede værdi af kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter (for hvilke der er fradrag i kapitalgrundlaget). |
||||||||||||||||||||
|
C0160 |
Samlede kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter — tier 1-basiskapitalgrundlag |
Den samlede værdi af tier 1-basiskapitalgrundlag, som besiddes i finansierings- og kreditinstitutter (for hvilken kapitalinteresse der er fradrag i kapitalgrundlaget). |
||||||||||||||||||||
|
C0170 |
Samlede kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter — supplerende tier 1 |
Den samlede værdi af supplerende tier 1, som besiddes i finansierings- og kreditinstitutter (for hvilken kapitalinteresse der er fradrag i kapitalgrundlaget). |
||||||||||||||||||||
|
C0180 |
Samlede kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter — tier 2 |
Den samlede værdi af tier 2, som besiddes i finansierings- og kreditinstitutter (for hvilken kapitalinteresse der er fradrag i kapitalgrundlaget). |
||||||||||||||||||||
|
Fradrag i kapitalgrundlaget |
||||||||||||||||||||||
|
R0010/C0190 |
Artikel 68, stk. 1-fradrag — i alt |
Den samlede værdi af artikel 68, stk. 1-fradraget, jf. delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||
|
R0010/C0200 |
Artikel 68, stk. 1-fradrag — tier 1 ubegrænset |
Den værdi af artikel 68, stk. 1-fradraget, som fratrækkes tier 1-elementer ubegrænset i henhold til artikel 68, stk. 5, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||
|
R0010/C0210 |
Artikel 68, stk. 1-fradrag — tier 1 begrænset |
Den værdi af artikel 68, stk. 1-fradraget, som fratrækkes tier 1-elementer begrænset i henhold til artikel 68, stk. 5, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||
|
R0010/C0220 |
Artikel 68, stk. 1-fradrag — tier 2 |
Den værdi af artikel 68, stk. 1-fradraget, som fratrækkes tier 2-elementer i henhold til artikel 68, stk. 5, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||
|
R0020/C0190 |
Artikel 68, stk. 2-fradrag — i alt |
Den samlede værdi af artikel 68, stk. 2-fradraget, jf. delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||
|
R0020/C0200 |
Artikel 68, stk. 2-fradrag — tier 1 ubegrænset |
Den værdi af artikel 68, stk. 2-fradraget, som fratrækkes tier 1-elementer ubegrænset i henhold til artikel 68, stk. 5, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||
|
R0020/C0210 |
Artikel 68, stk. 2-fradrag — tier 1 begrænset |
Den værdi af artikel 68, stk. 2-fradraget, som fratrækkes tier 1-elementer begrænset i henhold til artikel 68, stk. 5, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||
|
R0020/C0220 |
Artikel 68, stk. 2-fradrag — tier 2 |
Den værdi af artikel 68, stk. 2-fradraget, som fratrækkes tier 2-elementer i henhold til artikel 68, stk. 5, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||
|
R0030/C0190 |
Sum af fradrag |
Den samlede sum af alle fradrag for kapitalinteresser i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35 |
||||||||||||||||||||
|
R0030/C0200 |
Samlet fradrag — tier 1 ubegrænset |
Den samlede sum af alle fradrag for kapitalinteresser i tier 1 ubegrænset i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||
|
R0030/C0210 |
Samlet fradrag — tier 1 begrænset |
Den samlede sum af alle fradrag for kapitalinteresser i tier 1 begrænset i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||
|
R0030/C0220 |
Samlet fradrag — tier 2 |
Den samlede sum af alle fradrag for kapitalinteresser i tier 2 i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||
|
Tabel 3 — Kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor det om interesserne gælder, at disse betragtes som strategiske som defineret i artikel 171 i delegeret forordning (EU) 2015/35, og at de er omfattet af beregningen af koncernsolvens på grundlag af metode 1 (intet fradrag i kapitalgrundlaget, jf. artikel 68, stk. 3). |
||||||||||||||||||||||
|
C0230 |
Navn på tilknyttet selskab |
Navnet på det tilknyttede selskab, hvori kapitalinteressen besiddes. Der er tale om kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, hvor det om interesserne gælder, at disse betragtes som strategiske som defineret i artikel 171 i delegeret forordning (EU) 2015/35, og at den er omfattet af beregningen af koncernsolvens på grundlag af metode 1. |
||||||||||||||||||||
|
C0240 |
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »code+EUR«. |
||||||||||||||||||||
|
C0250 |
Aktiv-ID-kodetype |
Type ID-kode anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0240 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til mulighed 9 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »9/1«. |
||||||||||||||||||||
|
C0260 |
I alt |
Den samlede værdi for alle tiers, som besiddes i hver kapitalinteresse i finansierings- og kreditinstitutter, hvor det om interessen gælder, at den betragtes som strategisk som defineret i artikel 171 i delegeret forordning (EU) 2015/35, og at den er omfattet af beregningen af koncernsolvens på grundlag af metode 1. |
||||||||||||||||||||
|
C0270 |
Type 1-aktier |
Værdien af type 1-aktier, som besiddes i hver kapitalinteresse i finansierings- og kreditinstitutter, hvor det om interessen gælder, at den betragtes som strategisk som defineret i artikel 171 i delegeret forordning (EU) 2015/35, og at den er omfattet af beregningen af koncernsolvens på grundlag af metode 1. Type 1-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||
|
C0280 |
Type 2-aktier |
Værdien af type 2-aktier, som besiddes i hver kapitalinteresse i finansierings- og kreditinstitutter, hvor det om interessen gælder, at den betragtes som strategisk som defineret i artikel 171 i delegeret forordning (EU) 2015/35, og at den er omfattet af beregningen af koncernsolvens på grundlag af metode 1. Type 2-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||
|
C0290 |
Efterstillet gæld |
Værdien af efterstillet gæld, som besiddes i hver kapitalinteresse i finansierings- og kreditinstitutter, hvor det om interessen gælder, at den betragtes som strategisk som defineret i artikel 171 i delegeret forordning (EU) 2015/35, og at den er omfattet af beregningen af koncernsolvens på grundlag af metode 1. |
||||||||||||||||||||
|
Tabel 4 — Kapitalinteresser, der besiddes i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor det om interesserne gælder, at disse betragtes som strategiske (som defineret i artikel 171 i delegeret forordning (EU) 2015/35), ikke er omfattet af beregningen af koncernsolvens på grundlag af metode 1 og ikke fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2. (Heri medregnes den resterende del (den del af kapitalinteressen, der ikke blev fratrukket) efter det delvise fradrag i henhold til artikel 68, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||||
|
C0300 |
Navn på tilknyttet selskab |
Navnet på det tilknyttede selskab, som er et finansierings- eller kreditinstitut, hvori kapitalinteressen besiddes. Kapitalinteressen i dette tilknyttede selskab er strategisk (som defineret i artikel 171 i delegeret forordning (EU) 2015/35), ikke omfattet af beregningen af koncernsolvens på grundlag af metode 1 og fratrækkes ikke i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2. |
||||||||||||||||||||
|
C0310 |
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »code+EUR«. |
||||||||||||||||||||
|
C0320 |
Aktiv-ID-kodetype |
Type ID-kode anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0310 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til mulighed 9 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »9/1«. |
||||||||||||||||||||
|
C0330 |
I alt |
Den samlede værdi for alle tiers af hver kapitalinteresse i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor det om interessen gælder, at den er strategisk, ikke er omfattet af beregningen af koncernsolvens på grundlag af metode 1 og ikke fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35, dvs. summen af:
|
||||||||||||||||||||
|
C0340 |
Type 1-aktier |
Værdien af hver kapitalinteresse i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor det om interessen gælder, at denne er strategisk, ikke er omfattet af beregningen af koncernsolvens på grundlag af metode 1, ikke fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35 og besiddes i type 1-aktier, dvs. summen af:
Type 1-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||
|
C0350 |
Type 2-aktier |
Værdien af hver kapitalinteresse i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor det om interessen gælder, at denne er strategisk, ikke er omfattet af beregningen af koncernsolvens på grundlag af metode 1, ikke fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35 og besiddes i type 2-aktier, dvs. summen af:
Type 2-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||
|
C0360 |
Efterstillet gæld |
Værdien af hver kapitalinteresse i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor det om interessen gælder, at denne er strategisk, ikke er omfattet af beregningen af koncernsolvens på grundlag af metode 1, ikke fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35 og besiddes i efterstillet gæld, dvs. summen af:
|
||||||||||||||||||||
|
Tabel 5 — Kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor det om interesserne gælder, at disse ikke er strategiske og ikke fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. (Heri medregnes den resterende del efter det delvise fradrag i henhold til artikel 68, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35). |
||||||||||||||||||||||
|
C0370 |
Navn på tilknyttet selskab |
Navnet på det tilknyttede selskab, som er et finansierings- eller kreditinstitut, hvori kapitalinteressen besiddes. Kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, hvor det om interesserne gælder, at disse ikke er strategiske og ikke fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||
|
C0380 |
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »code+EUR«. |
||||||||||||||||||||
|
C0390 |
Aktiv-ID-kodetype |
Type ID-kode anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0380 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til mulighed 9 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »9/1«. |
||||||||||||||||||||
|
C0400 |
I alt |
Den samlede værdi for alle tiers af hver kapitalinteresse i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor det om interessen gælder, at den ikke er strategisk og ikke fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35, dvs. summen af:
|
||||||||||||||||||||
|
C0410 |
Type 1-aktier |
Værdien af hver kapitalinteresse i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor det om interessen gælder, at denne ikke er strategisk, ikke fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35 og besiddes i type 1-aktier, dvs. summen af:
Type 1-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||
|
C0420 |
Type 2-aktier |
Værdien af hver kapitalinteresse i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor det om interessen gælder, at denne ikke er strategisk, ikke fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35 og besiddes i type 2-aktier, dvs. summen af:
Type 2-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||
|
C0430 |
Efterstillet gæld |
Værdien af hver kapitalinteresse i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor det om interessen gælder, at denne ikke er strategisk, ikke fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35 og besiddes i efterstillet gæld, dvs. summen af:
|
||||||||||||||||||||
|
Tabel 6 — Andre strategiske kapitalinteresser, ikke i finansierings- og kreditinstitutter |
||||||||||||||||||||||
|
C0440 |
Navn på tilknyttet selskab |
Navnet på det tilknyttede selskab, hvori kapitalinteressen besiddes. Der er tale om kapitalinteresser, som ikke er i finansierings- og kreditinstitutter, og som betragtes som strategiske. |
||||||||||||||||||||
|
C0450 |
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »code+EUR«. |
||||||||||||||||||||
|
C0460 |
Aktiv-ID-kodetype |
Type ID-kode anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0450 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til mulighed 9 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »9/1«. |
||||||||||||||||||||
|
C0470 |
I alt |
Den samlede værdi, som besiddes for alle tiers i hver kapitalinteresse, der ikke er i finansierings- og kreditinstitutter, og hvor det om interessen gælder, at den betragtes som strategisk. |
||||||||||||||||||||
|
C0480 |
Type 1-aktier |
Værdien af type 1-aktier, som besiddes i hver kapitalinteresse, der ikke er i finansierings- og kreditinstitutter, og hvor det om interessen gælder, at den betragtes som strategisk. Type 1-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||
|
C0490 |
Type 2-aktier |
Værdien af type 2-aktier, som besiddes i hver kapitalinteresse, der ikke er i finansierings- og kreditinstitutter, og hvor det om interessen gælder, at den betragtes som strategisk. Type 2-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||
|
C0500 |
Efterstillet gæld |
Værdien af efterstillet gæld, som besiddes i hver kapitalinteresse, der ikke er i finansierings- og kreditinstitutter, og hvor det om interessen gælder, at den betragtes som strategisk. |
||||||||||||||||||||
|
Tabel 7 — Andre ikkestrategiske kapitalinteresser, ikke i finansierings- og kreditinstitutter |
||||||||||||||||||||||
|
C0510 |
Navn på tilknyttet selskab |
Navnet på det tilknyttede selskab, hvori kapitalinteressen besiddes. Der er tale om kapitalinteresser, som ikke er i finansierings- og kreditinstitutter, og som ikke betragtes som strategiske. |
||||||||||||||||||||
|
C0520 |
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »code+EUR«. |
||||||||||||||||||||
|
C0530 |
Aktiv-ID-kodetype |
Type ID-kode anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0520 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til mulighed 9 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »9/1«. |
||||||||||||||||||||
|
C0540 |
I alt |
Den samlede værdi, som besiddes for alle tiers i hver kapitalinteresse, der ikke er i finansierings- og kreditinstitutter, og hvor det om interessen gælder, at den ikke betragtes som strategisk. |
||||||||||||||||||||
|
C0550 |
Type 1-aktier |
Værdien af type 1-aktier, som besiddes i hver kapitalinteresse, der ikke er i finansierings- og kreditinstitutter, og hvor det om interessen gælder, at den ikke betragtes som strategisk. Type 1-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||
|
C0560 |
Type 2-aktier |
Værdien af type 2-aktier, som besiddes i hver kapitalinteresse, der ikke er i finansierings- og kreditinstitutter, og hvor det om interessen gælder, at den ikke betragtes som strategisk. Type 2-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||
|
C0570 |
Efterstillet gæld |
Værdien af efterstillet gæld, som besiddes i hver kapitalinteresse, der ikke er i finansierings- og kreditinstitutter, og hvor det om interessen gælder, at den ikke betragtes som strategisk. |
||||||||||||||||||||
|
Sum for solvenskapitalkrav |
||||||||||||||||||||||
|
R0040/C0580 |
Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter — i alt |
Den samlede værdi af kapitalinteresser i selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter. |
||||||||||||||||||||
|
R0040/C0590 |
Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter — type 1-aktier |
Den samlede værdi af type 1-aktier i kapitalinteresser i selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter. Type 1-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||
|
R0040/C0600 |
Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter — type 2-aktier |
Den samlede værdi af type 2-aktier i kapitalinteresser i selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter. Type 2-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 3, idelegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||
|
R0040/C0610 |
Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter — efterstillet gæld |
Den samlede værdi af efterstillet gæld i kapitalinteresser i selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter. |
||||||||||||||||||||
|
R0050/C0580 |
Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, heraf strategiske interesser (metode 1 eller mindre end 10 % ikke metode 1) — i alt |
Den samlede værdi af strategiske kapitalinteresser i selskaber (metode 1 eller mindre end 10 % ikke metode 1), som er finansierings- og kreditinstitutter. |
||||||||||||||||||||
|
R0050/C0590 |
Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, heraf strategiske interesser (metode 1 eller mindre end 10 % ikke metode 1) — type 1-aktier |
Den samlede værdi af type 1-aktier i strategiske kapitalinteresser i selskaber (metode 1 eller mindre end 10 % ikke metode 1), som er finansierings- og kreditinstitutter. Type 1-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||
|
R0050/C0600 |
Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, heraf strategiske interesser (metode 1 eller mindre end 10 % ikke metode 1) — type 2-aktier |
Den samlede værdi af type 2-aktier i strategiske kapitalinteresser i selskaber (metode 1 eller mindre end 10 % ikke metode 1), som er finansierings- og kreditinstitutter. Type 2-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 3, idelegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||
|
R0050/C0610 |
Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, heraf strategiske interesser (metode 1 eller mindre end 10 % ikke metode 1) — efterstillet gæld |
Den samlede værdi af efterstillet gæld i strategiske kapitalinteresser i selskaber (metode 1 eller mindre end 10 % ikke metode 1), som er finansierings- og kreditinstitutter. |
||||||||||||||||||||
|
R0060/C0580 |
Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, heraf ikkestrategiske interesser (mindre end 10 %) — i alt |
Den samlede værdi af ikkestrategiske kapitalinteresser i selskaber (mindre end 10 %), som er finansierings- og kreditinstitutter. |
||||||||||||||||||||
|
R0060/C0590 |
Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, heraf ikkestrategiske interesser (mindre end 10 %) — type 1-aktier |
Den samlede værdi af type 1-aktier i ikkestrategiske kapitalinteresser i selskaber (mindre end 10 % — C0500), som er finansierings- og kreditinstitutter. Type 1-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||
|
R0060/C0600 |
Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, heraf ikkestrategiske interesser (mindre end 10 %) — type 2-aktier |
Den samlede værdi af type 2-aktier i ikkestrategiske kapitalinteresser i selskaber (mindre end 10 %), som er finansierings- og kreditinstitutter. Type 2-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 3, idelegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||
|
R0060/C0610 |
Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, heraf ikkestrategiske interesser (mindre end 10 %) — efterstillet gæld |
Den samlede værdi af efterstillet gæld i ikkestrategiske kapitalinteresser i selskaber (mindre end 10 %), som er finansierings- og kreditinstitutter. |
||||||||||||||||||||
|
R0070/C0580 |
Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter — i alt |
Den samlede værdi af kapitalinteresser i selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter. Summen af C0470 og C0540. |
||||||||||||||||||||
|
R0070/C0590 |
Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter — type 1-aktier |
Den samlede værdi af type 1-aktier, som besiddes i kapitalinteresser i selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter. Type 1-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. Summen af C0480 og C550. |
||||||||||||||||||||
|
R0070/C0600 |
Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter — type 2-aktier |
Den samlede værdi af type 2-aktier, som besiddes i kapitalinteresser i selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter. Type 2-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35. Summen af C0490 og C0560. |
||||||||||||||||||||
|
R0070/C0610 |
Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter — efterstillet gæld |
Den samlede værdi af efterstillet gæld, som besiddes i kapitalinteresser i selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter. Summen af C0500 og C0570. |
||||||||||||||||||||
|
R0080/C0580 |
Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter — i alt — heraf strategiske interesser |
Den samlede værdi af strategiske kapitalinteresser i selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter. Summen af C0470. |
||||||||||||||||||||
|
R0080/C0590 |
Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter — type 1-aktier — heraf strategiske interesser |
Den samlede værdi af type 1-aktier, som besiddes i strategiske kapitalinteresser i selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter. Type 1-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. Summen af C0480. |
||||||||||||||||||||
|
R0080/C0600 |
Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter — type 2-aktier — heraf strategiske interesser |
Den samlede værdi af type 2-aktier, som besiddes i strategiske kapitalinteresser i selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter. Summen af C0490. |
||||||||||||||||||||
|
R0080/C0610 |
Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter — efterstillet gæld — heraf strategiske interesser |
Den samlede værdi af efterstillet gæld, som besiddes i strategiske kapitalinteresser i selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter. Summen af C0500. |
||||||||||||||||||||
|
R0090/C0580 |
Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter — i alt — heraf ikkestrategiske interesser |
Den samlede værdi af ikkestrategiske kapitalinteresser i selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter. Summen af C0540. |
||||||||||||||||||||
|
R0090/C0590 |
Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter — type 1-aktier — heraf ikkestrategiske interesser |
Den samlede værdi af type 1-aktier, som besiddes i ikkestrategiske kapitalinteresser i selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter. Type 1-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. Summen af C0550. |
||||||||||||||||||||
|
R0090/C0600 |
Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter — type 2-aktier — heraf ikkestrategiske interesser |
Den samlede værdi af type 2-aktier, som besiddes i ikkestrategiske kapitalinteresser i selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter. Summen af C0560. |
||||||||||||||||||||
|
R0090/C0610 |
Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter — efterstillet gæld — heraf ikkestrategiske interesser |
Den samlede værdi af efterstillet gæld, som besiddes i ikkestrategiske kapitalinteresser i selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter. Summen af C0570. |
||||||||||||||||||||
|
I alt |
||||||||||||||||||||||
|
C0620 |
Samlet for alle kapitalinteresser |
Den samlede værdi for alle kapitalinteresser. |
||||||||||||||||||||
S.25.01 — Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender standardformlen
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den indledende og årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.
Skema SR 25.01 udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i skema S.01.03.
Såfremt en enhed har matchtilpasningsporteføljer eller ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF) ved indberetning for selskabet som helhed, beregnes det teoretiske solvenskapitalkrav (»nSCR«) for risikomoduler samt de forsikringsmæssige hensættelsers og de udskudte skatters tabsabsorberende evne, som skal indberettes, som følger:
|
— |
Såfremt selskabet anvender fuld justering som følge af sammenlægningen for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer, beregnes det teoretiske solvenskapitalkrav, som om der ikke forekom tab ved diversifikation, og den tabsabsorberende evne beregnes som summen af de tabsabsorberende evner for alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer og den resterende del |
|
— |
Såfremt selskabet anvender forenklingen på risikodelmoduler med henblik på at sammenlægge de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer for enheden, beregnes det teoretiske solvenskapitalkrav ved en direkte sammenlægning for delmoduler, og den tabsabsorberende evne beregnes som summen af de tabsabsorberende evner for alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer og den resterende del |
|
— |
Såfremt selskabet anvender forenklingen på risikomoduler med henblik på at sammenlægge de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer for enheden, beregnes det teoretiske solvenskapitalkrav ved en direkte sammenlægning for moduler, og den tabsabsorberende evne beregnes som summen af de tabsabsorberende evner for alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer og den resterende del. |
Justeringen som følge af sammenlægning for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer fordeles (C0050) til de relevante risikomoduler (dvs. markedsrisici, modpartsrisici, livsforsikringsrisici, sygeforsikringsrisici, skadesforsikringsrisici). Det beløb, som skal fordeles til det enkelte risikomodul, beregnes som følger:
|
— |
— adjustment = justering beregnet efter en af de tre ovenfor omhandlede metoder — BSCR′ = primært solvenskapitalkrav beregnet i overenstemmelse med oplysningerne i dette skema (C0030/R0100) — nSCRint = teoretisk solvenskapitalkrav for risici på immaterielle aktiver, jf. oplysningerne i dette skema (C0030/R0070) |
|
— |
Multiplikation af denne q-faktor med det teoretiske solvenskapitalkrav for de relevante risikomoduler (dvs. markedsrisici, modpartsrisici, livsforsikringsrisici, sygeforsikringsrisici, skadesforsikringsrisici). |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||
|
Z0010 |
Artikel 112 |
Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, i direktiv 2009/138/EF med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||
|
Z0020 |
Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||
|
Z0030 |
Fonds-/porteføljenummer |
Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer. Hvis post Z0020 = 2, indberet »0«. |
||||||||
|
R0010-R0050/C0030 |
Nettosolvenskapitalkrav |
Nettokapitalkravet for hvert risikomodul beregnet ved brug af standardformlen. Forskellen mellem netto- og bruttosolvenskapitalkravet er indregningen af fremtidige diskretionære ydelser, jf. artikel 205 i delegeret forordning (EU) 2015/35. Beløbet skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, hvis det er relevant. Disse eller omfatter ikke fordelingen af justeringen ved sammenlægning for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer Tallene viser solvenskapitalkravet, som om der ikke forekom tab ved diversifikation. |
||||||||
|
R0010-R0050/C0040 |
Bruttosolvenskapitalkrav |
Bruttokapitalkravet for hvert risikomodul beregnet ved brug af standardformlen. Forskellen mellem netto- og bruttosolvenskapitalkravet er indregningen af fremtidige diskretionære ydelser, jf. artikel 205 i delegeret forordning (EU) 2015/35. Beløbet skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, hvis det er relevant. Disse celler omfatter ikke fordelingen af justeringen ved sammenlægning for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer Tallene viser solvenskapitalkravet, som om der ikke forekom tab ved diversifikation. |
||||||||
|
R0010-R0050/C0050 |
Fordeling af justering som følge af ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer — ring-fenced fonde |
En del af den justering, som fordeles til hvert risikomodul efter den procedure, som er beskrevet under »Generelle bemærkninger«. Beløbet skal være positivt. |
||||||||
|
R0060/C0030 |
Nettosolvenskapitalkrav — diversifikation |
Det beløb, som afspejler diversifikationseffekter mellem nettorisikomodulers primære solvenskapitalkrav som følge af anvendelsen af den i bilag IV i direktiv 2009/138/EF definerede korrelationsmatrix. Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi. |
||||||||
|
R0060/C0040 |
Bruttosolvenskapitalkrav — diversifikation |
Det beløb, som afspejler diversifikationseffekter mellem bruttorisikomodulers primære solvenskapitalkrav som følge af anvendelsen af den i bilag IV i direktiv 2009/138/EF definerede korrelationsmatrix. Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi. |
||||||||
|
R0070/C0030 |
Nettosolvenskapitalkrav — risici på immaterielle aktiver |
Kapitalkravet for risici på immaterielle aktiver efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne beregnet ved brug af standardformlen. |
||||||||
|
R0070/C0040 |
Bruttosolvenskapitalkrav — risici på immaterielle aktiver |
De fremtidige diskretionære ydelser, jf. artikel 205 i delegeret forordning (EU) 2015/35, for risici på immaterielle aktiver er nul efter standardformlen, hvorfor R0070/C0040 er lig med R0070/C0030. |
||||||||
|
R0100/C0030 |
Nettosolvenskapitalkrav — primært solvenskapitalkrav |
Det primære kapitalkrav efter indregning af fremtidige diskretionære ydelser, jf. artikel 205 i delegeret forordning (EU) 2015/35, beregnet ved brug af standardformlen. Beløbet skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, hvis det er relevant. Denne celle omfatter ikke fordelingen af justeringen som følge af sammenlægning for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer. Tallene viser solvenskapitalkravet, som om der ikke forekom tab ved diversifikation. Beløbet beregnes som summen af nettokapitalkravene for hvert risikomodul i standardformlen inklusive justering for diversifikationseffekter i standardformlen. |
||||||||
|
R0100/C0040 |
Bruttosolvenskapitalkrav — primært solvenskapitalkrav |
Det primære kapitalkrav før indregning af fremtidige diskretionære ydelser, jf. artikel 205 i delegeret forordning (EU) 2015/35, beregnet ved brug af standardformlen. Beløbet skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, hvis det er relevant. Denne celle omfatter ikke fordelingen af justeringen som følge af sammenlægning for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer. Tallene viser solvenskapitalkravet, som om der ikke forekom tab ved diversifikation. Beløbet beregnes som summen af bruttokapitalkravene for hvert risikomodul i standardformlen inklusive justering for diversifikationseffekter i standardformlen. |
||||||||
|
Beregning af solvenskapitalkravet |
||||||||||
|
R0120/C0100 |
Justering som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer |
Den justering på risikomodul-niveau, der skal korrigere for bias i beregningen af solvenskapitalkravet som følge af sammenlægningen af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer. Beløbet skal være positivt. |
||||||||
|
R0130/C0100 |
Operationelle risici |
Kapitalkravet for modulet for operationelle risici beregnet ved brug af standardformlen. |
||||||||
|
R0140/C0100 |
Forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne |
Justeringen for forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne beregnet ved brug af standardformlen. Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi. For ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer og for enheden, såfremt der hverken forekommer ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF) eller matchtilpasningsporteføljer, er dette størsteværdien af nul og det beløb, der svarer til mindsteværdien af de forsikringsmæssige hensættelser uden risikomargin for fremtidige diskretionære ydelser efter fradrag af genforsikring og forskellen mellem det primære brutto- og nettosolvenskapitalkrav. Såfremt der forekommer ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF) eller matchtilpasningsporteføljer, beregnes dette beløb som summen af de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne for alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer og den resterende del og med de fremtidige diskretionære nettoydelser som øvre grænse. |
||||||||
|
R0150/C0100 |
Udskudte skatters tabsabsorberende evne |
Justeringen for udskudte skatters tabsabsorberende evne beregnet ved brug af standardformlen. Beløbet skal være negativt. |
||||||||
|
R0160/C0100 |
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
Kapitalkravet, beregnet i henhold til reglerne i artikel 17 i direktiv 2003/41/EF, for ring-fenced fonde vedrørende pensionsaktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF, for hvilke der gælder overgangsforanstaltninger. Posten skal kun indberettes i overgangsperioden. |
||||||||
|
R0200/C0100 |
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
Det samlede diversificerede solvenskapitalkrav før kapitaltillæg. |
||||||||
|
R0210/C0100 |
Allerede indførte kapitaltillæg |
Kapitaltillæg indført frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for oplysningernes afsendelse til tilsynsmyndigheden eller senere indregnes ikke. |
||||||||
|
R0220/C0100 |
Solvenskapitalkrav |
Solvenskapitalkravet. |
||||||||
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
||||||||||
|
R0400/C0100 |
Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici |
Kapitalkravet for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici. |
||||||||
|
R0410/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
De teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del, såfremt selskabet har ring-fenced fonde. |
||||||||
|
R0420/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle ring-fenced fonde, såfremt selskabet har ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som vedrører aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF (overgangsforanstaltninger)). |
||||||||
|
R0430/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle matchtilpasningsporteføljer. |
||||||||
|
R0440/C0100 |
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
Justeringen for en diversifikationseffekt mellem ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, og den resterende del, hvis det er relevant. |
||||||||
|
R0450/C0100 |
Metode anvendt til beregning af justeringen som følge af sammenlægning teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer |
Metode anvendt til beregning af justeringen som følge af sammenlægning teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Såfremt selskabet ikke har ring-fenced fonde (eller kun har ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF), vælger det mulighed 4. |
||||||||
|
R0460/C0100 |
Fremtidige diskretionære nettoydelser |
De forsikringsmæssige hensættelser uden risikomargin for fremtidige diskretionære ydelser efter fradrag af genforsikring. |
||||||||
S.25.02 — Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender standardformlen og en partiel intern model
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den indledende og årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.
De komponenter, som skal indberettes, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og forsikrings- og genforsikringsselskaberne.
Skema SR.25.02 indberettes for ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del for hvert selskab under en partiel intern model. Dette omfatter selskaber, hvor en partiel intern model anvendes på en ring-fenced fond og/eller matchtilpasningsportefølje i sin helhed, mens de øvrige ring-fenced fonde og/eller matchtilpasningsporteføljer anvender standardformlen. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.
For sådanne selskaber under en partiel intern model, hvor justering som følge af sammenlægningen af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer er relevant i tilfælde, hvor enheden har matchtilpasningsporteføljer eller ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF) ved indberetning for selskabet som helhed, beregnes det teoretiske solvenskapitalkrav (»nSCR«) for risikomoduler samt de forsikringsmæssige hensættelsers og de udskudte skatters tabsabsorberende evne, som skal indberettes, som følger:
|
— |
Såfremt selskabet anvender fuld justering som følge af sammenlægningen for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer: det teoretiske solvenskapitalkrav beregnes, som om der ikke forekom ring-fenced fonde, og den tabsabsorberende evne beregnes som summen af de tabsabsorberende evner for alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer og den resterende del |
|
— |
Såfremt selskabet anvender forenklingen på risikodelmoduler med henblik på at sammenlægge de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer for enheden, beregnes det teoretiske solvenskapitalkrav og den tabsabsorberende evne ved en direkte sammenlægning for delmoduler |
|
— |
Såfremt selskabet anvender forenklingen på risikomoduler med henblik på at sammenlægge de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer for enheden, beregnes det teoretiske solvenskapitalkrav og den tabsabsorberende evne ved en direkte sammenlægning for moduler. |
Justeringen som følge af sammenlægning for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer fordeles (C0060) til de relevante risikomoduler (dvs. markedsrisici, modpartsrisici, livsforsikringsrisici, sygeforsikringsrisici, skadesforsikringsrisici), når den beregnes efter standardformlen. Det beløb, som skal fordeles til det enkelte risikomodul, beregnes som følger:
|
— |
— adjustment = justering beregnet efter en af de tre ovenfor omhandlede metoder — BSCR′ = primært solvenskapitalkrav beregnet i overenstemmelse med oplysningerne i dette skema — nSCRint = teoretisk solvenskapitalkrav for risici på immaterielle aktiver, jf. oplysningerne i dette skema |
|
— |
Multiplikation af denne q-faktor med det teoretiske solvenskapitalkrav for de relevante risikomoduler (dvs. markedsrisici, modpartsrisici, livsforsikringsrisici, sygeforsikringsrisici, skadesforsikringsrisici). |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||
|
Z0020 |
Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||
|
Z0030 |
Fonds-/porteføljenummer |
Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer. Hvis post Z0020 = 2, indberet »0«. |
||||||||||||||||||
|
C0010 |
Unikt komponentnummer |
Det unikke nummer for hver komponent, jf. aftale med den nationale tilsynsmyndighed, som skal muliggøre entydig identifikation af modelkomponenter. Dette nummer skal altid anvendes sammen med den relevante komponentbeskrivelse, som indberettes under hver post. Hvis den partielle interne model giver mulighed for den samme opdeling efter risikomoduler som standardformlen, anvendes følgende komponentnumre:
Såfremt risikomodulerne fra standardformlen ikke kan indberettes, skal selskaberne tildele hver komponent et nummer, som er forskelligt fra 1-7. Dette nummer skal altid anvendes sammen med den relevante komponentbeskrivelse, som indberettes under hver post i C0030. Komponentnumrene skal forblive konsistente over tid. |
||||||||||||||||||
|
C0020 |
Komponentbeskrivelse |
Identifikation i fritekst af hver af de komponenter, som selskabet kan identificere. Komponenterne skal tilpasses standardformlens risikomoduler, hvis den partielle interne model giver mulighed herfor. Hver komponent identificeres særskilt. Selskaber skal identificere og indberette komponenter konsistent over tid, medmindre der har funder ændringer i den interne model sted, som har betydning for kategorierne. I det omfang forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne ikke er indeholdt i komponenterne, indberettes denne som særskilte komponenter. |
||||||||||||||||||
|
C0030 |
Beregning af solvenskapitalkravet |
Kapitalkravet for hver komponent uanset beregningsmetode (enten standardformel eller partiel intern model) efter justeringer for forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne, i det omfang denne er indeholdt i beregningen af komponenterne. For komponenterne forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne anføres den tabsabsorberende evne, når disse indberettes som særskilte komponenter (disse tal skal indberettes som negative beløb). For komponenter beregnet ved brug af standardformlen anføres i denne celle det teoretiske bruttosolvenskapitalkrav. For komponenter beregnet ved brug af den partielle interne model anføres her den værdi, som indregner fremtidige ledelseshandlinger indeholdt i beregningen, men ikke sådanne, som modelleres som en særskilt komponent. Beløbet skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, hvis det er relevant. Hvis det er relevant, omfatter denne celle ikke fordelingen af justeringen som følge af sammenlægning for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer. |
||||||||||||||||||
|
C0050 |
Fordeling af justeringer som følge af ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer |
Hvis det er relevant, en del af den justering, som fordeles til hvert risikomodul efter den procedure, som er beskrevet under »Generelle bemærkninger«. Beløbet skal være positivt. |
||||||||||||||||||
|
C0060 |
Indregning af de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter |
Med henblik på at angive, hvorvidt de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne er indeholdt i beregningen, anvendes følgende udtømmende liste af valgmuligheder:
|
||||||||||||||||||
|
C0070 |
Modelleret beløb |
For hver komponent anføres i denne celle beløbet som beregnet ved brug af den partielle interne model. |
||||||||||||||||||
|
R0110/C0100 |
Ikkediversificerede komponenter i alt |
Summen af alle komponenter. |
||||||||||||||||||
|
R0060/C0100 |
Diversifikation |
Det samlede beløb vedrørende diversifikationen mellem komponenter, jf. C0030. Beløbet indeholder ikke diversifikationseffekter inden for hver komponent, som skal være indeholdt i de i C0030 indberettede beløb. Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi. |
||||||||||||||||||
|
R0120/C0100 |
Justering som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer |
Hvis det er relevant, den justering på risikomodul-niveau, der skal korrigere for bias i beregningen af solvenskapitalkravet som følge af sammenlægningen af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer. |
||||||||||||||||||
|
R0160/C0100 |
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
Kapitalkravet, beregnet i henhold til reglerne i artikel 17 i direktiv 2003/41/EF, for ring-fenced fonde vedrørende pensionsaktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF, for hvilke der gælder overgangsforanstaltninger. Posten skal kun indberettes i overgangsperioden. |
||||||||||||||||||
|
R0200/C0100 |
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
Det samlede diversificerede solvenskapitalkrav før kapitaltillæg. |
||||||||||||||||||
|
R0210/C0100 |
Allerede indførte kapitaltillæg |
Kapitaltillæg indført frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for oplysningernes afsendelse til tilsynsmyndigheden eller senere indregnes ikke. |
||||||||||||||||||
|
R0220/C0100 |
Solvenskapitalkrav |
Samlet solvenskapitalkrav inklusive kapitaltillæg |
||||||||||||||||||
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
||||||||||||||||||||
|
R0300/C0100 |
Beløb/estimat vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne |
Beløb/estimat vedrørende den samlede justering for forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, heri medregnet den del, der er indeholdt i komponenterne, og den del, der indberettes som en særskilt komponent. Beløbet indberettes som en negativ værdi. |
||||||||||||||||||
|
R0310/C0100 |
Beløb/estimat vedrørende udskudte skatters tabsabsorberende evne |
Beløb/estimat vedrørende den samlede justering for udskudte skatters tabsabsorberende evne, heri medregnet den del, der er indeholdt i komponenterne, og den del, der indberettes som en særskilt komponent. Beløbet indberettes som en negativ værdi. |
||||||||||||||||||
|
R0400/C0100 |
Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici |
Kapitalkravet for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici. |
||||||||||||||||||
|
R0410/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
De teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del, såfremt selskabet har ring-fenced fonde. |
||||||||||||||||||
|
R0420/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle ring-fenced fonde, såfremt selskabet har ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som vedrører aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF (overgangsforanstaltninger)). |
||||||||||||||||||
|
R0430/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle matchtilpasningsporteføljer. Denne post indberettes ikke ved indberetning af solvenskravsberegninger for ring-fenced fonde eller matchtilpasningsporteføljer. |
||||||||||||||||||
|
R0440/C0100 |
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
Justeringen for en diversifikationseffekt mellem ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, og den resterende del, hvis det er relevant. Beløbet skal svare til forskellen mellem summen af det teoretiske solvenskapitalkrav for hver ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/den resterende del og det i R0200/C0100 indberettede solvenskapitalkrav. |
||||||||||||||||||
|
R0450/C0100 |
Metode anvendt til beregning af justeringen som følge af sammenlægning teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
Metode anvendt til beregning af justeringen som følge af sammenlægning teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde. En af følgende valgmuligheder anvendes:
Såfremt selskabet ikke har ring-fenced fonde (eller kun har ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF), vælger det mulighed 4. |
||||||||||||||||||
|
R0460/C0100 |
Fremtidige diskretionære nettoydelser |
De forsikringsmæssige hensættelser uden risikomargin for fremtidige diskretionære ydelser efter fradrag af genforsikring. |
||||||||||||||||||
S.25.03 — Solvenskapitalkrav — for selskaber, der anvender komplette interne modeller
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den indledende og årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.
De komponenter, som skal indberettes, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og forsikrings- og genforsikringsselskaberne.
Skema SR 25.03 udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del for hvert selskab under en partiel komplet intern model. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||
|
Z0020 |
Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||
|
Z0030 |
Fonds-/porteføljenummer |
Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer. Hvis post Z0020 = 2, indberet »0«. |
||||||||
|
C0010 |
Unikt komponentnummer |
Det unikke nummer for hver komponent i den komplette interne model, jf. aftale med den nationale tilsynsmyndighed, som skal muliggøre entydig identifikation af modelkomponenter. Dette nummer skal altid anvendes sammen med den relevante komponentbeskrivelse, som indberettes under hver post i C0020. Komponentnumrene skal forblive konsistente over tid. |
||||||||
|
C0020 |
Komponentbeskrivelse |
Identifikation i fritekst af hver af de komponenter, som selskabet kan identificere i den komplette interne model. Disse komponenter passer muligvis ikke fuldstændig med de risici, som er defineret i standardformlen. Hver komponent identificeres særskilt. Selskaber skal identificere og indberette komponenter konsistent over tid, medmindre der har funder ændringer i den interne model sted, som har betydning for kategorierne. I det omfang forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne er modelleret, men ikke inden for komponenterne, indberettes denne som særskilte komponenter. |
||||||||
|
C0030 |
Beregning af solvenskapitalkravet |
Nettokapitalkravet for hver komponent efter justeringer for de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter, hvis det er relevant, beregnet ved brug af den komplette interne model på et ikkediversificeret grundlag, i det omfang disse justeringer er modelleret inden for komponenter. I det omfang forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne er modelleret, men ikke inden for komponenterne, indberettes denne som negative beløb. |
||||||||
|
C0060 |
Indregning af de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter |
Med henblik på at angive, hvorvidt de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne er indeholdt i beregningen, anvendes følgende udtømmende liste af valgmuligheder:
|
||||||||
|
R0110/C0100 |
Ikkediversificerede komponenter i alt |
Summen af alle komponenter. |
||||||||
|
R0060/C0100 |
Diversifikation |
Det samlede beløb vedrørende diversifikationen mellem komponenter, jf. C0030, beregnet ved brug af den komplette interne model. Beløbet indeholder ikke diversifikationseffekter inden for hver komponent, som skal være indeholdt i de i C0030 indberettede beløb. Beløbet skal være negativt. |
||||||||
|
R0160/C0100 |
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
Kapitalkravet, beregnet i henhold til reglerne i artikel 17 i direktiv 2003/41/EF, for ring-fenced fonde vedrørende pensionsaktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF, for hvilke der gælder overgangsforanstaltninger. Posten skal kun indberettes i overgangsperioden. |
||||||||
|
R0200/C0100 |
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
Det samlede diversificerede solvenskapitalkrav før kapitaltillæg. |
||||||||
|
R0210/C0100 |
Allerede indførte kapitaltillæg |
Kapitaltillæg indført frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for oplysningernes afsendelse til tilsynsmyndigheden eller senere indregnes ikke. |
||||||||
|
R0220/C0100 |
Solvenskapitalkrav |
Samlet solvenskapitalkrav beregnet ved brug af den komplette interne model. |
||||||||
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
||||||||||
|
R0300/C0100 |
Beløb/estimat vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne |
Beløb/estimat vedrørende den samlede justering for forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, heri medregnet den del, der er indeholdt i hver af komponenterne, og den del, der indberettes som en særskilt komponent. |
||||||||
|
R0310/C0100 |
Beløb/estimat vedrørende udskudte skatters samlede tabsabsorberende evne |
Beløb/estimat vedrørende den samlede justering for udskudte skatters tabsabsorberende evne, heri medregnet den del, der er indeholdt i hver af komponenterne, og den del, der indberettes som en særskilt komponent. |
||||||||
|
R0410/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
De teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del, såfremt selskabet har ring-fenced fonde. |
||||||||
|
R0420/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle ring-fenced fonde, såfremt selskabet har ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som vedrører aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF (overgangsforanstaltninger)). |
||||||||
|
R0430/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle matchtilpasningsporteføljer. |
||||||||
|
R0440/C0100 |
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
Justeringen for en diversifikationseffekt mellem ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, og den resterende del, hvis det er relevant. |
||||||||
|
R0460/C0100 |
Fremtidige diskretionære nettoydelser |
De forsikringsmæssige hensættelser uden risikomargin for fremtidige diskretionære ydelser efter fradrag af genforsikring. |
||||||||
S.26.01 — Solvenskapitalkrav — Markedsrisici
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.
Skema SR.26.01.01 udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.
Beløb før og efter stød indberettes sammen med værdierne for de aktiver og forpligtelser, som er følsomme over for det pågældende stød. For forpligtelserne skal vurderingen foretages med den største mulige detaljeringsgrad mellem kontrakt og homogen risikogruppe. Dette betyder, at hvis en kontrakt/homogen risikogruppe er følsom over for et stød, skal værdien af forpligtelser knyttet til nævnte kontrakt/homogene risikogruppe indberettes som et beløb, som er følsomt over for det pågældende stød.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||
|
Z0010 |
Artikel 112 |
Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0020 |
Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0030 |
Fonds-/porteføljenummer |
Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer. Hvis post Z0020 = 2, indberet »0«. |
||||
|
R0010/C0010 |
Forenklinger — kreditspændsrisici på obligationer og lån |
Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af kreditspændsrisici på obligationer og lån. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Hvis R0010/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0410. |
||||
|
R0020/C0010 |
Forenklinger for captiveselskaber — renterisici |
Angiv, hvorvidt et captiveselskab har anvendt forenklinger ved beregningen af renterisici. Følgende valgmuligheder anvendes:
Hvis R0020/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0100-R0120. |
||||
|
R0030/C0010 |
Forenklinger for captiveselskaber — kreditspændsrisici på obligationer og lån |
Angiv, hvorvidt et captiveselskab har anvendt forenklinger ved beregningen af kreditspændsrisici på obligationer og lån. Følgende valgmuligheder anvendes:
|
||||
|
R0040/C0010 |
Forenklinger for captiveselskaber — koncentrationsrisici |
Angiv, hvorvidt et captiveselskab har anvendt forenklinger ved beregningen af koncentrationsrisici. Følgende valgmuligheder anvendes:
|
||||
|
Renterisici |
||||||
|
R0100/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Renterisici |
Nettokapitalkravet for renterisici, dvs. efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0020/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for renterisici opgjort ved hjælp af forenklede beregninger for captiveselskaber. |
||||
|
R0100/C0080 |
Absolut værdi efter stød — bruttosolvenskapitalkrav — renterisici |
Bruttokapitalkravet for renterisici, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0020/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for renterisici opgjort ved hjælp af forenklede beregninger for captiveselskaber. |
||||
|
R0110-R0120/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — renterisici — stød i form af rentefald/-stigning |
Den samlede værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for renterisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0110-R0120/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — renterisici — stød i form af rentefald/-stigning |
Den samlede værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for risici for rentefald/-stigninger. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0110-R0120/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — renterisici — stød i form af rentefald/-stigning |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for risici for rentefald/-stigninger. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0110-R0120/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — renterisici — stød i form af rentefald/-stigning |
Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for rentefald/-stigninger. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0110-R0120/C0060 |
Absolut værdi efter stød — nettosolvenskapitalkrav — renterisici — stød i form af rentefald/-stigning |
Nettokapitalkravet for renterisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0020/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for renterisici beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0110-R0120/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — renterisici — stød i form af rentefald/-stigning |
Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for renterisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0110-R0120/C0080 |
Absolut værdi efter stød — bruttosolvenskapitalkrav — renterisici — stød i form af rentefald/-stigning |
Bruttokapitalkravet for renterisici, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0020/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for renterisici beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
Aktierisici |
||||||
|
R0200/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Aktierisici |
Nettokapitalkravet for aktierisici, dvs. efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0200/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Aktierisici |
Bruttokapitalkravet for aktierisici, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0210/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — aktierisici — type 1-aktier |
Den oprindelige absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 1-aktier. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0210/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — aktierisici — type 1-aktier |
Den oprindelige absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 1-aktier. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0210/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — aktierisici — type 1-aktier |
Den oprindelige absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 1-aktier. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0210/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — aktierisici — type 1-aktier |
Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 1-aktier. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0210/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Aktierisici — Type 1-aktier |
Nettokapitalkravet for aktierisici (vedrørende type 1-aktier) efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0210/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — aktierisici — type 1-aktier |
Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 1-aktier. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0210/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Aktierisici — Type 1-aktier |
Bruttokapitalkravet for aktierisici vedrørende type 1-aktier, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0220-R0240/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — aktierisici — type 1-aktier |
Den oprindelige absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici (vedrørende hver kategori af type 1-aktier). Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0220-R0240/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — aktierisici — type 1-aktier |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici (vedrørende hver kategori af type 1-aktier). Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0250/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — aktierisici — type 2-aktier |
Den oprindelige absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 2-aktier. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0250/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — aktierisici — type 2-aktier |
Den oprindelige absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 2-aktier. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0250/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — aktierisici — type 2-aktier |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 2-aktier. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0250/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — aktierisici — type 2-aktier |
Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici (vedrørende type 2-aktier). De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0250/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Aktierisici — Type 2-aktier |
Nettokapitalkravet for aktierisici (vedrørende type 2-aktier) efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0250/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — aktierisici — type 2-aktier |
Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici (vedrørende type 2-aktier). De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0250/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Aktierisici — Type 2-aktier |
Bruttokapitalkravet for aktierisici vedrørende type 2-aktier, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0260-R0280/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — aktierisici — type 2-aktier |
Værdien af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici (vedrørende hver kategori af type 2-aktier). Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0260-R0280/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — aktierisici — type 2-aktier |
Den absolutte værdi efter aktiestød af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici (vedrørende hver kategori af type 2-aktier). Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
Ejendomsrisici |
||||||
|
R0300/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — ejendomsrisici |
Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for ejendomsrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0300/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — ejendomsrisici |
Værdien af de forpligtelser, som er følsomme over for ejendomsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0300/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — ejendomsrisici |
Den absolutte værdi efter ejendomsstød af de aktiver, som er følsomme over for ejendomsrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0300/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — ejendomsrisici |
Den absolutte værdi efter ejendomsstød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for ejendomsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0300/C0060 |
Absolut værdi efter stød — nettosolvenskapitalkrav — ejendomsrisici |
Nettokapitalkravet for ejendomsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0300/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — ejendomsrisici |
Den absolutte værdi efter ejendomsstød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for ejendomsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0300/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Ejendomsrisici |
Bruttokapitalkravet for ejendomsrisici, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
Kreditspændsrisici |
||||||
|
R0400/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici |
Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0400/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici |
Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0410/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — obligationer og lån |
Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0410/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — kreditspændsrisici — obligationer og lån |
Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0410/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — obligationer og lån |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0410/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — obligationer og lån |
Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0410/C0060 |
Absolut værdi efter stød — nettosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — obligationer og lån |
Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer og lån efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0010/C0010=1, angiver denne post nettosolvenskapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer og lånberegnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0410/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — obligationer og lån |
Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0410/C0080 |
Absolut værdi efter stød — bruttosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — obligationer og lån |
Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer og lån, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0010/C0010=1, angiver denne post bruttosolvenskapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer og lån beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0420/C0060 |
Absolut værdi efter stød — nettosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — kreditderivater |
Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici for kreditderivater efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0420/C0080 |
Absolut værdi efter stød — bruttosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — kreditderivater |
Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici for kreditderivater, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. . |
||||
|
R0430-R0440/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — kreditderivater — stød i nedad-/opadgående retning for kreditderivater |
Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for stød i nedad-/opadgående retning knyttet til kreditspændsrisici for kreditderivater. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0430-R0440/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — kreditspændsrisici — kreditderivater — stød i nedad-/opadgående retning for kreditderivater |
Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for stød i nedad-/opadgående retning knyttet til kreditspændsrisici for kreditderivater. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0430-R0440/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — kreditderivater — stød i nedad-/opadgående retning for kreditderivater |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for stød i nedad-/opadgående retning knyttet til kreditspændsrisici for kreditderivater. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0430-R0440/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — kreditderivater — stød i nedad-/opadgående retning for kreditderivater |
Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for stød i nedad-/opadgående retning knyttet til kreditspændsrisici for kreditderivater. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0430-R0440/C0060 |
Absolut værdi efter stød — nettosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — kreditderivater — stød i nedad-/opadgående retning for kreditderivater |
Nettokapitalkravet for stød i nedad-/opadgående retning knyttet til kreditspændsrisici for kreditderivater efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0430-R0440/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — kreditderivater — stød i nedad-/opadgående retning for kreditderivater |
Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for stød i nedad-/opadgående retning knyttet til kreditspændsrisici for kreditderivater. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0430-R0440/C0080 |
Absolutte værdier efter stød — bruttosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — kreditderivater — stød i nedad-/opadgående retning for kreditderivater |
Bruttokapitalkravet for stød i nedad-/opadgående retning knyttet til kreditspændsrisici for kreditderivater, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0450/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner |
Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0450/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner |
Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0450/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0450/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner |
Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0450/C0060 |
Absolut værdi efter stød — nettosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner |
Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0450/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner |
Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0450/C0080 |
Absolut værdi efter stød — bruttosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner |
Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0460/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — type 1 |
Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på type 1-securitiseringspositioner. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0460/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — type 1 |
Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på type 1-securitiseringspositioner. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0460/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — type 1 |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på type 1-securitiseringspositioner. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0460/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — type 1 |
Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på type 1-securitiseringspositioner. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0460/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Type 1 |
Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på type 1-securitiseringspositioner efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0460/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — type 1 |
Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på type 1-securitiseringspositioner. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0460/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Type 1 |
Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på type 1-securitiseringspositioner, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0470/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — type 2 |
Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på type 2-securitiseringspositioner. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0470/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — type 2 |
Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på type 2-securitiseringspositioner. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0470/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — type 2 |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på type 2-securitiseringspositioner. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0470/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — type 2 |
Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på type 2-securitiseringspositioner. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0470/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Type 2 |
Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på type 2-securitiseringspositioner efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0470/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — type 2 |
Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på type 2-securitiseringspositioner. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0470/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Type 2 |
Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på type 2-securitiseringspositioner, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0480/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — resecuritisering |
Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på resecuritiseringspositioner. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0480/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — resecuritisering |
Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på resecuritiseringspositioner. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0480/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — resecuritisering |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0480/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — resecuritisering |
Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på resecuritiseringspositioner. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0480/C0060 |
Absolut værdi efter stød — nettosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — resecuritisering |
Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på resecuritiseringspositioner efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0480/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — resecuritisering |
Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på resecuritiseringspositioner. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0480/C0080 |
Absolut værdi efter stød — bruttosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — resecuritisering |
Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på resecuritiseringspositioner, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
Koncentrationsrisici |
||||||
|
R0500/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — koncentrationsrisici |
Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for koncentrationsrisici. For captiveselskaber gælder det, at hvis R0040/C0010=1, angiver denne post den absolutte værdi af de aktiver, der er følsomme over for koncentrationsrisici, efter hensyntagen til de forenklinger, der er tilladt for captiveselskaber. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0500/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Koncentrationsrisici |
Nettokapitalkravet for koncentrationsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, sammenlagt for hver enkeltnavnseksponering. For captiveselskaber gælder det, at hvis R0040/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for koncentrationsrisici opgjort ved hjælp af forenklede beregninger. |
||||
|
R0500/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Koncentrationsrisici |
Bruttokapitalkravet for koncentrationsrisici, sammenlagt for hver enkeltnavnseksponering, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
Valutarisici |
||||||
|
R0600/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Valutarisici |
Summen for de forskellige valutaer af:
|
||||
|
R0600/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Valutarisici |
Summen for de forskellige valutaer af:
|
||||
|
R0610-R0620/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — valutarisici — stigning/fald i værdien af den udenlandske valuta |
Den samlede værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for valutarisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0610-R0620/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — valutarisici — stigning/fald i værdien af den udenlandske valuta |
Den samlede værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for valutarisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0610-R0620/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — valutarisici — stigning/fald i værdien af den udenlandske valuta |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for valutarisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0610-R0620/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — valutarisici — stigning/fald i værdien af den udenlandske valuta |
Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for valutarisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0610-R0620/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Valutarisici — Stigning/fald i værdien af den udenlandske valuta |
Nettokapitalkravet for valutarisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. I R0610 indberettes kun de valutaer, for hvilke stødet ved stigning er størst, og i R0620 kun de valutaer, for hvilke stødet ved fald er størst. |
||||
|
R0610-R0620/C0070 |
Absolutte værdier efter stød (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — valutarisici — stigning/fald i værdien af den udenlandske valuta |
Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for valutarisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0610-R0620/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Valutarisici — Stigning/fald i værdien af den udenlandske valuta |
Bruttokapitalkravet for valutarisici, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. I R0610 indberettes kun de valutaer, for hvilke stødet ved stigning er størst, og i R0620 kun de valutaer, for hvilke stødet ved fald er størst. |
||||
|
Diversifikation inden for markedsrisikomodulet |
||||||
|
R0700/C0060 |
Diversifikation inden for markedsrisikomodulet — netto |
Diversifikationseffekten inden for markedsrisikomodulet som følge af sammenlægningen af nettokapitalkravene (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for de enkelte risikodelmoduler. Diversifikationen indberettes som en negativ værdi, når den mindsker kapitalkravet. |
||||
|
R0700/C0080 |
Diversifikation inden for markedsrisikomodulet — brutto |
Diversifikationseffekten inden for markedsrisikomodulet som følge af sammenlægningen af bruttokapitalkravene (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for de enkelte risikodelmoduler. Diversifikationen indberettes som en negativ værdi, når den mindsker kapitalkravet. |
||||
|
Samlet solvenskapitalkrav for markedsrisiko |
||||||
|
R0800/C0060 |
Samlet markedsrisiko — nettosolvenskapitalkrav |
Det samlede nettokapitalkrav for alle markedsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne beregnet ved brug af standardformlen. |
||||
|
R0800/C0080 |
Samlet markedsrisiko — bruttosolvenskapitalkrav |
Det samlede bruttokapitalkrav for alle markedsrisici før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne beregnet ved brug af standardformlen. |
||||
S.26.02 — Solvenskapitalkrav — Modpartsrisici
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.
Skema SR.26.02.01 udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||
|
Z0010 |
Artikel 112 |
Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0020 |
Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/resterende del |
Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0030 |
Fonds-/porteføljenummer |
Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer. Hvis post Z0020 = 2, indberet »0«. |
||||
|
R0010/C0010 |
Forenklinger |
Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af modpartsrisici. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
R0100/C0080 |
Type 1-eksponeringer — bruttosolvenskapitalkrav |
Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for modpartsrisici hidrørende fra type 1-eksponeringer som defineret med henblik på Solvens II. |
||||
|
R0110-R0200/C0020 |
Enkeltnavnseksponering |
Angiv navnene på de ti største enkelte eksponeringer. |
||||
|
R0110-R0200/C0030 |
Kode for enkeltnavnseksponering |
Angiv identifikationskoden ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes. Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke. |
||||
|
R0110-R0200/C0040 |
Kodetype for enkeltnavnseksponering |
Angiv den kode, som anvendes under »«Kode for enkeltnavnseksponering. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
R0110-R0200/C0050 |
Type 1-eksponeringer — enkeltnavnseksponering X — tab givet misligholdelse |
Tab givet misligholdelse for hver af ti største enkeltnavnseksponeringer. |
||||
|
R0110-R0200/C0060 |
Type 1-eksponeringer — enkeltnavnseksponering X — sandsynlighed for misligholdelse |
Sandsynligheden for misligholdelse for hver af ti største enkeltnavnseksponeringer. |
||||
|
R0300/C0080 |
Type 2-eksponeringer — bruttosolvenskapitalkrav |
Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for modpartsrisici hidrørende fra type 2-eksponeringer som defineret med henblik på Solvens II. |
||||
|
R0310/C0050 |
Type 2-eksponeringer — tilgodehavender fra mæglere, som har været forfaldne i over tre måneder — tab givet misligholdelse |
Tab givet misligholdelse for type 2-modpartrisici hidrørende fra tilgodehavender fra mæglere, som har været forfaldne i over tre måneder. |
||||
|
R0320/C0050 |
Type 2-eksponeringer — alle andre type 2-eksponeringer end tilgodehavender fra mæglere, som har været forfaldne i over tre måneder — tab givet misligholdelse — tab givet misligholdelse |
Tab givet misligholdelse for type 2-modpartrisici hidrørende fra alle andre type 2-eksponeringer end tilgodehavender fra mæglere, som har været forfaldne i over tre måneder. |
||||
|
R0330/C0080 |
Diversifikation inden for modulet for modpartsrisici — bruttosolvenskapitalkrav |
Det beløb, som afspejler bruttodiversifikationseffekter, der er tilladt ved sammenlægningen af kapitalkrav for modpartsrisici hidrørende fra type 1- og type 2-eksponeringer. |
||||
|
R0400/C0070 |
Samlet nettosolvenskapitalkrav for modpartsrisici |
Det samlede nettokapitalkrav (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for modpartsrisici. |
||||
|
R0400/C0080 |
Samlet bruttosolvenskapitalkrav for modpartsrisici |
Det samlede bruttokapitalkrav (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for modpartsrisici. |
||||
|
Nærmere oplysninger om realkreditlån |
||||||
|
R0500/C0090 |
Tab som følge af type 2-realkreditlån |
Samlet tab som følge af realkreditlån, der er klassificeret som type 2-eksponeringer, i henhold til artikel 191, stk. 13, i delegeret forordning (EU) nr. 2015/35. |
||||
|
R0510/C0090 |
Samlet tab som følge af realkreditlån |
Samlet tab som følge af realkreditlån, i henhold til artikel 191, stk. 13, i delegeret forordning (EU) nr. 2015/35. |
||||
S.26.03 — Solvenskapitalkrav — Livsforsikringsrisici
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.
Skema SR.26.03.01 udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.
Alle værdier skal indberettes med fradrag af genforsikring og andre risikoreduktionsteknikker.
Beløb før og efter stød indberettes sammen med værdierne for de aktiver og forpligtelser, som er følsomme over for det pågældende stød. For forpligtelserne skal vurderingen foretages med den største mulige detaljeringsgrad mellem kontrakt og homogen risikogruppe. Dette betyder, at hvis en kontrakt/homogen risikogruppe er følsom over for et stød, skal værdien af forpligtelser knyttet til nævnte kontrakt/homogene risikogruppe indberettes som et beløb, som er følsomt over for det pågældende stød.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||
|
Z0010 |
Artikel 112 |
Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0020 |
Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0030 |
Fonds-/porteføljenummer |
Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer. Hvis post Z0020 = 2, indberet »0«. |
||||
|
R0010/C0010 |
Anvendte forenklinger: dødelighedsrisici |
Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af dødelighedsrisici. Følgende valgmuligheder anvendes:
Hvis R0010/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0100. |
||||
|
R0020/C0010 |
Forenklinger anvendt — levetidsrisici |
Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af levetidsrisici. Følgende valgmuligheder anvendes:
Hvis R0020/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0200. |
||||
|
R0030/C0010 |
Anvendte forenklinger: invaliditets- og sygdomsrisici |
Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af invaliditets- og sygdomsrisici. Følgende valgmuligheder anvendes:
Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0300. |
||||
|
R0040/C0010 |
Anvendte forenklinger: optionsrisici |
Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af optionsrisici. Følgende valgmuligheder anvendes:
Hvis R0040/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0400-R0420. R0430 udfyldes under alle omstændigheder fuldstændigt. |
||||
|
R0050/C0010 |
Anvendte forenklinger: omkostningsrisici for livsforsikringer |
Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af omkostningsrisici for livsforsikringer. Følgende valgmuligheder anvendes:
Hvis R0050/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0500. |
||||
|
R0060/C0010 |
Anvendte forenklinger: livsforsikringskatastroferisici |
Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af livsforsikringskatastroferisici. Følgende valgmuligheder anvendes:
Hvis R0060/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0700. |
||||
|
Livsforsikringsrisici |
||||||
|
R0100/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — dødelighedsrisici |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for dødelighedsrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0100/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — dødelighedsrisici |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for dødelighedsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0100/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — dødelighedsrisici |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i dødelighedsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for dødelighedsrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0100/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — dødelighedsrisici |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for dødelighedsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0100/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Dødelighedsrisici |
Nettokapitalkravet for dødelighedsrisici efter stød (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne). Hvis R0010/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for dødelighedsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0100/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — dødelighedsrisici |
Den absolutte værdi efter stød (en permanent stigning i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for dødelighedsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0100/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Dødelighedsrisici |
Bruttokapitalkravet for dødelighedsrisici. (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) Hvis R0010/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for dødelighedsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0200/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — levetidsrisici |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for levetidsrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0200/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — levetidsrisici |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for levetidsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0200/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — levetidsrisici |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i dødelighedsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for levetidsrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0200/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — levetidsrisici |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for levetidsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0200/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Levetidsrisici |
Nettokapitalkravet for levetidsrisici efter stød (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne). Hvis R0020/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for levetidsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0200/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — levetidsrisici |
Den absolutte værdi efter stød (et permanent fald i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for levetidsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0200/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Levetidsrisici |
Bruttokapitalkravet for levetidsrisici (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne). Hvis R0020/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for levetidsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0300/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0300/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — invaliditets- og sygdomsrisici |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0300/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici |
Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen: en stigning i invaliditets- og sygdomsintensiteten, som benyttes til beregning af forsikringsmæssige hensættelser for at afspejle invaliditets- og sygdomserfaringerne i de efterfølgende 12 måneder og for alle måneder efter de efterfølgende 12 måneder samt et fald i helbredelsesprocenterne for invaliditet og sygdom, som benyttes til beregning af forsikringsmæssige hensættelser for de efterfølgende 12 måneder og alle efterfølgende år). Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0300/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — invaliditets- og sygdomsrisici |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen, jf. beskrivelsen i definitionen i celle R0300/C0040) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0300/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici |
Nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0030/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0300/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — invaliditets- og sygdomsrisici |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen, jf. beskrivelsen i definitionen i celle R0300/C0040) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0300/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici |
Bruttokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne). Hvis R0030/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0400/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Optionsrisici |
Det samlede nettokapitalkrav for optionsrisici, efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0040/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for optionsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0400/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Optionsrisici |
Det samlede bruttokapitalkrav (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for optionsrisici. Hvis R0040/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for optionsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0410/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Optionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for risici for stigning i optionsintensiteten. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0410/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Optionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for risici for stigning i optionsintensiteten. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0410/C0040 |
Oprindelige absolutte værdier efter stød — Aktiver — Optionsrisici– Risici for stigning i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i optionsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for risici for stigning i optionsintensiteten. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0410/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Optionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i optionsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for stigning i optionsintensiteten. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0410/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Optionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten |
Nettokapitalkravet for risici for en permanent stigning i optionsintensiteten efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0040/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for en permanent stigning i optionsintensiteten opgjort ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten. |
||||
|
R0410/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne — Optionsrisici — risici for stigning i optionsintensiteten) |
Den absolutte værdi efter stød (en permanent stigning i optionsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for en permanent stigning i optionsintensiteten. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0410/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Optionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten |
Det samlede bruttokapitalkrav (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for risici for en permanent stigning i optionsintensiteten. Hvis R0040/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for en permanent stigning i optionsintensiteten opgjort ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten. |
||||
|
R0420/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Optionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0420/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Optionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0420/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Optionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i optionsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0420/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Optionsrisici — risici for fald i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i optionsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0420/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Optionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten |
Nettokapitalkravet for risici for et permanent fald i optionsintensiteten efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0040/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for et permanent fald i optionsintensiteten opgjort ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten. |
||||
|
R0420/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne — Optionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten) |
Den absolutte værdi efter stød (et permanent fald i optionsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0420/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Optionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten |
Bruttokapitalkravet for risici for et permanent fald i optionsintensiteten (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne). Hvis R0040/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for et permanent fald i optionsintensiteten opgjort ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten. |
||||
|
R0430/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Optionsrisici — Masseoptionsrisici |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for masseoptionsrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0430/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Optionsrisici — Masseoptionsrisici |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for masseoptionsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0430/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Optionsrisici — Masseoptionsrisici |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for masseoptionsrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0430/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Optionsrisici — Masseoptionsrisici |
Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for masseoptionsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0430/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Optionsrisici — Masseoptionsrisici |
Nettokapitalkravet for masseoptionsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0430/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Optionsrisici — Masseoptionsrisici |
Den absolutte værdi efter stød (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) af de forpligtelser, som er følsomme over for masseoptionsrisici De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0430/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Optionsrisici — Masseoptionsrisici |
Bruttokapitalkravet for masseoptionsrisici efter stød (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne). |
||||
|
R0500/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — omkostningsrisici for livsforsikringer |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for omkostningsrisici for livsforsikringer. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0500/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — omkostningsrisici for livsforsikringer |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for omkostningsrisici for livsforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0500/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — omkostningsrisici for livsforsikringer |
Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for omkostningsrisici for livsforsikringer efter stød (dvs. stød som foreskrevet ved standardformlen: en 10 %-stigning i de udgifter, som tages i betragtning ved beregningen af forsikringsmæssige hensættelser, samt en stigning på ét procentpoint i den udgifts-inflationsrate (udtrykt i procent), som anvendes ved beregningen af forsikringsmæssige hensættelser). Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0500/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — omkostningsrisici for livsforsikringer |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. et stød som foreskrevet ved standardformlen, jf. beskrivelsen i definitionen i celle R0500/C0040) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for omkostningsrisici for livsforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0500/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Omkostningsrisici for livsforsikringer |
Nettokapitalkravet for omkostningsrisici for livsforsikringer inklusive justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0050=1, angiver denne post nettokapitalkravet for omkostningsrisici for livsforsikringer opgjort ved hjælp af forenklede beregninger. |
||||
|
R0500/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — omkostningsrisici for livsforsikringer |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. et stød som foreskrevet ved standardformlen, jf. beskrivelsen i definitionen i celle R0500/C0040) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for omkostningsrisici for livsforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0500/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Omkostningsrisici for livsforsikringer |
Bruttokapitalkravet for omkostningsrisici for livsforsikringer (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne). Hvis R0050/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for omkostningsrisici for livsforsikringer opgjort ved hjælp af forenklede beregninger. |
||||
|
R0600/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Genoptagelsesrisici |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for genoptagelsesrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0600/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — genoptagelsesrisici |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for genoptagelsesrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0600/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Genoptagelsesrisici |
Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for genoptagelsesrisici efter stød (dvs. et stød som foreskrevet ved standardformlen: en %-stigning i de annuitetsydelser, der er anvendt i beregningen af forsikringsmæssige hensættelser). Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0600/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Genoptagelsesrisici |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen, jf. definitionen i celle R0600/C0040) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for genoptagelsesrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0600/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Genoptagelsesrisici |
Nettokapitalkravet for genoptagelsesrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0600/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Genoptagelsesrisici |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. et stød som foreskrevet ved standardformlen, jf. definitionen i celle R0600/C0040) af de forpligtelser (eksklusive justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for genoptagelsesrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0600/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Genoptagelsesrisici |
Det samlede bruttokapitalkrav (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for genoptagelsesrisici. |
||||
|
R0700/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — livsforsikringskatastroferisici |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for livsforsikringskatastroferisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0700/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — livsforsikringskatastroferisici |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for livsforsikringskatastroferisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0700/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — livsforsikringskatastroferisici |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for livsforsikringskatastroferisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0700/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — livsforsikringskatastroferisici |
Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for livsforsikringskatastroferisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0700/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Livsforsikringskatastroferisici |
Nettokapitalkravet for livsforsikringskatastroferisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0060/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for livsforsikringskatastroferisici opgjort ved hjælp af forenklede beregninger. |
||||
|
R0700/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — livsforsikringskatastroferisici |
Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for livsforsikringskatastroferisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0700/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Livsforsikringskatastroferisici |
Bruttokapitalkravet for livsforsikringskatastroferisici (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne). Hvis R0060/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for livsforsikringskatastroferisici opgjort ved hjælp af forenklede beregninger. |
||||
|
R0800/C0060 |
Diversifikation inden for modulet for livsforsikringsrisici — netto |
Diversifikationseffekten inden for modulet for livsforsikringsrisici som følge af sammenlægningen af nettokapitalkravene (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for de enkelte risikodelmoduler. Diversifikationen skal indberettes som en negativ værdi, hvis den nedsætter kapitalkravet. |
||||
|
R0800/C0080 |
Diversifikation inden for modulet for livsforsikringsrisici — brutto |
Diversifikationseffekten inden for modulet for livsforsikringsrisici som følge af sammenlægningen af bruttokapitalkravene (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for de enkelte risikodelmoduler. Diversifikationen skal indberettes som en negativ værdi, hvis den nedsætter kapitalkravet. |
||||
|
R0900/C0060 |
Samlet nettosolvenskapitalkrav for livsforsikringsrisici |
Det samlede nettokapitalkrav for livsforsikringsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0900/C0080 |
Samlet bruttosolvenskapitalkrav for livsforsikringsrisici |
Det samlede bruttokapitalkrav for livsforsikringsrisici før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
Nærmere oplysninger om genoptagelsesrisici |
||||||
|
R1000/C0090 |
Selskabsspecifikke parametre — Anvendte faktorer ved stød for genoptagelsesrisici |
Stød for genoptagelsesrisici — selskabsspecifikke parametre som beregnet af selskabet og godkendt af tilsynsmyndigheden. Denne post indberettes ikke, hvis der ikke anvendes selskabsspecifikke parametre. |
||||
S.26.04 — Solvenskapitalkrav — Sygeforsikringsrisici
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.
Skema SR.26.04.01 udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.
Alle værdier skal indberettes med fradrag af genforsikring og andre risikoreduktionsteknikker.
Beløb før og efter stød indberettes sammen med værdierne for de aktiver og forpligtelser, som er følsomme over for det pågældende stød. For forpligtelserne skal vurderingen foretages med den største mulige detaljeringsgrad mellem kontrakt og homogen risikogruppe. Dette betyder, at hvis en kontrakt/homogen risikogruppe er følsom over for et stød, skal værdien af forpligtelser knyttet til nævnte kontrakt/homogene risikogruppe indberettes som et beløb, som er følsomt over for det pågældende stød.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||
|
Z0010 |
Artikel 112 |
Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0020 |
Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0030 |
Fonds-/porteføljenummer |
Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer. Hvis post Z0020 = 2, indberet »0«. |
||||
|
R0010/C0010 |
Forenklinger anvendt — dødelighedsrisici for sygeforsikringer |
Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af dødelighedsrisici for sygeforsikringer. Følgende valgmuligheder anvendes:
Hvis R0010/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0100. |
||||
|
R0020/C0010 |
Forenklinger anvendt — levetidsrisici for sygeforsikringer |
Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af levetidsrisici for sygeforsikringer. Følgende valgmuligheder anvendes:
Hvis R0020/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0200. |
||||
|
R0030/C0010 |
Anvendte forenklinger: invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling |
Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer. Følgende valgmuligheder anvendes:
Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes kun C0060/R0310 og C0080/R0310. R0320 og R0330 udfyldes ikke. |
||||
|
R0040/C0010 |
Anvendte forenklinger: invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring |
Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring. Følgende valgmuligheder anvendes:
Hvis R0040/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0340. |
||||
|
R0050/C0010 |
Anvendte forenklinger: SLT-sygeforsikringsoptionsrisici |
Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af SLT-sygeforsikringsoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35. Følgende valgmuligheder anvendes:
Hvis R0050/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0400-R0420. R0430 udfyldes under alle omstændigheder fuldstændigt. |
||||
|
R0060/C0010 |
Anvendte forenklinger: omkostningsrisici for sygeforsikringer |
Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af omkostningsrisici for sygeforsikringer. Følgende valgmuligheder anvendes:
Hvis R0060/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0500. |
||||
|
SLT-sygeforsikringsrisici |
||||||
|
R0100/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — dødelighedsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for dødelighedsrisici for sygeforsikringer. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0100/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — dødelighedsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for dødelighedsrisici for sygeforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0100/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — dødelighedsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i dødelighedsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for dødelighedsrisici for sygeforsikringer. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0100/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — dødelighedsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for dødelighedsrisici for sygeforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0100/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Dødelighedsrisici for sygeforsikringer |
Nettokapitalkravet for dødelighedsrisici for sygeforsikringer efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0010/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for dødelighedsrisici for sygeforsikringer beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0100/C0070 |
Absolut værdi efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Levetidsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi efter stød (en permanent stigning i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for dødelighedsrisici for sygeforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0100/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Dødelighedsrisici for sygeforsikringer |
Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for dødelighedsrisici for sygeforsikringer. Hvis R0010/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for dødelighedsrisici for sygeforsikringer beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0200/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — levetidsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for levetidsrisici for sygeforsikringer. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0200/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — levetidsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for levetidsrisici for sygeforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0200/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — levetidsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i dødelighedsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for levetidsrisici for sygeforsikringer. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0200/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — levetidsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for levetidsrisici for sygeforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0200/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Levetidsrisici for sygeforsikringer |
Nettokapitalkravet for levetidsrisici for sygeforsikringer efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0020/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for levetidsrisici for sygeforsikringer beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0200/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Levetidsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for levetidsrisici for sygeforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0200/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Levetidsrisici for sygeforsikringer |
Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for levetidsrisici for sygeforsikringer. Hvis R0020/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for levetidsrisici for sygeforsikringer beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0300/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer |
Nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0300/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer |
Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer. |
||||
|
R0310/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling |
Nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0030/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0310/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling |
Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling. Hvis R0030/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0320/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af en stigning i udgifter til lægebehandling. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. Hvis R0030/C0010=1, udfyldes denne række ikke. |
||||
|
R0320/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af en stigning i udgifter til lægebehandling. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. Hvis R0030/C0010=1, udfyldes denne række ikke. |
||||
|
R0320/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af en stigning i udgifter til lægebehandling. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. Hvis R0030/C0010=1, udfyldes denne række ikke. |
||||
|
R0320/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de forpligtelser, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af en stigning i udgifter til lægebehandling. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. Hvis R0030/C0010=1, udfyldes denne række ikke. |
||||
|
R0320/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling — Stigning i udgifter til lægebehandling |
Nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0030/C0010=1, udfyldes denne række ikke. |
||||
|
R0320/C0070 |
Absolut værdi efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling — Stigning i udgifter til lægebehandling |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. Hvis R0030/C0010=1, udfyldes denne række ikke. |
||||
|
R0320/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling — Stigning i udgifter til lægebehandling |
Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling. Hvis R0030/C0010=1, udfyldes denne række ikke. |
||||
|
R0330/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af et fald i udgifter til lægebehandling. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. Hvis R0030/C0010=1, udfyldes denne række ikke. |
||||
|
R0330/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — fald i udgifter til lægebehandling |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af et fald i udgifter til lægebehandling. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. Hvis R0030/C0010=1, udfyldes denne række ikke. |
||||
|
R0330/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — fald i udgifter til lægebehandling |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af et fald i udgifter til lægebehandling. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. Hvis R0030/C0010=1, udfyldes denne række ikke. |
||||
|
R0330/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — fald i udgifter til lægebehandling |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af et fald i udgifter til lægebehandling. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. Hvis R0030/C0010=1, udfyldes denne række ikke. |
||||
|
R0330/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling — Fald i udgifter til lægebehandling |
Nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — fald i udgifter til lægebehandling efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0030/C0010=1, udfyldes denne række ikke. |
||||
|
R0330/C0070 |
Absolut værdi efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling — Fald i udgifter til lægebehandling |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — fald i udgifter til lægebehandling. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. Hvis R0030/C0010=1, udfyldes denne række ikke. |
||||
|
R0330/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling — Stigning i udgifter til lægebehandling |
Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — fald i udgifter til lægebehandling. Hvis R0030/C0010=1, udfyldes denne række ikke. |
||||
|
R0340/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0340/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0340/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0340/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0340/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Indkomstsikring |
Nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0040/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0340/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Indkomstsikring |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0340/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Indkomstsikring |
Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring. Hvis R0040/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0400/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici |
Det samlede nettokapitalkrav for SLT-sygeforsikringsoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0400/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici |
Det samlede bruttokapitalkrav (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for SLT-sygeforsikringsoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0410/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for risici for stigning i optionsintensiteten. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0410/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for risici for stigning i optionsintensiteten. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0410/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — Aktiver — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i optionsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for risici for stigning i optionsintensiteten. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0410/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i optionsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for en stigning i optionsintensiteten. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0410/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten |
Nettokapitalkravet for risici for en permanent stigning i optionsintensiteten efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0050/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for en permanent stigning i optionsintensiteten for SLT-sygeforsikringer, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, opgjort ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten for SLT-sygeforsikringer. |
||||
|
R0410/C0070 |
Absolut værdi efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi efter stød (en permanent stigning i optionsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for en permanent stigning i optionsintensiteten. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0410/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten |
Bruttokapitalkravet (eksklusive justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for risici for en permanent stigning i optionsintensiteten. Hvis R0050/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for en permanent stigning i optionsintensiteten, opgjort ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten for SLT-sygeforsikringer, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0420/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for fald i option |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0420/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for fald i option |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0420/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — Aktiver — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for fald i option |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i optionsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0420/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i optionsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0420/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten |
Nettokapitalkravet for risici for et permanent fald i optionsintensiteten efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0050/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for et permanent fald i optionsintensiteten for SLT-sygeforsikringer, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, opgjort ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten for SLT-sygeforsikringer. |
||||
|
R0420/C0070 |
Absolut værdi efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi efter stød (et permanent fald i optionsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0420/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten |
Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for risici for et permanent fald i optionsintensiteten. Hvis R0050/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for et permanent fald i optionsintensiteten for SLT-sygeforsikringer, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, opgjort ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten for SLT-sygeforsikringer. |
||||
|
R0430/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for masseoptionsrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0430/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for masseoptionsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0430/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — Aktiver — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for masseoptionsrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0430/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici |
Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for masseoptionsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0430/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici |
Nettokapitalkravet for SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — masseoptionsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0430/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici |
Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for masseoptionsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0430/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici |
Bruttokapitalkrav (eksklusive justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0500/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — omkostningsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for omkostningsrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0500/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — omkostningsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for omkostningsrisici for sygeforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0500/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — omkostningsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for omkostningsrisici for sygeforsikringer. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0500/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — omkostningsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for omkostningsrisici for sygeforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0500/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Omkostningsrisici for sygeforsikringer |
Nettokapitalkravet for omkostningsrisici for sygeforsikringer efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0060/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for omkostningsrisici for sygeforsikringer opgjort ved hjælp af forenklede beregninger. |
||||
|
R0500/C0070 |
Absolut værdi efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Omkostningsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for omkostningsrisici for sygeforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0500/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Omkostningsrisici for sygeforsikringer |
Bruttokapitalkravet (eksklusive justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for omkostningsrisici for sygeforsikringer. Hvis R0060/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for omkostningsrisici for sygeforsikringer opgjort ved hjælp af forenklede beregninger. |
||||
|
R0600/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for genoptagelsesrisici for sygeforsikringer. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0600/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for genoptagelsesrisici for sygeforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0600/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for genoptagelsesrisici for sygeforsikringer. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0600/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for genoptagelsesrisici for sygeforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0600/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer |
Nettokapitalkravet for genoptagelsesrisici for sygeforsikringer efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0600/C0070 |
Absolut værdi efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen, en %-stigning i det årlige beløb, som skal betales for annuiteter eksponeret mod genoptagelsesrisici) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for genoptagelsesrisici for sygeforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0600/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer |
Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for genoptagelsesrisici for sygeforsikringer. |
||||
|
R0700/C0060 |
Diversifikation inden for modulet for SLT-sygeforsikringsrisici — netto |
Diversifikationseffekten inden for modulet for SLT-sygeforsikringsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, som følge af sammenlægningen af nettokapitalkravene (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for de enkelte risikodelmoduler. Diversifikationen skal indberettes som en negativ værdi, hvis den nedsætter kapitalkravet. |
||||
|
R0700/C0080 |
Diversifikation inden for modulet for SLT-sygeforsikringsrisici — brutto |
Diversifikationseffekten inden for modulet for SLT-sygeforsikringsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, som følge af sammenlægningen af bruttokapitalkravene (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for de enkelte risikodelmoduler. Diversifikationen skal indberettes som en negativ værdi, hvis den nedsætter kapitalkravet. |
||||
|
R0800/C0060 |
Nettosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsrisici |
Det samlede nettokapitalkrav for forsikringsrisici for SLT-sygeforsikringer, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0800/C0080 |
Bruttosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsrisici |
Det samlede bruttokapitalkrav for forsikringsrisici for SLT-sygeforsikringer, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
Nærmere oplysninger om genoptagelsesrisici |
||||||
|
R0900/C0090 |
Stød for genoptagelsesrisici — Selskabsspecifikke parametre |
Stød for genoptagelsesrisici — selskabsspecifikke parametre som beregnet af selskabet og godkendt af tilsynsmyndigheden. Denne post indberettes ikke, hvis der ikke anvendes selskabsspecifikke parametre. |
||||
|
Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring |
||||||
|
R1000-R1030/C0100 |
Standardafvigelse for præmierisici — selskabsspecifikke parametre |
Selskabets specifikke standardafvigelser for præmierisici for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og dets proportionale genforsikring som beregnet af selskabet og godkendt eller fastsat af tilsynsmyndigheden. Denne post indberettes ikke, hvis der ikke anvendes selskabsspecifikke parametre. |
||||
|
R1000-R1030/C0110 |
Standardafvigelse for selskabsspecifikke parametre, brutto/netto |
Angiv, om standardafvigelse for selskabsspecifikke parametre er anvendt brutto eller netto. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
R1000-R1030/C0120 |
Standardafvigelse for præmierisici — selskabsspecifikke parametre — justeringsfaktor for ikkeproportional genforsikring |
Den selskabsspecifikke justeringsfaktor for ikkeproportional genforsikring for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, som gør det muligt for selskaber at tage hensyn til den risikoreducerende virkning af særlig skadesexcedentgenforsikring pr. risiko — som beregnet af selskabet og godkendt eller fastsat af tilsynsmyndigheden. Hvis der ikke anvendes specifikke parametre, udfyldes denne celle ikke. |
||||
|
R1000-R1030/C0130 |
Standardafvigelse for erstatningshensættelsesrisici — selskabsspecifikke parametre |
Selskabets specifikke standardafvigelser for erstatningshensættelsesrisici for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og dets proportionale genforsikring som beregnet af selskabet og godkendt eller fastsat af tilsynsmyndigheden. Denne post indberettes ikke, hvis der ikke anvendes selskabsspecifikke parametre. |
||||
|
R1000-R1030/C0140 |
Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — Mængdeangivelse for præmierisici: Vprem |
Mængdeangivelsen for præmierisici for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og dens proportionale genforsikring. |
||||
|
R1000-R1030/C0150 |
Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — Mængdeangivelse for erstatningshensættelsesrisici: Vres |
Mængdeangivelsen for erstatningshensættelsesrisici for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og dens proportionale genforsikring. |
||||
|
R1000-R1030/C0160 |
Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — Geografisk diversifikation |
Den geografiske diversifikation, der skal anvendes til mængdeangivelsen for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og dens proportionale genforsikring. Hvis faktoren for geografisk diversifikation ikke beregnes, fastsættes denne post til standardværdien 1. |
||||
|
R1000-R1030/C0170 |
Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — V |
Mængdeangivelsen for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4 og 12, i delegeret forordning (EU) 2015/35, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og dens proportionale genforsikring. |
||||
|
R1040/C0170 |
Samlet mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici |
Den samlede mængdeangivelsen for præmie- og erstatningshensættelsesrisiko er lig med summen af mængdeangivelsen for præmie- og erstatningshensættelsesrisiko for alle brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R1050/C0100 |
Kombineret standardafvigelse |
Den kombinerede standardafvigelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for alle segmenter. |
||||
|
R1100/C0180 |
Solvenskapitalkrav — Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring |
Det samlede kapitalkrav for delmodulet for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4 og 12, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R1200/C0190 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Optionsrisici |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for NSLT-sygeforsikringsoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R1200/C0200 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Optionsrisici |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for NSLT-sygeforsikringsoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R1200/C0210 |
Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Optionsrisici |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for NSLT-sygeforsikringsoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R1200/C0220 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser — Optionsrisici |
Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser, som er følsomme over for optionsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R1200/C0230 |
Absolut værdi efter stød — Solvenskapitalkrav — Optionsrisici |
Kapitalkravet for NSLT-sygeforsikringoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4 og 12, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R1300/C0240 |
Diversifikation inden for NSLT-sygeforsikringsrisici — brutto |
Diversifikationseffekten inden for delmodulet for NSLT-sygeforsikringsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, som følge af sammenlægningen af kapitalkravene præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring og NSLT-sygeforsikringsoptionsrisici. Diversifikationen skal indberettes som en negativ værdi, hvis den nedsætter kapitalkravet. |
||||
|
R1400/C0240 |
Samlet solvenskapitalkrav for NSLT-sygeforsikring |
Det samlede kapitalkrav for delmodulet for NSLT-sygeforsikringsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
Sygeforsikringskatastroferisici |
||||||
|
R1500/C0250 |
Nettosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici — delmodulet for masseulykkesrisici |
Nettosolvenskapitalkrav for delmodulet for masseulykkesrisici beregnet efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R1500/C0260 |
Bruttosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici — delmodulet for masseulykkesrisici |
Bruttosolvenskapitalkrav for delmodulet for masseulykkesrisici beregnet før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R1510/C0250 |
Nettosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici — ulykkeskoncentrationsrisici |
Nettosolvenskapitalkrav for delmodulet for ulykkeskoncentrationsrisici beregnet efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R1510/C0260 |
Bruttosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici — ulykkeskoncentrationsrisici |
Bruttosolvenskapitalkrav for delmodulet for ulykkeskoncentrationsrisici beregnet før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R1520/C0250 |
Nettosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici — pandemirisici |
Nettosolvenskapitalkrav for delmodulet for pandemirisici beregnet efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R1520/C0260 |
Bruttosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici — pandemirisici |
Bruttosolvenskapitalkrav for delmodulet for pandemirisici beregnet før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R1530/C0250 |
Diversifikation inden for sygeforsikringskatastroferisici — netto |
Diversifikationseffekten inden for delmodulet sygeforsikringskatastroferisici som følge af sammenlægningen af kapitalkravene for masseulykkesrisici, ulykkeskoncentrationsrisici og pandemirisici beregnet efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R1530/C0260 |
Diversifikation inden for sygeforsikringskatastroferisici — brutto |
Diversifikationseffekten inden for delmodulet sygeforsikringskatastroferisici som følge af sammenlægningen af kapitalkravene for masseulykkesrisici, ulykkeskoncentrationsrisici og pandemirisici beregnet efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R1540/C0250 |
Samlet nettosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici |
Det samlede nettokapitalkrav (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for delmodulet sygeforsikringskatastroferisici. |
||||
|
R1540/C0260 |
Samlet bruttosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici |
Det samlede bruttokapitalkravet for delmodulet sygeforsikringskatastroferisici (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne). |
||||
|
De samlede sygeforsikringsrisici |
||||||
|
R1600/C0270 |
Diversifikation inden for sygeforsikringsrisikomodulet — netto |
Diversifikationseffekten inden for delmodulet sygeforsikringsrisici som følge af sammenlægningen af kapitalkravene for delmodulet SLT-sygeforsikringsrisici, delmodulet NSLT-sygeforsikringsrisici og delmodulet sygeforsikringskatastroferisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, beregnet efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R1600/C0280 |
Diversifikation inden for sygeforsikringsrisikomodulet — brutto |
Diversifikationseffekten inden for delmodulet sygeforsikringsrisici som følge af sammenlægningen af kapitalkravene for delmodulet SLT-sygeforsikringsrisici, delmodulet NSLT-sygeforsikringsrisici og delmodulet sygeforsikringskatastroferisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, beregnet før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R1700/C0270 |
Samlet nettosolvenskapitalkrav for sygeforsikringsrisici |
Det samlede nettosolvenskapitalkrav for sygeforsikringsrisikomodulet. |
||||
|
R1700/C0280 |
Samlet bruttosolvenskapitalkrav for sygeforsikringsrisici |
Det samlede bruttosolvenskapitalkrav for sygeforsikringsrisikomodulet. |
||||
S.26.05 — Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.
Skema SR.26.05.01 udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.
Alle værdier skal indberettes med fradrag af genforsikring og andre risikoreduktionsteknikker.
Beløb før og efter stød indberettes sammen med værdierne for de aktiver og forpligtelser, som er følsomme over for det pågældende stød. For forpligtelserne skal vurderingen foretages med den største mulige detaljeringsgrad mellem kontrakt og homogen risikogruppe. Dette betyder, at hvis en kontrakt/homogen risikogruppe er følsom over for et stød, skal værdien af forpligtelser knyttet til nævnte kontrakt/homogene risikogruppe indberettes som et beløb, som er følsomt over for det pågældende stød.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||
|
Z0010 |
Artikel 112 |
Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0020 |
Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0030 |
Fonds-/porteføljenummer |
Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer. Hvis post Z0020 = 2, indberet »0«. |
||||
|
R0010/C0010 |
Forenklinger for captiveselskaber — præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer |
Angiv, hvorvidt et captiveselskab har anvendt forenklinger ved beregningen af præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Hvis R0010/C0010 = 1, udfyldes kun C0060, C0070 og C0090 udfyldes med henblik på R0100-R0230. |
||||
|
Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer |
||||||
|
R0100-R0210/C0020 |
Standardafvigelse for præmierisici — standardafvigelse for selskabsspecifikke parametre |
Selskabets specifikke standardafvigelser for præmierisici for hvert segment som beregnet af selskabet og godkendt eller fastsat af tilsynsmyndigheden. Denne post indberettes ikke, hvis der ikke anvendes selskabsspecifikke parametre. |
||||
|
R0100-R0210/C0030 |
Standardafvigelse for selskabsspecifikke parametre, brutto/netto |
Angiv, om standardafvigelse for selskabsspecifikke parametre er anvendt brutto eller netto. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
R0100-R0210/C0040 |
Standardafvigelse for præmierisici — selskabsspecifikke parametre — justeringsfaktor for ikkeproportional genforsikring |
Den selskabsspecifikke justeringsfaktor for ikkeproportional genforsikring for hvert segment, som gør det muligt for selskaber at tage hensyn til den risikoreducerende virkning af særlig skadesexcedentgenforsikring pr. risiko — som beregnet af selskabet og godkendt eller fastsat af tilsynsmyndigheden. Denne post indberettes ikke, hvis der ikke anvendes selskabsspecifikke parametre. |
||||
|
R0100-R0210/C0050 |
Standardafvigelse for erstatningshensættelsesrisici — selskabsspecifikke parametre |
Selskabets specifikke standardafvigelser for erstatningshensættelsesrisici for hvert segment som beregnet af selskabet og godkendt eller fastsat af tilsynsmyndigheden. Denne post indberettes ikke, hvis der ikke anvendes selskabsspecifikke parametre. |
||||
|
R0100-R0210/C0060 |
Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — Mængdeangivelse for præmierisici: Vprem |
Mængdeangivelsen for præmierisici for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0100-R0210/C0070 |
Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — Mængdeangivelse for erstatningshensættelsesrisici: Vres |
Mængdeangivelsen for erstatningshensættelsesrisici lig med det bedste skøn over hensættelserne til udestående krav for segmentet efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er. |
||||
|
R0100-R0210/C0080 |
Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — Geografisk diversifikation — |
Den geografiske diversifikation, der er anvendt til mængdeangivelsen for hvert segment. Hvis faktoren for geografisk diversifikation ikke beregnes, fastsættes denne post til standardværdien 1. |
||||
|
R0100-R0210/C0090 |
Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — V |
Mængdeangivelsen for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer for hvert segment Hvis R0010/C0010 = 1, angives under denne post kapitalkravet for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer for et bestemt segment beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0220/C0090 |
Samlet mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici |
Den samlede mængdeangivelsen for præmie- og erstatningshensættelsesrisiko er lig med summen af mængdeangivelsen for præmie- og erstatningshensættelsesrisiko for alle segmenter: |
||||
|
R0230/C0020 |
Kombineret standardafvigelse |
Den kombinerede standardafvigelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for alle segmenter. Hvis R0010/C0010 = 1, angiver denne post det samlede kapitalkrav for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer beregnet ved hjælp af forenklede beregninger. |
||||
|
R0300/C0100 |
Det samlede kapitalkrav for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer |
Det samlede kapitalkrav for delmodulet for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer. |
||||
|
Skadesforsikringsoptionsrisici |
||||||
|
R0400/C0110 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Skadesforsikringsrisici — Optionsrisici |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for skadesforsikringsoptionsrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0400/C0120 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Skadesforsikringsrisici — Optionsrisici |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for skadesforsikringsoptionsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0400/C0130 |
Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Skadesforsikringsrisici — Optionsrisici |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for skadesforsikringsoptionsrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0400/C0140 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser — Skadesforsikringsrisici — Optionsrisici |
Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser, som er følsomme over for skadesforsikringsoptionsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0400/C0150 |
Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici — Optionsrisici |
Kapitalkravet for skadesforsikringsoptionsrisici. |
||||
|
Skadesforsikringskatastroferisici |
||||||
|
R0500/C0160 |
Kapitalkrav for af skadesforsikringskatastroferisici |
Det samlede kapitalkrav for skadesforsikringskatastroferisici. |
||||
|
De samlede skadesforsikringsrisici |
||||||
|
R0600/C0160 |
Diversifikation inden for skadesforsikringsrisikomodulet |
Diversifikationseffekten inden for delmodulet skadesforsikringsrisici som følge af sammenlægningen af kapitalkravene for præmie- og erstatningshensættelsesrisici, katastroferisici og optionsrisici. Diversifikationen skal indberettes som en negativ værdi, hvis den nedsætter kapitalkravet. |
||||
|
R0700/C0160 |
Det samlede kapitalkrav for skadesforsikringsrisici |
Solvenskapitalkravet for delmodulet for skadesforsikringsrisici. |
||||
S.26.06 — Solvenskapitalkrav — Operationelle risici
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.
Skema SR.26.06.01 udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||
|
Z0010 |
Artikel 112 |
Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0020 |
Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0030 |
Fonds-/porteføljenummer |
Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer. Hvis post Z0020 = 2, indberet »0«. |
||||
|
R0100/C0020 |
Forsikringsmæssige bruttohensættelser for livsforsikring (undtagen risikomargin) |
Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikringsforpligtelser. I denne forbindelse omfatter forsikringsmæssige hensættelser ikke risikomarginen og er uden fradrag af tilbagekrævninger i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er. |
||||
|
R0110/C0020 |
Forsikringsmæssige bruttohensættelser for unit-linked livsforsikring (undtagen risikomargin) |
De forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikringsforpligtelser, hvor investeringsrisikoen bæres af forsikringstagerne I denne forbindelse omfatter forsikringsmæssige hensættelser ikke risikomarginen og er uden fradrag af tilbagekrævninger i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er. |
||||
|
R0120/C0020 |
Forsikringsmæssige bruttohensættelser for skadesforsikring (undtagen risikomargin) |
Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikringsforpligtelser. I denne forbindelse omfatter forsikringsmæssige hensættelser ikke risikomarginen og er uden fradrag af tilbagekrævninger i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er. |
||||
|
R0130/C0020 |
Kapitalkravet for operationelle risici baseret på forsikringsmæssige hensættelser. |
Kapitalkravet for operationelle risici baseret på forsikringsmæssige hensættelser. |
||||
|
R0200/C0020 |
Bruttopræmieindtægter for livsforsikring (seneste 12 måneder) |
Præmieindtægter i de seneste 12 måneder for livsforsikringsforpligtelser uden fradrag af præmier cederet til genforsikring. |
||||
|
R0210/C0020 |
Bruttopræmieindtægter for unit-linked livsforsikring (seneste 12 måneder) |
Præmieindtægter i de seneste 12 måneder for livsforsikringsforpligtelser, hvor investeringsrisikoen bæres af forsikringstagerne, uden fradrag af præmier cederet til genforsikring. |
||||
|
R0220/C0020 |
Bruttopræmieindtægter for skadesforsikring (seneste 12 måneder) |
Præmieindtægter i de seneste 12 måneder for skadesforsikringsforpligtelser uden fradrag af præmier cederet til genforsikring. |
||||
|
R0230/C0020 |
Bruttopræmieindtægter for livsforsikring (12 måneder forud for de seneste 12 måneder) |
Præmieindtægter i de 12 måneder forud for de seneste 12 måneder for livsforsikringsforpligtelser uden fradrag af præmier cederet til genforsikring. |
||||
|
R0240/C0020 |
Bruttopræmieindtægter for unit-linked livsforsikring (12 måneder forud for de seneste 12 måneder) |
Præmieindtægter i de 12 måneder forud for de seneste 12 måneder for livsforsikringsforpligtelser, hvor investeringsrisikoen bæres af forsikringstagerne, uden fradrag af præmier cederet til genforsikring. |
||||
|
R0250/C0020 |
Bruttopræmieindtægter for skadesforsikring (12 måneder forud for de seneste 12 måneder) |
Præmieindtægter i de 12 måneder forud for de seneste 12 måneder for skadesforsikringsforpligtelser uden fradrag af præmier cederet til genforsikring. |
||||
|
R0260/C0020 |
Kapitalkravet for operationelle risici baseret på præmieindtægter |
Kapitalkravet for operationelle risici baseret på præmieindtægter |
||||
|
R0300/C0020 |
Kapitalkrav til dækning af operationelle risici før anvendelse af loft |
Kapitalkravet for operationelle risici før anvendelse af loft. |
||||
|
R0310/C0020 |
Loft baseret på det primære solvenskapitalkrav |
Resultatet af den for loftet fastsatte procentdel anvendt på det primære solvenskapitalkrav. |
||||
|
R0320/C0020 |
Kapitalkrav til dækning af operationelle risici efter anvendelse af loft |
Kapitalkravet for operationelle risici efter anvendelse af loft. |
||||
|
R0330/C0020 |
Udgifter i forbindelse med unit linked virksomhed (seneste 12 måneder) |
De udgifter, der er påløbet i de seneste 12 måneder med hensyn til livsforsikring, hvor investeringsrisikoen bæres af forsikringstagerne. |
||||
|
R0340/C0020 |
Samlet kapitalkrav for operationelle risici |
Kapitalkravet for operationelle risici |
S.26.07 — Solvenskapitalkrav — Forenklinger
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.
SkemaSR.26.07.01 udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||
|
Z0010 |
Artikel 112 |
Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0020 |
Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0030 |
Fonds-/porteføljenummer |
Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer. Hvis post Z0020 = 2, indberet »0«. |
||||
|
Z0040 |
Valuta for renterisici (captiveselskaber) |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for udstedelsen. Hver valuta skal indberettes i hver sin række |
||||
|
Markedsrisici (herunder captiveselskaber) |
||||||
|
R0010/C0010 –C0070 |
Kreditspændsrisici (obligationer og lån) — markedsværdi — efter kreditkvalitetstrin |
Markedsværdien af aktiver, som er underlagt et kapitalkrav for kreditspændsrisici på obligationer og lån for hvert kreditkvalitetstrin, hvor der foreligger en kreditvurdering fra et udpeget ECAI. |
||||
|
R0010/C0080 |
Kreditspændsrisici (obligationer og lån) — Markedsværdi — Der foreligger ingen vurdering |
Markedsværdien af aktiver, som er underlagt et kapitalkrav for kreditspændsrisici på obligationer og lån, hvor der ikke foreligger en kreditvurdering fra et udpeget ECAI. |
||||
|
R0020/C0010 –C0070 |
Kreditspændsrisici (obligationer og lån) — modificeret varighed — efter kreditkvalitetstrin |
Den modificerede varighed i år af aktiver, som er underlagt et kapitalkrav for kreditspændsrisici på obligationer og lån for hvert kreditkvalitetstrin, hvor der foreligger en kreditvurdering fra et udpeget ECAI. |
||||
|
R0020/C0080 |
Kreditspændsrisici (obligationer og lån) — modificeret varighed — der foreligger ingen vurdering |
Den modificerede varighed i år af aktiver, som er underlagt et kapitalkrav for kreditspændsrisici på obligationer og lån, hvor der ikke foreligger en kreditvurdering fra et udpeget ECAI. |
||||
|
R0030/C0090 |
Kreditspændsrisici (obligationer og lån) — stigning i unit-linked og indeksregulerede forsikringsmæssige hensættelser |
Stigningen i de forsikringsmæssige hensættelser med fradrag af risikomargin for de policer, hvor forsikringstagerne bærer investeringsrisikoen med indlejrede optioner og garantier, som ville følge af et umiddelbart fald i værdien af de aktiver, som er underlagt kapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer, ifølge den forenklede beregning. |
||||
|
Renterisici (captiveselskaber) |
||||||
|
R0040/C0100 |
Renterisici (captiveselskaber) — kapitalkrav — rentestigning — efter valuta |
Kapitalkravet for risikoen for en stigning i rentekurven ifølge den forenklede beregning for captiveselskaber for hver indberettet valuta. |
||||
|
R0040/C0110 |
Renterisici (captiveselskaber) — kapitalkrav — rentefald — efter valuta |
Kapitalkravet for risikoen for et fald i rentekurven ifølge den forenklede beregning for captiveselskaber for hver indberettet valuta. |
||||
|
Livsforsikringsrisici |
||||||
|
R0100/C0120 |
Dødelighedsrisici — risikosum |
Summen af positive risikosummer som defineret i artikel 91 i delegeret forordning (EU) 2015/35 for alle forpligtelser med forbehold af dødelighedsrisici. |
||||
|
R0100/C0160 |
Dødelighedsrisici — gennemsnitlig dødelighedsintensitet t+1 |
Gennemsnitlig dødelighedsintensitet i de efterfølgende 12 (t+1) måneder vægtet med forsikringssummen for policer med en positiv risikosum. |
||||
|
R0100/C0180 |
Dødelighedsrisici — modificeret varighed |
Den modificerede varighed i år af alle betalinger, som forfalder ved dødsfald, og som medtages i det bedste skøn over policer med en positiv risikosum. |
||||
|
R0110/C0150 |
Levetidsrisici — det bedste skøn |
Det bedste skøn over forpligtelser med forbehold af levetidsrisici. |
||||
|
R0110/C0160 |
Levetidsrisici — gennemsnitlig dødelighedsintensitet t+1 |
Gennemsnitlig dødelighedsintensitet i de efterfølgende 12 (t+1) måneder vægtet med forsikringssummen for policer, hvor et fald i dødelighedsintensiteten fører til en stigning i de forsikringsmæssige hensættelser. |
||||
|
R0110/C0180 |
Levetidsrisici — modificeret varighed |
Den modificerede varighed i år af alle betalinger til begunstigede, som medtages i det bedste skøn for policer, hvor et fald i dødelighedsintensiteten fører til en stigning i de forsikringsmæssige hensættelser. |
||||
|
R0120/C0120 |
Invaliditets- og sygdomsrisici — risikosum |
Summen af positive risikosummer som defineret i artikel 93 i delegeret forordning (EU) 2015/35 for alle forpligtelser med forbehold af invaliditets- og sygdomsrisici. |
||||
|
R0120/C0130 |
Invaliditets- og sygdomsrisici — risikosum t+1 |
Risikosum som defineret i R0120/C0120 efter 12 (t+1) måneder. |
||||
|
R0120/C0150 |
Invaliditets- og sygdomsrisici — det bedste skøn |
Det bedste skøn over forpligtelser med forbehold af invaliditets- og sygdomsrisici. |
||||
|
R0120/C0160 |
Invaliditets- og sygdomsrisici — gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet t+1 |
Gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet i de efterfølgende 12 (t+1) måneder vægtet med forsikringssummen for policer med en positiv risikosum. |
||||
|
R0120/C0170 |
Invaliditets- og sygdomsrisici — gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet t + +2 |
Gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet i de 12 måneder efter de efterfølgende 12 (t+2) måneder vægtet med forsikringssummen for policer med en positiv risikosum. |
||||
|
R0120/C0180 |
Invaliditets- og sygdomsrisici — modificeret varighed |
Modificeret varighed i år af alle betalinger, som forfalder ved invaliditet og sygdom, og som medtages i det bedste skøn over policer med en positiv risikosum. |
||||
|
R0120/C0200 |
Invaliditets- og sygdomsrisici — Opsigelsesprocent |
Den forventede opsigelsesprocent i de efterfølgende 12 måneder for policer med en positiv risikosum. |
||||
|
R0130/C0140 |
Optionsrisici (stigning) — Genkøbspåvirkning |
Summen af alle positive genkøbspåvirkninger som defineret i artikel 95 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0130/C0160 |
Optionsrisici (stigning) — Gennemsnitlig optionsintensitet (t+1) |
Gennemsnitlig optionsintensitet for policer med positive genkøbspåvirkninger. |
||||
|
R0130/C0190 |
Optionsrisici (stigning) — Gennemsnitlig afløbsperiode |
Den gennemsnitlige periode i år, som policerne med positive genkøbspåvirkninger løber over. |
||||
|
R0140/C0140 |
Optionsrisici (fald) — Genkøbspåvirkning |
Summen af alle negative genkøbspåvirkninger som defineret i artikel 95 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0140/C0160 |
Optionsrisici (fald) — Gennemsnitlig optionsintensitet (t+1) |
Gennemsnitlig optionsintensitet for policer med negative genkøbspåvirkninger. |
||||
|
R0140/C0190 |
Optionsrisici (fald) — Gennemsnitlig afløbsperiode |
Den gennemsnitlige periode i år, som policerne med negative genkøbspåvirkninger løber over. |
||||
|
R0150/C0180 |
Omkostningsrisici for livsforsikringer — modificeret varighed |
Den modificerede varighed i år af de cash flow, der medtages i det bedste skøn over livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser. |
||||
|
R0150/C0210 |
Omkostningsrisici for livsforsikringer — betalinger |
Udgifter, der er betalt, i forbindelse med livsforsikring og livsgenforsikring i de seneste 12 måneder. |
||||
|
R0150/C0220 |
Omkostningsrisici for livsforsikringer — gennemsnitlig inflation |
Den vægtede gennemsnitlige inflation, som indgår i beregningen af det bedste skøn over de pågældende forpligtelser, hvor vægten er baseret på nutidsværdien af de udgifter, der indgår i beregningen af det bedste skøn, til honorering af eksisterende livsforsikringsforpligtelser. |
||||
|
R0160/C0120 |
Livsforsikringskatastroferisici — risikosum |
Summen af positive risikosummer som defineret i artikel 96 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
Sygeforsikringsrisici |
||||||
|
R0200/C0120 |
Dødelighedsrisici for sygeforsikringer — risikosum |
Samlede positive risikosummer som defineret i artikel 97 i delegeret forordning (EU) 2015/35 for alle forpligtelser med forbehold af dødelighedsrisici for sygeforsikringer. |
||||
|
R0200/C0160 |
Dødelighedsrisici for sygeforsikringer — gennemsnitlig dødelighedsintensitet t+1 |
Gennemsnitlig dødelighedsintensitet i de efterfølgende 12 (t+1) måneder vægtet med forsikringssummen for policer med en positiv risikosum. |
||||
|
R0200/C0180 |
Dødelighedsrisici for sygeforsikringer — modificeret varighed |
Den modificerede varighed i år af alle betalinger, som forfalder ved dødsfald, og som medtages i det bedste skøn over policer med en positiv risikosum. |
||||
|
R0210/C0150 |
Levetidsrisici for sygeforsikringer — det bedste skøn |
Det bedste skøn over forpligtelser med forbehold af levetidsrisici for sygeforsikringer. |
||||
|
R0210/C0160 |
Levetidsrisici for sygeforsikringer — gennemsnitlig dødelighedsintensitet t+1 |
Gennemsnitlig dødelighedsintensitet i de efterfølgende 12 (t+1) måneder vægtet med forsikringssummen for policer, hvor et fald i dødelighedsintensiteten fører til en stigning i de forsikringsmæssige hensættelser. |
||||
|
R0210/C0180 |
Levetidsrisici for sygeforsikringer — modificeret varighed |
Den modificerede varighed i år af alle betalinger til begunstigede, som medtages i det bedste skøn for policer, hvor et fald i dødelighedsintensiteten fører til en stigning i de forsikringsmæssige hensættelser. |
||||
|
R0220/C0180 |
Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (udgifter til lægebehandling) — modificeret varighed |
Den modificerede varighed i år af de cash flow, der medtages i bedste skøn over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser vedrørende udgifter til lægebehandling. |
||||
|
R0220/C0210 |
Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (udgifter til lægebehandling) — betalinger |
Udgifter, der er betalt, i forbindelse med forsikrings- og genforsikringsforpligtelser vedrørende udgifter til lægebehandling i de seneste 12 måneder. |
||||
|
R0220/C0220 |
Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (udgifter til lægebehandling) — gennemsnitlig inflation |
Den vægtede gennemsnitlige inflation for udgifter til lægebehandling, som indgår i beregningen af det bedste skøn over de pågældende forpligtelser, hvor vægten er baseret på nutidsværdien af de udgifter til lægebehandling, der indgår i beregningen af det bedste skøn over de pågældende forpligtelser. |
||||
|
R0230/C0120 |
Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) — risikosum |
Summen af positive risikosummer som defineret i artikel 100 i delegeret forordning (EU) 2015/35 for alle forpligtelser med forbehold af invaliditets- og sygdomsrisici (indkomstsikring). |
||||
|
R0230/C0130 |
Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) — risikosum t+1 |
Risikosum som defineret i R0230/C0120 efter 12 måneder. |
||||
|
R0230/C0150 |
Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) — det bedste skøn |
Det bedste skøn over forpligtelser med forbehold af invaliditets- og sygdomsrisici. |
||||
|
R0230/C0160 |
Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) — gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet t+1 |
Gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet i de efterfølgende 12 (t+1) måneder vægtet med forsikringssummen for policer med en positiv risikosum. |
||||
|
R0230/C0170 |
Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) — gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet t + +2 |
Gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet i de 12 måneder efter de efterfølgende 12 (t+2) måneder vægtet med forsikringssummen for policer med en positiv risikosum. |
||||
|
R0230/C0180 |
Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) — modificeret varighed |
Modificeret varighed i år af alle betalinger, som forfalder ved invaliditet og sygdom, og som medtages i det bedste skøn over policer med en positiv risikosum. |
||||
|
R0230/C0200 |
Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) — Opsigelsesprocent |
Den forventede opsigelsesprocent i de efterfølgende 12 måneder for policer med en positiv risikosum. |
||||
|
R0240/C0140 |
SLT-sygeforsikringsoptionsrisici (stigning) — Genkøbspåvirkning |
Summen af alle positive genkøbspåvirkninger som defineret i artikel 102 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0240/C0160 |
SLT-sygeforsikringsoptionsrisici (stigning) — gennemsnitlig optionsintensitet t+1 |
Gennemsnitlig optionsintensitet for policer med positive genkøbspåvirkninger. |
||||
|
R0240/C0190 |
SLT-sygeforsikringsoptionsrisici (stigning) — Gennemsnitlig afløbsperiode |
Den gennemsnitlige periode i år, som policerne med positive genkøbspåvirkninger løber over. |
||||
|
R0250/C0140 |
SLT-sygeforsikringsoptionsrisici (fald) — Genkøbspåvirkning |
Summen af alle negative genkøbspåvirkninger som defineret i artikel 102 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0250/C0160 |
SLT-sygeforsikringsoptionsrisici (fald) — gennemsnitlig optionsintensitet t+1 |
Gennemsnitlig optionsintensitet for policer med negative genkøbspåvirkninger. |
||||
|
R0250/C0190 |
SLT-sygeforsikringsoptionsrisici (fald) — Gennemsnitlig afløbsperiode |
Den gennemsnitlige periode i år, som policerne med negative genkøbspåvirkninger løber over. |
||||
|
R0260/C0180 |
Omkostningsrisici for sygeforsikringer — modificeret varighed |
Den modificerede varighed i år af de cash flow, der medtages i det bedste skøn over sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser. |
||||
|
R0260/C0210 |
Omkostningsrisici for sygeforsikringer — betalinger |
Udgifter, der er betalt, i forbindelse med sygeforsikring og sygegenforsikring i de seneste 12 måneder. |
||||
|
R0260/C0220 |
Omkostningsrisici for sygeforsikringer — gennemsnitlig inflation |
Den vægtede gennemsnitlige inflation, som indgår i beregningen af det bedste skøn over de pågældende forpligtelser, hvor vægten er baseret på nutidsværdien af de udgifter, der indgår i beregningen af det bedste skøn over eksisterende sygeforsikringsforpligtelser. |
||||
S.27.01 — Solvenskapitalkrav — Skades- og sygeforsikringskatastroferisici
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.
Skema SR 27.01 udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.
Formålet med dette skema er at give indsigt i, hvordan katastroferisikomodulet i solvenskapitalkravet er blevet beregnet, og hvad de vigtigste elementer er.
For hver type katastroferisiko skal den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er bestemmes. Denne beregning er prospektiv og skal være baseret på genforsikringsprogrammet for det næste regnskabsår som beskrevet i genforsikringsskemaerne for fakultative dækninger (S.30.01 og S.30.02) og cederede genforsikringsprogrammer i det næste regnskabsår (S.30.03 og S.30.04).
Selskaberne skal foretage et skøn over deres genindvinding fra risikoreduktion i overensstemmelse med direktiv 2009/138/EF, delegeret forordning (EU) 2015/35 og relevante tekniske standarder. Selskaberne skal kun udfylde katastrofeindberetningsskemaet med den detaljeringsgrad, der er nødvendig for at foretage denne beregning.
I skades- og sygeforsikringsrisikomodulerne defineres katastroferisiko som tabsrisiko eller risiko for en negativ udvikling i værdien af forsikringsforpligtelser som følge af betydelig usikkerhed omkring antagelserne vedrørende præmier og hensættelser relateret til ekstreme eller usædvanlige begivenheder, jf. artikel 105, stk. 2, litra b), og stk. 4, litra c), i direktiv 2009/138/EF.
Det indberettede kapitalkrav afspejler kapitalkravene før og efter risikoreduktion, hvilket er den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er. Det indberettede kapitalkrav efter risikoreduktion angives, uden at der tages hensyn til de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Standardværdien af risikoreduktionen skal indberettes som en positiv værdi for at kunne fratrækkes.
Hvis diversifikationseffekten nedsætter kapitalkravet, indberettes standardværdien for diversifikationen som en negativ værdi.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||
|
Z0010 |
Artikel 112 |
Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||
|
Z0020 |
Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||
|
Z0030 |
Fonds-/porteføljenummer |
Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer. Hvis post Z0020 = 2, indberet »0«. |
||||||||||||||||
|
Skadesforsikringskatastroferisici — Oversigt |
||||||||||||||||||
|
C0010/R0010 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Naturkatastroferisici |
Katastroferisici i alt før risikoreduktion i tilknytning til alle naturkatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0010/R0070. |
||||||||||||||||
|
C0010/R0020-R0060 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Naturkatastroferisici |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion pr. naturkatastroferisiko under hensyn til diversifikationseffekten mellem områder og regioner. Pr. naturkatastroferisiko er dette beløb lig med kapitalkravet for katastroferisiko før risikoreduktion. |
||||||||||||||||
|
C0010/R0070 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Diversifikation mellem risici |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige naturkatastroferisici. |
||||||||||||||||
|
C0020/R0010 |
Samlet risikoreduktion — Naturkatastroferisici |
Den samlede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til alle naturkatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0020/R0070. |
||||||||||||||||
|
C0020/R0020-R0060 |
Samlet risikoreduktion — Naturkatastroferisici |
Den samlede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er pr. naturkatastroferisiko. |
||||||||||||||||
|
C0020/R0070 |
Samlet risikoreduktion — Diversifikation mellem risici |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til forskellige naturkatastroferisici. |
||||||||||||||||
|
C0030/R0010 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Naturkatastroferisici |
Katastroferisici i alt efter risikoreduktion i tilknytning til alle naturkatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0030/R0070. |
||||||||||||||||
|
C0030/R0020-R0060 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Naturkatastroferisici |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion pr. naturkatastroferisiko under hensyn til diversifikationseffekten mellem områder og regioner. Pr. naturkatastroferisiko er dette beløb lig med kapitalkravet for katastroferisiko efter risikoreduktion. |
||||||||||||||||
|
C0030/R0070 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Diversifikation mellem risici |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige naturkatastroferisici. |
||||||||||||||||
|
C0010/R0080 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Katastroferisiko vedrørende ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
Katastroferisici i alt før risikoreduktion i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring. |
||||||||||||||||
|
C0020/R0080 |
Samlet risikoreduktion — katastroferisiko i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
Den samlede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende ikkeproportional ejendomsgenforsikring. |
||||||||||||||||
|
C0030/R0080 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — katastroferisiko i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
Katastroferisici i alt efter risikoreduktion i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring. |
||||||||||||||||
|
C0010/R0090 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Menneskeskabte katastroferisici |
Katastroferisici i alt før risikoreduktion i tilknytning til alle menneskeskabte katastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0010/R0160. |
||||||||||||||||
|
C0010/R0100-R0150 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Menneskeskabte katastroferisici |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion pr. menneskeskabt katastroferisiko under hensyn til diversifikationseffekten mellem områder og regioner. Pr. menneskeskabt katastroferisiko er dette beløb lig med kapitalkravet for katastroferisiko før risikoreduktion. |
||||||||||||||||
|
C0010/R0160 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Diversifikation mellem risici |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige menneskeskabte katastroferisici. |
||||||||||||||||
|
C0020/R0090 |
Samlet risikoreduktion — Menneskeskabte katastroferisici |
Den samlede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til alle menneskeskabte katastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0020/R0160. |
||||||||||||||||
|
C0020/R0100-R0150 |
Samlet risikoreduktion — Menneskeskabte katastroferisici |
Den samlede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er pr. menneskeskabt katastroferisiko. |
||||||||||||||||
|
C0020/R0160 |
Samlet risikoreduktion — Diversifikation mellem risici |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til forskellige menneskeskabte katastroferisici. |
||||||||||||||||
|
C0030/R0090 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Menneskeskabte katastroferisici |
Katastroferisici i alt efter risikoreduktion i tilknytning til alle menneskeskabte katastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0030/R0160. |
||||||||||||||||
|
C0030/R0100-R0150 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Menneskeskabte katastroferisici |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion pr. menneskeskabt katastroferisiko under hensyn til diversifikationseffekten mellem delrisici. Pr. menneskeskabt katastroferisiko er dette beløb lig med kapitalkravet for katastroferisiko efter risikoreduktion. |
||||||||||||||||
|
C0030/R0160 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Diversifikation mellem risici |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige menneskeskabte katastroferisici. |
||||||||||||||||
|
C0010/R0170 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Andre skadesforsikringskatastroferisici |
Katastroferisici i alt før risikoreduktion i tilknytning til alle andre skadesforsikringskatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0010/R0180. |
||||||||||||||||
|
C0010/R0180 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Diversifikation mellem risici |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige andre skadesforsikringskatastroferisici. |
||||||||||||||||
|
C0020/R0170 |
Samlet risikoreduktion — Andre skadesforsikringskatastroferisici |
Den samlede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til alle andre skadesforsikringskatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0020/R0180. |
||||||||||||||||
|
C0020/R0180 |
Samlet risikoreduktion — Diversifikation mellem risici |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til forskellige andre skadesforsikringskatastroferisici. |
||||||||||||||||
|
C0030/R0170 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Andre skadesforsikringskatastroferisici |
Katastroferisici i alt efter risikoreduktion i tilknytning til alle andre skadesforsikringskatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0030/R0180. |
||||||||||||||||
|
C0030/R0180 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Diversifikation mellem risici |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige andre skadesforsikringskatastroferisici. |
||||||||||||||||
|
C0010/R0190 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — I alt for skadesforsikringskatastroferisici før diversifikation |
Katastroferisici i alt før risikoreduktion i tilknytning til alle delmodulerne (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici) før diversifikationseffekten mellem delmodulerne. |
||||||||||||||||
|
C0010/R0200 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Diversifikation mellem delmoduler |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige delmoduler (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici). |
||||||||||||||||
|
C0010/R0210 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — I alt for skadesforsikringskatastroferisici efter diversifikation |
Katastroferisici i alt før risikoreduktion i tilknytning til alle delmodulerne (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici) under hensyn til diversifikationseffekten mellem delmodulerne, jf. C0010/R0200. |
||||||||||||||||
|
C0020/R0190 |
Samlet risikoreduktion — I alt for skadesforsikringskatastroferisici før diversifikation |
Den samlede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til alle delmodulerne (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici) før diversifikationseffekten mellem delmodulerne. |
||||||||||||||||
|
C0020/R0200 |
Samlet risikoreduktion — Diversifikation mellem delmoduler |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til forskellige delmoduler (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici). |
||||||||||||||||
|
C0020/R0210 |
Samlet risikoreduktion — I alt for skadesforsikringskatastroferisici efter diversifikation |
Den samlede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til alle delmodulerne (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici) under hensyn til diversifikationseffekten mellem delmodulerne, jf. C0020/R0200. |
||||||||||||||||
|
C0030/R0190 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — I alt for skadesforsikringskatastroferisici før diversifikation |
Katastroferisici i alt efter risikoreduktion i tilknytning til alle delmodulerne (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici) før diversifikationseffekten mellem delmodulerne. |
||||||||||||||||
|
C0030/R0200 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Diversifikation mellem delmoduler. |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige delmoduler (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici). |
||||||||||||||||
|
C0030/R0210 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — I alt for skadesforsikringskatastroferisici efter diversifikation |
Katastroferisici i alt efter risikoreduktion i tilknytning til alle delmodulerne (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici) under hensyn til diversifikationseffekten mellem delmodulerne, jf. C0030/R0200. |
||||||||||||||||
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Oversigt |
||||||||||||||||||
|
C0010/R0300 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Sygeforsikringskatastroferisici |
Katastroferisici i alt før risikoreduktion i tilknytning til alle sygeforsikringskatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem delmodulerne, jf. C0010/R0340. |
||||||||||||||||
|
C0010/R0310-R0330 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion pr. delmodul for sygeforsikringskatastroferisici under hensyn til diversifikationseffekten mellem landene. Pr. delmodul for sygeforsikringskatastroferisici er dette beløb lig med kapitalkravet for katastroferisiko før risikoreduktion. |
||||||||||||||||
|
C0010/R0340 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Diversifikation mellem delmoduler |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici. |
||||||||||||||||
|
C0020/R0300 |
Samlet risikoreduktion — Sygeforsikringskatastroferisici |
Den samlede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til alle delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0020/R0340. |
||||||||||||||||
|
C0020/R0310-R0330 |
Samlet risikoreduktion — Delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici |
Den samlede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er pr. delmodul for sygeforsikringskatastroferisici. |
||||||||||||||||
|
C0020/R0340 |
Samlet risikoreduktion — Diversifikation mellem delmoduler |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til forskellige delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici. |
||||||||||||||||
|
C0030/R0300 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Sygeforsikringskatastroferisici |
Katastroferisici i alt efter risikoreduktion i tilknytning til alle delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem delmodulerne, jf. C0030/R0340. |
||||||||||||||||
|
C0030/R0310-R0330 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion pr. delmodul for sygeforsikringskatastroferisici under hensyn til diversifikationseffekten mellem landene. Pr. delmodul for sygeforsikringskatastroferisici er dette beløb lig med kapitalkravet for katastroferisiko efter risikoreduktion. |
||||||||||||||||
|
C0030/R0340 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Diversifikation mellem delmoduler. |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici. |
||||||||||||||||
|
Skadesforsikringskatastroferisici |
||||||||||||||||||
|
Naturkatastroferisici — Storm |
||||||||||||||||||
|
C0040/R0610-R0780 |
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Andre regioner |
Et skøn over de præmier, som forsikrings- eller genforsikringsselskabet det følgende år skal tjene vedrørende de 14 andre regioner ud over EØS-regionerne (inklusive regioner som anført i bilag III, men eksklusive de regioner, der er anført i bilag V eller i bilag XIII til delegeret forordning (EU) 2015/35) for så vidt angår kontrakten i tilknytning til forpligtelserne vedrørende brancherne, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, brand og andre skader på ejendom dækkende stormrisici, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, og sø-, luftfarts- og transportforsikring dækkende skade på landbaseret ejendom forårsaget af storm, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser. Præmierne angives brutto uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler. |
||||||||||||||||
|
C0040/R0790 |
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Storm i alt for andre regioner før diversifikation |
Det samlede skøn over præmier, som forsikrings- eller genforsikringsselskabet skal tjene det følgende år før diversifikation for de 14 andre regioner end EØS-regionerne. |
||||||||||||||||
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
C0050/R0400-R0590 |
Eksponering — EØS-region |
Den samlede forsikringssum for hver af de 20 EØS-regioner for følgende brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35,:
|
||||||||||||||||
|
C0050/R0600 |
Eksponering — Storm i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet eksponering før diversifikation for de 20 EØS-regioner. |
||||||||||||||||
|
C0060/R0400-R0590 |
Specificeret bruttotab — EØS-region |
Specificeret bruttotab vedrørende storm for hver af de 20 EØS-regioner under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne. |
||||||||||||||||
|
C0060/R0600 |
Specificeret bruttotab — Storm i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet specificeret bruttotab før diversifikation for de 20 EØS-regioner. |
||||||||||||||||
|
C0070/R0400-R0590 |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion — EØS-region |
Risikofaktor for hver af de 20 EØS-regioner for storm, under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne. |
||||||||||||||||
|
C0070/R0600 |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion — Storm i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Forhold mellem samlet specificeret bruttotab og samlet eksponering. |
||||||||||||||||
|
C0080/R0400-R0590 |
Scenario A eller B — EØS-region |
Den største værdi af kapitalkravet for stormrisici for hver af de 20 EØS-regioner ifølge scenario A eller scenario B. Ved afgørelsen af, om scenario A eller B er størst, skal der tages hensyn til den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko. |
||||||||||||||||
|
C0090/R0400-R0590 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — EØS-region |
Kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til storm for hver af de 20 EØS-regioner — værdien for scenario A eller B, afhængigt af hvilken der er størst. |
||||||||||||||||
|
C0090/R0600 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Storm i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til storm for de 20 EØS-regioner. |
||||||||||||||||
|
C0090/R0790 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Storm i alt for øvrige regioner før diversifikation |
Kapitalkravet før risikoreduktion for stormrisici i andre regioner end EØS-regionerne. Det umiddelbare tab uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||||||||||||||
|
C0090/R0800 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Storm i alt for alle regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til storm for alle regioner. |
||||||||||||||||
|
C0090/R0810 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af stormrisici vedrørende de forskellige regioner (både EØS-regioner og andre regioner). |
||||||||||||||||
|
C0090/R0820 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Storm i alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion for stormrisici under hensyn til diversifikationseffekten som indberettet under post C0090/R0810. |
||||||||||||||||
|
C0100/R0400-R0590 |
Skønnet risikoreduktion — EØS-region |
For hver af de 20 EØS-regioner den skønnede risikoreducerende virkning, for det valgte scenario, af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||||||||||||||
|
C0100/R0600 |
Skønnet risikoreduktion — Storm i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet skønnet risikoreduktion i tilknytning til storm for de 20 EØS-regioner. |
||||||||||||||||
|
C0100/R0790 |
Skønnet risikoreduktion — Storm i alt for andre regioner før diversifikation |
For alle regioner ud over EØS-regionerne den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||||||||||||||
|
C0100/R0800 |
Skønnet risikoreduktion — Storm i alt for alle regioner før diversifikation |
Samlet skønnet risikoreduktion i tilknytning til storm for alle regioner. |
||||||||||||||||
|
C0110/R0400-R0590 |
Skønnede genindsættelsespræmier — EØS-region |
For hver af de 20 EØS-regioner de skønnede genindsættelsespræmier, for det valgte scenario, i tilknytning til selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko. |
||||||||||||||||
|
C0110/R0600 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Storm i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlede skønnede genindsættelsespræmier for de 20 EØS-regioner. |
||||||||||||||||
|
C0110/R0790 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Storm i alt for andre regioner før diversifikation |
For alle regioner ud over EØS-regionerne de skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko. |
||||||||||||||||
|
C0110/R0800 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Storm i alt for alle regioner før diversifikation |
Samlede skønnede genindsættelsespræmier for alle regioner. |
||||||||||||||||
|
C0120/R0400-R0590 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — EØS-region |
Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende storm i hver af EØS-regionerne, for det valgte scenario. |
||||||||||||||||
|
C0120/R0600 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Storm i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for de 20 EØS-regioner. |
||||||||||||||||
|
C0120/R0790 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Storm i alt for andre regioner før diversifikation |
Kapitalkrav efter risikoreduktion for stormrisici i andre regioner end EØS-regionerne. Det umiddelbare tab inklusive fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||||||||||||||
|
C0120/R0800 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Storm i alt for alle regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for alle regioner. |
||||||||||||||||
|
C0120/R0810 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af kapitalkravet efter risikoreduktion for stormrisici vedrørende de forskellige regioner (både EØS-regioner og andre regioner). |
||||||||||||||||
|
C0120/R0820 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Storm i alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion for stormrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0120/R0810. |
||||||||||||||||
|
Naturkatastroferisici — Jordskælv |
||||||||||||||||||
|
C0130/R1040-R1210 |
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Andre regioner |
Et skøn over de præmier, som forsikrings- eller genforsikringsselskabet det følgende år skal tjene vedrørende hver af de 14 andre regioner ud over EØS-regionerne (inklusive regioner som anført i bilag III, men eksklusive de regioner, der er anført i bilag V eller i bilag XIII til delegeret forordning (EU) 2015/35) for så vidt angår kontrakten i tilknytning til forpligtelserne vedrørende følgende brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35,:
Præmierne angives brutto uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler. |
||||||||||||||||
|
C0130/R1220 |
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Jordskælv i alt for andre regioner før diversifikation |
Det samlede skøn over præmier, som forsikrings- eller genforsikringsselskabet det følgende år skal tjene før diversifikation for de andre regioner. |
||||||||||||||||
|
C0140/R0830-R1020 |
Eksponering — EØS-region |
Den samlede forsikringssum for hver af de 20 EØS-regioner for følgende brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35,:
|
||||||||||||||||
|
C0140/R1030 |
Eksponering — Jordskælv i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet eksponering for de 20 EØS-regioner. |
||||||||||||||||
|
C0150/R0830-R1020 |
Specificeret bruttotab — EØS-region |
Specificeret bruttotab vedrørende jordskælv for hver af de 20 EØS-regioner under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne. |
||||||||||||||||
|
C0150/R1030 |
Specificeret bruttotab — Jordskælv i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet specificeret bruttotab vedrørende jordskælv for de 20 EØS-regioner. |
||||||||||||||||
|
C0160/R0830-R1020 |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion — EØS-region |
Risikofaktor for hver af de 20 EØS-regioner for jordskælv efter standardformlen, under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne. |
||||||||||||||||
|
C0160/R1030 |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion — Jordskælv i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Forhold mellem samlet specificeret bruttotab og samlet eksponering. |
||||||||||||||||
|
C0170/R0830-R1020 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — EØS-region |
Kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til jordskælv i hver af de 20 EØS-regioner. |
||||||||||||||||
|
C0170/R1030 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Jordskælv i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til jordskælv for de 20 EØS-regioner. |
||||||||||||||||
|
C0170/R1220 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Jordskælv i alt — Andre regioner før diversifikation |
Kapitalkravet før risikoreduktion for jordskælvsrisici i andre regioner end EØS-regionerne. Det umiddelbare tab uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||||||||||||||
|
C0170/R1230 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Jordskælv i alt — Alle regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til jordskælv for alle regioner. |
||||||||||||||||
|
C0170/R1240 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af jordskælvsrisici vedrørende de forskellige regioner (både EØS-regioner og andre regioner). |
||||||||||||||||
|
C0170/R1250 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Jordskælv i alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion for jordskælvsrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0170/R1240. |
||||||||||||||||
|
C0180/R0830-R1020 |
Skønnet risikoreduktion — EØS-region |
For hver af de 20 EØS-regioner den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||||||||||||||
|
C0180/R1030 |
Skønnet risikoreduktion — Jordskælv i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet skønnet risikoreduktion for de 20 EØS-regioner. |
||||||||||||||||
|
C0180/R1220 |
Skønnet risikoreduktion — Jordskælv i alt — Andre regioner før diversifikation |
For alle regioner ud over EØS-regionerne den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||||||||||||||
|
C0180/R1230 |
Skønnet risikoreduktion — Jordskælv i alt — Alle regioner før diversifikation |
Samlet skønnet risikoreduktion for alle regioner. |
||||||||||||||||
|
C0190/R0830-R1020 |
Skønnede genindsættelsespræmier — EØS-region |
For hver af de 20 EØS-regioner de skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko. |
||||||||||||||||
|
C0190/R1030 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Jordskælv i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlede skønnede genindsættelsespræmier for de 20 EØS-regioner. |
||||||||||||||||
|
C0190/R1220 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Jordskælv i alt for andre regioner før diversifikation |
For alle regioner ud over EØS-regionerne de skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko. |
||||||||||||||||
|
C0190/R1230 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Jordskælv i alt for alle regioner før diversifikation |
Samlede skønnede genindsættelsespræmier for alle regioner. |
||||||||||||||||
|
C0200/R0830-R1020 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — EØS-region |
Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende jordskælv i hver af de 20 EØS-regioner. |
||||||||||||||||
|
C0200/R1030 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Jordskælv i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende jordskælv for de 20 EØS-regioner. |
||||||||||||||||
|
C0200/R1220 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Jordskælv i alt — Andre regioner før diversifikation |
Kapitalkrav efter risikoreduktion for jordskælvsrisici i andre regioner end EØS-regionerne. Det umiddelbare tab inklusive fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||||||||||||||
|
C0200/R1230 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Jordskælv i alt — Alle regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende jordskælv for alle regioner. |
||||||||||||||||
|
C0200/R1240 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af kapitalkravet efter risikoreduktion for jordskælvsrisici vedrørende de forskellige regioner (både EØS-regioner og andre regioner). |
||||||||||||||||
|
C0200/R1250 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Jordskælv i alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion for jordskælvsrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0200/R1240. |
||||||||||||||||
|
Naturkatastroferisici — Oversvømmelse |
||||||||||||||||||
|
C0210/R1410-R1580 |
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Andre regioner |
Et skøn over de præmier, som forsikrings- eller genforsikringsselskabet det følgende år skal tjene vedrørende hver af de 14 andre regioner ud over EØS-regionerne (inklusive regioner som anført i bilag III, men eksklusive de regioner, der er anført i bilag V eller i bilag XIII til delegeret forordning (EU) 2015/35) for så vidt angår kontrakten i tilknytning til forpligtelserne vedrørende følgende brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35,:
Præmierne angives brutto uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler. |
||||||||||||||||
|
C0210/R1590 |
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Oversvømmelse i alt for andre regioner før diversifikation |
Det samlede skøn over præmier, som forsikrings- eller genforsikringsselskabet det følgende år skal tjene før diversifikation for de andre regioner. |
||||||||||||||||
|
C0220/R1260-R1390 |
Eksponering — EØS-region |
Den samlede forsikringssum for hver af de 14 EØS-regioner for følgende brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35,:
|
||||||||||||||||
|
C0220/R1400 |
Eksponering — Oversvømmelse i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet eksponering for de 14 EØS-regioner. |
||||||||||||||||
|
C0230/R1260-R1390 |
Specificeret bruttotab — EØS-region |
Specificeret bruttotab vedrørende oversvømmelse for hver af de 14 EØS-regioner under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne. |
||||||||||||||||
|
C0230/R1400 |
Specificeret bruttotab — Oversvømmelse i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet specificeret bruttotab vedrørende oversvømmelse for de 14 EØS-regioner. |
||||||||||||||||
|
C0240/R1260-R1390 |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion — EØS-region |
Risikofaktor for hver af de 14 EØS-regioner for oversvømmelse efter standardformlen, under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne. |
||||||||||||||||
|
C0240/R1400 |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion — Oversvømmelse i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Forhold mellem samlet specificeret bruttotab og samlet eksponering. |
||||||||||||||||
|
C0250/R1260-R1390 |
Scenario A eller B — EØS-region |
Den største værdi af kapitalkravet for oversvømmelsesrisici for hver af de 14 EØS-regioner ifølge scenario A eller scenario B. Ved afgørelsen af, om scenario A eller B er størst, skal der tages hensyn til den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko. |
||||||||||||||||
|
C0260/R1260-R1390 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — EØS-region |
Kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til oversvømmelse for hver af de 14 EØS-regioner — værdien for scenario A eller B, afhængigt af hvilken der er størst. |
||||||||||||||||
|
C0260/R1400 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Oversvømmelse i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til oversvømmelse for de 14 EØS-regioner. |
||||||||||||||||
|
C0260/R1590 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Oversvømmelse i alt for andre regioner før diversifikation |
Kapitalkravet før risikoreduktion for oversvømmelsesrisici i andre regioner end EØS-regionerne. Det umiddelbare tab uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||||||||||||||
|
C0260/R1600 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Oversvømmelse i alt for alle regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til oversvømmelse for alle regioner. |
||||||||||||||||
|
C0260/R1610 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af oversvømmelsesrisici vedrørende de forskellige regioner (både EØS-regioner og andre regioner). |
||||||||||||||||
|
C0260/R1620 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Oversvømmelse i alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion for oversvømmelsesrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0260/R1610. |
||||||||||||||||
|
C0270/R1260-R1390 |
Skønnet risikoreduktion — EØS-region |
For hver af de 14 EØS-regioner den skønnede risikoreducerende virkning, for det valgte scenario, af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||||||||||||||
|
C0270/R1400 |
Skønnet risikoreduktion — Oversvømmelse i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet skønnet risikoreduktion for de 14 EØS-regioner. |
||||||||||||||||
|
C0270/R1590 |
Skønnet risikoreduktion — Oversvømmelse i alt for andre regioner før diversifikation |
For alle regioner ud over EØS-regionerne den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||||||||||||||
|
C0270/R1600 |
Skønnet risikoreduktion — Oversvømmelse i alt for alle regioner før diversifikation |
Samlet skønnet risikoreduktion for alle regioner. |
||||||||||||||||
|
C0280/R1260-R1390 |
Skønnede genindsættelsespræmier — EØS-region |
For hver af de 14 EØS-regioner de skønnede genindsættelsespræmier, svarende til det valgte scenario, i tilknytning til selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko. |
||||||||||||||||
|
C0280/R1400 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Oversvømmelse i alt — EØS-regioner før diversifikation |
Samlede skønnede genindsættelsespræmier for de 14 EØS-regioner. |
||||||||||||||||
|
C0280/R1590 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Oversvømmelse i alt — Andre regioner før diversifikation |
For alle regioner ud over EØS-regionerne de skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko. |
||||||||||||||||
|
C0280/R1600 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Oversvømmelse i alt — Alle regioner før diversifikation |
Samlede skønnede genindsættelsespræmier for alle regioner. |
||||||||||||||||
|
C0290/R1260-R1390 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — EØS-region |
Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende oversvømmelse i hver af de 14 EØS-regioner, for det valgte scenario. |
||||||||||||||||
|
C0290/R1400 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Oversvømmelse i alt — EØS-regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for de 14 EØS-regioner. |
||||||||||||||||
|
C0290/R1590 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Oversvømmelse i alt — Andre regioner før diversifikation |
Kapitalkrav efter risikoreduktion for oversvømmelsesrisici i andre regioner end EØS-regionerne. Det umiddelbare tab inklusive fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||||||||||||||
|
C0290/R1600 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Oversvømmelse i alt — Alle regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for alle regioner. |
||||||||||||||||
|
C0290/R1610 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af kapitalkravet efter risikoreduktion for oversvømmelsesrisici vedrørende de forskellige regioner (både EØS-regioner og andre regioner). |
||||||||||||||||
|
C0290/R1620 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Oversvømmelse i alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion for oversvømmelsesrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0290/R1610. |
||||||||||||||||
|
Naturkatastroferisici — Hagl |
||||||||||||||||||
|
C0300/R1730-R1900 |
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Andre regioner |
Et skøn over de præmier, som forsikrings- eller genforsikringsselskabet det følgende år skal tjene, vedrørende hver af de 9 andre regioner ud over EØS-regionerne (inklusive regioner som anført i bilag III, men eksklusive de regioner, der er anført i bilag V eller i bilag XIII til delegeret forordning (EU) 2015/35) for så vidt angår kontrakten i tilknytning til forpligtelserne vedrørende følgende brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35,:
Præmierne angives brutto uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler. |
||||||||||||||||
|
C0300/R1910 |
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Hagl i alt for andre regioner før diversifikation |
Det samlede skøn over præmier, som forsikrings- eller genforsikringsselskabet det følgende år skal tjene før diversifikation for de andre regioner. |
||||||||||||||||
|
C0310/R1630-R1710 |
Eksponering — EØS-region |
Den samlede forsikringssum for hver af de 9 EØS-regioner for følgende brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35,:
|
||||||||||||||||
|
C0310/R1720 |
Eksponering — Hagl i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet eksponering for de 9 EØS-regioner. |
||||||||||||||||
|
C0320/R1630-R1710 |
Specificeret bruttotab — EØS-region |
Specificeret bruttotab vedrørende hagl for hver af de 9 EØS-regioner under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne. |
||||||||||||||||
|
C0320/R1720 |
Specificeret bruttotab — Hagl i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet specificeret bruttotab vedrørende hagl for de 9 EØS-regioner. |
||||||||||||||||
|
C0330/R1630-R1710 |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion — EØS-region |
Risikofaktor for hver af de 9 EØS-regioner for hagl efter standardformlen, under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne. |
||||||||||||||||
|
C0330/R1720 |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion — Hagl i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Forhold mellem samlet specificeret bruttotab og samlet eksponering. |
||||||||||||||||
|
C0340/R1630-R1710 |
Scenario A eller B — EØS-region |
Den største værdi af kapitalkravet for haglrisici for hver af de 9 EØS-regioner ifølge scenario A eller scenario B. Ved afgørelsen af, om scenario A eller B er størst, skal der tages hensyn til den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko. |
||||||||||||||||
|
C0350/R1630-R1710 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — EØS-region |
Kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til hagl for hver af de 9 EØS-regioner — værdien for scenario A eller B, afhængigt af hvilken der er størst. |
||||||||||||||||
|
C0350/R1720 |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion — Hagl i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til oversvømmelse for de 9 EØS-regioner. |
||||||||||||||||
|
C0350/R1910 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Hagl i alt for andre regioner før diversifikation |
Kapitalkravet før risikoreduktion for haglrisici i andre regioner end EØS-regionerne. Det umiddelbare tab uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||||||||||||||
|
C0350/R1920 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Hagl i alt for alle regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til hagl for alle regioner. |
||||||||||||||||
|
C0350/R1930 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af haglrisici vedrørende de forskellige regioner (både EØS-regioner og andre regioner). |
||||||||||||||||
|
C0350/R1940 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Hagl i alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion for haglrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0350/R1930. |
||||||||||||||||
|
C0360/R1630-R1710 |
Skønnet risikoreduktion — EØS-region |
For hver af de 9 EØS-regioner den skønnede risikoreducerende virkning, for det valgte scenario, af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||||||||||||||
|
C0360/R1720 |
Skønnet risikoreduktion — Hagl i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet skønnet risikoreduktion for de 9 EØS-regioner. |
||||||||||||||||
|
C0360/R1910 |
Skønnet risikoreduktion — Hagl i alt for andre regioner før diversifikation |
For alle regioner ud over EØS-regionerne den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||||||||||||||
|
C0360/R1920 |
Skønnet risikoreduktion — Hagl i alt for alle regioner før diversifikation |
Samlet skønnet risikoreduktion for alle regioner. |
||||||||||||||||
|
C0370/R1630-R1710 |
Skønnede genindsættelsespræmier — EØS-region |
For hver af de 9 EØS-regioner de skønnede genindsættelsespræmier, svarende til det valgte scenario, i tilknytning til selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko. |
||||||||||||||||
|
C0370/R1720 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Hagl i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlede skønnede genindsættelsespræmier for de 9 EØS-regioner. |
||||||||||||||||
|
C0370/R1910 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Hagl i alt for andre regioner før diversifikation |
For alle regioner ud over EØS-regionerne de skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko. |
||||||||||||||||
|
C0370/R1920 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Hagl i alt for alle regioner før diversifikation |
Samlede skønnede genindsættelsespræmier for alle regioner. |
||||||||||||||||
|
C0380/R1630-R1710 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — EØS-region |
Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende hagl i hver af de 9 EØS-regioner, for det valgte scenario. |
||||||||||||||||
|
C0380/R1720 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Hagl i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for de 9 EØS-regioner. |
||||||||||||||||
|
C0380/R1910 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Hagl i alt for andre regioner før diversifikation |
Kapitalkrav efter risikoreduktion for haglrisici i andre regioner end EØS-regionerne. Det umiddelbare tab inklusive fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||||||||||||||
|
C0380/R1920 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Hagl i alt for alle regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for alle regioner. |
||||||||||||||||
|
C0380/R1930 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af kapitalkravet efter risikoreduktion for haglrisici vedrørende de forskellige regioner (både EØS-regioner og andre regioner). |
||||||||||||||||
|
C0380/R1940 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Hagl i alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion for haglrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0380/R1930. |
||||||||||||||||
|
Naturkatastroferisici — Jordskred |
||||||||||||||||||
|
C0390/R1950 |
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Jordskred i alt før diversifikation |
Et skøn over de præmier, der det følgende år skal tjenes af forsikrings- eller genforsikringsselskabet for så vidt angår kontrakten i tilknytning til forpligtelserne vedrørende brand og anden skade på ejendom, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser. Præmierne skal angives brutto, uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, vedrørende Frankrigs territorium. |
||||||||||||||||
|
C0400/R1950 |
Eksponering — Jordskred i alt før diversifikation |
Den samlede forsikringssum for de geografiske opdelinger af Frankrigs territorium vedrørende brand og andre skader på ejendom, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, som er tilstrækkeligt homogene i tilknytning til den jordskredsrisiko, som forsikrings- og genforsikringsselskaberne er eksponeret for vedrørende territoriet. Områderne lagt sammen udgør det samlede territorium. |
||||||||||||||||
|
C0410/R1950 |
Specificeret bruttotab — Jordskred i alt før diversifikation |
Specificeret bruttotab vedrørende jordskred under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne. |
||||||||||||||||
|
C0420/R1950 |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion — Jordskred i alt før diversifikation |
Risikofaktor for Frankrigs territorium for jordskred, under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne. |
||||||||||||||||
|
C0430/R1950 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Jordskred i alt før diversifikation |
Kapitalkravet før risikoreduktion for jordskredsrisici på Frankrigs territorium. Det umiddelbare tab, uden fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, som for jordskred er lig med de specificerede bruttotab (post C0410/R1950). |
||||||||||||||||
|
C0430/R1960 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem områder |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af jordskredsrisici vedrørende de forskellige områder på Frankrigs territorium. |
||||||||||||||||
|
C0430/R1970 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Jordskred i alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion for jordskredsrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0430/R1960. |
||||||||||||||||
|
C0440/R1950 |
Skønnet risikoreduktion — Jordskred i alt før diversifikation |
Den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||||||||||||||
|
C0450/R1950 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Jordskred i alt før diversifikation |
De skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko. |
||||||||||||||||
|
C0460/R1950 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Jordskred i alt før diversifikation |
Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende jordskred. |
||||||||||||||||
|
C0460/R1960 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem områder |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af kapitalkravet efter risikoreduktion for jordskredsrisici vedrørende de forskellige områder på Frankrigs territorium. |
||||||||||||||||
|
C0460/R1970 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Jordskred i alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion for jordskredsrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0460/R1960. |
||||||||||||||||
|
Naturkatastroferisici — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
||||||||||||||||||
|
C0470/R2000 |
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes |
Et skøn over de præmier, som forsikrings- eller genforsikringsselskabet det følgende år skal tjene, for så vidt angår kontrakten i tilknytning til forpligtelserne vedrørende branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, ikkeproportional ejendomsgenforsikring, bortset fra ikkeproportionale genforsikringsforpligtelser i tilknytning til forsikringsforpligtelser omfattet af branche 9 og 21. Præmierne angives brutto uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler. |
||||||||||||||||
|
C0480/R2000 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Kapitalkravet før risikoreduktion for ikkeproportional ejendomsgenforsikring. Det umiddelbare tab uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||||||||||||||
|
C0490/R2000 |
Skønnet risikoreduktion |
Den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til accepteret ikkeproportional ejendomsgenforsikring, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||||||||||||||
|
C0500/R2000 |
Skønnede genindsættelsespræmier |
De skønnede genindsættelsespræmier vedrørende selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til accepteret ikkeproportional ejendomsgenforsikring. |
||||||||||||||||
|
C0510/R2000 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til accepteret ikkeproportional ejendomsgenforsikring. |
||||||||||||||||
|
Menneskeskabte katastroferisici — Motoransvar |
||||||||||||||||||
|
C0520/R2100 |
Antal køretøjer — policegrænse over 24 mio. EUR |
Antal køretøjer, som er forsikret af forsikrings- eller genforsikringsselskabet i branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, motoransvarsforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser, med en vurderet policegrænse på over 24 000 000 EUR. |
||||||||||||||||
|
C0530/R2100 |
Antal køretøjer — policegrænse under eller lig med 24 mio. EUR |
Antal køretøjer, som er forsikret af forsikrings- eller genforsikringsselskabet i branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, motoransvarsforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser, med en vurderet policegrænse på under eller lig med 24 000 000 EUR. |
||||||||||||||||
|
C0540/R2100 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til motoransvarsforsikring før risikoreduktion |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til motoransvarsforsikring. |
||||||||||||||||
|
C0550/R2100 |
Skønnet risikoreduktion |
Den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til motoransvarsforsikring, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||||||||||||||
|
C0560/R2100 |
Skønnede genindsættelsespræmier |
De skønnede genindsættelsespræmier vedrørende selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til motoransvarsforsikring. |
||||||||||||||||
|
C0570/R2100 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til motoransvarsforsikring efter risikoreduktion |
Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til motoransvarsforsikring. |
||||||||||||||||
|
Menneskeskabte katastroferisici — Tankskibskollision |
||||||||||||||||||
|
C0580/R2200 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion for dækningstypen kaskoforsikring for tankskib t |
Kapitalkravet før risikoreduktion for hver kaskoforsikring for risici i tilknytning til tankskibskollision. Maksimum vedrører alle olie- og gastankskibe, som er forsikret af forsikrings- eller genforsikringsselskabet med hensyn til tankskibskollision i følgende brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35:
Beløbet for denne dækning er lig med den forsikringssum, som er accepteret af forsikrings- eller genforsikringsselskabet for søforsikring og -genforsikring for hvert tankskib. |
||||||||||||||||
|
C0590/R2200 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søansvarsforsikring for tankskib t før risikoreduktion |
Kapitalkravet før risikoreduktion pr. søansvarsforsikringsdækning vedrørende risici i tilknytning til tankskibskollision. Maksimum vedrører alle olie- og gastankskibe, som er forsikret af forsikrings- eller genforsikringsselskabet med hensyn til tankskibskollision i følgende brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35:
Beløbet for denne dækning er lig med den forsikringssum, som er accepteret af forsikrings- eller genforsikringsselskabet for søforsikring og -genforsikring for hvert tankskib. |
||||||||||||||||
|
C0600/R2200 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion for søansvarsforsikring for olieforurening for tankskib t |
Kapitalkravet før risikoreduktion pr. søansvarsforsikringsdækning vedrørende risici i tilknytning til olieforurening forårsaget af tankskibskollision. Maksimum vedrører alle olie- og gastankskibe, som er forsikret af forsikrings- eller genforsikringsselskabet med hensyn til tankskibskollision i følgende brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35:
Beløbet for denne dækning er lig med den forsikringssum, som er accepteret af forsikrings- eller genforsikringsselskabet for søforsikring og -genforsikring for hvert tankskib. |
||||||||||||||||
|
C0610/R2200 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til tankskibskollision før risikoreduktion |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion vedrørende risici i tilknytning til tankskibskollision. |
||||||||||||||||
|
C0620/R2200 |
Skønnet risikoreduktion |
Den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til tankskibskollision, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||||||||||||||
|
C0630/R2200 |
Skønnede genindsættelsespræmier |
De skønnede genindsættelsespræmier vedrørende selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til tankskibskollision. |
||||||||||||||||
|
C0640/R2200 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til tankskibskollision efter risikoreduktion |
Samlet kapitalkrav efter risikoreduktion, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til tankskibskollision. |
||||||||||||||||
|
C0650/R2200 |
Fartøjets navn |
Navnet på det pågældende fartøj. |
||||||||||||||||
|
Menneskeskabte katastroferisici — Offshoreplatformseksplosion |
||||||||||||||||||
|
C0660-C0700/R2300 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion — Dækningstype — før risikoreduktion |
Kapitalkravet før risikoreduktion, pr. dækningstype (skade på ejendom, fjernelse af vragrester, tab af produktionsindtægter, afdækning eller sikring af borehullet, ansvarsforsikring og genforsikringsforpligtelser), vedrørende risici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion. Maksimum vedrører alle offshore olie- og gasplatforme, som er forsikret af forsikrings- eller genforsikringsselskabet med hensyn til platformskollision i følgende brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35,:
Beløbet pr. dækningstype er lig med forsikringssummen for den specifikke dækningstype accepteret af forsikrings- eller genforsikringsselskabet vedrørende den valgte platform. |
||||||||||||||||
|
C0710/R2300 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion før risikoreduktion |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion vedrørende risici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion. |
||||||||||||||||
|
C0720/R2300 |
Skønnet risikoreduktion |
Den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||||||||||||||
|
C0730/R2300 |
Skønnede genindsættelsespræmier |
De skønnede genindsættelsespræmier vedrørende selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion. |
||||||||||||||||
|
C0740/R2300 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion efter risikoreduktion |
Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion. |
||||||||||||||||
|
C0750/R2300 |
Platformens navn |
Navnet på den pågældende platform. |
||||||||||||||||
|
Menneskeskabte katastroferisici — Søforsikring |
||||||||||||||||||
|
C0760/R2400 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring før risikoreduktion — I alt før diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for søforsikring. |
||||||||||||||||
|
C0760/R2410 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikation mellem begivenhedstyper |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige begivenhedstyper for søforsikringsrisici. |
||||||||||||||||
|
C0760/R2420 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring før risikoreduktion — I alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for søforsikringsrisici. |
||||||||||||||||
|
C0770/R2400 |
Skønnet samlet risikoreduktion — I alt før diversifikation |
Den samlede risikoreducerende virkning, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til søforsikringsrisici. |
||||||||||||||||
|
C0780/R2400 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring efter risikoreduktion — I alt før diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for søforsikringsrisici. |
||||||||||||||||
|
C0780/R2410 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring efter risikoreduktion — Diversifikation mellem begivenhedstyper |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige begivenhedstyper for søforsikringsrisici. |
||||||||||||||||
|
C0780/R2420 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring efter risikoreduktion — I alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for søforsikringsrisici. |
||||||||||||||||
|
Menneskeskabte katastroferisici — Luftfart |
||||||||||||||||||
|
C0790-C0800/R2500 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfart før risikoreduktion — Dækningstype — før risikoreduktion |
Kapitalkravet før risikoreduktion, pr. dækningstype (kaskoforsikring og ansvarsforsikring), for risici i tilknytning til luftfart. Maksimum vedrører alle luftfartøjer, som er forsikret af forsikrings- eller genforsikringsselskabet i følgende brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35,:
Beløbet pr. dækningstype er lig med forsikringssummen for den specifikke dækningstype accepteret af forsikrings- eller genforsikringsselskabet vedrørende luftfartsforsikring og -genforsikring og i tilknytning til det valgte luftfartøj. |
||||||||||||||||
|
C0810/R2500 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfart før risikoreduktion |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion vedrørende risici i tilknytning til luftfart. |
||||||||||||||||
|
C0820/R2500 |
Skønnet risikoreduktion |
Den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til luftfart, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||||||||||||||
|
C0830/R2500 |
Skønnede genindsættelsespræmier |
De skønnede genindsættelsespræmier vedrørende selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til luftfart. |
||||||||||||||||
|
C0840/R2500 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfart efter risikoreduktion — I alt (række) |
Samlet kapitalkrav efter risikoreduktion, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til luftfart. |
||||||||||||||||
|
Menneskeskabte katastroferisici — Brand |
||||||||||||||||||
|
C0850/R2600 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til brand før risikoreduktion |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til brandrisici. Dette beløb er lig med et forsikrings- eller genforsikringsselskabs største brandrisikokoncentration, dvs. det sæt bygninger med den største forsikringssum, der opfylder følgende betingelser:
|
||||||||||||||||
|
C0860/R2600 |
Skønnet risikoreduktion |
Den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til brand, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||||||||||||||
|
C0870/R2600 |
Skønnede genindsættelsespræmier |
De skønnede genindsættelsespræmier vedrørende selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til brand. |
||||||||||||||||
|
C0880/R2600 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til brand efter risikoreduktion |
Samlet kapitalkrav efter risikoreduktion, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til brand. |
||||||||||||||||
|
Menneskeskabte katastroferisici — Ansvar |
||||||||||||||||||
|
C0890/R2700-R2740 |
Præmieindtægter følgende 12 måneder — Dækningstype |
Forsikrings- eller genforsikringsselskabets præmieindtægter, pr. dækningstype, i de efterfølgende 12 måneder vedrørende forsikrings- og genforsikringsforpligtelser inden for ansvarsrisiko, for følgende dækningstyper:
Præmierne angives brutto uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler. |
||||||||||||||||
|
C0890/R2750 |
Præmieindtægter de efterfølgende 12 måneder — i alt |
Forsikrings- eller genforsikringsselskabets præmieindtægter i alt for alle dækningstyper, i de efterfølgende 12 måneder. |
||||||||||||||||
|
C0900/R2700-R2740 |
Højeste ydede ansvarsgrænse — Dækningstype |
Højeste ansvarsgrænse, pr. dækningstype, ydet af forsikrings- eller genforsikringsselskabet vedrørende ansvarsrisici. |
||||||||||||||||
|
C0910/R2700-R2740 |
Antal krav — Dækningstype |
Antal krav pr. dækningstype — er lig med det laveste heltal, der overstiger den ved den givne formel beregnede størrelse. |
||||||||||||||||
|
C0920/R2700-R2740 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion — Dækningstype |
Kapitalkravet før risikoreduktion, pr. dækningstype, for ansvarsrisici. |
||||||||||||||||
|
C0920/R2750 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion — I alt |
Kapitalkrav i alt for alle dækningstyper før risikoreduktion vedrørende ansvarsrisici. |
||||||||||||||||
|
C0930/R2700-R2740 |
Skønnet risikoreduktion — Dækningstype |
Den skønnede risikoreducerende virkning, pr. dækningstype, af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til ansvar, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||||||||||||||
|
C0930/R2750 |
Skønnet risikoreduktion — I alt |
Skønnet risikoreduktion i alt for alle dækningstyper. |
||||||||||||||||
|
C0940/R2700-R2740 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Dækningstype |
De skønnede genindsættelsespræmier, pr. dækningstype, vedrørende selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til ansvar. |
||||||||||||||||
|
C0940/R2750 |
Skønnede genindsættelsespræmier — I alt |
Skønnede genindsættelsespræmier i alt for alle dækningstyper. |
||||||||||||||||
|
C0950/R2700-R2740 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion — Dækningstype |
Kapitalkrav, pr. dækningstype, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til ansvar. |
||||||||||||||||
|
C0950/R2750 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion — I alt |
Kapitalkrav, pr. dækningstype, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til ansvar. |
||||||||||||||||
|
C0960/R2800 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion — I alt før diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for ansvarsrisici. |
||||||||||||||||
|
C0960/R2810 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion — Diversifikation mellem dækningstyper |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige dækningstyper for ansvarsrisici. |
||||||||||||||||
|
C0960/R2820 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion — I alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for ansvarsrisici. |
||||||||||||||||
|
C0970/R2800 |
Skønnet samlet risikoreduktion — I alt før diversifikation |
Den skønnede risikoreduktion i alt, før diversifikationseffekten mellem dækningstyper, for ansvarsrisici. |
||||||||||||||||
|
C0980/R2800 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion — I alt før diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for ansvarsrisici. |
||||||||||||||||
|
C0980/R2810 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion — Diversifikation mellem dækningstyper |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige dækningstyper for ansvarsrisici. |
||||||||||||||||
|
C0980/R2820 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion — I alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for ansvarsrisici. |
||||||||||||||||
|
Menneskeskabte katastroferisici — Kredit og kaution |
||||||||||||||||||
|
C0990/R2900-R2910 |
Eksponering (på individuelt niveau eller koncernniveau) — Største eksponering |
Forsikrings- eller genforsikringsselskabets to største bruttokreditforsikringseksponeringer på grundlag af en sammenligning af nettotabet givet misligholdelse af kreditforsikringseksponeringerne, hvilket er lig med tabet givet misligholdelse efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||||||||||||||
|
C0990/R2920 |
Eksponering (på individuelt niveau eller koncernniveau) — I alt |
Forsikrings- eller genforsikringsselskabets to største bruttokreditforsikringseksponeringer i alt på grundlag af en sammenligning af nettotabet givet misligholdelse af kreditforsikringseksponeringerne, hvilket er lig med tabet givet misligholdelse efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||||||||||||||
|
C1000/R2900-R2910 |
Andel af skade forårsaget af scenario — Største eksponering |
Den procentvise andel af tab givet misligholdelse i forhold til bruttokrediteksponeringen uden fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, for hver af forsikrings- eller genforsikringsselskabets to største bruttokreditforsikringseksponeringer. |
||||||||||||||||
|
C1000/R2920 |
Andel af skade forårsaget af scenario — I alt |
Gennemsnitligt tab givet misligholdelse for de to største bruttokrediteksponeringer uden fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||||||||||||||
|
C1010/R2900-R2910 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — Stor kreditmisligholdelse — Største eksponering |
Kapitalkravet før risikoreduktion, pr. største eksponering, vedrørende scenariet stor kreditmisligholdelse i tilknytning til kredit- og kautionsrisici. |
||||||||||||||||
|
C1010/R2920 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — Stor kreditmisligholdelse — I alt |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion vedrørende scenariet stor kreditmisligholdelse i tilknytning til kredit- og kautionsrisici. |
||||||||||||||||
|
C1020/R2900-R2910 |
Skønnet risikoreduktion — Største eksponering |
Den skønnede risikoreducerende virkning, pr. største eksponering, af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet stor kreditmisligholdelse inden for kredit- og kautionsrisici, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||||||||||||||
|
C1020/R2920 |
Skønnet risikoreduktion — I alt |
Den skønnede risikoreducerende virkning, for de to største eksponeringer, af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet stor kreditmisligholdelse, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||||||||||||||
|
C1030/R2900-R2910 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Største eksponering |
De skønnede genindsættelsespræmier, pr. største eksponering, for selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet stor kreditmisligholdelse inden for kredit- og kautionsrisici. |
||||||||||||||||
|
C1030/R2920 |
Skønnede genindsættelsespræmier — I alt |
De skønnede genindsættelsespræmier, for de to største eksponeringer, for selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet stor kreditmisligholdelse inden for kredit- og kautionsrisici. |
||||||||||||||||
|
C1040/R2900-R2910 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — Stor kreditmisligholdelse — Største eksponering |
Nettokapitalkrav, pr. største eksponering, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet stor kreditmisligholdelse inden for kredit- og kautionsrisici. |
||||||||||||||||
|
C1040/R2920 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — Stor kreditmisligholdelse — I alt |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet stor kreditmisligholdelse inden for kredit- og kautionsrisici. |
||||||||||||||||
|
C1050/R3000 |
Præmieindtægter de efterfølgende 12 måneder |
Forsikrings- eller genforsikringsselskabets bruttopræmieindtægter de efterfølgende 12 måneder i branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, kredit- og kautionsforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser. |
||||||||||||||||
|
C1060/R3000 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — Recessionsrisici |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion vedrørende scenariet recessionsrisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici. |
||||||||||||||||
|
C1070/R3000 |
Skønnet risikoreduktion |
Den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet recession inden for kredit- og kautionsrisici, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||||||||||||||
|
C1080/R3000 |
Skønnede genindsættelsespræmier |
De skønnede genindsættelsespræmier vedrørende selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet recession inden for kredit- og kautionsrisici. |
||||||||||||||||
|
C1090/R3000 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — Recessionsrisici |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet recession inden for kredit- og kautionsrisici. |
||||||||||||||||
|
C1100/R3100 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — I alt før diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for kredit- og kautionsrisici. |
||||||||||||||||
|
C1100/R3110 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — Diversifikation mellem begivenhedstyper |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige begivenhedstyper for kredit- og kautionsrisici. |
||||||||||||||||
|
C1100/R3120 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — I alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for kredit- og kautionsrisici. |
||||||||||||||||
|
C1110/R3100 |
Skønnet samlet risikoreduktion — I alt før diversifikation |
Den samlede risikoreducerende virkning, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til kredit- og kautionsrisici. |
||||||||||||||||
|
C1120/R3100 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — I alt før diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for kredit- og kautionsrisici. |
||||||||||||||||
|
C1120/R3110 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — Diversifikation mellem begivenhedstyper |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige begivenhedstyper for kredit- og kautionsrisici. |
||||||||||||||||
|
C1120/R3120 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — I alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for kredit- og kautionsrisici. |
||||||||||||||||
|
Menneskeskabte katastroferisici — Andre skadesforsikringskatastroferisici |
||||||||||||||||||
|
C1130/R3200-R3240 |
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Forpligtelsesgruppe |
Et skøn over de præmier, som forsikrings- eller genforsikringsselskabet det følgende år skal tjene for så vidt angår kontrakter vedrørende følgende forpligtelsesgrupper:
Præmierne angives brutto uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler. |
||||||||||||||||
|
C1140/R3200-R3240 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici før risikoreduktion — Forpligtelsesgruppe |
Kapitalkravet før risikoreduktion, pr. forpligtelsesgruppe, for andre skadeskatastroferisici. |
||||||||||||||||
|
C1140/R3250 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici før risikoreduktion — I alt før diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem forpligtelsesgrupper, for andre skadeskatastroferisici. |
||||||||||||||||
|
C1140/R3260 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici før risikoreduktion — Diversifikation mellem forpligtelsesgrupper |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige forpligtelsesgrupper inden for andre skadeskatastroferisici. |
||||||||||||||||
|
C1140/R3270 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici før risikoreduktion — I alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem forpligtelsesgrupper, for andre skadeskatastroferisici. |
||||||||||||||||
|
C1150/R3250 |
Skønnet samlet risikoreduktion — I alt før diversifikation |
Den samlede skønnede risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem forpligtelsesgrupper, for andre skadeskatastroferisici. |
||||||||||||||||
|
C1160/R3250 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici efter risikoreduktion — I alt før diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem forpligtelsesgrupper, for andre skadeskatastroferisici. |
||||||||||||||||
|
C1160/R3260 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikation mellem forpligtelsesgrupper |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige forpligtelsesgrupper inden for andre skadeskatastroferisici. |
||||||||||||||||
|
C1160/R3270 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici efter risikoreduktion — I alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem forpligtelsesgrupper, for andre skadeskatastroferisici. |
||||||||||||||||
|
Sygeforsikringskatastroferisici |
||||||||||||||||||
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Masseulykker |
||||||||||||||||||
|
C1170/R3300-R3600, C1190/R3300-R3600, C1210/R3300-R3600, C1230/R3300-R3600, C1250/R3300-R3600 |
Forsikringstagere — pr. begivenhedstype |
Alle forsikrings- eller genforsikringsselskabets forsikrede, som er indbyggere i hvert af landene og er forsikret mod følgende begivenhedstyper:
|
||||||||||||||||
|
C1180/R3300- /R3600, C1200/R3300-R3600, C1220/R3300-R3600, C1240/R3300-R3600, C1260/R3300-R3600 |
Værdi af ydelser, som skal betales — pr. begivenhedstype |
Værdien af ydelserne er forsikringssummen eller, hvis forsikringsaftalen omfatter tilbagevendende ydelsesbetalinger, det bedste skøn over ydelsesbetalingerne, beregnet ved hjælp af cash flow-fremskrivning, pr. begivenhedstype. Hvis ydelserne i henhold til en forsikringsaftale afhænger af arten eller omfanget af en skade som følge af begivenhedstyper, baseres beregningen af værdien af ydelserne på de højeste ydelser, som kan opnås i henhold til aftalen, og som stemmer overens med begivenheden. For forsikrings- og genforsikringsforpligtelser vedrørende udgifter til lægebehandling baseres værdien af ydelserne på et skøn over det gennemsnitlige beløb, der udbetales i tilfælde af begivenhedstyper, idet der tages højde for de specifikke garantier, som forpligtelserne omfatter. |
||||||||||||||||
|
C1270/R3300-R3600 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Kapitalkrav før risikoreduktion, for hvert af landene, for delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser. |
||||||||||||||||
|
C1270/R3610 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation |
Samlet kapitalkrav før risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem landene, for delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser. |
||||||||||||||||
|
C1270/R3620 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem lande |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser vedrørende de forskellige lande. |
||||||||||||||||
|
C1270/R3630 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Masseulykkesrisici i alt — Alle lande efter diversifikation |
Samlet kapitalkrav før risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem landene, for delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser. |
||||||||||||||||
|
C1280/R3300-R3600 |
Skønnet risikoreduktion |
For hvert land den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||||||||||||||
|
C1280/R3610 |
Skønnet risikoreduktion — Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation |
Den samlede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for alle lande. |
||||||||||||||||
|
C1290/R3300-R3600 |
Skønnede genindsættelsespræmier |
For hvert land de skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko. |
||||||||||||||||
|
C1290/R3610 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation |
De samlede genindsættelsespræmier i tilknytning til selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for alle lande. |
||||||||||||||||
|
C1300/R3300-R3600 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser, for hvert land. |
||||||||||||||||
|
C1300/R3610 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation |
Samlet kapitalkrav efter risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem landene, for delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser. |
||||||||||||||||
|
C1300/R3620 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem lande |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af kapitalkravet efter risikoreduktion for delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser vedrørende de forskellige lande. |
||||||||||||||||
|
C1300/R3630 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Masseulykkesrisici i alt — Alle lande efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion for delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C1300/R3620. |
||||||||||||||||
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration |
||||||||||||||||||
|
C1310/R3700-R4010 |
Største kendte ulykkesrisikokoncentration — Lande |
Et forsikrings- eller genforsikringsselskabs største ulykkesrisikokoncentration, for hvert land, er lig med det højeste antal personer, for hvilke alle følgende betingelser er opfyldt:
Disse personer er forsikret mod følgende begivenhedstyper:
|
||||||||||||||||
|
C1320/R3700-R4010, C1330/R3700-R4010, C1340/R3700-R4010, C1350/R3700-R4010, C1360/R3700-R4010 |
Gennemsnitlig forsikringssum pr. begivenhedstype |
Værdien af ydelserne er forsikringssummen eller, hvis forsikringsaftalen omfatter tilbagevendende ydelsesbetalinger, det bedste skøn over ydelsesbetalingerne i tilfælde af begivenhedstyper. Hvis ydelserne i henhold til en forsikringsaftale afhænger af arten eller omfanget af en skade som følge af begivenhedstyper, baseres beregningen af værdien af ydelserne på de højeste ydelser, som kan opnås i henhold til aftalen, og som stemmer overens med begivenheden. For forsikrings- og genforsikringsforpligtelser vedrørende udgifter til lægebehandling baseres værdien af ydelserne på et skøn over det gennemsnitlige beløb, der udbetales i tilfælde af begivenhedstyper, idet der tages højde for de specifikke garantier, som forpligtelserne omfatter. |
||||||||||||||||
|
C1370/R3700-R4010 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Kapitalkravet før risikoreduktion, for hvert land, i tilknytning til delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici. |
||||||||||||||||
|
C1410 |
Andre lande, der skal indgå i ulykkeskoncentrationen |
Angiv ISO-koden for andre lande, der skal indgå i ulykkeskoncentrationen. |
||||||||||||||||
|
C1370/R4020 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Ulykkeskoncentration i alt — Alle lande før diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem lande, for delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici. |
||||||||||||||||
|
C1370/R4030 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem lande |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici vedrørende de forskellige lande. |
||||||||||||||||
|
C1370/R4040 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Ulykkeskoncentration i alt — Alle lande efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem lande, for delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici. |
||||||||||||||||
|
C1380/R3700-R4010 |
Skønnet risikoreduktion — Lande |
For hvert af de pågældende lande den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||||||||||||||
|
C1380/R4020 |
Skønnet risikoreduktion — Ulykkeskoncentration i alt — Alle lande før diversifikation |
Den samlede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for alle lande. |
||||||||||||||||
|
C1390/R3700-R4010 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Lande |
For hvert af de pågældende lande de skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko. |
||||||||||||||||
|
C1390/R4020 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Ulykkeskoncentration i alt — Alle lande før diversifikation |
De samlede genindsættelsespræmier i tilknytning til selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for alle lande. |
||||||||||||||||
|
C1400/R3700-R4010 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Lande |
Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, for delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici for hvert af de pågældende lande. |
||||||||||||||||
|
C1400/R4020 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Ulykkeskoncentration i alt — Alle lande før diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem lande, for delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici. |
||||||||||||||||
|
C1400/R4030 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem lande |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af kapitalkravet efter risikoreduktion for delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici for de forskellige lande. |
||||||||||||||||
|
C1400/R4040 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Ulykkeskoncentration i alt — Alle lande efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion for delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C1400/R4020. |
||||||||||||||||
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Pandemi |
||||||||||||||||||
|
C1440/R4100-R4410 |
Udgifter til lægebehandling — Antal forsikrede — Lande |
Forsikrings- og genforsikringsselskabers antal forsikrede, for hvert af de pågældende lande, som opfylder følgende betingelser:
Disse forsikrede kan begære ydelser for følgende typer sundhedspleje:
|
||||||||||||||||
|
C1450/R4100-R4410, C1470/R4100-R4410, C1490/R4100-R4410 |
Udgifter til lægebehandling — Enhedserstatningsudgifter pr. type sundhedspleje — Lande |
Det bedste skøn over de beløb, beregnet ved hjælp af cash flow-fremskrivning, som forsikrings- og genforsikringsselskaber skal betale for en forsikret vedrørende forsikrings- eller genforsikringsforpligtelser for udgifter til lægebehandling, som ikke er arbejdsskadeforsikrings- eller -genforsikringsforpligtelser, pr. type benyttelse af sundhedspleje, i tilfælde af en pandemi, for hvert af de pågældende lande. |
||||||||||||||||
|
C1460/R4100-R4410, C1480/R4100-R4410, C1500/R4100-R4410 |
Udgifter til lægebehandling — Andelen af forsikrede, der bruger type sundhedspleje — Lande |
Andelen af forsikrede med kliniske symptomer, der bruger type sundhedspleje, for hvert af de pågældende lande. |
||||||||||||||||
|
C1510/R4100-R4410 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Lande |
Kapitalkravet før risikoreduktion, for hvert af de pågældende lande, i tilknytning til delmodulet for pandemi vedrørende sygeforsikringsrisici. |
||||||||||||||||
|
C1550 |
Andre lande, der skal indgå i pandemi |
Angiv ISO-koden for andre lande, der skal indgå i ulykkeskoncentrationen. |
||||||||||||||||
|
C1420/R4420 |
Indkomstsikring — Antal forsikrede — Pandemi i alt for alle lande |
Samlet antal forsikrede for alle de pågældende lande, som er dækket af andre forsikrings- eller genforsikringsforpligtelser for indkomstsikring end arbejdsskade- eller arbejdsskadegenforsikringsforpligtelser. |
||||||||||||||||
|
C1430/R4420 |
Indkomstsikring — Samlet eksponering vedrørende pandemi — Pandemi i alt for alle lande |
Forsikrings- og genforsikringsselskabers samlede eksponering vedrørende indkomstsikring i tilknytning til pandemi for alle de pågældende lande. Værdien af ydelserne, der skal betales for den forsikrede, er forsikringssummen eller, hvis forsikringsaftalen omfatter tilbagevendende ydelsesbetalinger, det bedste skøn over ydelsesbetalingerne, idet det antages, at den sikrede er permanent invalideret og ikke vil komme sig. |
||||||||||||||||
|
C1510/R4420 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Pandemi i alt for alle lande |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til delmodulet for pandemi vedrørende sygeforsikringsrisici for alle de pågældende lande. |
||||||||||||||||
|
C1520/R4420 |
Skønnet risikoreduktion — Pandemi i alt for alle lande |
Den samlede skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier, for alle de pågældende lande. |
||||||||||||||||
|
C1530/R4420 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Pandemi i alt for alle lande |
De samlede skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko for alle de pågældende lande. |
||||||||||||||||
|
C1540/R4420 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Pandemi i alt for alle lande |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til delmodulet for pandemi vedrørende sygeforsikringsrisici for alle de pågældende lande. |
||||||||||||||||
S.28.01 — Minimumskapitalkrav — Udelukkende livsforsikrings- eller livsgenforsikringsvirksomhed eller udelukkende skadesforsikrings- eller skadesgenforsikringsvirksomhed
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den indledende, kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Skema S.28.01 skal indberettes af forsikrings- og genforsikringsselskaber, bortset fra forsikringsselskaber, der udøver både livs- og skadesforsikringsvirksomhed. Disse selskaber skal i stedet indberette skema S.28.02.
Dette skema skal udfyldes på grundlag af Solvens II-værdiansættelsen, dvs. at tegnede præmier defineres som præmier, der skal indbetales til selskabet i løbet af perioden (jf. artikel 1, nr. 11), i delegeret forordning (EU) 2015/35).
Ved forsikringsmæssige hensættelser forstås forsikringsmæssige hensættelser efter anvendelse af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.
Beregningen af minimumskapitalkravet kombinerer en lineær formel med en bundgrænse på 25 % og et loft på 45 % af solvenskapitalkravet. Minimumskapitalkravet er omfattet af en absolut bundgrænse, afhængigt af selskabets art (jf. artikel 129, stk. 1, litra d), i direktiv 2009/138/EF.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
C0010/R0010 |
Lineært formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser — MinimumskapitalkravNL Resultat |
Det lineære formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser beregnet i henhold til artikel 250 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0020/R0020 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0020 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0030 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0030 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0040 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0040 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0050 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0050 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0060 |
Anden motorforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til anden motorforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0060 |
Anden motorforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til anden motorforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0070 |
Luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0070 |
Luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0080 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0080 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0090 |
Almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0090 |
Almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0100 |
Kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0100 |
Kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0110 |
Retshjælpsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til retshjælpsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0110 |
Retshjælpsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til retshjælpsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0120 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0120 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0130 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0130 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0140 |
Ikkeproportional sygegenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional sygegenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0140 |
Ikkeproportional sygegenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional sygegenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0150 |
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional ulykkesgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0150 |
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional ulykkesgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0160 |
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0160 |
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0170 |
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0170 |
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0040/R0200 |
Lineært formelelement for livsforsikrings- og -livsgenforsikringsforpligtelser — MinimumskapitalkravL Resultat |
Resultatet af det lineære formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser beregnet i henhold til artikel 251 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0050/R0210 |
Forpligtelser med gevinstandele — garanterede ydelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for garanterede ydelser for livsforsikringsforpligtelser med gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul, og forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for genforsikringsforpligtelser, hvor de underliggende livsforsikringsforpligtelser omfatter gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul. |
|
C0050/R0220 |
Forpligtelser med gevinstandele — fremtidige diskretionære ydelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for fremtidige diskretionære ydelser for livsforsikringsforpligtelser med gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul. |
|
C0050/R0230 |
Indeksregulerede og unit-linked forsikringsforpligtelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for indeksregulerede og unit-linked livsforsikringsforpligtelser og genforsikringsforpligtelser relateret til sådanne forsikringsforpligtelser efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul. |
|
C0050/R0240 |
Andre livs- og sygeforsikringsforpligtelser og livs- og sygegenforsikringsforpligtelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for alle andre livs- og livsgenforsikringsforpligtelser relateret til sådanne forsikringsforpligtelser efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul. Annuiteter vedrørende skadesforsikringsaftaler indberettes her. |
|
C0060/R0250 |
Risikosum i alt for alle livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser — samlet risikosum, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
Den samlede risikosum, dvs. summen af risikosummen i tilknytning til alle aftaler, som medfører livsforsikrings- eller livsgenforsikringsforpligtelser. |
|
C0070/R0300 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Lineært minimumskapitalkrav |
Det lineære minimumskapitalkrav er lig med summen af minimumskapitalkravets lineære formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser og minimumskapitalkravets lineære formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser beregnet i henhold til artikel 249 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0070/R0310 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Solvenskapitalkrav |
Det seneste beløb for solvenskapitalkrav, som skal beregnes og indberettes i henhold til artikel 103-127 i direktiv 2009/138/EF, enten beløbet for året eller et senere, i tilfælde af at solvenskapitalkravet er genberegnet (f.eks. i forbindelse med ændringer i risikoprofilen), herunder et kapitaltillæg. Selskaber, der anvender en intern model eller en partiel intern model til beregning af solvenskapitalkravet, skal anvende det relevante solvenskapitalkrav, undtagen hvis den nationale tilsynsmyndighed i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF kræver, at standardformlen anvendes. |
|
C0070/R0320 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Loft for minimumskapitalkravet |
Dette beregnes som 45 % af solvenskapitalkravet, inklusive et eventuelt kapitaltillæg i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0070/R0330 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Bundgrænse for minimumskapitalkravet |
Dette beregnes som 25 % af solvenskapitalkravet, inklusive et eventuelt kapitaltillæg i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0070/R0340 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Kombineret minimumskapitalkrav |
Resultatet af formelelementet beregnet i henhold til artikel 248, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0070/R0350 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Absolut bundgrænse for minimumskapitalkravet |
Dette beregnes som anført i artikel 129, stk. 1, litra d), i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0070/R0400 |
Minimumskapitalkrav |
Resultatet af formelelementet beregnet i henhold til artikel 248, stk. 1, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
S.28.02 — Minimumskapitalkrav — Både livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den indledende, kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Skema S.28.02 skal indberettes af forsikringsselskaber, der udøver både livs- og skadesforsikringsvirksomhed. Andre forsikrings- og genforsikringsselskaber end forsikringsselskaber, der udøver både livs- og skadesforsikringsvirksomhed, skal i stedet indberette skema S.28.01.
Dette skema skal udfyldes på grundlag af Solvens II-værdiansættelsen, dvs. at tegnede præmier defineres som præmier, der skal indbetales til selskabet i løbet af perioden (jf. artikel 1, nr. 11), i delegeret forordning (EU) 2015/35).
Ved forsikringsmæssige hensættelser forstås forsikringsmæssige hensættelser efter anvendelse af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.
Beregningen af minimumskapitalkravet kombinerer en lineær formel med en bundgrænse på 25 % og et loft på 45 % af solvenskapitalkravet. Minimumskapitalkravet er omfattet af en absolut bundgrænse, afhængigt af selskabets art (jf. artikel 129, stk. 1, litra d), i direktiv 2009/138/EF.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
C0010/R0010 |
Lineært formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser — Minimumskapitalkrav(NL,NL) resultat — skadesforsikringsvirksomhed |
Det lineære formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser i tilknytning til skadesforsikringsvirksomhed beregnet i henhold til artikel 252, stk. 4 og 5, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0020/R0010 |
Lineært formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser — Minimumskapitalkrav(NL,L) resultat |
Det lineære formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser i tilknytning til livsforsikringsvirksomhed beregnet i henhold til artikel 252, stk. 9 og 10, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0030/R0020 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0020 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0020 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0020 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0030 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0030 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0030 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0030 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0040 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0040 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0040 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0040 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0050 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0050 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0050 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0050 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0060 |
Anden motorforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til anden motorforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0060 |
Anden motorforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til anden motorforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0060 |
Anden motorforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til anden motorforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0060 |
Anden motorforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til anden motorforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0070 |
Luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0070 |
Luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0070 |
Luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0070 |
Luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0080 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0080 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0080 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0080 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0090 |
Almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0090 |
Almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0090 |
Almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0090 |
Almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0100 |
Kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0100 |
Kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0100 |
Kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0100 |
Kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0110 |
Retshjælpsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til retshjælpsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0110 |
Retshjælpsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til retshjælpsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0110 |
Retshjælpsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til retshjælpsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0110 |
Retshjælpsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til retshjælpsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0120 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0120 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0120 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0120 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0130 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0130 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0130 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0130 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0140 |
Ikkeproportional sygegenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional sygegenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0140 |
Ikkeproportional sygegenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional sygegenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0140 |
Ikkeproportional sygegenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional sygegenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0140 |
Ikkeproportional sygegenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional sygegenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0150 |
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional ulykkesgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0150 |
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional ulykkesgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0150 |
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional ulykkesgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0150 |
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional ulykkesgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0160 |
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0160 |
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0160 |
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0160 |
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0170 |
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0170 |
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0170 |
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0170 |
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0070/R0200 |
Lineært formelelement for livsforsikrings- og -livsgenforsikringsforpligtelser — Minimumskapitalkrav(L, NL) Resultat |
Det lineære formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser i tilknytning til skadesforsikringsvirksomhed beregnet i henhold til artikel 252, stk. 4 og 5, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0080/R0200 |
Lineært formelelement for livsforsikrings- og -livsgenforsikringsforpligtelser — Minimumskapitalkrav(L, L) Resultat |
Det lineære formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser i tilknytning til livsforsikringsvirksomhed beregnet i henhold til artikel 252, stk. 9 og 10, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0090/R0210 |
Forpligtelser med gevinstandele — garanterede ydelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for garanterede ydelser for livsforsikringsforpligtelser med gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul, i tilknytning til skadesforsikringsvirksomhed, og forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for genforsikringsforpligtelser, hvor de underliggende forsikringsforpligtelser omfatter gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0110/R0210 |
Forpligtelser med gevinstandele — garanterede ydelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for garanterede ydelser for livsforsikringsforpligtelser med gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul, i tilknytning til livsforsikringsvirksomhed, og forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for genforsikringsforpligtelser, hvor de underliggende forsikringsforpligtelser omfatter gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0090/R0220 |
Forpligtelser med gevinstandele — fremtidige diskretionære ydelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for fremtidige diskretionære ydelser i tilknytning til livsforsikringsforpligtelser med gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0110/R0220 |
Forpligtelser med gevinstandele — fremtidige diskretionære ydelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for fremtidige diskretionære ydelser i tilknytning til livsforsikringsforpligtelser med gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0090/R0230 |
Indeksregulerede og unit-linked forsikringsforpligtelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for indeksregulerede og unit-linked livsforsikringsforpligtelser og genforsikringsforpligtelser relateret til sådanne forsikringsforpligtelser efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0110/R0230 |
Indeksregulerede og unit-linked forsikringsforpligtelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for indeksregulerede og unit-linked livsforsikringsforpligtelser og genforsikringsforpligtelser relateret til sådanne forsikringsforpligtelser efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0090/R0240 |
Andre livs- og sygeforsikringsforpligtelser og livs- og sygegenforsikringsforpligtelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for andre livsforsikringsforpligtelser og genforsikringsforpligtelser relateret til sådanne forsikringsforpligtelser efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0110/R0240 |
Andre livs- og sygeforsikringsforpligtelser og livs- og sygegenforsikringsforpligtelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for andre livsforsikringsforpligtelser og genforsikringsforpligtelser relateret til sådanne forsikringsforpligtelser efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0100/R0250 |
Risikosum i alt for alle livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser — samlet risikosum, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed |
Risikosum i alt, dvs. summen for alle aftaler, som medfører livsforsikrings- eller livsgenforsikringsforpligtelser, af de højeste beløb, som forsikringsselskabet skal betale i tilfælde af de af aftalen omfattede forsikredes død eller invaliditet, efter fradrag af de beløb, der i givet fald kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, og den forventede nutidsværdi af annuiteter, der skal betales ved død eller invaliditet, minus det bedste nettoskøn, med en bundgrænse lig med nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0120/R0250 |
Risikosum i alt for alle livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser — samlet risikosum, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed |
Risikosum i alt, dvs. summen for alle aftaler, som medfører livsforsikrings- eller livsgenforsikringsforpligtelser, af de højeste beløb, som forsikringsselskabet skal betale i tilfælde af de af aftalen omfattede forsikredes død eller invaliditet, efter fradrag af de beløb, der i givet fald kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, og den forventede nutidsværdi af annuiteter, der skal betales ved død eller invaliditet, minus det bedste nettoskøn, med en bundgrænse lig med nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0130/R0300 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Lineært minimumskapitalkrav |
Det lineære minimumskapitalkrav er lig med summen af minimumskapitalkravets lineære formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser og minimumskapitalkravets lineære formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser beregnet i henhold til artikel 249 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0130/R0310 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Solvenskapitalkrav |
Det seneste beløb for solvenskapitalkrav, som skal beregnes og indberettes i henhold til artikel 103-127 i direktiv 2009/138/EF, enten beløbet for året eller et senere, i tilfælde af at solvenskapitalkravet er genberegnet (f.eks. i forbindelse med ændringer i risikoprofilen), herunder et kapitaltillæg. Selskaber, der anvender en intern model eller en partiel intern model til beregning af solvenskapitalkravet, skal anvende det relevante solvenskapitalkrav, undtagen hvis den nationale tilsynsmyndighed i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF kræver, at standardformlen anvendes. |
|
C0130/R0320 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Loft for minimumskapitalkravet |
Dette beregnes som 45 % af solvenskapitalkravet, inklusive et eventuelt kapitaltillæg i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0130/R0330 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Bundgrænse for minimumskapitalkravet |
Dette beregnes som 25 % af solvenskapitalkravet, inklusive et eventuelt kapitaltillæg i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0130/R0340 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Kombineret minimumskapitalkrav |
Resultatet af formelelementet beregnet i henhold til artikel 248, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0130/R0350 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Absolut bundgrænse for minimumskapitalkravet |
Dette beregnes som anført i artikel 129, stk. 1, litra d), i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0130/R0400 |
Minimumskapitalkrav |
Resultatet af formelelementet beregnet i henhold til artikel 248, stk. 1, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0140/R0500 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk lineært minimumskapitalkrav — skadesforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes i henhold til artikel 252, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0150/R0500 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk lineært minimumskapitalkrav — livsforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes i henhold til artikel 252, stk. 9, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0140/R0510 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg (for året eller seneste beregning) — Skadesforsikringsvirksomhed |
Det seneste teoretiske solvenskapitalkrav, som skal beregnes og indberettes i henhold til artikel 103-127 i direktiv 2009/138/EF, enten beløbet for året eller et senere, i tilfælde af at det teoretiske solvenskapitalkrav er genberegnet (f.eks. i forbindelse med ændringer i risikoprofilen), eksklusive et kapitaltillæg. Selskaber, der anvender en intern model eller en partiel intern model til beregning af solvenskapitalkravet, skal anvende det relevante solvenskapitalkrav, undtagen hvis den nationale tilsynsmyndighed i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF kræver, at standardformlen anvendes. |
|
C0150/R0510 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg (for året eller seneste beregning) — Livsforsikringsvirksomhed |
Det seneste teoretiske solvenskapitalkrav, som skal beregnes og indberettes i henhold til artikel 103-127 i direktiv 2009/138/EF, enten beløbet for året eller et senere, i tilfælde af at det teoretiske solvenskapitalkrav er genberegnet (f.eks. i forbindelse med ændringer i risikoprofilen), eksklusive et kapitaltillæg. Selskaber, der anvender en intern model eller en partiel intern model til beregning af solvenskapitalkravet, skal anvende det relevante solvenskapitalkrav, undtagen hvis den nationale tilsynsmyndighed i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF kræver, at standardformlen anvendes. |
|
C0140/R0520 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Loft for teoretisk minimumskapitalkrav — skadesforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes som 45 % af det teoretiske solvenskapitalkrav for skadesforsikringsvirksomhed, inklusive skadesforsikringskapitaltillægget i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0150/R0520 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Loft for teoretisk minimumskapitalkrav — livsforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes som 45 % af det teoretiske solvenskapitalkrav for livsforsikringsvirksomhed, inklusive livsforsikringskapitaltillægget i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0140/R0530 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Bundgrænse for teoretisk minimumskapitalkrav — skadesforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes som 25 % af det teoretiske solvenskapitalkrav for skadesforsikringsvirksomhed, inklusive skadesforsikringskapitaltillægget i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0150/R0530 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Bundgrænse for teoretisk minimumskapitalkrav — livsforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes som 25 % af det teoretiske solvenskapitalkrav for livsforsikringsvirksomhed, inklusive livsforsikringskapitaltillægget i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0140/R0540 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk kombineret minimumskapitalkrav — skadesforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes i henhold til artikel 252, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0150/R0540 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk kombineret minimumskapitalkrav — livsforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes i henhold til artikel 252, stk. 8, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0140/R0550 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Absolut bundgrænse for det teoretiske minimumskapitalkrav — skadesforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes som anført i artikel 129, stk. 1, litra d), nr. i), i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0150/R0550 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Absolut bundgrænse for det teoretiske minimumskapitalkrav — livsforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes som anført i artikel 129, stk. 1, litra d), nr. ii), i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0140/R0560 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk minimumskapitalkrav — skadesforsikringsvirksomhed |
Det teoretiske minimumskapitalkrav for skadesforsikringsvirksomhed beregnet i henhold til artikel 252, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0150/R0560 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk minimumskapitalkrav — livsforsikringsvirksomhed |
Det teoretiske minimumskapitalkrav for livsforsikringsvirksomhed beregnet i henhold til artikel 252, stk. 7, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
S.29.01 — Overskydende aktiver i forhold til passiver
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema forklarer, sammen med skema S.29.02 til S.29.04, ændringerne i overskydende aktiver i forhold til passiver, idet de forskellige kilder til bevægelser sammenholdes (se venligst de fem vigtigste kilder under b) nedenfor). I disse skemaer skal værdiskabelse indberettes (f.eks. indtægter fra investeringer).
Indholdet i dette skema omfatter:
|
a) |
En præsentation af alle ændringer i basiskapitalgrundlagselementer i indberetningsperioden. Her isoleres ændringerne i overskydende aktiver i forhold til passiver, som en del af disse ændringer. Den første analyse foretages udelukkende på grundlag af oplysninger, der også indberettes i skema S.23.01 (år N og N-1). |
|
b) |
Oversigt over de 5 hovedkilder til ændringer i overskydende aktiver i forhold til passiver mellem den foregående og den sidste indberetningsperiode (celle C0030/R0190-C0030/R0250):
|
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||
|
C0010/R0010-R0120 |
Basiskapitalgrundlagselementer — År N |
Disse poster omfatter ikke alle basiskapitalgrundlagselementer, men kun sådanne før justeringer/fradrag for:
|
||||
|
C0020/R0010 — R0120 |
Basiskapitalgrundlagselementer — År N-1 |
Disse poster omfatter ikke alle basiskapitalgrundlagselementer, men kun sådanne før justeringer/fradrag for:
|
||||
|
C0030/R0010-R0120 |
Basiskapitalgrundlagselementer — Ændring |
Ændring i kapitalgrundlagselementer mellem indberetningsperiode N og N-1. |
||||
|
C0030/R0130 |
Overskydende aktiver i forhold til passiver (ændringer i kapitalgrundlag forklaret ved skemaer vedrørende analyse af ændringer) |
Ændringer i overskydende aktiver i forhold til passiver. Denne post analyseres nærmere i række R0190-R0250 og dernæst i skema S29.02 til S.29.04. Overskydende aktiver i forhold til passiver behandles før fradrag for kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter. |
||||
|
C0030/R0140 |
Egne aktier |
Ændringer vedrørende egne aktier, der er opført i balancen. |
||||
|
C0030/R0150 |
Påregnelige udbytter, udlodninger og gebyrer |
Ændringer vedrørende påregnelige udbytter, udlodninger og gebyrer. |
||||
|
C0030/R0160 |
Andre basiskapitalgrundlagselementer |
Ændringer vedrørende andre basiskapitalgrundlagselementer |
||||
|
C0030/R0170 |
Begrænsede kapitalgrundlagselementer — ring fencing og matching |
Ændringer vedrørende begrænsede kapitalgrundlagselementer som følge af ring fencing og matching. |
||||
|
C0030/R0180 |
Ændring i alt vedrørende afstemningsreserven |
Ændring i alt vedrørende afstemningsreserven. |
||||
|
C0030/R0190 |
Ændringer som følge af investeringer og finansielle forpligtelser |
Ændringer i overskydende aktiver i forhold til passiver forklaret ved ændringer i investeringer og finansielle forpligtelser (f.eks. ændringer i værdien i løbet af perioden, finansielle indtægter osv.). |
||||
|
C0030/R0200 |
Ændringer som følge af forsikringsmæssige hensættelser |
Ændringer i overskydende aktiver i forhold til passiver forklaret ved ændringer i de forsikringsmæssige hensættelser (f.eks. tilbageførsel af hensættelser, nye præmieindtægter osv.). |
||||
|
C0030/R0210 |
Ændringer i basiskapitalgrundlagselementer og andre godkendte poster |
Dette beløb er et udtryk for den del af ændringen i overskydende aktiver i forhold til passiver, som skyldes bevægelser i »rene« kapitalposter, f.eks. stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier), præferenceaktier, overskudskapital. |
||||
|
C0030/R0220 |
Ændringer vedrørende udskudt skat |
Ændringer i overskydende aktiver i forhold til passiver, som skyldes ændringer vedrørende udskudte skatteaktiver og udskudte skatteforpligtelser. |
||||
|
C0030/R0230 |
Indkomstskat i indberetningsperioden |
Selskabsskat i indberetningsperioden i henhold til regnskaberne for indberetningsperioden. |
||||
|
C0030/R0240 |
Dividendeudlodning |
Dividendeudlodning i indberetningsperioden i henhold til regnskaberne for indberetningsperioden. |
||||
|
C0030/R0250 |
Andre ændringer i overskydende aktiver i forhold til passiver |
Resterende ændringer i overskydende aktiver i forhold til passiver. |
S.29.02 — Overskydende aktiver i forhold til passiver — Der skyldes investeringer og finansielle forpligtelser
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema fokuserer på ændringer i overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes investeringer og finansielle forpligtelser.
Dette skema:
|
i. |
omfatter forpligtelser knyttet til derivater (som investeringer) |
|
ii. |
omfatter egne aktier |
|
iii. |
omfatter finansielle forpligtelser (herunder efterstillet gæld) |
|
iv. |
omfatter ikke aktiver, der besiddes i forbindelse med unit-linked og indeksregulerede fonde |
|
v. |
omfatter ikke ejendomme, der besiddes til eget brug. |
Skemaet omfatter for så vidt angår alle disse poster de investeringer, der besiddes ultimo i den foregående indberetningsperiode (N-1), og de investeringer, der erhverves/udstedes i indberetningsperioden (N).
I skema S.29.03 tages der for så vidt angår aktiver, der besiddes i forbindelse med unit-linked og indeksregulerede fonde, højde for den justering af basiskapitalgrundlaget, der er knyttet til værdiansættelse.
Skema S.29.02 (sidste tabel) adskiller sig fra oplysningerne i skema S.09.01 på den måde, at det omfatter indtægter fra egne aktier, men ikke unit-linked fonde. Skemaet har til formål at tilvejebringe en detaljeret forståelse af de ændringer i overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes investeringer, i betragtning af:
|
i. |
udsving i værdiansættelse med indvirkning på overskydende aktiver i forhold til passiver (f.eks. realiserede gevinster og tab ved salg, men også forskelle i værdiansættelse) |
|
ii. |
indtægter udløst af investeringer |
|
iii. |
udgifter i tilknytning til investeringer (herunder renteudgifter i forbindelse med finansielle forpligtelser). |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||
|
C0010/R0010 |
Udsving i værdiansættelse af investeringer |
Udsving i værdiansættelse af investeringer, herunder:
Heri medregnes beløb i tilknytning til derivater, uanset om derivaterne er et aktiv eller et passiv. Heri medregnes ikke beløb indberettet under »Investeringsindtægter — R0040« og »Investeringsudgifter inkl. renteudgifter i forbindelse med efterstillet gæld og finansielle forpligtelser — R0050«. |
||||||
|
C0010/R0020 |
Udsving i værdiansættelse af egne aktier |
Det samme som for celle C0010/R0010, men for egne aktier. |
||||||
|
C0010/R0030 |
Udsving i værdiansættelse af finansielle forpligtelser og efterstillet gæld |
Udsving i værdiansættelse af finansielle forpligtelser og efterstillet gæld, herunder:
|
||||||
|
C0010/R0040 |
Investeringsindtægter |
Herunder udbytte, renter, leje og andre indtægter, der skyldes investeringer inden for dettes skemas anvendelsesområde. |
||||||
|
C0010/R0050 |
Investeringsudgifter, herunder renteudgifter i forbindelse med efterstillet gæld og finansielle forpligtelser |
Investeringsudgifter, herunder renteudgifter i forbindelse med efterstillet gæld og finansielle forpligtelser, herunder:
Disse udgifter svarer til dem, der registreres og indregnes efter periodiseringsprincippet ved udgangen af perioden. |
||||||
|
C0010/R0060 |
Ændring i overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes investeringer og finansielle forpligtelser |
Samlede ændringer i overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes investeringer og finansielle forpligtelser |
||||||
|
C0010/R0070 |
Udbytte |
Udbytteindtægter i indberetningsperioden, herunder ikke udbytte fra aktiver, der besiddes i forbindelse med unit-linked og indeksregulerede fonde, eller ejendomme, der besiddes til eget brug). Den samme definition som i S.09.01 finder anvendelse (dog ikke for omfanget af de investeringer, der skal tages i betragtning). |
||||||
|
C0010/R0080 |
Renter |
Renteindtægter i indberetningsperioden, herunder ikke renter fra aktiver, der besiddes i forbindelse med unit-linked og indeksregulerede fonde, eller ejendomme, der besiddes til eget brug). Den samme definition som i S.09.01 finder anvendelse (dog ikke for omfanget af de investeringer, der skal tages i betragtning). |
||||||
|
C0010/R0090 |
Leje |
Lejeindtægter i indberetningsperioden, herunder ikke leje fra aktiver, der besiddes i forbindelse med unit-linked og indeksregulerede fonde, eller ejendomme, der besiddes til eget brug). Den samme definition som i S.09.01 finder anvendelse (dog ikke for omfanget af de investeringer, der skal tages i betragtning). |
||||||
|
C0010/R0100 |
Andre |
Andre investeringsindtægter modtaget eller optjent ved udgangen af indberetningsåret. Finder anvendelse på andre investeringsindtægter end dem, der er omfattet af celle C0010/R0070, C0010/R0080 og C0010/R0090, f.eks. gebyrer for værdipapirudlån, tilsagnsprovision mv., undtagen indtægter fra aktiver, der besiddes i forbindelse med unit-linked og indeksregulerede fonde, eller ejendomme, der besiddes til eget brug). |
S.29.03 — Overskydende aktiver i forhold til passiver — Der skyldes forsikringsmæssige hensættelser
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema fokuserer på ændringer i overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes forsikringsmæssige hensættelser. Forsikringsmæssige hensættelser omfatter risici opfanget ved bedste skøn og risikomargin samt risici opfanget ved forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et.
For så vidt angår beregningen i tabellen »Specifikation af ændring af bedste skøn« anses den rækkefølge, som cellerne angives i, ikke for at være præskriptiv, når blot indholdet af de forskellige celler svarer til de pågældende cellers formål og definitionen heraf.
Selskaberne skal indberette oplysningerne ved en metode baseret på ulykkesår- eller forsikringsår i overensstemmelse med den nationale tilsynsmyndigheds krav. Hvis den nationale tilsynsmyndighed ikke har bestemt, hvilket der skal anvendes, kan selskabet anvende ulykkes- eller forsikringsår, alt efter hvordan de forvalter hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, forudsat at de anvender det samme år konsekvent igennem årene.
Skemaet har til formål at tilvejebringe en detaljeret forståelse af ændringer i overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes forsikringsmæssige hensættelser, i betragtning af:
|
— |
Ændringer af risici opfanget ved forsikringsmæssige hensættelser |
|
— |
Ændringer af forsikringsmæssige strømme i perioden |
|
— |
En detaljeret specifikation af ændringen af bedste skøn — uden fradrag af genforsikring efter kilder til ændringer (f.eks. ny virksomhed, ændrede antagelser, erfaring, etc.). |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||
|
Specifikation af ændring af bedste skøn — eventuelt analyse pr. forsikringsår — uden fradrag af genforsikring |
||||||||||||
|
C0010-C0020/R0010 |
Bedste skøn primo |
Bedste skøn — med fradrag af genforsikring — som opført i ultimobalancen for år N-1 vedrørende de brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, for hvilke det bedste skøn beregnes ved en metode baseret på forsikringsår (underwriting year approach — (UWY)). |
||||||||||
|
C0010-C0020/R0020 |
Usædvanlige elementer, som udløser tilpasning af bedste skøn primo |
Justering af det bedste skøn primo, som skyldes andre elementer end de afgrænsningsændringer, som førte til tilpasning af det bedste skøn primo. Vedrører hovedsagelig ændringer af modeller (hvis der anvendes modeller) med henblik på korrektion af modellen og andre ændringer. Vedrører ikke ændringer af antagelser. Disse celler forventes at være mest relevante for livsforsikringsvirksomhed. |
||||||||||
|
C0010-C0020/R0030 |
Afgrænsningsændringer |
Justering af det bedste skøn primo i tilknytning til ændringer af porteføljens afgrænsning, f.eks. salg af (en del af) porteføljen og køb. Dette kunne også vedrøre afgrænsningsændringer, som skyldes forpligtelser, der udvikler sig til annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsforpligtelser (udløser visse ændringer fra skades- til livsforsikring). |
||||||||||
|
C0010-C0020/R0040 |
Valutaændring |
Justering af det bedste skøn primo i tilknytning til valutaændring i løbet af perioden. I dette tilfælde skal valutaændringen faktisk anvendes på aftaler, som indgås i andre valutaer end balancens valuta. Ved beregningen omregnes de cash flow i forbindelse med disse aftaler, som indgår i det bedste skøn primo, blot som følge af denne valutaændring. Denne post omfatter ikke indvirkningen på cash flow i forbindelse med forsikringsporteføljen, der hidrører fra ny værdiansættelse af aktiver i år N-1 som følge af valutaændring i år N. |
||||||||||
|
C0010-C0020/R0050 |
Bedste skøn af risici accepteret i løbet af perioden |
Det afspejler den forventede nutidsværdi af fremtidige cash flow (uden fradrag af genforsikring), som indgår i det bedste skøn, og som vedrører risici accepteret i løbet af perioden. Det beregnes ultimo (og ikke på den faktiske forsikringsdato for de pågældende risici), dvs. det skal indgå som en del af det bedste skøn ultimo. Omfanget af cash flow, jf. artikel 77 i direktiv 2009/138/EF. |
||||||||||
|
C0010-C0020/R0060 |
Ændring af bedste skøn, som skyldes afvikling af diskonteringssats — risici accepteret forud for perioden |
Den ændring af det bedste skøn, som opfanges her, vedrører kun afviklingen af diskonteringssatser, og omfatter ikke andre parametre, f.eks. ændringer af antagelser eller diskonteringssatser, erfaringsbaseret justering osv. Begrebet afvikling kan illustreres som følger: Det bedste skøn for år N-1 beregnes igen, men denne gang ved brug af den ændrede rentekurve Ændringen kan afgrænses præcist ved følgende beregning:
|
||||||||||
|
C0010-C0020/R0070 |
Ændring af bedste skøn, som skyldes forventede ind- og udgående strømme i år N — risici accepteret forud for perioden |
Præmier, erstatninger og genkøb, som i det bedste skøn primo forventes betalt i løbet af året, indgår ikke længere i det bedste skøn ultimo, da de er betalt/modtaget i løbet af året. Der skal foretages en udligningsjustering. Justeringen kan afgrænses præcist ved følgende beregning:
|
||||||||||
|
C0010-C0020/R0080 |
Ændring af bedste skøn, som skyldes erfaring — risici accepteret forud for perioden |
Den ændring af det bedste skøn, som opfanges her, vedrører kun realiserede cash flow i forhold til de forventede cash flow. Den ændring, der skyldes erfaring, kan, hvis der ikke foreligger oplysninger om realiserede cash flow, beregnes som forskellen mellem realiserede forsikringsmæssige strømme og forventet cash flow. Realiserede forsikringstekniske strømme svarer til dem, der indberettes i henhold til Solvens II, dvs. faktisk tegnede præmier, faktisk betalte erstatninger og faktisk registrerede udgifter. |
||||||||||
|
C0010-C0020/R0090 |
Ændring af bedste skøn, som skyldes ændringer af ikkeøkonomiske antagelser — risici accepteret forud for perioden |
Der henvises hovedsagelig til ændringer af anmeldte, men ikke afregnede krav, som ikke skyldes realiserede forsikringstekniske strømme (f.eks. ændring fra sag til sag af størrelsen af indtrufne, men endnu ikke anmeldte krav) og ændringer af antagelser, som er direkte knyttet til forsikringsrisici (dvs. optionsintensiteten), der kan betegnes som ikkeøkonomiske antagelser. Ændringen, som skyldes ændringer af antagelser, kan afgrænses præcist ved følgende beregning:
Herved fremkommer den ændring af det bedste skøn, som kun vedrører ændringer af disse antagelser. Herved opfanges muligvis ikke den ændring, der skyldes ændring fra sag til sag af indtrufne, men endnu ikke anmeldte krav, som derfor ville skulle lægges til beløbet. I forbindelse med skadesforsikring kan det forventes, at disse ændringer i nogle tilfælde ikke kan skelnes fra ændringer, som skyldes erfaring (C0020 / R0080). I sådanne tilfælde indberettes hele beløbet under C0020 / R0080. |
||||||||||
|
C0010-C0020/R0100 |
Ændring af bedste skøn, som skyldes ændringer i det økonomiske miljø — risici accepteret forud for perioden |
Der henvises hovedsagelig til antagelser, som ikke er direkte relateret til forsikringsrisici, dvs. hovedsagelig indvirkningen af ændringerne i det økonomiske miljø på cash flow (der tages højde for fremtidige ledelseshandlinger, f.eks. reduktion i de fremtidige diskretionære ydelser) og ændringer af diskonteringssatser. Hvis ændringer i forbindelse med skadeserstatning (C0020/R0100), som skyldes inflation, ikke kan skelnes fra ændringer, som skyldes erfaring, indberettes det samlede beløb under C0020/R0080. Ændringen kan afgrænses præcist ved følgende beregning:
Herved fremkommer den ændring af det bedste skøn, som kun vedrører ændringer af diskonteringssatser og relaterede finansielle antagelser. |
||||||||||
|
C0010-C0020/R0110 |
Andre ændringer, ikke forklaret andetsteds |
Svarer til andre ændringer af det bedste skøn, som ikke opfanges i celle C0010/R0010-R0100 (livsforsikring) eller C0020/R0010-R0100 (skadesforsikring). |
||||||||||
|
C0010-C0020/R0120 |
Bedste skøn ultimo — uden fradrag af genforsikring |
Bedste skøn som opført i ultimobalancen for år N-1 vedrørende de brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, for hvilke det bedste skøn beregnes ved en metode baseret på forsikringsår (underwriting year approach — (UWY)). Summen af disse celler kan være nul (hvis der ikke er anvendt en metode baseret på forsikringsår) eller svare til det bedste skøn som opført i ultimobalancen, hvis der ikke er anvendt en metode baseret på ulykkesår (accident year approach (AY)). |
||||||||||
|
Specifikation af ændring af bedste skøn — eventuelt analyse pr. forsikringsår — beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler |
||||||||||||
|
C0030-C0040/R0130 |
Bedste skøn primo |
Bedste skøn over beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, som opført i ultimobalancen for år N-1 vedrørende de brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, for hvilke det bedste skøn beregnes ved en metode baseret på forsikringsår (underwriting year approach — (UWY)). |
||||||||||
|
C0030-C0040/R0140 |
Bedste skøn ultimo |
Bedste skøn over beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, som opført i ultimobalancen for år N vedrørende de brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, for hvilke det bedste skøn beregnes ved en metode baseret på forsikringsår (underwriting year approach — (UWY)). |
||||||||||
|
Specifikation af ændring af bedste skøn — eventuelt analyse pr. ulykkesår — uden fradrag af genforsikring |
||||||||||||
|
C0050-C0060/R0150 |
Bedste skøn primo |
Bedste skøn — med fradrag af genforsikring — som opført i ultimobalancen for år N-1 vedrørende de brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, for hvilke det bedste skøn beregnes ved en metode baseret på ulykkesår (accident year approach — (AY)). |
||||||||||
|
C0050-C0060/R0160 |
Usædvanlige elementer, som udløser tilpasning af bedste skøn primo |
Det samme som for C0010 og C0020/R0020. |
||||||||||
|
C0050-C0060/R0170 |
Afgrænsningsændringer |
Det samme som for C0010 og C0020/R0030. |
||||||||||
|
C0050-C0060/R0180 |
Valutaændring |
Det samme som for C0010 og C0020/R0040. |
||||||||||
|
C0050-C0060/R0190 |
Ændring af bedste skøn for risici, der dækkes i løbet af perioden |
Disse celler forventes hovedsageligt at være relevante for ansvarsforsikring og vedrører ændringer i (en del af) præmiehensættelserne (dvs. i forhold til alle anerkendte forpligtelser inden for aftalens rammer på værdiansættelsesdatoen, hvis kravet endnu ikke er fremsat) som følger:
|
||||||||||
|
C0050-C0060/R0200 |
Ændring af bedste skøn for risici, der dækkes efter perioden |
Disse celler forventes hovedsageligt at være relevante for ansvarsforsikring og vedrører følgende:
Beregningen kan foretages som følger:
|
||||||||||
|
C0050-C0060/R0210 |
Ændring af bedste skøn, som skyldes afvikling af diskonteringssats — risici dækket forud for perioden |
Begrebet afvikling kan illustreres som følger: Det bedste skøn for år N-1 beregnes igen, men denne gang ved brug af den ændrede rentekurve. Ændringen kan afgrænses præcist ved følgende beregning:
|
||||||||||
|
C0050-C0060/R0220 |
Ændring af bedste skøn, som skyldes forventede ind- og udgående strømme i år N — risici dækket forud for perioden |
Præmier, erstatninger og genkøb, som i det bedste skøn primo (vedrørende risici dækket forud for perioden) forventes betalt i løbet af året, indgår ikke længere i det bedste skøn ultimo, da de er betalt/modtaget i løbet af året. Der skal derfor foretages en udligningsjustering. Justeringen kan afgrænses præcist ved følgende beregning:
|
||||||||||
|
C0050-C0060/R0230 |
Ændring af bedste skøn, som skyldes erfaring — risici dækket forud for perioden |
Den ændring af det bedste skøn, som opfanges her, vedrører kun realiserede cash flow i forhold til de forventede cash flow. Den ændring, der skyldes erfaring, kan, hvis der ikke foreligger oplysninger om realiserede cash flow, beregnes som forskellen mellem realiserede forsikringsmæssige strømme og forventet cash flow. |
||||||||||
|
C0050-C0060/R0240 |
Ændring af bedste skøn, som skyldes ændringer af ikkeøkonomiske antagelser — risici dækket forud for perioden |
Der henvises hovedsagelig til ændringer af anmeldte, men ikke afregnede krav, som ikke skyldes realiserede forsikringstekniske strømme (f.eks. ændring fra sag til sag af størrelsen af indtrufne, men endnu ikke anmeldte krav) og ændringer af antagelser, som er direkte knyttet til forsikringsrisici (dvs. optionsintensiteten), der kan betegnes som ikkeøkonomiske antagelser. Ændringen, som skyldes ændringer af antagelser, kan afgrænses præcist ved følgende beregning:
Herved fremkommer den ændring af det bedste skøn, som kun vedrører ændringer af disse antagelser. Herved opfanges muligvis ikke den ændring, der skyldes ændring fra sag til sag af indtrufne, men endnu ikke anmeldte krav, som derfor ville skulle lægges til beløbet. Hvis disse ændringer i forbindelse med skadesforsikring ikke kan skelnes fra ændringer, som skyldes erfaring, indberettes det samlede beløb under C0060/R0230. |
||||||||||
|
C0050-C0060/R0250 |
Ændring af det bedste skøn, som skyldes ændringer i det økonomiske miljø — risici dækket forud for perioden |
Der henvises hovedsagelig til antagelser, som ikke er direkte relateret til forsikringsrisici, dvs. hovedsagelig indvirkningen af ændringerne i det økonomiske miljø på cash flow (der tages højde for fremtidige ledelseshandlinger, f.eks. reduktion i de fremtidige diskretionære ydelser) og ændringer af diskonteringssatser. Hvis ændringer i forbindelse med skadeserstatning (C0060/R0250), som skyldes inflation, ikke kan skelnes fra ændringer, som skyldes erfaring, indberettes det samlede beløb under C0060/R0230. Ændringen kan afgrænses præcist ved følgende beregning:
Herved fremkommer den ændring af det bedste skøn, som kun vedrører ændringer af diskonteringssatser og relaterede finansielle antagelser. |
||||||||||
|
C0050-C0060/R0260 |
Andre ændringer, ikke forklaret andetsteds |
Svarer til andre ændringer af det bedste skøn, som ikke opfanges i celle C0010/R0010-R0100 (livsforsikring) eller C0020/R0010-R0100 (skadesforsikring). |
||||||||||
|
C0050-C0060/R0270 |
Bedste skøn ultimo |
Bedste skøn som opført i ultimobalancen for år N-1 vedrørende de brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, for hvilke det bedste skøn beregnes ved en metode baseret på ulykkesår (accident year approach — (AY)). |
||||||||||
|
Specifikation af ændring af bedste skøn — eventuelt analyse pr. ulykkesår — beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler |
||||||||||||
|
C0070-C0080/R0280 |
Bedste skøn primo |
Bedste skøn over beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, som opført i ultimobalancen for år N-1 vedrørende de brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, for hvilke det bedste skøn beregnes ved en metode baseret på ulykkesår (accident year approach — (AY)). |
||||||||||
|
C0070-C0080/R0290 |
Bedste skøn ultimo |
Bedste skøn over beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, som opført i ultimobalancen for år N vedrørende de brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, for hvilke det bedste skøn beregnes ved en metode baseret på ulykkesår (accident year approach — (AY)). |
||||||||||
|
Justeringer af forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til unit-linked aftaler, med en teoretisk set udlignende indvirkning på overskydende aktiver i forhold til passiver |
||||||||||||
|
C0090/R0300 |
Ændring af investeringer i unit-linked |
Posten afspejler ændringen, på balancen, af de aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked fonde. Posten viser den udligning af udsving i aktiver og passiver, som skyldes unit-linked produkter. |
||||||||||
|
Forsikringsmæssige strømme med indvirkning på forsikringsmæssige hensættelser |
||||||||||||
|
C0100-C0110/R0310 |
Præmier tegnet i perioden |
Præmier tegnet i henhold til Solvens II, som ikke indgår i det bedste skøn, for henholdsvis livs- og skadesforsikring. |
||||||||||
|
C0100-C0110/R0320 |
Krav og ydelser i perioden — Med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder |
Krav og ydelser, med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder, for henholdsvis livs- og skadesforsikring. Hvis beløbene allerede er opfanget i det bedste skøn, indgår de ikke som en del af denne post. |
||||||||||
|
C0100-C0110/R0330 |
Udgifter (herunder ikke investeringsudgifter) |
Udgifter (herunder ikke investeringsudgifter — som indberettes under S.29.02) for henholdsvis livs- og skadesforsikring. Hvis beløbene allerede er opfanget i det bedste skøn, indgår de ikke som en del af denne post. |
||||||||||
|
C0100-C0110/R0340 |
Samlede forsikringsmæssige strømme med indvirkning på forsikringsmæssige bruttohensættelser |
Samlede forsikringsmæssige strømme med indvirkning på forsikringsmæssige bruttohensættelser. |
||||||||||
|
C0100-C0110/R0350 |
Forsikringsmæssige strømme i tilknytning til genforsikring i perioden (modtagne tilbagekrævede beløb med fradrag af indbetalte præmier) |
Samlede forsikringsmæssige strømme i tilknytning til genforsikring, der kan tilbagekræves i perioden, dvs. modtagne tilbagekrævede beløb, med fradrag af præmier, for henholdsvis livs- og skadesforsikring. |
||||||||||
|
Ændring i overskydende aktiver i forhold til passiver — Der skyldes forsikringsmæssige hensættelser |
||||||||||||
|
C0120-C0130/R0360 |
Ændring i overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes forvaltningen af forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige bruttohensættelser |
Beregningen foretages som følger:
Hvis beløbet har en negativ indvirkning på overskydende aktiver i forhold til passiver, skal det være et negativt beløb. |
||||||||||
|
C0120-C0130/R0370 |
Ændring i overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes forvaltningen af forsikringsmæssige hensættelser — Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler |
Beregningen foretages som følger:
Hvis beløbet har en positiv indvirkning på overskydende aktiver i forhold til passiver, skal det være et positivt beløb. |
||||||||||
S.29.04 — Detaljeret analyse efter periode — Forsikringsmæssige strømme vs. forsikringsmæssige hensættelser
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema skal udfyldes på grundlag af Solvens II-værdiansættelsen, dvs. at tegnede præmier er defineret som præmier, der skal indbetales til selskabet i løbet af perioden. Når denne definition anvendes, er det ensbetydende med, at tegnede præmier i et givet år er præmier, som reelt skal indbetales i det pågældende år, uanset dækningsperioden. Definitionen af tegnede præmier er i overensstemmelse med definitionen af »præmieindtægter«.
I opdelingen efter brancher med henblik på analyse efter periode henviser brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, både til direkte virksomhed og til accepteret proportional genforsikring.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Z0010 |
Brancher |
Brancher, som skal indgå i opdelingen med henblik på analyse efter periode. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Detaljeret analyse efter periode — Forsikringsmæssige strømme vs. forsikringsmæssige hensættelser — UWY |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Risici accepteret i løbet af perioden |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0010 |
Tegnede præmier tegnet i løbet af perioden |
Den del af de tegnede præmier i perioden, som svarer til aftaler indgået i løbet af året. Der kan anvendes fordelingsnøgler til at identificere denne del af de samlede tegnede præmier under Solvens II, der er knyttet til aftaler indgået i løbet af året. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0020 |
Krav og ydelser — Med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder |
Den del af kravene og ydelserne, med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder i perioden, som svarer til de risici, der accepteres i løbet af perioden. Der kan anvendes fordelingsnøgler til at identificere denne del af de samlede krav, forudsat at de til slut stemmer overens med de samlede krav og ydelser, med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder, som indberettet i C0100/R0320 fra S.29.03 og C0110/R0320 fra S.29.03. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0030 |
Udgifter (knyttet til forsikrings- og genforsikringsforpligtelser) |
Den del af udgifterne i perioden, som svarer til de risici, der accepteres i løbet af perioden. Der kan anvendes fordelingsnøgler til at identificere denne del af de samlede udgifter, forudsat at de til slut stemmer overens med de samlede udgifter, som indberettet i C0100/R0330 fra skema S.29.03 og C0110/R0330 fra skema S.29.03. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0040 |
Ændring af bedste skøn |
Svarer til ændringen af det bedste skøn for de risici, der accepteres i løbet af perioden. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0050 |
Ændring af forsikringsmæssige hensættelser under et |
Den del af de forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, der svarer til de risici, der accepteres i løbet af perioden. Der kan anvendes fordelingsnøgler til at identificere denne del af den samlede ændring af de forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, forudsat at de til slut stemmer overens med den samlede ændring. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0060 |
Justering af værdiansættelse af aktiver, der besiddes i forbindelse med unit-linked fonde |
Justeringen vedrører aktiver, der besiddes i forbindelse med unit-linked fonde, uanset om den opfanges ved bedste skøn eller ved de forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et. Det forventes at blive meget kompliceret at opdele disse aktiver i aktiver, som vedrører risici, der accepteres i løbet af eller forud for perioden. Der kan anvendes fordelingsnøgler til at identificere denne del af den samlede justering, som skyldes unit-linked fonde, forudsat at de til slut stemmer overens med den samlede justering. Denne post lægges til præmierne og har til formål at eliminere virkningen af unit-linked fonde. Den skal indberettes som en positiv værdi, hvis den afspejler en positiv forskel mellem år N og N-1. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0010/R0070 |
I alt |
Den samlede virkning af risici, der accepteres i løbet af perioden — uden fradrag af genforsikring). |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Risici accepteret forud for perioden |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020/R0010 |
Tegnede præmier i henhold til aftaler indgået i løbet af perioden |
Den del af de tegnede præmier i perioden, som svarer til aftaler indgået forud for perioden. Se vejledningen til C0010/R0010. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020/R0020 |
Krav og ydelser — Med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder |
Den del af kravene og ydelserne, med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder i perioden, som svarer til de risici, der accepteres forud for perioden. Se vejledningen til C0010/R0020. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020/R0030 |
Udgifter (knyttet til forsikrings- og genforsikringsforpligtelser) |
Den del af udgifterne i perioden, som svarer til de risici, der accepteres forud for perioden. Se vejledningen til C0010/R0030. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020/R0040 |
Ændring af bedste skøn, som skyldes forventede ind- og udgående strømme i år N |
Ændring af det bedste skøn, som skyldes forventede ind- og udgående strømme i år N — risici accepteret forud for perioden (uden fradrag af genforsikring) Den samlede ændring for samtlige indberettede brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, skal svare til summen af celle C0010/R0070 fra skema S.29.03 og celle C0020/R0070 fra skema S.29.03. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020/R0050 |
Ændring af forsikringsmæssige hensættelser under et |
Den del af de forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, der svarer til de risici, der accepteres forud for perioden. Se vejledningen til C0010/R0050. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020/R0060 |
Justering af værdiansættelse af aktiver, der besiddes i forbindelse med unit-linked fonde |
Se vejledningen til C0010/R0060. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020/R0070 |
I alt |
De samlede ændringer i tilknytning til risici, der accepteres forud, uden fradrag af genforsikring. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Detaljeret analyse efter periode — Forsikringsmæssige strømme vs. forsikringsmæssige hensættelser — AY |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Risici, der dækkes efter perioden |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030/R0080 |
Præmier, der er tjent, eller som skal tjenes |
Svarer til den del af præmierne, som vedrører risici, der dækkes efter perioden, dvs. præmier, som skal tjenes efter perioden. Der kan endvidere anvendes fordelingsnøgler til at identificere denne del af præmierne, som knyttes til risici, der dækkes efter perioden. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030/R0090 |
Krav og ydelser — Med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder |
Svarer til den del af kravene og ydelserne, med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder, der vedrører risici, der dækkes efter perioden (teoretisk set nul). Se vejledningen til C0010/R0020. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030/R0100 |
Udgifter (knyttet til forsikrings- og genforsikringsforpligtelser) |
Den del af udgifterne i perioden, som svarer til de risici, der dækkes efter perioden. Se vejledningen til C0010/R0030. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030/R0110 |
Ændring af bedste skøn |
Denne ændring af det bedste skøn skal svare til summen af celle C0050/R0190 fra skema S.29.03 og celle C0060/R0190 fra skema S.29.03. Beløbet vedrører ændringer i (en del af) præmiehensættelserne (dvs. i forhold til alle anerkendte forpligtelser inden for aftalens rammer på værdiansættelsesdatoen, hvis kravet endnu ikke er fremsat) som følger:
I det tilfælde, at præmiehensættelserne ultimo år (N-1) omfatter beløb, som der blev fremsat krav om i løbet af år N, tages dette beløb ikke i betragtning i ændringen af det bedste skøn af risici, der dækkes efter perioden, men i stedet i ændringen af det bedste skøn af risici, der dækkes i løbet af perioden, da denne hensættelse er blevet ændret til en erstatningshensættelse. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030/R0120 |
Ændring af forsikringsmæssige hensættelser under et |
Den del af de forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, der svarer til de risici, der dækkes efter perioden. Se vejledningen til C0010/R0050. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030/R0130 |
Justering af værdiansættelse af aktiver, der besiddes i forbindelse med unit-linked fonde |
Denne celle anses ikke for at være relevant for skadesforsikring. Se vejledningen til C0010/R0060. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030/R0140 |
I alt |
De samlede ændringer i tilknytning til risici, der dækkes efter perioden, uden fradrag af genforsikring. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Risici, der dækkes i løbet af perioden |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0040/R0080 |
Præmier, der er tjent, eller som skal tjenes |
Svarer til den del af præmierne, som vedrører risici, der dækkes i løbet af perioden, dvs. præmieindtægter under Solvens II. Der kan endvidere anvendes fordelingsnøgler til at identificere denne del af præmierne, som knyttes til risici, der dækkes efter perioden. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0040/R0090 |
Krav og ydelser — Med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder |
Svarer til den del af kravene og ydelserne, med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder, der vedrører risici, der dækkes i løbet af perioden. Se vejledningen til C0010/R0020. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0040/R0100 |
Udgifter (knyttet til forsikrings- og genforsikringsforpligtelser) |
Den del af udgifterne i perioden, som svarer til de risici, der dækkes i løbet af perioden. Se vejledningen til C0010/R0030. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0040/R0110 |
Ændring af bedste skøn |
Værdien af ændringen af det bedste skøn for de risici, der dækkes i løbet af perioden. For risici, der dækkes i løbet af perioden: denne ændring af det bedste skøn skal svare til summen af celle C0050/R0200 fra skema S.29.03 og celle C0060/R0200 fra skema S.29.03. Den beløbsmæssige størrelse henviser til følgende tilfælde:
Beregningen kan foretages som følger:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0040/R0120 |
Ændring af forsikringsmæssige hensættelser under et |
Den del af de forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, der svarer til de risici, der dækkes i løbet af perioden. Se vejledningen til C0010/R0050. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0040/R0130 |
Justering af værdiansættelse af aktiver, der besiddes i forbindelse med unit-linked fonde |
Denne celle anses ikke for at være relevant for skadesforsikring. Se vejledningen til C0010/R0060. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0040/R0140 |
I alt |
De samlede ændringer i tilknytning til risici, der dækkes i løbet af perioden, uden fradrag af genforsikring. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Risici, der accepteres forud for perioden |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0050/R0090 |
Krav og ydelser — Med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder |
Svarer til den del af kravene og ydelserne, med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder, der vedrører risici, der dækkes forud for perioden. Se vejledningen til C0010/R0020. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0050/R0100 |
Udgifter (knyttet til forsikrings- og genforsikringsforpligtelser) |
Den del af udgifterne i perioden, som svarer til de risici, der dækkes forud for perioden. Se vejledningen til C0010/R0030. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0050/R0110 |
Ændring af bedste skøn, som skyldes forventede ind- og udgående strømme i år N |
Svarer for risici, der dækkes forud for perioden, til forventede ind- og udgående strømme i år N for risici, der accepteres forud for perioden. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0050/R0120 |
Ændring af forsikringsmæssige hensættelser under et |
Den del af de forsikringsmæssige hensættelser under et, der svarer til de risici, der dækkes forud for perioden. Se vejledningen til C0010/R0050. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0050/R0130 |
Justering af værdiansættelse af aktiver, der besiddes i forbindelse med unit-linked fonde |
Denne celle anses ikke for at være relevant for skadesforsikring. Se vejledningen til C0010/R0060. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0050/R0140 |
I alt |
De samlede ændringer i tilknytning til risici, der dækkes forud for perioden, uden fradrag af genforsikring. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
S.30.01 — Grundlæggende oplysninger om fakultative dækninger for skadesforsikrings- og livsforsikringsvirksomhed
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema er relevant for forsikrings- og genforsikringsselskaber, som anvender fakultativ genforsikring og/eller retrocession af virksomhed.
Det udfyldes af skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsselskaber og af livsforsikrings- og livsgenforsikringsselskaber med oplysninger om fakultative dækninger i næste indberetningsår, herunder oplysninger om de 10 væsentligste risici med hensyn til genforsikret eksponering for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, (f.eks. i tilfælde, hvor de accepterede risici ikke stemmer overens med den almindelige politik for accept af risici og kun kunne accepteres, hvis en del af risikoen dækkes ved fakultativ genforsikring). De enkelte fakultative risici forelægges for genforsikringsselskabet, og vilkårene og betingelserne for den fakultative genforsikring forhandles individuelt i forbindelse med de enkelte policer. Traktater, som automatisk dækker risici, er ikke omfattet af dette skema og skal indberettes i S.30.03.
Der udfyldes et særskilt skema for hver branche. For hver branche skal der foretages en fakultativ udvælgelse af de 10 væsentligste risici med hensyn til genforsikret eksponering (en del af forsikringssummen overføres til alle genforsikringsselskaber) Endvidere tildeles hver forsikringsrisiko en unik kode fastlagt ved »risikoidentifikationskoden«.
Dette skema er prospektivt (skal stemme overens med S.30.03) for de 10 væsentligste udvalgte fakultative dækninger, som endnu ikke er udløbet ved starten af næste indberetningsår, hvis gyldighedsperiode omfatter eller overlapper næste indberetningsår, og som er kendt, når skemaet udfyldes. Hvis genforsikringsstrategien ændres væsentligt efter den pågældende dato, eller hvis genforsikringsaftalerne fornyes efter indberetningsdatoen og før den 1. januar i det efterfølgende år, skal oplysningerne i dette skema, hvis det er relevant, indgives på ny.
Fakultative placeringer, som omfatter forskellige brancher, skal også indgå i diverse relevante brancher, hvis de er blandt de 10 væsentligste risici i den samme branche.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Fakultative dækninger for skader |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Z0010 |
Branche |
Navn på den indberettede branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Genforsikringsprogramkode |
Selskabsspecifik genforsikringskode, som er knyttet til den væsentligste aftale i genforsikringsprogrammet, der også dækker den risiko, som dækkes ved den fakultative genforsikring. Genforsikringsprogramkoden skal stemme overens med genforsikringsprogramkoden i S.30.03 — Det cederende genforsikringsprogram i næste indberetningsår. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030 |
Risikoidentifikationskode |
For hver skadesforsikringsbranche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, udvælges de 10 væsentligste risici med hensyn til eksponering, som er omfattet af fakultativ genforsikring, som er gældende i den næste indberetningsperiode (også hvis de stammer fra de foregående år). Koden er et unikt identifikationsnummer tildelt af forsikringsselskabet, som identificerer den pågældende risiko, og som skal forblive uændret i de efterfølgende årlige indberetninger. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Identifikationskode for fakultativ genforsikringsplacering |
Hver fakultativ genforsikringsplacering skal tildeles et løbenummer, som er unikt for den pågældende risiko. Identifikationskoden for den fakultative genforsikringsplacering er enhedsspecifik. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Finite reinsurance eller tilsvarende arrangementer |
Identifikation af genforsikringsaftalen. Følgende udtømmende liste anvendes:
I tilfælde af finite reinsurance eller et lignende arrangement skal kun de poster udfyldes, som kan udfyldes. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Proportional |
Angiv, om genforsikringsprogrammet er en proportional genforsikring, dvs. om det omfatter et genforsikringsselskab, som tager en bestemt procentvis andel af hver police, som et forsikringsselskab tegner. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Identifikation af det selskab eller den person, som risikoen vedrører |
Hvis risikoen vedrører et selskab, angives navnet på det selskab, som risikoen vedrører. Hvis risikoen vedrører en fysisk person, pseudonymiseres det oprindelige policenummer, og der indberettes pseudonymiserede oplysninger. Ved pseudonymiserede data forstås data, som ikke kan knyttes til en bestemt person uden brug af yderligere oplysninger, og sådanne yderligere oplysninger opbevares særskilt. Der skal sikres konsistens over tid. Det er ensbetydende med, at enkeltstående forsikringsrisici, som optræder fra år til år, skal have det samme pseudonymiserede format. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Risikobeskrivelse |
Beskrivelse af risikoen. Afhængigt af branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, indberettes det, hvilken type selskab, bygning eller beskæftigelse den specifikke forsikringsrisiko er knyttet til. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Beskrivelse af den dækkede risikokategori |
Beskrivelse af den fakultative risikodæknings væsentligste anvendelsesområde. Den indgår normalt som en del af den beskrivelse, der anvendes til at identificere placeringen. Beskrivelsen af den dækkede risikokategori er enhedsspecifik og ikke obligatorisk. Endvidere er udtrykket »risikokategori« ikke baseret på den terminologi, der anvendes i direktiv 2008/138/EF og delegeret forordning (EU) 2015/35/EF og kan betragtes som endnu en mulighed for at give yderligere oplysninger om den eller de givne forsikringsrisici. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Gyldighedsperiode (startdato) |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor den særlige dækning blev påbegyndt, dvs. den dato, hvor dækningen trådte i kraft. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0110 |
Gyldighedsperiode (slutdato) |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor den særlige dækning udløb. Hvis betingelserne for dækning forbliver uændrede, når skemaet udfyldes, og selskabet ikke gør brug af opsigelsesklausulen, er udløbsdatoen den næste mulige udløbsdato. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0120 |
Valuta |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, der blev anvendt ved placering af den fakultative dækning. Samtlige beløb skal opgives i denne valuta for den særlige fakultative dækning, medmindre den nationale tilsynsmyndighed kræver andet. Hvis den fakultative dækning placeres i to forskellige valutaer, angives den vigtigste valuta. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0130 |
Forsikringssum |
Det største beløb, som forsikringsselskabet kan blive forpligtet til at udbetale i henhold til policen. Forsikringssummen er knyttet til forsikringsrisikoen. Hvis den fakultative dækning omfatter en række eksponeringer/risici i hele landet, præciseres rammerne for den samlede police. Hvis risikoen er accepteret på grundlag af co-assurance, svarer forsikringssummen til det indberettende skadesforsikringsselskabs maksimale forpligtelse. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0140 |
Type forsikringsmodel |
Den type forsikringsmodel, som anvendes til at danne sig et skøn over eksponeringen i forbindelse med forsikringsrisikoens og over behovet for genforsikringsdækning. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Selv om ovennævnte definitioner anvendes i branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, »Forsikring vedrørende brand og andre skader på ejendom«, kunne lignende definitioner eventuelt anvendes i forbindelse med andre brancher. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0150 |
Beløb i henhold til forsikringsmodel |
Det største tab som følge af forsikringsrisikoen i henhold til den anvendte forsikringsmodel. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0160 |
Beløb dækket ved fakultativ genforsikring med alle genforsikringsselskaber |
Det beløb, der er dækket ved fakultativ genforsikring, er den del af forsikringssummen, som er dækket ved fakultativ genforsikring. Beløbet skal stemme overens med forsikringssummen i C0130 og afspejler de fakultative genforsikringsselskabers maksimale forpligtelse (100 %). |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0170 |
Præmier i forbindelse med fakultativ genforsikring cederet til alle genforsikringsselskaber for 100 % af genforsikringsplaceringen |
Forventet årlig eller tegnet genforsikringsbruttopræmie, uden fradrag af cederingsprovision, cederet til genforsikringsselskaber for deres andel. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0180 |
Provision i forbindelse med fakultativ genforsikring |
Forventet provision i forbindelse med den årlige eller tegnede genforsikringsbruttopræmie. Skal omfatte den samlede cederings-, generalomkostnings- og gevinstrelaterede provision, der svarer til cash flow til det indberettende forsikringsselskab fra genforsikringsselskabet. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Fakultative dækninger for livsforsikring |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Z0010 |
Branche |
Navn på den indberettede branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0190 |
Genforsikringsprogramkode |
Selskabsspecifik genforsikringskode, som er knyttet til den væsentligste aftale i genforsikringsprogrammet, der også dækker den risiko, som dækkes ved den fakultative genforsikring. Genforsikringsprogramkoden skal stemme overens med genforsikringsprogramkoden i S.30.03 — Det cederende genforsikringsprogram i næste indberetningsår. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0200 |
Risikoidentifikationskode |
For hver livsforsikringsbranche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, udvælges de 10 væsentligste risici med hensyn til eksponering, som er omfattet af fakultativ genforsikring, som er gældende i indberetningsperioden (også hvis de stammer fra de foregående år). Koden er et unikt identifikationsnummer tildelt af forsikringsselskabet, som identificerer den pågældende risiko inden for branchen, og denne kode kan ikke genanvendes til andre risici i den samme branche og skal forblive uændret i de efterfølgende årlige indberetninger. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0210 |
Identifikationskode for fakultativ genforsikringsplacering |
Hver fakultativ genforsikringsplacering skal tildeles et løbenummer, som er unikt for den pågældende risiko. Identifikationskoden for den fakultative genforsikringsplacering er enhedsspecifik. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0220 |
Finite reinsurance eller tilsvarende arrangementer |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0230 |
Proportional |
Angiv, om genforsikringsprogrammet er en proportional genforsikring, dvs. om det omfatter et genforsikringsselskab, som tager en bestemt procentvis andel af hver police, som et forsikringsselskab tegner. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0240 |
Identifikation af det selskab eller den person, som risikoen vedrører |
Hvis risikoen vedrører et selskab, angives navnet på det selskab, som risikoen vedrører. Hvis risikoen vedrører en fysisk person, pseudonymiseres det oprindelige policenummer, og der indberettes pseudonymiserede oplysninger. Ved pseudonymiserede data forstås data, som ikke kan knyttes til en bestemt person uden brug af yderligere oplysninger, og sådanne yderligere oplysninger opbevares særskilt. Der skal sikres konsistens over tid. Det er ensbetydende med, at enkeltstående forsikringsrisici, som optræder fra år til år, skal have det samme pseudonymiserede format. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0250 |
Beskrivelse af den dækkede risikokategori |
Beskrivelse af den fakultative risikodæknings væsentligste anvendelsesområde. Den indgår normalt som en del af den beskrivelse, der anvendes til at identificere placeringen. Beskrivelsen af den dækkede risikokategori er enhedsspecifik og ikke obligatorisk. Endvidere er udtrykket »risikokategori« ikke baseret på den terminologi, der anvendes i Solvens II-direktivet, og kan betragtes som endnu en mulighed for at give yderligere oplysninger om den eller de givne forsikringsrisici. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0260 |
Gyldighedsperiode (startdato) |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor den særlige dækning blev påbegyndt, dvs. den dato, hvor dækningen trådte i kraft. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0270 |
Gyldighedsperiode (slutdato) |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor den særlige dækning udløb. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0280 |
Valuta |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, der blev anvendt ved placering af den fakultative dækning. Samtlige beløb skal udtrykkes i denne valuta. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0290 |
Forsikringssum |
Det beløb, som livsforsikringsselskabet udbetaler til den begunstigede. Hvis risikoen er dækket ved co-assurance med andre livsforsikringsselskaber, indberettes den forsikringssum, som det indberettende livsforsikringsselskab skal betale, her. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0300 |
Risikosum |
Risikosum som defineret i delegeret forordning (EU) 2015/35/EF. Hvis risikoen er dækket ved co-assurance med andre livsforsikringsselskaber, indberettes den risikosum, der vedrører livsforsikringsselskabets beløbsmæssige andel i forsikringssummen, her. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0310 |
Beløb dækket ved fakultativ genforsikring med alle genforsikringsselskaber |
Det beløb, der er dækket ved fakultativ genforsikring, er den del af forsikringssummen, som er dækket ved fakultativ genforsikring. Beløbet skal stemme overens med forsikringssummen i C0130 og afspejler de fakultative genforsikringsselskabers maksimale forpligtelse (100 %). |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0320 |
Præmier i forbindelse med fakultativ genforsikring cederet til alle genforsikringsselskaber for 100 % af genforsikringsplaceringen |
Forventet årlig eller tegnet genforsikringsbruttopræmie, uden fradrag af cederingsprovision, cederet til genforsikringsselskaber for deres andel. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0330 |
Provision i forbindelse med fakultativ genforsikring |
Forventet provision i forbindelse med den årlige eller tegnede genforsikringsbruttopræmie. Skal omfatte den samlede cederings-, generalomkostnings- og gevinstrelaterede provision, der svarer til cash flow til det indberettende forsikringsselskab fra genforsikringsselskabet. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
S.30.02 — Oplysninger om fakultative dækninger for skadesforsikrings- og livsforsikringsvirksomhed
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema er relevant for forsikrings- og genforsikringsselskaber, som anvender fakultativ genforsikring og/eller retrocession af virksomhed.
Det udfyldes af skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsselskaber og af livsforsikrings- og livsgenforsikringsselskaber med oplysninger om genforsikringsandelen af fakultative dækninger i næste indberetningsår, herunder oplysninger om de 10 væsentligste risici med hensyn til genforsikret eksponering for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, (f.eks. i tilfælde, hvor de accepterede risici ikke stemmer overens med den almindelige politik for accept af risici og kun kunne accepteres, hvis en del af risikoen dækkes ved fakultativ genforsikring). De enkelte fakultative risici forelægges for genforsikringsselskabet, og vilkårene og betingelserne for den fakultative genforsikring forhandles individuelt i forbindelse med de enkelte policer. Traktater, som automatisk dækker risici, er ikke omfattet af dette skema og skal indberettes i S.30.03.
Der udfyldes et særskilt skema for hver branche. For hver branche skal der foretages en fakultativ udvælgelse af de 10 væsentligste risici med hensyn til genforsikret eksponering (en del af forsikringssummen overføres til alle genforsikringsselskaber) Endvidere tildeles hver forsikringsrisiko en unik kode fastlagt ved »risikoidentifikationskoden«. De udvalgte risici adskilles for at få de unikke betingelser for en aftale på en enkelt række.
Dette skema er prospektivt (skal stemme overens med S.30.03) for de 10 væsentligste udvalgte fakultative dækninger, hvis gyldighedsperiode omfatter eller overlapper næste indberetningsår, og som er kendt, når skemaet udfyldes. Hvis genforsikringsstrategien ændres væsentligt efter den pågældende dato, eller hvis genforsikringsaftalerne fornyes efter indberetningsdatoen og før den 1. januar i det efterfølgende år, skal oplysningerne i dette skema, hvis det er relevant, indgives på ny.
Fakultative placeringer, som omfatter forskellige brancher, skal også indgå i diverse relevante brancher, hvis de er blandt de 10 væsentligste risici i den samme branche.
Dette skema udfyldes for hvert genforsikringsselskab, som har accepteret den fakultative dækning.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Fakultative dækninger for skadesforsikring |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Z0010 |
Branche |
Navn på den indberettede branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Genforsikrings programkode |
Selskabsspecifik genforsikringskode, som er knyttet til den væsentligste aftale i genforsikringsprogrammet, der også dækker den risiko, som dækkes ved den fakultative genforsikring. Genforsikringsprogramkoden skal stemme overens med genforsikringsprogramkoden i S.30.03 — Det cederende genforsikringsprogram i næste indberetningsår. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030 |
Risikoidentifikations kode |
For hver skadesforsikringsbranche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, udvælges de 10 væsentligste risici med hensyn til eksponering, som er omfattet af fakultativ genforsikring, som er gældende i indberetningsperioden (også hvis de stammer fra de foregående år). Koden er et unikt identifikationsnummer tildelt af forsikringsselskabet, som identificerer den pågældende risiko, og som skal forblive uændret i de efterfølgende årlige indberetninger. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Identifikationskode for fakultativ genforsikringsplacering |
Hver fakultativ genforsikringsplacering skal tildeles et løbenummer, som er unikt for den pågældende risiko. Identifikationskoden for den fakultative genforsikringsplacering er enhedsspecifik. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Genforsikringsselskabets kode |
Identifikationskode for genforsikringsselskabet prioriteret i denne rækkefølge:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Genforsikringsselskabets kodetype |
Angiv den kode, som anvendes under »Genforsikringsselskabets kode«. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Mæglerkode |
Identifikationskode for mægleren prioriteret i denne rækkefølge:
Hvis genforsikringsplaceringen omfatter mere end en enkelt mægler, angives kun den væsentligste hovedmægler. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Mæglers kodetype |
Angiv den kode, som anvendes under »Mæglerkode«.
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Mæglers aktivitetskode |
Er udtryk for den pågældende mæglers aktiviteter, set ud fra selskabets synspunkt. Hvis aktiviteterne kombineres, skal samtlige aktiviteter angives, adskilt med »,«.
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Genforsikringsselskabets andel (%) |
Den procentdel af den fakultative placering, som genforsikringsselskabet accepterer, udtrykt som en absolut procentdel af det beløb, der er dækket ved fakultativ genforsikring, med alle genforsikringsselskaber, som indberettet under C0160 i S.30.01 — Fakultative dækninger (med hensyn til genforsikret eksponering) — Grundlæggende oplysninger. Procentsatsen skal indberettes som et decimaltal. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0110 |
Valuta |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, der blev anvendt ved placering af den fakultative dækning. Samtlige beløb skal opgives i denne valuta for den særlige fakultative dækning, medmindre den nationale tilsynsmyndighed kræver andet. Hvis den fakultative dækning placeres i to forskellige valutaer, angives den vigtigste valuta. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0120 |
Beløb dækket ved fakultativ genforsikring med genforsikringsselskab |
Det beløb, der er dækket ved fakultativ genforsikring med genforsikringsselskabet. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0130 |
Cederet præmie i forbindelse med fakultativ genforsikring |
Forventet årlig eller tegnet genforsikringsbruttopræmie cederet til genforsikringsselskabet for deres andel. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0140 |
Kommentarer |
Beskriv tilfælde, enten hvor genforsikringsselskabets andel er underlagt andre betingelser end dem, der gælder for almindelige fakultative placeringer eller placeringer i henhold til aftale, eller for at tilvejebringe andre oplysninger, som selskabet eventuelt skal indberette til tilsynsmyndigheden. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Fakultative dækninger for livsforsikring |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Z0010 |
Branche |
Navn på den indberettede branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0150 |
Genforsikrings programkode |
Selskabsspecifik genforsikringskode, som er knyttet til den væsentligste aftale i genforsikringsprogrammet, der også dækker den risiko, som dækkes ved den fakultative genforsikring. Genforsikringsprogramkoden skal stemme overens med genforsikringsprogramkoden i S.30.03 — Det cederende genforsikringsprogram i næste indberetningsår. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0160 |
Risikoidentifikations kode |
For hver livsforsikringsbranche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, udvælges de 10 væsentligste risici med hensyn til eksponering, som er omfattet af fakultativ genforsikring, som er gældende i indberetningsperioden (også hvis de stammer fra de foregående år). Koden er et unikt identifikationsnummer tildelt af forsikringsselskabet, som identificerer den pågældende risiko inden for branchen, og denne kode kan ikke genanvendes til andre risici i den samme branche og skal forblive uændret i de efterfølgende årlige indberetninger. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0170 |
Identifikationskode for fakultativ genforsikringsplacering |
Et løbenummer, som er unikt for den pågældende risiko, og som tildeles til hver enkelt fakultativ genforsikringsplacering. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0180 |
Genforsikringsselskabets kode |
Identifikationskode for genforsikringsselskabet prioriteret i denne rækkefølge:
En specifik kode tildelt af selskabet skal være unik for det specifikke genforsikringsselskab og må ikke overlappe andre koder, som selskabet har tildelt, eller LEI-koden. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0190 |
Genforsikringsselskabets kodetype |
Angiv den kode, som anvendes under »Genforsikringsselskabets kode«. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0200 |
Mæglerkode |
Identifikationskode for mægleren prioriteret i denne rækkefølge:
En specifik kode tildelt af selskabet skal være unik for den specifikke mægler og må ikke overlappe andre koder, som selskabet har tildelt, eller LEI-koden. Hvis genforsikringsplaceringen omfatter mere end en enkelt mægler, angives kun den væsentligste mægler. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0210 |
Mæglers kodetype |
Angiv den kode, som anvendes under »Mæglerkode«.
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0220 |
Mæglers aktivitetskode |
Er udtryk for den pågældende mæglers aktiviteter, set ud fra selskabets synspunkt. Hvis aktiviteterne kombineres, skal samtlige aktiviteter angives, adskilt med »,«.
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0230 |
Genforsikringsselskabets andel (%) |
Den procentdel af den fakultative placering, som genforsikringsselskabet accepterer, udtrykt som en absolut procentdel af det beløb, der er dækket ved fakultativ genforsikring, med alle genforsikringsselskaber, som indberettet under C0310 i S.30.01 — Fakultative dækninger (med hensyn til genforsikret eksponering) — Grundlæggende oplysninger. Procentsatsen skal indberettes som et decimaltal. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0240 |
Valuta |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, der blev anvendt ved placering af den fakultative dækning. Samtlige beløb skal opgives i denne valuta for den særlige fakultative dækning, medmindre den nationale tilsynsmyndighed kræver andet. Hvis den fakultative dækning placeres i to forskellige valutaer, angives den vigtigste valuta. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0250 |
Beløb dækket ved fakultativ genforsikring med genforsikringsselskab |
Det beløb, der er dækket ved fakultativ genforsikring med genforsikringsselskabet. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0260 |
Cederet præmie i forbindelse med fakultativ genforsikring |
Forventet årlig eller tegnet genforsikringsbruttopræmie cederet til genforsikringsselskabet for deres andel. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0270 |
Kommentarer |
Beskriv tilfælde, enten hvor genforsikringsselskabets andel er underlagt andre betingelser end dem, der gælder for almindelige fakultative placeringer eller placeringer i henhold til aftale, eller for at tilvejebringe andre oplysninger, som selskabet eventuelt skal indberette til tilsynsmyndigheden. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Oplysninger om genforsikringsselskaber og mæglere |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0280 |
Genforsikringsselskabets kode |
Identifikationskode for genforsikringsselskabet prioriteret i denne rækkefølge:
En specifik kode tildelt af selskabet skal være unik for det specifikke genforsikringsselskab og må ikke overlappe andre koder, som selskabet har tildelt, eller LEI-koden. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0290 |
Genforsikringsselskabets kodetype |
Angiv den kode, som anvendes under »Genforsikringsselskabets kode«. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0300 |
Genforsikringsselskabets registrerede navn |
Det registrerede navn på det genforsikringsselskab, som forsikringsrisikoen er overført til. Det officielle navn på det risikobærende genforsikringsselskab er angivet i genforsikringsaftalen. Det er ikke tilladt at angive navnet på en genforsikringsmægler. Det er heller ikke tilladt at angive en generel betegnelse eller et ufuldstændigt navn, da internationale genforsikringsselskaber har flere driftsselskaber, som kan være baseret i forskellige lande. I tilfælde af puljeaftaler er det kun tilladt at angive navnet på puljen (eller puljeforvalteren), hvis puljen er en juridisk person. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0310 |
Genforsikringsselskabets type |
Den type genforsikringsselskab, som forsikringsrisikoen er overført til. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0320 |
Hjem land |
Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor genforsikringsselskabet er meddelt tilladelse/licens. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0330 |
Ekstern vurdering udstedt af udpeget ECAI |
Vurdering af genforsikringsselskabet på referencedatoen for indberetningen udstedt af det udpegede kreditvurderingsbureau (ECAI). |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0340 |
Udpeget ECAI |
Angiv det kreditvurderingsbureau (ECAI), der giver den eksterne vurdering. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0350 |
Kreditkvalitetstrin |
Angiv det kreditkvalitetstrin, der er tildelt genforsikringsselskabet. Kreditkvalitetstrinnet skal afspejle alle de justeringer af kreditkvaliteten, der er foretaget internt af de selskaber, der anvender standardformlen. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0360 |
Intern vurdering |
Intern vurdering af genforsikringsselskabet for selskaber, der bruger interne modeller, forudsat at de interne vurderinger bruges i deres interne modeller. Hvis et selskab, der bruger en intern model, udelukkende anvender eksterne vurderinger, indberettes denne post ikke. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0370 |
Mæglerkode |
Identifikationskode for mægleren prioriteret i denne rækkefølge:
En specifik kode tildelt af selskabet skal være unik for den specifikke mægler og må ikke overlappe andre koder, som selskabet har tildelt, eller LEI-koden. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0380 |
Mæglers kodetype |
Angiv den kode, som anvendes under »Mæglerkode«.
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0390 |
Mæglers registrerede navn |
Mæglerens retligt bindende navn. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
S.30.03 — Grundlæggende oplysninger om cederede genforsikringprogrammer
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema er relevant for forsikrings- og genforsikringsselskaber med et cederende genforsikrings- og/eller retrocessionsprogram, inklusive eventuel dækning fra statsstøttede genforsikringspuljeaftaler, eksklusive fakultative dækninger.
Dette skema udfyldes af forsikrings- og genforsikringsselskaber, som overfører forsikringsrisikoen til genforsikringsselskaber ved en genforsikringsaftale, hvis gyldighedsperiode omfatter eller overlapper det næste indberetningsår, og som er kendt, når skemaet udfyldes. Hvis genforsikringsstrategien ændres væsentligt efter den pågældende dato, eller hvis genforsikringsaftalerne fornyes efter indberetningsdatoen og før den 1. januar i det efterfølgende år, skal oplysningerne i dette skema, hvis det er relevant, indgives på ny.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Kode for genforsikringsprogram |
Unik kode (selskabsspecifik), som omfatter alle de individuelle genforsikringsplaceringer og/eller -aftaler, som hører til det samme genforsikringsprogram. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Identifikationskode for aftale |
Identifikationskode, som alene identificerer aftalen, og som skal bevares i efterfølgende indberetninger; normalt det oprindelige aftalenummer registreret i selskabets regnskaber. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030 |
Løbenummer for afsnit i aftalen |
Løbenummer, som selskabet tildeler de forskellige afsnit i aftalen, hvis aftalen f.eks. omfatter mere end en enkelt branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, eller forskellige aktivitetsområder med forskellige grænser. Aftaler med forskellige betingelser betragtes som forskellige aftaler ved indgivelse af oplysninger og skal indberettes i forskellige afsnit i indberetningsskemaerne. Betingelserne for forskellige brancher, som er omfattet af den samme aftale, specificeres særskilt for hver branche under de enkelte nummererede afsnit. Aftaler, som omfatter forskellige genforsikringstyper (f.eks. et afsnit om kvoteandele og et andet om skadesexcedent) inden for den samme aftale, indberettes i forskellige afsnit i indberetningsskemaerne. Aftaler, som omfatter forskellige lag i det samme program, indberettes i forskellige afsnit i indberetningsskemaerne. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Løbenummer for surplus line/layer i program |
Løbenummeret for surplus line/layer, hvis aftalen er en del af et større program. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Antal surplus lines/layers i program |
Det samlede antal overskud eller lag i det samme program, som omfatter den aftale, der indberettes. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Finite reinsurance eller tilsvarende arrangementer |
Identifikation af genforsikringsaftalen. Følgende udtømmende liste anvendes:
I tilfælde af finite reinsurance eller et lignende arrangement skal kun de poster udfyldes, som kan udfyldes. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Branche |
Navn på den indberettede branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Beskrivelse af den dækkede risikokategori |
Beskrivelse af aftalens væsentligste anvendelsesområde. Det vedrører hovedporteføljen, som er aftalens anvendelsesområde, og som normalt indgår som en del af beskrivelsen af aftalen (f.eks. »Industriejendomme« eller »Forpligtelser vedrørende bestyrelsesansvar«). Selskaber kan også henvise til, i hvilken forretningsenhed risikoen blev accepteret, hvis det har ført til andre aftalebetingelser (f.eks. »Distribution label A«). Beskrivelsen af den dækkede risikokategori er enhedsspecifik og ikke obligatorisk. Endvidere er udtrykket »risikokategori« ikke baseret på den terminologi, der anvendes i forbindelse med niveau 1 og 2, men kan betragtes som endnu en mulighed for at give yderligere oplysninger om den eller de givne forsikringsrisici. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Genforsikringsaftalens type |
Kode for genforsikringsaftalens type. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Andre proportionale aftaler (kode 13) og andre ikkeproportionale aftaler (kode 14) kan anvendes til kombinerede genforsikringsaftaler. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Medtagelse af genforsikringsdækning for katastrofer |
Angiv medtagelse af katastrofegarantier Anvend en eller en kombination (adskilt med »,«) af følgende koder, afhængigt af om de opregnede katastroferisici er beskyttet under genforsikringsdækninger:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0110 |
Gyldighedsperiode (startdato) |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor den særlige genforsikringsaftale træder i kraft. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0120 |
Gyldighedsperiode (slutdato) |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor den særlige genforsikringsaftale udløber. Hvis aftalens betingelser forbliver uændrede, når skemaet udfyldes, og selskabet ikke gør brug af opsigelsesklausulen, er udløbsdatoen den næste mulige udløbsdato. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0130 |
Valuta |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, der blev anvendt ved placering af genforsikringsaftalen. Samtlige beløb skal opgives i denne valuta for den særlige dækning, medmindre den nationale tilsynsmyndighed kræver andet. Hvis aftalen placeres i to forskellige valutaer, angives den vigtigste valuta. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0140 |
Type forsikringsmodel |
Den type forsikringsmodel, som anvendes til at danne sig et skøn over eksponeringen i forbindelse med forsikringsrisikoens og over behovet for genforsikringsdækning. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Selv om ovennævnte definitioner anvendes i branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, »Forsikring og genforsikring vedrørende brand og andre skader på ejendom«, kunne lignende definitioner eventuelt anvendes i forbindelse med andre brancher. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0150 |
Skønnede underliggende præmieindtægter |
De skønnede underliggende præmieindtægter, der er knyttet til aftaleperioden. Det er normalt præmiebeløbet for den portefølje, der er sikret i henhold til skadesexcedentaftaler; det er under alle omstændigheder det beløb, som lægges til grund for beregning af genforsikringspræmien ved anvendelse af satsen. Denne post indberettes kun for skadesexcedentaftaler. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0160 |
Aftales skønnede bruttopræmieindtægter (proportionale og ikkeproportionale) |
Den præmie for 100 % af aftalen, der er knyttet til aftaleperioden. Dette beløb svarer til 100 % af den genforsikringspræmie, der skal betales til alle genforsikringsselskaber i aftaleperioden, inklusive den præmie, som svarer til ikkeplacerede andele. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0170 |
Aggregeret selvrisiko |
Selvrisikobeløbet, dvs. yderligere tilbageholdelse, i tilfælde hvor tab kun dækkes af genforsikringsselskabet, når der er opstået kumulative tab i en bestemt størrelsesorden. Denne post indberettes kun, hvis C0180 ikke indberettes. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0180 |
Aggregeret selvrisiko (%) |
Selvrisikoprocentandelen, dvs. en yderligere tilbageholdelsesandel, i tilfælde hvor tab kun dækkes af genforsikringsselskabet, når der er opstået kumulative tab i en bestemt størrelsesorden. Denne post indberettes kun, hvis C0170 ikke indberettes. Procentsatsen skal indberettes som et decimaltal. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0190 |
Tilbageholdelse eller prioritet |
Det beløb, der i Surplus-, Working XL- og Catastrophe XL-aftaler er opført som tilbageholdelse eller prioritet. Angives særskilt for de forskellige brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0200 |
Tilbageholdelse eller prioritet (%) |
Den procentdel, der for aftaler om kvoteandel eller stop loss er anført som tilbageholdelse eller prioritet i genforsikringsaftalen. Angives særskilt for de forskellige brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Procentsatsen skal indberettes som et decimaltal. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0210 |
Grænse |
Det beløb, der er anført som grænse i genforsikringsaftalen. Angives særskilt for de forskellige brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Angiv »-1« ved ubegrænset dækning. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0220 |
Grænse (%) |
Den procentdel, der for aftaler om stop loss er anført som grænse i genforsikringsaftalen. Angives særskilt for de forskellige brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Angiv »-1« ved ubegrænset dækning. Procentsatsen skal indberettes som et decimaltal. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0230 |
Største dækning pr. risiko eller begivenhed |
Største dækning pr. risiko eller begivenhed. Hvis der for en kvoteandel eller et overskud er aftalt et maksimalt beløb for en begivenhed (f.eks. — storm), indberettes 100 % af beløbet. I alle andre tilfælde svarer beløbet til grænse minus prioritet. Angiv »-1« ved ubegrænset dækning. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0240 |
Største dækning pr. aftale |
Største dækning pr. aftale. Hvis der for en kvoteandel eller et overskud er aftalt et maksimalt beløb for hele aftalen, indberettes 100 % af beløbet. Angiv »-1« ved ubegrænset dækning. For skadesexcedent- eller stop loss-aftaler anføres den oprindelige beløbsramme (f.eks. årlige aggregerede grænser); den samlede dækning følger eventuelt også af oplysningerne under C0250. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0250 |
Antal genikrafttrædelser |
Antal muligheder for at genoptage genforsikringens dækning. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0260 |
Beskrivelse af genikrafttrædelser |
Beskrivelse af genikrafttrædelser for at genoptage genforsikringens dækning. Under denne post angives f.eks. »2 til 100 % plus 1 til 150 %« eller »uden beregning« |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0270 |
Største provision i forbindelse med genforsikring |
Angiv den største provision i procent. Hvis fast, svarer C0270, C0280 og C0290 til hinanden. Procentsatsen skal indberettes som et decimaltal. Denne post er kun relevant for proportionale aftaler. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0280 |
Mindste provision i forbindelse med genforsikring |
Angiv den mindste provision i procent. Hvis fast, svarer C0270, C0280 og C0290 til hinanden. Procentsatsen skal indberettes som et decimaltal. Denne post er kun relevant for proportionale aftaler. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0290 |
Forventet provision i forbindelse med genforsikring |
Angiv den forventede provision i procent. Hvis fast, svarer C0270, C0280 og C0290 til hinanden. Procentsatsen skal indberettes som et decimaltal. Denne post er kun relevant for proportionale aftaler. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0300 |
Største generalomkostningsrelaterede provision |
Angiv den største generalomkostningsrelaterede provision i procent. Hvis fast, svarer C0300, C0310 og C0320 til hinanden. Procentsatsen skal indberettes som et decimaltal. Denne post er kun relevant for proportionale aftaler. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0310 |
Mindste generalomkostningsrelaterede provision |
Angiv den mindste generalomkostningsrelaterede provision i procent. Hvis fast, svarer C0300, C0310 og C0320 til hinanden. Procentsatsen skal indberettes som et decimaltal. Denne post er kun relevant for proportionale aftaler. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0320 |
Forventet generalomkostningsrelaterede provision |
Angiv den forventede generalomkostningsrelaterede provision i procent. Hvis fast, svarer C0300, C0310 og C0320 til hinanden. Procentsatsen skal indberettes som et decimaltal. Denne post er kun relevant for proportionale aftaler. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0330 |
Største gevinstrelaterede provision |
Angiv den største gevinstrelaterede provision i procent. Hvis fast, svarer C0330, C0340 og C0350 til hinanden. Procentsatsen skal indberettes som et decimaltal. Denne post er kun relevant for proportionale aftaler. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0340 |
Mindste gevinstrelaterede provision |
Angiv den mindste gevinstrelaterede provision i procent. Hvis fast, svarer C0330, C0340 og C0350 til hinanden. Procentsatsen skal indberettes som et decimaltal. Denne post er kun relevant for proportionale aftaler. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0350 |
Forventet gevinstrelaterede provision |
Angiv den forventede gevinstrelaterede provision i procent. Hvis fast, svarer C0330, C0340 og C0350 til hinanden. Procentsatsen skal indberettes som et decimaltal. Denne post er kun relevant for proportionale aftaler. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0360 |
Skadesexcedent sats 1 |
Angiv den faste sats eller startsatsen i et system med glidende satser. Procentsatsen skal indberettes som et decimaltal. Denne post indberettes kun for skadesexcedentaftaler. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0370 |
Skadesexcedent sats 2 |
Angiv den højeste sats i et system med glidende satser eller NA for ikke relevant. Procentsatsen skal indberettes som et decimaltal. Denne post indberettes kun for skadesexcedentaftaler. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0380 |
Skadesexcedent fast præmie |
Angiv, om skadesexcedentens præmie er baseret på en fast præmie eller ikke. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Denne post indberettes kun for skadesexcedentaftaler. |
S.30.04 — Andele af cederede genforsikringprogrammer
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema er relevant for forsikrings- og genforsikringsselskaber med et cederende genforsikrings- og/eller retrocessionsprogram, inklusive eventuel dækning fra statsstøttede genforsikringspuljeaftaler, eksklusive fakultative dækninger.
Dette skema udfyldes af forsikrings- og genforsikringsselskaber, som overfører forsikringsrisikoen til genforsikringsselskaber ved en genforsikringsaftale, hvis gyldighedsperiode omfatter eller overlapper det næste indberetningsår, og som er kendt, når skemaet udfyldes. Hvis genforsikringsstrategien ændres væsentligt efter den pågældende dato, eller hvis genforsikringsaftalerne fornyes efter indberetningsdatoen og før den 1. januar i det efterfølgende år, skal oplysningerne i dette skema, hvis det er relevant, indgives på ny.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Kode for genforsikringsprogram |
Unik kode (selskabsspecifik), som omfatter alle de individuelle genforsikringsplaceringer og/eller -aftaler, som hører til det samme genforsikringsprogram. |
||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Identifikationskode for aftale |
Identifikationskode, som alene identificerer aftalen, og som skal bevares i efterfølgende indberetninger; normalt det oprindelige aftalenummer registreret i selskabets regnskaber. |
||||||||||||||||||||
|
C0030 |
Løbenummer for afsnit i aftalen |
Løbenummer, som selskabet tildeler de forskellige afsnit i aftalen, hvis aftalen f.eks. omfatter mere end en enkelt branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, eller forskellige aktivitetsområder med forskellige grænser. Aftaler med forskellige betingelser betragtes som forskellige aftaler ved indgivelse af oplysninger og skal indberettes i forskellige afsnit i indberetningsskemaerne. Betingelserne for forskellige brancher, som er omfattet af den samme aftale, specificeres særskilt for hver branche under de enkelte nummererede afsnit. Aftaler, som omfatter forskellige genforsikringstyper (f.eks. et afsnit om kvoteandele og et andet om skadesexcedent) inden for den samme aftale, indberettes i forskellige afsnit i indberetningsskemaerne. Aftaler, som omfatter forskellige lag i det samme program, indberettes i forskellige afsnit i indberetningsskemaerne. |
||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Løbenummer for surplus line/layer i program |
Løbenummeret for surplus line/layer, hvis aftalen er en del af et større program. |
||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Genforsikringsselskabets kode |
Identifikationskode for genforsikringsselskabet prioriteret i denne rækkefølge:
En specifik kode tildelt af selskabet skal være unik for det specifikke genforsikringsselskab og må ikke overlappe andre koder, som selskabet har tildelt, eller LEI-koden. |
||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Genforsikringsselskabets kodetype |
Angiv den kode, som anvendes under »Genforsikringsselskabets kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Mæglerkode |
Identifikationskode for mægleren prioriteret i denne rækkefølge:
En specifik kode tildelt af selskabet skal være unik for den specifikke mægler og må ikke overlappe andre koder, som selskabet har tildelt, eller LEI-koden. Hvis genforsikringsplaceringen omfatter mere end en enkelt mægler, angives kun den væsentligste hovedmægler. |
||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Mæglers kodetype |
Angiv den kode, som anvendes under »Mæglerkode«.
|
||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Mæglers aktivitetskode |
Er udtryk for den pågældende mæglers aktiviteter, set ud fra selskabets synspunkt. Hvis aktiviteterne kombineres, skal samtlige aktiviteter angives, adskilt med »,«.
|
||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Genforsikringsselskabets andel (%) |
Den procentdel af genforsikringsaftalen, som genforsikringsselskabet accepterer, angivet under C0050, udtrykt som en absolut procentdel af placeringen i henhold til aftale. Procentsatsen skal indberettes som decimaltal. |
||||||||||||||||||||
|
C0110 |
Eksponering cederet for genforsikringsselskabets andel |
Den eksponering, som er genforsikret med genforsikringsselskabet. Beløbet er baseret på den største dækning pr. risiko/begivenhed og beregnet ved hjælp af denne formel: Største dækning pr. risiko eller begivenhed (indberettet under C0230 i S.30.03) x Genforsikringsselskabets andel (%) (indberettet under C0100 i S.30.04). Angiv »-1«, hvis C0230 i S.30.03 er ubegrænset. |
||||||||||||||||||||
|
C0120 |
Type sikkerhedsstillelse (hvis relevant) |
Type sikkerhed, der besiddes (hvis relevant). Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0130 |
Beskrivelse af genforsikringsselskabets maksimale hæftelse med sikkerhedsstillelse |
Beskrivelse af genforsikringsselskabets maksimale hæftelse med sikkerhedsstillelse vedrørende et bestemt punkt i aftalen (f.eks. 90 % af de forsikringsmæssige hensættelser eller 90 % af præmierne), hvis det er relevant. |
||||||||||||||||||||
|
C0140 |
Kode for sikkerhedsstiller (hvis relevant) |
Angiv identifikationskoden ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes. Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke. |
||||||||||||||||||||
|
C0150 |
Sikkerhedsstillers kodetype |
Angiv den kode, som anvendes under »Kode for sikkerhedsstiller (hvis relevant)«.
|
||||||||||||||||||||
|
C0160 |
Skønnet cederende genforsikringspræmie for genforsikringsselskabets andel |
Den skønnede bruttogenforsikringspræmie for aftalen, som selskabet skal betale, i henhold til det næste indberetningsår (N+1), for de enkelte genforsikringsselskabers andel. Beløbet beregnes som følger:
|
||||||||||||||||||||
|
C0170 |
Kommentarer |
Beskriv tilfælde, enten hvor genforsikringsselskabets andel er underlagt andre betingelser end dem, der gælder for almindelige fakultative placeringer eller placeringer i henhold til aftale, eller for at tilvejebringe andre oplysninger, som selskabet eventuelt skal indberette til tilsynsmyndigheden. |
||||||||||||||||||||
|
Oplysninger om genforsikringsselskaber og mæglere |
||||||||||||||||||||||
|
C0180 |
Genforsikringsselskabets kode |
Identifikationskode for genforsikringsselskabet prioriteret i denne rækkefølge:
En specifik kode tildelt af selskabet skal være unik for det specifikke genforsikringsselskab og må ikke overlappe andre koder, som selskabet har tildelt, eller LEI-koden. |
||||||||||||||||||||
|
C0190 |
Genforsikringsselskabets kodetype |
Angiv den kode, som anvendes under »Genforsikringsselskabets kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0200 |
Genforsikringsselskabets registrerede navn |
Det registrerede navn på det genforsikringsselskab, som forsikringsrisikoen er overført til. Det officielle navn på det risikobærende genforsikringsselskab er angivet i genforsikringsaftalen. Det er ikke tilladt at angive navnet på en genforsikringsmægler. Det er heller ikke tilladt at angive en generel betegnelse eller et ufuldstændigt navn, da internationale genforsikringsselskaber har flere driftsselskaber, som kan være baseret i forskellige lande. I tilfælde af puljeaftaler er det kun tilladt at angive navnet på puljen (eller puljeforvalteren), hvis puljen er en juridisk person. |
||||||||||||||||||||
|
C0210 |
Genforsikringsselskabets type |
Den type genforsikringsselskab, som forsikringsrisikoen er overført til. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0220 |
Hjemland |
Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor genforsikringsselskabet er meddelt tilladelse/licens. |
||||||||||||||||||||
|
C0230 |
Ekstern kreditvurdering fra udpeget ECAI |
Vurdering af genforsikringsselskabet på referencedatoen for indberetningen udstedt af det udpegede kreditvurderingsbureau (ECAI). Denne post er ikke relevant for genforsikringsselskaber, for hvilke selskaber, der anvender interne modeller, anvender interne vurderinger. Hvis selskaber, der anvender en intern model, ikke anvender intern vurdering, indberettes denne post. |
||||||||||||||||||||
|
C0240 |
Udpeget ECAI |
Angiv det kreditvurderingsbureau (ECAI), der giver den eksterne vurdering, ved hjælp af det navn, som er offentliggjort på ESMA's websted. |
||||||||||||||||||||
|
C0250 |
Kreditkvalitetstrin |
Angiv det kreditkvalitetstrin, der er tildelt genforsikringsselskabet. Kreditkvalitetstrinnet skal afspejle alle de justeringer af kreditkvaliteten, der er foretaget internt af de selskaber, der anvender standardformlen. Denne post er ikke relevant for genforsikringsselskaber, for hvilke selskaber, der bruger interne modeller, bruger interne vurderinger. Hvis selskaber, der anvender en intern model, ikke anvender intern vurdering, indberettes denne post. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0260 |
Intern vurdering |
Interne vurderinger af genforsikringsselskaber for selskaber, der bruger interne modeller, forudsat at de interne vurderinger bruges i deres interne modeller. Hvis et selskab, der bruger en intern model, udelukkende anvender eksterne vurderinger, indberettes denne post ikke. |
||||||||||||||||||||
|
C0270 |
Mæglerkode |
Identifikationskode for mægleren prioriteret i denne rækkefølge:
En specifik kode tildelt af selskabet skal være unik for den specifikke mægler og må ikke overlappe andre koder, som selskabet har tildelt, eller LEI-koden. Hvis en genforsikringsaftale dækkes af mere end en enkelt mægler, angives kun den væsentligste mægler. |
||||||||||||||||||||
|
C0280 |
Mæglers kodetype |
Angiv den kode, som anvendes under »Mæglerkode«.
|
||||||||||||||||||||
|
C0290 |
Mæglers registrerede navn |
Mæglerens retligt bindende navn. |
||||||||||||||||||||
|
C0300 |
Kode for sikkerhedsstiller (hvis relevant) |
Angiv identifikationskoden ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes. Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke. |
||||||||||||||||||||
|
C0310 |
Kodetype for sikkerhedsstiller (hvis relevant) |
Angiv den kode, der anvendes under »Udstederkode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0320 |
Sikkerhedsstillers navn |
Sikkerhedsstillerens navn afhænger af, hvilken type sikkerhedsstillelse der er angivet under C0120.
|
||||||||||||||||||||
S.31.01 — Genforsikringsandel (herunder finite reinsurance og SPV'er)
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema udfyldes af forsikrings- og genforsikringsselskaber, hvis et beløb, der kan tilbagekræves, anerkendes i forhold til genforsikringsselskabet (også selv om alle aftaler med det pågældende forsikringsselskab er ophørt) og genforsikringsselskabet reducerer de forsikringsmæssige bruttohensættelser pr. udgangen af indberetningsåret.
Med skemaet indsamles der oplysninger om genforsikringsselskaber og ikke om særskilte aftaler. Samtlige cederede forsikringsmæssige hensættelser, inklusive hensættelser cederet i henhold til Finite reinsurance (som defineret i S.30.03 under C0060), skal være afsluttet. Hvis en SPV eller et Lloyd's-syndikat fungerer som genforsikringsselskab, skal SPV'et og syndikatet også opregnes.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Genforsikringsselskabets kode |
Identifikationskode for genforsikringsselskabet prioriteret i denne rækkefølge:
|
||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Genforsikringsselskabets kodetype |
Angiv den kode, som anvendes under »Genforsikringsselskabets kode«. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler — Præmiehensættelser vedrørende skadesforsikring, herunder ikke-SLT-sygeforsikring |
Genforsikringsselskabets andel af det beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler (herunder Finite Re og SPV), før justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, i det bedste skøn for præmiehensættelser, beregnet som nutidsværdien af de forventede fremtidige ind- og udgående cash flow. |
||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler — Erstatningshensættelser vedrørende skadesforsikring, herunder ikke-SLT-sygeforsikring |
Genforsikringsselskabets andel af det beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler (herunder Finite Re og SPV), før justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, i det bedste skøn for erstatningshensættelser. |
||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler — Forsikringsmæssige hensættelser vedrørende livsforsikring, herunder SLT-sygeforsikring |
Genforsikringsselskabets andel af det beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler (herunder Finite Re og SPV), før justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, i det bedste skøn for forsikringsmæssige hensættelser. |
||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
Justering pr. genforsikringsselskab for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse. Justeringen beregnes særskilt og skal være i overensstemmelse med delegeret forordning (EU) 2015/35. Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi. |
||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler: Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler |
Resultatet af cederede forsikringsmæssige hensættelser (erstatningshensættelser + præmiehensættelser + forsikringsmæssige hensættelser vedrørende ansvarsforsikring beregnet under et og forsikringsmæssige hensættelser vedrørende livsforsikring, herunder SLT-sygeforsikring), herunder justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse. |
||||||||||||||||||||
|
C0110 |
Nettotilgodehavender |
De forfaldne beløb, som hidrører fra: erstatninger udbetalt af forsikringsselskabet, men som endnu ikke er refunderet af genforsikringsselskabet, plus provision, som skal betales af genforsikringsselskabet, og andre beløb, og andre tilgodehavender minus gæld til genforsikringsselskabet. Kontante indskud medregnes ikke og skal betragtes som modtagne garantier. |
||||||||||||||||||||
|
C0120 |
Aktiver stillet som sikkerhed af genforsikringsselskabet |
Aktiver stillet som sikkerhed af genforsikringsselskabet for at reducere genforsikringsselskabets modpartsrisiko. |
||||||||||||||||||||
|
C0130 |
Finansielle garantier |
Garantier modtaget af selskabet fra genforsikringsselskabet for at garantere betaling af selskabets forpligtelser (omfatter remburser, uudnyttede lånefaciliteter). |
||||||||||||||||||||
|
C0140 |
Kontante indskud |
Kontante indskud modtaget af genforsikringsselskabet. |
||||||||||||||||||||
|
C0150 |
Samlede modtagne garantier |
Det samlede beløb af de forskellige typer garantier. |
||||||||||||||||||||
|
Oplysninger om genforsikringsselskaber |
||||||||||||||||||||||
|
C0160 |
Genforsikringsselskabets kode |
Identifikationskode for genforsikringsselskabet prioriteret i denne rækkefølge:
|
||||||||||||||||||||
|
C0170 |
Genforsikringsselskabets kodetype |
Angiv den kode, som anvendes under »Genforsikringsselskabets kode«. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0180 |
Genforsikringsselskabets registrerede navn |
Det registrerede navn på det genforsikringsselskab, som forsikringsrisikoen er overført til. Det officielle navn på det risikobærende genforsikringsselskab er angivet i genforsikringsaftalen. Det er ikke tilladt at angive navnet på en genforsikringsmægler. Det er heller ikke tilladt at angive en generel betegnelse eller et ufuldstændigt navn, da internationale genforsikringsselskaber har flere driftsselskaber, som kan være baseret i forskellige lande. I tilfælde af puljeaftaler er det kun tilladt at angive navnet på puljen (eller puljeforvalteren), hvis puljen er en juridisk person. |
||||||||||||||||||||
|
C0190 |
Genforsikringsselskabets type |
Den type genforsikringsselskab, som forsikringsrisikoen er overført til. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0200 |
Hjemland |
Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor genforsikringsselskabet er meddelt tilladelse/licens. |
||||||||||||||||||||
|
C0210 |
Ekstern kreditvurdering fra udpeget ECAI |
Den faktiske/aktuelle vurdering, som indgår i selskabets overvejelser. |
||||||||||||||||||||
|
C0220 |
Udpeget ECAI |
Det institut, der vurderer det genforsikringsselskab, som indgår i selskabets overvejelser. |
||||||||||||||||||||
|
C0230 |
Kreditkvalitetstrin |
Angiv det kreditkvalitetstrin, der er tildelt genforsikringsselskabet. Kreditkvalitetstrinnet skal afspejle alle de justeringer af kreditkvaliteten, der er foretaget internt af de selskaber, der anvender standardformlen. |
||||||||||||||||||||
|
C0240 |
Intern vurdering |
Intern vurdering af genforsikringsselskabet for selskaber, der bruger interne modeller, forudsat at de interne vurderinger bruges i deres interne modeller. Hvis et selskab, der bruger en intern model, udelukkende anvender eksterne vurderinger, indberettes denne post ikke. |
||||||||||||||||||||
S.31.02 — Special purpose vehicles (SPV'er)
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema er relevant for alle forsikrings- eller genforsikringsselskaber, der overfører risici til en special purpose vehicle (SPV), og det har til formål at sikre, at der gives tilstrækkelige oplysninger om SPV'er, der anvendes som et alternativ til almindelige genforsikringsaftaler til at overføre risici.
Skemaet skal anvendes til:
|
a) |
SPV'er, der er defineret i artikel 13, nr. 26), og meddelt tilladelse i artikel 211, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF |
|
b) |
SPV'er, der opfylder betingelserne i artikel 211, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF |
|
c) |
SPV'er, der reguleres af tredjelandes tilsynsmyndigheder, hvis disse træffer foranstaltninger, som svarer til betingelserne i artikel 211, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF |
|
d) |
Andre SPV'er, der ikke er defineret som ovenfor, hvis risici overføres i henhold til aftaler af samme økonomiske substans som en genforsikringsaftale. |
Skemaet vedrører de risikoreduktionsmetoder (anerkendte eller ikke), som (gen)forsikringsselskabet anvender, og som indebærer, at en SPV overtager risici fra det indberettende selskab i henhold til en genforsikringsaftale, eller overtager risici fra det indberettende selskab i henhold til en »genforsikringslignende« aftale.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030 |
SPV's interne kode |
Intern kode, som tildeles SPV'et af selskabet i denne rækkefølge:
Specifik kode:
Denne kode er unik for det enkelte SPV og forbliver konstant i efterfølgende indberetninger. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
ID-kode for værdipapirer og andre finansieringsmekanismer udstedt af SPV'er |
For værdipapirer og andre finansieringsmekanismer udstedt af SPV'er og i forsikrings- og genforsikringsselskabers besiddelse angives ID-koden i denne rækkefølge, hvis den findes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Type ID-kode for udstedte værdipapirer og andre finansieringsmekanismer |
Type ID-kode anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Brancher med relation til SPV-securitisering |
Navn på den indberettede branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Følgende udtømmende liste anvendes:
Hvis genforsikringsaftalen eller en lignende aftale tilvejebringer dækning for mere end en enkelt branche og forsikringsvilkårene er forskellige brancherne imellem, skal aftalen beskrives på flere rækker. På den første række indsættes udtrykket »Flere brancher«, og der gives en nærmere beskrivelse af aftalens overordnede vilkår, mens der på de efterfølgende rækker gives der en nærmere beskrivelse af genforsikringsaftalens individuelle vilkår for hver af de relevante brancher. Hvis forsikringsvilkårene ikke er forskellige brancherne imellem, angives kun den væsentligste branche i henhold til Solvens II. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Udløsende faktor(er) i SPV'et |
Angiv de udløsende faktorer, som SPV'et anvender som udløsende begivenheder, der forpligter SPV'et til at foretage udbetalinger til det cederende (gen)forsikringsselskab. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Aftalerelateret udløsende begivenhed |
Angiv den særlige udløsende begivenhed, der forpligter SPV'et til at foretage udbetalinger til det cederende (gen)forsikringsselskab. Denne oplysning bør supplere oplysningen under »Type udløsende mekanisme(r) i SPV« og bør være tilstrækkeligt beskrivende til, at tilsynsmyndigheden kan identificere den konkrete udløsende begivenhed, f.eks. særlige vejr- eller stormrelaterede indekser for katastroferisici eller almindelige dødelighedstabeller for levetidsrisici. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Samme udløsende begivenhed som i underliggende cedents portefølje |
Angiv, om den udløsende begivenhed, der er defineret i den underliggende (gen)forsikringspolice med den udløsende begivenhed for udbetaling, der er defineret i aftalen, er den samme som den udløsende begivenhed, der er defineret i SPV'et. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Basisrisiko som følge af risikooverførslens opbygning |
Angiv årsagerne til basisrisikoen (dvs. at den eksponering, der er omfattet af risikoreduktionsteknikken, ikke svarer til forsikrings- eller genforsikringsselskabets risikoeksponering) Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0110 |
Basisrisiko som følge af aftalevilkår |
Angiv den basisrisiko, der opstår som følge af aftalevilkår.
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0120 |
SPV-aktiver specifikt afgrænset (ring-fenced) til at indfri cedentspecifikke forpligtelser |
SPV-aktiver, som er specifikt afgrænsede (ring-fenced) til den indberettende cedent, og som kan anvendes til at indfri de aftalerelaterede forpligtelser, som SPV'et har genforsikret udelukkende for den pågældende specifikke cedent (aktiver stillet som sikkerhed og specifik indregnet i SPV'ets balance i forhold til den påtagne forpligtelse). |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0130 |
Andre ikkecedentspecifikke SPV-aktiver med eventuel mulighed for at gøre krav |
SPV-aktiver (indregnet i SPV'ets balance), som ikke er direkte knyttet til den indberettende cedent, men med mulighed for at gøre krav. De omfatter SPV'ets »frie aktiver«, som eventuelt kan anvendes til at indfri den indberettende cedents forpligtelser. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0140 |
Andre muligheder for at gøre krav som følge af securitisering |
SPV'ets eventualaktiver (ikkebalanceførte), som ikke er direkte knyttet til den indberettende cedent, men med mulighed for at gøre krav. Det omfatter krav mod andre af SPV'ets modparter, herunder garantier, genforsikringsaftaler og derivatforpligtelser over for SPV'et indgået af SPV'ets eksponeringsleverende institut, værdipapirindehavere eller andre tredjeparter. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0150 |
Størst mulige antal samlede forpligtelser fra SPV's side i henhold til genforsikringspolice |
Størst mulige antal samlede forpligtelser som følge af genforsikringsaftalen (cedentspecifik). |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0160 |
SPV fuldt finansieret i forhold til cedents forpligtelser i hele indberetningsperioden |
Angiv, om afdækningen fra risikoreduktionsteknikken kun kan anerkendes delvist, hvis modparten til en genforsikringsaftale ikke længere kan tilvejebringe effektiv og fortløbende risikooverførsel. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0170 |
Aktuelle beløb, som kan tilbagekræves fra SPV |
SPV-relaterede beløb, som kan tilbagekræves, og som indregnes i det indberettende selskabs Solvens II-balance (før justeringer for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse). De beregnes i overensstemmelse med kravene i artikel 41 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0180 |
Væsentlige investeringer, som cedent besidder i SPV |
Angiv, om cedenten besidder væsentlige investeringer i SPV'et, jf. artikel 210 i delegeret forordning (EU) 2015/35.
Ved eventuel indberetning skal instrumentet angives i celle C0030 og C0040. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0190 |
Securitiseringsaktiver med tilknytning til cedent forvaltet af anden tredjepart end cedent/organiserende institut? |
Angiv, om der findes securitiseringsaktiver med tilknytning til cedent forvaltet af anden tredjepart end cedent/organiserende institut, jf. bestemmelserne i artikel 214, stk. 2, og artikel 326 i delegeret forordning (EU) 2015/35. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Oplysninger om SPV |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0200 |
SPV's interne kode |
Intern kode, som tildeles SPV'et af selskabet i denne rækkefølge:
Specifik kode:
Denne kode er unik for det enkelte SPV og forbliver konstant i efterfølgende indberetninger. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0210 |
SPV's kodetype |
Angiv den kode, som anvendes under »SPV's interne kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0220 |
SPV's juridiske karakter |
Angiv SPV-securitiseringens juridiske karakter, jf. artikel 13, nr. 26), i direktiv 2009/138/EF. Udtømmende liste
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0230 |
SPV's navn |
Angiv SPV'ets navn |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0240 |
SPV's registreringsnr. |
Registreringsnummer modtaget ved etablering af SPV'et som juridisk person. For SPV'er, der ikke er etableret som juridisk person, indberetter selskabet det identifikationsnummer eller tilsvarende nummer, som modtages fra tilsynsmyndigheden på godkendelsestidspunktet. Hvis SPV'et ikke er etableret som juridisk person, er denne celle ikke relevant. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0250 |
Land, hvor SPV er godkendt |
Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor SPV'et er etableret og godkendt, hvis det er relevant. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0260 |
Betingelser for godkendelse af SPV |
Angiv betingelserne for godkendelse af SPV'et i henhold til artikel 211 i direktiv 2009/138/EF eller tilsvarende bestemmelse i retsakt. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0270 |
Ekstern kreditvurdering fra udpeget ECAI |
(Eventuel) vurdering af SPV'et, som selskabet tager højde for, og som er udstedt af et eksternt kreditvurderingsinstitut. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0280 |
Udpeget ECAI |
Det kreditvurderingsinstitut, der udsteder den eksterne vurdering af SPV'et, som indberettet under C0260. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0290 |
Kreditkvalitetstrin |
Angiv det kreditkvalitetstrin, der er tildelt SPV'et. Kreditkvalitetstrinnet skal afspejle alle de justeringer af kreditkvaliteten, der er foretaget internt af selskabet. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0300 |
Intern vurdering |
Intern vurdering af SPV'et for selskaber, der bruger interne modeller, forudsat at de interne vurderinger bruges i deres interne modeller. Hvis et selskab, der bruger en intern model, udelukkende anvender eksterne vurderinger, indberettes denne post ikke. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
S.36.01 — Koncerninterne transaktioner — Transaktioner af egenkapitaltypen, gælds- og aktivoverførsel
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Formålet med dette skema er at indsamle oplysninger, jf. artikel 265 i direktiv 2009/138/EF, om alle (væsentlige og meget væsentlige transaktioner og transaktioner, der skal indberettes under alle omstændigheder) koncerninterne transaktioner vedrørende egenkapital, gæld, indbyrdes finansiering og aktivoverførsler inden for koncernen, jf. artikel 213, stk. 2, litra d), i direktiv 2009/138/EF. De omfatter, men er ikke begrænset til:
|
— |
egenkapital og andres kapitalposter, inklusive andele i tilknyttede enheder og aktier overført fra tilknyttede enheder i koncernen |
|
— |
gæld, herunder obligationer, lån, sikret gæld og andre transaktioner af lignende karakter, f.eks. med periodiske forud fastsatte rente-, kupon- eller præmiebetalinger i en forud fastsat periode |
|
— |
andre aktivoverførsler, f.eks. overførsel af ejendomme og overførsel af aktier fra andre selskaber, som ikke er knyttet til (dvs. uden for) koncernen. |
Forsikringsselskabet forventes at udfylde dette skema for alle (væsentlige og meget væsentlige transaktioner og for transaktioner, der skal indberettes under alle omstændigheder) koncerninterne transaktioner mellem det individuelle selskab og det blandede forsikringsholdingselskab og dets tilknyttede selskaber.
I dette skema medregnes koncerninterne transaktioner, som:
|
— |
var igangværende ved begyndelsen af indberetningsperioden |
|
— |
blev indledt i løbet af indberetningsperioden, og som er udestående på indberetningsdatoen |
|
— |
blev indledt og udløb i løbet af indberetningsperioden. |
Selv om lignende transaktioner med en tilknyttet enhed kan udelukkes fra indberetning af koncerninterne transaktioner, når de betragtes individuelt i forhold til tærsklerne for væsentlige og meget væsentlige transaktioner, skal disse transaktioner dog alligevel indberettes individuelt, hvis de samlet set svarer til eller overstiger de tilsvarende tærskelværdier for væsentlige eller meget væsentlige koncerninterne transaktioner.
Hver transaktion indberettes særskilt.
Eventuelle yderligere/supplerende beløb i forhold til væsentlige koncerninterne transaktioner indberettes som en særskilt koncernintern transaktion, også selv om det supplerende beløb i sig selv ligger under tærsklen for væsentlige transaktioner. Hvis et selskab f.eks. øger det oprindelige lånebeløb til et andet tilknyttet selskab, indberettes dette supplement til lånet særskilt med udstedelsesdatoen som datoen for supplementet.
Hvis transaktionsværdien ikke er den samme for de to parter i en transaktion (f.eks. hvis A, i forbindelse med en transaktion på 10 mio. EUR mellem A og B, indberetter 10 mio. EUR, og B kun modtager 9,5 mio. EUR på grund af transaktionsomkostninger på f.eks. 0,5 mio. EUR), indberettes det største beløb som transaktionsbeløbet, i dette tilfælde 10 mio. EUR.
I forbindelse med en kæde af indbyrdes forbundne koncerninterne transaktioner (A investerer f.eks. i B, og B investerer i C) skal hvert led i kæden indberettes som en særskilt koncernintern transaktion.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Koncernintern transaktions ID |
Unik intern identifikationskode for hver enkelt koncernintern transaktion. Skal være konsistent over tid. |
||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Investors/långivers navn |
Navnet på den enhed, som køber kapitalandelene eller låner til et tilknyttet selskab inden for koncernen. Det er med andre ord den enhed, som indregner transaktionen som et aktiv i sin balance (debet — balance). |
||||||||||||||||||||
|
C0030 |
Identifikationskode for investor/långiver |
Den unikke identifikationskode, der er knyttet til investor/køber/erhverver i denne rækkefølge:
Specifik kode:
|
||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Type ID-kode for investor/långiver |
Angiv den kode, som anvendes under »Identifikationskode for investor/långiver«.
|
||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Udsteders/låntagers navn |
Navnet på den enhed, som udsteder kapitalandelene, eller låner penge (ved at udstede gæld). Det er med andre ord den enhed, som indregner transaktionen som en forpligtelse eller kapital i deres balance (kredit — balance). |
||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Identifikationskode for udsteder/låntager |
Den unikke identifikationskode, der er knyttet til investor/køber/erhverver i denne rækkefølge:
Specifik kode:
|
||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Type ID-kode for udsteder/låntager |
Angiv den kode, som anvendes under »Identifikationskode for udsteder/låntager«.
|
||||||||||||||||||||
|
C0080 |
ID-kode for instrument |
Identifikationskoden for instrumentet (kapital, gæld osv.) mellem de to modparter angivet i denne rækkefølge:
Den kan være forskellig fra den koncerninterne transaktionskode under C0010. |
||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Type ID-kode for instrument |
Type ID-kode anvendt under »ID-kode for instrument«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Transaktionstype |
Angiv transaktionstypen. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0110 |
Transaktions udstedelsesdato |
Det er transaktions-/gældsudstedelsesdatoen eller den dato, hvorfra den koncerninterne transaktion er gyldig, hvis forskellig fra udstedelsesdatoen, afhængigt af hvilken dato der er først. Datoen angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd). |
||||||||||||||||||||
|
C0120 |
Transaktions forfaldsdato |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor transaktionen udløber/forfalder, hvis det er relevant.
|
||||||||||||||||||||
|
C0130 |
Transaktionsvaluta |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, der blev anvendt ved gennemførelse af transaktionen. |
||||||||||||||||||||
|
C0140 |
Transaktionsbeløb i henhold til aftale/transaktionspris |
Værdien af transaktionen eller pris i henhold til aftale. |
||||||||||||||||||||
|
C0150 |
Værdi af sikkerhedsstillelse/aktiver |
Sikkerhedsstillelsens værdi for gæld med sikkerhedsstillelse og aktivernes værdi for koncerninterne transaktioner, der omfatter aktivoverførsel. |
||||||||||||||||||||
|
C0160 |
Afvikling/førtidig indfrielse/tilbagebetaling i indberetningsperioden |
Afvikling/førtidig indfrielse/tilbagebetaling i alt i indberetningsperioden, hvis det er relevant. |
||||||||||||||||||||
|
C0170 |
Udbytte/renter/kuponer og andre betalinger i indberetningsperioden |
Samtlige betalinger i forhold til de koncerninterne transaktioner, der er angivet i dette skema for indberetningsperioden (12 måneder forud for indberetningsdatoen). De omfatter, men er ikke begrænset til:
Samlede supplerende beløb, hvis det er relevant, dvs. det samlede yderligere beløb investeret i indberetningsperioden, f.eks. yderligere indbetaling i forbindelse med delvist betalte aktier eller forøgelse af lån i perioden. |
||||||||||||||||||||
|
C0180 |
Saldo af transaktions aftalerelaterede beløb på indberetningsdato |
Transaktionens udestående beløb på indberetningsdatoen, hvis det er relevant, f.eks. for gældsudstedelse. Ved en fuldstændig førtidig afvikling/førtidig indfrielse er saldoen af det aftalerelaterede beløb nul. |
||||||||||||||||||||
|
C0190 |
Kupon-/rentesats |
Rente- eller kuponsatsen udtrykt i procent, hvis det er relevant. For variable rentesatser omfatter det referencesatsen og rentesatsen herover. |
S.36.02 — Koncerninterne transaktioner — Derivater
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
I dette skema indberettes alle koncerninterne transaktioner mellem enheder, som er omfattet af koncerntilsynet i henhold til artikel 213, stk. 2, litra d), i direktiv 2009/138/EF.
Forsikringsselskabet forventes at udfylde dette skema for alle (væsentlige og meget væsentlige transaktioner og for transaktioner, der skal indberettes under alle omstændigheder) koncerninterne transaktioner mellem det individuelle selskab og det blandede forsikringsholdingselskab og dets tilknyttede selskaber.
I dette skema medregnes koncerninterne transaktioner, som:
|
— |
var igangværende ved begyndelsen af indberetningsperioden |
|
— |
blev indledt i løbet af indberetningsperioden, og som er udestående på indberetningsdatoen |
|
— |
blev indledt og udløb i løbet af indberetningsperioden. |
Selv om lignende transaktioner med en tilknyttet enhed kan udelukkes fra indberetning af koncerninterne transaktioner, når de betragtes individuelt i forhold til tærsklerne for væsentlige og meget væsentlige transaktioner, skal disse transaktioner dog alligevel indberettes individuelt, hvis de samlet set svarer til eller overstiger de tilsvarende tærskelværdier for væsentlige eller meget væsentlige koncerninterne transaktioner.
Hver transaktion indberettes særskilt.
Eventuelle yderligere/supplerende beløb i forhold til væsentlige koncerninterne transaktioner indberettes som en særskilt koncernintern transaktion, også selv om det supplerende beløb i sig selv ligger under tærsklen for væsentlige transaktioner. Hvis et selskab f.eks. øger det oprindelige lånebeløb til et andet tilknyttet selskab, indberettes dette supplement til lånet særskilt med udstedelsesdatoen som datoen for supplementet.
Hvis transaktionsværdien ikke er den samme for de to parter i en transaktion (f.eks. hvis A, i forbindelse med en transaktion på 10 mio. EUR mellem A og B, indberetter 10 mio. EUR, og B kun modtager 9,5 mio. EUR på grund af transaktionsomkostninger på f.eks. 0,5 mio. EUR), bør det største beløb indberettes som transaktionsbeløbet, i dette tilfælde 10 mio. EUR.
I forbindelse med en kæde af indbyrdes forbundne koncerninterne transaktioner (A investerer f.eks. i B, og B investerer i C) skal hvert led i kæden indberettes som en særskilt koncernintern transaktion.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Koncernintern transaktions ID |
Unik intern identifikationskode for hver enkelt koncernintern transaktion. Skal være konsistent over tid. |
||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Investors/købers navn |
Navnet på den enhed, som investerer i/køber derivatet, eller modparten med den lange position. Ved swaps er betaleren den, der betaler den faste rente og modtager den variable rente. |
||||||||||||||||||||
|
C0030 |
Identifikationskode for investor/køber |
Den unikke identifikationskode, der er knyttet til investor/køber/erhverver i denne rækkefølge:
Specifik kode:
|
||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Type ID-kode for investor/køber |
Angiv den kode, som anvendes under »Identifikationskode for investor/køber«.
|
||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Udsteders/sælgers navn |
Navnet på den enhed, som udsteder/sælger derivatet, eller modparten med den korte position. Ved swaps er modtageren den, der modtager de faste renter og betaler den variable rente. |
||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Identifikationskode for investor/sælger |
Den unikke identifikationskode, der er knyttet til investor/køber/erhverver i denne rækkefølge:
Specifik kode:
|
||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Type ID-kode for udsteder/sælger |
Angiv den kode, som anvendes under »Identifikationskode for udsteder/sælger«.
|
||||||||||||||||||||
|
C0080 |
ID-kode for instrument |
Identifikationskoden for instrumentet (derivat) mellem de to modparter angivet i denne rækkefølge:
Den kan være forskellig fra den koncerninterne transaktionskode under C0010. |
||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Type ID-kode for instrument |
Type ID-kode anvendt under »ID-kode for instrument«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Transaktionstype |
Angiv transaktionstypen. Følgende udtømmende liste anvendes:
En genkøbsaftale bør betragtes som en kontantforretning plus forward-kontrakt. |
||||||||||||||||||||
|
C0110 |
Transaktions handelsdato |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor transaktionen foregår/derivataftalen handles. Ved rullende aftaler angives den oprindelige handelsdato. |
||||||||||||||||||||
|
C0120 |
Forfaldsdato |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den kontraktligt fastsatte dato for derivataftalens afslutning, hvad enten det er forfaldsdatoen, udløbsdatoen for optioner (europæiske eller amerikanske) osv. |
||||||||||||||||||||
|
C0130 |
Valuta |
Angiv, hvis det er relevant, ISO 4217-bogstavkoden for derivatets valuta, dvs. valutaen for derivatets notionelle beløb (f.eks.: optioner, der som underliggende har et beløb i USD. Denne post er ikke relevant for valutaaftaler. |
||||||||||||||||||||
|
C0140 |
Notionelt beløb på transaktionsdato |
Det gennem derivatet dækkede eller eksponerede beløb på transaktionsdatoen. For futures og optioner svarer det til aftalestørrelse ganget med antal aftaler. For swaps og forwards svarer det til aftalebeløbet. |
||||||||||||||||||||
|
C0150 |
Notionelt beløb på indberetningsdato |
Det beløb, der er dækket eller eksponeret i forhold til derivatet på indberetningsdatoen, dvs. på ultimobalancen. For futures og optioner svarer det til aftalestørrelse ganget med antal aftaler. For swaps og forwards svarer det til aftalebeløbet. Hvis en transaktion er forfaldet/udløbet i indberetningsperioden før indberetningsdatoen, er det notionelle beløb på indberetningsdatoen nul. |
||||||||||||||||||||
|
C0160 |
Værdi af sikkerhedsstillelse |
Værdi af den stillede sikkerhed på indberetningsdatoen (nul, hvis derivatet er afviklet), hvis det er relevant. |
||||||||||||||||||||
|
C0170 |
Optioner, futures, forwards og andre derivater — Brug af derivater (af køber) |
Beskriv brugen af derivatet (mikro-/makroafdækning, effektiv porteføljeforvaltning). Mikroafdækning vedrører derivater, der dækker ét enkelt finansielt instrument, én enkelt forventet transaktion eller én enkelt forpligtelse. Makroafdækning vedrører derivater, der dækker et sæt finansielle instrumenter, forventede transaktioner eller forpligtelser. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0180 |
Optioner, futures, forwards og andre derivater — Underliggende aktiv/forpligtelse for derivatet |
ID-kode for det underliggende aktiv eller en underliggende forpligtelse for derivataftalen. Denne post skal indberettes for derivater, der har et enkelt underliggende instrument eller indeks i selskabets portefølje. Et indeks betragtes som et enkelt instrument og skal indberettes. Identifikationskode for det underliggende instrument for derivatet i følgende prioriterede rækkefølge:
Hvis det underliggende instrument er et indeks, så indberettes koden for indekset. |
||||||||||||||||||||
|
C0190 |
Type ID-kode for underliggende aktiv/forpligtelse for derivatet |
Type ID-kode anvendt under »ID-kode for instrument«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0200 |
Kreditrisikoafdækning — CDS'er og garantier — Navn på modpart, for hvilken der er købt kreditrisikoafdækning |
Navnet på den modpart, for hvis misligholdelse der er købt kreditrisikoafdækning. |
||||||||||||||||||||
|
C0210 |
Swaps — Betalt rente ved en swap (for køber) |
Rente betalt i henhold til swapaftalen (kun for renteswaps). |
||||||||||||||||||||
|
C0220 |
Swaps — Rente modtaget ved en swap (for køber) |
Rente modtaget i henhold til swapaftalen (kun for renteswaps). |
||||||||||||||||||||
|
C0230 |
Swaps — Den afleverede valuta ved en swap (for køber) |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for swapprisen (kun for valutaswaps). |
||||||||||||||||||||
|
C0240 |
Swaps — Den modtagne valuta ved en swap (for køber) |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for swappens notionelle beløb (kun for valutaswaps). |
S.36.03 — Koncerninterne transaktioner — Intern genforsikring
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Formålet med dette skema er at indhente oplysninger om alle (væsentlige og meget væsentlige transaktioner og transaktioner, der skal indberettes under alle omstændigheder) koncerninterne transaktioner vedrørende egenkapital, gæld, indbyrdes finansiering og aktivoverførsler inden for koncernen, jf. artikel 213, stk. 2, litra d), i direktiv 2009/138/EF. De omfatter, men er ikke begrænset til:
|
— |
genforsikringsaftaler mellem tilknyttede selskaber |
|
— |
fakultativ genforsikring mellem tilknyttede selskaber og |
|
— |
alle andre transaktioner, som medfører overførsel af forsikringsrisici mellem tilknyttede selskaber. |
Forsikringsselskabet forventes at udfylde dette skema for alle (væsentlige og meget væsentlige transaktioner og for transaktioner, der skal indberettes under alle omstændigheder) koncerninterne transaktioner mellem det individuelle selskab og det blandede forsikringsholdingselskab og dets tilknyttede selskaber.
I dette skema medregnes koncerninterne transaktioner, som:
|
— |
var igangværende ved begyndelsen af indberetningsperioden |
|
— |
blev indledt i løbet af indberetningsperioden, og som er udestående på indberetningsdatoen |
|
— |
blev indledt og udløb i løbet af indberetningsperioden. |
Selv om lignende transaktioner med en tilknyttet enhed kan udelukkes fra indberetning af koncerninterne transaktioner, når de betragtes individuelt i forhold til tærsklerne for væsentlige og meget væsentlige transaktioner, skal disse transaktioner dog alligevel indberettes individuelt, hvis de samlet set svarer til eller overstiger de tilsvarende tærskelværdier for væsentlige eller meget væsentlige koncerninterne transaktioner.
Hver transaktion indberettes særskilt. Selskaberne bruger så mange rækker, som det er nødvendigt for at angive transaktionen korrekt, også hvis der anvendes forskellige typer genforsikringsaftaler.
Eventuelle yderligere/supplerende beløb i forhold til væsentlige koncerninterne transaktioner indberettes som en særskilt koncernintern transaktion, også selv om det supplerende beløb i sig selv ligger under tærsklen for væsentlige transaktioner. Hvis et selskab f.eks. øger det oprindelige lånebeløb til et andet tilknyttet selskab, indberettes dette supplement til lånet særskilt med udstedelsesdatoen som datoen for supplementet.
Hvis transaktionsværdien ikke er den samme for de to parter i en transaktion (f.eks. hvis A, i forbindelse med en transaktion på 10 mio. EUR mellem A og B, indberetter 10 mio. EUR, og B kun modtager 9,5 mio. EUR på grund af transaktionsomkostninger på f.eks. 0,5 mio. EUR), indberettes det største beløb som transaktionsbeløbet, i dette tilfælde 10 mio. EUR.
I forbindelse med en kæde af indbyrdes forbundne koncerninterne transaktioner (A investerer f.eks. i B, og B investerer i C) skal hvert led i kæden indberettes som en særskilt koncernintern transaktion.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Koncernintern transaktions ID |
Unik intern identifikationskode for hver enkelt koncernintern transaktion. Skal være konsistent over tid. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Cedentens navn |
Det registrerede navn på den enhed, som har overført forsikringsrisikoen til et andet forsikringsselskab eller genforsikringsselskab inden for koncernen. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030 |
Cedentens identifikationskode |
Den unikke identifikationskode, der er knyttet til investor/køber/erhverver i denne rækkefølge:
Specifik kode:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Type ID-kode for cedenten |
Angiv den kode, som anvendes under »Identifikationskode for cedenten«:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Genforsikringsselskabets navn |
Det registrerede navn på det genforsikringsselskab, som forsikringsrisikoen er overført til. Dette skal være det samme som det, der indberettes i S.30.02. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Genforsikringsselskabets identifikationskode |
Den unikke identifikationskode, der er knyttet til investor/køber/erhverver i denne rækkefølge:
Specifik kode:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Type ID-kode for genforsikringsselskabet |
Angiv den kode, som anvendes under »Identifikationskode for genforsikringsselskabet«:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Gyldighedsperiode (startdato) |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor den særlige genforsikringsaftale træder i kraft. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Gyldighedsperiode (slutdato) |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor den særlige genforsikringsaftale udløber (dvs. den sidste dag, hvor den specifikke genforsikringsaftale er i kraft). Denne post skal ikke indberettes, hvis der ikke er nogen udløbsdato (f.eks. hvis aftalen er fortløbende og ophører, hvis en af parterne opsiger den). |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Valuta for aftalen |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, hvori betalinger vedrørende den specifikke genforsikringsaftale skal finde sted. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0110 |
Genforsikringsaftalens type |
Angiv genforsikringsaftalens type. Følgende udtømmende liste anvendes:
Andre proportionale aftaler (kode 13) og andre ikkeproportionale aftaler (kode 14) kan anvendes til kombinerede genforsikringsaftaler. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0120 |
Maksimal dækning fra genforsikringsselskabet i henhold til aftalen |
For aftaler af kvoteandels- eller overskudstypen skal 100 % af det maksimumsbeløb, der er fastsat for hele aftalen angives her (f.eks. 10 mio. £). I tilfælde af ubegrænset dækning anføres »-1«. For skadesexcedent- eller stop loss-aftaler anføres den oprindelige beløbsramme. Denne post skal indberettes i transaktionsvalutaen. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0130 |
Nettotilgodehavender |
Beløb hidrørende fra: erstatninger udbetalt af forsikringsselskabet, men som endnu ikke er refunderet af genforsikringsselskabet, plus provision, som skal betales af genforsikringsselskabet, plus andre tilgodehavender minus gæld til genforsikringsselskabet. Kontante indskud medregnes ikke og skal betragtes som modtagne garantier. Det samlede beløb skal være lig med summen af posterne på balancen: Tilgodehavender fra genforsikring og Forpligtelser vedrørende genforsikring. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0140 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler |
Samlet forfaldent tilgodehavende hos genforsikringsselskabet på indberetningsdatoen, hvori medregnes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0150 |
Genforsikringsresultat (for den genforsikrede enhed) |
Genforsikringsresultatet for den genforsikrede enhed bør beregnes som følger:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0160 |
Branche |
Navn på den branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, som genforsikres. Følgende udtømmende liste anvendes:
Hvis en genforsikringsaftale dækker mere end én branche, vælges den vigtigste branche ud fra ovenstående liste. |
S.36.04 — Koncerninterne transaktioner — Omkostningsdeling, eventualforpligtelser, ikkebalanceførte og andre poster
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.
Formålet med dette skema er at indhente oplysninger om alle andre koncerninterne transaktioner, (væsentlige, meget væsentlige og transaktioner, der skal indberettes under alle omstændigheder), som ikke indgår i skema 36.01-36.03 inden for koncernen, jf. artikel 213, stk. 2, litra d), i direktiv 2009/138/EF. Heri medregnes blandt andet:
|
— |
Intern omkostningsdeling |
|
— |
Eventualforpligtelser (bortset fra derivater) |
|
— |
Ikkebalanceførte garantier |
|
— |
Eventuelle andre transaktioner mellem tilknyttede selskaber eller fysiske personer omfattet af koncerntilsynet. |
Forsikringsselskabet forventes at udfylde dette skema for alle væsentlige og meget væsentlige transaktioner og for transaktioner, der skal indberettes under alle omstændigheder, vedrørende koncerninterne transaktioner mellem det individuelle selskab og det blandede forsikringsholdingselskab og dets tilknyttede selskaber.
I dette skema medregnes koncerninterne transaktioner, som:
|
— |
var igangværende ved begyndelsen af indberetningsperioden |
|
— |
blev indledt i løbet af indberetningsperioden, og som er udestående på indberetningsdatoen |
|
— |
blev indledt og afsluttet i løbet af indberetningsperioden. |
Selv om lignende transaktioner med en tilknyttet enhed kan udelukkes fra indberetning af koncerninterne transaktioner, når de betragtes individuelt i forhold til tærsklerne for væsentlige og meget væsentlige transaktioner, skal disse transaktioner dog alligevel indberettes individuelt, hvis de samlet set svarer til eller overstiger de tilsvarende tærskelværdier for væsentlige eller meget væsentlige koncerninterne transaktioner.
Hver transaktion indberettes særskilt.
Eventuelle yderligere/supplerende beløb i forhold til væsentlige koncerninterne transaktioner indberettes som en særskilt koncernintern transaktion, også selv om det supplerende beløb i sig selv ligger under tærsklen for væsentlige transaktioner. Hvis et selskab f.eks. øger det oprindelige lånebeløb til et andet tilknyttet selskab, indberettes dette supplement til lånet særskilt med udstedelsesdatoen som datoen for supplementet.
Hvis transaktionsværdien ikke er den samme for de to parter i en transaktion (f.eks. hvis A, i forbindelse med en transaktion på 10 mio. EUR mellem A og B, indberetter 10 mio. EUR, og B kun modtager 9,5 mio. EUR på grund af transaktionsomkostninger på f.eks. 0,5 mio. EUR), bør det største beløb indberettes som transaktionsbeløbet, i dette tilfælde 10 mio. EUR.
Hvis der er en kæde af indbyrdes forbundne koncerninterne transaktioner (hvis A f.eks. investerer i B, og B investerer i C), skal hvert led i kæden indberettes som en særskilt koncernintern transaktion.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||
|
C0010 |
Koncernintern transaktions ID |
Unik intern identifikationskode for hver enkelt koncernintern transaktion. Skal være konsistent over tid. |
||||||||
|
C0020 |
Investors/købers/begunstigedes navn |
Registreret navn på den enhed, der køber/investerer i aktivet eller modtager ydelsen/garantien. |
||||||||
|
C0030 |
Identifikationskode for investor/køber/begunstiget |
Den unikke identifikationskode, der er knyttet til investor/køber/erhverver i denne rækkefølge:
Specifik kode:
|
||||||||
|
C0040 |
Type ID-kode for investor/køber/begunstiget |
Angiv den kode, som anvendes under »Identifikationskode for investor/køber/begunstiget«.
|
||||||||
|
C0050 |
Udsteders/sælgers/leverandørs/garantistillers navn |
Registreret navn på den enhed, der sælger/overdrager aktivet/investeringen eller leverer ydelsen/stiller garantien. |
||||||||
|
C0060 |
Identifikationskode for udsteder/sælger/garantistiller |
Den unikke identifikationskode, der er knyttet til investor/køber/erhverver i denne rækkefølge:
Specifik kode:
|
||||||||
|
C0070 |
Type ID-kode for udsteder/sælger/garantistiller |
Angiv den kode, som anvendes under »Identifikationskode for udsteder/sælger/garantistiller«:
|
||||||||
|
C0080 |
Transaktionstype |
Angiv transaktionstypen. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||
|
C0090 |
Transaktions udstedelsesdato |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, på hvilken transaktionen/udstedelsen træder i kraft. |
||||||||
|
C0100 |
Ikrafttrædelsesdato for den aftale, der ligger til grund for transaktionen |
Angiv i givet fald ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, på hvilken transaktionen eller den aftale, der ligger til grund for transaktionen, træder i kraft, hvis den er forskellig fra transaktionsdatoen. Hvis den er den samme som transaktionsdatoen, skal transaktionsdatoen indberettes. |
||||||||
|
C0110 |
Udløbsdato for den aftale, der ligger til grund for transaktionen |
Angiv i givet fald ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, på hvilken aftalen udløber. Hvis der ikke er nogen udløbsdato, angives »9999-12-31«. |
||||||||
|
C0120 |
Transaktionsvaluta |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, der blev anvendt ved gennemførelse af transaktionen. |
||||||||
|
C0130 |
Udløsende begivenhed |
En kort beskrivelse af begivenhed, der ville udløse transaktionen/betalingen/forpligtelsen/ingen, f.eks. begivenhed, der ville medføre en eventualforpligtelse. |
||||||||
|
C0140 |
Værdi af transaktion/sikkerhedsstillelse/garanti |
Værdi af transaktionen, den stillede sikkerhed eller eventualforpligtelsen, indregnet i Solvens II-balancen. Alle poster skal indberettes i overensstemmelse med Solvens II-værdien. Hvis Solvens II-værdien imidlertid ikke foreligger (f.eks. ikke-EØS-transaktioner i henhold til metode 2 efter ækvivalente regler eller banker eller kreditinstitutter), bør de lokale eller sektorbestemte værdiansættelsesregler anvendes. |
||||||||
|
C0150 |
Højeste mulige værdi af eventualforpligtelser |
Højeste mulige værdi, om muligt, uanset sandsynligheden derfor (dvs. fremtidige cash flow, der er nødvendige for at honorere eventualforpligtelsen frem til afløb, diskonteret med den relevante risikofrie rentekurve), af eventualforpligtelser, der er opført på Solvens II balancen. |
||||||||
|
C0160 |
Højeste mulige værdi af eventualforpligtelser, der ikke er opført på Solvens II-balancen |
Angiv maksimum for eventualforpligtelser, der kan være skyldig fra garantistilleren, for så vidt angår sådanne, der ikke er opført på Solvens II-balancen. |
||||||||
|
C0170 |
Højeste værdi af remburser/garantier |
Summen af alle mulige cash flow, hvis de begivenheder, der udløser garantier, alle indtraf i forbindelse med garantier stillet af »garantistilleren« (C0050) over for den »begunstigede« (C0020) for at garantere betaling af selskabets forpligtelser (heri medregnes remburser og uudnyttede lånefaciliteter). Under denne post medregnes ikke beløb, der allerede er indberettet under C0150 og C0160. |
||||||||
|
C0180 |
Værdi af garanterede aktiver |
Værdi af de garanterede aktiver, for hvilke garantierne er modtaget. Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne. |
BILAG III
Vejledning til indberetningsskemaer for koncerner
Dette bilag indeholder yderligere vejledning vedrørende skemaerne i bilag I til denne forordning. I første kolonne i nedenstående tabeller er angivet de poster, som skal indberettes, idet kolonnerne og rækkerne er anført, som de optræder i skemaet i bilag I.
Skemaer, som skal udfyldes i overensstemmelse med vejledningerne i de forskellige afsnit i dette bilag, benævnes »dette skema« i hele bilagets tekst.
S.01.01 — Indberetningens indhold
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den indledende, kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for koncerner, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del på koncernniveau.
Når der er behov for en særlig begrundelse, skal forklaringen ikke afgives i indberetningsskemaet, men indgå i dialogen med de nationale kompetente myndigheder.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||
|
Z0010 |
Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/resterende del |
Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
Z0020 |
Fonds-/porteføljenummer |
Hvis post Z0010 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer. Hvis post Z0010 = 2, indberet »0«. |
||||||||||||||
|
C0010/R0010 |
S.01.02 — Grundlæggende oplysninger — Generelt |
Dette skema skal altid indgives. Den eneste mulighed er: 1 — Indberettet |
||||||||||||||
|
C0010/R0020 |
S.01.03 — Grundlæggende oplysninger — Ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0030 |
S.02.01 — Balance |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0040 |
S.02.02 — Aktiver og passiver efter valuta |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0060 |
S.03.01 Ikkebalanceførte poster — Generelt |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0070 |
S.03.02 — Ikkebalanceførte poster — Liste over ubegrænsede garantier modtaget af koncernen |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0080 |
S.03.03 — Ikkebalanceførte poster — Liste over ubegrænsede garantier stillet af koncernen |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0110 |
S.05.01 — Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter branche |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0120 |
S.05.02 — Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter land |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0130 |
S.06.01 — Oversigt over aktiver |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0140 |
S.06.02 — Liste over aktiver |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0150 |
S.06.03 — Kollektive investeringsinstitutter — Se-igennem-metode |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0160 |
S.07.01 — Strukturerede produkter |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0170 |
S.08.01 — Åbne derivater |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0180 |
S.08.02 — Derivattransaktioner |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0190 |
S.09.01 — Indtægter/gevinster og tab i perioden |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0200 |
S.10.01 — Værdipapirudlån og -genkøb |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0210 |
S.11.01 — Aktiver, der besiddes som sikkerhed |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0260 |
S.15.01 — Beskrivelse af garantier for variable livrenter |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0270 |
S.15.02 — Afdækning af garantier for variable livrenter |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0370 |
S.22.01 — Virkning af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0410 |
S.23.01 — Kapitalgrundlag |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0420 |
S.23.02 — Detaljerede oplysninger om kapitalgrundlag efter tiers |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0430 |
S.23.03 — Årlige bevægelser i kapitalgrundlaget |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0440 |
S.23.04 — Liste over kapitalgrundlagselementer |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0460 |
S.25.01 — Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender standardformlen |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0470 |
S.25.02 — Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender standardformlen og en partiel intern model |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0480 |
S.25.03 — Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender komplette interne modeller |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0500 |
S.26.01 — Solvenskapitalkrav — Markedsrisici |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0510 |
S.26.02 — Solvenskapitalkrav — Modpartsrisici |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0520 |
S.26.03 — Solvenskapitalkrav — Livsforsikringsrisici |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0530 |
S.26.04 — Solvenskapitalkrav — Sygeforsikringsrisici |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0540 |
S.26.05 — Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0550 |
S.26.06 — Solvenskapitalkrav — Operationelle risici |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0560 |
S.26.07 — Solvenskapitalkrav — Forenklinger |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0570 |
S.27.01 — Solvenskapitalkrav — Skades- og sygeforsikringskatastroferisici |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0680 |
S.31.01 — Genforsikringsandel (herunder finite reinsurance og SPV'er) |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0690 |
S.31.02 — Special purpose vehicles (SPV'er) |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0700 |
S.32.01 — Selskaber, der indgår i koncernen |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0710 |
S.33.01 — Individuelle krav for forsikrings- og genforsikringsselskaber |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0720 |
S.34.01 — Individuelle krav vedrørende andre regulerede finansielle selskaber og andre ikkeregulerede finansielle selskaber, herunder forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0730 |
S.35.01 — Bidrag til koncernens forsikringsmæssige hensættelser |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0740 |
S.36.01 — Koncerninterne transaktioner — Transaktioner af egenkapitaltypen, gælds- og aktivoverførsel |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0750 |
S.36.02 — Koncerninterne transaktioner — Derivater |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0760 |
S.36.03 — Koncerninterne transaktioner — Intern genforsikring |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0770 |
S.36.04 — Koncerninterne transaktioner — Omkostningsdeling, eventualforpligtelser, ikkebalanceførte og andre poster |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0780 |
S.37.01 — Risikokoncentration |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0790 |
SR.02.01 — Balance |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0840 |
SR.25.01 — Solvenskapitalkrav — Kun standardformel |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0850 |
SR.25.02 — Solvenskapitalkrav — Standardformel og partiel intern model |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0860 |
SR.25.03 — Solvenskapitalkrav — Intern model |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0870 |
SR.26.01 — Solvenskapitalkrav — Markedsrisici |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0880 |
SR.26.02 — Solvenskapitalkrav — Modpartsrisici |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0890 |
SR.26.03 — Solvenskapitalkrav — Livsforsikringsrisici |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0900 |
SR.26.04 — Solvenskapitalkrav — Sygeforsikringsrisici |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0910 |
SR.26.05 — Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0920 |
SR.26.06 — Solvenskapitalkrav — Operationelle risici |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0930 |
SR.26.07 — Solvenskapitalkrav — Forenklinger |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||
|
C0010/R0940 |
SR.27.01 — Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringskatastroferisici |
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
S.01.02 — Grundlæggende oplysninger
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den indledende, kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||
|
C0010/R0010 |
Navn på deltagende selskab |
Registreret navn på det deltagende forsikrings- og genforsikringsselskab eller forsikringsholdingselskab eller blandet finansielt holdingselskab, der er moderselskab i forsikrings- eller genforsikringskoncernen. Det skal være konsistent i alle indberetninger. |
||||||
|
C0010/R0020 |
Koncernidentifikationskode |
Det deltagende selskabs identifikationskode efter følgende prioriterede rækkefølge:
|
||||||
|
C0010/R0030 |
Koncernkodetype |
ID-kodetype anvendt under »Koncernidentifikationskode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||
|
C0010/R0050 |
Koncerntilsynsførendes land |
Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for den koncerntilsynsførendes land. |
||||||
|
C0010/R0060 |
Oplysninger om koncerndel |
Angiv om, oplysningerne vedrører en koncerndel, jf. artikel 216 i direktiv 2009/138/EF. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||
|
C0010/R0070 |
Indberetningssprog |
Angiv ISO 639-1-koden (2 bogstaver) for det sprog, der anvendes til at indberette oplysninger. |
||||||
|
C0010/R0080 |
Indberetningsdato |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor indberetningen indgives til tilsynsmyndigheden. |
||||||
|
C0010/R0090 |
Referencedato for indberetning |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, som er den sidste dag i indberetningsperioden. |
||||||
|
C0010/R0100 |
Regelmæssig indberetning/ad hoc-indberetning |
Angiv, om indberetningen vedrører regelmæssig indberetning eller ad hoc-indberetning. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:
|
||||||
|
C0010/R0110 |
Indberetningsvaluta |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, som beløbene i de enkelte indberetninger oplyses i. |
||||||
|
C0010/R0120 |
Regnskabsstandarder |
Angiv, hvilke regnskabsstandarder der anvendes til indberetningen af poster i S.02.01, værdiansættelse af regnskabet. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:
|
||||||
|
C0010/R0130 |
Beregningsmetode for koncernens solvenskapitalkrav |
Angiv, hvilken metode der anvendes til at beregne koncernens solvenskapitalkrav. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:
|
||||||
|
C0010/R0140 |
Anvendelse af koncernspecifikke parametre |
Angiv, om koncernen indberetter tal under anvendelse af koncernspecifikke parametre. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:
|
||||||
|
C0010/R0150 |
Ring-fenced fonde |
Angiv, om koncernen indberetter virksomhed efter ring-fenced fonde. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:
|
||||||
|
C0010/R0160 |
Beregningsmetode for koncernsolvens |
Angiv, hvilken metode der anvendes til at beregne koncernsolvensen. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:
|
||||||
|
C0010/R0170 |
Matchtilpasning |
Angiv, om koncernen indberetter tal under anvendelse af matchtilpasning. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:
|
||||||
|
C0010/R0180 |
Volatilitetsjustering |
Angiv, om koncernen indberetter tal under anvendelse af volatilitetsjustering. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:
|
||||||
|
C0010/R0190 |
Overgangsforanstaltninger vedrørende risikofrie renter |
Angiv, om koncernen indberetter tal under anvendelse af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:
|
||||||
|
C0010/R0200 |
Overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
Angiv, om koncernen indberetter tal under anvendelse af overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:
|
||||||
|
C0010/R0210 |
Første indberetning eller genindberetning |
Angiv, om det drejer sig om en første indberetning af oplysninger eller en genindberetning af oplysninger vedrørende en tidligere indberetningsreferencedato. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:
|
S.01.03 — Grundlæggende oplysninger — Ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den indledende og årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
Alle ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer bør angives, uanset om de er væsentlige for indberetningen af oplysninger eller ej.
I den første tabel indberettes alle ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer. Hvis en ring-fenced fond har en matchtilpasningsportefølje, der ikke dækker hele den ring-fenced fond, skal tre fonde angives, en for den ring-fenced fond, en for matchtilpasningsporteføljen i den ring-fenced fond og en tredje for fondens resterende del (omvendt i de tilfælde, hvor en matchtilpasningsportefølje har en ring-fenced fond).
I den anden tabel forklares forbindelserne mellem fondene som forklaret i det foregående afsnit. Kun fonde med sådanne forbindelser indberettes i den anden tabel.
For indberetning på koncernniveau skal følgende specifikke krav opfyldes:
|
a) |
Oplysningerne indberettes, når metode 1, jf. artikel 230 i Solvens II-direktivet anvendes, enten alene eller sammen med metode 2, jf. artikel 233 i Solvens II-direktivet. |
|
b) |
Når der anvendes en kombination, skal oplysningerne kun indberettes for den del af koncernen, der beregnes med metode 1, jf. artikel 230 i Solvens II-direktivet. |
|
c) |
Oplysningerne skal ikke indberettes for koncerner, når kun metode 2, jf. artikel 233 i Solvens II-direktivet, anvendes. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||
|
Liste over alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer (overlapning tilladt) |
||||||||||
|
C0010 |
Registreret navn på selskab |
Det registrerede navn på det selskab, der er omfattet af koncerntilsynet, og som besidder den ring-fenced fund/matchtilpasningsporteføljen. |
||||||||
|
C0020 |
Identifikationskode for selskab |
Selskabets identifikationskode efter følgende prioriterede rækkefølge:
Hvis selskabet anvender muligheden »Specifik kode«, skal følgende tages i betragtning:
|
||||||||
|
C0030 |
ID-kodetype for selskab |
ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for selskab«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||
|
C0040 |
Fonds-/porteføljennummer |
Nummer, der tildeles af selskabet, og som svarer til det unikke nummer, der tildeles hver ring-fenced fond og matchtilpasningsportefølje. Nummeret skal være konsistent over tid og skal anvendes til at identificere de ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljen i andre skemaer. |
||||||||
|
C0050 |
Navn på ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje |
Angiv navnet på den ring-fenced fond og matchtilpasningsporteføljen. Når det er muligt (hvis fonden er knyttet til et kommercielt produkt), skal det kommercielle navn anvendes. Hvis det ikke er muligt, f.eks. hvis fonden er knyttet til flere kommercielle produkter, skal der anvendes et andet navn. Navnet skal være unikt og konsistent over tid. |
||||||||
|
C0060 |
Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/resterende del af en fond |
Angiv, om det drejer sig om en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. I de tilfælde, hvor der indgår andre fonde i én fond, skal i denne celle angives typen af hver fond eller afdeling. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||
|
C0070 |
Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje med ring-fenced afdelinger/matchtilpasningsporteføljer |
Angiv, om den anførte fond omfatter andre fonde. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Kun »moderfonden« angives under valgmulighed 1. |
||||||||
|
C0080 |
Væsentlig |
Angiv, om den ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje er væsentlig med henblik på detaljeret indberetning af oplysninger. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
I tilfælde af fonde, hvori der indgår andre fonde, skal denne post kun indberettes for »moderfonden«. |
||||||||
|
C0090 |
Artikel 304 |
Angiv, om den ring-fenced fond falder ind under Solvens II-direktivets artikel 304. En af følgende valgmuligheder anvendes:
|
||||||||
|
Liste over ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer med ring-fenced afdelinger/matchtilpasningsporteføljer |
||||||||||
|
C0100 |
Antal ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer med ring-fenced afdelinger/matchtilpasningsporteføljer |
I forbindelse med de fonde, hvori der indgår andre fonde (mulighed 1 indberettet under post C0070), angives det under post C0040 anførte nummer. Fonden gentages i så mange rækker, som der kræves for at indberette de omfattede fonde. |
||||||||
|
C0110 |
Antal ring-fenced afdelinger/matchtilpasningsporteføljer |
Angiv antallet af fonde, der indgår i andre fonde, som anført under post C0040. |
||||||||
|
C0120 |
Ring-fenced afdeling/matchtilpasningsportefølje |
Angiv arten af den fond, der indgår i andre fonde. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||
S.02.01 — Balance
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den indledende, kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for koncerner, ring-fenced fonde og den resterende del.
Dette skema anvendes, når metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering) anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2 (metode med fradrag og aggregering). Besiddelser i tilknyttede selskaber, som ikke konsolideres række for række i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) eller c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, herunder de besiddelser i tilknyttede selskaber, der er omfattet af metode 2, når der anvendes en kombination af metoder, medregnes i posten »Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser«.
Skema SR.02.01 anvendes kun i forbindelse med ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer i selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, når metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering) anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2 (metode med fradrag og aggregering).
Kolonnen »Solvens II-værdi« (C0010) skal udfyldes under anvendelse af værdiansættelsesprincipperne i direktiv 2009/138/EF, delegeret forordning (EU) 2015/35 og tekniske standarder og retningslinjer vedrørende Solvens II.
Hvad angår kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) anvendes de indregnings- og værdiansættelsesmetoder, som koncernerne anvender i deres lovpligtige regnskaber i overensstemmelse med lokale GAAP eller IFRS, hvis disse accepteres som lokale GAAP. Denne kolonne er som standard obligatorisk. I de konkrete tilfælde, hvor koncernen ikke udarbejder officielle årsregnskaber i overensstemmelse med lokale GAAP eller IFRS, bør den konkrete situation drøftes med den koncerntilsynsførende. I skema SR.02.01 anvendes denne kolonne kun, hvis det i henhold til national lovgivning er et krav, at der udarbejdes regnskaber for ring-fenced fonde.
Hovedreglen er, at hver post skal indberettes særskilt i kolonnen »Regnskabsmæssig værdi«.
Der er imidlertid indsat stiplede rækker i kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« for at muliggøre indberetning af aggregerede tal, hvis de individuelle tal ikke foreligger.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||
|
Aktiver |
||||||||||
|
Z0020 |
Ring-fenced fond eller resterende del |
Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||
|
Z0030 |
Fondsnummer |
Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af koncernen og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer. Hvis post Z0020 = 2, indberet »0«. |
||||||||
|
C0020/R0010 |
Goodwill |
Immaterielle aktiver, som opstår ved en virksomhedssammenslutning, og som repræsenterer den økonomiske værdi af aktiver, der ikke kan identificeres individuelt eller indregnes separat i en virksomhedssammenslutning. |
||||||||
|
C0020/R0020 |
Udskudte anskaffelsesomkostninger |
Anskaffelsesomkostninger, som vedrører kontrakter, der er i kraft på balancedatoen, og som overføres fra én indberetningsperiode til efterfølgende indberetningsperioder, i forbindelse med ikkeudløbne risikoperioder. I forbindelse med livsforsikringsvirksomhed udskydes anskaffelsesomkostninger, når det er sandsynligt, at de vil blive genindvundet. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0030 |
Immaterielle aktiver |
Immaterielle aktiver, som ikke er goodwill. Et identificerbart, ikkemonetært aktiv uden fysisk substans. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0040 |
Udskudte skatteaktiver |
Udskudte skatteaktiver er indkomstskatter, der i fremtidige regnskabsår vil reducere skattebetalinger som følge af:
|
||||||||
|
C0010-C0020/R0050 |
Pensionsmæssigt overskud |
Det samlede nettooverskud relateret til medarbejdernes pensionsordning. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0060 |
Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug |
Materielle aktiver bestemt til permanent brug og ejendomme, der besiddes af koncernen til eget brug. Heri medregnes ejendomme til eget brug under opførelse. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0070 |
Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Den samlede værdi af investeringer, undtagen aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0080 |
Ejendomme (bortset fra til eget brug) |
Værdi af ejendomme (bortset fra til eget brug). Heri medregnes ejendomme under opførelse bortset fra til eget brug. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0090 |
Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser |
Kapitalinteresser som defineret i artikel 13, nr. 20), og besiddelser i tilknyttede selskaber som defineret i artikel 212, stk. 1, litra b), i direktiv 2009/138/EF. Når en del af aktiverne i forbindelse med kapitalinteresser og tilknyttede selskaber vedrører unit-linked og indeksregulerede aftaler, skal disse dele indberettes under »Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler« i C0010-C0020/R0220. I besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser på koncernniveau, medregnes:
|
||||||||
|
C0010-C0020/R0100 |
Aktier |
Den samlede værdi af aktier, noterede og unoterede. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem noterede og unoterede aktier, angives under denne post summen. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0110 |
Aktier — noterede |
Kapitalandele, som repræsenterer selskabskapital, f.eks. ejerskabet i et selskab, og som handles på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, som defineret i direktiv 2004/39/EF. Heri medregnes ikke besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem noterede og unoterede aktier, indberettes denne post ikke. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0120 |
Aktier — unoterede |
Kapitalandele, som repræsenterer selskabskapital, f.eks. ejerskabet i et selskab, og som ikke handles på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, som defineret i direktiv 2004/39/EF. Heri medregnes ikke besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem noterede og unoterede aktier, indberettes denne post ikke. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0130 |
Obligationer |
Den samlede værdi af statsobligationer, erhvervsobligationer, strukturerede værdipapirer og sikrede værdipapirer. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling for obligationer, angives under denne post summen. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0140 |
Statsobligationer |
Obligationer udstedt af offentlige myndigheder, uanset om det er centralregeringer, overnationale regeringsinstitutioner, regionale regeringer eller lokale myndigheder, og obligationer, der er fuldt ud, ubetinget og uigenkaldeligt garanteret af Den Europæiske Centralbank, medlemsstaternes centralregeringer og centralbanker, denomineret og finansieret i den pågældende centralregerings og centralbanks nationale valuta, eller af multilaterale udviklingsbanker omhandlet i artikel 117, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 eller internationale organisationer omhandlet i artikel 118 i forordning (EU) nr. 575/2013, hvor garantien opfylder kravene i artikel 215 i delegeret forordning (EU) 2015/35. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem obligationer, strukturerede produkter og sikrede værdipapirer, indberettes denne post ikke. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0150 |
Erhvervsobligationer |
Obligationer udstedt af selskaber. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem obligationer, strukturerede produkter og sikrede værdipapirer, indberettes denne post ikke. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0160 |
Strukturerede værdipapirer |
Hybride værdipapirer, der kombinerer fastforrentede værdipapirer (med afkast i form af faste betalinger) med en række derivatkomponenter. Fastforrentede værdipapirer, der er udstedt af suveræne regeringer, er ikke omfattet af denne kategori. Vedrører værdipapirer, der omfatter enhver kategori af derivater, herunder credit default swaps (CDS'er), constant maturity swaps (CMS'er) og credit default-optioner (CDOp'er). Aktiver i denne kategori opsplittes ikke. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem obligationer, strukturerede produkter og sikrede værdipapirer, indberettes denne post ikke. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0170 |
Sikrede værdipapirer |
Værdipapirer, hvis værdi og betalinger er afledt af en portefølje af underliggende aktiver. Omfatter værdipapirer med sikkerhedsstillelse i aktiver (Asset Backed securities –ABS'er), værdipapirer med sikkerhedsstillelse i fast ejendom (Mortgage Backed securities — MBS'er), værdipapirer med sikkerhedsstillelse i erhvervsejendom (Commercial Mortgage Backed securities — CMBS'er), strukturerede kreditobligationer (Collateralised Debt Obligations — CDO'er), collateralised loan obligations (CLO'er) og collateralised mortgage obligations (CMO'er). Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem obligationer, strukturerede produkter og sikrede værdipapirer, indberettes denne post ikke. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0180 |
Kollektive investeringsinstitutter |
Ved »kollektivt investeringsinstitut« forstås et institut for kollektiv investering i værdipapirer (UCITS) som defineret i artikel 1, stk. 2, i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/65/EF eller en alternativ investeringsfond (AIF) som defineret i artikel 4, stk. 1, litra a), i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2011/61/EU. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0190 |
Derivater |
Et finansielt instrument eller anden kontrakt, som har alle tre nedenstående egenskaber:
Derivatets Solvens II-værdi på indberetningsdatoen angives kun her, hvis den er positiv (i tilfælde af negativ værdi, se R0790). |
||||||||
|
C0010-C0020/R0200 |
Indskud, bortset fra likvider |
Indskud, bortset fra likvider, som ikke kan anvendes til foretage betalinger inden en bestemt forfaldsdato, og som ikke kan konverteres til kontanter eller konverterbare indskud uden væsentlige begrænsninger eller sanktioner. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0210 |
Øvrige investeringer |
Øvrige investeringer, der ikke allerede er omfattet af ovenstående investeringer. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0220 |
Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler |
Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler (klassificeret som branche 31, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35). |
||||||||
|
C0010-C0020/R0230 |
Lån, herunder realkreditlån |
Den samlede værdi af lån, herunder realkreditlån, dvs. finansielle aktiver, der skabes, når koncerner udlåner midler, enten med eller uden sikkerhedsstillelse, herunder cash pools. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling for lån, herunder realkreditlån, angives under denne post summen. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0240 |
Policelån |
Lån ydet til forsikringstagere, sikret ved policer (underliggende forsikringsmæssige hensættelser). Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem policelån, realkreditlån til fysiske personer og andre lån, herunder realkreditlån, indberettes denne post ikke. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0250 |
Lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer |
Finansielle aktiver, som skabes, når kreditorer låner midler til debitorer (fysiske personer) med eller uden sikkerhedsstillelse, herunder cash pools. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem policelån, realkreditlån til fysiske personer og andre lån, herunder realkreditlån, indberettes denne post ikke. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0260 |
Andre lån, herunder realkreditlån |
Finansielle aktiver, som skabes, når kreditorer låner midler til debitorer (øvrige, kan ikke klassificeres under post R0240 eller R0250), med eller uden sikkerhedsstillelse, herunder cash pools. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem policelån, realkreditlån til fysiske personer og andre lån, herunder realkreditlån, indberettes denne post ikke. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0270 |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler fra: |
Beløb i alt, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Det svarer til genforsikringsandelen af forsikringsmæssige hensættelser (herunder finite reinsurance og SPV'er). |
||||||||
|
C0010-C0020/R0280 |
Skadesforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem skadesforsikring undtagen sygeforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring, angives under denne post summen. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0290 |
Skadesforsikring undtagen sygeforsikring |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed, undtagen forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til skadesforsikring. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0300 |
Sygeforsikring svarende til skadesforsikring |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til skadesforsikring. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0310 |
Livsforsikring og sygeforsikring svarende til livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring og sygeforsikring svarende til livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem livsforsikring undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked og sygeforsikring svarende til livsforsikring, angives under denne post summen. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0320 |
Sygeforsikring svarende til livsforsikring |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0330 |
Livsforsikring undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring, undtagen forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til livsforsikring og forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0340 |
Livsforsikring, indeksreguleret og unit-linked |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked livsforsikringsvirksomhed. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0350 |
Indskud til cedenter |
Indskud vedrørende accepteret genforsikring. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0360 |
Tilgodehavender fra forsikringer og mæglere |
Forfaldne beløb, som skal betales af forsikringstagere og forsikringsselskaber, og andre beløb forbundet med forsikringsvirksomhed, der ikke er medregnet som likviditetstilførsel til forsikringsmæssige hensættelser. Heri medregnes tilgodehavender fra accepteret genforsikring. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0370 |
Tilgodehavender fra genforsikring |
Forfaldne tilgodehavender hos genforsikringsselskaber, som vedrører genforsikringsvirksomhed, og som ikke er medregnet i beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Posten kan omfatte: forfaldne tilgodehavender hos genforsikringsselskaber, som vedrører afregnede krav fra forsikringstagere eller begunstigede, tilgodehavender fra genforsikringsselskaber vedrørende andet end forsikringsbegivenheder eller afregnede forsikringskrav, f.eks. provisioner. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0380 |
Tilgodehavender (handel, ikke forsikring) |
Heri medregnes tilgodehavender fra ansatte eller handelspartnere (ikke forsikringsrelateret), herunder offentlige enheder. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0390 |
Egne aktier (som besiddes direkte) |
Den samlede værdi af egne aktier, som besiddes direkte af koncernen. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0400 |
Forfaldne beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer eller garantikapital, der er indkaldt, men endnu ikke indbetalt |
Forfaldne beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer eller garantikapital, der er indkaldt, men endnu ikke indbetalt. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0410 |
Likvider |
Pengesedler og mønter i omløb, som normalt anvendes til betalinger, og indskud, der på anfordring kan konverteres til kontanter til pari, og som er direkte anvendelige til at foretage betalinger ved check, anvisning, girokort, direkte debitering/kreditering eller lignende direkte betalingsfacilitet uden sanktioner eller begrænsninger. Bankkonti må ikke modregnes; derfor anerkendes kun positive konti under denne post og kassekreditter anført under forpligtelser, medmindre der er både en juridisk ret til modregning og en påviselig hensigt om at nettoafregne. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0420 |
Alle øvrige aktiver, ikke anført andetsteds |
Alle øvrige aktiver, der ikke allerede er anført andetsteds under balanceførte poster. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0500 |
Aktiver i alt |
Alle aktiver i alt. |
||||||||
|
Passiver |
||||||||||
|
C0010-C0020/R0510 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring |
Summen af de forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikring. Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. Hvis det med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er muligt at foretage en opdeling af forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikring mellem skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) og sygeforsikring svarende til skadesforsikring, angives under denne post summen. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0520 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring). Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0530 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (eksklusive sygeforsikring). Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0540 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) — Bedste skøn |
Det samlede bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring). Det bedste skøn indberettes uden fradrag af genforsikring. Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0550 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) — Risikomargin |
Den samlede risikomargin for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring). Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0560 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring (svarende til skadesforsikring). Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0570 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til skadesforsikring). Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0580 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) — Bedste skøn |
Det samlede bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til skadesforsikring). Det bedste skøn indberettes uden fradrag af genforsikring. Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0590 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) — Risikomargin |
Den samlede risikomargin vedrørende forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til skadesforsikring). Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0600 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen indeksreguleret og unit-linked) |
Summen af de forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring (undtagen indeksreguleret og unit-linked). Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. Hvis det med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er muligt at foretage en opdeling af forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring (undtagen indeksreguleret og unit-linked) mellem sygeforsikring (svarende til livsforsikring) og livsforsikring (undtagen sygeforsikring, indeksreguleret og unit-linked), angives under denne post summen. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0610 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til livsforsikring) |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring). Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0620 |
Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til livsforsikring) — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring). Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0630 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til livsforsikring) — Bedste skøn |
Det samlede bedste skøn over de forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring). Det bedste skøn indberettes uden fradrag af genforsikring. Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0640 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til livsforsikring) — Risikomargin |
Den samlede risikomargin for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring). Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0650 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked). Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0660 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (eksklusive sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked). Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0670 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) — Bedste skøn |
Det samlede bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked). Det bedste skøn indberettes uden fradrag af genforsikring. Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0680 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) — Risikomargin |
Den samlede risikomargin for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked). Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0690 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksreguleret og unit-linked |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed. Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0700 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksreguleret og unit-linked — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed. Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0710 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksreguleret og unit-linked — Bedste skøn |
Det samlede bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed. Det bedste skøn indberettes uden fradrag af genforsikring. Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0720 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksreguleret og unit-linked — Risikomargin |
Den samlede risikomargin for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed. Heri medregnes fordelingen fra overgangsforanstaltningerne vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0020/R0730 |
Andre forsikringsmæssige hensættelser |
Andre forsikringsmæssige hensættelser, som indregnet af koncernen i dens lovpligtige regnskaber, i overensstemmelse med lokale GAAP eller IFRS. |
||||||||
|
C0010/R0740 |
Eventualforpligtelser |
En eventualforpligtelse defineres som:
Eventualforpligtelser, der indregnes i balancen, skal opfylde kriterierne i artikel 11 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0750 |
Hensættelser, som ikke er forsikringsmæssige hensættelser |
Forpligtelser, hvis indfrielsestidspunkt eller størrelse er usikker, undtagen dem indberettet under »Pensionsforpligtelser«. Hensættelserne indregnes som forpligtelser (under forudsætning af at et pålideligt skøn kan foretages), når de repræsenterer forpligtelser, og det er sandsynligt at indfrielse af forpligtelserne vil medføre et træk på virksomhedens økonomiske ressourcer. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0760 |
Pensionsforpligtelser |
De samlede nettoforpligtelser relateret til medarbejdernes pensionsordning. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0770 |
Indskud fra genforsikringsselskaber |
Beløb (f.eks. kontanter) modtaget fra genforsikringsselskaber eller fratrukket af genforsikringsselskaber i henhold til genforsikringsaftalen. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0780 |
Udskudte skatteforpligtelser |
Udskudte skatteforpligtelser er indkomstskatter, der i fremtidige regnskabsår vil blive betalbare som følge af skattepligtige midlertidige forskelle. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0790 |
Derivater |
Et finansielt instrument eller anden kontrakt, som har alle tre nedenstående egenskaber:
Kun derivatforpligtelser indberettes i denne række (dvs. derivater med negative værdier på indberetningsdatoen). Derivataktiver indberettes under C0010-C0020/R0190. Koncerner, der ikke værdiansætter derivater i deres lokale GAAP, behøver ikke anføre en regnskabsmæssig værdi. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0800 |
Gæld til kreditinstitutter |
Gæld, såsom lån, herunder realkreditlån, til kreditinstitutter, undtagen obligationer, der besiddes af kreditinstitutter (det er ikke muligt for koncernen at angive alle indehavere af de obligationer, det udsteder) og efterstillet gæld. Kassekreditter medregnes. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0810 |
Andre finansielle forpligtelser end gæld til kreditinstitutter |
Finansielle forpligtelser, herunder obligationer udstedt af koncernen (uanset om de besiddes af kreditinstitutter eller ej), strukturerede værdipapirer udstedt af koncernen selv og lån, herunder realkreditlån, til andre enheder end kreditinstitutter. Efterstillet gæld medregnes ikke her. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0820 |
Forpligtelser vedrørende forsikringer og mæglere |
Forfaldne forpligtelser over for forsikringstagere og forsikringsselskaber og andre forfaldne beløb vedrørende forsikringsvirksomhed, men som ikke er forsikringsmæssige hensættelser. Heri medregnes forfaldne forpligtelser over for (gen)forsikringsmæglere (f.eks. mæglerprovisioner, der er forfaldne, men endnu ikke betalt af koncernen). Heri medregnes ikke forfaldne låneforpligtelser, herunder i form af realkreditlån, over for andre forsikringsselskaber, hvis de kun vedrører finansiering og ikke er forbundet med forsikringsvirksomhed (sådanne lån, herunder realkreditlån, skal indberettes som finansielle forpligtelser). Forpligtelser vedrørende accepteret genforsikring medregnes. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0830 |
Forpligtelser vedrørende genforsikring |
Andre forfaldne forpligtelser over for genforsikringsselskaber (især anfordringskonti) end indskud forbundet med genforsikringsvirksomhed, der ikke er medtaget i beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Heri medregnes forpligtelser over for genforsikringsselskaber vedrørende cederede præmier. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0840 |
Forpligtelser (handel, ikke forsikring) |
Handelsforpligtelser i alt, herunder beløb til ansatte, leverandører osv., som ikke er forbundet med forsikring, parallelt med tilgodehavender (handel, ikke forsikring) på aktivsiden; omfatter også offentlige enheder. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0850 |
Efterstillet gæld |
Efterstillet gæld er gæld, der er efterstillet anden specificeret gæld, når selskabet likvideres. Efterstillet gæld, der er klassificeret som basiskapitalgrundlag, og efterstillet gæld, der ikke er medregnet i basiskapitalgrundlaget, i alt. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem efterstillet gæld ikke medregnet i basiskapitalgrundlag og efterstillet gæld medregnet i kapitalgrundlaget, angives under denne post summen. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0860 |
Efterstillet gæld ikke medregnet i basiskapitalgrundlaget |
Efterstillet gæld er gæld, der er efterstillet anden specificeret gæld, når selskabet likvideres. Anden gæld kan være endnu mere efterstillet. Kun efterstillet gæld, der ikke er klassificeret som basiskapitalgrundlag, anføres her. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem efterstillet gæld ikke medregnet i basiskapitalgrundlaget og efterstillet gæld medregnet i kapitalgrundlaget, indberettes denne post ikke. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0870 |
Efterstillet gæld medregnet i basiskapitalgrundlaget |
Efterstillet gæld klassificeret i basiskapitalgrundlaget. Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem efterstillet gæld ikke medregnet i kapitalgrundlaget og efterstillet gæld medregnet i kapitalgrundlaget, indberettes denne post ikke. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0880 |
Alle øvrige passiver, ikke anført andetsteds |
Alle øvrige passiver, der ikke allerede er anført andetsteds under balanceførte poster. |
||||||||
|
C0010-C0020/R0900 |
Passiver i alt |
Alle passiver i alt. |
||||||||
|
C0010/R1000 |
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Koncernens samlede overskydende aktiver i forhold til passiver som værdiansat i henhold til Solvens II-værdiansættelsesgrundlaget. Værdi af aktiver minus passiver. |
||||||||
|
C0020/R1000 |
Overskydende aktiver i forhold til passiver (regnskabsmæssig værdi) |
Den samlede værdi i »Overskydende aktiver i forhold til passiver« i kolonnen »Regnskabsmæssig værdi«. |
||||||||
S.02.02 — Aktiver og passiver efter valuta
Generel bemærkning:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
Dette skema skal udfyldes i overensstemmelse med balancen (S.02.01). Der er fastsat værdiansættelsesprincipper i direktiv 2009/138/EF, delegeret forordning (EU) 2015/35 og tekniske standarder og retningslinjer vedrørende Solvens II.
Dette skema skal ikke indgives, hvis én enkelt valuta udgør mere end 90 % af aktiverne og også af passiverne.
Hvis det indgives, skal der altid indberettes oplysninger om indberetningsvalutaen, uanset værdien af aktiver og passiver. Oplysninger, der indberettes efter valuta, skal udgøre mindst 90 % af de samlede aktiver og af de samlede passiver. De resterende 10 % lægges sammen. Hvis der skal indberettes en bestemt valuta for enten aktiver eller passiver for at overholde reglen om 90 %, skal den pågældende valuta indberettes for både aktiver og passiver.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
C0010/R0010 |
Valutaer |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for hver valuta, som indberettes. |
|
C0020/R0020 |
Samlet værdi for alle valutaer — Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Indberet den samlede værdi af investeringerne (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) for alle valutaer. Investeringer i kapitalinteresser i ikkekontrollerede selskaber (NCP'er) på koncernniveau medregnes i ræken »Investeringer« i dette skema (R0020). Den indre værdi af kapitalinteresser i ikkekontrollerede selskaber angives i den relevante valutakolonne i overensstemmelse med selskabets lokale valuta. |
|
C0030/R0020 |
Værdi for indberetningsvalutaen — Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Indberet værdien af investeringerne (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0020 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Indberet den samlede værdi af investeringerne (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0020) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0020). |
|
C0050/R0020 |
Værdi for væsentlige valutaer — Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Indberet værdien af investeringerne (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt. |
|
C0020/R0030 |
Samlet værdi for alle valutaer — Andre aktiver: Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug, likvider, policelån, lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, og andre lån, herunder realkreditlån (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Indberet den samlede værdi af andre aktiver: Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug, likvider, policelån, lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, og andre lån, herunder realkreditlån (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler), for alle valutaer. |
|
C0030/R0030 |
Værdi for indberetningsvalutaen — Andre aktiver: Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug, likvider, policelån, lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, og andre lån, herunder realkreditlån (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Indberet værdien af andre aktiver: Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug, likvider, policelån, lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, og andre lån, herunder realkreditlån (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler), for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0030 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Andre aktiver: Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug, likvider, policelån, lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, og andre lån, herunder realkreditlån (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Indberet den samlede værdi af andre aktiver: Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug, likvider, policelån, lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, og andre lån, herunder realkreditlån (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler), for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0030) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0030). |
|
C0050/R0030 |
Værdi for væsentlige valutaer — Andre aktiver: Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug, likvider, policelån, lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, og andre lån, herunder realkreditlån (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Indberet værdien af andre aktiver: Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug, likvider, policelån, lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, og andre lån, herunder realkreditlån (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler), for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt. |
|
C0020/R0040 |
Samlet værdi for alle valutaer — Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler |
Indberet den samlede værdi af de aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler for alle valutaer. |
|
C0030/R0040 |
Værdi for indberetningsvalutaen — Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler |
Indberet værdien af de aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler, for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0040 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler |
Indberet den samlede værdi af de aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0040) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0040). |
|
C0050/R0040 |
Værdi for væsentlige valutaer — Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler |
Indberet værdien af de aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler, for alle valutaer, der skal indberettes særskilt. |
|
C0020/R0050 |
Samlet værdi for alle valutaer — Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler |
Indberet den samlede værdi af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, for alle valutaer. |
|
C0030/R0050 |
Værdi for indberetningsvalutaen — Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler |
Indberet værdien af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0050 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler |
Indberet den samlede værdi af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0050) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0050). |
|
C0050/R0050 |
Værdi for væsentlige valutaer — Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler |
Indberet værdien af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt. |
|
C0020/R0060 |
Samlet værdi for alle valutaer — Indskud til cedenter, tilgodehavender fra forsikringer og mæglere og tilgodehavender fra genforsikring |
Indberet den samlede værdi af indskud til cedenter, tilgodehavender fra forsikringer og mæglere og tilgodehavender fra genforsikring for alle valutaer. |
|
C0030/R0060 |
Værdi for indberetningsvalutaen — Indskud til cedenter, tilgodehavender fra forsikringer og mæglere og tilgodehavender fra genforsikring |
Indberet værdien af indskud til cedenter, tilgodehavender fra forsikringer og mæglere og tilgodehavender fra genforsikring for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0060 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Indskud til cedenter, tilgodehavender fra forsikringer og mæglere og tilgodehavender fra genforsikring |
Indberet værdien af indskud til cedenter, tilgodehavender fra forsikringer og mæglere og tilgodehavender fra genforsikring for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0060) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0060). |
|
C0050/R0060 |
Værdi for væsentlige valutaer — Indskud til cedenter, tilgodehavender fra forsikringer og mæglere og tilgodehavender fra genforsikring |
Indberet værdien af indskud til cedenter, tilgodehavender fra forsikringer og mæglere og tilgodehavender fra genforsikring for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt. |
|
C0020/R0070 |
Samlet værdi for alle valutaer — Alle øvrige aktiver |
Indberet den samlede værdi af alle øvrige aktiver for alle valutaer. |
|
C0030/R0070 |
Værdi for Solvens II-indberetningsvalutaen — Alle øvrige aktiver |
Indberet værdien af alle øvrige aktiver for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0070 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Alle øvrige aktiver |
Indberet den samlede værdi af alle øvrige aktiver for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0070) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0070). |
|
C0050/R0070 |
Værdi for væsentlige valutaer — Alle øvrige aktiver |
Indberet værdien af alle øvrige aktiver for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt. |
|
C0020/R0100 |
Samlet værdi for alle valutaer — Samlede aktiver |
Indberet den samlede værdi af de samlede aktiver for alle valutaer. |
|
C0030/R0100 |
Værdi for indberetningsvalutaen — Samlede aktiver |
Indberet værdien af de samlede aktiver for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0100 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Samlede aktiver |
Indberet værdien de samlede aktiver for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0100) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0100). |
|
C0050/R0100 |
Værdi for væsentlige valutaer — Samlede aktiver |
Indberet værdien af de samlede aktiver for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt. |
|
C0020/R0110 |
Samlet værdi for alle valutaer — Forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Indberet den samlede værdi af de forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) for alle valutaer. |
|
C0030/R0110 |
Værdi for indberetningsvalutaen — Forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Indberet værdien af de forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0110 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Indberet den samlede værdi af forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0110) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0110). |
|
C0050/R0110 |
Værdi for væsentlige valutaer — Forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Indberet værdien af de forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt. |
|
C0020/R0120 |
Samlet værdi for alle valutaer — Forsikringsmæssige hensættelser (indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Indberet den samlede værdi af de forsikringsmæssige hensættelser — indeksregulerede og unit-linked aftaler for alle valutaer. |
|
C0030/R0120 |
Værdi for indberetningsvalutaen — Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksregulerede og unit-linked aftaler |
Indberet værdien af de forsikringsmæssige hensættelser — indeksregulerede og unit-linked aftaler for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0120 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksregulerede og unit-linked aftaler |
Indberet værdien af forsikringsmæssige hensættelser — Indeksregulerede og unit-linked aftaler for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0120) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0120). |
|
C0050/R0120 |
Værdi for væsentlige valutaer — Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksregulerede og unit-linked aftaler |
Indberet værdien af de forsikringsmæssige hensættelser — indeksregulerede og unit-linked aftaler for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt. |
|
C0020/R0130 |
Samlet værdi for alle valutaer — Indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring |
Indberet den samlede værdi af indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring for alle valutaer. |
|
C0030/R0130 |
Værdi for indberetningsvalutaen — Indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring |
Indberet værdien af indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0130 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring |
Indberet værdien af indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0130) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0130). |
|
C0050/R0130 |
Værdi for væsentlige valutaer — Indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring |
Indberet værdien af indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt. |
|
C0020/R0140 |
Samlet værdi for alle valutaer — Derivater |
Indberet den samlede værdi af derivaterne for alle valutaer. |
|
C0030/R0140 |
Værdi for indberetningsvalutaen — Derivater |
Indberet værdien af derivaterne for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0140 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Derivater |
Indberet den samlede værdi af derivater for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0140) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0140). |
|
C0050/R0140 |
Værdi for væsentlige valutaer — Derivater |
Indberet værdien af derivaterne for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt. |
|
C0020/R0150 |
Samlet værdi for alle valutaer — Finansielle forpligtelser |
Indberet den samlede værdi af de finansielle forpligtelser for alle valutaer. |
|
C0030/R0150 |
Værdi for indberetningsvalutaen — Finansielle forpligtelser |
Indberet værdien af de finansielle forpligtelser for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0150 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Finansielle forpligtelser |
Indberet den samlede værdi af de finansielle forpligtelser for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0150) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0150). |
|
C0050/R0150 |
Værdi for væsentlige valutaer — Finansielle forpligtelser |
Indberet værdien af de finansielle forpligtelser for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt. |
|
C0020/R0160 |
Samlet værdi for alle valutaer — Eventualforpligtelser |
Indberet den samlede værdi af eventualforpligtelserne for alle valutaer. |
|
C0030/R0160 |
Værdi for indberetningsvalutaen — Eventualforpligtelser |
Indberet værdien af eventualforpligtelserne for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0160 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Eventualforpligtelser |
Indberet den samlede værdi af eventualforpligtelserne for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0160) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0160). |
|
C0050/R0160 |
Værdi for væsentlige valutaer — Eventualforpligtelser |
Indberet værdien af eventualforpligtelserne for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt. |
|
C0020/R0170 |
Samlet værdi for alle valutaer — Alle øvrige passiver |
Indberet den samlede værdi af alle øvrige passiver for alle valutaer. |
|
C0030/R0170 |
Værdi for indberetningsvalutaen — Alle øvrige passiver |
Indberet værdien af alle øvrige passiver for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0170 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Alle øvrige passiver |
Indberet den samlede værdi af alle øvrige passiver for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0170) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0170). |
|
C0050/R0170 |
Værdi for væsentlige valutaer — Alle øvrige passiver |
Indberet værdien af alle øvrige passiver for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt. |
|
C0020/R0200 |
Samlet værdi for alle valutaer — Samlede passiver |
Indberet den samlede værdi af de samlede passiver for alle valutaer. |
|
C0030/R0200 |
Værdi for indberetningsvalutaen — Samlede passiver |
Indberet værdien af de samlede passiver for indberetningsvalutaen. |
|
C0040/R0200 |
Værdi for resterende øvrige valutaer — Samlede passiver |
Indberet den samlede værdi af de samlede passiver for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta. Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0200) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0200). |
|
C0050/R0200 |
Værdi for væsentlige valutaer — Samlede passiver |
Indberet værdien af de samlede passiver for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt. |
S.03.01 — Ikkebalanceførte poster — Generelt
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
Dette skema skal indeholde oplysningerne om ikkebalanceførte poster samt den maksimale værdi og Solvens II-værdien af eventualforpligtelser på Solvens II-balancen. Hvad angår Solvens II-værdien defineres posterne i vejledningen ud fra en indregningstilgang. Der er fastsat værdiansættelsesprincipper i direktiv 2009/138/EF, delegeret forordning (EU) 2015/35 og tekniske standarder og retningslinjer vedrørende Solvens II.
Garantier kræver, at udsteder betaler bestemte beløb som godtgørelse til ejere for et tab, som disse pådrager sig, hvis en bestemt debitor ikke foretager rettidig betaling i henhold til de oprindelige eller ændrede vilkår for et gældsinstrument. Disse garantier kan antage forskellige juridiske former, såsom finansielle garantier, remburser og kreditmisligholdelseskontrakter. I disse poster medregnes ikke garantier hidrørende fra forsikringsaftaler, som er indregnet i forsikringsmæssige hensættelser.
En eventualforpligtelse defineres som:
|
a. |
en mulig forpligtelse, der hidrører fra tidligere begivenheder, hvis eksistens kun kan bekræftes ved, at der indtræffer eller ikke indtræffer en eller flere usikre fremtidige begivenheder, som ikke er under virksomhedens fulde kontrol, eller |
|
b. |
en aktuel forpligtelse, der hidrører fra tidligere begivenheder, selv hvis:
|
Sikkerhedsstillelse er et aktiv med en monetær værdi eller en forpligtelse, der sikrer långiveren, i tilfælde af at låntageren misligholder sin forpligtelse.
De garantier, der er anført i dette skema, indberettes ikke i S.03.02 og S.03.03. Det betyder, at kun begrænsede garantier skal indberettes i dette skema.
På koncernniveau anvendes skemaer for alle enheder, der er omfattet af koncerntilsynet — herunder andre finansielle sektorer og kapitalinteresser i ikkekontrollerede selskaber — for metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering), metode 2 (metode med fradrag og aggregering) og en kombination af metode 1 og 2.
For kapitalinteresser i ikkekontrollerede selskaber medregnes stillede garantier og modtagne garantier forholdsmæssigt, når metode 1 anvendes. Når metode 2 anvendes, indberettes den samlede værdi for garantierne.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
C0010/R0010 |
Maksimal værdi — Garantier stillet af koncernen, herunder remburser |
Summen af hele det mulige likviditetstab forbundet med garantier, hvis de hændelser, der udløser garantier, alle indtraf i forbindelse med garantier stillet af koncernen til en anden part. Heri medregnes cash flow i forbindelse med remburser. Hvis en garanti også angives som eventualforpligtelse under R0310, medregnes den maksimale værdi også i denne række. Interne garantier, der er omfattet af koncerntilsynet, indberettes i dette skema. |
|
C0010/R0030 |
Maksimal værdi — Garantier modtaget af koncernen, herunder remburser |
Summen af hele den mulige likviditetstilførsel forbundet med garantier, hvis de hændelser, der udløser garantier, alle indtraf i forbindelse med garantier modtaget af koncernen fra en anden part for at garantere betaling af koncernens forpligtelser (heri medregnes remburser, uudnyttede lånefaciliteter). Interne garantier, der er omfattet af koncerntilsynet, indberettes i dette skema. |
|
C0020/R0100 |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Sikkerhed, der besiddes for ydede lån eller købte obligationer |
Solvens II-værdi af sikkerhed, der besiddes for ydede lån eller købte obligationer. Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne. |
|
C0020/R0110 |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Sikkerhed, der besiddes for derivater |
Solvens II-værdi af sikkerhed, der besiddes for derivater. Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne. |
|
C0020/R0120 |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Aktiver stillet som sikkerhed af genforsikringsselskaber for cederede forsikringsmæssige hensættelser |
Solvens II-værdi af aktiver stillet som sikkerhed af genforsikringsselskaber for cederede forsikringsmæssige hensættelser Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne. |
|
C0020/R0130 |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Anden sikkerhed, der besiddes |
Solvens II-værdi af sikkerhed, der besiddes for derivater. Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne. |
|
C0020/R0200 |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Samlet sikkerhed, der besiddes |
Salmet Solvens II-værdi af sikkerhed, der besiddes. Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne. |
|
C0030/R0100 |
Værdi af aktiver, for hvilke der besiddes sikkerhed — Sikkerhed, der besiddes for ydede lån eller købte obligationer |
Solvens II-værdi af de aktiver, for hvilke der besiddes sikkerhed for ydede lån eller købte obligationer. Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne. |
|
C0030/R0110 |
Værdi af aktiver, for hvilke der besiddes sikkerhed — Sikkerhed, der besiddes for derivater |
Solvens II-værdi af de aktiver, for hvilke der besiddes sikkerhed for derivater. Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne. |
|
C0030/R0120 |
Værdi af aktiver, for hvilke der besiddes sikkerhed — Aktiver stillet som sikkerhed af genforsikringsselskaber for cederede forsikringsmæssige hensættelser |
Solvens II-værdi af de aktiver, der er stillet som sikkerhed af genforsikringsselskaber for cederede forsikringsmæssige hensættelser. Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne. |
|
C0030/R0130 |
Værdi af aktiver, for hvilke der besiddes sikkerhed — Anden sikkerhed, der besiddes |
Solvens II-værdi af de aktiver, for hvilke der besiddes anden sikkerhed. Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne. |
|
C0030/R0200 |
Værdi af aktiver, for hvilke der besiddes sikkerhed — Samlet sikkerhed, der besiddes |
Salmet Solvens II-værdi af de aktiver, for hvilke den samlede sikkerhed besiddes. Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne. |
|
C0020/R0210 |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Sikkerhed stillet for modtagne lån eller udstedte obligationer |
Solvens II-værdi af den sikkerhed, der er stillet for modtagne lån eller udstedte obligationer. Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne. |
|
C0020/R0220 |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Sikkerhed stillet for derivater |
Solvens II-værdi af sikkerhed stillet for derivater. Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne. |
|
C0020/R0230 |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Aktiver stillet som sikkerhed over for cedenter for forsikringsmæssige hensættelser (accepteret genforsikring) |
Solvens II-værdi af de aktiver, der er stillet som sikkerhed over for cedenter for forsikringsmæssige hensættelser (accepteret genforsikring). Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne. |
|
C0020/R0240 |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Anden stillet sikkerhed |
Solvens II-værdi af sikkerhed stillet for anden sikkerhedsstillelse. Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne. |
|
C0020/R0300 |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Samlet stillet sikkerhed |
Samlet Solvens II-værdi af den stillede sikkerhed. Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne. |
|
C0040/R0210 |
Værdi af passiver, for hvilke der er stillet sikkerhed — Stillet sikkerhed for modtagne lån eller udstedte obligationer |
Solvens II-værdi af de passiver, for hvilke der er stillet sikkerhed for modtagne lån eller udstedte obligationer. Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne. |
|
C0040/R0220 |
Værdi af passiver, for hvilke der er stillet sikkerhed — Sikkerhed stillet for derivater |
Solvens II-værdi af de passiver, for hvilke der er stillet sikkerhed for derivater. Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne. |
|
C0040/R0230 |
Værdi af passiver, for hvilke der er stillet sikkerhed — Aktiver stillet som sikkerhed over for cedenter for forsikringsmæssige hensættelser (accepteret genforsikring) |
Solvens II-værdi af de passiver, for hvilke aktiverne er stillet som sikkerhed for cedenter for forsikringsmæssige hensættelser (accepteret genforsikring). Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne. |
|
C0040/R0240 |
Værdi af passiver, for hvilke der er stillet sikkerhed — Anden stillet sikkerhed |
Solvens II-værdi af de passiver, for hvilke der er stillet anden sikkerhed. Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne. |
|
C0040/R0300 |
Værdi af passiver, for hvilke der er stillet sikkerhed — Samlet stillet sikkerhed |
Samlet Solvens II-værdi af de passiver, for hvilke sikkerheden er stillet. Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne. |
|
C0010/R0310 |
Maksimal værdi — Eventualforpligtelser, der ikke er opført på Solvens II-balancen |
Størst mulige værdi, uanset sandsynligheden derfor (dvs. fremtidigt likviditetstab, der er nødvendigt for at honorere eventualforpligtelsen frem til afløb, diskonteret ved den relevante risikofrie rentekurve), af eventualforpligtelser, der ikke er omfattet af de på Solvens II-balancen værdiansatte eventualforpligtelser (post C0010/R0740 i S.02.01). Interne eventualforpligtelser, der er omfattet af koncerntilsynet, indberettes i dette skema. Dette vedrører eventualforpligtelser, der ikke er væsentlige. I værdien skal medregnes garantier indberettet under R0010, hvis de regnes for eventualforpligtelser. |
|
C0010/R0330 |
Maksimal værdi — Eventualforpligtelser på Solvens II-balancen |
Størst mulige værdi, uanset sandsynligheden derfor (dvs. fremtidigt likviditetstab, der er nødvendigt for at honorere eventualforpligtelsen frem til afløb, diskonteret ved den relevante risikofrie rentekurve), af eventualforpligtelser, der er indregnet i Solvens II-balancen, som fastsat i artikel 11 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0010/R0400 |
Maksimal værdi — Samlede eventualforpligtelser |
Samlede størst mulige værdi, uanset sandsynligheden derfor (dvs. fremtidige cash flow, der er nødvendige for at honorere eventualforpligtelsen frem til afløb, diskonteret ved den relevante risikofrie rentekurve), af eventualforpligtelser. |
|
C0020/R0310 |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Eventualforpligtelser ikke på Solvens II-balancen |
Solvens II-værdi af de eventualforpligtelser, der ikke er opført på Solvens II-balancen. |
|
C0020/R0330 |
Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Eventualforpligtelser på Solvens II-balancen |
Solvens II-værdi af eventualforpligtelserne på Solvens II-balancen. Denne værdi indberettes kun i forbindelse med eventualforpligtelser, for hvilke der er indberettet en værdi under post C0010/R0330 i S.03.01. Hvis denne værdi er lavere end C0010/R0740 i S.02.01, skal der gives en forklaring i den beskrivende del af indberetningen. |
S.03.02 — Ikkebalanceførte poster — Liste over ubegrænsede garantier modtaget af koncernen
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
Hvad angår Solvens II-værdien defineres posterne i vejledningen ud fra en indregningstilgang. Der er fastsat værdiansættelsesprincipper i direktiv 2009/138/EF, delegeret forordning (EU) 2015/35 og tekniske standarder og retningslinjer vedrørende Solvens II.
Ved ubegrænsede garantier forstås garantier med ubegrænset garantisum, uanset om gyldighedsperioden er begrænset eller ubegrænset.
De garantier, der er anført i dette skema, indberettes ikke i S.03.01.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Kode for garanti |
Koden for den modtagne garanti. Dette nummer tildeles af koncernen og skal være unikt og konsistent over tid. Det må ikke genanvendes til andre garantier. |
||||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Navn på garantistiller |
Angiv navnet på garantistilleren. |
||||||||||||||||||||||
|
C0030 |
Kode for garantistiller |
Angiv koden for garantistilleren ved anvendelse af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes. Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke. |
||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Kodetype for garantistiller |
Angiv, hvilken kodetype der anvendes under »Kode for garantistiller«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Hændelse(r), der udløser garanti |
Angiv den udløsende hændelse. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Specifik(ke) hændelse(r), der udløser garanti |
Beskrivelse af den udløsende hændelse, hvis der er valgt »0 — Andet« under post C0060 »Hændelse(r), der udløser garanti«. |
||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Ikrafttrædelsesdato for garanti |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor garantiens gyldighed begynder. |
||||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Supplerende kapitalgrundlag |
Angiv, om garantien klassificeres som supplerende kapitalgrundlag, og om den er repræsenteret under følgende poster i S.23.01:
En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
S.03.03 — Ikkebalanceførte poster — Liste over ubegrænsede garantier stillet af koncernen
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
Hvad angår Solvens II-værdien defineres posterne i vejledningen ud fra en indregningstilgang. Der er fastsat værdiansættelsesprincipper i direktiv 2009/138/EF, delegeret forordning (EU) 2015/35 og tekniske standarder og retningslinjer vedrørende Solvens II.
Ved ubegrænsede garantier forstås garantier med ubegrænset garantisum, uanset om gyldighedsperioden er begrænset eller ubegrænset.
De garantier, der er anført i dette skema, indberettes ikke i S.03.01. På koncernniveau anvendes skemaer for alle enheder, der er omfattet af koncerntilsynet — herunder andre finansielle sektorer og kapitalinteresser i ikkekontrollerede selskaber — for metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering), metode 2 (metode med fradrag og aggregering) og en kombination af metode 1 og 2.
Interne garantier, der er omfattet af koncerntilsynet, indberettes ikke i dette skema, men indberettes i det relevante skema for koncerninterne transaktioner (S.36).
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Kode for garanti |
Koden for den stillede garanti. Dette nummer tildeles af koncernen og skal være unikt og konsistent over tid. Det må ikke genanvendes til andre garantier. |
||||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Navn på garantimodtager |
Angiv navnet på garantimodtageren. |
||||||||||||||||||||||
|
C0030 |
Kode for garantimodtager |
Angiv koden for garantimodtageren ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes. Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke. |
||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Kodetype for garantimodtager |
Angiv, hvilken kodetype der anvendes under »Kode for garantistiller«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Hændelse(r), der udløser garanti |
Angiv udløsende hændelser. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Skønsmæssig maksimal værdi af garanti |
Summen af alle mulige cash flow, hvis de hændelser, der udløser garantier, alle indtraf, i forbindelse med garantier stillet af koncernen til en anden part. |
||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Specifik(ke) hændelse(r), der udløser garanti |
Beskrivelse af den udløsende hændelse, hvis der er valgt »0 — Andet« under post C0060 »Hændelse(r), der udløser garanti«. |
||||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Ikrafttrædelsesdato for garanti |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor garantiens gyldighed begynder. |
S.05.01 — Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter branche
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
Dette skema skal indberettes ud fra en konsolideret regnskabsmæssig tilgang, dvs. lokale GAAP eller IFRS, hvis disse accepteres som lokale GAAP, men under anvendelse af Solvens II-brancher. Koncerner skal anvende samme værdiansættelses- og indregningsgrundlag som for de offentliggjorte regnskaber; der kræves ingen ny indregning eller værdiansættelse.
Skemaet er baseret på et år-til-dato-grundlag.
Dette skema vedrører kun forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, der er omfattet af koncernregnskabet.
Med hensyn til kvartalsvis indberetning skal administrationsomkostninger, udgifter til forvaltning af investeringer, anskaffelsesomkostninger og overheadomkostninger angives aggregeret.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
Skadesforsikrings- og -genforsikringsforpligtelser |
||
|
C0010-C0120/R0110 |
Tegnede præmier — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0010-C0120/R0120 |
Tegnede præmier — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til accepteret proportional genforsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0130-C0160/R0130 |
Tegnede præmier — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0010-C0160/R0140 |
Tegnede præmier — Genforsikringsandel |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er cederet til genforsikringsselskaber, for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0010-C0160/R0200 |
Tegnede præmier — Netto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: De tegnede nettopræmier summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0120/R0210 |
Præmieindtægter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed. |
|
C0010-C0120/R0220 |
Præmieindtægter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret proportional genforsikringsvirksomhed. |
|
C0130-C0160/R0230 |
Præmieindtægter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed. |
|
C0010-C0160/R0240 |
Præmieindtægter — Genforsikringsandel |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen af bruttopræmiehensættelser. |
|
C0010-C0160/R0300 |
Præmieindtægter — Netto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0120/R0310 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0120/R0320 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0130-C0160/R0330 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0160/R0340 |
Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0160/R0400 |
Erstatningsudgifter — Netto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0120/R0410 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0010-C0120/R0420 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0130-C0160/R0430 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0010-C0160/R0440 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Genforsikringsandel |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser vedrørende beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0160/R0500 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Netto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Nettoværdien af ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0160/R0550 |
Omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger, som koncernen har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet. |
|
C0010-C0120/R0610 |
Administrationsomkostninger — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Administrationsomkostninger, som koncernen pådrager sig i løbet af regnskabsåret, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer. Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0010-C0120/R0620 |
Administrationsomkostninger — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Administrationsomkostninger, som koncernen pådrager sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer. Beløbet vedrører accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0130-C0160/R0630 |
Administrationsomkostninger — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Administrationsomkostninger, som koncernen pådrager sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer. Beløbet vedrører accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0010-C0160/R0640 |
Administrationsomkostninger — Genforsikringsandel |
Administrationsomkostninger, som koncernen pådrager sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer. Beløbet vedrører genforsikringsandelen. Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger. |
|
C0010-C0160/R0700 |
Administrationsomkostninger — Netto |
Administrationsomkostninger, som koncernen pådrager sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer. Nettoadministrationsomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0160/R0710 |
Udgifter til forvaltning af investeringer — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser. Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0010-C0120/R0720 |
Udgifter til forvaltning af investeringer — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser. Beløbet vedrører accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0130-C0160/R0730 |
Udgifter til forvaltning af investeringer — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser. Beløbet vedrører accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0010-C0160/R0740 |
Udgifter til forvaltning af investeringer — Genforsikringsandel |
Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser. Beløbet vedrører genforsikringsandelen. Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger. |
|
C0010-C0160/R0800 |
Udgifter til forvaltning af investeringer — Netto |
Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser. Beløbet vedrører nettoudgifterne til forvaltning af investeringer. Nettoudgifterne til forvaltning af investeringer summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0120/R0810 |
Skadesbehandlingsomkostninger — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen). Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto. Heri medregnes bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0120/R0820 |
Skadesbehandlingsomkostninger — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen). Beløbet vedrører accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto. Heri medregnes bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0130-C0160/R0830 |
Skadesbehandlingsomkostninger — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen). Beløbet vedrører accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto. Heri medregnes bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0160/R0840 |
Skadesbehandlingsomkostninger — Genforsikringsandel |
Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen). Beløbet vedrører genforsikringsandelen. Heri medregnes bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger. |
|
C0010-C0160/R0900 |
Skadesbehandlingsomkostninger — Netto |
Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen). Nettoskadesbehandlingsomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Heri medregnes bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0120/R0910 |
Anskaffelsesomkostninger — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, herunder fornyelsesomkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi koncernen har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger, omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer. Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0010-C0120/R0920 |
Anskaffelsesomkostninger — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, herunder fornyelsesomkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi koncernen har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger, omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer. Beløbet vedrører accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0130-C0160/R0930 |
Anskaffelsesomkostninger — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, herunder fornyelsesomkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi koncernen har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger, omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer. Beløbet vedrører accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0010-C0160/R0940 |
Anskaffelsesomkostninger — Genforsikringsandel |
Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, herunder fornyelsesomkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi koncernen har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger, omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer. Beløbet vedrører genforsikringsandelen. Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger. |
|
C0010-C0160/R1000 |
Anskaffelsesomkostninger — Netto |
Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, herunder fornyelsesomkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi koncernen har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger, omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer. Nettoskadesbehandlingsomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0120/R1010 |
Overheadomkostninger — Direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto |
Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software). Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0010-C0120/R1020 |
Overheadomkostninger — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software). Beløbet vedrører accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0130-C0160/R1030 |
Overheadomkostninger — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software). Beløbet vedrører accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0010-C0160/R1040 |
Overheadomkostninger — Genforsikringsandel |
Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software). Beløbet vedrører genforsikringsandelen. Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger. |
|
C0010-C0160/R1100 |
Overheadomkostninger — Netto |
Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software). Nettooverheadomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0200/R0110-R1100 |
I alt |
I alt for forskellige poster for alle brancher. |
|
C0200/R1200 |
Andre omkostninger |
Andre forsikringsmæssige omkostninger, der ikke indgår i ovennævnte omkostninger og ikke er opdelt efter branche. Heri medregnes ikke ikkeforsikringsmæssige omkostninger såsom skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv. |
|
C0200/R1300 |
Samlede omkostninger |
Forsikringsmæssige omkostninger i alt. |
|
Livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser |
||
|
C0210-C0280/R1410 |
Tegnede præmier — Brutto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling, for forsikringsaftaler, i tilknytning til forsikringsvirksomhed, opgjort brutto, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. Heri medregnes både direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed. |
|
C0210-C0280/R1420 |
Tegnede præmier — Genforsikringsandel |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er cederet til genforsikringsselskaber og forfaldet, for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0210-C0280/R1500 |
Tegnede præmier — Netto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: De tegnede nettopræmier summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0210-C0280/R1510 |
Præmieindtægter — Brutto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
|
C0210-C0280/R1520 |
Præmieindtægter — Genforsikringsandel |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen i bruttopræmiehensættelser. |
|
C0210-C0280/R1600 |
Præmieindtægter — Netto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0210-C0280/R1610 |
Erstatningsudgifter — Brutto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0210-C0280/R1620 |
Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF: Genforsikringsandelen af summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0210-C0280/R1700 |
Erstatningsudgifter — Netto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0210-C0280/R1710 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0210-C0280/R1720 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Genforsikringsandel |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser. |
|
C0210-C0280/R1800 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Netto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Nettoændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0210-C0280/R1900 |
Omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger, som koncernen har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet. |
|
C0210-C0280/R1910 |
Administrationsomkostninger — Brutto |
Administrationsomkostninger, som koncernen pådrager sig i løbet af regnskabsåret, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer. Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomheden, opgjort brutto. |
|
C0210-C0280/R1920 |
Administrationsomkostninger — Genforsikringsandel |
Administrationsomkostninger, som koncernen pådrager sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer. Beløbet vedrører genforsikringsandelen. Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger. |
|
C0210-C0280/R2000 |
Administrationsomkostninger — Netto |
Administrationsomkostninger, som koncernen pådrager sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer. Beløbet vedrører nettoadministrationsomkostningerne. Nettoadministrationsomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0210-C0280/R2010 |
Udgifter til forvaltning af investeringer — Brutto |
Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser. Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomheden, opgjort brutto. |
|
C0210-C0280/R2020 |
Udgifter til forvaltning af investeringer — Genforsikringsandel |
Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser. Beløbet vedrører genforsikringsandelen. Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger. |
|
C0210-C0280/R2100 |
Udgifter til forvaltning af investeringer — Netto |
Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser. Beløbet vedrører nettoudgifterne til forvaltning af investeringer. Nettoudgifterne til forvaltning af investeringer summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0210-C0280/R2110 |
Skadesbehandlingsomkostninger — Brutto |
Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen). Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomheden, opgjort brutto. Heri medregnes bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0210-C0280/R2120 |
Skadesbehandlingsomkostninger — Genforsikringsandel |
Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen). Beløbet vedrører genforsikringsandelen. Heri medregnes bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger. |
|
C0210-C0280/R2200 |
Skadesbehandlingsomkostninger — Netto |
Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen). Nettoskadesbehandlingsomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Heri medregnes bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0210-C0280/R2210 |
Anskaffelsesomkostninger — Brutto |
Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi selskabet har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger, omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer. Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomheden, opgjort brutto. |
|
C0210-C0280/R2220 |
Anskaffelsesomkostninger — Genforsikringsandel |
Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi selskabet har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger, omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer. Beløbet vedrører genforsikringsandelen. Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger. |
|
C0210-C0280/R2300 |
Anskaffelsesomkostninger — Netto |
Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi selskabet har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger, omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer. Nettoanskaffelsesomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0210-C0280/R2310 |
Overheadomkostninger — Brutto |
Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software). Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomheden, opgjort brutto. |
|
C0210-C0280/R2320 |
Overheadomkostninger — Genforsikringsandel |
Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software). Beløbet vedrører genforsikringsandelen. Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger. |
|
C0210-C0280/R2400 |
Overheadomkostninger — Netto |
Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software). Nettooverheadomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0300/R1410-R2400 |
I alt |
I alt for forskellige poster for alle brancher. |
|
C0300/R2500 |
Andre omkostninger |
Andre forsikringsmæssige omkostninger, der ikke indgår i ovennævnte omkostninger og ikke er opdelt efter branche. Heri medregnes ikke ikkeforsikringsmæssige omkostninger såsom skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv. |
|
C0300/R2600 |
Samlede omkostninger |
Forsikringsmæssige omkostninger i alt. |
|
C0210-C0280/R2700 |
Genkøb i alt |
Den samlede værdi af genkøb, der er sket i løbet af året. Beløbet indberettes også under erstatningsudgifter (post R1610). |
S.05.02 — Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter land
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
Dette skema skal indberettes ud fra en regnskabsmæssig tilgang, dvs. lokale GAAP eller IFRS, hvis disse accepteres som lokale GAAP. Koncerner skal anvende samme værdiansættelses- og indregningsgrundlag som for de offentliggjorte regnskaber; der kræves ingen ny indregning eller værdiansættelse.
Skemaet er baseret på et år-til-dato-grundlag.
Dette skema vedrører kun forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, der ikke er omfattet af koncernregnskabet.
Følgende kriterier for klassificering efter land anvendes:
|
— |
Oplysningerne, anført efter land, skal angives for de fem lande med den største værdi af tegnede bruttopræmier i tillæg til hjemlandet, eller indtil 90 % af den samlede værdi af de tegnede bruttopræmier er nået. |
|
— |
Med hensyn til den direkte forsikringsvirksomhed for brancherne »udgifter til lægebehandling«, »indkomstsikring«, »arbejdsskadeforsikring«, »brand og andre skader på ejendom« og »kredit- og kautionsforsikring« skal oplysningerne indberettes efter det land, hvor risikoen består, som defineret i artikel 13, nr. 13), i direktiv 2009/138/EF. |
|
— |
Med hensyn til direkte forsikringsvirksomhed for alle andre brancher skal oplysningerne indberettes efter det land, hvor kontrakten blev indgået. |
|
— |
Med hensyn til proportional og ikkeproportional genforsikring skal oplysningerne indberettes efter det land, hvor det cederende selskab befinder sig. |
Med henblik på dette skema forstås ved »det land, hvor kontrakten blev indgået«:
|
a. |
det land, hvor forsikringsselskabet er etableret (hjemland), hvis kontrakten ikke blev solgt gennem en filial eller i henhold til reglerne om den frie udveksling af tjenesteydelser |
|
b. |
det land, hvor filialen er beliggende (værtsland), hvis kontrakten ikke blev solgt gennem en filial |
|
c. |
det land, hvor retten til fri udveksling af tjenesteydelser blev meddelt (værtsland), hvis kontrakten blev solgt i henhold til den frie udveksling af tjenesteydelser |
|
d. |
Hvis der blev anvendt en mægler, eller i enhver anden situation, gælder a), b) eller c), afhængigt af hvem der solgte kontrakten. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
Skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser |
||
|
C0020-C0060/R0010 |
Top 5-lande (efter værdien af tegnede bruttopræmier) — Skadesforsikringsforpligtelser |
Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for de lande, for hvilke der indberettes skadesforsikringsforpligtelser. |
|
C0080-C0140/R0110 |
Tegnede præmier — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0080-C0140/R0120 |
Tegnede præmier — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til accepteret proportional genforsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0080-C0140/R0130 |
Tegnede præmier — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0080-C0140/R0140 |
Tegnede præmier — Genforsikringsandel |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er cederet til genforsikringsselskaber, for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0080-C0140/R0200 |
Tegnede præmier — Netto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: De tegnede nettopræmier summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0080-C0140/R0210 |
Præmieindtægter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed. |
|
C0080-C0140/R0220 |
Præmieindtægter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret proportional genforsikringsvirksomhed. |
|
C0080-C0140/R0230 |
Præmieindtægter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed. |
|
C0080-C0140/R0240 |
Præmieindtægter — Genforsikringsandel |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen af bruttopræmiehensættelser. |
|
C0080-C0140/R0300 |
Præmieindtægter — Netto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0080-C0140/R0310 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0320 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret proportional genforsikring. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0330 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikring. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0340 |
Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0400 |
Erstatningsudgifter — Netto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0410 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0080-C0140/R0420 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0080-C0140/R0430 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0080-C0140/R0440 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Genforsikringsandel |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser vedrørende beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0080-C0140/R0500 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Netto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Nettoværdien af ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0080-C0140/R0550 |
Omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger, som koncernen har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet. |
|
C0140/R1200 |
Andre omkostninger |
Andre forsikringsmæssige omkostninger, der ikke indgår i ovennævnte omkostninger og ikke er opdelt efter branche. Heri medregnes ikke ikkeforsikringsmæssige omkostninger såsom skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv. |
|
C0140/R1300 |
Samlede omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger for lande omfattet af dette skema. |
|
Livsforsikringsforpligtelser |
||
|
C0160-C0200/R1400 |
Top 5-lande (efter værdien af tegnede bruttopræmier) — Livsforsikringsforpligtelser |
Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for de lande, for hvilke der indberettes livsforsikringsforpligtelser. |
|
C0220-C0280/R1410 |
Tegnede præmier — Brutto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling, for forsikringsaftaler, i tilknytning til forsikringsvirksomhed, opgjort brutto, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0220-C0280/R1420 |
Tegnede præmier — Genforsikringsandel |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er cederet til genforsikringsselskaber og forfaldet, for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0220-C0280/R1500 |
Tegnede præmier — Netto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: De tegnede nettopræmier summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0220-C0280/R1510 |
Præmieindtægter — Brutto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0220-C0280/R1520 |
Præmieindtægter — Genforsikringsandel |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen i bruttopræmiehensættelser. |
|
C0220-C0280/R1600 |
Præmieindtægter — Netto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0220-C0280/R1610 |
Erstatningsudgifter — Brutto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0220-C0280/R1620 |
Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Det er genforsikringsandelen i summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0220-C0280/R1700 |
Erstatningsudgifter — Netto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0220-C0280/R1710 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0220-C0280/R1720 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Genforsikringsandel |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser. |
|
C0220-C0280/R1800 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Netto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret forsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0220-C0280/R1900 |
Omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger, som koncernen har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet. |
|
C0280/R2500 |
Andre omkostninger |
Andre forsikringsmæssige omkostninger, der ikke indgår i ovennævnte omkostninger og ikke er opdelt efter branche. Heri medregnes ikke ikkeforsikringsmæssige omkostninger såsom skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv. |
|
C0280/R2600 |
Samlede omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger for lande omfattet af dette skema. |
S.06.01 — Oversigt over aktiver
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner. Dette skema er relevant på koncernniveau, når alle forsikrings- eller genforsikringsselskaber, der er omfattet af koncerntilsynet, drager fordel af undtagelsen i henhold til artikel 35, stk. 7, i direktiv 2009/138/EF.
De i dette skema omhandlede aktivkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning.
Dette skema indeholder en oversigt over aktiver og derivater vedrørende det deltagende forsikrings- eller genforsikringsselskab, forsikringsholdingselskabet eller det blandede finansielle holdingselskab (på koncernniveau), herunder aktiver og derivater, der besiddes i unit-linked og indeksregulerede aftaler.
Poster skal indberettes med positive værdier, medmindre deres Solvens II-værdi er negativ (det er f.eks. tilfældet med derivater, der er en forpligtelse for selskabet).
Dette skema anvendes i forbindelse med metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering), metode 2 (metode med fradrag og aggregering) og en kombination af metode 1 og 2.
Når metode 1 anvendes alene, skal indberetningen afspejle den konsoliderede position for aktiver og derivater — med fradrag af koncerninterne transaktioner — som er omfattet af koncerntilsynet.
Når metode 2 anvendes alene, skal der i indberetningen indgå de aktiver og derivater, der besiddes af de deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaberne, de blandede finansielle holdingselskaber, datterselskaber og kapitalinteresser i ikkekontrollerede selskaber, uanset hvilken forholdsmæssig andel der anvendes. De aktiver, der besiddes af selskaber i andre finansielle sektorer, medregnes ikke.
Når der anvendes en kombination af metode 1 og 2, skal indberetningen afspejle den konsoliderede position af de aktiver og derivater — med fradrag af koncerninterne transaktioner — der er omfattet af koncerntilsynet, og de aktiver og derivater, der besiddes af de deltagende forsikrings- eller genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaberne, de blandede finansielle holdingselskaber, datterselskaberne og kapitalinteresser i ikkekontrollerede selskaber, uanset hvilken forholdsmæssig andel der anvendes.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
C0010-C0060/R0010 |
Noterede aktiver |
Noterede aktiver efter portefølje. Med henblik på dette skema anses et aktiv for at være noteret, hvis det handles på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, som defineret i direktiv 2004/39/EF. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0020 |
Aktiver, der ikke er børsnoteret |
Værdi af aktiver, der ikke er børsnoteret, efter portefølje. Med henblik på dette skema er unoterede aktiver aktiver, der ikke handles på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, som defineret i direktiv 2004/39/EF. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0030 |
Aktiver, der ikke er omsættelige på en børs |
Værdi af aktiver, der ikke er omsættelige på en børs, efter portefølje. Med henblik på dette skema er unoterede aktiver, der ikke er omsættelige på en børs, aktiver, der ikke handles på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, som defineret i direktiv 2004/39/EF. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0040 |
Statsobligationer |
Værdi af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori 1 i bilag IV — Aktivkategorier, efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0050 |
Erhvervsobligationer |
Værdi af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori 2 i bilag IV — Aktivkategorier, efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0060 |
Kapitalandele |
Værdi af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori 3 i bilag IV — Aktivkategorier, efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0070 |
Kollektive investeringsinstitutter |
Værdi af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori 4 i bilag IV — Aktivkategorier, efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0080 |
Strukturerede værdipapirer |
Værdi af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori 5 i bilag IV — Aktivkategorier, efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0090 |
Sikrede værdipapirer |
Værdi af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori 6 i bilag IV — Aktivkategorier, efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0100 |
Kontanter og indskud |
Værdi af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori 7 i bilag IV — Aktivkategorier, efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0110 |
Lån, herunder realkreditlån |
Værdi af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori 8 i bilag IV — Aktivkategorier, efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0120 |
Ejendomme |
Værdi af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori 9 i bilag IV — Aktivkategorier, efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0130 |
Øvrige investeringer |
Værdi af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori 0 i bilag IV — Aktivkategorier, efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0140 |
Futures |
Værdi af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori A i bilag IV — Aktivkategorier, efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0150 |
Call-optioner |
Værdi af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori B i bilag IV — Aktivkategorier, efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0160 |
Put-optioner |
Værdi af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori C i bilag IV — Aktivkategorier, efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0170 |
Swaps |
Værdi af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori D i bilag IV — Aktivkategorier, efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0180 |
Forwards |
Værdi af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori E i bilag IV — Aktivkategorier, efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
|
C0010-C0060/R0190 |
Kreditderivater |
Værdi af aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori F i bilag IV — Aktivkategorier, efter portefølje. »Efter portefølje« svarer til sondringen mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, andre interne fonde, aktiekapital og overordnet (ingen opdeling). Opdelingen efter portefølje er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet internt opdeler efter portefølje. Når et selskab ikke opdeler efter portefølje, skal »overordnet« anvendes. |
S.06.02 — Liste over aktiver
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
De i dette skema omhandlede aktivkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning, og henvisninger til CIC-koder (supplerende identifikationskoder) henviser til bilag VI — CIC-tabel til denne forordning.
Dette skema skal afspejle listen over alle aktiver i balancen, der kan klassificeres i aktivkategori 0-9 i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning. Især i tilfælde af aftaler om værdipapirudlån og -genkøb skal de underliggende værdipapirer, der beholdes i balancen, indberettes i dette skema.
Skemaet indeholder en post-for-post-liste over aktiver, der besiddes direkte af koncernen (dvs. ikke efter se-igennem-metoden), og som kan klassificeres som aktivkategori 0-9 (i tilfælde af unit-linked og indeksregulerede produkter, der forvaltes af (gen)forsikringsselskabet, er de aktiver, der skal indberettes, også kun dem, som er omfattet af aktivkategori 0-9; f.eks. skal beløb, der kan tilbagekræves, og forpligtelser forbundet med disse produkter ikke indberettes), med følgende undtagelser:
|
a) |
Kontanter skal indberettes i én række pr. valuta, for hver kombination af post C0060, C0070, C0080 og C0090. |
|
b) |
Konverterbare indskud (likvider) og andre indskud med en løbetid på under et år skal indberettes i én række pr. bank og valuta, for hver kombination af post C0060, C0070, C0080, C0090 og C0290. |
|
c) |
Lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, herunder policelån, skal indberettes i to rækker, én række vedrørende lån til administrations-, ledelses- og tilsynsorganer, for hver kombination af post C0060, C0070, C0080, C0090 og C0290 og en anden række vedrørende lån til andre fysiske personer, for hver kombination af post C0060, C0070, C0080, C0090 og C0290. |
|
d) |
Indskud til cedenter skal indberettes i én række for hver kombination af post C0060, C0070, C0080 og C0090. |
|
e) |
Immaterielle anlægsaktiver til selskabets eget brug skal indberettes i én række for hver kombination af post C0060, C0070, C0080 og C0090. |
Skemaet indeholder to tabeller: Oplysninger om positioner, der besiddes og Oplysninger om aktiver.
I tabellen »Oplysninger om positioner, der besiddes« skal hvert aktiv indberettes særskilt i så mange rækker som nødvendigt for at udfylde alle de påkrævede variabler i tabellen. Hvis der for det samme aktiv kan tilskrives to værdier til én variabel, skal det pågældende aktiv indberettes i mere end én række.
I tabellen »Oplysninger om aktiver« skal hvert aktiv indberettes særskilt, med én række for hvert aktiv, så alle relevante påkrævede variabler udfyldes i tabellen.
Dette skema anvendes i forbindelse med metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering), metode 2 (metode med fradrag og aggregering) og en kombination af metode 1 og 2.
Når metode 1 anvendes alene, skal indberetningen afspejle den konsoliderede position for aktiver — med fradrag af koncerninterne transaktioner — som er omfattet af koncerntilsynet. Indberetningen skal foretages som følger:
|
— |
Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« indberettes ikke. |
|
— |
De aktiver, der besiddes af de deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post. |
|
— |
De aktiver, der besiddes af selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes post for post. |
|
— |
Kapitalinteresser i selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra d), e) og f), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes i en række og identificeres ved hjælp af en af valgmulighederne i celle C0310. |
Når metode 2 anvendes alene, skal indberetningen indeholde den detaljerede liste over de aktiver, der besiddes af de deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaberne og datterselskaberne, og en række for hver kapitalinteresse i ikkekontrollerede selskaber. Der tages i de indberettede aktiver ikke hensyn til den forholdsmæssige andel, der anvendes til beregning af koncernsolvensen. Indberetningen skal foretages som følger:
|
— |
Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« skal indberettes. |
|
— |
De aktiver, der besiddes af de deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post. |
|
— |
De aktiver, der besiddes af forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, accessoriske servicevirksomheder og SPV'er, der er datterselskaber (EØS, ækvivalente ikke-EØS og ikkeækvivalente ikke-EØS), skal indberettes post for post efter selskab. |
|
— |
Kapitalinteresser i forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, accessoriske servicevirksomheder og SPV'er, der er datterselskaber (EØS, ækvivalente ikke-EØS og ikkeækvivalente ikke-EØS), skal indberettes i en række for hver kapitalinteresse. |
|
— |
De aktiver, der besiddes af selskaber i andre finansielle sektorer, medregnes ikke. |
Når der anvendes en kombination af metode 1 og 2, afspejler en del den konsoliderede position af aktiverne — med fradrag af koncerninterne transaktioner — der skal indberettes, og den anden del af indberetningen skal indeholde den detaljerede liste over de aktiver, der besiddes af de deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaberne eller de blandede finansielle holdingselskaber og datterselskaber, og en række for hver kapitalinteresse i ikkekontrollerede selskaber — med fradrag af koncerninterne transaktioner — uanset hvilken forholdsmæssig andel der anvendes.
Den første del af indberetningen skal foretages som følger:
|
— |
Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« indberettes ikke. |
|
— |
De aktiver, der besiddes af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post. |
|
— |
De aktiver, der besiddes af selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes post for post. |
|
— |
Kapitalinteresser i selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra d), e) og f), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes i en række og identificeres ved hjælp af en af valgmulighederne i celle C0310. |
|
— |
Kapitalinteresser i selskaber, der anvender metode 2, skal indberettes i en række for hvert datterselskab og hver kapitalinteresse i ikkekontrollerede selskaber, og skal identificeres ved hjælp af en af valgmulighederne i C0310. |
Den anden del af indberetningen skal indeholde den detaljerede liste over de aktiver, der besiddes af de deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaberne og datterselskaberne, og en række for hver kapitalinteresse i ikkekontrollerede selskaber, uanset hvilken forholdsmæssig andel der anvendes. Indberetningen skal foretages som følger:
|
— |
Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« skal indberettes. |
|
— |
De aktiver, der besiddes af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, der anvender metode 2, skal indberettes post for post. |
|
— |
De aktiver, der besiddes af forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, accessoriske servicevirksomheder og SPV'er, der er datterselskaber, der anvendes metode 2 (EØS, ækvivalente ikke-EØS og ikkeækvivalente ikke-EØS), skal indberettes post for post efter selskab. |
|
— |
Kapitalinteresser i forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, accessoriske servicevirksomheder og SPV'er, der er datterselskaber (EØS, ækvivalente ikke-EØS og ikkeækvivalente ikke-EØS), skal indberettes i en række for hver kapitalinteresse. |
|
— |
De aktiver, der besiddes af selskaber i andre finansielle sektorer, medregnes ikke. |
Oplysningerne om »Ekstern vurdering« (C0320) og »Udpeget ECAI« (C0330) kan begrænses (de indberettes ikke) i følgende tilfælde:
|
a) |
efter en afgørelse, der træffes af den nationale tilsynsmyndighed i henhold til artikel 254, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, eller |
|
b) |
efter en afgørelse, der træffes af den nationale tilsynsmyndighed i tilfælde, hvor forsikrings- og genforsikringsselskaberne har indført outsourcingaftaler vedrørende investeringer, hvilket medfører, at disse specifikke oplysninger ikke er direkte tilgængelige for selskabet. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||
|
Oplysninger om positioner |
||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Registreret navn på selskab |
Angiv det registrerede navn på det selskab, der er omfattet af koncerntilsynet, og som besidder aktivet. Denne post udfyldes kun, når det drejer sig om aktiver, der besiddes af deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaber, blandede finansielle holdingselskaber og datterselskaber, der anvender metoden med fradrag og aggregering. |
||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Identifikationskode for selskab |
Identifikationskode ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge), hvis de findes:
Specifik kode:
|
||||||||||||||||||||
|
C0030 |
ID-kodetype for selskab |
ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for selskab«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »kode + EUR«. |
||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Aktiv-ID-kodetype |
ID-kodetype anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0040 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til mulighed 9 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »9/1«. |
||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Portefølje |
Sondring mellem livsforsikring, skadesforsikring, ring-fenced fonde, aktiekapital, overordnet (ingen opdeling) og ring-fenced fonde. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Opdelingen er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet anvender den internt. Når et selskab ikke anvender en opdeling, skal »overordnet« anvendes. |
||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Fondsnummer |
Anvendes for aktiver, der besiddes i ring-fenced fonde eller andre interne fonde (defineret i overensstemmelse med nationale markeder). Nummer, der tildeles af selskabet, og som svarer til det unikke nummer, der tildeles hver fond. Nummeret skal være konsistent over tid og skal anvendes til at identificere fondene i andre skemaer. Det må ikke genanvendes til en anden fond. |
||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Matchtilpasningsporteføljenummer |
Nummer, der tildeles af selskabet, og som svarer til det unikke nummer, der tildeles hver matchtilpasningsportefølje som fastsat i artikel 77b, stk. 1, litra a), i direktiv 2009/138/EF. Nummeret skal være konsistent over tid og skal anvendes til at identificere matchtilpasningsporteføljen i andre skemaer. Det må ikke genanvendes til en anden matchtilpasningsportefølje. |
||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Aktiv i unit-linked og indeksregulerede aftaler |
Angiv de aktiver, der besiddes i unit-linked og indeksregulerede aftaler. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Aktiv stillet som sikkerhed |
Angiv aktiver i selskabets balance, der er stillet som sikkerhed. For aktiver, der kun delvis er stillet som sikkerhed, skal der indberettes to rækker for hvert aktiv; en for den værdi, der er stillet som sikkerhed, og en anden for den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes for den del af aktivet, der er stillet som sikkerhed:
|
||||||||||||||||||||
|
C0110 |
Deponeringsland |
ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor selskabet har deponerede aktiver. Med henblik på identificering af internationale depositarer, som f.eks. Euroclear, er deponeringslandet det land, hvor der er indgået aftale om deponering. Hvis det samme aktiv er deponeret i mere end ét land, skal hvert aktiv indberettes særskilt i så mange rækker, som det er nødvendigt for på behørig vis at angive alle deponeringslande. Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån (for lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, da det ikke kræves, at sådanne aktiver skal individualiseres), CIC 71, CIC 75 og for CIC 95 — Materielle anlægsaktiver (til eget brug) af samme grund. Hvad angår CIC-kategori 9, undtagen CIC 95 — Materielle anlægsaktiver (til eget brug), fastslås udstederlandet ud fra ejendommens adresse. |
||||||||||||||||||||
|
C0120 |
Depositar |
Navnet på det finansieringsinstitut, der er depositar. Hvis det samme aktiv er deponeret hos mere end én depositar, skal hvert aktiv indberettes særskilt i så mange rækker, som det er nødvendigt for på behørig vis at angive alle depositarer. Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis der ikke findes et sådant navn, angives det registrerede navn. Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån (for lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, da det ikke kræves, at sådanne aktiver skal individualiseres), CIC 71, CIC 75 og for CIC 9 — Ejendom. |
||||||||||||||||||||
|
C0130 |
Mængde |
Antal aktiver, for relevante aktiver. Denne post indberettes ikke, hvis posten »Pariværdi« (C0140) indberettes. |
||||||||||||||||||||
|
C0140 |
Pariværdi |
Udestående beløb målt til pariværdi, for alle aktiver, hvor denne post er relevant, og til nominel værdi for CIC = 72, 73, 74, 75 og 79, hvis det er relevant. Denne post indberettes ikke, hvis posten »Mængde« (C0130) indberettes. |
||||||||||||||||||||
|
C0150 |
Værdiansættelsesmetode |
Angiv, hvilken metode der anvendes til at værdiansætte aktiver. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0160 |
Anskaffelsesværdi |
Samlet anskaffelsesværdi af de aktiver, der besiddes, ren værdi uden påløbne renter. Ikke relevant for CIC-kategori 7 og 8. |
||||||||||||||||||||
|
C0170 |
Samlet Solvens II-værdi |
Værdi beregnet som fastsat ved artikel 75 i direktiv 2009/138/EF. Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
|
C0180 |
Påløbne renter |
Angiv værdien af påløbne renter efter den sidste kupondato for rentebærende værdipapirer. Bemærk, at denne værdi også er en del af posten »Samlet Solvens II-værdi«. |
||||||||||||||||||||
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||
|
Oplysninger om aktiver |
||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »kode + EUR«. |
||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Aktiv-ID-kodetype |
ID-kodetype anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0040 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til mulighed 9 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »9/1«. |
||||||||||||||||||||
|
C0190 |
Betegnelse for post |
Angiv den indberettede post ved at videregive de af selskabet fastsatte oplysninger om navnet på aktivet (eller adresse, hvis det drejer sig om ejendom). Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
|
C0200 |
Udstedernavn |
Navnet på udstederen, defineret som den enhed, der udsteder aktiver til investorerne. Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis der ikke findes et sådant navn, angives det registrerede navn. Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
|
C0210 |
Udstederkode |
Angiv udstederen ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes. Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke. Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
|
C0220 |
udstederkodetype |
Angiv, hvilken type udstederkode der anvendes under »Udstederkode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, hvis det drejer sig om lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer. Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom. |
||||||||||||||||||||
|
C0230 |
Udstedersektor |
Angiv udstederens økonomiske sektor på grundlag den seneste udgave af NACE-koderne (den statistiske nomenklatur for økonomiske aktiviteter i EU) (som offentliggjort i en EF-forordning). Den bogstavkode i NACE, der identificerer hovedafdelingen, skal som minimum anvendes til identificering af sektorer (f.eks. vil »A« eller »A0111« være acceptabelt) undtagen for NACE-koden for pengeinstitut- og finansvirksomheder, forsikring, for hvilken bogstavkoden for hovedafdelingen efterfulgt af en firecifret talkode for undergruppen skal anvendes (f.eks. »K6411«). Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
|
C0240 |
Udstedergruppe |
Navnet på udstederens øverste moderselskab. Hvad angår kollektive investeringsinstitutter henfører grupperelationen til fondsforvalteren. Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis der ikke findes et sådant navn, angives det registrerede navn. Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
|
C0250 |
Udstedergruppekode |
Angiv udstedergruppens kode ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes. Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke. Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
|
C0260 |
Type udstedergruppekode |
Angiv, hvilken type kode der anvendes under »Udstedergruppekode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, hvis det drejer sig om lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer. Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom. |
||||||||||||||||||||
|
C0270 |
Udstederland |
ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor udstederen befinder sig. Udstederens lokalisering fastslås ud fra adressen på den enhed, der udsteder aktivet. Følgende tages i betragtning:
En af følgende valgmuligheder anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0280 |
Valuta |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for udstedelsen. Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
|
C0290 |
CIC |
Den CIC-kode, der anvendes til at klassificere aktiver som fastsat i bilag VI — CIC-tabel til denne forordning. Når et aktiv klassificeres ved hjælp af CIC-tabellen, skal selskaber tage hensyn til den mest repræsentative risiko, som aktivet er eksponeret for. Moderselskabet skal kontrollere og sikre, at den CIC-kode, der anvendes for det samme værdipapir fra forskellige selskaber, er den samme i indberetningen på koncernniveau. |
||||||||||||||||||||
|
C0300 |
Infrastrukturinvestering |
Angiv, om aktivet er en infrastrukturinvestering. Infrastrukturinvesteringer defineres som investeringer i eller lån til offentlig infrastruktur såsom betalingsveje, broer, tunneler, havne og lufthavne, olie- og gasdistribution, el-distribution og social infrastruktur såsom sundheds- og uddannelsesfaciliteter. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0310 |
Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser |
Kun relevant for CIC-kategori 3 og 4. Angiv, om en aktie eller anden andel er en kapitalinteresse. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0320 |
Ekstern vurdering |
Kun relevant for CIC-kategori 1, 2, 5 og 6. Vurdering af aktivet på referencedatoen for indberetningen udstedt af det udpegede kreditvurderingsbureau (ECAI). Denne post er ikke relevant for aktiver, for hvilke selskaber der anvender en intern model, anvender interne vurderinger. Hvis selskaber, der anvender en intern model, ikke anvender intern vurdering, indberettes denne post. |
||||||||||||||||||||
|
C0330 |
Udpeget ECAI |
Kun relevant for CIC-kategori 1, 2, 5 og 6. Angiv det kreditvurderingsbureau (ECAI), der giver den eksterne vurdering, ved hjælp af det navn, som er offentliggjort på ESMA's websted. Denne post indberettes, hvis »Ekstern vurdering« (C0320) indberettes. |
||||||||||||||||||||
|
C0340 |
Kreditkvalitetstrin |
Kun relevant for CIC-kategori 1, 2, 5 og 6. Angiv de kreditkvalitetstrin, der er tildelt aktivet, jf. artikel 109a, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF. Kreditkvalitetstrinnet skal især afspejle alle de justeringer af kreditkvaliteten, der er foretaget internt af de selskaber, der anvender standardformlen. Denne post er ikke relevant for aktiver, for hvilke selskaber der anvender en intern model, anvender interne vurderinger. Hvis selskaber, der anvender en intern model, ikke anvender intern vurdering, indberettes denne post. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0350 |
Intern vurdering |
Kun relevant for CIC-kategori 1, 2, 5 og 6. Intern vurdering af aktiver for selskaber, der bruger interne modeller, forudsat at de interne vurderinger anvendes i deres interne modeller. Hvis et selskab, der bruger en intern model, udelukkende anvender eksterne vurderinger, indberettes denne post ikke. |
||||||||||||||||||||
|
C0360 |
Varighed |
Gælder kun for CIC-kategori 1, 2, 4 (hvis det er relevant, f.eks. for kollektive investeringsinstitutter, der hovedsageligt har investeringer i obligationer), 5 og 6. Aktivets varighed, defineret som »resterende modificeret varighed« (modificeret varighed, der er beregnet på grundlag af værdipapirets restløbetid, regnet fra referencedatoen for indberetningen). For aktiver uden fast løbetid anvendes den første indløsningsdato. Varigheden skal beregnes på grundlag af den økonomiske værdi. |
||||||||||||||||||||
|
C0370 |
Solvens II-pris pr. enhed |
Aktivets værdi i indberetningsvalutaen, hvis det er relevant. Denne post skal indberettes, hvis en »mængde« (C0130) er oplyst i den første del af skemaet (»Oplysninger om positioner, der besiddes«). Denne post indberettes ikke, hvis posten »Procentdel af pariværdi af Solvens II-pris pr. enhed« (C0380) indberettes. |
||||||||||||||||||||
|
C0380 |
Procentdel af pariværdi af Solvens II-pris pr. enhed |
Aktivets værdi i procent af pariværdi, »clean price« uden påløbne renter, hvis det er relevant. Denne post skal indberettes, hvis en »pariværdi« (C0140) er oplyst i den første del af skemaet (»Oplysninger om positioner, der besiddes«). Denne post indberettes ikke, hvis posten »Solvens II-pris pr. enhed« (C0370) indberettes. |
||||||||||||||||||||
|
C0390 |
Forfaldsdato |
Kun relevant for CIC-kategori 1, 2, 5, 6 og 8 samt CIC 74 og CIC 79. Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for forfaldsdatoen. Svarer altid til forfaldsdatoen, selv for værdipapirer, som kan kræves indkaldt. Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
S.06.03 — Kollektive investeringsinstitutter — Se-igennem-metode
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
Dette skema indeholder oplysninger anført efter se igennem-metoden for kollektive investeringsinstitutter eller investeringer pakket som fonde og lignende selskaber, herunder også når det drejer sig om kapitalinteresser, efter det underliggende aktivs kategori, udstedelsesland og valuta. Se-igennem-metoden skal anvendes, indtil aktivkategorierne, landene og valutaerne er identificeret. Hvad angår fonde, der investerer i andre fonde, skal se-igennem-metoden anvendes efter samme princip.
Med henblik på at identificere lande bør se-igennem-metoden anvendes for at identificere alle lande, der tegner sig for over 5 % af fonden, og indtil 90 % af værdien af fonden er blevet identificeret, dvs. at lande, der tegner sig for over 5 % af fonden, skal indberettes, uanset kriteriet om 90 %.
Oplysninger, der indberettes hvert kvartal, skal kun indberettes, når den andel af kollektive investeringsinstitutter, som besiddes af selskabet, af de samlede investeringer, målt som forholdet mellem post C0010/R0180 i skema S.02.01 plus kollektive investeringsinstitutter under post C0010/R0220 i skema S.02.01 plus kollektive investeringsinstitutter under post C0010/R0090 og summen af post C0010/R0070 og C0010/RC0220 i skema S.02.01 overstiger 30 %, når kun metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, avendes. Når metode 1 anvendes sammen med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, eller metode 2 anvendes alene, skal andelen justeres for at afspejle posterne hos alle enheder, der er omfattet af skema S.06.02.
Poster skal indberettes med positive værdier, medmindre andet er angivet i de pågældende vejledninger.
De i dette skema omhandlede aktivkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning, og henvisninger til CIC-koder (supplerende identifikationskoder) henviser til bilag VI — CIC-tabel til denne forordning.
Dette skema skal indeholde oplysninger anført efter se igennem-metoden for kollektive investeringsinstitutter eller investeringer pakket som fonde og lignende selskaber, herunder også når det drejer sig om kapitalinteresser, efter det underliggende aktivs kategori, indberettet post for post i S.06.02. Hvis et kollektivt investeringsinstitut eller en investering pakket som fond og lignende selskab, besiddes af mange selskaber, skal de i dette skema kun indberettes én gang.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
UCI-ID-kode |
Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020 |
ID-kodetype for kollektivt investeringsselskab |
ID-kodetype anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030 |
Kategori for underliggende aktiv |
Angiv aktivkategorierne, tilgodehavenderne og derivaterne i det kollektive investeringsinstitut. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Når se-igennem-metoden anvendes på en fond, der investerer i andre fonde, anvendes kategori »4 — Kollektive investeringsinstitutter« kun for uvæsentlige restværdier. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Udstedelsesland |
Specifikation af hver aktivkategori angivet under post C0030 efter udstederland. Angiv det land, hvor udstederen befinder sig. Udstederens lokalisering fastslås ud fra adressen på den enhed, der udsteder aktivet. En af følgende valgmuligheder anvendes:
Denne post er ikke relevant for kategori 8 og 9, da den indberettes under C0030. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Valuta |
Angiv, om aktivkategoriens valuta er indberetningsvalutaen eller en fremmed valuta. Alle andre valutaer end indberetningsvalutaen anses for at være fremmede valutaer. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Samlet værdi |
Det samlede investerede beløb efter aktivkategori, land og valuta gennem kollektive investeringsinstitutter. For forpligtelser skal der indberettes en positiv værdi. For derivater kan den samlede værdi være positiv (hvis der er tale om et aktiv) eller negativ (hvis der er tale om en forpligtelse). |
S.07.01 — Strukturerede produkter
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
De i dette skema omhandlede aktivkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning, og henvisninger til CIC-koder (supplerende identifikationskoder) henviser til bilag VI — CIC-tabel til denne forordning.
Strukturerede produkter defineres som aktiver, der hører ind under aktivkategori 5 (strukturerede værdipapirer) og 6 (sikrede værdipapirer).
Dette skema indberettes kun, hvis mængden af strukturerede produkter, målt som forholdet mellem aktiver klassificeret i aktivkategori 5 (strukturerede værdipapirer) og 6 (sikrede værdipapirer) som defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning og summen af post C0010/R0070 og C0010/R0220 i skema S.02.01, overstiger 5 %, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes alene. Når metode 1 anvendes sammen med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, eller metode 2 anvendes alene, skal andelen justeres for at afspejle posterne hos alle enheder, der er omfattet af skema S.06.02.
I nogle tilfælde angiver typerne af strukturerede produkter (C0070), hvilket derivat der er indbygget i det strukturerede produkt. Hvis det strukturerede produkt har det pågældende derivat indbygget, anvendes denne klassificering.
Dette skema anvendes i forbindelse med metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering), metode 2 (metode med fradrag og aggregering) og en kombination af metode 1 og 2.
Når metode 1 anvendes alene, skal indberetningen afspejle den konsoliderede position for de strukturerede værdipapirer og sikrede værdipapirer — med fradrag af koncerninterne transaktioner — som er omfattet af koncerntilsynet, og som besiddes i porteføljen. Indberetningen skal foretages som følger:
|
— |
Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« indberettes ikke. |
|
— |
De strukturerede produkter, der besiddes direkte af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post. |
|
— |
De strukturerede produkter, der besiddes af selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes post for post. |
|
— |
De strukturerede produkter, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke. |
Når metode 2 anvendes alene, skal indberetningen indeholde den detaljerede liste over de strukturerede værdipapirer og sikrede værdipapirer, der besiddes af de deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaberne eller de blandede finansielle holdingselskaber og datterselskaberne, uanset hvilken forholdsmæssig andel der anvendes. Indberetningen skal foretages som følger:
|
— |
Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« skal indberettes. |
|
— |
De strukturerede produkter, der besiddes direkte af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post. |
|
— |
De strukturerede produkter, der besiddes af forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, accessoriske servicevirksomheder og SPV'er, der er datterselskaber (EØS, ækvivalente ikke-EØS og ikkeækvivalente ikke-EØS), skal indberettes post for post efter selskab. |
|
— |
De strukturerede produkter, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke. |
Når der anvendes en kombination af metode 1 og 2, afspejler en del af indberetningen den konsoliderede position af de strukturerede værdipapirer og sikrede værdipapirer — med fradrag af koncerninterne transaktioner — som er omfattet af koncerntilsynet, og som skal indberettes, og den anden del af indberetningen skal indeholde den detaljerede liste over de strukturerede værdipapirer og sikrede værdipapirer, der besiddes af de deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber og datterselskaberne, uanset hvilken forholdsmæssig andel der anvendes.
Den første del af indberetningen skal foretages som følger:
|
— |
Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« indberettes ikke. |
|
— |
De strukturerede produkter, der besiddes direkte af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post. |
|
— |
De strukturerede produkter, der besiddes af selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes post for post. |
|
— |
De strukturerede produkter, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke. |
Den anden del af indberetningen skal foretages som følger:
|
— |
Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« skal indberettes. |
|
— |
De strukturerede produkter, der besiddes direkte af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, der anvendes metode 2, skal indberettes post for post. |
|
— |
De strukturerede produkter, der besiddes af forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, accessoriske servicevirksomheder og SPV'er, der er datterselskaber, der anvendes metode 2 (EØS, ækvivalente ikke-EØS og ikkeækvivalente ikke-EØS), skal indberettes post for post efter selskab. |
|
— |
De strukturerede produkter, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, der anvender metode 2, medregnes ikke. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Registreret navn på selskab |
Angiv det registrerede navn på det selskab, der er omfattet af koncerntilsynet, og som besidder det strukturerede produkt. Denne post udfyldes kun, når det drejer sig om strukturerede produkter, der besiddes af deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber og datterselskaber, der anvender metoden med fradrag og aggregering. |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Identifikationskode for selskab |
Identifikationskode ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge), hvis de findes:
Specifik kode:
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030 |
ID-kodetype for selskab |
ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for selskab«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Aktiv-ID-kode |
Identifikationskoden for det strukturerede produkt som indberettet i S.06.02 (i følgende prioriterede rækkefølge):
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »kode + EUR«. |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Aktiv-ID-kodetype |
ID-kodetype anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0040 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til mulighed 9 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »9/1«. |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Sikkerhedsstillelsestype |
Angiv sikkerhedsstillelsestypen ved hjælp af de aktivkategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Hvis der findes mere end én kategori af sikkerhedsstillelse for et enkelt struktureret produkt, indberettes den mest repræsentative. |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Type struktureret produkt |
Angiv typen af struktur for produktet. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Kapitalbeskyttelse |
Angiv, om produktet er kapitalbeskyttet En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Underliggende værdipapir/indeks/portefølje |
Beskriv typen af underliggende aktiv. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Callable eller putable |
Angiv, om produktet har call- og/eller put-karakteristika eller begge, hvis det er relevant. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0110 (A15) |
Syntetisk struktureret produkt |
Angiv, om det er et struktureret produkt uden overdragelse af aktiver (f.eks. produkter, der ikke giver anledning til levering af aktiver, bortset fra kontanter, hvis der indtræder en ugunstig/gunstig hændelse). En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0120 |
Struktureret produkt med førtidig indfrielse |
Angiv, om det er et struktureret produkt med mulighed for førtidig indfrielse, som betragtes som en tidlig ikkeplanlagt tilbagebetaling af hovedstolen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0130 |
Værdi af sikkerhedsstillelse |
Den samlede sikkerhedsstillelse i forbindelse med det strukturerede produkt uanset arten af sikkerhedsstillelsen. I tilfælde af sikkerhedsstillelse på grundlag af en portefølje indberettes kun den værdi, der vedrører den enkelte kontrakt, og ikke den samlede værdi. |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0140 |
Sikkerhedsstillelse på porteføljebasis |
I denne post oplyses om, hvorvidt sikkerhedsstillelsen for det strukturerede produkt dækker ét struktureret produkt eller mere end ét struktureret produkt, der besiddes af selskabet. Nettopositioner vedrører positionerne for strukturerede produkter. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0150 |
Fast årligt afkast |
Angiv kuponen (indberettes som decimaltal), hvis det er relevant, for CIC-kategori 5 (strukturerede værdipapirer) og 6 (sikrede værdipapirer). |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0160 |
Variabelt årligt afkast |
Angiv det variable afkast, hvis det er relevant, for CIC-kategori 5 (strukturerede værdipapirer) og 6 (sikrede værdipapirer). Det angives normalt som en benchmark-markedsrente plus et spænd eller som afhængig af resultaterne af en portefølje eller et indeks (afhængig af underliggende) eller mere komplekse afkast, som bl.a. afhænger af stien for det underliggende aktivs pris (stiafhængig). |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0170 |
Tab givet misligholdelse |
Procentdelen (indberettet som decimaltal, f.eks. skal 5 % indberettes som 0,05) af det investerede beløb, som ikke vil blive genindvundet efter misligholdelse, hvis det er relevant, for CIC-kategori 5 (strukturerede værdipapirer) og 6 (sikrede værdipapirer). Hvis de pågældende oplysninger ikke er defineret i kontrakten, skal denne post ikke indberettes. Denne post er ikke relevant for strukturerede produkter, der ikke er gældsforpligtelser. |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0180 |
Attachment point |
Den kontraktligt fastsatte tabsprocent (indberettet som decimaltal), over hvilken tabene påvirker det strukturerede produkt, hvis det er relevant, for CIC-kategori 5 (strukturerede værdipapirer) og 6 (sikrede værdipapirer). Denne post er ikke relevant for strukturerede produkter, der ikke er gældsforpligtelser. |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0190 |
Detachment point |
Den kontraktligt fastsatte tabsprocent (indberettet som decimaltal), over hvilken tabene ophører med at påvirke det strukturerede produkt, hvis det er relevant, for CIC-kategori 5 (strukturerede værdipapirer) og 6 (sikrede værdipapirer). Denne post er ikke relevant for strukturerede produkter, der ikke er gældsforpligtelser. |
S.08.01 — Åbne derivater
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
De i dette skema omhandlede derivatkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning, og henvisninger til CIC-koder (supplerende identifikationskoder) henviser til bilag VI — CIC-tabel til denne forordning. Skemaet indeholder en post-for-post-liste over derivater, der besiddes direkte af koncernen (dvs. ikke efter se-igennem-metoden), og som kan klassificeres i aktivkategori A-F.
Derivater betragtes som aktiver, hvis deres solvens II-værdi er positiv eller nul. De betragtes som forpligtelser, hvis deres solvens II-værdi er negativ, eller hvis de udstedes af selskaber. Både derivater, der betragtes som aktiver, og derivater, der betragtes som forpligtelser, skal medtages.
Oplysningerne skal omfatte alle derivatkontrakter, der forelå i indberetningsperioden, og som ikke var afsluttet inden referencedatoen for indberetningen.
Hvis der er hyppige handler med det samme derivat, hvilket medfører mange åbne positioner, kan derivatet indberettes på aggregeret basis eller på nettobasis, når blot alle relevante egenskaber er fælles og følger den specifikke vejledning for hver enkelt relevant post.
Poster skal indberettes med positive værdier, medmindre andet er angivet i de pågældende vejledninger.
Et derivat er et finansielt instrument eller anden kontrakt, som har alle tre nedenstående egenskaber:
|
a) |
Dets værdi ændres som følge af ændringer i en specifik rentesats, kurs på et finansielt instrument, råvarepris, valutakurs, pris- eller renteindeks, kreditvurdering eller kreditindeks eller lignende variabler, forudsat i tilfælde af ikkefinansielle variabler, at disse variabler ikke gælder specifikt for en kontrahent (undertiden benævnt som »underliggende«). |
|
b) |
Det kræver ingen nettoinvestering ved indgåelsen, eller det kræver en nettoinvestering ved indgåelsen, som er mindre, end hvad der kræves for andre typer kontrakter, der kunne forventes at påvirkes på tilsvarende måde af ændrede markedsvilkår. |
|
c) |
Det afregnes på et fremtidigt tidspunkt. |
Skemaet indeholder to tabeller: Oplysninger om positioner og Oplysninger om derivater.
I tabellen »Oplysninger om positioner« skal hvert derivat indberettes særskilt i så mange rækker som nødvendigt for at udfylde alle de påkrævede variabler i tabellen. Hvis der for det samme derivat kan tilskrives to værdier til én variabel, skal det pågældende derivat indberettes i mere end én række.
Især for så vidt angår derivater, der har mere end ét valutapar, skal det opdeles i parkomponenterne og indberettes i forskellige rækker.
I tabellen »Oplysninger om derivater« skal hvert derivat indberettes særskilt, med én række for hvert aktiv, så alle relevante påkrævede variabler udfyldes i tabellen.
Når metode 1 anvendes alene, skal indberetningen afspejle den konsoliderede position for derivater — med fradrag af koncerninterne transaktioner — som er omfattet af koncerntilsynet. Indberetningen skal foretages som følger:
|
— |
Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« indberettes ikke. |
|
— |
De derivater, der besiddes af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post. |
|
— |
De derivater, der besiddes af selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes post for post. |
|
— |
De derivater, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke. |
Når metode 2 anvendes alene, skal indberetningen indeholde den detaljerede liste over de derivater, der besiddes af de deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaberne eller de blandede finansielle holdingselskaber og datterselskaberne, uanset hvilken forholdsmæssig andel der anvendes. Indberetningen skal foretages som følger:
|
— |
Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« skal indberettes. |
|
— |
De derivater, der besiddes af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post. |
|
— |
De derivater, der besiddes af forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, accessoriske servicevirksomheder og SPV'er, der er datterselskaber (EØS, ækvivalente ikke-EØS og ikkeækvivalente ikke-EØS), skal indberettes post for post efter selskab. |
|
— |
De derivater, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke. |
Når der anvendes en kombination af metode 1 og 2, skal en del af indberetningen afspejle den konsoliderede position af de derivater — med fradrag af koncerninterne transaktioner — som er omfattet af koncerntilsynet, og som skal indberettes, og den anden del af indberetningen skal indeholde den detaljerede liste over de derivater, der besiddes af de deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber og datterselskaberne, uanset hvilken forholdsmæssig andel der anvendes.
Den første del af indberetningen skal foretages som følger:
|
— |
Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« indberettes ikke. |
|
— |
De derivater, der besiddes af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post. |
|
— |
De derivater, der besiddes af selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes post for post. |
|
— |
De derivater, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke. |
Den anden del af indberetningen skal foretages som følger:
|
— |
Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« skal indberettes. |
|
— |
De derivater, der besiddes af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, der anvender metode 2, skal indberettes post for post. |
|
— |
De derivater, der besiddes af forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, accessoriske servicevirksomheder og SPV'er, der er datterselskaber, der anvendes metode 2 (EØS, ækvivalente ikke-EØS og ikkeækvivalente ikke-EØS), skal indberettes post for post efter selskab. |
|
— |
De derivater, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, der anvender metode 2, medregnes ikke. |
Oplysningerne om »Ekstern vurdering« (C0290) og »Udpeget ECAI« (C0300) kan begrænses (de indberettes ikke) i følgende tilfælde:
|
c) |
efter en afgørelse, der træffes af den nationale tilsynsmyndighed i henhold til artikel 254, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, eller |
|
d) |
efter en afgørelse, der træffes af den nationale tilsynsmyndighed i tilfælde, hvor forsikrings- og genforsikringsselskaberne har indført outsourcingaftaler vedrørende investeringer, hvilket medfører, at disse specifikke oplysninger ikke er direkte tilgængelige for selskabet. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||
|
Oplysninger om positioner |
||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Registreret navn på selskab |
Angiv det registrerede navn på det selskab, der er omfattet af koncerntilsynet, og som besidder derivatet. Denne post udfyldes kun, når det drejer sig om derivater, der besiddes af deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaber, blandede finansielle holdingselskaber og datterselskaber, der anvender metoden med fradrag og aggregering. |
||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Identifikationskode for selskab |
Identifikationskode ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge), hvis de findes:
Specifik kode:
|
||||||||||||||||||||
|
C0030 |
ID-kodetype for selskab |
ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for selskab«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Derivat-ID-kode |
Derivat-ID-kode i følgende prioriterede rækkefølge:
|
||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Derivat-ID-kodetype |
ID-kodetype anvendt under »Derivat-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Portefølje |
Skelnen mellem livsforsikring, skadesforsikring, aktiekapital, overordnet (ingen opdeling) og ring-fenced fonde. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Opdelingen er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet anvender den internt. Når et selskab ikke anvender en opdeling, skal »overordnet« anvendes. |
||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Fondsnummer |
Anvendes for derivater, der besiddes i ring-fenced fonde eller andre interne fonde (defineret i overensstemmelse med nationale markeder). Nummer, der tildeles af selskabet, og som svarer til det unikke nummer, der tildeles hver fond. Nummeret skal være konsistent over tid og skal anvendes til at identificere fondene i andre skemaer. Det må ikke genanvendes til en anden fond. |
||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Derivater i unit-linked aftaler og indeksregulerede aftaler |
Angiv de derivater, der besiddes i forbindelse med unit-linked aftaler og indeksregulerede aftaler. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Underliggende instrument for derivatet |
ID-kode for det underliggende instrument (aktiv eller forpligtelse) for derivatkontrakten. Denne post skal kun indberettes for derivater, der har et enkelt eller mange underliggende instrumenter i selskabets portefølje. Et indeks betragtes som et enkelt instrument og skal indberettes. Identifikationskode for det underliggende instrument for derivatet i følgende prioriterede rækkefølge:
Hvis det underliggende instrument er et indeks, indberettes koden for indekset. |
||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Kodetype for det underliggende aktiv eller den underliggende forpligtelse for derivatet. |
ID-kodetype anvendt under »Underliggende instrument for derivatet«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Denne post indberettes ikke for derivater, der som underliggende instrument har mere end ét aktiv eller én forpligtelse. |
||||||||||||||||||||
|
C0110 |
Brug af derivat |
Beskriv brugen af derivatet (mikro-/makroafdækning, effektiv porteføljeforvaltning). Mikroafdækning vedrører derivater, der dækker ét enkelt finansielt instrument (aktiv eller forpligtelse), én enkelt forventet transaktion eller én enkelt anden forpligtelse. Makroafdækning vedrører derivater, der dækker et sæt finansielle instrumenter (aktiver eller forpligtelser), forventede transaktioner eller andre forpligtelser. Effektiv forvaltning af porteføljen refererer normalt til aktiviteter, hvor forvalteren ønsker at forbedre porteføljens indtægter ved at erstatte et (lavere) cash flow-mønster med et andet med en højere værdi ved hjælp af et derivat eller sæt af derivater — uden at ændre aktivporteføljens sammensætning — med lavere investeringsbeløb og færre transaktionsomkostninger. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0120 |
Delta |
Kun relevant for CIC-kategori B og C (call- og put-optioner) med henvisning til indberetningsdatoen. Måler ændringen i optionens værdi ved ændringer i det underliggende aktivs pris. Dette skal indberettes som decimaltal. |
||||||||||||||||||||
|
C0130 |
Notionelt beløb for derivatet |
Det gennem derivatet dækkede eller eksponerede beløb. For futures og optioner svarer det til kontraktstørrelse ganget med trigger-værdien og med antal kontrakter, der er indberettet i denne række. For swaps og forwards svarer det til kontraktbeløbet for de kontrakter, der er indberettet i denne række. Hvis trigger-værdien svarer til et interval, anvendes gennemsnitsværdien for intervallet. Det notionelle beløb vedrører det beløb, der sikres/investeres (når ingen risici dækkes). Hvis der forekommer flere handler, er det nettobeløbet på indberetningsdatoen. |
||||||||||||||||||||
|
C0140 |
Køber/sælger |
Kun for futures og optioner, swaps og kreditderivatkontrakter (valutaswaps, kreditswaps og værdipapirbaserede swaps). Angiv, om derivatkontrakten blev købt eller solgt. Køber- eller sælgerpositionen for swaps defineres i forhold til værdipapiret eller det notionelle beløb og swap flow. En sælger af en swap ejer værdipapiret eller det notionelle beløb ved aftalens indgåelse og erklærer sig villig til, i løbet af kontraktens løbetid, at levere dette værdipapir eller notionelle beløb, herunder alle andre udgående strømme, som er forbundet med kontrakten, hvis det er relevant. En køber af en swap vil eje værdipapiret eller det notionelle beløb ved derivatkontraktens udløb og vil i løbet af kontraktens løbetid modtage dette værdipapir eller notionelle beløb, herunder alle andre indgående strømme, som er forbundet med kontrakten, hvis det er relevant. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes, dog ikke for renteswaps:
For renteswaps anvendes en af valgmulighederne i følgende udtømmende liste:
|
||||||||||||||||||||
|
C0150 |
Til dato betalt præmie |
Betaling erlagt (hvis købt) for optioner samt forudbetalinger og periodiske præmiebeløb betalt for swaps siden kontraktens indgåelse. |
||||||||||||||||||||
|
C0160 |
Til dato modtaget præmie |
Betaling modtaget (hvis solgt) for optioner samt forudbetalinger og periodiske præmiebeløb modtaget for swaps siden kontraktens indgåelse. |
||||||||||||||||||||
|
C0170 |
Antal kontrakter |
Antal lignende derivatkontrakter indberettet i rækken. Det skal være det antal kontrakter, der er indgået. For over the counter-derivater indberettes f.eks. én swapkontrakt som »1«, mens ti swaps med samme karakteristika indberettes som »10«. Antallet af kontrakter skal svare til dem, der var udestående på indberetningsdatoen. |
||||||||||||||||||||
|
C0180 |
Kontraktstørrelse |
Antal underliggende aktiver i kontrakten (for aktiefutures er det f.eks. antal aktier, der skal overdrages pr. derivatkontrakt ved udløb, for obligationsfutures er det det for hver kontrakt underliggende referencebeløb). Den måde, hvorpå kontraktstørrelsen fastsættes, varierer afhængigt af instrumenttype. For aktiefutures er det almindeligt, at kontraktstørrelsen fastsættes i forhold til antal underliggende aktier. For obligationsfutures er det den for kontrakten underliggende nominelle værdi. Kun relevant for futures og optioner. |
||||||||||||||||||||
|
C0190 |
Maksimalt tab i tilfælde af en hændelse, der fører til afvikling |
Maksimumsbeløbet for tab, hvis der indtræffer en hændelse, der fører til afvikling. Kun relevant for CIC-kategori F. Hvis der er 100 % sikkerhedsstillelse for et kreditderivat, er det maksimale tab i tilfælde af en hændelse, der fører til afvikling, nul. |
||||||||||||||||||||
|
C0200 |
Swap — Udgående beløbsstrømme |
Beløb, der er afleveret i henhold til swapkontrakten (bortset fra præmier) i løbet af indberetningsperioden. Svarer til den rente, der er betalt for renteswaps, og de beløb, der er afleveret for valutaswaps, kreditswaps, total-afkast-swaps og andre swaps. I tilfælde, hvor afviklingen finder sted på nettobasis, indberettes kun en af posterne C0200 og C0210. |
||||||||||||||||||||
|
C0210 |
Swap — Indgående beløbsstrømme |
Beløb, der er modtaget i henhold til swapkontrakten (bortset fra præmier) i løbet af indberetningsperioden. Svarer til den rente, der er modtaget for renteswaps, og de beløb, der er modtaget for valutaswaps, kreditswaps, total-afkast-swaps og andre swaps. I tilfælde, hvor afviklingen finder sted på nettobasis, indberettes kun en af posterne C0200 og C0210. |
||||||||||||||||||||
|
C0220 |
Begyndelsesdato |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, på hvilken forpligtelserne i henhold til aftalen får virkning. Hvis der optræder forskellige datoer for det samme derivat, indberettes kun den første handelsdato for derivatet og kun én række for hvert derivat (ikke forskellige rækker for hver handel), som afspejler det samlede beløb, der er investeret i dette derivat, idet der tages hensyn til de forskellige handelsdatoer. I tilfælde af nyordning bliver datoen for nyordningen handelsdatoen for dette derivat. |
||||||||||||||||||||
|
C0230 |
Varighed |
Derivatvarighed — defineret som den resterende modificerede varighed — for derivater, for hvilke et varighedsmål er relevant. Beregnet som nettovarigheden mellem ind- og udgående strømme fra derivatet, hvis det er relevant. |
||||||||||||||||||||
|
C0240 |
Solvens II-værdi |
Derivatets værdi på indberetningsdatoen beregnet som fastsat ved artikel 75 i direktiv 2009/138/EF. Den kan være positiv, negativ eller nul. |
||||||||||||||||||||
|
C0250 |
Værdiansættelsesmetode |
Angiv, hvilken metode der anvendes til at værdiansætte derivater. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
Oplysninger om derivater
|
C0040 |
Derivat-ID-kode |
Derivat-ID-kode i følgende prioriterede rækkefølge:
|
||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Derivat-ID-kodetype |
ID-kodetype anvendt under »Derivat-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0260 |
Navn på modpart |
Navnet på derivatets modpart. Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis det ikke findes, angives det registrerede navn. Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
|
C0270 |
Modpartskode |
Kun relevant for over the counter-derivater, vedrørende andre kontraktmæssige modparter end børsmarkeder og centrale modparter. Angiv identifikationskoden for modparten ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes. Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke. |
||||||||||||||||||||
|
C0280 |
Modpartskodetype |
Kun relevant for over the counter-derivater, vedrørende andre kontraktmæssige modparter end børsmarkeder og centrale modparter. Angiv, hvilken type kode der anvendes under »Modpartskode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0290 |
Ekstern vurdering |
Kun relevant for over the counter-derivater. Vurderingen af derivatets modpart på referencedatoen for indberetningen udstedt af det udpegede kreditvurderingsbureau (ECAI). Denne post er ikke relevant for derivater, for hvilke selskaber, der anvender en intern model, anvender interne vurderinger. Hvis selskaber, der anvender en intern model, ikke anvender intern vurdering, indberettes denne post. |
||||||||||||||||||||
|
C0300 |
Udpeget ECAI |
Angiv det kreditvurderingsbureau (ECAI), der giver den eksterne vurdering, ved hjælp af det navn, som er offentliggjort på ESMA's websted. Denne post indberettes, hvis »Ekstern vurdering« (C0290) indberettes. |
||||||||||||||||||||
|
C0310 |
Kreditkvalitetstrin |
Angiv det kreditkvalitetstrin, der er tildelt derivatets modpart, jf. artikel 109a, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF. Kreditkvalitetstrinnet skal afspejle alle de justeringer af kreditkvaliteten, der er foretaget internt af de selskaber, der anvender standardformlen. Denne post er ikke relevant for derivater, for hvilke selskaber, der anvender en intern model, anvender interne vurderinger. Hvis selskaber, der anvender en intern model, ikke anvender intern vurdering, indberettes denne post. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0320 |
Intern vurdering |
Intern vurdering af aktiver for selskaber, der bruger interne modeller, forudsat at de interne vurderinger anvendes i deres interne modeller. Hvis et selskab, der bruger en intern model, udelukkende anvender eksterne vurderinger, indberettes denne post ikke. |
||||||||||||||||||||
|
C0330 |
Modpartsgruppe |
Kun relevant for over the counter-derivater, vedrørende andre kontraktmæssige modparter end børsmarkeder og centrale modparter. Navnet på modpartens øverste moderselskab. Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis det ikke findes, angives det registrerede navn. |
||||||||||||||||||||
|
C0340 |
Modpartsgruppekode |
Kun relevant for over the counter-derivater, vedrørende andre kontraktmæssige modparter end børsmarkeder og centrale modparter. Angiv identifikationskoden ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes. Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke. |
||||||||||||||||||||
|
C0350 |
Type modpartsgruppekode |
Angiv, hvilken kodetype der anvendes under »Modpartsgruppekode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0360 |
Kontraktnavn |
Navnet på derivatkontrakten. |
||||||||||||||||||||
|
C0370 |
Valuta |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for derivatets valuta, dvs. valutaen for derivatets notionelle beløb (f.eks.: optioner, der som underliggende har et beløb i USD, valutaer, for hvilke det notionelle beløb er kontraktmæssigt angivet for valutaswaps, osv.). |
||||||||||||||||||||
|
C0380 |
CIC |
Den CIC-kode, der bruges til at klassificere aktiver, jf. bilag VI — CIC-tabel til denne forordning. Når derivater klassificeres ved hjælp af CIC-tabellen, skal selskaber tage hensyn til den mest repræsentative risiko, som derivatet er eksponeret for. |
||||||||||||||||||||
|
C0390 |
Trigger-værdi |
Referencepris for futures, striking-pris for optioner (for obligationer skal prisen være en procentdel af pariværdien), valutakurs eller rente for forwards osv. Ikke relevant for CIC D3 — Rente- og valutaswaps. Udfyldes ikke for CIC F1 — Credit default swaps, hvis det ikke er muligt. Hvis der over tid er mere end én trigger, indberettes den næste trigger, der forekommer. Hvis et derivat har en række triggerværdier, indberettes sættet adskilt af »,«, hvis rækken ikke er fortløbende, og af »-«, hvis den er fortløbende. |
||||||||||||||||||||
|
C0400 |
Trigger, der fører til afvikling af kontrakten |
Angiv den hændelse, der fører til afviklingen af kontrakten, ud over almindelige udløbs- eller kontraktbetingelser. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0410 |
Afleveret valuta ved en swap |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for swapprisen (kun for valutaswaps og renteswaps). |
||||||||||||||||||||
|
C0420 |
Modtagen valuta ved en swap |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for swappens notionelle beløb (kun for valutaswaps og renteswaps). |
||||||||||||||||||||
|
C0430 |
Forfaldsdato |
Angiv den kontraktligt fastsatte ISO 8601-kode (åååå-mm-dd) for datoen for derivatkontraktens afslutning, hvad enten det er forfaldsdatoen, udløbsdatoen for optioner (europæiske eller amerikanske) osv. |
S.08.02 — Derivattransaktioner
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
De i dette skema omhandlede derivatkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning, og henvisninger til CIC-koder (supplerende identifikationskoder) henviser til bilag VI — CIC-tabel til denne forordning.
Skemaet indeholder en post-for-post-liste over afviklede derivater, der besiddes direkte af koncernen (dvs. ikke efter se-igennem-metoden), og som kan klassificeres i aktivkategori A-F. Hvis en kontrakt stadig er åben, men er blevet reduceret størrelsesmæssigt, indberettes den del, der er blevet afsluttet.
Derivater betragtes som aktiver, hvis deres Solvens II-værdi er positiv eller nul. De betragtes som forpligtelser, hvis deres Solvens II-værdi er negativ, eller hvis de udstedes af koncernen. Både derivater, der betragtes som aktiver, og derivater, der betragtes som forpligtelser, skal medtages.
Afviklede derivater er dem, der på et tidspunkt i referenceperioden var åbne (dvs. seneste kvartal, hvis skemaet indgives kvartalvis, eller seneste år, hvis skemaet indgives årligt), men blev afviklet inden udgangen af indberetningsperioden.
Hvis der er hyppige handler med det samme derivat, kan derivatet indberettes på aggregeret basis eller på nettobasis (kun første og sidste handelsdato angives), når blot alle relevante egenskaber er fælles og følger den specifikke vejledning for hvert enkelt relevant post.
Poster skal indberettes med positive værdier, medmindre andet er angivet i de pågældende vejledninger.
Et derivat er et finansielt instrument eller anden kontrakt, som har alle tre nedenstående egenskaber:
|
d) |
Dets værdi ændres som følge af ændringer i en specifik rentesats, kurs på et finansielt instrument, råvarepris, valutakurs, pris- eller renteindeks, kreditvurdering eller kreditindeks eller lignende variabler, forudsat i tilfælde af ikkefinansielle variabler, at disse variabler ikke gælder specifikt for en kontrahent (undertiden benævnt som »underliggende«). |
|
e) |
Det kræver ingen nettoinvestering ved indgåelsen, eller det kræver en nettoinvestering ved indgåelsen, som er mindre, end hvad der kræves for andre typer kontrakter, der kunne forventes at påvirkes på tilsvarende måde af ændrede markedsvilkår. |
|
f) |
Det afregnes på et fremtidigt tidspunkt. |
Skemaet indeholder to tabeller: Oplysninger om positioner og Oplysninger om derivater.
I tabellen »Oplysninger om positioner« skal hvert derivat indberettes særskilt i så mange rækker som nødvendigt for at udfylde alle de påkrævede variabler i tabellen. Hvis der for det samme derivat kan tilskrives to værdier til én variabel, skal det pågældende derivat indberettes i mere end én række.
Især for så vidt angår derivater, der har mere end ét valutapar, skal det opdeles i parkomponenterne og indberettes i forskellige rækker.
I tabellen »Oplysninger om derivater« skal hvert derivat indberettes særskilt, med én række for hvert aktiv, så alle relevante påkrævede variabler udfyldes i tabellen.
Dette skema anvendes i forbindelse med metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering), metode 2 (metode med fradrag og aggregering) og en kombination af metode 1 og 2.
Når metode 1 anvendes alene, skal indberetningen afspejle den konsoliderede position af de afviklede derivater — med fradrag af koncerninterne transaktioner — som er omfattet af koncerntilsynet. Indberetningen skal foretages som følger:
|
— |
Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« indberettes ikke. |
|
— |
De afviklede derivater, der besiddes af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post. |
|
— |
De afviklede derivater, der besiddes af selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes post for post. |
|
— |
De afviklede derivater, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke. |
Når metode 2 anvendes alene, skal indberetningen indeholde den detaljerede liste over de afviklede derivater, der besiddes af de deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaberne eller de blandede finansielle holdingselskaber og datterselskaberne, uanset hvilken forholdsmæssig andel der anvendes. Indberetningen skal foretages som følger:
|
— |
Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« skal indberettes. |
|
— |
De afviklede derivater, der besiddes af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post. |
|
— |
De afviklede derivater, der besiddes af forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, accessoriske servicevirksomheder og SPV'er, der er datterselskaber (EØS, ækvivalente ikke-EØS og ikkeækvivalente ikke-EØS), skal indberettes post for post efter selskab. |
|
— |
De afviklede derivater, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke. |
Når der anvendes en kombination af metode 1 og 2, skal en del af indberetningen afspejle den konsoliderede position af de derivater — med fradrag af koncerninterne transaktioner — som er omfattet af koncerntilsynet, og som skal indberettes, og den anden del af indberetningen skal indeholde den detaljerede liste over de afviklede derivater, der besiddes af de deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber og datterselskaberne, uanset hvilken forholdsmæssig andel der anvendes.
Den første del af indberetningen skal foretages som følger:
|
— |
Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« indberettes ikke. |
|
— |
De afviklede derivater, der besiddes af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post. |
|
— |
De afviklede derivater, der besiddes af selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes post for post. |
|
— |
De afviklede derivater, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke. |
Den anden del af indberetningen skal foretages som følger:
|
— |
Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« skal indberettes. |
|
— |
De afviklede derivater, der besiddes af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, der anvender metode 2, skal indberettes post for post for de afviklede derivater, der besiddes. |
|
— |
De afviklede derivater, der besiddes af forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, accessoriske servicevirksomheder og SPV'er, der er datterselskaber, der anvendes metode 2 (EØS, ækvivalente ikke-EØS og ikkeækvivalente ikke-EØS), skal indberettes post for post for de afviklede derivater, der besiddes, efter selskab. |
|
— |
De afviklede derivater, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, der anvender metode 2, medregnes ikke. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||
|
Oplysninger om positioner |
||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Registreret navn på selskab |
Angiv det registrerede navn på det selskab, der er omfattet af koncerntilsynet, og som besidder derivatet. Denne post udfyldes kun, når det drejer sig om derivater, der besiddes af deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaber, blandede finansielle holdingselskaber og datterselskaber, der anvender metoden med fradrag og aggregering. |
||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Identifikationskode for selskab |
Identifikationskode ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge), hvis de findes:
Specifik kode:
|
||||||||||||||||||||
|
C0030 |
ID-kodetype for selskab |
ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for selskab«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Derivat-ID-kode |
Derivat-ID-kode i følgende prioriterede rækkefølge:
|
||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Derivat-ID-kodetype |
ID-kodetype anvendt under »Derivat-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Portefølje |
Sondring mellem livsforsikring, skadesforsikring, aktiekapital, overordnet (ingen opdeling) og ring-fenced fonde. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Opdelingen er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet anvender den internt. Når et selskab ikke anvender en opdeling, skal »overordnet« anvendes. |
||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Fondsnummer |
Anvendes for derivater, der besiddes i ring-fenced fonde eller andre interne fonde (defineret i overensstemmelse med nationale markeder). Nummer, der tildeles af selskabet, og som svarer til det unikke nummer, der tildeles hver fond. Nummeret skal være konsistent over tid og skal anvendes til at identificere fondene i andre skemaer. Det må ikke genanvendes til en anden fond. |
||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Derivater i unit-linked og indeksregulerede aftaler |
Angiv de derivater, der besiddes i forbindelse med unit-linked og indeksregulerede aftaler. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Underliggende instrument for derivatet |
ID-kode for det underliggende instrument (aktiv eller forpligtelse) for derivatkontrakten. Denne post skal kun indberettes for derivater, der har et enkelt eller mange underliggende instrumenter i selskabets portefølje. Et indeks betragtes som et enkelt instrument og skal indberettes. Identifikationskode for det underliggende instrument for derivatet i følgende prioriterede rækkefølge:
Hvis det underliggende instrument er et indeks, indberettes koden for indekset. |
||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Kodetype for det underliggende aktiv eller den underliggende forpligtelse for derivatet. |
ID-kodetype anvendt under »Underliggende instrument for derivatet«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Denne post indberettes ikke for derivater, der som underliggende instrument har mere end ét aktiv eller én forpligtelse. |
||||||||||||||||||||
|
C0110 |
Brug af derivat |
Beskriv brugen af derivatet (mikro-/makroafdækning, effektiv porteføljeforvaltning). Mikroafdækning vedrører derivater, der dækker ét enkelt finansielt instrument (aktiv eller forpligtelse), én enkelt forventet transaktion eller én enkelt anden forpligtelse. Makroafdækning vedrører derivater, der dækker et sæt finansielle instrumenter (aktiver eller forpligtelser), forventede transaktioner eller andre forpligtelser. Effektiv forvaltning af porteføljen refererer normalt til aktiviteter, hvor forvalteren ønsker at forbedre porteføljens indtægter ved at erstatte et (lavere) cash flow-mønster med et andet med en højere værdi ved hjælp af et derivat eller sæt af derivater — uden at ændre aktivporteføljens sammensætning — med lavere investeringsbeløb og færre transaktionsomkostninger. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0120 |
Notionelt beløb for derivatet |
Det gennem derivatet dækkede eller eksponerede beløb. For futures og optioner svarer det til kontraktstørrelse ganget med trigger-værdien og med antal kontrakter, der er indberettet i denne række. For swaps og forwards svarer det til kontraktbeløbet for de kontrakter, der er indberettet i denne række. Det notionelle beløb vedrører det beløb, der sikres/investeres (når ingen risici dækkes). Hvis der forekommer flere handler, er det nettobeløbet på indberetningsdatoen. |
||||||||||||||||||||
|
C0130 |
Køber/sælger |
Kun for futures og optioner, swaps og kreditderivatkontrakter (valutaswaps, kreditswaps og værdipapirbaserede swaps). Angiv, om derivatkontrakten blev købt eller solgt. Køber- eller sælgerpositionen for swaps defineres i forhold til værdipapiret eller det notionelle beløb og swap flow. En sælger af en swap ejer værdipapiret eller det notionelle beløb ved aftalens indgåelse og erklærer sig villig til, i løbet af kontraktens løbetid, at levere dette værdipapir eller notionelle beløb, herunder alle andre udgående strømme, som er forbundet med kontrakten, hvis det er relevant. En køber af en swap vil eje værdipapiret eller det notionelle beløb ved derivatkontraktens udløb og vil i løbet af kontraktens løbetid modtage dette værdipapir eller notionelle beløb, herunder alle andre indgående strømme, som er forbundet med kontrakten, hvis det er relevant. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes, dog ikke for renteswaps:
For renteswaps anvendes en af valgmulighederne i følgende udtømmende liste:
|
||||||||||||||||||||
|
C0140 |
Til dato betalt præmie |
Betaling erlagt (hvis købt) for optioner samt forudbetalinger og periodiske præmiebeløb betalt for swaps siden kontraktens indgåelse. |
||||||||||||||||||||
|
C0150 |
Til dato modtaget præmie |
Betaling modtaget (hvis solgt) for optioner samt forudbetalinger og periodiske præmiebeløb modtaget for swaps siden kontraktens indgåelse. |
||||||||||||||||||||
|
C0160 |
Overskud og tab til dato |
Overskud og tab, der kan henføres til derivatet, siden kontraktens indgåelse, realiseret på afslutnings-/forfaldsdatoen. Svarer til forskellen mellem værdien (pris) på salgsdatoen og værdien (pris) på anskaffelsestidspunktet. Dette beløb kan være positivt (overskud) eller negativt (tab). |
||||||||||||||||||||
|
C0170 |
Antal kontrakter |
Antal lignende derivatkontrakter indberettet i rækken. For over the counter-derivater indberettes f.eks. én swapkontrakt som »1«, mens ti swaps med samme karakteristika indberettes som »10«. Antallet af kontrakter skal svare til dem, der var indgået, og som var afsluttet på indberetningsdatoen. |
||||||||||||||||||||
|
C0180 |
Kontraktstørrelse |
Antal underliggende aktiver i kontrakten (for aktiefutures er det f.eks. antal aktier, der skal overdrages pr. derivatkontrakt ved udløb, for obligationsfutures er det det for hver kontrakt underliggende referencebeløb). Den måde, hvorpå kontraktstørrelsen fastsættes, varierer afhængigt af instrumenttype. For aktiefutures er det almindeligt, at kontraktstørrelsen fastsættes i forhold til antal underliggende aktier. For obligationsfutures er det den for kontrakten underliggende nominelle værdi. Kun relevant for futures og optioner. |
||||||||||||||||||||
|
C0190 |
Maksimalt tab i tilfælde af en hændelse, der fører til afvikling |
Maksimumsbeløbet for tab, hvis der indtræffer en hændelse, der fører til afvikling. Kun relevant for CIC-kategori F. |
||||||||||||||||||||
|
C0200 |
Swap — Udgående beløbsstrømme |
Beløb, der er afleveret i henhold til swapkontrakten (bortset fra præmier) i løbet af indberetningsperioden. Svarer til den rente, der er betalt for renteswaps, og de beløb, der er afleveret for valutaswaps, kreditswaps, total-afkast-swaps og andre swaps. I tilfælde, hvor afviklingen finder sted på nettobasis, indberettes kun en af posterne C0200 og C0210. |
||||||||||||||||||||
|
C0210 |
Swap — Indgående beløbsstrømme |
Beløb, der er modtaget i henhold til swapkontrakten (bortset fra præmier) i løbet af indberetningsperioden. Svarer til den rente, der er modtaget for renteswaps, og de beløb, der er modtaget for valutaswaps, kreditswaps, total-afkast-swaps og andre swaps. I tilfælde, hvor afviklingen finder sted på nettobasis, indberettes kun en af posterne C0200 og C0210. |
||||||||||||||||||||
|
C0220 |
Begyndelsesdato |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, på hvilken forpligtelserne i henhold til aftalen får virkning. Hvis der optræder forskellige handler for det samme derivat, indberettes kun den handel, der vedrører den første handelsdato for derivatet, og kun én række for hvert derivat (ikke forskellige rækker for hver handel), som afspejler det samlede beløb, der er investeret i dette derivat, idet der tages hensyn til de forskellige handelsdatoer. I tilfælde af nyordning bliver datoen for nyordningen handelsdatoen for dette derivat. |
||||||||||||||||||||
|
C0230 |
Solvens II-værdi |
Derivatets værdi beregnes som fastsat ved artikel 75 i direktiv 2009/138/EF fra handelsdatoen (afslutnings- eller salgsdato) eller forfaldsdato. Den kan være positiv, negativ eller nul. |
||||||||||||||||||||
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||
|
Oplysninger om derivater |
||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Derivat-ID-kode |
Derivat-ID-kode i følgende prioriterede rækkefølge:
|
||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Derivat-ID-kodetype |
ID-kodetype anvendt under »Derivat-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0240 |
Navn på modpart |
Navnet på derivatets modpart. Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette. Hvis det ikke findes, angives det registrerede navn. Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
|
C0250 |
Modpartskode |
Kun relevant for over the counter-derivater, vedrørende andre kontraktmæssige modparter end børsmarkeder og centrale modparter. Angiv identifikationskoden ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes. Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke. |
||||||||||||||||||||
|
C0260 |
Modpartskodetype |
Kun relevant for over the counter-derivater. Angiv, hvilken type kode der anvendes under »Modpartskode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0270 |
Modpartsgruppe |
Kun relevant for over the counter-derivater, vedrørende andre kontraktmæssige modparter end børsmarkeder og centrale modparter. Navnet på modpartens øverste moderselskab. Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis det ikke findes, angives det registrerede navn. |
||||||||||||||||||||
|
C0280 |
Modpartsgruppekode |
Kun relevant for over the counter-derivater, vedrørende andre kontraktmæssige modparter end børsmarkeder og centrale modparter. Angiv identifikationskoden ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes. Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke. |
||||||||||||||||||||
|
C0290 |
Type modpartsgruppekode |
Angiv, hvilken kodetype der anvendes under »Modpartsgruppekode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0300 |
Kontraktnavn |
Navnet på derivatkontrakten. |
||||||||||||||||||||
|
C0310 |
Valuta |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for derivatets valuta, dvs. valutaen for derivatets notionelle beløb (f.eks.: optioner, der som underliggende har et beløb i USD, valutaer, for hvilke det notionelle beløb er kontraktmæssigt angivet for valutaswaps, osv.). |
||||||||||||||||||||
|
C0320 |
CIC |
Den CIC-kode, der bruges til at klassificere aktiver, jf. bilag VI — CIC-tabel til denne forordning. Når derivater klassificeres ved hjælp af CIC-tabellen, skal selskaber tage hensyn til den mest repræsentative risiko, som derivatet er eksponeret for. |
||||||||||||||||||||
|
C0330 |
Trigger-værdi |
Referencepris for futures, striking-pris for optioner (for obligationer skal prisen være en procentdel af pariværdien), valutakurs eller rente for forwards osv. Ikke relevant for CIC D3 — Rente- og valutaswaps. Udfyldes ikke for CIC F1 — Credit default swaps, hvis det ikke er muligt. Hvis der over tid er mere end én trigger, indberettes den næste trigger, der forekommer. Hvis et derivat har en række triggerværdier, indberettes sættet adskilt af »,«, hvis rækken ikke er fortløbende, og af »-«, hvis den er fortløbende. |
||||||||||||||||||||
|
C0340 |
Trigger, der fører til afvikling af kontrakten |
Angiv den hændelse, der fører til afviklingen af kontrakten, ud over almindelige udløbs- eller kontraktbetingelser. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0350 |
Afleveret valuta ved en swap |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for swapprisen (kun for valutaswaps og renteswaps). |
||||||||||||||||||||
|
C0360 |
Modtagen valuta ved en swap |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for swappens notionelle beløb (kun for valutaswaps og renteswaps). |
||||||||||||||||||||
|
C0370 |
Forfaldsdato |
Angiv den kontraktligt fastsatte ISO 8601-kode (åååå-mm-dd) for datoen for derivatkontraktens afslutning, hvad enten det er forfaldsdatoen, udløbsdatoen for optioner (europæiske eller amerikanske) osv. |
||||||||||||||||||||
S.09.01 — Oplysninger om gevinster/indtægter og tab i perioden
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
Dette skema indeholder oplysninger om gevinster/indtægter efter aktivkategori (herunder derivater), dvs. der kræves ikke »post-for-post«-indberetning. De i dette skema omhandlede aktivkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier.
På koncernniveau anvendes dette skema i forbindelse med metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering), metode 2 (metode med fradrag og aggregering) og en kombination af metode 1 og 2.
Når metode 1 anvendes alene, skal indberetningen afspejle den konsoliderede position af de porteføljer (dvs. med fradrag af koncerninterne transaktioner) som er omfattet af koncerntilsynet. Indberetningen skal foretages som følger:
|
— |
Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« indberettes ikke. |
|
— |
Gevinster/indtægter og tab på porteføljer, der besiddes af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes portefølje for portefølje, hver enkelt efter aktivkategori. |
|
— |
Gevinster/indtægter og tab på porteføljer, der besiddes af selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes portefølje for portefølje, hver enkelt efter aktivkategori. |
|
— |
Gevinster/indtægter og tab på porteføljer, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke. |
Når metode 2 anvendes alene, skal indberetningen indeholde den detaljerede liste over de porteføljer, der besiddes af deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber og deres datterselskaber, og deres rentabilitet efter aktivkategori. Indberetningen skal foretages som følger:
|
— |
Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« skal indberettes. |
|
— |
Gevinster/indtægter og tab på porteføljer, der besiddes af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes portefølje for portefølje, hver enkelt efter aktivkategori. |
|
— |
Gevinster/indtægter og tab på porteføljer, der besiddes af datterselskaber (EØS, ækvivalent ikke-EØS, ikkeækvivalent ikke-EØS), skal indberettes portefølje for portefølje, hver enkelt efter aktivkategori. |
|
— |
Gevinster/indtægter og tab på porteføljer, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke. |
Når der anvendes en kombination af metode 1 og 2, skal en del af indberetningen afspejle den konsoliderede position af de porteføljer (dvs. med fradrag af koncerninterne transaktioner) som er omfattet af koncerntilsynet, og som skal indberettes, og den anden del af indberetningen skal indeholde den detaljerede liste over de porteføljer, der besiddes af datterselskaber, og deres rentabilitet efter aktivkategori.
Den første del af indberetningen skal foretages som følger:
|
— |
Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« indberettes ikke. |
|
— |
Gevinster/indtægter og tab på porteføljer, der besiddes af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes portefølje for portefølje, hver enkelt efter aktivkategori. |
|
— |
Gevinster/indtægter og tab på porteføljer, der besiddes af selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes portefølje for portefølje, hver enkelt efter aktivkategori. |
|
— |
Gevinster/indtægter og tab på porteføljer, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke. |
Den anden del af indberetningen skal foretages som følger:
|
— |
Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« skal indberettes. |
|
— |
Gevinster/indtægter og tab på porteføljer, der besiddes af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes portefølje for portefølje, hver enkelt efter aktivkategori. |
|
— |
Gevinster/indtægter og tab på porteføljer, der besiddes af datterselskaber (EØS, ækvivalent ikke-EØS, ikkeækvivalent ikke-EØS), skal indberettes portefølje for portefølje, hver enkelt efter aktivkategori. |
|
— |
Gevinster/indtægter og tab på porteføljer, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke. |
Poster skal indberettes med positive værdier, medmindre andet er angivet i de pågældende vejledninger.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||
|
C0010 |
Registreret navn på selskab |
Angiv det registrerede navn på det selskab, der er omfattet af koncerntilsynet, og som investeringsafkastet vedrører. Denne post udfyldes kun, når det drejer sig om investeringsafkast efter aktivkategori for aktiver, der besiddes af datterselskaber konsolideret efter metoden med fradrag og aggregering. Denne celle udfyldes kun, når det drejer sig om portefølje-for-portefølje-listen over aktiver, hver enkelt indberettet efter aktivkategori, der besiddes af datterselskaber, der anvender metode 2. Når cellen er udfyldt, kan de porteføljer, der besiddes af datterselskaber, der anvender metode 2, ikke afstemmes med skema S.06.02. Når cellen er tom, kan de porteføljer, der besiddes af koncernen, afstemmes med skema S.06.02. |
||||||||||||
|
C0020 |
Identifikationskode for selskab |
Identifikationskode ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge), hvis de findes:
Specifik kode:
|
||||||||||||
|
C0030 |
ID-kodetype for selskab |
ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for selskab«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0040 |
Aktivkategorier |
Angiv aktivkategorierne i porteføljen. Anvend de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier. |
||||||||||||
|
C0050 |
Portefølje |
Sondring mellem livsforsikring, skadesforsikring, aktiekapital, overordnet (ingen opdeling) og ring-fenced fonde. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Opdelingen er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet anvender den internt. Når et selskab ikke anvender en opdeling, skal »overordnet« anvendes. |
||||||||||||
|
C0060 |
Aktiv i unit-linked og indeksregulerede aftaler |
Angiv de aktiver, der besiddes i unit-linked og indeksregulerede aftaler. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0070 |
Udbytte |
Udbytteindtægter i indberetningsperioden, dvs. modtaget udbytte minus retten til at modtage et udbytte, som allerede er indregnet ved indberetningsperiodens begyndelse, plus retten til at modtage et udbytte indregnet ved indberetningsperiodens afslutning. Relevant for udbyttebetalende aktiver som f.eks. aktier, foretrukne værdipapirer og kollektive investeringsinstitutter. Omfatter også udbytter modtaget fra aktiver, der er solgt eller udløbet. |
||||||||||||
|
C0080 |
Renter |
Renteindtægter, dvs. modtagne renter minus påløbne renter ved indberetningsperiodens begyndelse plus påløbne rente ved indberetningsperiodens afslutning. Heri medregnes modtagne renter, når aktivet sælges/udløber, eller når kuponen modtages. Kun relevant for aktiver med kupon- og rentebetaling som f.eks. obligationer, lån og indskud. |
||||||||||||
|
C0090 |
Leje |
Lejeindtægter, dvs. modtaget leje minus optjent leje ved indberetningsperiodens begyndelse plus optjent leje ved indberetningsperiodens afslutning. Heri medregnes også modtaget leje, når aktivet sælges eller afhændes. Kun relevant for ejendomme uanset funktion. |
||||||||||||
|
C0100 |
Nettogevinster og -tab |
Nettogevinster og -tab hidrørende fra aktiver, der er solgt eller udløbet i løbet af indberetningsperioden. Gevinster og tab beregnes som forskellen mellem værdi ved salg eller udløb og værdien i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF ved udgangen af det foregående indberetningsår (eller for aktiver, der er erhvervet i løbet af indberetningsperioden, anskaffelsesværdien ). Nettoværdien kan være positiv, negativ eller nul. |
||||||||||||
|
C0110 |
Urealiserede gevinster og tab |
Urealiserede gevinster og tab hidrørende fra aktiver, der ikke er solgt eller udløbet i løbet af indberetningsperioden. De urealiserede gevinster og tab beregnes som forskellen mellem værdi i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF ved udgangen af indberetningsåret og værdi i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF ved udgangen af det foregående indberetningsår (eller for aktiver, der er erhvervet i løbet af indberetningsperioden, anskaffelsesværdien). Nettoværdien kan være positiv, negativ eller nul. |
S.10.01 — Værdipapirudlån og -genkøb
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
Skemaet indeholder en post-for-post-liste over transaktioner med udlån af værdipapirer og genkøbsaftaler (køber og sælger), hvilket også omfatter likviditetsswaps som omhandlet i artikel 309, stk. 2, litra f), i delegeret forordning (EU) 2015/35.
Det indgives kun, når værdien af de underliggende balanceførte og ikkebalanceførte værdipapirer i udlåns- eller genkøbsaftaler med en forfaldsdato efter referencedatoen for indberetningen udgør mere end 5 % af de samlede investeringer indberettet under post C0010/R0070 og C0010/R0220 i skema S.02.01.01, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes alene. Når metode 1 anvendes sammen med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, eller metode 2 anvendes alene, skal andelen justeres for at afspejle posterne hos alle enheder, der er omfattet af skema S.06.02.
Alle kontrakter, der er balanceført eller ikkebalanceført, skal indberettes. Oplysningerne skal omfatte alle kontrakter i indberetningsperioden, uanset om de var åbne eller afsluttede på indberetningsdatoen. For så vidt angår kontrakter, der er del i en rollover-strategi, hvor de i vidt omfang udgør samme transaktion, indberettes kun åbne positioner.
En genkøbsaftale (repo) defineres som salg af værdipapirer ledsaget af en aftale om sælgers tilbagekøb af værdipapirerne på et senere tidspunkt. Værdipapirudlån defineres som udlån af værdipapirer fra en part til en anden, hvilket kræver, at låntageren stiller sikkerhed over for långiveren.
Poster skal indberettes med positive værdier, medmindre andet er angivet i de pågældende vejledninger.
De i dette skema omhandlede aktivkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning, og henvisninger til CIC-koder (supplerende identifikationskoder) henviser til bilag VI — CIC-tabel til denne forordning.
Hver genkøbs- og værdipapirudlånskontrakt skal indberettes i så mange rækker som nødvendigt for at fremlægge de ønskede oplysninger. Hvis der for én post, er én option, der passer til den ene del af det indberettede instrument, og en anden option, der passer til den anden del, så skal kontrakten opsplittes, medmindre andet er fastsat i vejledningen.
Dette skema anvendes i forbindelse med metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering), metode 2 (metode med fradrag og aggregering) og en kombination af metode 1 og 2.
Når metode 1 anvendes alene, skal indberetningen afspejle den konsoliderede position for genkøbs- og værdipapirudlånskontrakterne — med fradrag af koncerninterne transaktioner — som er omfattet af koncerntilsynet. Indberetningen skal foretages som følger:
|
— |
Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« indberettes ikke. |
|
— |
De genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden), af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post. |
|
— |
De genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden) af selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes post for post. |
|
— |
De genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke. |
Når metode 2 anvendes alene, skal indberetningen indeholde den detaljerede liste over de genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes af de deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaberne eller de blandede finansielle holdingselskaber og deres datterselskaber, uanset hvilken forholdsmæssig andel der anvendes. Indberetningen skal foretages som følger:
|
— |
Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« skal indberettes. |
|
— |
De genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden), af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post. |
|
— |
De genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden) af forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, accessoriske servicevirksomheder og SPV'er, der er datterselskaber (EØS, ækvivalente ikke-EØS og ikkeækvivalente ikke-EØS), skal indberettes post for post. |
|
— |
De genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke. |
Når der anvendes en kombination af metode 1 og 2, skal en del af indberetningen afspejle den konsoliderede position af de genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter — med fradrag af koncerninterne transaktioner — som er omfattet af koncerntilsynet, og som skal indberettes, og den anden del af indberetningen skal indeholde den detaljerede liste over de genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes af de deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber og deres datterselskaber, uanset hvilken forholdsmæssig andel der anvendes.
Den første del af indberetningen skal foretages som følger:
|
— |
Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« indberettes ikke. |
|
— |
De genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden), af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post. |
|
— |
De genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden) af selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes post for post. |
|
— |
De genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke. |
Den anden del af indberetningen skal foretages som følger:
|
— |
Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« skal indberettes. |
|
— |
De genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden), af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, der anvender metode 2, skal indberettes post for post. |
|
— |
De genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden) af forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, accessoriske servicevirksomheder og SPV'er, der er datterselskaber, der anvender metode 2 (EØS, ækvivalente ikke-EØS og ikkeækvivalente ikke-EØS), skal indberettes post for post. |
|
— |
De genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, der anvender metode 2, medregnes ikke. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||
|
C0010 |
Registreret navn på selskab |
Angiv det registrerede navn på det selskab, der er omfattet af koncerntilsynet, og som besidder genkøbs- og værdipapirudlånskontrakten. Denne post udfyldes kun, når det drejer sig om genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes af deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber og datterselskaber, der anvender metoden med fradrag og aggregering. |
||||||||||||
|
C0020 |
Identifikationskode for selskab |
Identifikationskode ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge), hvis de findes:
Specifik kode:
|
||||||||||||
|
C0030 |
ID-kodetype for selskab |
ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for selskab«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0040 |
Portefølje |
Sondring mellem livsforsikring, skadesforsikring, aktiekapital, overordnet (ingen opdeling) og ring-fenced fonde. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Opdelingen er ikke obligatorisk, bortset fra for angivelse af ring-fenced fonde, men skal anvendes, hvis selskabet anvender den internt. Når et selskab ikke anvender en opdeling, skal »overordnet« anvendes. For aktiver, der ikke balanceføres, indberettes denne post ikke. |
||||||||||||
|
C0050 |
Fondsnummer |
Anvendes for aktiver, der besiddes i ring-fenced fonde eller andre interne fonde (defineret i overensstemmelse med nationale markeder). Nummer, der tildeles af selskabet, og som svarer til det unikke nummer, der tildeles hver fond. Nummeret skal være konsistent over tid og skal anvendes til at identificere fondene i andre skemaer. Det må ikke genanvendes til en anden fond. |
||||||||||||
|
C0060 |
Aktivkategorier |
Angiv aktivkategorierne for det underliggende aktiv, der er udlånt/stillet som sikkerhed i forbindelse med transaktioner med udlån af værdipapirer eller genkøbsaftaler. Anvend de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning. |
||||||||||||
|
C0070 |
Navn på modpart |
Navnet på kontraktens modpart Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis det ikke findes, angives det registrerede navn. |
||||||||||||
|
C0080 |
Modpartskode |
Angiv identifikationskoden for modparten ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes. Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke. |
||||||||||||
|
C0090 |
Modpartskodetype |
Angiv, hvilken type kode der anvendes under »Modpartskode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0100 |
Kategori for modpartens aktiv |
Angiv den vigtigste aktivkategori, der er lånt/modtaget i forbindelse med transaktioner med udlån af værdipapirer eller genkøbsaftaler. Anvend de aktivkategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning. |
||||||||||||
|
C0110 |
Aktiver, der besiddes i forbindelse med unit-linked aftaler og indeksregulerede aftaler |
Angiv, om det underliggende aktiv defineret i C0060 besiddes i forbindelse med unit-linked aftaler og indeksregulerede aftaler. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0120 |
Position i kontrakten |
Angiv, om selskabet er køber eller sælger i genkøbsaftalen eller långiver eller låntager i værdipapirudlånsaftalen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||
|
C0130 |
Near leg-beløb |
Repræsenterer følgende beløb:
|
||||||||||||
|
C0140 |
Far leg-beløb |
Denne post er kun relevant for genkøbsaftaler og præsenterer følgende beløb:
|
||||||||||||
|
C0150 |
Startdato |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for kontraktens startdato. Kontraktens startdato refererer til den dato, på hvilken forpligtelserne i henhold til kontrakten får virkning. |
||||||||||||
|
C0160 |
Forfaldsdato |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for kontraktens slutdato. Selv om aftalen er uden fast løbetid, udløber den normalt på en bestemt dato. I disse tilfælde skal denne dato indberettes, hvis der ikke forekommer en opsigelse inden da. En aftale anses for afsluttet, når den er udløbet, når den er opsagt, eller når den annulleres. For kontrakter uden fastsat forfaldsdato angives »9999-12-31«. |
||||||||||||
|
C0170 |
Solvens II-værdi |
Denne post er kun relevant for kontrakter, som stadig er åbne på indberetningsdatoen. Værdi af genkøbs- eller værdipapirudlånskontrakten i henhold til bestemmelserne i artikel 75 i direktiv 2009/138/EF om værdiansættelse af kontrakter. Denne værdi kan være positiv, negativ eller nul. |
S.11.01 — Aktiver, der besiddes som sikkerhed
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
Dette skema indeholder en post-for-post-liste over ikkebalanceførte aktiver, der besiddes som sikkerhed, og som dækker balanceførte aktiver.
Det indeholder detaljerede oplysninger hvad angår aktiver, der besiddes som sikkerhed, og ikke hvad angår aftalen om sikkerhedsstillelse.
Hvis der findes en sikkerhedsstillelsespulje eller en aftale om sikkerhedsstillelse, der omfatter mange aktiver, indberettes lige så mange rækker, som der er aktiver i puljen eller aftalen.
Skemaet indeholder to tabeller: Oplysninger om positioner, der besiddes og Oplysninger om aktiver.
I tabellen »Oplysninger om positioner« skal hvert aktiv, der besiddes som sikkerhed, indberettes særskilt i så mange rækker som nødvendigt for at udfylde alle de påkrævede variabler i tabellen. Hvis der for det samme aktiv kan tilskrives to værdier til én variabel, skal det pågældende aktiv indberettes i mere end én række.
I tabellen »Oplysninger om aktiver« skal hvert aktiv, der besiddes som sikkerhed, indberettes særskilt, med én række for hvert aktiv, så alle relevante påkrævede variabler udfyldes i tabellen.
Alle poster undtagen »Type aktiv, for hvilket sikkerheden besiddes« (C0140), »Navn på den modpart, der stiller sikkerheden« (C0060) og »Navn på den modpartsgruppe, der stiller sikkerheden« (C0070) vedrører oplysninger om aktiver, der besiddes som sikkerhed. Post C0140 vedrører det balanceførte aktiv, for hvilket sikkerheden besiddes, mens post C0060 og C0070 vedrører den modpart, der stiller sikkerheden.
De i dette skema omhandlede aktivkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning, og henvisninger til CIC-koder (supplerende identifikationskoder) henviser til bilag VI — CIC-tabel til denne forordning.
Dette skema anvendes i forbindelse med metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering), metode 2 (metode med fradrag og aggregering) og en kombination af metode 1 og 2.
Når metode 1 anvendes alene, skal indberetningen afspejle den konsoliderede position af de aktiver, der besiddes som sikkerhed, og som er omfattet af koncerntilsynet — med fradrag af koncerninterne transaktioner. Indberetningen skal foretages som følger:
|
— |
Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« indberettes ikke. |
|
— |
De aktiver, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden) som sikkerhed af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post. |
|
— |
De aktiver, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden) som sikkerhed af selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes post for post. |
|
— |
De aktiver, der besiddes som sikkerhed af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke. |
Når metode 2 anvendes alene, skal indberetningen indeholde den detaljerede liste over de aktiver, der besiddes som sikkerhed af de deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaberne og datterselskaberne, uanset hvilken forholdsmæssig andel der anvendes. Indberetningen skal foretages som følger:
|
— |
Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« skal indberettes. |
|
— |
De aktiver, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden) som sikkerhed af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post. |
|
— |
De aktiver, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden) som sikkerhed af forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, accessoriske servicevirksomheder og SPV'er, der er datterselskaber (EØS, ækvivalente ikke-EØS og ikkeækvivalente ikke-EØS), skal indberettes post for post. |
|
— |
De aktiver, der besiddes som sikkerhed af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke. |
Når der anvendes en kombination af metode 1 og 2, skal en del af indberetningen afspejle den konsoliderede position af de aktiver, der besiddes som sikkerhed — med fradrag af koncerninterne transaktioner — som er omfattet af koncerntilsynet, og som skal indberettes, og den anden del af indberetningen skal indeholde den detaljerede liste over de aktiver, besiddes som sikkerhed af de deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber og datterselskaberne, uanset hvilken forholdsmæssig andel der anvendes.
Den første del af indberetningen skal foretages som følger:
|
— |
Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« indberettes ikke. |
|
— |
De aktiver, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden) som sikkerhed af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post. |
|
— |
De aktiver, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden) som sikkerhed af selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes post for post, efter selskab. |
|
— |
De aktiver, der besiddes som sikkerhed af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke. |
Den anden del af indberetningen skal foretages som følger:
|
— |
Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« skal indberettes. |
|
— |
De aktiver, der besiddes direkte af selskabet (dvs. ikke efter se-igennem-metoden) som sikkerhed af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, der anvender metode 2, skal indberettes post for post. |
|
— |
De aktiver, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden) som sikkerhed af forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, accessoriske servicevirksomheder og SPV'er, der er datterselskaber, der anvender metode 2 (EØS, ækvivalente ikke-EØS og ikkeækvivalente ikke-EØS), skal indberettes post for post. |
|
— |
De aktiver, der besiddes som sikkerhed af andre tilknyttede selskaber, der anvender metode 2, medregnes ikke. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||
|
Oplysninger om positioner |
||||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Registreret navn på selskab |
Angiv det registrerede navn på det selskab, der er omfattet af koncerntilsynet, og som besidder aktivet som sikkerhed. Denne post udfyldes kun, når det drejer sig om aktiver, der besiddes som sikkerhed af deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaber, blandede finansielle holdingselskaber og datterselskaber, der anvender metoden med fradrag og aggregering. |
||||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Identifikationskode for selskab |
Identifikationskode ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge), hvis de findes:
Specifik kode:
|
||||||||||||||||||||||
|
C0030 |
ID-kodetype for selskab |
ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for selskab«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »kode + EUR«. |
||||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Aktiv-ID-kodetype |
ID-kodetype anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0040 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til mulighed 9 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »9/1«. |
||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Navnet på den sikkerhedsstillende modpart |
Navnet på den modpart, der stiller sikkerheden. Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis der ikke findes et sådant navn, angives det registrerede navn. Hvis det balanceførte aktiv, for hvilket sikkerheden besiddes, er policelån, indberettes »Forsikringstager«. |
||||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Navnet på den sikkerhedsstillende modpartsgruppe |
Angiv den økonomiske modpartsgruppe, der stiller sikkerheden. Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis der ikke findes et sådant navn, angives det registrerede navn. Denne post indberettes ikke, hvis de balanceførte aktiver, for hvilke sikkerheden besiddes, er policelån. |
||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Deponeringsland |
ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor selskabet har deponerede aktiver. Med henblik på identificering af internationale depositarer, som f.eks. Euroclear, er deponeringslandet det land, hvor der er indgået aftale om deponering. Hvis det samme aktiv er deponeret i mere end ét land, skal hvert aktiv indberettes særskilt i så mange rækker, som det er nødvendigt for på behørig vis at angive alle deponeringslande. Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån (for lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, da det ikke kræves, at sådanne aktiver skal individualiseres), CIC 71, CIC 75 og for CIC 95 — Materielle anlægsaktiver (til eget brug) af samme grund. Hvad angår CIC-kategori 9, undtagen CIC 95 — Materielle anlægsaktiver (til eget brug), fastslås udstederlandet ud fra ejendommens adresse. |
||||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Mængde |
Antal aktiver, for alle aktiver, hvor det er relevant. Denne post indberettes ikke, hvis posten »Pariværdi« (C0100) indberettes. |
||||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Pariværdi |
Udestående beløb målt til pariværdi, for alle aktiver, hvor denne post er relevant, og til nominel værdi for CIC = 72, 73, 74, 75 og 79, hvis det er relevant. Denne post indberettes ikke, hvis posten »Mængde« (C0090) indberettes. |
||||||||||||||||||||||
|
C0110 |
Værdiansættelsesmetode |
Angiv, hvilken metode der anvendes til at værdiansætte aktiver. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||
|
C0120 |
Samlet værdi |
Værdi beregnet som fastsat ved artikel 75 i direktiv 2009/138/EF. Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||||
|
C0130 |
Påløbne renter |
Angiv værdien af påløbne renter efter den sidste kupondato for rentebærende værdipapirer. Bemærk, at denne værdi også er en del af posten »Samlet beløb«. |
||||||||||||||||||||||
|
C0140 |
Type aktiv, for hvilket sikkerheden besiddes |
Angiv type aktiv, for hvilket sikkerheden besiddes. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||
|
Oplysninger om aktiver |
||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Aktiv-ID-kode |
Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »kode + EUR«. |
||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Aktiv-ID-kodetype |
ID-kodetype anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0040 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til mulighed 9 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »9/1«. |
||||||||||||||||||||
|
C0150 |
Betegnelse for post |
Angiv den indberettede post ved at videregive de af selskabet fastsatte oplysninger om navnet på aktivet (eller adresse, hvis det drejer sig om ejendom). Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
|
C0160 |
Udstedernavn |
Navnet på udstederen, som er defineret som den enhed, der udsteder aktiver, som repræsenterer en del af dens kapital, en del af dens gæld, derivater osv., til investorer. Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis det ikke findes, angives det registrerede navn. Følgende tages i betragtning:
Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom. |
||||||||||||||||||||
|
C0170 |
Udstederkode |
Angiv identifikationskoden for udstederen ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes. Følgende tages i betragtning:
Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, hvis det drejer sig om lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer. |
||||||||||||||||||||
|
C0180 |
udstederkodetype |
Angiv, hvilken udstederkode der anvendes under »Udstederkode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, hvis det drejer sig om lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer. Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom. |
||||||||||||||||||||
|
C0190 |
Udstedersektor |
Angiv udstederens økonomiske sektor på grundlag den seneste udgave af NACE-koderne (som offentliggjort i en EF-forordning). Den bogstavkode i NACE, der identificerer hovedafdelingen, skal som minimum anvendes til identificering af sektorer (f.eks. vil »A« eller »A111« være acceptabelt) undtagen for NACE-koden for pengeinstitut- og finansvirksomheder, forsikring, for hvilken bogstavkoden for hovedafdelingen efterfulgt af en firecifret talkode for undergruppen skal anvendes (f.eks. »K6411«). Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
|
C0200 |
Udstedergruppenavn |
Navnet på udstederens øverste moderselskab. Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis det ikke findes, angives det registrerede navn. Følgende tages i betragtning:
Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom. |
||||||||||||||||||||
|
C0210 |
Udstedergruppekode |
Angiv udstedergruppens kode ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes. Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke. Følgende tages i betragtning:
Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom. |
||||||||||||||||||||
|
C0220 |
Type udstedergruppekode |
Angiv, hvilken type kode der anvendes under »Udstedergruppekode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, hvis det drejer sig om lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer. Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom. |
||||||||||||||||||||
|
C0230 |
Udstederland |
ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor udstederen befinder sig. Udstederens lokalisering fastslås ud fra adressen på den enhed, der udsteder aktivet. Følgende tages i betragtning:
Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, hvis det drejer sig om lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer. En af følgende valgmuligheder anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0240 |
Valuta |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for udstedelsen. Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
|
C0250 |
CIC |
Den CIC-kode, der bruges til at klassificere aktiver, jf. bilag VI — CIC-tabel til denne forordning. Når et aktiv klassificeres ved hjælp af CIC-tabellen, skal selskaber tage hensyn til den mest repræsentative risiko, som aktivet er eksponeret for. |
||||||||||||||||||||
|
C0260 |
Pris pr. enhed |
Pris pr. enhed for aktivet, hvis det er relevant. Denne post indberettes ikke, hvis posten »Procentdel af pariværdi af Solvens II-pris pr. enhed« (C0270) indberettes. |
||||||||||||||||||||
|
C0270 |
Procentdel af pariværdi af Solvens II-pris pr. enhed |
Aktivets værdi i procent af pariværdi, »clean price« uden påløbne renter, hvis det er relevant. Denne post indberettes ikke, hvis posten »Pris pr. enhed« (C0260) indberettes. |
||||||||||||||||||||
|
C0280 |
Forfaldsdato |
Kun relevant for CIC-kategori 1, 2, 5, 6 og 8 samt CIC 74 og CIC 79. Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for forfaldsdatoen. Svarer altid til forfaldsdatoen, selv for værdipapirer, som kan kræves indkaldt. Følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
S.15.01 — Beskrivelse af garantier for variable livrenter
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
Dette skema indberettes af koncerner kun i forbindelse med direkte forsikringsvirksomhed og kun for de enheder uden for EØS, der har variable livrenteporteføljer.
Variable livrenter er unit-linked livsforsikringsaftaler med investeringsgarantier, som til gengæld for en enkelt præmie eller regelmæssige præmier giver forsikringstageren mulighed for at opnå fordele fra enhedens upside og være helt eller delvist beskyttet, når enheden taber værdi.
Hvis variable livrentepolicer opdeles mellem to forsikringsselskaber, f.eks. et livsforsikringsselskab og et skadesforsikringsselskab for så vidt angår garantien for variable livrenter, skal selskabet med garantien indberette dette skema. Der indberettes kun en række pr. produkt.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||
|
C0010 |
Registreret navn på selskab |
Angiv det registrerede navn på det ikke-EØS-selskab, der sælger produktet. |
||||||||||
|
C0020 |
Identifikationskode for selskab |
Identifikationskode ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):
Specifik kode: Identifikationskoden tildeles af koncernen. Identifikationskoder, som tildeles de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber af koncernen, skal konsekvent være i overensstemmelse med følgende format: identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre. |
||||||||||
|
C0030 |
ID-kodetype for selskab |
ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for selskab«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||
|
C0040 |
Produkt-ID-kode |
Intern produkt-ID-kode, som selskabet anvender for produktet. Hvis en kode allerede er i brug eller er tildelt af den kompetente myndighed i tilsynsøjemed, så skal denne kode anvendes. ID-koden skal være konsistent over tid. |
||||||||||
|
C0050 |
Produktbetegnelse |
Produktets kommercielle navn (selskabsspecifik). |
||||||||||
|
C0060 |
Beskrivelse af produktet |
Generel kvalitativ beskrivelse af produktet. Hvis en kode er tildelt af den kompetente myndighed i tilsynsøjemed, anvendes beskrivelsen af produkttypen for den pågældende kode. |
||||||||||
|
C0070 |
Begyndelsesdato for garanti |
ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor dækningen begyndte. |
||||||||||
|
C0080 |
Slutdato for garanti |
ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor dækningen sluttede. |
||||||||||
|
C0090 |
Garantitype |
Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||
|
C0100 |
Garanteret niveau |
Angiv niveauet af den garanterede ydelse i procent (som et decimaltal). |
||||||||||
|
C0110 |
Beskrivelse af garantien |
Generel beskrivelse af garantierne Skal mindst omfatte tilskrivningsmetoderne (f.eks. roll-up, ratchet, step-up, reset), hyppighed (inden for samme år, årligt, hvert x. år), grundlaget for beregning af de garanterede niveauer (f.eks. præmie betalt, præmie betalt med fradrag af udgifter og/eller udbetalinger og/eller fripolicer, præmie øget med tilskrivningsmetoderne), den garanterede konverteringsfaktor, andre generelle oplysninger om, hvordan garantien fungerer. |
S.15.02 — Afdækning af garantier for variable livrenter
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
Dette skema indberettes af koncerner kun i forbindelse med direkte forsikringsvirksomhed og kun for de enheder uden for EØS, der har variable livrenteporteføljer.
Variable livrenter er unit-linked livsforsikringsaftaler med investeringsgarantier, som til gengæld for en enkelt præmie eller regelmæssige præmier giver forsikringstageren mulighed for at opnå fordele fra enhedens upside og være helt eller delvist beskyttet, når enheden taber værdi.
Hvis variable livrentepolicer opdeles mellem to forsikringsselskaber, f.eks. et livsforsikringsselskab og et skadesforsikringsselskab for så vidt angår garantien for variable livrenter, skal selskabet med garantien indberette dette skema. Der indberettes kun en række pr. produkt.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||
|
C0010 |
Registreret navn på selskab |
Angiv det registrerede navn på det ikke-EØS-selskab, der sælger produktet. |
||||||||
|
C0020 |
Identifikationskode for selskab |
Identifikationskode ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):
Specifik kode: Identifikationskoden tildeles af koncernen. Identifikationskoder, som tildeles de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber af koncernen, skal konsekvent være i overensstemmelse med følgende format: identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre. |
||||||||
|
C0030 |
ID-kodetype for selskab |
ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for selskab«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||
|
C0040 |
Produkt-ID-kode |
Intern produkt-ID-kode, som selskabet anvender for produktet. Hvis en kode allerede er i brug eller er tildelt af den kompetente myndighed i tilsynsøjemed, så skal denne kode anvendes. ID-koden skal være konsistent over tid. |
||||||||
|
C0050 |
Produktbetegnelse |
Produktets kommercielle navn (selskabsspecifik). |
||||||||
|
C0060 |
Afdækningstype |
Følgende udtømmende liste anvendes:
Dynamisk afdækning rebalanceres ofte; statisk afdækning udgøres af »standard«-derivater, men rebalanceres sjældent; ad hoc-afdækning udgøres af finansielle produkter, der er struktureret med det specifikke formål af afdække disse forpligtelser. |
||||||||
|
C0070 |
Delta-afdækket |
Følgende udtømmende liste anvendes:
Delvist betyder, at strategien ikke er bestemt til at dække hele risikoen. Ikke sensitiv skal vælges, hvis den solgte garanti anses for at være uafhængig af risikofaktoren. |
||||||||
|
C0080 |
Rho-afdækket |
Følgende udtømmende liste anvendes:
Delvist betyder, at strategien ikke er bestemt til at dække hele risikoen. Ikke sensitiv skal vælges, hvis den solgte garanti anses for at være uafhængig af risikofaktoren. |
||||||||
|
C0090 |
Gamma-afdækket |
Følgende udtømmende liste anvendes:
Delvist betyder, at strategien ikke er bestemt til at dække hele risikoen. Ikke sensitiv skal vælges, hvis den solgte garanti anses for at være uafhængig af risikofaktoren. |
||||||||
|
C0100 |
Vega-afdækket |
Følgende udtømmende liste anvendes:
Delvist betyder, at strategien ikke er bestemt til at dække hele risikoen. Ikke sensitiv skal vælges, hvis den solgte garanti anses for at være uafhængig af risikofaktoren. |
||||||||
|
C0110 |
Valuta-afdækket |
Følgende udtømmende liste anvendes:
Delvist betyder, at strategien ikke er bestemt til at dække hele risikoen. Ikke sensitiv skal vælges, hvis den solgte garanti anses for at være uafhængig af risikofaktoren. |
||||||||
|
C0120 |
Andre afdækkede risici. |
Hvis andre risici er afdækket, angives deres navne |
||||||||
|
C0130 |
Økonomisk resultat uden afdækning |
Det »økonomiske resultat«, som policernes garanti har skabt i løbet af indberetningsåret, hvis der ikke er indført en afdækningsstrategi, eller som den ville have skabt uden afdækningstrategien, hvis der er indført en afdækningsstrategi. Det skal svare til:
|
||||||||
|
C0140 |
Økonomisk resultat med afdækning |
Det »økonomiske resultat«, som policernes garanti har skabt i løbet af indberetningsåret, idet der tages hensyn til resultatet af afdækningsstrategien. Hvis der foretages afdækning for en produktportefølje, f.eks. i tilfælde, hvor afdækningsinstrumenterne måske ikke kan allokeres til specifikke produkter, skal selskabet allokere afdækningens virkning til de forskellige produkter ved hjælp af vægtning af hvert produkt i »Økonomisk resultat uden afdækning« (C0110). |
S.22.01 — Virkning af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
Dette skema anvendes, når mindst én langsigtet garanti eller overgangsforanstaltning anvendes af et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn.
Formålet med dette skema er at give et billede af virkningen på den finansielle stilling, når der ikke anvendes overgangsforanstaltninger, og hver langsigtet garanti eller overgangsforanstaltning sættes til nul. Med henblik herpå bør der anvendes en trinvis metode, hvor hver overgangsforanstaltning og langsigtet garanti tages en efter en, og uden at omberegne virkningen af de resterende foranstaltninger efter hvert trin.
Virkningerne skal indberettes som positive, hvis de øger størrelsen af den indberettede post, og negative, hvis de reducerer postens størrelse (hvis f.eks. solvenskapitalkravet stiger, eller hvis kapitalgrundlaget stiger, så skal der indberettes positive værdier).
I de beløb, der indberettes i dette skema, medregnes ikke koncerninterne transaktioner.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
C0010/R0010 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Forsikringsmæssige hensættelser |
Forsikringsmæssige hensættelser i alt, inklusive langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0020/R0010 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige hensættelser |
Forsikringsmæssige hensættelser i alt, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0030/R0010 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige hensættelser |
Den del af justeringen af de forsikringsmæssige hensættelser, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0040/R0010 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Forsikringsmæssige hensættelser |
Forsikringsmæssige hensættelser i alt, uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0050/R0010 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Forsikringsmæssige hensættelser |
Den del af justeringen af de forsikringsmæssige hensættelser, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den risikofrie rentekurve og de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0060/R0010 |
Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Forsikringsmæssige hensættelser |
Forsikringsmæssige hensættelser i alt, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af eventuelle justeringer som følge af matchtilpasningen. |
|
C0070/R0010 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Forsikringsmæssige hensættelser |
Den del af justeringen af de forsikringsmæssige hensættelser, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for de forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020 og C0040. |
|
C0080/R0010 |
Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Forsikringsmæssige hensættelser |
Forsikringsmæssige hensættelser i alt uden langsigtede garantier. |
|
C0090/R0010 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Forsikringsmæssige hensættelser |
Den del af justeringen af de forsikringsmæssige hensættelser, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for de forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020, C0040 og C0060. |
|
C0100/R0010 |
Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Forsikringsmæssige hensættelser |
Den del af justeringen af de forsikringsmæssige hensættelser, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0010/R0020 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag |
Basiskapitalgrundlag i alt beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0020/R0020 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Basiskapitalgrundlag |
Basiskapitalgrundlag i alt beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0030/R0020 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Basiskapitalgrundlag |
Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0040/R0020 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Basiskapitalgrundlag |
Basiskapitalgrundlag i alt beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0050/R0020 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Basiskapitalgrundlag |
Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0060/R0020 |
Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag |
Basiskapitalgrundlag i alt beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen. |
|
C0070/R0020 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Basiskapitalgrundlag |
Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for basiskapitalgrundlaget, der er indberettet under C0010, C0020 og C0040. |
|
C0080/R0020 |
Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Basiskapitalgrundlag |
Basiskapitalgrundlag i alt beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier. |
|
C0090/R0020 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Basiskapitalgrundlag |
Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for basiskapitalgrundlaget, der er indberettet under C0010, C0020, C0040 og C0060. |
|
C0100/R0020 |
Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag |
Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0010/R0030 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver |
De samlede overskydende aktiver i forhold til passiver beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0020/R0030 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver |
De samlede overskydende aktiver i forhold til passiver, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0030/R0030 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Den del af justeringen af de overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem overskydende aktiver i forhold til passiver, beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0040/R0030 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver |
De samlede overskydende aktiver i forhold til passiver, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0050/R0030 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Den del af justeringen af overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem overskydende aktiver i forhold til passiver, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0060/R0030 |
Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver |
De samlede overskydende aktiver i forhold til passiver, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen. |
|
C0070/R0030 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Den del af justeringen af overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem overskydende aktiver i forhold til passiver, under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for overskydende aktiver i forhold til passiver under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020 og C0040. |
|
C0080/R0030 |
Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Samlede overskydende aktiver i forhold til passiver, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier. |
|
C0090/R0030 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Den del af justeringen af overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem overskydende aktiver i forhold til passiver, under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for overskydende aktiver i forhold til passiver under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020, C0040 og C0060. |
|
C0100/R0030 |
Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Den del af justeringen af overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0010/R0040 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje |
Begrænset kapitalgrundlag i alt som følge af ring-fencing, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0020/R0040 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje |
Begrænset kapitalgrundlag i alt som følge af ring-fencing, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningsjusteringen. |
|
C0030/R0040 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje |
Den del af justeringen af det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0040/R0040 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje |
Begrænset kapitalgrundlag i alt som følge af ring-fencing, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0050/R0040 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje |
Den del af justeringen af det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0060/R0040 |
Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje |
Begrænset kapitalgrundlag i alt som følge af ring-fencing beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen. |
|
C0070/R0040 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje |
Den del af justeringen af det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020 og C0040. |
|
C0080/R0040 |
Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje |
Begrænset kapitalgrundlag i alt som følge af ring-fencing, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier. |
|
C0090/R0040 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje |
Den del af justeringen af det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020, C0040 og C0060. |
|
C0100/R0040 |
Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje |
Den del af justeringen af det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0010/R0050 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0020/R0050 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0030/R0050 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0040/R0050 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0050/R0050 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0060/R0050 |
Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen. |
|
C0070/R0050 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020 og C0040. |
|
C0080/R0050 |
Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier. |
|
C0090/R0050 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020, C0040 og C0060. |
|
C0100/R0050 |
Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0010/R0060 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0020/R0060 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0030/R0060 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0040/R0060 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0050/R0060 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0060/R0060 |
Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen. |
|
C0070/R0060 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020 og C0040. |
|
C0080/R0060 |
Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier. |
|
C0090/R0060 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020, C0040 og C0060. |
|
C0100/R0060 |
Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0010/R0070 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0020/R0070 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0030/R0070 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0040/R0070 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0050/R0070 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0060/R0070 |
Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen. |
|
C0070/R0070 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020 og C0040. |
|
C0080/R0070 |
Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier. |
|
C0090/R0070 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020, C0040 og C0060. |
|
C0100/R0070 |
Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0010/R0080 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0020/R0080 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0030/R0080 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0040/R0080 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0050/R0080 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0060/R0080 |
Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen. |
|
C0070/R0080 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020 og C0040. |
|
C0080/R0080 |
Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier. |
|
C0090/R0080 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020, C0040 og C0060. |
|
C0100/R0080 |
Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0010/R0090 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Solvenskapitalkrav |
Samlet solvenskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0020/R0090 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Solvenskapitalkrav |
Samlet solvenskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0030/R0090 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Solvenskapitalkrav |
Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0040/R0090 |
Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Solvenskapitalkrav |
Samlet solvenskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen. |
|
C0050/R0090 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Solvenskapitalkrav |
Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0060/R0090 |
Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Solvenskapitalkrav |
Samlet solvenskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen. |
|
C0070/R0090 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Solvenskapitalkrav |
Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for de forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020 og C0040. |
|
C0080/R0090 |
Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Solvenskapitalkrav |
Samlet solvenskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier. |
|
C0090/R0090 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Solvenskapitalkrav |
Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for solvenskapitalkravet, der er indberettet under C0010, C0020, C0040 og C0060. |
|
C0100/R0090 |
Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Solvenskapitalkrav |
Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
S.23.01 — Kapitalgrundlag
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den indledende, kvartalsvise og årlige indberetning for koncerner.
Skemaet anvendes for alle tre beregningsmetoder vedrørende koncernsolvenskapitalkravet. Da de fleste poster vedrører den del af koncernen, der er omfattet af metode 1, er de poster, der er relevante, når metoden med fradrag og aggregering anvendes, udelukkende eller i kombination med metode 1, klart angivet i vejledningen.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||
|
Basiskapitalgrundlag før fradrag af kapitalinteresser i andre finansielle sektorer |
||||||
|
R0010/C0010 |
Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) — I alt |
Den samlede stamaktiekapital, som besiddes direkte og indirekte (før fradrag af egne aktier). Selskabets samlede stamaktiekapital, som fuldt ud opfylder kriterierne for tier 1- eller tier 2-elementer. Eventuel stamaktiekapital, som ikke fuldt ud opfylder kriterierne, behandles som præferenceaktiekapital og klassificeres i overensstemmelse hermed, uanset hvordan den beskrives eller betegnes. |
||||
|
R0010/C0020 |
Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) — Tier 1 ubegrænset |
Indbetalt stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0010/C0040 |
Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) — Tier 2 |
Indkaldt stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0020/C0010 |
Ikke til rådighed stående, indkaldt, men ikke indbetalt stamaktiekapital på koncernniveau — I alt |
Indkaldt, men ikke indbetalt stamaktiekapital, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0020/C0020 |
Ikke til rådighed stående, indkaldt, men ikke indbetalt stamaktiekapital på koncernniveau — Tier 1 ubegrænset |
Indkaldt, men ikke indbetalt stamaktiekapital, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0020/C0040 |
Ikke til rådighed stående, indkaldt, men ikke indbetalt stamaktiekapital på koncernniveau — Tier 2 |
Indkaldt, men ikke indbetalt stamaktiekapital, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0030/C0010 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — I alt |
Den samlede overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som fuldt ud opfylder kriterierne for tier 1- eller tier 2-elementer. |
||||
|
R0030/C0020 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — Tier 1 ubegrænset |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktier, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer, fordi den vedrører stamaktiekapital, som behandles som ubegrænset tier 1-kapital. |
||||
|
R0030/C0040 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — Tier 2 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktier, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer, fordi den vedrører stamaktiekapital, som behandles som tier 2-kapital. |
||||
|
R0040/C0010 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — I alt |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som fuldt ud opfylder kriterierne for tier 1- eller tier 2-elementer. |
||||
|
R0040/C0020 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Tier 1 ubegrænset |
Værdien af den garantikapital og de medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0040/C0040 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Tier 2 |
Værdien af den garantikapital og de medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder tier 2-kriterier. |
||||
|
R0050/C0010 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — I alt |
Efterstillede gensidige medlemskonti i alt, som fuldt ud opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer, tier 2- eller tier 3-elementer. |
||||
|
R0050/C0030 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 1 begrænset |
Efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0050/C0040 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 2 |
Efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0050/C0050 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 3 |
Efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0060/C0010 |
Ikke til rådighed stående, efterstillede gensidige medlemskonti på koncernniveau — I alt |
Efterstillede gensidige medlemskonti, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0060/C0030 |
Ikke til rådighed stående, efterstillede gensidige medlemskonti på koncernniveau — Tier 1 begrænset |
Efterstillede gensidige medlemskonti, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0060/C0040 |
Ikke til rådighed stående, efterstillede gensidige medlemskonti på koncernniveau — Tier 2 |
Efterstillede gensidige medlemskonti, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0060/C0050 |
Ikke til rådighed stående, efterstillede gensidige medlemskonti på koncernniveau — Tier 3 |
Efterstillede gensidige medlemskonti, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0070/C0010 |
Overskudskapital — I alt |
Den samlede overskudskapital, jf. artikel 91, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0070/C0020 |
Overskudskapital — Tier 1 ubegrænset |
Overskudskapital, jf. artikel 91, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0080/C0010 |
Ikke til rådighed stående overskudskapital på koncernniveau — I alt |
Overskudskapital i alt, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0080/C0020 |
Ikke til rådighed stående overskudskapital på koncernniveau — Tier 1 ubegrænset |
Overskudskapital, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0090/C0010 |
Præferenceaktier — I alt |
Præferenceaktier i alt udstedt af selskabet, som fuldt ud opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer, tier 2- eller tier 3-elementer. |
||||
|
R0090/C0030 |
Præferenceaktier — Tier 1 begrænset |
Præferenceaktier udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0090/C0040 |
Præferenceaktier — Tier 2 |
Præferenceaktier udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0090/C0050 |
Præferenceaktier — Tier 3 |
Præferenceaktier udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0100/C0010 |
Ikke til rådighed stående præferenceaktier på koncernniveau — I alt |
Præferenceaktier i alt, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0100/C0030 |
Ikke til rådighed stående præferenceaktier på koncernniveau — Tier 1 begrænset |
Præferenceaktier, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0100/C0040 |
Ikke til rådighed stående præferenceaktier på koncernniveau — Tier 2 |
Præferenceaktier, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0100/C0050 |
Ikke til rådighed stående præferenceaktier på koncernniveau — Tier 3 |
Præferenceaktier, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0110/C0010 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — I alt |
Den samlede overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som fuldt ud opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer, tier 2- eller tier 3-elementer. |
||||
|
R0110/C0030 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 1 begrænset |
Værdi af overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer, fordi den vedrører præferenceaktier, som behandles som begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0110/C0040 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 2 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer, fordi den vedrører præferenceaktier, som behandles som tier 2-elementer. |
||||
|
R0110/C0050 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 3 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer, fordi den vedrører præferenceaktier, som behandles som tier 3-elementer. |
||||
|
R0120/C0010 |
Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier på koncernniveau — I alt |
Overkurs ved emission i alt vedrørende præferenceaktier, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0120/C0030 |
Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier på koncernniveau — Tier 1 begrænset |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0120/C0040 |
Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier på koncernniveau — Tier 2 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0120/C0050 |
Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier på koncernniveau — Tier 3 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0130/C0010 |
Afstemningsreserve — i alt |
Den samlede afstemningsreserve består af reserver (f.eks. overført resultat) med fradrag af reguleringer (f.eks. ring-fenced fonde). Den skyldes hovedsagelig forskelle mellem regnskabsmæssig værdiansættelse og værdiansættelse i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0130/C0020 |
Afstemningsreserve — Tier 1 ubegrænset |
Afstemningsreserven består af reserver (f.eks. overført resultat) med fradrag af justeringer (f.eks. ring-fenced fonde). Den skyldes hovedsagelig forskelle mellem regnskabsmæssig værdiansættelse og værdiansættelse i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0140/C0010 |
Efterstillet gæld — I alt |
Den samlede efterstillede gæld. |
||||
|
R0140/C0030 |
Efterstillet gæld — Tier 1 begrænset |
Efterstillet gæld, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0140/C0040 |
Efterstillet gæld — Tier 2 |
Efterstillet gæld, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0140/C0050 |
Efterstillet gæld — Tier 3 |
Efterstillet gæld, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0150/C0010 |
Ikke til rådighed stående efterstillet gæld på koncernniveau — I alt |
Efterstillet gæld i alt, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0150/C0030 |
Ikke til rådighed stående efterstillet gæld på koncernniveau — Tier 1 begrænset |
Efterstillet gæld, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0150/C0040 |
Ikke til rådighed stående efterstillet gæld på koncernniveau — Tier 2 |
Efterstillet gæld, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0150/C0050 |
Ikke til rådighed stående efterstillet gæld på koncernniveau — Tier 3 |
Efterstillet gæld, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0160/C0010 |
Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto — i alt |
Den samlede værdi af udskudte skatteaktiver netto. |
||||
|
R0160/C0050 |
Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto — Tier 3 |
Værdi af udskudte skatteaktiver netto, som opfylder klassifikationskriterierne for tier 3. |
||||
|
R0170/C0010 |
Et beløb svarende til værdien af ikke til rådighed stående udskudte skatteaktiver på koncernniveau netto — I alt |
Udskudte skatteaktiver netto som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0170/C0050 |
Et beløb svarende til værdien af ikke til rådighed stående udskudte skatteaktiver på koncernniveau netto — Tier 3 |
Udskudte skatteaktiver netto, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0180/C0010 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden. |
Summen af ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
R0180/C0020 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 1 ubegrænset |
Ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer og er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
R0180/C0030 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 1 begrænset |
Ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer og er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
R0180/C0040 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 2 |
Ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer og er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
R0180/C0050 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 3 |
Ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer og er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
R0190/C0010 |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre kapitalgrundlagselementer godkendt af tilsynsmyndighed — I alt |
Kapitalgrundlagselementer i alt vedrørende andre ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0190/C0020 |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre kapitalgrundlagselementer godkendt af tilsynsmyndighed — Ubegrænsede tier 1-elementer |
Kapitalgrundlagselementer vedrørende andre ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0190/C0030 |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre kapitalgrundlagselementer godkendt af tilsynsmyndighed — Begrænsede tier 1-elementer |
Kapitalgrundlagselementer vedrørende andre ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0190/C0040 |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre kapitalgrundlagselementer godkendt af tilsynsmyndighed — Tier 2 |
Kapitalgrundlagselementer vedrørende andre ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0190/C0050 |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre kapitalgrundlagselementer godkendt af tilsynsmyndighed — Tier 3 |
Kapitalgrundlagselementer vedrørende andre ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0200/C0010 |
Minoritetsinteresser på koncernniveau (hvis ikke indberettet som en del af et andet kapitalgrundlagselement) — I alt |
Minoritetsinteresser i alt i den koncern, som der indberettes oplysninger om. Denne række skal indberettes, hvis minoritetsinteresserne ikke allerede er medregnet under andre poster for basiskapitalgrundlag (dvs. at der ikke skal være dobbelttælling af minoritetsinteresser). |
||||
|
R0200/C0020 |
Minoritetsinteresser på koncernniveau (hvis ikke indberettet som en del af et andet kapitalgrundlagselement) — Tier 1 ubegrænset |
Minoritetsinteresser i den koncern, som der indberettes oplysninger om, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0200/C0030 |
Minoritetsinteresser på koncernniveau (hvis ikke indberettet som en del af et andet kapitalgrundlagselement) — Tier 1 begrænset |
Minoritetsinteresser i den koncern, som der indberettes oplysninger om, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0200/C0040 |
Minoritetsinteresser på koncernniveau (hvis ikke indberettet som en del af et andet kapitalgrundlagselement) — Tier 2 |
Minoritetsinteresser i den koncern, som der indberettes oplysninger om, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0200/C0050 |
Minoritetsinteresser på koncernniveau (hvis ikke indberettet som en del af et andet kapitalgrundlagselement) — Tier 3 |
Minoritetsinteresser i den koncern, som der indberettes oplysninger om, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0210/C0010 |
Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser på koncernniveau — I alt |
Minoritetsinteresser i alt, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0210/C0020 |
Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser på koncernniveau — Tier 1 ubegrænset |
Minoritetsinteresser, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0210/C0030 |
Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser på koncernniveau — Tier 1 begrænset |
Minoritetsinteresser, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0210/C0040 |
Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser på koncernniveau — Tier 2 |
Minoritetsinteresser, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0210/C0050 |
Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser på koncernniveau — Tier 3 |
Minoritetsinteresser, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II |
||||||
|
R0220/C0010 |
Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke må medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II |
Kapitalgrundlagselementer i alt, jf. regnskabet, som ikke medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II. Disse kapitalgrundlagselementer er enten:
Efterstillet gæld, som ikke tæller som basiskapitalgrundlag, skal ikke indberettes her, men på balancen (skema S.02.01) som efterstillet gæld, som ikke tæller som basiskapitalgrundlag. |
||||
|
Fradrag |
||||||
|
R0230/C0010 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i andre finansielle selskaber, herunder ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter — I alt |
Samlet fradrag vedrørende kapitalinteresser i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter, herunder kapitalinteresser, der fratrækkes i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. Disse kapitalinteresser fratrækkes basiskapitalgrundlaget og tilbageføres som kapitalgrundlag efter de relevante sektorregler i rækkerne fra R0410-R0440 for at gøre det muligt at beregne solvenskapitalkrav både eksklusive og inklusive andre enheder i den finansielle sektor. |
||||
|
R0230/C0020 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i andre finansielle selskaber, herunder ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter — Tier 1 ubegrænset |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter, herunder kapitalinteresser, der fratrækkes i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF (anføres særskilt i række R0240). Disse kapitalinteresser fratrækkes basiskapitalgrundlaget og tilbageføres som kapitalgrundlag efter de relevante sektorregler i rækkerne fra R0410-R0440 for at gøre det muligt at beregne solvenskapitalkrav både eksklusive og inklusive enheder i andre finansielle sektorer — begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0230/C0030 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i andre finansielle selskaber, herunder ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter — Tier 1 begrænset |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter, herunder kapitalinteresser, der fratrækkes i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. Disse kapitalinteresser fratrækkes basiskapitalgrundlaget og tilbageføres som kapitalgrundlag efter de relevante sektorregler i rækkerne fra R0410-R0440 for at gøre det muligt at beregne solvenskapitalkrav både eksklusive og inklusive enheder i andre finansielle sektorer — begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0230/C0040 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i andre finansielle selskaber, herunder ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter — Tier 2 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter, herunder kapitalinteresser, der fratrækkes i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. Disse kapitalinteresser fratrækkes basiskapitalgrundlaget og tilbageføres som kapitalgrundlag efter de relevante sektorregler i rækkerne fra R0410-R0440 for at gøre det muligt at beregne solvenskapitalkrav både eksklusive og inklusive enheder i andre finansielle sektorer — tier 2. |
||||
|
R0240/C0010 |
Heraf fratrukket i henhold til artikel 228 i direktiv 2009/138/EF — I alt |
Kapitalinteresser i alt fratrukket i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, som en del af det beløb, der er indberettet i række R0230 — i alt. |
||||
|
R0240/C0020 |
Heraf fratrukket i henhold til artikel 228 i direktiv 2009/138/EF — Tier 1 ubegrænset |
Kapitalinteresser fratrukket i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, som en del af det beløb, der er indberettet i række R0230 — ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0240/C0030 |
Heraf fratrukket i henhold til artikel 228 i direktiv 2009/138/EF — Tier 1 begrænset |
Kapitalinteresser fratrukket i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, som en del af det beløb, der er indberettet i række R0230 — begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0240/C0040 |
Heraf fratrukket i henhold til artikel 228 i direktiv 2009/138/EF — Tier 2 |
Kapitalinteresser fratrukket i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, som en del af det beløb, der er indberettet i række R0230 — tier 2-elementer. |
||||
|
R0250/C0010 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser, hvor informationer mangler (artikel 229) — I alt |
Det samlede fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, når de nødvendige informationer til beregning af koncernsolvensen mangler, jf. artikel 229 i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0250/C0020 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser, hvor informationer mangler (artikel 229) — Tier 1 ubegrænset |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, når de nødvendige informationer til beregning af koncernsolvensen mangler, jf. artikel 229 i direktiv 2009/138/EF — ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0250/C0030 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser, hvor informationer mangler (artikel 229) — Tier 1 ubegrænset |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, når de nødvendige informationer til beregning af koncernsolvensen mangler, jf. artikel 229 i direktiv 2009/138/EF — begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0250/C0040 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser, hvor informationer mangler (artikel 229) — Tier 2 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, når de nødvendige informationer til beregning af koncernsolvensen mangler, jf. artikel 229 i direktiv 2009/138/EF — tier 2-elementer. |
||||
|
R0250/C0050 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser, hvor informationer mangler (artikel 229) — Tier 3 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, når de nødvendige informationer til beregning af koncernsolvensen mangler, jf. artikel 229 i direktiv 2009/138/EF — tier 3-elementer. |
||||
|
R0260/C0010 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — I alt |
Det samlede fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder. |
||||
|
R0260/C0020 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — Tier 1 ubegrænset |
Det samlede fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0260/C0030 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — Tier 1 begrænset |
Det samlede fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0260/C0040 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — Tier 2 |
Det samlede fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — tier 2-elementer. |
||||
|
R0260/C0050 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — Tier 3 |
Det samlede fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — tier 3-elementer. |
||||
|
R0270/C0010 |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer — I alt |
Samlet sum af ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer. |
||||
|
R0270/C0020 |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer i alt — Tier 1 ubegrænset |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer for så vidt angår ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0270/C0030 |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer i alt — Tier 1 begrænset |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer for så vidt angår begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0270/C0040 |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer i alt — Tier 2 |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer for så vidt angår tier 2-elementer. |
||||
|
R0270/C0050 |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer i alt — Tier 3 |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer for så vidt angår tier 3-elementer. |
||||
|
R0280/C0010 |
Fradrag — I alt |
Samlede fradrag, der ikke er medregnet i afstemningsreserven. |
||||
|
R0280/C0020 |
Samlede fradrag — Tier 1 ubegrænset |
Fradrag i ubegrænsede tier 1-elementer, der ikke er medregnet i afstemningsreserven. |
||||
|
R0280/C0030 |
Samlede fradrag — tier 1 begrænset |
Fradrag i begrænsede tier 1-elementer, der ikke er medregnet i afstemningsreserven. |
||||
|
R0280/C0040 |
Samlede fradrag — Tier 2 |
Fradrag i tier 2-elementer, der ikke er medregnet i afstemningsreserven. |
||||
|
R0280/C0050 |
Samlede fradrag — Tier 3 |
Fradrag i tier 3-elementer, der ikke er medregnet i afstemningsreserven. |
||||
|
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag |
||||||
|
R0290/C0010 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag |
Basiskapitalgrundlagselementer i alt efter fradrag. |
||||
|
R0290/C0020 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — Tier 1 ubegrænset |
Basiskapitalgrundlagselementer efter fradrag, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0290/C0030 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — Tier 1 begrænset |
Basiskapitalgrundlagselementer efter justeringer, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0290/C0040 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — Tier 2 |
Basiskapitalgrundlagselementer efter justeringer, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0290/C0050 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — Tier 3 |
Basiskapitalgrundlagselementer efter justeringer, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
Supplerende kapitalgrundlag |
||||||
|
R0300/C0010 |
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt — I alt |
Udstedt, ikkeindkaldt og ikkeindbetalt stamaktiekapital i alt, som kan kræves indkaldt. |
||||
|
R0300/C0040 |
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt — Tier 2 |
Ikkeindkaldt og ikkeindbetalt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0310/C0010 |
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt garantikapital og ikkeindbetalte og ikkeindkaldte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt — I alt |
Den samlede værdi af ikkeindkaldt eller ikkeindbetalt garantikapital og ikkeindkaldte eller ikkeindbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt. |
||||
|
R0310/C0040 |
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt garantikapital og ubetalte og ikkeindkaldte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt — Tier 2 |
Ikkeindkaldt og ikkeindbetalt garantikapital og ikkeindkaldte og ikkeindbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0320/C0010 |
Ikkeindbetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt — I alt |
Ikkeindkaldte og ikkeindbetalte præferenceaktier i alt, som kan kræves indkaldt. |
||||
|
R0320/C0040 |
Ikkeindbetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt — Tier 2 |
Ikkeindkaldte og ikkeindbetalte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for tier 2-elemener. |
||||
|
R0320/C0050 |
Ikkeindbetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt — Tier 3 |
Ikkeindkaldte og ikkeindbetalte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0330/C0010 |
En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning — I alt |
Juridisk bindende forpligtelser i alt til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning. |
||||
|
R0330/C0040 |
En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning — Tier 2 |
Juridisk bindende forpligtelser til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0330/C0050 |
En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning — Tier 3 |
Juridisk bindende forpligtelser til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0340/C0010 |
Remburser og garantier henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — I alt |
Remburser og garantier i alt, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF. |
||||
|
R0340/C0040 |
Remburser og garantier henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — Tier 2 |
Remburser og garantier, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF, og for hvilke det gælder, at de opfylder kriterierne til tier 2. |
||||
|
R0350/C0010 |
Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — I alt |
Andre remburser og garantier i alt, som opfylder kriterierne til tier 2 eller tier 3, end dem, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF. |
||||
|
R0350/C0040 |
Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — Tier 2 |
Andre remburser og garantier, som opfylder kriterierne til tier 2, end dem, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF. |
||||
|
R0350/C0050 |
Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — Tier 3 |
Andre remburser og garantier, som opfylder kriterierne til tier 3, end dem, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF. |
||||
|
R0360/C0010 |
Indkaldelse af supplerende bidrag hos medlemmer henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF — I alt |
Fordringer i alt, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag, der udelukkende forsikrer risici i klasse 6, 12 og 17 i bilag I, del A, kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder. |
||||
|
R0360/C0040 |
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF — Tier 2 |
Fordringer, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag, der udelukkende forsikrer risici i klasse 6, 12 og 17 i bilag I, del A, kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder. |
||||
|
R0370/C0010 |
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF |
Andre fordringer i alt, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder, end dem, som er beskrevet i artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0370/C0040 |
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF — Tier 2 |
Andre fordringer, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder, end dem, som er beskrevet i artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF, og for hvilke det desuden gælder, at de opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0370/C0050 |
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF — Tier 3 |
Andre fordringer, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder, end dem, som er beskrevet i artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF, og for hvilke det desuden gælder, at de opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0380/C0010 |
Ikke til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag på koncernniveau — I alt |
Supplerende kapitalgrundlag i alt, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0380/C0040 |
Ikke til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag på koncernniveau — Tier 2 |
Supplerende kapitalgrundlag, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0380/C0050 |
Ikke til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag på koncernniveau — Tier 3 |
Supplerende kapitalgrundlag, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0390/C0010 |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag — I alt |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag i alt. |
||||
|
R0390/C0040 |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag — Tier 2 |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0390/C0050 |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag — Tier 3 |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0400/C0010 |
Samlet supplerende kapitalgrundlag |
Supplerende kapitalgrundlagselementer i alt. |
||||
|
R0400/C0040 |
Samlet supplerende kapitalgrundlag — Tier 2 |
Supplerende kapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0400/C0050 |
Samlet supplerende kapitalgrundlag — Tier 3 |
Supplerende kapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
Kapitalgrundlag i andre finansielle sektorer |
||||||
|
Følgende poster er også relevante, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes. |
||||||
|
R0410/C0010 |
Kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber — I alt |
Kapitalgrundlag i alt i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0410/C0020 |
Kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber — Tier 1 ubegrænset |
Kapitalgrundlag i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — ubegrænsede tier 1-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0410/C0030 |
Kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber — Tier 1 begrænset |
Kapitalgrundlag i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — begrænsede tier 1-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0410/C0040 |
Kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber — Tier 2 |
Kapitalgrundlag i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — tier 2-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0420/C0010 |
Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser — I alt |
Kapitalgrundlag i alt i arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0420/C0020 |
Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser — Tier 1 ubegrænset |
Kapitalgrundlag i arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — ubegrænsede tier 1-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0420/C0030 |
Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser — Tier 1 begrænset |
Kapitalgrundlag i arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — begrænsede tier 1-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0420/C0040 |
Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser — Tier 2 |
Kapitalgrundlag i arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — tier 2-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0420/C0050 |
Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser — Tier 3 |
Kapitalgrundlag i arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — tier 3-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0430/C0010 |
Ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter — I alt |
Kapitalgrundlag i alt i ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0430/C0020 |
Ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter — Tier 1 ubegrænset |
Kapitalgrundlag i ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — ubegrænsede tier 1-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0430/C0030 |
Ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter — Tier 1 begrænset |
Kapitalgrundlag i ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — begrænsede tier 1-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0430/C0040 |
Ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter — Tier 2 |
Kapitalgrundlag i ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — tier 2-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0440/C0010 |
Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — I alt |
Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer. Det samlede kapitalgrundlag fratrukket i celle R0230/C0010 tilbageføres her efter justering for ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og efter fradrag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0440/C0020 |
Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — Tier 1 ubegrænset |
Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — ubegrænsede tier 1-elementer. Det samlede kapitalgrundlag fratrukket i celle R0230/C0010 tilbageføres her efter justering for ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og efter fradrag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0440/C0030 |
Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — Tier 1 begrænset |
Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — begrænsede tier 1-elementer. Det samlede kapitalgrundlag fratrukket i celle R0230/C0010 tilbageføres her efter justering for ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og efter fradrag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0440/C0040 |
Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — Tier 2 |
Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — tier 2-elementer. Det samlede kapitalgrundlag fratrukket i celle R0230/C0010 tilbageføres her efter justering for ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og efter fradrag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
Kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering anvendes, alene eller i kombination med metode 1 |
||||||
|
R0450/C0010 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes — I alt |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag i de tilknyttede selskaber, som skal tillægges med henblik på beregningen af det aggregerede kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering eller en kombination af metoder anvendes, efter fradrag af ikke til rådighed stående kapitalgrundlag på koncernniveau. |
||||
|
R0450/C0020 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes — Tier 1 ubegrænset |
Anerkendt kapitalgrundlag i de tilknyttede selskaber, som skal tillægges med henblik på beregningen af det aggregerede kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering eller en kombination af metoder anvendes, klassificeret som ubegrænsede tier 1-elementer, efter fradrag af ikke til rådighed stående kapitalgrundlag på koncernniveau. |
||||
|
R0450/C0030 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes — Tier 1 begrænset |
Anerkendt kapitalgrundlag i de tilknyttede selskaber, som skal tillægges med henblik på beregningen af det aggregerede kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering eller en kombination af metoder anvendes, klassificeret som ubegrænsede tier 1-elementer, efter fradrag af ikke til rådighed stående kapitalgrundlag på koncernniveau. |
||||
|
R0450/C0040 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes — Tier 2 |
Anerkendt kapitalgrundlag i de tilknyttede selskaber, som skal tillægges med henblik på beregningen af det aggregerede kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering eller en kombination af metoder anvendes, klassificeret som tier 2-elementer, efter fradrag af ikke til rådighed stående kapitalgrundlag på koncernniveau. |
||||
|
R0450/C0050 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes — Tier 3 |
Anerkendt kapitalgrundlag i de tilknyttede selskaber, som skal tillægges med henblik på beregningen af det aggregerede kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering eller en kombination af metoder anvendes, klassificeret som tier 3-elementer, efter fradrag af ikke til rådighed stående kapitalgrundlag på koncernniveau. |
||||
|
R0460/C0010 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes, eksklusive koncerninterne transaktioner — I alt |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt efter eliminering af koncerninterne transaktioner med henblik på beregning af det aggregerede anerkendte kapitalgrundlag på koncernniveau. Det her indberettede kapitalgrundlag skal være eksklusive ikke til rådighed stående kapitalgrundlag og eksklusive koncerninterne transaktioner. |
||||
|
R0460/C0020 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes, eksklusive koncerninterne transaktioner– Tier 1 ubegrænset |
Anerkendt kapitalgrundlag efter eliminering af koncerninterne transaktioner med henblik på beregning af det aggregerede anerkendte kapitalgrundlag på koncernniveau, klassificeret som ubegrænsede tier 1-elementer. Det her indberettede kapitalgrundlag skal være eksklusive ikke til rådighed stående kapitalgrundlag og eksklusive koncerninterne transaktioner. |
||||
|
R0460/C0030 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes, eksklusive koncerninterne transaktioner– Tier 1 begrænset |
Anerkendt kapitalgrundlag efter eliminering af koncerninterne transaktioner med henblik på beregning af det aggregerede anerkendte kapitalgrundlag på koncernniveau, klassificeret som begrænsede tier 1-elementer. Det her indberettede kapitalgrundlag skal være eksklusive ikke til rådighed stående kapitalgrundlag og eksklusive koncerninterne transaktioner. |
||||
|
R0460/C0040 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes, eksklusive koncerninterne transaktioner– Tier 2 |
Anerkendt kapitalgrundlag efter eliminering af koncerninterne transaktioner med henblik på beregning af det aggregerede anerkendte kapitalgrundlag på koncernniveau, klassificeret som tier 2-elementer. Det her indberettede kapitalgrundlag skal være eksklusive ikke til rådighed stående kapitalgrundlag og eksklusive koncerninterne transaktioner. |
||||
|
R0460/C0050 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes, eksklusive koncerninterne transaktioner– Tier 3 |
Anerkendt kapitalgrundlag efter eliminering af koncerninterne transaktioner med henblik på beregning af det aggregerede anerkendte kapitalgrundlag på koncernniveau, klassificeret som tier 3-elementer. Det her indberettede kapitalgrundlag skal være eksklusive ikke til rådighed stående kapitalgrundlag og eksklusive koncerninterne transaktioner. |
||||
|
R0520/C0010 |
Til rådighed stående kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive andre finansielle sektorer og de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — I alt |
Selskabets samlede kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter justeringer plus supplerende kapitalgrundlag, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav, men eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering. |
||||
|
R0520/C0020 |
Til rådighed stående kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive andre finansielle sektorer og de selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 1 ubegrænset |
Selskabets kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter justeringer, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav, men eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0520/C0030 |
Til rådighed stående kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive andre finansielle sektorer og de selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 1 begrænset |
Selskabets kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter justeringer, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav, men eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0520/C0040 |
Til rådighed stående kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive andre finansielle sektorer og de selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 2 |
Selskabets kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter justeringer plus supplerende kapitalgrundlag, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav, men eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som tier 2-elementer. |
||||
|
R0520/C0050 |
Til rådighed stående kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive andre finansielle sektorer og de selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 3 |
Selskabets kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter justeringer plus supplerende kapitalgrundlag, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav, men eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som tier 3-elementer. |
||||
|
R0530/C0010 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav — I alt |
Selskabets samlede kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter justeringer, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav, eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering. |
||||
|
R0530/C0020 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav — Tier 1 ubegrænset |
Selskabets kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter justeringer, som står til rådighed til opfyldelse af en koncerns minimumssolvenskapitalkrav, og som opfylder kriterierne for at indgå som ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0530/C0030 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav — Tier 1 begrænset |
Koncernens kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter justeringer, som står til rådighed til opfyldelse af en koncerns minimumssolvenskapitalkrav, og som opfylder kriterierne for at indgå som begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0530/C0040 |
Til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav — Tier 2 |
Selskabets kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter justeringer, som står til rådighed til opfyldelse af en koncerns minimumssolvenskapitalkrav, og som opfylder kriterierne for at indgå som tier 2-elementer. |
||||
|
R0560/C0010 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — I alt |
Koncernens samlede kapitalgrundlag, som er anerkendt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) i henhold til grænserne. Med hensyn til om disse kapitalgrundlagselementer kan anerkendes, skal kapitalkravene fra andre finansielle sektorer ikke medregnes systematisk i det konsoliderede solvenskapitalkrav (artikel 336, litra c), i delegeret forordning (EU) 2015/35). |
||||
|
R0560/C0020 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 1 ubegrænset |
Koncernens kapitalgrundlag, som er anerkendt i henhold til de fastsatte grænser til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering), som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0560/C0030 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 1 begrænset |
Kapitalgrundlag, som er anerkendt i henhold til de fastsatte grænser til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering), som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0560/C0040 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 2 |
Kapitalgrundlag, som er anerkendt i henhold til de fastsatte grænser til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering), som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0560/C0050 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 3 |
Kapitalgrundlag, som er anerkendt i henhold til de fastsatte grænser til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering), som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0570/C0010 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav — I alt |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav. |
||||
|
R0570/C0020 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav — Tier 1 ubegrænset |
Koncernens anerkendte kapitalgrundlag, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav, og som opfylder kriterierne for at indgå som ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0570/C0030 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav — Tier 1 begrænset |
Koncernens anerkendte kapitalgrundlag, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav, og som opfylder kriterierne for at indgå som begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0570/C0040 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav — Tier 2 |
Koncernens anerkendte kapitalgrundlag, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav, og som opfylder kriterierne for at indgå som tier 2-elementer. |
||||
|
R0590/C0010 |
Konsolideret solvenskapitalkrav |
Konsolideret solvenskapitalkrav beregnet for de konsoliderede data, jf. artikel 336, litra a), b), c) og d), i delegeret forordning (EU) 2015/35. Ved kvartalsvis indberetning er dette det seneste beløb for solvenskapitalkrav, som skal beregnes og indberettes, enten beløbet for året eller et senere, i tilfælde af at solvenskapitalkravet er genberegnet (f.eks. i forbindelse med ændringer i risikoprofilen), herunder et kapitaltillæg. |
||||
|
R0610/C0010 |
Konsolideret minimumssolvenskapitalkrav |
Konsolideret minimumssolvenskapitalkrav beregnet for de konsoliderede data (metode 1), jf. artikel 230 eller 231 i Solvens II-direktivet, 2009/138/EF. |
||||
|
R0630/C0010 |
Forhold mellem det anerkendte kapitalgrundlag og koncernens konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive andre finansielle sektorer og selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) |
Solvensprocenten beregnet som det samlede anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af koncernens konsoliderede solvenskapitalkrav divideret med koncernens konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalkrav og kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering). Med hensyn til dette forhold skal kapitalkravene fra andre finansielle sektorer ikke medregnes i koncernens konsoliderede solvenskapitalkrav (artikel 336, litra c), i delegeret forordning (EU) 2015/35). |
||||
|
R0650/C0010 |
Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag og koncernens konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav |
Minimumssolvensprocenten beregnet som det samlede anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af koncernens konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav divideret med koncernens konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav (eksklusive andre finansielle sektorer og de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering). |
||||
|
R0660/C0010 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af koncernens solvenskapitalkrav (inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag, inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, til opfyldelse af koncernens samlede solvenskapitalkrav. |
||||
|
R0660/C0020 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af koncernens solvenskapitalkrav (inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 1 ubegrænset |
Anerkendt kapitalgrundlag, inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, til opfyldelse af koncernens samlede solvenskapitalkrav, som opfylder kriterierne for at indgå som ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0660/C0030 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af koncernens solvenskapitalkrav (inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 1 begrænset |
Anerkendt kapitalgrundlag, inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, til opfyldelse af koncernens samlede solvenskapitalkrav, som opfylder kriterierne for at indgå som begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0660/C0040 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af koncernens solvenskapitalkrav (inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 2 |
Anerkendt kapitalgrundlag, inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, til opfyldelse af koncernens samlede solvenskapitalkrav, som opfylder kriterierne for at indgå som tier 2-elementer. |
||||
|
R0660/C0050 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af koncernens solvenskapitalkrav (inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 3 |
Anerkendt til rådighed stående kapitalgrundlag, inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, til opfyldelse af koncernens samlede solvenskapitalkrav, som opfylder kriterierne for at indgå som tier 3-elementer. |
||||
|
R0670/C0010 |
Solvenskapitalkrav for enheder omfattet af metoden med fradrag og aggregering |
De samlede solvenskapitalkrav for selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering. I denne celle medregnes summen af den forholdsmæssige andel af solvenskapitalkravet for selskaber, der anvender metoden med fradrag og aggregering til at beregne koncernsolvensen. Den er kun relevant i tilfælde af metoden med aggregering og fradrag og en kombination af metoder. |
||||
|
R0680/C0010 |
Solvenskapitalkrav på koncernniveau |
Solvenskapitalkravet på koncernniveau er summen af det konsoliderede solvenskapitalkrav beregnet i henhold til artikel 336, stk. a), b), c) og d), i delegeret forordning (EU) 2015/35 (R0590/C0010) og solvenskapitalkravet for enheder, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering (R0660/C0010). |
||||
|
R0690/C0010 |
Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag for så vidt angår solvenskapitalkravet for koncernen, inklusive andre finansielle sektorer og selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering |
Solvensprocenten beregnet som det samlede anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for koncernen divideret med solvenskapitalkravet for koncernen, inklusive andre finansielle sektorer og selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering. |
||||
|
Afstemningsreserve |
||||||
|
R0700/C0060 |
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Overskydende aktiver i forhold til passiver som indberettet på Solvens II-balancen. |
||||
|
R0710/C0060 |
Egne aktier (som besiddes direkte og indirekte) |
Egne aktier, som besiddes af det deltagende forsikrings- eller genforsikringsselskab, forsikringsholdingselskabet eller det blandede finansielle holdingselskab og de tilknyttede selskaber, både direkte og indirekte. |
||||
|
R0720/C0060 |
Påregnelige udbytter, udlodninger og gebyrer |
Udbytter, udlodninger og gebyrer, som kan påregnes af selskabet. |
||||
|
R0730/C0060 |
Andre basiskapitalgrundlagselementer |
Basiskapitalgrundlagselementerne omfattet af artikel 69, litra a), nr. i)-v), artikel 72, litra a), og artikel 76, litra a), samt de basiskapitalgrundlagselementer, som tilsynsmyndigheden har godkendt i henhold til artikel 79 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0740/C0060 |
Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde |
Den samlede justering af afstemningsreserven som følge af forekomsten af begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer på koncernniveau. |
||||
|
R0750/C0060 |
Andet ikke til rådighed stående kapitalgrundlag |
Andet ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i tilknyttede selskaber i henhold til artikel 335, stk. 1, litra d) og f), i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0760/C0060 |
Afstemningsreserve — I alt |
Afstemningsreserven for selskabet, før fradrag for kapitalinteresser. |
||||
|
R0770/C0060 |
Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — Livsforsikring |
Afstemningsreserven indeholder et beløb for overskydende aktiver i forhold til passiver, som svarer til den forventede fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier. I denne celle anføres dette beløb for så vidt angår selskabets livsforsikringsvirksomhed. |
||||
|
R0780/C0060 |
Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — Skadesforsikring |
Afstemningsreserven indeholder et beløb for overskydende aktiver i forhold til passiver, som svarer til den forventede fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier. I denne celle anføres dette beløb for så vidt angår selskabets skadesforsikringsvirksomhed. |
||||
|
R0790/C0060 |
Samlet forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier |
Det samlede beløb for beregnet forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier. |
||||
S.23.02 — Detaljerede oplysninger om kapitalgrundlag efter tiers
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning for koncerner, når metode 1 anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
R0010/C0010 |
Stamaktiekapital — Indbetalt — I alt |
Den samlede indbetalte stamaktiekapital inklusive egne aktier. |
|
R0010/C0020 |
Stamaktiekapital — Indbetalt — Tier 1 |
Den samlede indbetalte stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for tier 1-elementer, inklusive egne aktier. |
|
R0020/C0010 |
Stamaktiekapital — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — I alt |
Den samlede indkaldte, men endnu ikke indbetalte stamaktiekapital inklusive egne aktier. |
|
R0020/C0040 |
Stamaktiekapital — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Tier 2 |
Den samlede indkaldte, men endnu ikke indbetalte stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer, inklusive egne aktier. |
|
R0030/C0010 |
Beholdning af egne aktier — I alt |
Den samlede værdi af egne aktier, som besiddes af selskabet. |
|
R0030/C0020 |
Beholdning af egne aktier — Tier 1 |
Den samlede værdi af egne aktier, som besiddes af selskabet, og som opfylder kriterierne for tier 1-elementer. |
|
R0100/C0010 |
Samlet stamaktiekapital |
Den samlede stamaktiekapital. Bemærk, at beholdning af egne aktier medregnes under enten indbetalt eller indkaldt, men endnu ikke indbetalt kapital. |
|
R0100/C0020 |
Samlet stamaktiekapital — Tier 1 |
Den samlede stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for tier 1-elementer. Bemærk, at beholdning af egne aktier medregnes under enten indbetalt eller indkaldt, men endnu ikke indbetalt kapital. |
|
R0100/C0040 |
Samlet stamaktiekapital — Tier 2 |
Den samlede stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
|
R0110/C0010 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indbetalt — I alt |
Den samlede indbetalte garantikapital og de samlede indbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber. |
|
R0110/C0020 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indbetalt — Tier 1 |
Den samlede garantikapital og de samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for tier 1-elementer. |
|
R0120/C0010 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — I alt |
Den samlede garantikapital og de samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som er indkaldt, men endnu ikke indbetalt. |
|
R0120/C0040 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Tier 2 |
Den samlede garantikapital og de samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
|
R0200/C0010 |
Samlet garantikapital og samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber |
Den samlede garantikapital og de samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber. |
|
R0200/C0020 |
Samlet garantikapital og samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Tier 1 |
Den samlede garantikapital og de samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for tier 1-elementer. |
|
R0200/C0040 |
Samlet garantikapital og samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Tier 2 |
Den samlede garantikapital og de samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
|
R0210/C0010 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Daterede efterstillede — I alt |
Det samlede beløb vedrørende daterede efterstillede gensidige medlemskonti. |
|
R0210/C0020 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Daterede efterstillede — Tier 1 |
Det samlede beløb vedrørende daterede efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for tier 1-elementer. |
|
R0210/C0030 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Daterede efterstillede — Tier 1, jf. overgangsbestemmelser |
Det samlede beløb vedrørende daterede efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder de kriterier for tier 1-elementer, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0210/C0040 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Daterede efterstillede — Tier 2 |
Det samlede beløb vedrørende daterede efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
|
R0210/C0050 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Daterede efterstillede — Tier 2, jf. overgangsbestemmelser |
Det samlede beløb vedrørende daterede efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder de kriterier for tier 2-elementer, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0210/C0060 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Daterede efterstillede — Tier 3 |
Det samlede beløb vedrørende daterede efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
|
R0220/C0010 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Udaterede efterstillede med en call-option — I alt |
Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti med en call-option. |
|
R0220/C0020 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Udaterede efterstillede med en call-option — Tier 1 |
Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti med en call-option, som opfylder kriterierne for tier 1-elementer. |
|
R0220/C0030 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Udaterede efterstillede med en call-option — Tier 1, jf. overgangsbestemmelser |
Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti med en call-option, som opfylder de kriterier for tier 1-elementer, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0220/C0040 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Udaterede efterstillede med en call-option — Tier 2 |
Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti med en call-option, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
|
R0220/C0050 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Udaterede efterstillede med en call-option — Tier 2, jf. overgangsbestemmelser |
Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti med en call-option, som opfylder de kriterier for tier 2-elementer, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0220/C0060 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Udaterede efterstillede med en call-option — Tier 3 |
Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti med en call-option, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
|
R0230/C0010 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Udaterede efterstillede uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — I alt |
Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten. |
|
R0230/C0020 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Udaterede efterstillede uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — Tier 1 |
Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for tier 1-elementer. |
|
R0230/C0030 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Udaterede efterstillede uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — Tier 1, jf. overgangsbestemmelser |
Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for tier 1-elementer, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0230/C0040 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Udaterede efterstillede uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — Tier 2 |
Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
|
R0230/C0050 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Udaterede efterstillede uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — Tier 2, jf. overgangsbestemmelser |
Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for tier 2-elementer, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0230/C0060 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Udaterede efterstillede uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — Tier 3 |
Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
|
R0300/C0010 |
Efterstillede gensidige medlemskonti i alt |
Det samlede beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti. |
|
R0300/C0020 |
Efterstillede gensidige medlemskonti i alt– Tier 1 |
Det samlede beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for tier 1-elementer. |
|
R0300/C0030 |
Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — tier 1, jf. overgangsbestemmelser |
Det samlede beløb vedrørende de efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder de kriterier for tier 1-elementer, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0300/C0040 |
Efterstillede gensidige medlemskonti i alt– Tier 2 |
Det samlede beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
|
R0300/C0050 |
Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — tier 2, jf. overgangsbestemmelser |
Det samlede beløb vedrørende de efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder de kriterier for tier 2-elementer, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0300/C0060 |
Efterstillede gensidige medlemskonti i alt– Tier 3 |
Det samlede beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
|
R0310/C0010 |
Daterede præferenceaktier — I alt |
Daterede præferenceaktier i alt. |
|
R0310/C0020 |
Daterede præferenceaktier — Tier 1 |
Daterede præferenceaktier, som opfylder kriterierne for tier 1-elementer, i alt. |
|
R0310/C0030 |
Daterede præferenceaktier — Tier 1, jf. overgangsbestemmelser |
Daterede præferenceaktier, som opfylder de kriterier for tier 1-elementer, der er anført under overgangsbestemmelserne, i alt. |
|
R0310/C0040 |
Daterede præferenceaktier — Tier 2 |
Daterede præferenceaktier, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer, i alt. |
|
R0310/C0050 |
Daterede præferenceaktier — Tier 2, jf. overgangsbestemmelser |
Daterede præferenceaktier, som opfylder de kriterier for tier 2-elementer, der er anført under overgangsbestemmelserne, i alt. |
|
R0310/C0060 |
Daterede præferenceaktier — Tier 3 |
Daterede præferenceaktier, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer, i alt. |
|
R0320/C0010 |
Udaterede præferenceaktier med en call-option — I alt |
Den samlede værdi af udaterede præferenceaktier med en call-option. |
|
R0320/C0020 |
Udaterede præferenceaktier med en call-option — Tier 1 |
De udaterede præferenceaktier med en call-option, som opfylder kriterierne for tier 1-elementer, i alt. |
|
R0320/C0030 |
Udaterede præferenceaktier med en call-option — Tier 1, jf. overgangsbestemmelser |
De udaterede præferenceaktier med en call-option, som opfylder de kriterier for tier 1-elementer, der er anført under overgangsbestemmelserne, i alt. |
|
R0320/C0040 |
Udaterede præferenceaktier med en call-option — Tier 2 |
De udaterede præferenceaktier med en call-option, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer, i alt. |
|
R0320/C0050 |
Udaterede præferenceaktier med en call-option — Tier 2, jf. overgangsbestemmelser |
De udaterede præferenceaktier med en call-option, som opfylder de kriterier for tier 2-elementer, der er anført under overgangsbestemmelserne, i alt. |
|
R0320/C0060 |
Udaterede præferenceaktier med en call-option — Tier 3 |
De udaterede præferenceaktier med en call-option, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer, i alt. |
|
R0330/C0010 |
Udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — I alt |
Den samlede værdi af udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten. |
|
R0330/C0020 |
Udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — Tier 1 |
De udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for tier 1-elementer, i alt. |
|
R0330/C0030 |
Udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — Tier 1, jf. overgangsbestemmelser |
De udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for tier 1-elementer, der er anført under overgangsbestemmelserne, i alt. |
|
R0330/C0040 |
Udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — Tier 2 |
De udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer, i alt. |
|
R0330/C0050 |
Udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — Tier 2, jf. overgangsbestemmelser |
De udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for tier 2-elementer, der er anført under overgangsbestemmelserne, i alt. |
|
R0330/C0060 |
Udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — Tier 3 |
De udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer, i alt. |
|
R0400/C0010 |
Præferenceaktier i alt |
Præferenceaktier i alt. |
|
R0400/C0020 |
Præferenceaktier i alt — Tier 1 |
Præferenceaktier, som opfylder kriterierne for tier 1-elementer, i alt. |
|
R0400/C0030 |
Præferenceaktier i alt — Tier 1, jf. overgangsbestemmelser |
Præferenceaktier, som opfylder de kriterier for tier 1-elementer, der er anført under overgangsbestemmelserne, i alt. |
|
R0400/C0040 |
Præferenceaktier i alt — Tier 2 |
Præferenceaktier, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer, i alt. |
|
R0400/C0050 |
Præferenceaktier i alt — Tier 2, jf. overgangsbestemmelser |
Præferenceaktier, som opfylder de kriterier for tier 2-elementer, der er anført under overgangsbestemmelserne, i alt. |
|
R0400/C0060 |
Præferenceaktier i alt — Tier 3 |
Præferenceaktier, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer, i alt. |
|
R0410/C0010 |
Dateret efterstillet gæld — I alt |
Den samlede daterede efterstillede gæld. |
|
R0410/C0020 |
Dateret efterstillet gæld — Tier 1 |
Den daterede efterstillede gæld, som opfylder kriterierne for tier 1-elementer. |
|
R0410/C0030 |
Dateret efterstillet gæld — Tier 1, jf. overgangsbestemmelser |
Den daterede efterstillede gæld, som opfylder de kriterier for tier 1-elementer, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0410/C0040 |
Dateret efterstillet gæld — Tier 2 |
Den daterede efterstillede gæld, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
|
R0410/C0050 |
Dateret efterstillet gæld — Tier 2, jf. overgangsbestemmelser |
Den daterede efterstillede gæld, som opfylder de kriterier for tier 2-elementer, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0410/C0060 |
Dateret efterstillet gæld — Tier 3 |
Den daterede efterstillede gæld, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
|
R0420/C0010 |
Udateret efterstillet gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — I alt |
Den samlede udaterede efterstillede gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten. |
|
R0420/C0020 |
Udateret efterstillet gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — Tier 1 |
Den udaterede efterstillede gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for tier 1-elementer. |
|
R0420/C0030 |
Udateret efterstillet gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — Tier 1, jf. overgangsbestemmelser |
Den udaterede efterstillede gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for tier 1-elementer, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0420/C0040 |
Udateret efterstillet gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — Tier 2 |
Den udaterede efterstillede gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
|
R0420/C0050 |
Udateret efterstillet gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — Tier 2, jf. overgangsbestemmelser |
Den udaterede efterstillede gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for tier 2-elementer, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0420/C0060 |
Udateret efterstillet gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — Tier 3 |
Den udaterede efterstillede gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
|
R0430/C0010 |
Udateret efterstillet gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — I alt |
Den samlede udaterede efterstillede gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten. |
|
R0430/C0020 |
Udateret efterstillet gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — Tier 1 |
Den udaterede efterstillede gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for tier 1-elementer. |
|
R0430/C0030 |
Udateret efterstillet gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — Tier 1, jf. overgangsbestemmelser |
Den udaterede efterstillede gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for tier 1-elementer, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0430/C0040 |
Udateret efterstillet gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — Tier 2 |
Den udaterede efterstillede gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
|
R0430/C0050 |
Udateret efterstillet gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — Tier 2, jf. overgangsbestemmelser |
Den udaterede efterstillede gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for tier 2-elementer, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0430/C0060 |
Udateret efterstillet gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — Tier 3 |
Den udaterede efterstillede gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
|
R0500/C0010 |
Samlet efterstillet gæld — I alt |
Den samlede efterstillede gæld. |
|
R0500/C0020 |
Samlet efterstillet gæld — Tier 1 |
Den samlede efterstillede gæld, som opfylder kriterierne for tier 1-elementer. |
|
R0500/C0030 |
Samlet efterstillet gæld — Tier 1, jf. overgangsbestemmelser |
Den samlede efterstillede gæld, som opfylder de kriterier for tier 1-elementer, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0500/C0040 |
Samlet efterstillet gæld — Tier 2 |
Efterstillet gæld, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
|
R0500/C0050 |
Samlet efterstillet gæld — Tier 2, jf. overgangsbestemmelser |
Den efterstillede gæld, som opfylder de kriterier for tier 2-elementer, der er anført under overgangsbestemmelserne. |
|
R0500/C0060 |
Samlet efterstillet gæld — Tier 3 |
Efterstillet gæld, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
|
R0510/C0070 |
Supplerende kapitalgrundlagselementer, for hvilke et beløb er godkendt — Godkendte oprindelige tier 2-beløb |
Det godkendte oprindelige beløb vedrørende supplerende kapitalgrundlag, for hvilket et beløb er godkendt under tier 2. |
|
R0510/C0080 |
Supplerende kapitalgrundlagselementer, for hvilke et beløb er godkendt — Aktuelle tier 2-beløb |
Det aktuelle beløb vedrørende supplerende kapitalgrundlag, for hvilket et beløb er godkendt under tier 2. |
|
R0510/C0090 |
Supplerende kapitalgrundlagselementer, for hvilke et beløb er godkendt — Godkendte oprindelige tier 3-beløb |
Det godkendte oprindelige beløb vedrørende supplerende kapitalgrundlag, for hvilket et beløb er godkendt under tier 3. |
|
R0510/C0100 |
Supplerende kapitalgrundlagselementer, for hvilke et beløb er godkendt — Aktuelle tier 3-beløb |
Det aktuelle beløb vedrørende supplerende kapitalgrundlag, for hvilket et beløb er godkendt under tier 3. |
|
R0520/C0080 |
Supplerende kapitalgrundlagselementer, for hvilke en metode er godkendt — Aktuelle tier 2-beløb |
Det aktuelle beløb vedrørende supplerende kapitalgrundlag, for hvilket en metode er godkendt under tier 2. |
|
R0520/C0100 |
Supplerende kapitalgrundlagselementer, for hvilke en metode er godkendt — Aktuelle tier 3-beløb |
Det aktuelle beløb vedrørende supplerende kapitalgrundlag, for hvilket en metode er godkendt under tier 3. |
|
R0600/C0110 |
Overskydende aktiver i forhold til passiver — Fordeling af forskelle i værdiansættelse — Forskelle i værdiansættelse af aktiver |
Forskelle i værdiansættelsen af aktiver. |
|
R0610/C0110 |
Overskydende aktiver i forhold til passiver — Fordeling af forskelle i værdiansættelse — Forskelle i værdiansættelse af forsikringsmæssige hensættelser |
Forskelle i værdiansættelsen af forsikringsmæssige hensættelser. |
|
R0620/C0110 |
Overskydende aktiver i forhold til passiver — Fordeling af forskelle i værdiansættelse — Forskelle i værdiansættelse af øvrige forpligtelser |
Forskelle i værdiansættelsen af øvrige forpligtelser. |
|
R0630/C0110 |
Reserver og overført resultat i alt, jf. regnskab |
Summen af reserver og overført resultat, jf. regnskabet. |
|
R0640/C0110 |
Andet; begrund, hvorfor denne række anvendes |
Beløb for andre, ikke allerede angivne elementer. Ved indberetning i R0640/C0110, skal der i R0640/C0120 angives nærmere oplysninger om sådanne elementer. |
|
R0640/C0120 |
Andet; begrund, hvorfor denne række anvendes |
Nærmere oplysninger om andre elementer indberettet i R0640/C0110. |
|
R0650/C0110 |
Reserver jf. regnskab reguleret for Solvens II-værdiansættelsesforskelle |
Summen af reserver fra årsregnskabet efter justering for værdiansættelsesforskelle. I denne post medregnes regnskabsposter såsom overført resultat, reservekapital, nettooverskud, overskud fra foregående år, opskrivningshenlæggelser og anden reservekapital. |
|
R0660/C0110 |
Overskydende aktiver i forhold til passiver, som kan tilskrives basiskapitalgrundlagselementer (eksklusive afstemningsreserven) |
Overskydende aktiver i forhold til passiver, som kan tilskrives basiskapitalgrundlagselementer eksklusive afstemningsreserven |
|
R0700/C0110 |
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Overskydende aktiver i forhold til passiver. |
S.23.03 — Årlige bevægelser i kapitalgrundlaget
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning for koncerner, når metode 1 anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
Stamaktiekapital — Bevægelser i indberetningsperioden |
||
|
R0010/C0010 |
Stamaktiekapital — Indbetalt — Overført fra foregående periode |
Saldo for indbetalt stamaktiekapital overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0010/C0020 |
Stamaktiekapital — Indbetalt — Stigning |
Stigning i den indbetalte stamaktiekapital i indberetningsperioden. |
|
R0010/C0030 |
Stamaktiekapital — Indbetalt — Fald |
Fald i den indbetalte stamaktiekapital i indberetningsperioden. |
|
R0010/C0060 |
Stamaktiekapital — Indbetalt — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for indbetalt stamaktiekapital overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0020/C0010 |
Stamaktiekapital — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Overført fra foregående periode |
Saldo for indkaldt, men endnu ikke indbetalt stamaktiekapital overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0020/C0020 |
Stamaktiekapital — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Stigning |
Stigning i den indkaldte, men endnu ikke indbetalte stamaktiekapital i indberetningsperioden. |
|
R0020/C0030 |
Stamaktiekapital — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Fald |
Fald i den indkaldte, men endnu ikke indbetalte stamaktiekapital i indberetningsperioden. |
|
R0020/C0060 |
Stamaktiekapital — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for indkaldt, men endnu ikke indbetalt stamaktiekapital overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0030/C0010 |
Beholdning af egne aktier — Overført fra foregående periode |
Beholdning af egne aktier overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0030/C0020 |
Beholdning af egne aktier — Stigning |
Stigning i beholdningen af egne aktier i indberetningsperioden. |
|
R0030/C0030 |
Beholdning af egne aktier — Fald |
Fald i beholdningen af egne aktier i indberetningsperioden. |
|
R0030/C0060 |
Beholdning af egne aktier — Overført til efterfølgende periode |
Beholdning af egne aktier overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0100/C0010 |
Samlet stamaktiekapital — Overført fra foregående periode |
Saldo for den samlede stamaktiekapital overført fra den foregående indberetningsperiode. R0100/C0010 omfatter beholdning af egne aktier. |
|
R0100/C0020 |
Samlet stamaktiekapital — Stigning |
Stigning i den samlede stamaktiekapital i indberetningsperioden. |
|
R0100/C0030 |
Samlet stamaktiekapital — Fald |
Fald i den samlede stamaktiekapital i indberetningsperioden. |
|
R0100/C0060 |
Samlet stamaktiekapital — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for den samlede stamaktiekapital overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — Bevægelser i indberetningsperioden |
||
|
R0110/C0010 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — Tier 1 — Overført fra foregående periode |
Saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er tier 1, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0110/C0020 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — Tier 1 — Stigning |
Stigning i saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er tier 1, i indberetningsperioden. |
|
R0110/C0030 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — Tier 1 — Fald |
Fald i saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er tier 1, i indberetningsperioden. |
|
R0110/C0060 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — Tier 1 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er tier 1, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0120/C0010 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — Tier 2 — Overført fra foregående periode |
Saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er tier 2, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0120/C0020 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — Tier 2 — Stigning |
Stigning i saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er tier 2, i indberetningsperioden. |
|
R0120/C0030 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — Tier 2 — Fald |
Fald i saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er tier 2, i indberetningsperioden. |
|
R0120/C0060 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — Tier 2 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er tier 2, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0200/C0010 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — I alt — Overført fra foregående periode |
Samlet saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0200/C0020 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — I alt — Stigning |
Stigning i saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital i indberetningsperioden. |
|
R0200/C0030 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — I alt — Fald |
Fald i saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital i indberetningsperioden. |
|
R0200/C0060 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — I alt — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Bevægelser i indberetningsperioden |
||
|
R0210/C0010 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indbetalt — Overført fra foregående periode |
Saldo for indbetalt garantikapital og indbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0210/C0020 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indbetalt — Stigning |
Stigning i den indbetalte garantikapital og de indbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i indberetningsperioden. |
|
R0210/C0030 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indbetalt — Fald |
Fald i den indbetalte garantikapital og de indbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i indberetningsperioden. |
|
R0210/C0060 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indbetalt — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for indbetalt garantikapital og indbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0220/C0010 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Overført fra foregående periode |
Saldo for indkaldt, men endnu ikke indbetalt garantikapital og indkaldte, men endnu ikke indbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0220/C0020 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Stigning |
Stigning i den indkaldte, men endnu ikke indbetalte garantikapital og de indkaldte, men endnu ikke indbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i indberetningsperioden. |
|
R0220/C0030 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Fald |
Fald i den indkaldte, men endnu ikke indbetalte garantikapital og de indkaldte, men endnu ikke indbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i indberetningsperioden. |
|
R0220/C0060 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for indkaldt, men endnu ikke indbetalt garantikapital og indkaldte, men endnu ikke indbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0300/C0010 |
Samlet garantikapital og samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indbetalt — Overført fra foregående periode |
Saldo for den samlede garantikapital og de samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0300/C0020 |
Samlet garantikapital og samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Stigning |
Stigning i den samlede garantikapital og de samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i indberetningsperioden. |
|
R0300/C0030 |
Samlet garantikapital og samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Fald |
Fald i den samlede garantikapital og de samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i indberetningsperioden. |
|
R0300/C0060 |
Samlet garantikapital og samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indbetalt — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for den samlede garantikapital og de samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
Efterstillede gensidige medlemskonti — Bevægelser i indberetningsperioden |
||
|
R0310/C0010 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 1 — Overført fra foregående periode |
Saldo for efterstillede gensidige medlemskonti, tier 1, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0310/C0070 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 1 — Udstedt |
Det beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, tier 1, som er udstedt i indberetningsperioden. |
|
R0310/C0080 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 1 — Indløst |
Det beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, tier 1, som er indløst i indberetningsperioden. |
|
R0310/C0090 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 1 — Udsving i værdiansættelse |
Det beløb, som afspejler udsving i værdiansættelsen af efterstillede gensidige medlemskonti, tier 1, i indberetningsperioden. |
|
R0310/C0100 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 1 — Lovgivningsmæssige tiltag |
Det beløb, som afspejler stigninger/fald i efterstillede gensidige medlemskonti, tier 1, i indberetningsperioden som følge af lovgivningsmæssige tiltag. |
|
R0310/C0060 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 1 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for efterstillede gensidige medlemskonti, tier 1, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0320/C0010 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 2 — Overført fra foregående periode |
Saldo for efterstillede gensidige medlemskonti, tier 2, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0320/C0070 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 2 — Udstedt |
Det beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, tier 2, som er udstedt i indberetningsperioden. |
|
R0320/C0080 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 2 — Indløst |
Det beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, tier 2, som er indløst i indberetningsperioden. |
|
R0320/C0090 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 2 — Udsving i værdiansættelse |
Det beløb, som afspejler udsving i værdiansættelsen af efterstillede gensidige medlemskonti, tier 2, i indberetningsperioden. |
|
R0320/C0100 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 2 — Lovgivningsmæssige tiltag |
Det beløb, som afspejler stigninger/fald i efterstillede gensidige medlemskonti, tier 2, i indberetningsperioden som følge af lovgivningsmæssige tiltag. |
|
R0320/C0060 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 2 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for efterstillede gensidige medlemskonti, tier 2, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0330/C0010 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 3 — Overført fra foregående periode |
Saldo for efterstillede gensidige medlemskonti, tier 3, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0330/C0070 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 3 — Udstedt |
Det beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, tier 3, som er udstedt i indberetningsperioden. |
|
R0330/C0080 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 3 — Indløst |
Det beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, tier 3, som er indløst i indberetningsperioden. |
|
R0330/C0090 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 3 — Udsving i værdiansættelse |
Det beløb, som afspejler udsving i værdiansættelsen af efterstillede gensidige medlemskonti, tier 3, i indberetningsperioden. |
|
R0330/C0100 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 3 — Lovgivningsmæssige tiltag |
Det beløb, som afspejler stigninger/fald i efterstillede gensidige medlemskonti, tier 3, i indberetningsperioden som følge af lovgivningsmæssige tiltag. |
|
R0330/C0060 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 3 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for efterstillede gensidige medlemskonti, tier 3, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0400/C0010 |
Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — Overført fra foregående periode |
Samlet saldo for efterstillede gensidige medlemskonti overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0400/C0070 |
Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — Udstedt |
Det samlede beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, som er udstedt i indberetningsperioden. |
|
R0400/C0080 |
Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — Indløst |
Det samlede beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, som er indløst i indberetningsperioden. |
|
R0400/C0090 |
Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — Udsving i værdiansættelse |
Det beløb, som afspejler det samlede udsving i værdiansættelsen af efterstillede gensidige medlemskonti i indberetningsperioden. |
|
R0400/C0100 |
Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — Lovgivningsmæssige tiltag |
Det beløb, som afspejler den samlede stigning/det samlede fald i efterstillede gensidige medlemskonti i indberetningsperioden som følge af lovgivningsmæssige tiltag. |
|
R0400/C0060 |
Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — Overført til efterfølgende periode |
Saldo i alt for efterstillede gensidige medlemskonti overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
Overskudskapital |
||
|
R0500/C0010 |
Overskudskapital — Overført fra foregående periode |
Saldo for overskudskapital overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0500/C0060 |
Overskudskapital — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for overskudskapital overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
Præferenceaktier — Bevægelser i indberetningsperioden |
||
|
R0510/C0010 |
Beholdning af præferenceaktier — Tier 1 — Overført fra foregående periode |
Beholdning af præferenceaktier, tier 1, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0510/C0020 |
Beholdning af præferenceaktier — Tier 1 — Stigning |
Stigning i beholdningen af præferenceaktier, tier 1, i indberetningsperioden. |
|
R0510/C0030 |
Beholdning af præferenceaktier — Tier 1 — Fald |
Fald i beholdningen af præferenceaktier, tier 1, i indberetningsperioden. |
|
R0510/C0060 |
Beholdning af præferenceaktier — Tier 1 — Overført til efterfølgende periode |
Beholdning af præferenceaktier, tier 1, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0520/C0010 |
Beholdning af præferenceaktier — Tier 2 — Overført fra foregående periode |
Beholdning af præferenceaktier, tier 2, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0520/C0020 |
Beholdning af præferenceaktier — Tier 2 — Stigning |
Stigning i beholdningen af præferenceaktier, tier 2, i indberetningsperioden. |
|
R0520/C0030 |
Beholdning af præferenceaktier — Tier 2 — Fald |
Fald i beholdningen af præferenceaktier, tier 2, i indberetningsperioden. |
|
R0520/C0060 |
Beholdning af præferenceaktier — Tier 2 — Overført til efterfølgende periode |
Beholdning af præferenceaktier, tier 2, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0530/C0010 |
Beholdning af præferenceaktier — Tier 3 — Overført fra foregående periode |
Beholdning af præferenceaktier, tier 3, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0530/C0020 |
Beholdning af præferenceaktier — Tier 3 — Stigning |
Stigning i beholdningen af præferenceaktier, tier 3, i indberetningsperioden. |
|
R0530/C0030 |
Beholdning af præferenceaktier — Tier 3 — Fald |
Fald i beholdningen af præferenceaktier, tier 3, i indberetningsperioden. |
|
R0530/C0060 |
Beholdning af præferenceaktier — Tier 3 — Overført til efterfølgende periode |
Beholdning af præferenceaktier, tier 3, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0600/C0010 |
Samlet beholdning af præferenceaktier — Overført fra foregående periode |
Samlet beholdning af præferenceaktier overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0600/C0020 |
Samlet beholdning af præferenceaktier — Stigning |
Stigning i den samlede beholdning af præferenceaktier i indberetningsperioden. |
|
R0600/C0030 |
Samlet beholdning af præferenceaktier — Fald |
Fald i den samlede beholdning af præferenceaktier i indberetningsperioden. |
|
R0600/C0060 |
Samlet beholdning af præferenceaktier — Overført til efterfølgende periode |
Samlet beholdning af præferenceaktier overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier |
||
|
R0610/C0010 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 1 — Overført fra foregående periode |
Saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er tier 1, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0610/C0020 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 1 — Stigning |
Stigning i saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er tier 1, i indberetningsperioden. |
|
R0610/C0030 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 1 — Fald |
Fald i saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er tier 1, i indberetningsperioden. |
|
R0610/C0060 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 1 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er tier 1, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0620/C0010 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 2 — Overført fra foregående periode |
Saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er tier 2, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0620/C0020 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 2 — Stigning |
Stigning i saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er tier 2, i indberetningsperioden. |
|
R0620/C0030 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 2 — Fald |
Fald i saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er tier 2, i indberetningsperioden. |
|
R0620/C0060 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 2 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er tier 2, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0630/C0010 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 3 — Overført fra foregående periode |
Saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er tier 3, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0630/C0020 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 3 — Stigning |
Stigning i saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er tier 3, i indberetningsperioden. |
|
R0630/C0030 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 3 — Fald |
Fald i saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er tier 3, i indberetningsperioden. |
|
R0630/C0060 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 3 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er tier 3, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0700/C0010 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — I alt — Overført fra foregående periode |
Saldo for samlet overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0700/C0020 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — I alt — Stigning |
Stigning i saldo for samlet overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier i indberetningsperioden. |
|
R0700/C0030 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — I alt — Fald |
Fald i saldo for samlet overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier i indberetningsperioden. |
|
R0700/C0060 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — I alt — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for samlet overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
Efterstillet gæld — Bevægelser i indberetningsperioden |
||
|
R0710/C0010 |
Efterstillet gæld — Tier 1 — Overført fra foregående periode |
Saldo for efterstillet gæld, tier 1, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0710/C0070 |
Efterstillet gæld — Tier 1 — Udstedt |
Efterstillet gæld, tier 1, udstedt i indberetningsperioden. |
|
R0710/C0080 |
Efterstillet gæld — Tier 1 — Indløst |
Efterstillet gæld, tier 1, indløst i indberetningsperioden. |
|
R0710/C0090 |
Efterstillet gæld — Tier 1 — Udsving i værdiansættelse |
Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af efterstillet gæld, tier 1, i indberetningsperioden. |
|
R0710/C0100 |
Efterstillet gæld — Tier 1 — Lovgivningsmæssige tiltag |
Beløb, som afspejler ændringer i efterstillet gæld, tier 1, som følge af lovgivningsmæssige tiltag. |
|
R0710/C0060 |
Efterstillet gæld — Tier 1 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for efterstillet gæld, tier 1, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0720/C0010 |
Efterstillet gæld — Tier 2 — Overført fra foregående periode |
Saldo for efterstillet gæld, tier 2, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0720/C0070 |
Efterstillet gæld — Tier 2 — Udstedt |
Efterstillet gæld, tier 2, udstedt i indberetningsperioden. |
|
R0720/C0080 |
Efterstillet gæld — Tier 2 — Indløst |
Efterstillet gæld, tier 2, indløst i indberetningsperioden. |
|
R0720/C0090 |
Efterstillet gæld — Tier 2 — Udsving i værdiansættelse |
Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af efterstillet gæld, tier 2, i indberetningsperioden. |
|
R0720/C0100 |
Efterstillet gæld — Tier 2 — Lovgivningsmæssige tiltag |
Beløb, som afspejler ændringer i efterstillet gæld, tier 2, som følge af lovgivningsmæssige tiltag. |
|
R0720/C0060 |
Efterstillet gæld — Tier 2 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for efterstillet gæld, tier 2, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0730/C0010 |
Efterstillet gæld — Tier 3 — Overført fra foregående periode |
Saldo for efterstillet gæld, tier 3, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0730/C0070 |
Efterstillet gæld — Tier 3 — Udstedt |
Efterstillet gæld, tier 3, udstedt i indberetningsperioden. |
|
R0730/C0080 |
Efterstillet gæld — Tier 3 — Indløst |
Efterstillet gæld, tier 3, indløst i indberetningsperioden. |
|
R0730/C0090 |
Efterstillet gæld — Tier 3 — Udsving i værdiansættelse |
Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af efterstillet gæld, tier 3, i indberetningsperioden. |
|
R0730/C0100 |
Efterstillet gæld — Tier 3 — Lovgivningsmæssige tiltag |
Beløb, som afspejler ændringer i efterstillet gæld, tier 3, som følge af lovgivningsmæssige tiltag. |
|
R0730/C0060 |
Efterstillet gæld — Tier 3 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for efterstillet gæld, tier 3, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R0800/C0010 |
Samlet efterstillet gæld — Overført fra foregående periode |
Saldo for samlet efterstillet gæld overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0800/C0070 |
Samlet efterstillet gæld — udstedt |
Samlet efterstillet gæld udstedt i indberetningsperioden. |
|
R0800/C0080 |
Samlet efterstillet gæld — Indløst |
Samlet efterstillet gæld indløst i indberetningsperioden. |
|
R0800/C0090 |
Samlet efterstillet gæld — udsving i værdiansættelse |
Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af samlet efterstillet gæld i indberetningsperioden. |
|
R0800/C0100 |
Samlet efterstillet gæld — lovgivningsmæssige tiltag |
Det beløb, som afspejler ændringer i samlet efterstillet gæld som følge af lovgivningsmæssige tiltag. |
|
R0800/C0060 |
Samlet efterstillet gæld — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for samlet efterstillet gæld overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
Værdi af udskudte skatteaktiver |
||
|
R0900/C0010 |
Beløb, som svarer til værdien af udskudte skatteaktiver netto — Overført fra foregående periode |
Saldo for det beløb, som svarer til værdien af udskudte skatteaktiver overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R0900/C0060 |
Beløb, som svarer til værdien af udskudte skatteaktiver netto — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for det beløb, som svarer til værdien af udskudte skatteaktiver overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Bevægelser i indberetningsperioden |
||
|
R1000/C0010 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Ubegrænsede tier 1-elementer — Overført fra foregående periode |
Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 1 og skal behandles som ubegrænsede elementer, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R1000/C0070 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 1, som skal behandles som ubegrænsede elementer ubegrænset — Udstedt |
Det i indberetningsperioden udstedte beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 1 og skal behandles som ubegrænsede elementer. |
|
R1000/C0080 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 1, som skal behandles som ubegrænsede elementer — Indløst |
Det i indberetningsperioden indløste beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 1 og skal behandles som ubegrænsede elementer. |
|
R1000/C0090 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 1, som skal behandles som ubegrænsede elementer — Udsving i værdiansættelse |
Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 1 og skal behandles som tier 1-elementer ubegrænset. |
|
R1000/C0060 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 1, som skal behandles som ubegrænsede elementer — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 1 og skal behandles som ubegrænsede elementer, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R1010/C0010 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 1, som skal behandles som ubegrænsede elementer — Overført fra foregående periode |
Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 1 og skal behandles som ubegrænsede elementer, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R1010/C0070 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — tier 1, som skal behandles som begrænsede elementer — Udstedt |
Det i indberetningsperioden udstedte beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 1 og skal behandles som begrænsede elementer. |
|
R1010/C0080 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — tier 1, som skal behandles som begrænsede elementer — Indløst |
Det i indberetningsperioden indløste beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 1 og skal behandles som begrænsede elementer. |
|
R1010/C0090 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — tier 1, som skal behandles som begrænsede elementer — Udsving i værdiansættelse |
Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 1 og skal behandles som tier 1-elementer begrænset. |
|
R1010/C0060 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 1, som skal behandles som ubegrænsede elementer — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 1 og skal behandles som begrænsede elementer, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R1020/C0010 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 2 — Overført fra foregående periode |
Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 2, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R1020/C0070 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 2 — Udstedt |
Det i indberetningsperioden udstedte beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 2. |
|
R1020/C0080 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 2 — Indløst |
Det i indberetningsperioden indløste beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 2. |
|
R1020/C0090 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 2 — Udsving i værdiansættelse |
Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 2. |
|
R1020/C0060 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 2 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 2, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R1030/C0010 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 3 — Overført fra foregående periode |
Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 3, overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R1030/C0070 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 3 — Udstedt |
Det i indberetningsperioden udstedte beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 3. |
|
R1030/C0080 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 3 — Indløst |
Det i indberetningsperioden indløste beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 3. |
|
R1030/C0090 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 3 — Udsving i værdiansættelse |
Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 3. |
|
R1030/C0060 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 3 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er tier 3, overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R1100/C0010 |
Samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Overført fra foregående periode |
Saldo for samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R1100/C0070 |
Samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Udstedt |
Det i indberetningsperioden udstedte samlede beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden. |
|
R1100/C0080 |
Samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Indløst |
Det i indberetningsperioden indløste samlede beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden. |
|
R1100/C0090 |
Samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Udsving i værdiansættelse |
Det beløb, som afspejler udsvinget i ansættelsen af den samlede værdi af andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden. |
|
R1100/C0060 |
Samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
Supplerende kapitalgrundlag — Bevægelser i indberetningsperioden |
||
|
R1110/C0010 |
Supplerende kapitalgrundlag — Tier 2 — Overført fra foregående periode |
Saldo for supplerende tier 2-kapitalgrundlag overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R1110/C0110 |
Supplerende kapitalgrundlag — Tier 2 — Nyt beløb gjort tilgængeligt |
Nyt supplerende tier 2-kapitalgrundlag, som skal gøres tilgængeligt i indberetningsperioden. |
|
R1110/C0120 |
Supplerende kapitalgrundlag — Tier 2 — Fald i til rådighed stående beløb |
Faldet i til rådighed stående supplerende tier 2-kapitalgrundlag i indberetningsperioden. |
|
R1110/C0130 |
Supplerende kapitalgrundlag — Tier 2 — Indkaldt som basiskapitalgrundlag |
Supplerende tier 2-kapitalgrundlag indkaldt som basiskapitalgrundlagselement i indberetningsperioden. |
|
R1110/C0060 |
Supplerende kapitalgrundlag — Tier 2 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for supplerende tier 2-kapitalgrundlag overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R1120/C0010 |
Supplerende kapitalgrundlag — Tier 3 — Overført fra foregående periode |
Saldo for supplerende tier 3-kapitalgrundlag overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R1120/C0110 |
Supplerende kapitalgrundlag — Tier 3 — Nyt beløb gjort tilgængeligt |
Nyt supplerende tier 3-kapitalgrundlag, som skal gøres tilgængeligt i indberetningsperioden. |
|
R1120/C0120 |
Supplerende kapitalgrundlag — Tier 3 — Fald i til rådighed stående beløb |
Faldet i til rådighed stående supplerende tier 3-kapitalgrundlag i indberetningsperioden. |
|
R1120/C0130 |
Supplerende kapitalgrundlag — Tier 3 — Indkaldt som basiskapitalgrundlag |
Supplerende tier 3-kapitalgrundlag indkaldt som basiskapitalgrundlagselement i indberetningsperioden. |
|
R1120/C0060 |
Supplerende kapitalgrundlag — Tier 3 — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for supplerende tier 3-kapitalgrundlag overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
|
R1200/C0010 |
Samlet supplerende kapitalgrundlag — Overført fra foregående periode |
Saldo for samlet supplerende kapitalgrundlag overført fra den foregående indberetningsperiode. |
|
R1200/C0110 |
Samlet supplerende kapitalgrundlag — Nyt beløb gjort tilgængelige |
Nyt supplerende tier 2-kapitalgrundlag, som skal gøres tilgængeligt i indberetningsperioden. |
|
R1200/C0120 |
Samlet supplerende kapitalgrundlag — Fald i til rådighed stående beløb |
Faldet i til rådighed stående samlet supplerende kapitalgrundlag i indberetningsperioden. |
|
R1200/C0130 |
Samlet supplerende kapitalgrundlag — Indkaldt som basiskapitalgrundlag |
Samlet supplerende kapitalgrundlag indkaldt som basiskapitalgrundlagselement i indberetningsperioden. |
|
R1200/C0060 |
Samlet supplerende kapitalgrundlag — Overført til efterfølgende periode |
Saldo for samlet supplerende kapitalgrundlag overført til den efterfølgende indberetningsperiode. |
S.23.04 — Liste over kapitalgrundlagselementer
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning for koncerner, uanset hvilken metode der anvendes til beregning af koncernsolvensen.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||
|
C0010 |
Beskrivelse af efterstillede gensidige medlemskonti |
En liste over efterstillede gensidige medlemskonti for en koncern. |
||||||||||
|
C0020 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Beløb (i indberetningsvalutaen) |
Beløb vedrørende individuelle efterstillede gensidige medlemskonti. |
||||||||||
|
C0030 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier |
Angivelse af tier for de efterstillede gensidige medlemskonti. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||
|
C0040 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Valutakode |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen. Den oprindelige valuta. |
||||||||||
|
C0050 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Udstedende enhed |
Angiv, om den enhed, der udsteder de efterstillede gensidige medlemskonti, tilhører koncernen som defineret i artikel 212, stk. 1, litra c), i direktiv 2009/138/EF. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||
|
C0060 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Långiver (hvis specifik) |
Angiv långiveren for de efterstillede gensidige medlemskonti. |
||||||||||
|
C0070 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — jf. overgangsbestemmelser? |
Hermed angives, hvorvidt de efterstillede gensidige medlemskonti er omfattet af overgangsbestemmelserne. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||
|
C0080 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Modpart (hvis specifik) |
Angiv modparten for de efterstillede gensidige medlemskonti. |
||||||||||
|
C0090 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Udstedelsesdato |
Udstedelsesdatoen for de efterstillede gensidige medlemskonti. Datoen angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd). |
||||||||||
|
C0100 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Udløbsdato |
Udløbsdatoen for de efterstillede gensidige medlemskonti. Datoen angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd). |
||||||||||
|
C0110 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Første indløsningsdato |
Datoen for første indløsning af de efterstillede gensidige medlemskonti. Datoen angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd). |
||||||||||
|
C0120 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Oplysninger om senere indløsninger |
Datoerne for senere indløsninger af de efterstillede gensidige medlemskonti. |
||||||||||
|
C0130 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Oplysninger om incitamenter til at indløse |
Incitamenterne til indløsning af de efterstillede gensidige medlemskonti. |
||||||||||
|
C0140 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Varselsperiode |
Varsel vedrørende de efterstillede gensidige medlemskonti. Datoen angives her i ISO 8601-format (åååå-mm-dd). |
||||||||||
|
C0150 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Navn på den tilsynsmyndighed, der har givet tilladelse |
Navnet på den tilsynsmyndighed, der har givet tilladelse, med land angivet i parentes. |
||||||||||
|
C0160 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tilbagekøb i årets løb |
Redegørelse for, hvorvidt elementet er blevet tilbagekøbt i årets løb. |
||||||||||
|
C0170 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — % af udstedelsen, der besiddes af enheder i koncernen |
Den procentsats af udstedelser af efterstillede gensidige medlemskonti, der besiddes af enheder, der tilhører koncernen som defineret i artikel 212, stk. 1, litra c), i direktiv 2009/138/EF. |
||||||||||
|
C0180 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Bidrag til koncernens efterstillede gensidige medlemskonti |
Bidraget fra de efterstillede gensidige medlemskonti til koncernens efterstillede gensidige medlemskonti i alt. |
||||||||||
|
C0190 |
Beskrivelse af præferenceaktier |
Angivelse af individuelle præferenceaktier. |
||||||||||
|
C0200 |
Præferenceaktier — Værdi |
Værdien af præferenceaktierne. |
||||||||||
|
C0210 |
Præferenceaktier — Omfattet af overgangsbestemmelserne? |
Angivelse af, hvorvidt præferenceaktierne er omfattet af overgangsbestemmelserne. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||
|
C0220 |
Præferenceaktier — Modpart (hvis specifik) |
Angivelse af indehaveren af præferenceaktierne, hvis begrænset til en enkelt part. Hvis aktierne udstedes bredt, angives intet. |
||||||||||
|
C0230 |
Præferenceaktier — Udstedelsesdato |
Udstedelsesdatoen for præferenceaktierne. Denne angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd). |
||||||||||
|
C0240 |
Præferenceaktier — Første indløsningsdato |
Datoen for første indløsning af præferenceaktierne. Denne angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd). |
||||||||||
|
C0250 |
Præferenceaktier — Oplysninger om senere indløsninger |
Datoerne for senere indløsninger af præferenceaktierne. |
||||||||||
|
C0260 |
Præferenceaktier — Oplysninger om incitamenter til at indløse |
Incitamenterne til indløsning af præferenceaktierne. |
||||||||||
|
C0270 |
Beskrivelse af efterstillet gæld |
En liste over efterstillet gæld for et individuelt selskab. |
||||||||||
|
C0280 |
Efterstillet gæld — Værdi |
Værdi af den efterstillede gæld. |
||||||||||
|
C0290 |
Efterstillet gæld — Tier |
Angivelse af tier for den efterstillede gæld. |
||||||||||
|
C0300 |
Efterstillet gæld — Valutakode |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen. |
||||||||||
|
C0310 |
Efterstillet gæld — Udstedende enhed |
Angiv, om den enhed, der udsteder den efterstillede gæld, tilhører koncernen som defineret i artikel 212, stk. 1, litra c), i direktiv 2009/138/EF. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||
|
C0320 |
Efterstillet gæld — Långiver (hvis specifik) |
Angivelse af långiver for den efterstillede gæld, hvis specifik. Hvis ikke specifik, indberettes denne post ikke. |
||||||||||
|
C0330 |
Efterstillet gæld — Omfattet af overgangsbestemmelserne? |
Her angives, hvorvidt den efterstillede gæld er omfattet af overgangsbestemmelserne. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||
|
C0340 |
Efterstillet gæld — Modpart for den efterstillede gæld — (hvis specifik) |
Angivelse af modpart for den efterstillede gæld. |
||||||||||
|
C0350 |
Efterstillet gæld — Udstedelsesdato |
Udstedelsesdatoen for den efterstillede gæld. Denne angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd). |
||||||||||
|
C0360 |
Efterstillet gæld — Forfaldsdato |
Forfaldsdatoen for den efterstillede gæld. Denne angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd). |
||||||||||
|
C0370 |
Efterstillet gæld — Første indløsningsdato |
Datoen for første indløsning af den efterstillede gæld. Denne angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd). |
||||||||||
|
C0380 |
Efterstillet gæld — Senere indløsningsdatoer |
Datoerne for senere indløsninger af den efterstillede gæld. |
||||||||||
|
C0390 |
Efterstillet gæld — Oplysninger om incitamenter til at indløse |
Oplysninger om incitamenterne til indløsning af den efterstillede gæld. |
||||||||||
|
C0400 |
Efterstillet gæld — Varselsperiode |
Varsel vedrørende den efterstillede gæld. Datoen angives her i ISO 8601-format (åååå-mm-dd). |
||||||||||
|
C0410 |
Efterstillet gæld — Navn på den tilsynsmyndighed, der har givet tilladelse for efterstillet gæld |
Navnet på den tilsynsmyndighed, der har givet tilladelse, med land angivet i parentes. |
||||||||||
|
C0420 |
Efterstillet gæld — Tilbagekøb i årets løb af efterstillet gæld |
Redegørelse for, hvorvidt elementet er blevet tilbagekøbt. |
||||||||||
|
C0430 |
Efterstillet gæld — % af udstedelsen, der besiddes af enheder i koncernen |
Den procentsats af udstedelser, der besiddes af enheder, der tilhører koncernen som defineret i artikel 212, stk. 1, litra c), i direktiv 2009/138/EF. |
||||||||||
|
C0440 |
Efterstillet gæld — Bidrag til koncernens efterstillede gæld |
Bidraget fra den efterstillede gæld til koncernens samlede efterstillede gæld. |
||||||||||
|
C0450 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden |
Angivelse af de andre individuelle emner godkendt af tilsynsmyndigheden for et individuelt selskab. |
||||||||||
|
C0460 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Beløb |
Beløbet vedrørende andre individuelle elementer godkendt af tilsynsmyndigheden |
||||||||||
|
C0470 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Valutakode |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen. |
||||||||||
|
C0480 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 1 |
Andre individuelle elementer godkendt af tilsynsmyndigheden, som opfylder kriterierne for tier 1-elementer. |
||||||||||
|
C0490 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 2 |
Andre individuelle elementer godkendt af tilsynsmyndigheden, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||||||||
|
C0500 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 3 |
Andre individuelle elementer godkendt af tilsynsmyndigheden, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||||||||
|
C0510 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Dato for tilladelse |
Datoen for tilladelsen vedrørende andre individuelle elementer godkendt af tilsynsmyndigheden. Datoen angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd). |
||||||||||
|
C0520 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden –Navn på den tilsynsmyndighed, der har givet for andre, ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer |
Navnet på den tilsynsmyndighed, der har givet tilladelse, med land angivet i parentes. |
||||||||||
|
C0530 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Navn på den pågældende enhed |
Her angives navnet på den pågældende enhed. |
||||||||||
|
C0540 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tilbagekøb i løbet af året |
Redegørelse for, hvorvidt elementet er blevet tilbagekøbt. |
||||||||||
|
C0550 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — % af udstedelsen, der besiddes af enheder i koncernen |
Den procentsats af udstedelser, der besiddes af enheder, der tilhører koncernen som defineret i artikel 212, stk. 1, litra c), i direktiv 2009/138/EF. |
||||||||||
|
C0560 |
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden –Bidrag til koncernens andre basiskapitalgrundlagselementer |
Bidraget fra andre individuelle elementer godkendt af tilsynsmyndigheden til koncernens andre basiskapitalgrundlagselementer. |
||||||||||
|
C0570 |
Kapitalgrundlag — jf. regnskabet, som ikke må medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II — Beskrivelse |
Denne celle skal indeholde en beskrivelse af de kapitalgrundlagselementer jf. regnskabet, som ikke må medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II. |
||||||||||
|
C0580 |
Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke må medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II — Samlet beløb |
Det samlede beløb vedrørende de kapitalgrundlagselementer jf. regnskabet, som ikke må medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II. |
||||||||||
|
C0590 |
Supplerende kapitalgrundlag — Beskrivelse |
Oplysninger om ethvert supplerende kapitalgrundlag for et individuelt selskab. |
||||||||||
|
C0600 |
Supplerende kapitalgrundlag — Beløb |
Værdi af ethvert supplerende kapitalgrundlag. |
||||||||||
|
C0610 |
Supplerende kapitalgrundlag — Modpart |
Modparten for ethvert supplerende kapitalgrundlag. |
||||||||||
|
C0620 |
Supplerende kapitalgrundlag — Udstedelsesdato |
Udstedelsesdatoen for ethvert supplerende kapitalgrundlag. Datoen angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd). |
||||||||||
|
C0630 |
Supplerende kapitalgrundlag — Dato for tilladelse |
Datoen for tilladelse vedrørende ethvert supplerende kapitalgrundlag. Datoen angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd). |
||||||||||
|
C0640 |
Supplerende kapitalgrundlag — Navn på den tilsynsmyndighed, der har givet tilladelse |
Navnet på den tilsynsmyndighed, der har givet tilladelse, med land angivet i parentes. |
||||||||||
|
C0650 |
Supplerende kapitalgrundlag — Navn på den pågældende enhed |
Navnet på enheden i forbindelse med det supplerende kapitalgrundlag. |
||||||||||
|
Justering for ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer |
||||||||||||
|
C0660/R0020 |
Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje — Nummer |
Identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer. |
||||||||||
|
C0670/R0020 |
Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje — Teoretisk solvenskapitalkrav |
Det teoretiske solvenskapitalkrav for hver ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje. |
||||||||||
|
C0680/R0020 |
Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje — Teoretisk solvenskapitalkrav (negative resultater sat til nul) |
Det teoretiske solvenskapitalkrav. Negative værdier indberettes som nul. |
||||||||||
|
C0690/R0020 |
Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje — Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Overskydende aktiver i forhold til passiver for hver ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje. Denne værdi skal afspejle fradrag af fremtidige overførsler til aktionærer. |
||||||||||
|
C0700/R0020 |
Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje — Fremtidige overførsler til aktionærer |
Værdi af fremtidige overførsler til aktionærer, jf. artikel 80, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||
|
C0710/R0010 |
Ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer — Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde |
Det samlede fradrag vedrørende ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer. |
||||||||||
|
C0710/R0020 |
Ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer — Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde |
Fradraget vedrørende hver ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje. |
||||||||||
|
Beregning af ikke til rådighed stående kapitalgrundlag på koncernniveau (skal beregnes selskab for selskab) |
||||||||||||
|
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag på koncernniveau — Som overstiger bidraget udgjort af det enkelte selskabs solvenskapitalkrav til koncernens solvenskapitalkrav |
||||||||||||
|
C0720 |
Tilknyttede (gen)forsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, blandede finansielle holdingselskaber, accessoriske enheder og SPV'er omfattet af koncernberegningen |
Navn på selskab |
||||||||||
|
C0730 |
Land |
ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor enhedens har hovedsæde. |
||||||||||
|
C0740 |
Bidrag udgjort af det enkelte selskabs solvenskapitalkrav til koncernens solvenskapitalkrav |
Bidrag udgjort af det enkelte selskabs solvenskapitalkrav til koncernens solvenskapitalkrav. Hvis metode 1 anvendes, skal et datterselskabs bidrag til koncernen beregnes efter formlen:
hvor:
Vurderingen af det ikke til rådighed stående kapitalgrundlag skal også foretages for kapitalgrundlag i ikkekontrollerede selskaber under hensyn til proportionalitetsprincippet. For metode 2 er det tilknyttede selskabs bidrag til koncernens solvenskapitalkrav den forholdsmæssige andel af det individuelle solvenskapitalkrav. |
||||||||||
|
C0750 |
Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser |
Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser, når metode 1 anvendes, dvs. alle minoritetsinteresser i det anerkendte kapitalgrundlag (efter fradrag af andet ikke til rådighed stående kapitalgrundlag) fra det (gen)forsikringsdatterselskab, der overskrider bidraget udgjort af solvenskapitalkravet på selskabsplan til koncernens solvenskapitalkrav. |
||||||||||
|
C0760 |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre kapitalgrundlagselementer godkendt af tilsynsmyndighed |
Samlet værdi af ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre kapitalgrundlagselementer, der er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||||||||
|
C0770 |
Ikke til rådighed stående overskudskapital |
Ikke til rådighed stående overskudskapital på koncernniveau i både EØS-enheder og ikke-EØS-enheder (artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF og artikel 330, stk. 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35). |
||||||||||
|
C0780 |
Ikke til rådighed stående indkaldt, men endnu ikke indbetalt kapital |
Ikke til rådighed stående indkaldt, men endnu ikke indbetalt kapital på koncernniveau i både EØS-enheder og ikke-EØS-enheder (artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF og artikel 330, stk. 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35). |
||||||||||
|
C0790 |
Ikke til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag |
Ikke til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag på koncernniveau i både EØS-enheder og ikke-EØS-enheder (artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF og artikel 330, stk. 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35). |
||||||||||
|
C0800 |
Ikke til rådighed stående efterstillede gensidige medlemskonti |
Ikke til rådighed stående efterstillede gensidige medlemskonti på koncernniveau i både EØS-enheder og ikke-EØS-enheder (artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF og artikel 330, stk. 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35). |
||||||||||
|
C0810 |
Ikke til rådighed stående præferenceaktier |
Ikke til rådighed stående præferenceaktier på koncernniveau i både EØS-enheder og ikke-EØS-enheder (artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF og artikel 330, stk. 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35). |
||||||||||
|
C0820 |
Ikke til rådighed stående efterstillet gæld |
Ikke til rådighed stående efterstillet gæld på koncernniveau i både EØS-enheder og ikke-EØS-enheder (artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF og artikel 330, stk. 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35). |
||||||||||
|
C0830 |
Beløb, som svarer til værdien af ikke til rådighed stående udskudte skatteaktiver netto på koncernniveau |
Ikke til rådighed stående beløb, som svarer til værdien af ikke til rådighed stående udskudte skatteaktiver netto på koncernniveau i både EØS-enheder og ikke-EØS-enheder (artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF og artikel 330, stk. 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35). |
||||||||||
|
C0840 |
Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier på koncernniveau |
Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier på koncernniveau. |
||||||||||
|
C0850 |
Samlet ikke til rådighed stående overskydende kapitalgrundlag |
Ikke til rådighed stående overskydende kapitalgrundlag på koncernniveau. |
||||||||||
|
C0860 |
Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser |
Den samlede værdi af ikke til rådighed stående minoritetsinteresser på koncernniveau. |
||||||||||
|
C0870 |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre kapitalgrundlagselementer godkendt af tilsynsmyndighed |
Samlet værdi af ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre kapitalgrundlagselementer, der er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||||||||
|
C0880 |
Ikke til rådighed stående overskudskapital |
Den samlede værdi af ikke til rådighed stående overskudskapital på koncernniveau. |
||||||||||
|
C0890 |
Ikke til rådighed stående indkaldt, men ikke indbetalt kapital |
Den samlede overordnede værdi af ikke til rådighed stående indkaldt, men ikke indbetalt kapital på koncernniveau. |
||||||||||
|
C0900 |
Ikke til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag |
Den samlede overordnede værdi af ikke til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag på koncernniveau. |
||||||||||
|
C0910 |
Ikke til rådighed stående efterstillede gensidige medlemskonti |
Den samlede overordnede værdi af ikke til rådighed stående efterstillede gensidige medlemskonti. |
||||||||||
|
C0920 |
Ikke til rådighed stående præferenceaktier |
Den samlede overordnede værdi af ikke til rådighed stående præferenceaktier på koncernniveau. |
||||||||||
|
C0930 |
Ikke til rådighed stående efterstillet gæld |
Den samlede overordnede værdi af ikke til rådighed efterstillet gæld på koncernniveau. |
||||||||||
|
C0940 |
Beløb, som svarer til værdien af ikke til rådighed stående udskudte skatteaktiver netto på koncernniveau |
Det samlede overordnede beløb, som svarer til værdien af ikke til rådighed stående udskudte skatteaktiver netto på koncernniveau. |
||||||||||
|
C0950 |
Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier på koncernniveau |
Den samlede overordnede værdi af ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier på koncernniveau. |
||||||||||
|
C0960 |
Samlet ikke til rådighed stående overskydende kapitalgrundlag |
Den samlede overordnede værdi af ikke til rådighed stående overskydende kapitalgrundlag. I henhold til artikel 222, stk. 4, i direktiv 2009/138/EF beregnes summen af ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer, selskab for selskab, ved at sammenlægge de i nævnte direktivs artikel 222, stk. 2, angivne kapitalgrundlagselementer (dvs. overskudskapital og tegnede, men ikke indbetalte kapitalandele) og i artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35 (dvs. supplerende kapitalgrundlag, præferenceaktier, efterstillede gensidige medlemskonti, efterstillet gæld og værdien af udskudte skatteaktiver netto). Den del af sådanne kapitalgrundlagselementer, der overskrider det tilknyttede selskabs bidrag til koncernens solvenskapitalkrav, kan ikke anses for at stå til rådighed til dækning af koncernens solvenskapitalkrav. Hvis det samlede kapitalgrundlag ikke overskrider det tilknyttede selskabs bidrag til koncernens solvenskapitalkrav, finder sådanne begrænsninger ikke anvendelse. |
||||||||||
S.25.01 — Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender standardformlen
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den indledende og årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.
Skema SR 25.01 skal udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i skema S.01.03.
Skema SR.25.01 anvendes kun i forbindelse med ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer i selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, når metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering) anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2 (metode med fradrag og aggregering).
Såfremt en enhed har matchtilpasningsporteføljer eller ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF) ved indberetning for selskabet som helhed, beregnes det teoretiske solvenskapitalkrav (»nSCR«) for risikomoduler samt de forsikringsmæssige hensættelsers og de udskudte skatters tabsabsorberende evne, som skal indberettes, som følger:
|
— |
Såfremt selskabet anvender fuld justering som følge af sammenlægningen for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer, beregnes det teoretiske solvenskapitalkrav, som om der ikke forekom tab ved diversifikation, og den tabsabsorberende evne beregnes som summen af de tabsabsorberende evner for alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer og den resterende del |
|
— |
Såfremt selskabet anvender forenklingen på risikodelmoduler med henblik på at sammenlægge de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer for enheden, beregnes det teoretiske solvenskapitalkrav ved en direkte sammenlægning for delmoduler, og den tabsabsorberende evne beregnes som summen af de tabsabsorberende evner for alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer og den resterende del |
|
— |
Såfremt selskabet anvender forenklingen på risikomoduler med henblik på at sammenlægge de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer for enheden, beregnes det teoretiske solvenskapitalkrav ved en direkte sammenlægning for moduler, og den tabsabsorberende evne beregnes som summen af de tabsabsorberende evner for alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer og den resterende del. |
Justeringen som følge af sammenlægning for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer fordeles (C0050) til de relevante risikomoduler (dvs. markedsrisici, modpartsrisici, livsforsikringsrisici, sygeforsikringsrisici, skadesforsikringsrisici). Det beløb, som skal fordeles til det enkelte risikomodul, beregnes som følger:
|
— |
— adjustment = justering beregnet efter en af de tre ovenfor omhandlede metoder — BSCR′ = primært solvenskapitalkrav beregnet i overenstemmelse med oplysningerne i dette skema (C0030/R0100) — nSCRint = teoretisk solvenskapitalkrav for risici på immaterielle aktiver, jf. oplysningerne i dette skema (C0030/R0070) |
|
— |
Multiplikation af denne q-faktor med det teoretiske solvenskapitalkrav for de relevante risikomoduler (dvs. markedsrisici, modpartsrisici, livsforsikringsrisici, sygeforsikringsrisici, skadesforsikringsrisici). |
For indberetning på koncernniveau skal følgende specifikke krav opfyldes:
|
a) |
Oplysningerne indtil R0460 indberettes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF. |
|
b) |
Når der anvendes en kombination, skal oplysningerne indtil R0460 kun indberettes for den del af koncernen, der beregnes med metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||
|
Z0010 |
Artikel 112 |
Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, i Solvens II med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||
|
Z0020 |
Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||
|
Z0030 |
Fonds-/porteføljenummer |
Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af det selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer. Hvis post Z0020 = 2, indberet »0«. |
||||||||
|
R0010-R0050/C0030 |
Nettosolvenskapitalkrav |
Nettokapitalkravet for hvert risikomodul beregnet ved brug af standardformlen. Forskellen mellem netto- og bruttosolvenskapitalkravet er indregningen af fremtidige diskretionære ydelser, jf. artikel 205 i delegeret forordning (EU) 2015/35. Beløbet skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, hvis det er relevant. Disse eller omfatter ikke fordelingen af justeringen ved sammenlægning for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer Tallene viser solvenskapitalkravet, som om der ikke forekom tab ved diversifikation. |
||||||||
|
R0010-R0050/C0040 |
Bruttosolvenskapitalkrav |
Bruttokapitalkravet for hvert risikomodul beregnet ved brug af standardformlen. Forskellen mellem netto- og bruttosolvenskapitalkravet er indregningen af fremtidige diskretionære ydelser, jf. artikel 205 i delegeret forordning (EU) 2015/35. Beløbet skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, hvis det er relevant. Disse celler omfatter ikke fordelingen af justeringen ved sammenlægning for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer Tallene viser solvenskapitalkravet, som om der ikke forekom tab ved diversifikation. |
||||||||
|
R0010-R0050/C0050 |
Fordeling af justering som følge af ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer — ring-fenced fonde |
En del af den justering, som fordeles til hvert risikomodul efter den procedure, som er beskrevet under »Generelle bemærkninger«. Beløbet skal være positivt. |
||||||||
|
R0060/C0030 |
Nettosolvenskapitalkrav — diversifikation |
Det beløb, som afspejler diversifikationseffekter mellem nettorisikomodulers primære solvenskapitalkrav som følge af anvendelsen af den i bilag IV i direktiv 2009/138/EF definerede korrelationsmatrix. Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi. |
||||||||
|
R0060/C0040 |
Bruttosolvenskapitalkrav — diversifikation |
Det beløb, som afspejler diversifikationseffekter mellem bruttorisikomodulers primære solvenskapitalkrav som følge af anvendelsen af den i bilag IV i direktiv 2009/138/EF definerede korrelationsmatrix. Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi. |
||||||||
|
R0070/C0030 |
Nettosolvenskapitalkrav — risici på immaterielle aktiver |
Kapitalkravet for risici på immaterielle aktiver efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne beregnet ved brug af standardformlen. |
||||||||
|
R0070/C0040 |
Bruttosolvenskapitalkrav — risici på immaterielle aktiver |
De fremtidige diskretionære ydelser, jf. artikel 205 i delegeret forordning (EU) 2015/35, for risici på immaterielle aktiver er nul efter standardformlen, hvorfor R0070/C0040 er lig med R0070/C0030. |
||||||||
|
R0100/C0030 |
Nettosolvenskapitalkrav — primært solvenskapitalkrav |
Det primære kapitalkrav efter indregning af fremtidige diskretionære ydelser, jf. artikel 205 i delegeret forordning (EU) 2015/35, beregnet ved brug af standardformlen. Beløbet skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, hvis det er relevant. Denne celle omfatter ikke fordelingen af justeringen som følge af sammenlægning for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer. Tallene viser solvenskapitalkravet, som om der ikke forekom tab ved diversifikation. Beløbet beregnes som summen af nettokapitalkravene for hvert risikomodul i standardformlen inklusive justering for diversifikationseffekter i standardformlen. |
||||||||
|
R0100/C0040 |
Bruttosolvenskapitalkrav — primært solvenskapitalkrav |
Det primære kapitalkrav før indregning af fremtidige diskretionære ydelser, jf. artikel 205 i delegeret forordning (EU) 2015/35, beregnet ved brug af standardformlen. Beløbet skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, hvis det er relevant. Denne celle omfatter ikke fordelingen af justeringen som følge af sammenlægning for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer. Tallene viser solvenskapitalkravet, som om der ikke forekom tab ved diversifikation. Beløbet beregnes som summen af bruttokapitalkravene for hvert risikomodul i standardformlen inklusive justering for diversifikationseffekter i standardformlen. |
||||||||
|
Beregning af solvenskapitalkravet |
||||||||||
|
R0120/C0100 |
Justering som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer |
Den justering på risikomodul-niveau, der skal korrigere for bias i beregningen af solvenskapitalkravet som følge af sammenlægningen af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer. Beløbet skal være positivt. |
||||||||
|
R0130/C0100 |
Operationelle risici |
Kapitalkravet for modulet for operationelle risici beregnet ved brug af standardformlen. |
||||||||
|
R0140/C0100 |
Forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne |
Justeringen for forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne beregnet ved brug af standardformlen. Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi. For ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer og for enheden, såfremt der hverken forekommer ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF) eller matchtilpasningsporteføljer, er dette størsteværdien af nul og det beløb, der svarer til mindsteværdien af de forsikringsmæssige hensættelser uden risikomargin for fremtidige diskretionære ydelser efter fradrag af genforsikring og forskellen mellem det primære brutto- og nettosolvenskapitalkrav. Såfremt der forekommer ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF) eller matchtilpasningsporteføljer, beregnes dette beløb som summen af de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne for alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer og den resterende del og med de fremtidige diskretionære nettoydelser som øvre grænse. |
||||||||
|
R0150/C0100 |
Udskudte skatters tabsabsorberende evne |
Justeringen for udskudte skatters tabsabsorberende evne beregnet ved brug af standardformlen. Beløbet skal være negativt. |
||||||||
|
R0160/C0100 |
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
Kapitalkravet, beregnet i henhold til reglerne i artikel 17 i direktiv 2003/41/EF, for ring-fenced fonde vedrørende pensionsaktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF, for hvilke der gælder overgangsforanstaltninger. Posten skal kun indberettes i overgangsperioden. |
||||||||
|
R0200/C0100 |
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
Det samlede diversificerede solvenskapitalkrav før kapitaltillæg. |
||||||||
|
R0210/C0100 |
Allerede indførte kapitaltillæg |
Kapitaltillæg indført frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for oplysningernes afsendelse til tilsynsmyndigheden eller senere indregnes ikke. |
||||||||
|
R0220/C0100 |
Solvenskapitalkrav for selskaber, der anvender den konsoliderede metode |
Solvenskapitalkravet for selskaber, der anvender metode 1 som defineret i artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. |
||||||||
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
||||||||||
|
R0400/C0100 |
Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici |
Kapitalkravet for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici. |
||||||||
|
R0410/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
De teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del, såfremt koncernen har ring-fenced fonde. |
||||||||
|
R0420/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle ring-fenced fonde, såfremt koncernen har ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som vedrører aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF (overgangsforanstaltninger)). |
||||||||
|
R0430/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle matchtilpasningsporteføljer. |
||||||||
|
R0440/C0100 |
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
Justeringen for en diversifikationseffekt mellem ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, og den resterende del, hvis det er relevant. |
||||||||
|
R0450/C0100 |
Metode anvendt til beregning af justeringen som følge af sammenlægning teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer |
Metode anvendt til beregning af justeringen som følge af sammenlægning teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Såfremt koncernen ikke har ring-fenced fonde (eller kun har ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF), vælger den mulighed 4. |
||||||||
|
R0460/C0100 |
Fremtidige diskretionære nettoydelser |
De forsikringsmæssige hensættelser uden risikomargin for fremtidige diskretionære ydelser efter fradrag af genforsikring. |
||||||||
|
R0470/C0100 |
Koncernens konsoliderede minimumsolvenskapitalkrav |
Koncernens konsoliderede minimumsolvenskapitalkrav som omhandlet i artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. Denne post er kun relevant for indberetning på koncernniveau. |
||||||||
|
R0500/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter et selskab, som er underlagt ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav, f.eks. en bank, og svarer til kapitalkravet beregnet i overensstemmelse med de gældende krav. |
||||||||
|
R0510/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber |
Kapitalkrav for kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber, og de er underlagt kapitalkrav, beregnet i overensstemmelse med de relevante sektorregler. |
||||||||
|
R0520/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser |
Kapitalkrav for arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, og de er underlagt ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav, beregnet i overensstemmelse med de relevante sektorregler. |
||||||||
|
R0530/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kapitalkrav for ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter |
Kapitalkrav for ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter. Beløbet er et teoretisk solvenskrav, der beregnes, som hvis de relevante sektorregler skulle anvendes. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter. |
||||||||
|
R0540/C0100 |
Kapitalkrav for kapitalinteresser i ikkekontrollerede selskaber |
Den forholdsvise andel af solvenskapitalkravene for tilknyttede forsikrings- eller genforsikringsselskaber og forsikringsholdingselskaber, som ikke er datterselskaber. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau og svarer for de enheder, som ikke er datterselskaber, til kapitalkravet beregnet i overensstemmelse med Solvens II. |
||||||||
|
R0550/C0100 |
Kapitalkrav for resterende selskaber |
Dette beregnes i henhold til artikel 336, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||
|
R0560/C0100 |
Solvenskapitalkrav for selskaber omfattet af metoden med fradrag og aggregering. |
Solvenskapitalkravet for selskaber omfattet af metode 2 som defineret i artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, når der anvendes en kombination af metoder. |
||||||||
|
R0570/C0100 |
Solvenskapitalkrav |
Samlede solvenskapitalkrav for samtlige selskaber, uanset anvendt metode. |
||||||||
S.25.02 — Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender standardformlen og en partiel intern model
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den indledende og årlige indberetning af oplysninger for koncerner, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.
De komponenter, som skal indberettes, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og koncernerne.
Skema SR.25.02 indberettes for ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del for hver koncern under en partiel intern model. Dette omfatter selskaber, hvor en partiel intern model anvendes på en ring-fenced fond og/eller matchtilpasningsportefølje i sin helhed, mens de øvrige ring-fenced fonde og/eller matchtilpasningsporteføljer anvender standardformlen. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.
Skema SR.25.02 anvendes kun i forbindelse med ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer i selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, når metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering) anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2 (metode med fradrag og aggregering).
For sådanne selskaber under en partiel intern model, hvor justering som følge af sammenlægningen af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer er relevant i tilfælde, hvor enheden har matchtilpasningsporteføljer eller ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF) ved indberetning for selskabet som helhed, beregnes det teoretiske solvenskapitalkrav (»nSCR«) for risikomoduler samt de forsikringsmæssige hensættelsers og de udskudte skatters tabsabsorberende evne, som skal indberettes, som følger:
|
— |
Såfremt selskabet anvender fuld justering som følge af sammenlægningen for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer: det teoretiske solvenskapitalkrav beregnes, som om der ikke forekom ring-fenced fonde, og den tabsabsorberende evne beregnes som summen af de tabsabsorberende evner for alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer og den resterende del |
|
— |
Såfremt selskabet anvender forenklingen på risikodelmoduler med henblik på at sammenlægge de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer for enheden, beregnes det teoretiske solvenskapitalkrav og den tabsabsorberende evne ved en direkte sammenlægning for delmoduler |
|
— |
Såfremt selskabet anvender forenklingen på risikomoduler med henblik på at sammenlægge de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer for enheden, beregnes det teoretiske solvenskapitalkrav og den tabsabsorberende evne ved en direkte sammenlægning for moduler. |
Justeringen som følge af sammenlægning for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer fordeles (C0060) til de relevante risikomoduler (dvs. markedsrisici, modpartsrisici, livsforsikringsrisici, sygeforsikringsrisici, skadesforsikringsrisici), når den beregnes efter standardformlen. Det beløb, som skal fordeles til det enkelte risikomodul, beregnes som følger:
|
— |
— adjustment = justering beregnet efter en af de tre ovenfor omhandlede metoder — BSCR′ = primært solvenskapitalkrav beregnet i overensstemmelse med oplysningerne i dette skema — nSCRint = teoretisk solvenskapitalkrav for risici på immaterielle aktiver, jf. oplysningerne i dette skema |
|
— |
Multiplikation af denne q-faktor med det teoretiske solvenskapitalkrav for de relevante risikomoduler (dvs. markedsrisici, modpartsrisici, livsforsikringsrisici, sygeforsikringsrisici, skadesforsikringsrisici). |
For indberetning på koncernniveau skal følgende specifikke krav opfyldes:
|
c) |
Oplysningerne indtil R0470 indberettes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF. |
|
d) |
Når der anvendes en kombination, skal oplysningerne indtil R0470 kun indberettes for den del af koncernen, der beregnes med metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||
|
Z0020 |
Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||
|
Z0030 |
Fonds-/porteføljenummer |
Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af det selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer. Hvis post Z0020 = 2, indberet »0«. |
||||||||||||||||||
|
C0010 |
Unikt komponentnummer |
Det unikke nummer for hver komponent, jf. aftale med den nationale tilsynsmyndighed, som skal muliggøre entydig identifikation af modelkomponenter. Dette nummer skal altid anvendes sammen med den relevante komponentbeskrivelse, som indberettes under hver post. Hvis den partielle interne model giver mulighed for den samme opdeling efter risikomoduler som standardformlen, anvendes følgende komponentnumre:
Såfremt risikomodulerne fra standardformlen ikke kan indberettes, skal koncernerne tildele hver komponent et nummer, som er forskelligt fra 1-7. Dette nummer skal altid anvendes sammen med den relevante komponentbeskrivelse, som indberettes under hver post i C0020. Komponentnumrene skal forblive konsistente over tid. |
||||||||||||||||||
|
C0020 |
Komponentbeskrivelse |
Identifikation i fritekst af hver af de komponenter, som koncernen kan identificere. Komponenterne skal tilpasses standardformlens risikomoduler, hvis den partielle interne model giver mulighed herfor. Hver komponent identificeres særskilt. Koncerner skal identificere og indberette komponenter konsistent over tid, medmindre der har funder ændringer i den interne model sted, som har betydning for kategorierne. I det omfang forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne ikke er indeholdt i komponenterne, indberettes denne som særskilte komponenter. |
||||||||||||||||||
|
C0030 |
Beregning af solvenskapitalkravet |
Kapitalkravet for hver komponent uanset beregningsmetode (enten standardformel eller partiel intern model) efter justeringer for forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne, i det omfang denne er indeholdt i beregningen af komponenterne. For komponenterne forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne anføres den tabsabsorberende evne, når disse indberettes som særskilte komponenter (disse tal skal indberettes som negative beløb). For komponenter beregnet ved brug af standardformlen anføres i denne celle det teoretiske bruttosolvenskapitalkrav. For komponenter beregnet ved brug af den partielle interne model anføres her den værdi, som indregner fremtidige ledelseshandlinger indeholdt i beregningen, men ikke sådanne, som modelleres som en særskilt komponent. Beløbet skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, hvis det er relevant. Hvis det er relevant, omfatter denne celle ikke fordelingen af justeringen som følge af sammenlægning for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer. |
||||||||||||||||||
|
C0050 |
Fordeling af justeringer som følge af ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer |
Hvis det er relevant, en del af den justering, som fordeles til hvert risikomodul efter den procedure, som er beskrevet under »Generelle bemærkninger«. Beløbet skal være positivt. |
||||||||||||||||||
|
C0060 |
Indregning af de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter |
Med henblik på at angive, hvorvidt de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne er indeholdt i beregningen, anvendes følgende udtømmende liste af valgmuligheder:
|
||||||||||||||||||
|
C0070 |
Modelleret beløb |
For hver komponent anføres i denne celle beløbet som beregnet ved brug af den partielle interne model. Derfor svarer det beløb, der er beregnet med standardformlen, til forskellen mellem de beløb, der er indberettet i C0040 og C0060. |
||||||||||||||||||
|
R0110/C0100 |
Ikkediversificerede komponenter i alt |
Summen af alle komponenter. |
||||||||||||||||||
|
R0060/C0100 |
Diversifikation |
Det samlede beløb vedrørende diversifikationen mellem komponenter, jf. C0030. Beløbet indeholder ikke diversifikationseffekter inden for hver komponent, som skal være indeholdt i de i C0030 indberettede beløb. Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi. |
||||||||||||||||||
|
R0120/C0100 |
Justering som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer |
Hvis det er relevant, den justering på risikomodul-niveau, der skal korrigere for bias i beregningen af solvenskapitalkravet som følge af sammenlægningen af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer. |
||||||||||||||||||
|
R0160/C0100 |
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
Kapitalkravet, beregnet i henhold til reglerne i artikel 17 i direktiv 2003/41/EF, for ring-fenced fonde vedrørende pensionsaktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF, for hvilke der gælder overgangsforanstaltninger. Posten skal kun indberettes i overgangsperioden. |
||||||||||||||||||
|
R0200/C00100 |
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
Det samlede diversificerede solvenskapitalkrav før kapitaltillæg. |
||||||||||||||||||
|
R0210/C0100 |
Allerede indførte kapitaltillæg |
Kapitaltillæg indført frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for oplysningernes afsendelse til tilsynsmyndigheden eller senere indregnes ikke. |
||||||||||||||||||
|
R0220/C0100 |
Solvenskapitalkrav for selskaber, der anvender den konsoliderede metode |
Solvenskapitalkravet for selskaber, der anvender metode 1 som defineret i artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. |
||||||||||||||||||
|
R0220/C0100 |
Solvenskapitalkrav |
Samlet solvenskapitalkrav inklusive kapitaltillæg. |
||||||||||||||||||
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
||||||||||||||||||||
|
R0300/C0100 |
Beløb/estimat vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne |
Beløb/estimat vedrørende den samlede justering for forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, heri medregnet den del, der er indeholdt i komponenterne, og den del, der indberettes som en særskilt komponent. Beløbet skal være positivt. |
||||||||||||||||||
|
R0310/C0100 |
Beløb/estimat vedrørende udskudte skatters tabsabsorberende evne |
Beløb/estimat vedrørende den samlede justering for udskudte skatters tabsabsorberende evne, heri medregnet den del, der er indeholdt i komponenterne, og den del, der indberettes som en særskilt komponent. |
||||||||||||||||||
|
R0400/C0100 |
Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici |
Kapitalkravet for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici. |
||||||||||||||||||
|
R0410/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
De teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del, såfremt koncernen har ring-fenced fonde. |
||||||||||||||||||
|
R0420/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle ring-fenced fonde, såfremt koncernen har ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som vedrører aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF (overgangsforanstaltninger)). |
||||||||||||||||||
|
R0430/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle matchtilpasningsporteføljer. Denne post indberettes ikke ved indberetning af solvenskravsberegninger for ring-fenced fonde eller matchtilpasningsporteføljer. |
||||||||||||||||||
|
R0440/C0100 |
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
Justeringen for en diversifikationseffekt mellem ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, og den resterende del, hvis det er relevant. Beløbet skal svare til forskellen mellem summen af det teoretiske solvenskapitalkrav for hver ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/den resterende del og det i R0200/C0100 indberettede solvenskapitalkrav. |
||||||||||||||||||
|
R0450/C0100 |
Metode anvendt til beregning af justeringen som følge af sammenlægning teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
Metode anvendt til beregning af justeringen som følge af sammenlægning teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde. En af følgende valgmuligheder anvendes:
Såfremt koncernen ikke har ring-fenced fonde (eller kun har ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF), vælger den mulighed 4. |
||||||||||||||||||
|
R0460/C0100 |
Fremtidige diskretionære nettoydelser |
De forsikringsmæssige hensættelser uden risikomargin for fremtidige diskretionære ydelser efter fradrag af genforsikring. |
||||||||||||||||||
|
R0470/C0100 |
Koncernens konsoliderede minimumsolvenskapitalkrav |
Koncernens konsoliderede minimumsolvenskapitalkrav som omhandlet i artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. Denne post er kun relevant for indberetning på koncernniveau. |
||||||||||||||||||
|
R0500/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter et selskab, som er underlagt ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav, f.eks. en bank, og svarer til kapitalkravet beregnet i overensstemmelse med de gældende krav. |
||||||||||||||||||
|
R0510/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber |
Kapitalkrav for kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber, og de er underlagt kapitalkrav, beregnet i overensstemmelse med de relevante sektorregler. |
||||||||||||||||||
|
R0520/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser |
Kapitalkrav for arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, og de er underlagt ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav, beregnet i overensstemmelse med de relevante sektorregler. |
||||||||||||||||||
|
R0530/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kapitalkrav for ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter |
Kapitalkrav for ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter. Beløbet er et teoretisk solvenskrav, der beregnes, som hvis de relevante sektorregler skulle anvendes. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter. |
||||||||||||||||||
|
R0540/C0100 |
Kapitalkrav for kapitalinteresser i ikkekontrollerede selskaber |
Den forholdsvise andel af solvenskapitalkravene for tilknyttede forsikrings- eller genforsikringsselskaber og forsikringsholdingselskaber, som ikke er datterselskaber. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau og svarer for de enheder, som ikke er datterselskaber, til kapitalkravet beregnet i overensstemmelse med Solvens II. |
||||||||||||||||||
|
R0550/C0100 |
Kapitalkrav for resterende selskaber |
Dette beregnes i henhold til artikel 336, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||
|
R0560/C0100 |
Solvenskapitalkrav for selskaber omfattet af metoden med fradrag og aggregering. |
Solvenskapitalkravet for selskaber omfattet af metode 2 som defineret i artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, når der anvendes en kombination af metoder. |
||||||||||||||||||
|
R0570/C0100 |
Solvenskapitalkrav |
Samlede solvenskapitalkrav for samtlige selskaber, uanset anvendt metode. |
||||||||||||||||||
S.25.03 — Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender komplette interne modeller
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den indledende og årlige indberetning af oplysninger for koncerner, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.
De komponenter, som skal indberettes, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og koncernerne.
Skema SR 25.03 skal udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del for hver koncern under en partiel komplet intern model. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.
Skema SR.25.03 anvendes kun i forbindelse med ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer i selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, når metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering) anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2 (metode med fradrag og aggregering).
For indberetning på koncernniveau skal følgende specifikke krav opfyldes:
|
e) |
Oplysningerne indtil R0470 indberettes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF. |
|
f) |
Når der anvendes en kombination, skal oplysningerne indtil R0470 kun indberettes for den del af koncernen, der beregnes med metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||
|
Z0020 |
Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||
|
Z0030 |
Fonds-/porteføljenummer |
Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af koncernen og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer. Hvis post Z0020 = 2, indberet »0«. |
||||||||
|
C0010 |
Unikt komponentnummer |
Det unikke nummer for hver komponent i den komplette interne model, jf. aftale med den nationale tilsynsmyndighed, som skal muliggøre entydig identifikation af modelkomponenter. Dette nummer skal altid anvendes sammen med den relevante komponentbeskrivelse, som indberettes under hver post i C0020. Komponentnumrene skal forblive konsistente over tid. |
||||||||
|
C0020 |
Komponentbeskrivelse |
Identifikation i fritekst af hver af de komponenter, som selskabet kan identificere i den komplette interne model. Disse komponenter passer muligvis ikke fuldstændig med de risici, som er defineret i standardformlen. Hver komponent identificeres særskilt. Koncerner skal identificere og indberette komponenter konsistent over tid, medmindre der har funder ændringer i den interne model sted, som har betydning for kategorierne. I det omfang forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne er modelleret, men ikke inden for komponenterne, indberettes denne som særskilte komponenter. |
||||||||
|
C0030 |
Beregning af solvenskapitalkravet |
Nettokapitalkravet for hver komponent efter justeringer for de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter, hvis det er relevant, beregnet ved brug af den komplette interne model på et ikkediversificeret grundlag, i det omfang disse justeringer er modelleret inden for komponenter. I det omfang forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne er modelleret, men ikke inden for komponenterne, indberettes denne som negative beløb. |
||||||||
|
C0060 |
Indregning af de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter |
Med henblik på at angive, hvorvidt de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne er indeholdt i beregningen, anvendes følgende udtømmende liste af valgmuligheder:
|
||||||||
|
R0110/C0100 |
Ikkediversificerede komponenter i alt |
Summen af alle komponenter. |
||||||||
|
R0060/C0100 |
Diversifikation |
Det samlede beløb vedrørende diversifikationen mellem komponenter, jf. C0030, beregnet ved brug af den komplette interne model. Beløbet indeholder ikke diversifikationseffekter inden for hver komponent, som skal være indeholdt i de i C0030 indberettede beløb. Beløbet skal være negativt. |
||||||||
|
R0160/C0100 |
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
Kapitalkravet, beregnet i henhold til reglerne i artikel 17 i direktiv 2003/41/EF, for ring-fenced fonde vedrørende pensionsaktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF, for hvilke der gælder overgangsforanstaltninger. Posten skal kun indberettes i overgangsperioden. |
||||||||
|
R0200/C0100 |
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
Det samlede diversificerede solvenskapitalkrav før kapitaltillæg. |
||||||||
|
R0210/C0100 |
Allerede indførte kapitaltillæg |
Kapitaltillæg indført frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for oplysningernes afsendelse til tilsynsmyndigheden eller senere indregnes ikke. |
||||||||
|
R0220/C0100 |
Solvenskapitalkrav |
Samlet solvenskapitalkrav beregnet ved brug af den komplette interne model. |
||||||||
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
||||||||||
|
R0300/C0100 |
Beløb/estimat vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne |
Beløb/estimat vedrørende den samlede justering for forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, heri medregnet den del, der er indeholdt i hver af komponenterne, og den del, der indberettes som en særskilt komponent. |
||||||||
|
R0310/C0100 |
Beløb/estimat vedrørende udskudte skatters samlede tabsabsorberende evne |
Beløb/estimat vedrørende den samlede justering for udskudte skatters tabsabsorberende evne, heri medregnet den del, der er indeholdt i hver af komponenterne, og den del, der indberettes som en særskilt komponent. |
||||||||
|
R0410/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
De teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del, såfremt koncernen har ring-fenced fonde. |
||||||||
|
R0420/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle ring-fenced fonde, såfremt koncernen har ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som vedrører aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF (overgangsforanstaltninger)). |
||||||||
|
R0430/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle matchtilpasningsporteføljer. |
||||||||
|
R0440/C0100 |
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
Justeringen for en diversifikationseffekt mellem ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, og den resterende del, hvis det er relevant. |
||||||||
|
R0460/C0100 |
Fremtidige diskretionære nettoydelser |
De forsikringsmæssige hensættelser uden risikomargin for fremtidige diskretionære ydelser efter fradrag af genforsikring. |
||||||||
|
R0470/C0100 |
Koncernens konsoliderede minimumsolvenskapitalkrav |
Koncernens konsoliderede minimumsolvenskapitalkrav som omhandlet i artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. Denne post er kun relevant for indberetning på koncernniveau. |
||||||||
|
R0500/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter et selskab, som er underlagt ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav, f.eks. en bank, og svarer til kapitalkravet beregnet i overensstemmelse med de gældende krav. |
||||||||
|
R0510/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber |
Kapitalkrav for kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber, og de er underlagt kapitalkrav, beregnet i overensstemmelse med de relevante sektorregler. |
||||||||
|
R0520/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser |
Kapitalkrav for arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, og de er underlagt ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav, beregnet i overensstemmelse med de relevante sektorregler. |
||||||||
|
R0530/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kapitalkrav for ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter |
Kapitalkrav for ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter. Beløbet er et teoretisk solvenskrav, der beregnes, som hvis de relevante sektorregler skulle anvendes. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter. |
||||||||
|
R0540/C0100 |
Kapitalkrav for kapitalinteresser i ikkekontrollerede selskaber |
Den forholdsvise andel af solvenskapitalkravene for tilknyttede forsikrings- eller genforsikringsselskaber og forsikringsholdingselskaber, som ikke er datterselskaber. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau og svarer for de enheder, som ikke er datterselskaber, til kapitalkravet beregnet i overensstemmelse med Solvens II. |
||||||||
|
R0550/C0100 |
Kapitalkrav for resterende selskaber |
Dette beregnes i henhold til artikel 336, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||
S.26.01 — Solvenskapitalkrav — Markedsrisici
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.
Skema SR.26.01 skal udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.
Skema SR.26.01 anvendes kun i forbindelse med ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer i selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, når metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering) anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2 (metode med fradrag og aggregering).
Beløb før og efter stød indberettes sammen med værdierne for de aktiver og forpligtelser, som er følsomme over for det pågældende stød. For forpligtelserne skal vurderingen foretages med den største mulige detaljeringsgrad mellem kontrakt og homogen risikogruppe. Dette betyder, at hvis en kontrakt/homogen risikogruppe er følsom over for et stød, skal værdien af forpligtelser knyttet til nævnte kontrakt/homogene risikogruppe indberettes som et beløb, som er følsomt over for det pågældende stød.
For indberetning på koncernniveau skal følgende specifikke krav opfyldes:
|
a) |
Oplysningerne indberettes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF. |
|
b) |
Når der anvendes en kombination, skal oplysningerne kun indberettes for den del af koncernen, der beregnes med metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. |
|
c) |
Oplysningerne skal ikke indberettes for koncerner, når kun metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, anvendes. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||
|
Z0010 |
Artikel 112 |
Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0020 |
Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0030 |
Fonds-/porteføljenummer |
Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af det selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer. Hvis post Z0020 = 2, indberet »0«. |
||||
|
R0010/C0010 |
Forenklinger — Kreditspændsrisici på obligationer og lån |
Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af kreditspændsrisici på obligationer og lån. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Hvis R0010/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0410. |
||||
|
R0020/C0010 |
Forenklinger for captiveselskaber — renterisici |
Angiv, hvorvidt et captiveselskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af renterisici. Følgende valgmuligheder anvendes:
Hvis R0020/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0100-R0120. |
||||
|
R0030/C0010 |
Forenklinger for captiveselskaber — Kreditspændsrisici på obligationer og lån |
Angiv, hvorvidt et captiveselskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af kreditspændsrisici på obligationer og lån. Følgende valgmuligheder anvendes:
|
||||
|
R0040/C0010 |
Forenklinger for captiveselskaber — koncentrationsrisici |
Angiv, hvorvidt et captiveselskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af koncentrationsrisici. Følgende valgmuligheder anvendes:
|
||||
|
Renterisici |
||||||
|
R0100/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Renterisici |
Nettokapitalkravet for renterisici, dvs. efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0020/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for renterisici opgjort ved hjælp af forenklede beregninger for captiveselskaber, der er omfattet af koncerntilsyn. |
||||
|
R0100/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Renterisici |
Bruttokapitalkravet for renterisici, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0020/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for renterisici opgjort ved hjælp af forenklede beregninger for captiveselskaber, der er omfattet af koncerntilsyn. |
||||
|
R0110-R0120/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Renterisici — Stød i form af rentefald/-stigning |
Den samlede værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for renterisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0110-R0120/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Renterisici — Stød i form af rentefald/-stigning |
Den samlede værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for risici for rentefald/-stigninger. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0110-R0120/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — renterisici — stød i form af rentefald/-stigning |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for risici for rentefald/-stigninger. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0110-R0120/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — renterisici — stød i form af rentefald/-stigning |
Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for rentefald/-stigninger. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0110-R0120/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Renterisici — Stød i form af rentefald/-stigning |
Nettokapitalkravet for renterisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0020/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for renterisici beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0110-R0120/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — renterisici — stød i form af rentefald/-stigning |
Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for renterisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0110-R0120/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Renterisici — Stød i form af rentefald/-stigning |
Bruttokapitalkravet for renterisici, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0020/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for renterisici beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
Aktierisici |
||||||
|
R0200/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Aktierisici |
Nettokapitalkravet for aktierisici, dvs. efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0200/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Aktierisici |
Bruttokapitalkravet for aktierisici, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0210/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Aktierisici — Type 1-aktier |
Den oprindelige absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 1-aktier. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0210/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Aktierisici — Type 1-aktier |
Den oprindelige absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 1-aktier. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0210/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — aktierisici — type 1-aktier |
Den oprindelige absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 1-aktier. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0210/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — aktierisici — type 1-aktier |
Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 1-aktier. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0210/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Aktierisici — Type 1-aktier |
Nettokapitalkravet for aktierisici (vedrørende type 1-aktier) efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0210/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — aktierisici — type 1-aktier |
Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 1-aktier. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0210/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Aktierisici — Type 1-aktier |
Bruttokapitalkravet for aktierisici vedrørende type 1-aktier, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0220-R0240/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Aktierisici — Type 1-aktier |
Den oprindelige absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici (vedrørende hver kategori af type 1-aktier). Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0220-R0240/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Aktierisici — Type 1-aktier |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici (vedrørende hver kategori af type 1-aktier). Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0250/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Aktierisici — Type 2-aktier |
Den oprindelige absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 2-aktier. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0250/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — aktierisici — type 2-aktier |
Den oprindelige absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 2-aktier. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0250/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — aktierisici — type 2-aktier |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 2-aktier. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0250/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — aktierisici — type 2-aktier |
Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici (vedrørende type 2-aktier). De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0250/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Aktierisici — Type 2-aktier |
Nettokapitalkravet for aktierisici (vedrørende type 2-aktier) efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0250/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — aktierisici — type 2-aktier |
Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici (vedrørende type 2-aktier). De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0250/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Aktierisici — Type 2-aktier |
Bruttokapitalkravet for aktierisici vedrørende type 2-aktier, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0260-R0280/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Aktierisici — Type 2-aktier |
Værdi af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici (vedrørende hver kategori af type 2-aktier). Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0260-R0280/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Aktierisici — Type 2-aktier |
Den absolutte værdi efter aktiestød af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici (vedrørende hver kategori af type 2-aktier). Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
Ejendomsrisici |
||||||
|
R0300/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Ejendomsrisici |
Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for ejendomsrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0300/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — ejendomsrisici |
Værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for ejendomsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0300/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Ejendomsrisici |
Den absolutte værdi efter ejendomsstød af de aktiver, som er følsomme over for ejendomsrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0300/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — ejendomsrisici |
Den absolutte værdi efter ejendomsstød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for ejendomsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0300/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Ejendomsrisici |
Nettokapitalkravet for ejendomsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0300/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — ejendomsrisici |
Den absolutte værdi efter ejendomsstød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for ejendomsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0300/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Ejendomsrisici |
Bruttokapitalkravet for ejendomsrisici, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
Kreditspændsrisici |
||||||
|
R0400/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici |
Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0400/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici |
Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0410/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — obligationer og lån |
Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0410/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Kreditspændsrisici — Obligationer og lån |
Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0410/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — obligationer og lån |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0410/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — Obligationer og lån |
Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0410/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Obligationer og lån |
Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer og lån efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0010/C0010=1, angiver denne post nettosolvenskapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer og lånberegnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0410/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — Obligationer og lån |
Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0410/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Obligationer og lån |
Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer og lån, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0010/C0010=1, angiver denne post bruttosolvenskapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer og lån beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0420/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Kreditderivater |
Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici for kreditderivater efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0420/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Kreditderivater |
Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici for kreditderivater, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0430-R0440/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — kreditderivater — stød i nedad-/opadgående retning for kreditderivater |
Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for stød i nedad-/opadgående retning knyttet til kreditspændsrisici for kreditderivater. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0430-R0440/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — kreditspændsrisici — kreditderivater — stød i nedad-/opadgående retning for kreditderivater |
Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for stød i nedad-/opadgående retning knyttet til kreditspændsrisici for kreditderivater. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0430-R0440/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — kreditderivater — stød i nedad-/opadgående retning for kreditderivater |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for stød i nedad-/opadgående retning knyttet til kreditspændsrisici for kreditderivater. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0430-R0440/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — kreditderivater — stød i nedad-/opadgående retning for kreditderivater |
Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for stød i nedad-/opadgående retning knyttet til kreditspændsrisici for kreditderivater. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0430-R0440/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Kreditderivater — Stød i nedad-/opadgående retning for kreditderivater |
Nettokapitalkravet for stød i nedad-/opadgående retning knyttet til kreditspændsrisici for kreditderivater efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0430-R0440/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — Kreditderivater — Stød i nedad-/opadgående retning for kreditderivater |
Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for stød i nedad-/opadgående retning knyttet til kreditspændsrisici for kreditderivater. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0430-R0440/C0080 |
Absolutte værdier efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Kreditderivater — Stød i nedad-/opadgående retning for kreditderivater |
Bruttokapitalkravet for stød i nedad-/opadgående retning knyttet til kreditspændsrisici for kreditderivater, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0450/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner |
Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0450/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner |
Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0450/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0450/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner |
Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0450/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner |
Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0450/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner |
Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0450/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner |
Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0460/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — type 1 |
Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på type 1-securitiseringspositioner. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0460/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Type 1 |
Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på type 1-securitiseringspositioner. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0460/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — type 1 |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på type 1-securitiseringspositioner. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0460/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — type 1 |
Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på type 1-securitiseringspositioner. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0460/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Type 1 |
Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på type 1-securitiseringspositioner efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0460/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Type 1 |
Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på type 1-securitiseringspositioner. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0460/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Type 1 |
Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på type 1-securitiseringspositioner, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0470/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — type 2 |
Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på type 2-securitiseringspositioner. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0470/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Type 2 |
Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på type 2-securitiseringspositioner. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0470/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — type 2 |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på type 2-securitiseringspositioner. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0470/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — type 2 |
Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på type 2-securitiseringspositioner. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0470/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Type 2 |
Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på type 2-securitiseringspositioner efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0470/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Type 2 |
Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på type 2-securitiseringspositioner. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0470/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Type 2 |
Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på type 2-securitiseringspositioner, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0480/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — resecuritisering |
Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på resecuritiseringspositioner. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0480/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Resecuritisering |
Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på resecuritiseringspositioner. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0480/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — resecuritisering |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0480/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Resecuritisering |
Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på resecuritiseringspositioner. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0480/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Resecuritisering |
Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på resecuritiseringspositioner efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0480/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Resecuritisering |
Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på resecuritiseringspositioner. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0480/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Resecuritisering |
Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på resecuritiseringspositioner, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
Koncentrationsrisici |
||||||
|
R0500/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — koncentrationsrisici |
Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for koncentrationsrisici. For captiveselskaber, der er omfattet af koncerntilsyn, gælder det, at hvis R0040/C0010=1, angiver denne post den absolutte værdi af de aktiver, der er følsomme over for koncentrationsrisici, efter hensyntagen til de forenklinger, der er tilladt for captiveselskaber. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0500/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Koncentrationsrisici |
Nettokapitalkravet for koncentrationsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, sammenlagt for hver enkeltnavnseksponering. For captiveselskaber, der er omfattet af koncerntilsyn, gælder det, at hvis R0040/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for koncentrationsrisici opgjort ved hjælp af forenklede beregninger. |
||||
|
R0500/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Koncentrationsrisici |
Bruttokapitalkravet for koncentrationsrisici, sammenlagt for hver enkeltnavnseksponering, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
Valutarisici |
||||||
|
R0600/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Valutarisici |
Summen for de forskellige valutaer af:
|
||||
|
R0600/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Valutarisici |
Summen for de forskellige valutaer af:
|
||||
|
R0610-R0620/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — valutarisici — stigning/fald i værdien af den udenlandske valuta |
Den samlede værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for valutarisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0610-R0620/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — valutarisici — stigning/fald i værdien af den udenlandske valuta |
Den samlede værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for valutarisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0610-R0620/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — valutarisici — stigning/fald i værdien af den udenlandske valuta |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for valutarisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0610-R0620/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — valutarisici — stigning/fald i værdien af den udenlandske valuta |
Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for valutarisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0610-R0620/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Valutarisici — Stigning/fald i værdien af den udenlandske valuta |
Nettokapitalkravet for valutarisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. I R0610 indberettes kun de valutaer, for hvilke stødet ved stigning er størst, og i R0620 kun de valutaer, for hvilke stødet ved fald er størst. |
||||
|
R0610-R0620/C0070 |
Absolutte værdier efter stød (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — valutarisici — stigning/fald i værdien af den udenlandske valuta |
Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for valutarisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0610-R0620/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Valutarisici — Stigning/fald i værdien af den udenlandske valuta |
Bruttokapitalkravet for valutarisici, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. I R0610 indberettes kun de valutaer, for hvilke stødet ved stigning er størst, og i R0620 kun de valutaer, for hvilke stødet ved fald er størst. |
||||
|
Diversifikation inden for markedsrisikomodulet |
||||||
|
R0700/C0060 |
Diversifikation inden for markedsrisikomodulet — netto |
Diversifikationseffekten inden for markedsrisikomodulet som følge af sammenlægningen af nettokapitalkravene (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for de enkelte risikodelmoduler. Diversifikationen indberettes som en negativ værdi, når den mindsker kapitalkravet. |
||||
|
R0700/C0080 |
Diversifikation inden for markedsrisikomodulet — Brutto |
Diversifikationseffekten inden for markedsrisikomodulet som følge af sammenlægningen af bruttokapitalkravene (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for de enkelte risikodelmoduler. Diversifikationen indberettes som en negativ værdi, når den mindsker kapitalkravet. |
||||
|
Samlet solvenskapitalkrav for markedsrisiko |
||||||
|
R0800/C0060 |
Samlede nettosolvenskapitalkrav for markedsrisiko |
Det samlede nettokapitalkrav for alle markedsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne beregnet ved brug af standardformlen. |
||||
|
R0800/C0080 |
Samlet bruttosolvenskapitalkrav for markedsrisiko |
Det samlede bruttokapitalkrav for alle markedsrisici før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne beregnet ved brug af standardformlen. |
||||
S.26.02 — Solvenskapitalkrav — Modpartsrisici
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.
Skema SR 26.02 skal udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.
Skema SR.26.02 anvendes kun i forbindelse med ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer i selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, når metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering) anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2 (metode med fradrag og aggregering).
For indberetning på koncernniveau skal følgende specifikke krav opfyldes:
|
a) |
Oplysningerne indberettes, når metode 1, jf. artikel 230 i Solvens II-direktivet, anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF. |
|
b) |
Når der anvendes en kombination, skal oplysningerne kun indberettes for den del af koncernen, der beregnes med metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. |
|
c) |
Oplysningerne skal ikke indberettes for koncerner, når kun metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, anvendes. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||
|
Z0010 |
Artikel 112 |
Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0020 |
Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/resterende del |
Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0030 |
Fonds-/porteføljenummer |
Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af det selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer. Hvis post Z0020 = 2, indberet »0«. |
||||
|
R0010/C0010 |
Forenklinger |
Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af modpartsrisici. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
R0100/C0080 |
Type 1-eksponeringer — bruttosolvenskapitalkrav |
Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for modpartsrisici hidrørende fra type 1-eksponeringer som defineret med henblik på Solvens II. |
||||
|
R0110-R0200/C0020 |
Enkeltnavnseksponering |
Angiv navnene på de ti største enkelte eksponeringer. |
||||
|
R0110-R0200/C0030 |
Kode for enkeltnavnseksponering |
Angiv identifikationskoden ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes. Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke. |
||||
|
R0110-R0200/C0040 |
Kodetype for enkeltnavnseksponering |
Angiv den kode, som anvendes under »Kode for enkeltnavnseksponering«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
R0110-R0200/C0050 |
Type 1-eksponeringer — enkeltnavnseksponering X — tab givet misligholdelse |
Tab givet misligholdelse for hver af ti største enkeltnavnseksponeringer. |
||||
|
R0110-R0200/C0060 |
Type 1-eksponeringer — enkeltnavnseksponering X — sandsynlighed for misligholdelse |
Sandsynligheden for misligholdelse for hver af ti største enkeltnavnseksponeringer. |
||||
|
R0300/C0080 |
Type 2-eksponeringer — bruttosolvenskapitalkrav |
Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for modpartsrisici hidrørende fra type 2-eksponeringer som defineret med henblik på Solvens II. |
||||
|
R0310/C0050 |
Type 2-eksponeringer — tilgodehavender fra mæglere, som har været forfaldne i over tre måneder — tab givet misligholdelse |
Tab givet misligholdelse for type 2-modpartrisici hidrørende fra tilgodehavender fra mæglere, som har været forfaldne i over tre måneder. |
||||
|
R0320/C0050 |
Type 2-eksponeringer — alle andre type 2-eksponeringer end tilgodehavender fra mæglere, som har været forfaldne i over tre måneder — tab givet misligholdelse — tab givet misligholdelse |
Tab givet misligholdelse for type 2-modpartrisici hidrørende fra alle andre type 2-eksponeringer end tilgodehavender fra mæglere, som har været forfaldne i over tre måneder. |
||||
|
R0330/C0080 |
Diversifikation inden for modulet for modpartsrisici — bruttosolvenskapitalkrav |
Det beløb, som afspejler bruttodiversifikationseffekter, der er tilladt ved sammenlægningen af kapitalkrav for modpartsrisici hidrørende fra type 1- og type 2-eksponeringer. |
||||
|
R0400/C0070 |
Samlet nettosolvenskapitalkrav for modpartsrisici |
Det samlede nettokapitalkrav (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for modpartsrisici. |
||||
|
R0400/C0080 |
Samlet bruttosolvenskapitalkrav for modpartsrisici |
Det samlede bruttokapitalkrav (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for modpartsrisici. |
||||
|
Nærmere oplysninger om realkreditlån |
||||||
|
R0500/C0090 |
Tab som følge af type 2-realkreditlån |
Samlet tab som følge af realkreditlån, der er klassificeret som type 2-eksponeringer, i henhold til artikel 191, stk. 13, i delegeret forordning (EU) nr. 2015/35. |
||||
|
R0510/C0090 |
Samlet tab som følge af realkreditlån |
Samlet tab som følge af realkreditlån, i henhold til artikel 191, stk. 13, i delegeret forordning (EU) nr. 2015/35. |
||||
S.26.03 — Solvenskapitalkrav — Livsforsikringsrisici
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.
Skema SR 26.03 skal udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.
Skema SR.26.03 anvendes kun i forbindelse med ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer i selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, når metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering) anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2 (metode med fradrag og aggregering).
Alle værdier skal indberettes med fradrag af genforsikring og andre risikoreduktionsteknikker.
Beløb før og efter stød indberettes sammen med værdierne for de aktiver og forpligtelser, som er følsomme over for det pågældende stød. For forpligtelserne skal vurderingen foretages med den største mulige detaljeringsgrad mellem kontrakt og homogen risikogruppe. Dette betyder, at hvis en kontrakt/homogen risikogruppe er følsom over for et stød, skal værdien af forpligtelser knyttet til nævnte kontrakt/homogene risikogruppe indberettes som et beløb, som er følsomt over for det pågældende stød.
For indberetning på koncernniveau skal følgende specifikke krav opfyldes:
|
a) |
Oplysningerne indberettes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF. |
|
b) |
Når der anvendes en kombination, skal oplysningerne kun indberettes for den del af koncernen, der beregnes med metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. |
|
c) |
Oplysningerne skal ikke indberettes for koncerner, når kun metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, anvendes. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||
|
Z0010 |
Artikel 112 |
Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0020 |
Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0030 |
Fonds-/porteføljenummer |
Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af det selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer. Hvis post Z0020 = 2, indberet »0«. |
||||
|
R0010/C0010 |
Anvendte forenklinger: dødelighedsrisici |
Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af dødelighedsrisici. Følgende valgmuligheder anvendes:
Hvis R0010/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0100. |
||||
|
R0020/C0010 |
Forenklinger anvendt — levetidsrisici |
Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af levetidsrisici. Følgende valgmuligheder anvendes:
Hvis R0020/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0200. |
||||
|
R0030/C0010 |
Anvendte forenklinger: invaliditets- og sygdomsrisici |
Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af invaliditets- og sygdomsrisici. Følgende valgmuligheder anvendes:
Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0300. |
||||
|
R0040/C0010 |
Anvendte forenklinger: optionsrisici |
Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af optionsrisici. Følgende valgmuligheder anvendes:
Hvis R0040/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0400-R0420. R0430 udfyldes under alle omstændigheder fuldstændigt. |
||||
|
R0050/C0010 |
Anvendte forenklinger: omkostningsrisici for livsforsikringer |
Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af omkostningsrisici for livsforsikringer. Følgende valgmuligheder anvendes:
Hvis R0050/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0500. |
||||
|
R0060/C0010 |
Anvendte forenklinger: livsforsikringskatastroferisici |
Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af livsforsikringskatastroferisici. Følgende valgmuligheder anvendes:
Hvis R0060/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0700. |
||||
|
Livsforsikringsrisici |
||||||
|
R0100/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — dødelighedsrisici |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for dødelighedsrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0100/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — dødelighedsrisici |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for dødelighedsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0100/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — dødelighedsrisici |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i dødelighedsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for dødelighedsrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0100/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — dødelighedsrisici |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for dødelighedsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0100/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Dødelighedsrisici |
Nettokapitalkravet for dødelighedsrisici efter stød (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne). Hvis R0010/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for dødelighedsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0100/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — dødelighedsrisici |
Den absolutte værdi efter stød (en permanent stigning i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for dødelighedsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0100/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Dødelighedsrisici |
Bruttokapitalkravet for dødelighedsrisici. (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) Hvis R0010/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for dødelighedsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0200/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — levetidsrisici |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for levetidsrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0200/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — levetidsrisici |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for levetidsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0200/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — levetidsrisici |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i dødelighedsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for levetidsrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0200/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — levetidsrisici |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for levetidsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0200/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Levetidsrisici |
Nettokapitalkravet for levetidsrisici efter stød (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne). Hvis R0020/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for levetidsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0200/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Levetidsrisici |
Den absolutte værdi efter stød (et permanent fald i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for levetidsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0200/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Levetidsrisici |
Bruttokapitalkravet for levetidsrisici (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne). Hvis R0020/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for levetidsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0300/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0300/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — invaliditets- og sygdomsrisici |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0300/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici |
Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen: en stigning i invaliditets- og sygdomsintensiteten, som benyttes til beregning af forsikringsmæssige hensættelser for at afspejle invaliditets- og sygdomserfaringerne i de efterfølgende 12 måneder og for alle måneder efter de efterfølgende 12 måneder samt et fald i helbredelsesprocenterne for invaliditet og sygdom, som benyttes til beregning af forsikringsmæssige hensættelser for de efterfølgende 12 måneder og alle efterfølgende år). Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0300/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — invaliditets- og sygdomsrisici |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen, jf. beskrivelsen i definitionen i celle R0300/C0040) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0300/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici |
Nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0030/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0300/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — invaliditets- og sygdomsrisici |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen, jf. beskrivelsen i definitionen i celle R0300/C0040) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0300/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici |
Bruttokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne). Hvis R0030/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0400/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Optionsrisici |
Det samlede nettokapitalkrav for optionsrisici, efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0040/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for optionsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0400/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Optionsrisici |
Det samlede bruttokapitalkrav (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for optionsrisici. Hvis R0040/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for optionsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0410/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Optionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for risici for stigning i optionsintensiteten. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0410/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Optionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for risici for stigning i optionsintensiteten. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0410/C0040 |
Oprindelige absolutte værdier efter stød — Aktiver — Optionsrisici– Risici for stigning i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i optionsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for risici for stigning i optionsintensiteten. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0410/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Optionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i optionsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for stigning i optionsintensiteten. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0410/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Optionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten |
Nettokapitalkravet for risici for en permanent stigning i optionsintensiteten efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0040/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for en permanent stigning i optionsintensiteten opgjort ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten. |
||||
|
R0410/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne — Optionsrisici — risici for stigning i optionsintensiteten) |
Den absolutte værdi efter stød (en permanent stigning i optionsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for en permanent stigning i optionsintensiteten. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0410/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Optionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten |
Det samlede bruttokapitalkrav (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for risici for en permanent stigning i optionsintensiteten. Hvis R0040/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for en permanent stigning i optionsintensiteten opgjort ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten. |
||||
|
R0420/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Optionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0420/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Optionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0420/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Optionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i optionsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0420/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Optionsrisici — risici for fald i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i optionsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0420/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Optionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten |
Nettokapitalkravet for risici for et permanent fald i optionsintensiteten efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0040/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for et permanent fald i optionsintensiteten opgjort ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten. |
||||
|
R0420/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne — Optionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten) |
Den absolutte værdi efter stød (et permanent fald i optionsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0420/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Optionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten |
Bruttokapitalkravet for risici for et permanent fald i optionsintensiteten (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne). Hvis R0040/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for et permanent fald i optionsintensiteten opgjort ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten. |
||||
|
R0430/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Optionsrisici — Masseoptionsrisici |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for masseoptionsrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0430/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Optionsrisici — Masseoptionsrisici |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for masseoptionsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0430/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Optionsrisici — Masseoptionsrisici |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for masseoptionsrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0430/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Optionsrisici — Masseoptionsrisici |
Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for masseoptionsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0430/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Optionsrisici — Masseoptionsrisici |
Nettokapitalkravet for masseoptionsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0430/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Optionsrisici — Masseoptionsrisici |
Den absolutte værdi efter stød (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) af de forpligtelser, som er følsomme over for masseoptionsrisici De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0430/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Optionsrisici — Masseoptionsrisici |
Bruttokapitalkravet for masseoptionsrisici efter stød (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne). |
||||
|
R0500/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — omkostningsrisici for livsforsikringer |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for omkostningsrisici for livsforsikringer. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0500/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — omkostningsrisici for livsforsikringer |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for omkostningsrisici for livsforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0500/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — omkostningsrisici for livsforsikringer |
Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for omkostningsrisici for livsforsikringer efter stød (dvs. stød som foreskrevet ved standardformlen: en 10 %-stigning i de udgifter, som tages i betragtning ved beregningen af forsikringsmæssige hensættelser, samt en stigning på ét procentpoint i den udgifts-inflationsrate (udtrykt i procent), som anvendes ved beregningen af forsikringsmæssige hensættelser). Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0500/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — omkostningsrisici for livsforsikringer |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. et stød som foreskrevet ved standardformlen, jf. beskrivelsen i definitionen i celle R0500/C0040) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for omkostningsrisici for livsforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0500/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Omkostningsrisici for livsforsikringer |
Nettokapitalkravet for omkostningsrisici for livsforsikringer inklusive justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0050=1, angiver denne post nettokapitalkravet for omkostningsrisici for livsforsikringer opgjort ved hjælp af forenklede beregninger. |
||||
|
R0500/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — omkostningsrisici for livsforsikringer |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. et stød som foreskrevet ved standardformlen, jf. beskrivelsen i definitionen i celle R0500/C0040) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for omkostningsrisici for livsforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0500/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Omkostningsrisici for livsforsikringer |
Bruttokapitalkravet for omkostningsrisici for livsforsikringer (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne). Hvis R0050/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for omkostningsrisici for livsforsikringer opgjort ved hjælp af forenklede beregninger. |
||||
|
R0600/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Genoptagelsesrisici |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for genoptagelsesrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0600/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — genoptagelsesrisici |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for genoptagelsesrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0600/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Genoptagelsesrisici |
Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for genoptagelsesrisici efter stød (dvs. et stød som foreskrevet ved standardformlen: en %-stigning i de annuitetsydelser, der er anvendt i beregningen af forsikringsmæssige hensættelser). Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0600/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Genoptagelsesrisici |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen, jf. definitionen i celle R0600/C0040) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for genoptagelsesrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0600/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Genoptagelsesrisici |
Nettokapitalkravet for genoptagelsesrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0600/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Genoptagelsesrisici |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. et stød som foreskrevet ved standardformlen, jf. definitionen i celle R0600/C0040) af de forpligtelser (eksklusive justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for genoptagelsesrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0600/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Genoptagelsesrisici |
Det samlede bruttokapitalkrav (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for genoptagelsesrisici. |
||||
|
R0700/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — livsforsikringskatastroferisici |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for livsforsikringskatastroferisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0700/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — livsforsikringskatastroferisici |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for livsforsikringskatastroferisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0700/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — livsforsikringskatastroferisici |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for livsforsikringskatastroferisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0700/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — livsforsikringskatastroferisici |
Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for livsforsikringskatastroferisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0700/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Livsforsikringskatastroferisici |
Nettokapitalkravet for livsforsikringskatastroferisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0060/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for livsforsikringskatastroferisici opgjort ved hjælp af forenklede beregninger. |
||||
|
R0700/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — livsforsikringskatastroferisici |
Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for livsforsikringskatastroferisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0700/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Livsforsikringskatastroferisici |
Bruttokapitalkravet for livsforsikringskatastroferisici (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne). Hvis R0060/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for livsforsikringskatastroferisici opgjort ved hjælp af forenklede beregninger. |
||||
|
R0800/C0060 |
Diversifikation inden for modulet for livsforsikringsrisici — netto |
Diversifikationseffekten inden for modulet for livsforsikringsrisici som følge af sammenlægningen af nettokapitalkravene (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for de enkelte risikodelmoduler. Diversifikationen skal indberettes som en negativ værdi, hvis den nedsætter kapitalkravet. |
||||
|
R0800/C0080 |
Diversifikation inden for modulet for livsforsikringsrisici — brutto |
Diversifikationseffekten inden for modulet for livsforsikringsrisici som følge af sammenlægningen af bruttokapitalkravene (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for de enkelte risikodelmoduler. Diversifikationen skal indberettes som en negativ værdi, hvis den nedsætter kapitalkravet. |
||||
|
R0900/C0060 |
Samlet nettosolvenskapitalkrav for livsforsikringsrisici |
Det samlede nettokapitalkrav for livsforsikringsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0900/C0080 |
Samlet bruttosolvenskapitalkrav for livsforsikringsrisici |
Det samlede bruttokapitalkrav for livsforsikringsrisici før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
Nærmere oplysninger om genoptagelsesrisici |
||||||
|
R1000/C0090 |
Selskabsspecifikke parametre — Anvendte faktorer ved stød for genoptagelsesrisici |
Stød for genoptagelsesrisici — koncernspecifikke parametre som beregnet af koncernen og godkendt af tilsynsmyndigheden. Denne post indberettes ikke, hvis der ikke anvendes koncernspecifikke parametre. |
||||
S.26.04 — Solvenskapitalkrav — Sygeforsikringsrisici
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.
Skema SR 26.04 skal udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.
Skema SR.26.04 anvendes kun i forbindelse med ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer i selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, når metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering) anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2 (metode med fradrag og aggregering).
Alle værdier skal indberettes med fradrag af genforsikring og andre risikoreduktionsteknikker.
Beløb før og efter stød indberettes sammen med værdierne for de aktiver og forpligtelser, som er følsomme over for det pågældende stød. For forpligtelserne skal vurderingen foretages med den største mulige detaljeringsgrad mellem kontrakt og homogen risikogruppe. Dette betyder, at hvis en kontrakt/homogen risikogruppe er følsom over for et stød, skal værdien af forpligtelser knyttet til nævnte kontrakt/homogene risikogruppe indberettes som et beløb, som er følsomt over for det pågældende stød.
For indberetning på koncernniveau skal følgende specifikke krav opfyldes:
|
a) |
Oplysningerne indberettes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF. |
|
b) |
Når der anvendes en kombination, skal oplysningerne kun indberettes for den del af koncernen, der beregnes med metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. |
|
c) |
Oplysningerne skal ikke indberettes for koncerner, når kun metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, anvendes. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||
|
Z0010 |
Artikel 112 |
Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0020 |
Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0030 |
Fonds-/porteføljenummer |
Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af det selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer. Hvis post Z0020 = 2, indberet »0«. |
||||
|
R0010/C0010 |
Forenklinger anvendt — dødelighedsrisici for sygeforsikringer |
Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af dødelighedsrisici for sygeforsikringer. Følgende valgmuligheder anvendes:
Hvis R0010/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0100. |
||||
|
R0020/C0010 |
Forenklinger anvendt — levetidsrisici for sygeforsikringer |
Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af levetidsrisici for sygeforsikringer. Følgende valgmuligheder anvendes:
Hvis R0020/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0200. |
||||
|
R0030/C0010 |
Anvendte forenklinger: invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling |
Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling. Følgende valgmuligheder anvendes:
Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes kun C0060/R0310 og C0080/R0310 ikke. |
||||
|
R0040/C0010 |
Anvendte forenklinger: invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring |
Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring. Følgende valgmuligheder anvendes:
Hvis R0040/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0340. |
||||
|
R0050/C0010 |
Anvendte forenklinger: SLT-sygeforsikringsoptionsrisici |
Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af NSLT-sygeforsikringsoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35. Følgende valgmuligheder anvendes:
Hvis R0050/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0400-R0420. R0430 udfyldes under alle omstændigheder fuldstændigt. |
||||
|
R0060/C0010 |
Anvendte forenklinger: omkostningsrisici for sygeforsikringer |
Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af omkostningsrisici for sygeforsikringer. Følgende valgmuligheder anvendes:
Hvis R0060/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0500. |
||||
|
SLT-sygeforsikringsrisici |
||||||
|
R0100/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — dødelighedsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for dødelighedsrisici for sygeforsikringer. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0100/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — dødelighedsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for dødelighedsrisici for sygeforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0100/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — dødelighedsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i dødelighedsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for dødelighedsrisici for sygeforsikringer. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0100/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — dødelighedsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for dødelighedsrisici for sygeforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0100/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Dødelighedsrisici for sygeforsikringer |
Nettokapitalkravet for dødelighedsrisici for sygeforsikringer efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0010/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for dødelighedsrisici for sygeforsikringer beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0100/C0070 |
Absolut værdi efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Levetidsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi efter stød (en permanent stigning i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for dødelighedsrisici for sygeforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0100/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Dødelighedsrisici for sygeforsikringer |
Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for dødelighedsrisici for sygeforsikringer. Hvis R0010/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for dødelighedsrisici for sygeforsikringer beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0200/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — levetidsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for levetidsrisici for sygeforsikringer. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0200/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — levetidsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for levetidsrisici for sygeforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0200/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — levetidsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i dødelighedsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for levetidsrisici for sygeforsikringer. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0200/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — levetidsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for levetidsrisici for sygeforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0200/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Levetidsrisici for sygeforsikringer |
Nettokapitalkravet for levetidsrisici for sygeforsikringer efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0020/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for levetidsrisici for sygeforsikringer beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0200/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Levetidsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for levetidsrisici for sygeforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0200/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Levetidsrisici for sygeforsikringer |
Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for levetidsrisici for sygeforsikringer. Hvis R0020/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for levetidsrisici for sygeforsikringer beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0300/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer |
Nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0300/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer |
Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer. |
||||
|
R0310/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling |
Nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0030/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0310/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling |
Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling. Hvis R0030/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0320/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af en stigning i udgifter til lægebehandling. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. Hvis R0030/C0010=1, udfyldes denne række ikke. |
||||
|
R0320/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af en stigning i udgifter til lægebehandling. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. Hvis R0030/C0010=1, udfyldes denne række ikke. |
||||
|
R0320/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af en stigning i udgifter til lægebehandling. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. Hvis R0030/C0010=1, udfyldes denne række ikke. |
||||
|
R0320/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de forpligtelser, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af en stigning i udgifter til lægebehandling. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. Hvis R0030/C0010=1, udfyldes denne række ikke. |
||||
|
R0320/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling — Stigning i udgifter til lægebehandling |
Nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0030/C0010=1, udfyldes denne række ikke. |
||||
|
R0320/C0070 |
Absolut værdi efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling — Stigning i udgifter til lægebehandling |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. Hvis R0030/C0010=1, udfyldes denne række ikke. |
||||
|
R0320/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling — Stigning i udgifter til lægebehandling |
Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling. Hvis R0030/C0010=1, udfyldes denne række ikke. |
||||
|
R0330/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af et fald i udgifter til lægebehandling. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. Hvis R0030/C0010=1, udfyldes denne række ikke. |
||||
|
R0330/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — fald i udgifter til lægebehandling |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af et fald i udgifter til lægebehandling. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. Hvis R0030/C0010=1, udfyldes denne række ikke. |
||||
|
R0330/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — fald i udgifter til lægebehandling |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af et fald i udgifter til lægebehandling. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. Hvis R0030/C0010=1, udfyldes denne række ikke. |
||||
|
R0330/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — fald i udgifter til lægebehandling |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af et fald i udgifter til lægebehandling. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. Hvis R0030/C0010=1, udfyldes denne række ikke. |
||||
|
R0330/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling — Fald i udgifter til lægebehandling |
Nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — fald i udgifter til lægebehandling efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0030/C0010=1, udfyldes denne række ikke. |
||||
|
R0330/C0070 |
Absolut værdi efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling — Fald i udgifter til lægebehandling |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — fald i udgifter til lægebehandling. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. Hvis R0030/C0010=1, udfyldes denne række ikke. |
||||
|
R0330/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling — Stigning i udgifter til lægebehandling |
Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — fald i udgifter til lægebehandling. Hvis R0030/C0010=1, udfyldes denne række ikke. |
||||
|
R0340/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0340/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0340/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0340/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0340/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Indkomstsikring |
Nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0040/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0340/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Indkomstsikring |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0340/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Indkomstsikring |
Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring. Hvis R0040/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0400/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici |
Det samlede nettokapitalkrav for SLT-sygeforsikringsoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0400/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici |
Det samlede bruttokapitalkrav (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for SLT-sygeforsikringsoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0410/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for risici for stigning i optionsintensiteten. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0410/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for risici for stigning i optionsintensiteten. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0410/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — Aktiver — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i optionsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for risici for stigning i optionsintensiteten. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0410/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i optionsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for en stigning i optionsintensiteten. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0410/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten |
Nettokapitalkravet for risici for en permanent stigning i optionsintensiteten efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0050/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for en permanent stigning i optionsintensiteten for SLT-sygeforsikringer, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, opgjort ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten for SLT-sygeforsikringer. |
||||
|
R0410/C0070 |
Absolut værdi efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi efter stød (en permanent stigning i optionsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for en permanent stigning i optionsintensiteten. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0410/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten |
Bruttokapitalkravet (eksklusive justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for risici for en permanent stigning i optionsintensiteten. Hvis R0050/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for en permanent stigning i optionsintensiteten, opgjort ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten for SLT-sygeforsikringer, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0420/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for fald i option |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0420/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for fald i option |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0420/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — Aktiver — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for fald i option |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i optionsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0420/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i optionsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0420/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for fald i option |
Nettokapitalkravet for risici for et permanent fald i optionsintensiteten efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0050/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for et permanent fald i optionsintensiteten for SLT-sygeforsikringer, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, opgjort ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten for SLT-sygeforsikringer. |
||||
|
R0420/C0070 |
Absolut værdi efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten |
Den absolutte værdi efter stød (et permanent fald i optionsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0420/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — risici for fald i option |
Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for risici for et permanent fald i optionsintensiteten. Hvis R0050/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for et permanent fald i optionsintensiteten for SLT-sygeforsikringer, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, opgjort ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten for SLT-sygeforsikringer. |
||||
|
R0430/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for masseoptionsrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0430/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for masseoptionsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0430/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — Aktiver — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for masseoptionsrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0430/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici |
Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for masseoptionsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0430/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici |
Nettokapitalkravet for SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — masseoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0430/C0070 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici |
Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for masseoptionsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0430/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici |
Bruttokapitalkrav (eksklusive justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0500/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — omkostningsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for omkostningsrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0500/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — omkostningsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for omkostningsrisici for sygeforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0500/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — aktiver — omkostningsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for omkostningsrisici for sygeforsikringer. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0500/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — omkostningsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for omkostningsrisici for sygeforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0500/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Omkostningsrisici for sygeforsikringer |
Nettokapitalkravet for omkostningsrisici for sygeforsikringer efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0060/C0010=1, angiver denne post nettokapitalkravet for omkostningsrisici for sygeforsikringer opgjort ved hjælp af forenklede beregninger. |
||||
|
R0500/C0070 |
Absolut værdi efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Omkostningsrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for omkostningsrisici for sygeforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0500/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Omkostningsrisici for sygeforsikringer |
Bruttokapitalkravet (eksklusive justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for omkostningsrisici for sygeforsikringer. Hvis R0060/C0010=1, angiver denne post bruttokapitalkravet for omkostningsrisici for sygeforsikringer opgjort ved hjælp af forenklede beregninger. |
||||
|
R0600/C0020 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for genoptagelsesrisici for sygeforsikringer. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0600/C0030 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for genoptagelsesrisici for sygeforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0600/C0040 |
Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for genoptagelsesrisici for sygeforsikringer. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0600/C0050 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for genoptagelsesrisici for sygeforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0600/C0060 |
Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer |
Nettokapitalkravet for genoptagelsesrisici for sygeforsikringer efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0600/C0070 |
Absolut værdi efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer |
Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen, en %-stigning i det årlige beløb, som skal betales for annuiteter eksponeret mod genoptagelsesrisici) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for genoptagelsesrisici for sygeforsikringer. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0600/C0080 |
Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer |
Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for genoptagelsesrisici for sygeforsikringer. |
||||
|
R0700/C0060 |
Diversifikation inden for modulet for SLT-sygeforsikringsrisici — netto |
Diversifikationseffekten inden for modulet for SLT-sygeforsikringsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, som følge af sammenlægningen af nettokapitalkravene (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for de enkelte risikodelmoduler. Diversifikationen skal indberettes som en negativ værdi, hvis den nedsætter kapitalkravet. |
||||
|
R0700/C0080 |
Diversifikation inden for modulet for SLT-sygeforsikringsrisici — brutto |
Diversifikationseffekten inden for modulet for SLT-sygeforsikringsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, som følge af sammenlægningen af bruttokapitalkravene (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for de enkelte risikodelmoduler. Diversifikationen skal indberettes som en negativ værdi, hvis den nedsætter kapitalkravet. |
||||
|
R0800/C0060 |
Nettosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsrisici |
Det samlede nettokapitalkrav for forsikringsrisici for SLT-sygeforsikringer, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R0800/C0080 |
Bruttosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsrisici |
Det samlede bruttokapitalkrav for SLT-sygeforsikringsrisici før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
Nærmere oplysninger om genoptagelsesrisici |
||||||
|
R0900/C0090 |
Stød for genoptagelsesrisici — Selskabsspecifikke parametre |
Stød for genoptagelsesrisici — koncernspecifikke parametre som beregnet af koncernen og godkendt af tilsynsmyndigheden. Denne post indberettes ikke, hvis der ikke anvendes koncernspecifikke parametre. |
||||
|
Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring |
||||||
|
R1000-R1030/C0100 |
Standardafvigelse for præmierisici — selskabsspecifikke parametre |
Koncernens specifikke standardafvigelser for præmierisici for hver branche og dets proportionale genforsikring som beregnet af koncernen og godkendt eller fastsat af tilsynsmyndigheden. Denne post indberettes ikke, hvis der ikke anvendes koncernspecifikke parametre. |
||||
|
R1000-R1030/C0110 |
Standardafvigelse for selskabsspecifikke parametre, brutto/netto |
Angiv, om standardafvigelse for selskabsspecifikke parametre er anvendt brutto eller netto. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
R1000-R1030/C0120 |
Standardafvigelse for præmierisici — selskabsspecifikke parametre — justeringsfaktor for ikkeproportional genforsikring |
Den koncernspecifikke justeringsfaktor for ikkeproportional genforsikring for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, som gør det muligt for koncerner at tage hensyn til den risikoreducerende virkning af særlig skadesexcedentgenforsikring pr. risiko — som beregnet af koncernen og godkendt eller fastsat af tilsynsmyndigheden. Hvis der ikke anvendes koncernspecifikke parametre, udfyldes denne celle ikke. |
||||
|
R1000-R1030/C0130 |
Standardafvigelse for erstatningshensættelsesrisici — selskabsspecifikke parametre |
Koncernens specifikke standardafvigelser for erstatningshensættelsesrisici for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og dets proportionale genforsikring som beregnet af koncernen og godkendt eller fastsat af tilsynsmyndigheden. Denne post indberettes ikke, hvis der ikke anvendes koncernspecifikke parametre. |
||||
|
R1000-R1030/C0140 |
Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — Mængdeangivelse for præmierisici: Vprem |
Mængdeangivelsen for præmierisici for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og dens proportionale genforsikring. |
||||
|
R1000-R1030/C0150 |
Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — Mængdeangivelse for erstatningshensættelsesrisici: Vres |
Mængdeangivelsen for erstatningshensættelsesrisici for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og dens proportionale genforsikring. |
||||
|
R1000-R1030/C0160 |
Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — Geografisk diversifikation |
Den geografiske diversifikation, der skal anvendes til mængdeangivelsen for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og dens proportionale genforsikring. Hvis faktoren for geografisk diversifikation ikke beregnes, fastsættes denne post til standardværdien 1. |
||||
|
R1000-R1030/C0170 |
Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — V |
Mængdeangivelsen for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4 og 12, i delegeret forordning (EU) 2015/35, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og dens proportionale genforsikring. |
||||
|
R1040/C0170 |
Samlet mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici |
Den samlede mængdeangivelsen for præmie- og erstatningshensættelsesrisiko er lig med summen af mængdeangivelsen for præmie- og erstatningshensættelsesrisiko for alle brancher: |
||||
|
R1050/C0100 |
Kombineret standardafvigelse |
Den kombinerede standardafvigelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for alle segmenter. |
||||
|
R1100/C0180 |
Solvenskapitalkrav — Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring |
Det samlede kapitalkrav for delmodulet for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4 og 12, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R1200/C0190 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Optionsrisici |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for NSLT-sygeforsikringsoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R1200/C0200 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Optionsrisici |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for NSLT-sygeforsikringsoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R1200/C0210 |
Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Optionsrisici |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for NSLT-sygeforsikringsoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R1200/C0220 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser — Optionsrisici |
Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser, som er følsomme over for optionsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R1200/C0230 |
Absolut værdi efter stød — Solvenskapitalkrav — Optionsrisici |
Kapitalkravet for NSLT-sygeforsikringoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4 og 12, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R1300/C0240 |
Diversifikation inden for NSLT-sygeforsikringsrisici — brutto |
Diversifikationseffekten inden for delmodulet for NSLT-sygeforsikringsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, som følge af sammenlægningen af kapitalkravene præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring og NSLT-sygeforsikringsoptionsrisici. Diversifikationen skal indberettes som en negativ værdi, hvis den nedsætter kapitalkravet. |
||||
|
R1400/C0240 |
Samlet solvenskapitalkrav for NSLT-sygeforsikring |
Det samlede kapitalkrav for delmodulet for NSLT-sygeforsikringsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
Sygeforsikringskatastroferisici |
||||||
|
R1500/C0250 |
Nettosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici — delmodulet for masseulykkesrisici |
Nettosolvenskapitalkrav for delmodulet for masseulykkesrisici beregnet efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R1500/C0260 |
Bruttosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici — delmodulet for masseulykkesrisici |
Bruttosolvenskapitalkrav for delmodulet for masseulykkesrisici beregnet før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R1510/C0250 |
Nettosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici — ulykkeskoncentrationsrisici |
Nettosolvenskapitalkrav for delmodulet for ulykkeskoncentrationsrisici beregnet efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R1510/C0260 |
Bruttosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici — ulykkeskoncentrationsrisici |
Bruttosolvenskapitalkrav for delmodulet for ulykkeskoncentrationsrisici beregnet før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R1520/C0250 |
Nettosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici — pandemirisici |
Nettosolvenskapitalkrav for delmodulet for pandemirisici beregnet efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R1520/C0260 |
Bruttosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici — pandemirisici |
Bruttosolvenskapitalkrav for delmodulet for pandemirisici beregnet før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R1530/C0250 |
Diversifikation inden for sygeforsikringskatastroferisici — netto |
Diversifikationseffekten inden for delmodulet sygeforsikringskatastroferisici som følge af sammenlægningen af kapitalkravene for masseulykkesrisici, ulykkeskoncentrationsrisici og pandemirisici beregnet efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R1530/C0260 |
Diversifikation inden for sygeforsikringskatastroferisici — brutto |
Diversifikationseffekten inden for delmodulet sygeforsikringskatastroferisici som følge af sammenlægningen af kapitalkravene for masseulykkesrisici, ulykkeskoncentrationsrisici og pandemirisici beregnet efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R1540/C0250 |
Samlet nettosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici |
Det samlede nettokapitalkrav (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for delmodulet sygeforsikringskatastroferisici. |
||||
|
R1540/C0260 |
Samlet bruttosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici |
Det samlede bruttokapitalkravet for delmodulet sygeforsikringskatastroferisici (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne). |
||||
|
De samlede sygeforsikringsrisici |
||||||
|
R1600/C0270 |
Diversifikation inden for sygeforsikringsrisikomodulet — netto |
Diversifikationseffekten inden for delmodulet sygeforsikringsrisici som følge af sammenlægningen af kapitalkravene for delmodulet SLT-sygeforsikringsrisici, delmodulet NSLT-sygeforsikringsrisici og delmodulet sygeforsikringskatastroferisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, beregnet efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R1600/C0280 |
Diversifikation inden for sygeforsikringsrisikomodulet — brutto |
Diversifikationseffekten inden for delmodulet sygeforsikringsrisici som følge af sammenlægningen af kapitalkravene for delmodulet SLT-sygeforsikringsrisici, delmodulet NSLT-sygeforsikringsrisici og delmodulet sygeforsikringskatastroferisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, beregnet før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. |
||||
|
R1700/C0270 |
Samlet nettosolvenskapitalkrav for sygeforsikringsrisici |
Det samlede nettosolvenskapitalkrav for sygeforsikringsrisikomodulet. |
||||
|
R1700/C0280 |
Samlet bruttosolvenskapitalkrav for sygeforsikringsrisici |
Det samlede bruttosolvenskapitalkrav for sygeforsikringsrisikomodulet. |
||||
S.26.05 — Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.
Skema SR 26.05 skal udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.
Skema SR.26.05 anvendes kun i forbindelse med ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer i selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, når metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering) anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2 (metode med fradrag og aggregering).
Alle værdier skal indberettes med fradrag af genforsikring og andre risikoreduktionsteknikker.
Beløb før og efter stød indberettes sammen med værdierne for de aktiver og forpligtelser, som er følsomme over for det pågældende stød. For forpligtelserne skal vurderingen foretages med den største mulige detaljeringsgrad mellem kontrakt og homogen risikogruppe. Dette betyder, at hvis en kontrakt/homogen risikogruppe er følsom over for et stød, skal værdien af forpligtelser knyttet til nævnte kontrakt/homogene risikogruppe indberettes som et beløb, som er følsomt over for det pågældende stød.
For indberetning på koncernniveau skal følgende specifikke krav opfyldes:
|
a) |
Oplysningerne indberettes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF. |
|
b) |
Når der anvendes en kombination, skal oplysningerne kun indberettes for den del af koncernen, der beregnes med metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. |
|
c) |
Oplysningerne skal ikke indberettes for koncerner, når kun metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, anvendes. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||
|
Z0010 |
Artikel 112 |
Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0020 |
Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0030 |
Fonds-/porteføljenummer |
Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af det selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer. Hvis post Z0020 = 2, indberet »0«. |
||||
|
R0010/C0010 |
Forenklinger for captiveselskaber — præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer |
Angiv, hvorvidt et captiveselskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Hvis R0010/C0010 = 1, udfyldes kun C0060, C0070 og C0090 udfyldes med henblik på R0100-R0230. |
||||
|
Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer |
||||||
|
R0100-R0210/C0020 |
Standardafvigelse for præmierisici — standardafvigelse for selskabsspecifikke parametre |
Koncernens specifikke standardafvigelser for præmierisici for hvert segment som beregnet af koncernen og godkendt eller fastsat af tilsynsmyndigheden. Denne post indberettes ikke, hvis der ikke anvendes koncernspecifikke parametre. |
||||
|
R0100-R0210/C0030 |
Standardafvigelse for selskabsspecifikke parametre, brutto/netto |
Angiv, om standardafvigelse for selskabsspecifikke parametre er anvendt brutto eller netto. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
R0100-R0210/C0040 |
Standardafvigelse for præmierisici — selskabsspecifikke parametre — justeringsfaktor for ikkeproportional genforsikring |
Den koncernspecifikke justeringsfaktor for ikkeproportional genforsikring for hvert segment, som gør det muligt for koncerner at tage hensyn til den risikoreducerende virkning af særlig skadesexcedentgenforsikring pr. risiko — som beregnet af koncernen og godkendt eller fastsat af tilsynsmyndigheden. Denne post indberettes ikke, hvis der ikke anvendes koncernspecifikke parametre. |
||||
|
R0100-R0210/C0050 |
Standardafvigelse for erstatningshensættelsesrisici — selskabsspecifikke parametre |
Koncernens specifikke standardafvigelser for erstatningshensættelsesrisici for hvert segment som beregnet af koncernen og godkendt eller fastsat af tilsynsmyndigheden. Denne post indberettes ikke, hvis der ikke anvendes koncernspecifikke parametre. |
||||
|
R0100-R0210/C0060 |
Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — Mængdeangivelse for præmierisici: Vprem |
Mængdeangivelsen for præmierisici for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0100-R0210/C0070 |
Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — Mængdeangivelse for erstatningshensættelsesrisici: Vres |
Mængdeangivelsen for erstatningshensættelsesrisici lig med det bedste skøn over hensættelserne til udestående krav for segmentet efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er. |
||||
|
R0100-R0210/C0080 |
Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — Geografisk diversifikation — |
Den geografiske diversifikation, der er anvendt til mængdeangivelsen for hvert segment. Hvis faktoren for geografisk diversifikation ikke beregnes, fastsættes denne post til standardværdien 1. |
||||
|
R0100-R0210/C0090 |
Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — V |
Mængdeangivelsen for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer for hvert segment Hvis R0010/C0010 = 1, angives under denne post kapitalkravet for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer for et bestemt segment beregnet ved hjælp af forenklinger. |
||||
|
R0220/C0090 |
Samlet mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici |
Den samlede mængdeangivelsen for præmie- og erstatningshensættelsesrisiko er lig med summen af mængdeangivelsen for præmie- og erstatningshensættelsesrisiko for alle segmenter: |
||||
|
R0230/C0020 |
Kombineret standardafvigelse |
Den kombinerede standardafvigelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for alle segmenter. Hvis R0010/C0010 = 1, angiver denne post det samlede kapitalkrav for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer beregnet ved hjælp af forenklede beregninger. |
||||
|
R0300/C0100 |
Det samlede kapitalkrav for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer |
Det samlede kapitalkrav for delmodulet for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer. |
||||
|
Skadesforsikringsoptionsrisici |
||||||
|
R0400/C0110 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Skadesforsikringsrisici — Optionsrisici |
Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for skadesforsikringsoptionsrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0400/C0120 |
Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Skadesforsikringsrisici — Optionsrisici |
Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for skadesforsikringsoptionsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0400/C0130 |
Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Skadesforsikringsrisici — Optionsrisici |
Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for skadesforsikringsoptionsrisici. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle. |
||||
|
R0400/C0140 |
Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser — Skadesforsikringsrisici — Optionsrisici |
Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser, som er følsomme over for skadesforsikringsoptionsrisici. De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
R0400/C0150 |
Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici — Optionsrisici |
Kapitalkravet for skadesforsikringsoptionsrisici. |
||||
|
Skadesforsikringskatastroferisici |
||||||
|
R0500/C0160 |
Kapitalkrav for af skadesforsikringskatastroferisici |
Det samlede kapitalkrav for skadesforsikringskatastroferisici. |
||||
|
De samlede skadesforsikringsrisici |
||||||
|
R0600/C0160 |
Diversifikation inden for skadesforsikringsrisikomodulet |
Diversifikationseffekten inden for delmodulet skadesforsikringsrisici som følge af sammenlægningen af kapitalkravene for præmie- og erstatningshensættelsesrisici, katastroferisici og optionsrisici. Diversifikationen skal indberettes som en negativ værdi, hvis den nedsætter kapitalkravet. |
||||
|
R0700/C0160 |
Det samlede kapitalkrav for skadesforsikringsrisici |
Solvenskapitalkravet for delmodulet for skadesforsikringsrisici. |
||||
S.26.06 — Solvenskapitalkrav — Operationelle risici
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.
Skema SR 26.06 skal udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.
Skema SR.26.06 anvendes kun i forbindelse med ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer i selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, når metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering) anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2 (metode med fradrag og aggregering).
For indberetning på koncernniveau skal følgende specifikke krav opfyldes:
|
a) |
Oplysningerne indberettes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF. |
|
b) |
Når der anvendes en kombination, skal oplysningerne kun indberettes for den del af koncernen, der beregnes med metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. |
|
c) |
Oplysningerne skal ikke indberettes for koncerner, når kun metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, anvendes. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||
|
Z0010 |
Artikel 112 |
Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0020 |
Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0030 |
Fonds-/porteføljenummer |
Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af det selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer. Hvis post Z0020 = 2, indberet »0«. |
||||
|
R0100/C0020 |
Forsikringsmæssige bruttohensættelser for livsforsikring (undtagen risikomargin) |
Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikringsforpligtelser. I denne forbindelse omfatter forsikringsmæssige hensættelser ikke risikomarginen og er uden fradrag af tilbagekrævninger i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er. |
||||
|
R0110/C0020 |
Forsikringsmæssige bruttohensættelser for unit-linked livsforsikring (undtagen risikomargin) |
De forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikringsforpligtelser, hvor investeringsrisikoen bæres af forsikringstagerne I denne forbindelse omfatter forsikringsmæssige hensættelser ikke risikomarginen og er uden fradrag af tilbagekrævninger i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er. |
||||
|
R0120/C0020 |
Forsikringsmæssige bruttohensættelser for skadesforsikring (undtagen risikomargin) |
Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikringsforpligtelser. I denne forbindelse omfatter forsikringsmæssige hensættelser ikke risikomarginen og er uden fradrag af tilbagekrævninger i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er. |
||||
|
R0130/C0020 |
Kapitalkravet for operationelle risici baseret på forsikringsmæssige hensættelser. |
Kapitalkravet for operationelle risici baseret på forsikringsmæssige hensættelser. |
||||
|
R0200/C0020 |
Bruttopræmieindtægter for livsforsikring (seneste 12 måneder) |
Præmieindtægter i de seneste 12 måneder for livsforsikringsforpligtelser uden fradrag af præmier cederet til genforsikring. |
||||
|
R0210/C0020 |
Bruttopræmieindtægter for unit-linked livsforsikring (seneste 12 måneder) |
Præmieindtægter i de seneste 12 måneder for livsforsikringsforpligtelser, hvor investeringsrisikoen bæres af forsikringstagerne, uden fradrag af præmier cederet til genforsikring. |
||||
|
R0220/C0020 |
Bruttopræmieindtægter for skadesforsikring (seneste 12 måneder) |
Præmieindtægter i de seneste 12 måneder for skadesforsikringsforpligtelser uden fradrag af præmier cederet til genforsikring. |
||||
|
R0230/C0020 |
Bruttopræmieindtægter for livsforsikring (12 måneder forud for de seneste 12 måneder) |
Præmieindtægter i de 12 måneder forud for de seneste 12 måneder for livsforsikringsforpligtelser uden fradrag af præmier cederet til genforsikring. |
||||
|
R0240/C0020 |
Bruttopræmieindtægter for unit-linked livsforsikring (12 måneder forud for de seneste 12 måneder) |
Præmieindtægter i de 12 måneder forud for de seneste 12 måneder for livsforsikringsforpligtelser, hvor investeringsrisikoen bæres af forsikringstagerne, uden fradrag af præmier cederet til genforsikring. |
||||
|
R0250/C0020 |
Bruttopræmieindtægter for skadesforsikring (12 måneder forud for de seneste 12 måneder) |
Præmieindtægter i de 12 måneder forud for de seneste 12 måneder for skadesforsikringsforpligtelser uden fradrag af præmier cederet til genforsikring. |
||||
|
R0260/C0020 |
Kapitalkravet for operationelle risici baseret på præmieindtægter |
Kapitalkravet for operationelle risici baseret på præmieindtægter |
||||
|
R0300/C0020 |
Kapitalkrav til dækning af operationelle risici før anvendelse af loft |
Kapitalkravet for operationelle risici før anvendelse af loft. |
||||
|
R0310/C0020 |
Loft baseret på det primære solvenskapitalkrav |
Resultatet af den for loftet fastsatte procentdel anvendt på det primære solvenskapitalkrav. |
||||
|
R0320/C0020 |
Kapitalkrav til dækning af operationelle risici efter anvendelse af loft |
Kapitalkravet for operationelle risici efter anvendelse af loft. |
||||
|
R0330/C0020 |
Udgifter i forbindelse med unit linked virksomhed (seneste 12 måneder) |
De udgifter, der er påløbet i de seneste 12 måneder med hensyn til livsforsikring, hvor investeringsrisikoen bæres af forsikringstagerne. |
||||
|
R0340/C0020 |
Samlet kapitalkrav for operationelle risici |
Kapitalkravet for operationelle risici |
S.26.07 — Solvenskapitalkrav — Forenklinger
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.
Skema SR 26.07 skal udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.
Skema SR.26.07 anvendes kun i forbindelse med ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer i selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, når metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering) anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2 (metode med fradrag og aggregering).
For indberetning på koncernniveau skal følgende specifikke krav opfyldes:
|
a) |
Oplysningerne indberettes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF. |
|
b) |
Når der anvendes en kombination, skal oplysningerne kun indberettes for den del af koncernen, der beregnes med metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. |
|
c) |
Oplysningerne skal ikke indberettes for koncerner, når kun metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, anvendes. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||
|
Z0010 |
Artikel 112 |
Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0020 |
Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0030 |
Fonds-/porteføljenummer |
Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af det selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer. Hvis post Z0020 = 2, indberet »0«. |
||||
|
Z0040 |
Valuta for renterisici (captiveselskaber) |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for udstedelsen. Hver valuta skal indberettes i hver sin række |
||||
|
Markedsrisici (herunder captiveselskaber) |
||||||
|
R0010/C0010-C0070 |
Kreditspændsrisici (obligationer og lån) — markedsværdi — efter kreditkvalitetstrin |
Markedsværdien af aktiver, som er underlagt et kapitalkrav for kreditspændsrisici på obligationer og lån for hvert kreditkvalitetstrin, hvor der foreligger en kreditvurdering fra et udpeget ECAI. |
||||
|
R0010/C0080 |
Kreditspændsrisici (obligationer og lån) — Markedsværdi — Der foreligger ingen vurdering |
Markedsværdien af aktiver, som er underlagt et kapitalkrav for kreditspændsrisici på obligationer og lån, hvor der ikke foreligger en kreditvurdering fra et udpeget ECAI. |
||||
|
R0020/C0010-C0070 |
Kreditspændsrisici (obligationer og lån) — Modificeret varighed — Efter kreditkvalitetstrin |
Den modificerede varighed i år af aktiver, som er underlagt et kapitalkrav for kreditspændsrisici på obligationer og lån for hvert kreditkvalitetstrin, hvor der foreligger en kreditvurdering fra et udpeget ECAI. |
||||
|
R0020/C0080 |
Kreditspændsrisici (obligationer og lån) — Modificeret varighed — Der foreligger ingen vurdering |
Den modificerede varighed i år af aktiver, som er underlagt et kapitalkrav for kreditspændsrisici på obligationer og lån, hvor der ikke foreligger en kreditvurdering fra et udpeget ECAI. |
||||
|
R0030/C0090 |
Kreditspændsrisici (obligationer og lån) — stigning i unit-linked og indeksregulerede forsikringsmæssige hensættelser |
Stigningen i de forsikringsmæssige hensættelser med fradrag af risikomargin for de policer, hvor forsikringstagerne bærer investeringsrisikoen med indlejrede optioner og garantier, som ville følge af et umiddelbart fald i værdien af de aktiver, som er underlagt kapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer, ifølge den forenklede beregning. |
||||
|
Renterisici (captiveselskaber) |
||||||
|
R0040/C0100 |
Renterisici (captiveselskaber) — kapitalkrav — rentestigning — efter valuta |
Kapitalkravet for risikoen for en stigning i rentekurven ifølge den forenklede beregning for captiveselskaber for hver indberettet valuta. |
||||
|
R0040/C0110 |
Renterisici (captiveselskaber) — kapitalkrav — rentefald — efter valuta |
Kapitalkravet for risikoen for et fald i rentekurven ifølge den forenklede beregning for captiveselskaber for hver indberettet valuta. |
||||
|
Livsforsikringsrisici |
||||||
|
R0100/C0120 |
Dødelighedsrisici — Risikosum |
Samlede positive risikosummer som defineret i artikel 91 i delegeret forordning (EU) 2015/35 for alle forpligtelser med forbehold af dødelighedsrisici. |
||||
|
R0100/C0160 |
Dødelighedsrisici — Gennemsnitlig dødelighedsintensitet t+1 |
Gennemsnitlig dødelighedsintensitet i de efterfølgende 12 (t+1) måneder vægtet med forsikringssummen for policer med en positiv risikosum. |
||||
|
R0100/C0180 |
Dødelighedsrisici — Modificeret varighed |
Den modificerede varighed i år af alle betalinger, som forfalder ved dødsfald, og som medtages i det bedste skøn over policer med en positiv risikosum. |
||||
|
R0110/C0150 |
Levetidsrisici — Bedste skøn |
Bedste skøn over forpligtelser med forbehold af levetidsrisici. |
||||
|
R0110/C0160 |
Levetidsrisici — Gennemsnitlig dødelighedsintensitet (t+1) |
Gennemsnitlig dødelighedsintensitet i de efterfølgende 12 (t+1) måneder vægtet med forsikringssummen for policer, hvor et fald i dødelighedsintensiteten fører til en stigning i de forsikringsmæssige hensættelser. |
||||
|
R0110/C0190 |
Levetidsrisici — Modificeret varighed |
Den modificerede varighed i år af alle betalinger til begunstigede, som medtages i det bedste skøn for policer, hvor et fald i dødelighedsintensiteten fører til en stigning i de forsikringsmæssige hensættelser. |
||||
|
R0120/C0120 |
Invaliditets- og sygdomsrisici — Risikosum |
Samlede positive risikosummer som defineret i artikel 93 i delegeret forordning (EU) 2015/35 for alle forpligtelser med forbehold af invaliditets- og sygdomsrisici. |
||||
|
R0120/C0130 |
Invaliditets- og sygdomsrisici — Risikosum t+1 |
Risikosum som defineret i R0120/C0120 efter 12 måneder. |
||||
|
R0120/C0150 |
Invaliditets- og sygdomsrisici — Bedste skøn |
Bedste skøn over forpligtelser med forbehold af invaliditets- og sygdomsrisici. |
||||
|
R0120/C0160 |
Invaliditets- og sygdomsrisici — Gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet (t+1) |
Gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet i de efterfølgende 12 (t+1) måneder vægtet med forsikringssummen for policer med en positiv risikosum. |
||||
|
R0120/C0170 |
Invaliditets- og sygdomsrisici — Gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet t+2 |
Gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet i de 12 måneder efter de efterfølgende 12 (t+2) måneder vægtet med forsikringssummen for policer med en positiv risikosum. |
||||
|
R0120/C0180 |
Invaliditets- og sygdomsrisici — Modificeret varighed |
Modificeret varighed i år af alle betalinger, som forfalder ved invaliditet og sygdom, og som medtages i det bedste skøn over policer med en positiv risikosum. |
||||
|
R0120/C0200 |
Invaliditets- og sygdomsrisici — Opsigelsesprocent |
Den forventede opsigelsesprocent i de efterfølgende 12 måneder (t+1) for policer med en positiv risikosum. |
||||
|
R0130/C0140 |
Optionsrisici (stigning) — Genkøbspåvirkning |
Summen af alle positive genkøbspåvirkninger som defineret i artikel 95 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0130/C0160 |
Optionsrisici (stigning) — Gennemsnitlig optionsintensitet (t+1) |
Gennemsnitlig optionsintensitet for policer med positive genkøbspåvirkninger. |
||||
|
R0130/C0190 |
Optionsrisici (stigning) — Gennemsnitlig afløbsperiode |
Den gennemsnitlige periode i år, som policerne med positive genkøbspåvirkninger løber over. |
||||
|
R0140/C0140 |
Optionsrisici (fald) — Genkøbspåvirkning |
Summen af alle negative genkøbspåvirkninger som defineret i artikel 95 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0140/C0160 |
Optionsrisici (fald) — Gennemsnitlig optionsintensitet (t+1) |
Gennemsnitlig optionsintensitet for policer med negative genkøbspåvirkninger. |
||||
|
R0140/C0190 |
Optionsrisici (fald) — Gennemsnitlig afløbsperiode |
Den gennemsnitlige periode i år, som policerne med negative genkøbspåvirkninger løber over. |
||||
|
R0150/C0180 |
Omkostningsrisici for livsforsikringer — Modificeret varighed |
Den modificerede varighed i år af de cash flow, der medtages i bedste skøn over livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser. |
||||
|
R0150/C0210 |
Omkostningsrisici for livsforsikringer — Betalinger |
Udgifter, der er betalt, i forbindelse med livsforsikring og livsgenforsikring i de seneste 12 måneder. |
||||
|
R0150/C0220 |
Omkostningsrisici for livsforsikringer — Gennemsnitlig inflation |
Den vægtede gennemsnitlige inflation, som indgår i beregningen af bedste skøn over de pågældende forpligtelser, hvor vægten er baseret på nutidsværdien af de udgifter, der indgår i beregningen af det bedste skøn, til honorering af eksisterende livsforsikringsforpligtelser. |
||||
|
R0160/C0230 |
Livsforsikringskatastroferisici — Risikosum |
Samlede positive risikosummer som defineret i artikel 96 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
Sygeforsikringsrisici |
||||||
|
R0200/C0120 |
Dødelighedsrisici for sygeforsikringer — Risikosum |
Samlede positive risikosummer som defineret i artikel 97 i delegeret forordning (EU) 2015/35 for alle forpligtelser med forbehold af dødelighedsrisici for sygeforsikringer. |
||||
|
R0200/C0160 |
Dødelighedsrisici for sygeforsikringer — Gennemsnitlig dødelighedsintensitet (t+1) |
Gennemsnitlig dødelighedsintensitet i de efterfølgende 12 (t+1) måneder vægtet med forsikringssummen for policer med en positiv risikosum. |
||||
|
R0200/C0180 |
Dødelighedsrisici for sygeforsikringer — Modificeret varighed |
Den modificerede varighed i år af alle betalinger, som forfalder ved dødsfald, og som medtages i det bedste skøn over policer med en positiv risikosum. |
||||
|
R0210/C0150 |
Levetidsrisici for sygeforsikringer — Bedste skøn |
Bedste skøn over forpligtelser med forbehold af levetidsrisici for sygeforsikringer. |
||||
|
R0210/C0160 |
Levetidsrisici for sygeforsikringer — Gennemsnitlig dødelighedsintensitet (t+1) |
Gennemsnitlig dødelighedsintensitet i de efterfølgende 12 (t+1) måneder vægtet med forsikringssummen for policer, hvor et fald i dødelighedsintensiteten fører til en stigning i de forsikringsmæssige hensættelser. |
||||
|
R0210/C0180 |
Levetidsrisici for sygeforsikringer — Modificeret varighed |
Den modificerede varighed i år af alle betalinger til begunstigede, som medtages i det bedste skøn for policer, hvor et fald i dødelighedsintensiteten fører til en stigning i de forsikringsmæssige hensættelser. |
||||
|
R0220/C0180 |
Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (udgifter til lægebehandling) — Modificeret varighed |
Den modificerede varighed i år af de cash flow, der medtages i bedste skøn over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser vedrørende udgifter til lægebehandling. |
||||
|
R0220/C0210 |
Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (udgifter til lægebehandling) — Betalinger |
Udgifter, der er betalt, i forbindelse med forsikrings- og genforsikringsforpligtelser vedrørende udgifter til lægebehandling i de seneste 12 måneder. |
||||
|
R0220/C0220 |
Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (udgifter til lægebehandling) — Gennemsnitlig inflation |
Den vægtede gennemsnitlige inflation for udgifter til lægebehandling, som indgår i beregningen af bedste skøn over de pågældende forpligtelser, hvor vægten er baseret på nutidsværdien af de udgifter til lægebehandling, der indgår i beregningen af bedste skøn over de pågældende forpligtelser. |
||||
|
R0230/C0120 |
Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) — Risikosum |
Samlede positive risikosummer som defineret i artikel 100 i delegeret forordning (EU) 2015/35 for alle forpligtelser med forbehold af invaliditets- og sygdomsrisici (indkomstsikring). |
||||
|
R0230/C0130 |
Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) — Risikosum t+1 |
Risikosum som defineret i R0230/C0120 efter 12 måneder. |
||||
|
R0230/C0150 |
Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) — Bedste skøn |
Bedste skøn over forpligtelser med forbehold af invaliditets- og sygdomsrisici. |
||||
|
R0230/C0160 |
Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) — Gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet t+1 |
Gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet i de efterfølgende 12 (t+1) måneder vægtet med forsikringssummen for policer med en positiv risikosum. |
||||
|
R0230/C0170 |
Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) — Gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet t + +2 |
Gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet i de 12 måneder efter de efterfølgende 12 (t+2) måneder vægtet med forsikringssummen for policer med en positiv risikosum. |
||||
|
R0230/C0180 |
Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) — Modificeret varighed |
Modificeret varighed i år af alle betalinger, som forfalder ved invaliditet og sygdom, og som medtages i bedste skøn over policer med en positiv risikosum. |
||||
|
R0230/C0200 |
Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) — Opsigelsesprocent |
Den forventede opsigelsesprocent i de efterfølgende 12 måneder for policer med en positiv risikosum. |
||||
|
R0240/C0140 |
SLT-sygeforsikringsoptionsrisici (stigning) — Genkøbspåvirkning |
Summen af alle positive genkøbspåvirkninger som defineret i artikel 102 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0240/C0160 |
SLT-sygeforsikringsoptionsrisici (stigning) — Gennemsnitlig optionsintensitet (t+1) |
Gennemsnitlig optionsintensitet for policer med positive genkøbspåvirkninger. |
||||
|
R0240/C0190 |
SLT-sygeforsikringsoptionsrisici (stigning) — Gennemsnitlig afløbsperiode |
Den gennemsnitlige periode i år, som policerne med positive genkøbspåvirkninger løber over. |
||||
|
R0250/C0140 |
SLT-sygeforsikringsoptionsrisici (fald) — Genkøbspåvirkning |
Summen af alle negative genkøbspåvirkninger som defineret i artikel 102 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0250/C0160 |
SLT-sygeforsikringsoptionsrisici (fald) — Gennemsnitlig optionsintensitet (t+1) |
Gennemsnitlig optionsintensitet for policer med negative genkøbspåvirkninger. |
||||
|
R0250/C0190 |
SLT-sygeforsikringsoptionsrisici (fald) — Gennemsnitlig afløbsperiode |
Den gennemsnitlige periode i år, som policerne med negative genkøbspåvirkninger løber over. |
||||
|
R0260/C0180 |
Omkostningsrisici for sygeforsikringer — Modificeret varighed |
Den modificerede varighed i år af de cash flow, der medtages i det bedste skøn over sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser. |
||||
|
R0260/C0210 |
Omkostningsrisici for sygeforsikringer — Betalinger |
Udgifter, der er betalt, i forbindelse med sygeforsikring og sygegenforsikring i de seneste 12 måneder. |
||||
|
R0260/C0220 |
Omkostningsrisici for sygeforsikringer — Gennemsnitlig inflation |
Den vægtede gennemsnitlige inflation, som indgår i beregningen af bedste skøn over de pågældende forpligtelser, hvor vægten er baseret på nutidsværdien af de udgifter, der indgår i beregningen af bedste skøn over eksisterende sygeforsikringsforpligtelser. |
||||
S.27.01 — Solvenskapitalkrav — Skades- og sygeforsikringskatastroferisici
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.
Skema S.27.01 skal udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.
Skema SR.27.01 anvendes kun i forbindelse med ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer i selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, når metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering) anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2 (metode med fradrag og aggregering).
Formålet med dette skema er at give indsigt i, hvordan katastroferisikomodulet i solvenskapitalkravet er blevet beregnet, og hvad de vigtigste elementer er.
For hver type katastroferisiko skal den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er bestemmes. Denne beregning er prospektiv og skal være baseret på genforsikringsprogrammet for det næste regnskabsår som beskrevet i genforsikringsskemaerne for fakultative dækninger (S.30.01 og S.30.02 i bilag II) og cederede genforsikringsprogrammer i det næste regnskabsår (S.30.03 og S.30.04 i bilag II).
Selskaberne skal foretage et skøn over deres genindvinding fra risikoreduktion i overensstemmelse med direktiv 2009/138/EF, delegeret forordning (EU) 2015/35 og relevante tekniske standarder. Selskaberne skal kun udfylde katastrofeindberetningsskemaet med den detaljeringsgrad, der er nødvendig for at foretage denne beregning.
I skades- og sygeforsikringsrisikomodulerne defineres katastroferisiko som tabsrisiko eller risiko for en negativ udvikling i værdien af forsikringsforpligtelser som følge af betydelig usikkerhed omkring antagelserne vedrørende præmier og hensættelser relateret til ekstreme eller usædvanlige begivenheder, jf. artikel 105, stk. 2, litra b), og stk. 4, litra c), i direktiv 2009/138/EF.
Det indberettede kapitalkrav afspejler kapitalkravene før og efter risikoreduktion, hvilket er den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er. Det indberettede kapitalkrav efter risikoreduktion angives, uden at der tages hensyn til de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Standardværdien af risikoreduktionen skal indberettes som en positiv værdi for at kunne fratrækkes.
Hvis diversifikationseffekten nedsætter kapitalkravet, indberettes standardværdien for diversifikationen som en negativ værdi.
For indberetning på koncernniveau skal følgende specifikke krav opfyldes:
|
d) |
Oplysningerne indberettes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF. |
|
e) |
Når der anvendes en kombination, skal oplysningerne kun indberettes for den del af koncernen, der beregnes med metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. |
|
f) |
Oplysningerne skal ikke indberettes for koncerner, når kun metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, anvendes. |
|
Z0010 |
Artikel 112 |
Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0020 |
Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del |
Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
Z0030 |
Fonds-/porteføljenummer |
Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af det selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer. Hvis post Z0020 = 2, indberet »0«. |
||||
|
Skadesforsikringskatastroferisici — Oversigt |
||||||
|
C0010/R0010 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Naturkatastroferisici |
Katastroferisici i alt før risikoreduktion i tilknytning til alle naturkatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0010/R0070. |
||||
|
C0010/R0020-R0060 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Naturkatastroferisici |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion pr. naturkatastroferisiko under hensyn til diversifikationseffekten mellem områder og regioner. Pr. naturkatastroferisiko er dette beløb lig med kapitalkravet for katastroferisiko før risikoreduktion. |
||||
|
C0010/R0070 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Diversifikation mellem risici |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige naturkatastroferisici. |
||||
|
C0020/R0010 |
Samlet risikoreduktion — Naturkatastroferisici |
Den samlede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til alle naturkatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0020/R0070. |
||||
|
C0020/R0020-R0060 |
Samlet risikoreduktion — Naturkatastroferisici |
Den samlede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er pr. naturkatastroferisiko. |
||||
|
C0020/R0070 |
Samlet risikoreduktion — Diversifikation mellem risici |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til forskellige naturkatastroferisici. |
||||
|
C0030/R0010 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Naturkatastroferisici |
Katastroferisici i alt efter risikoreduktion i tilknytning til alle naturkatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0030/R0070. |
||||
|
C0030/R0020-R0060 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Naturkatastroferisici |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion pr. naturkatastroferisiko under hensyn til diversifikationseffekten mellem områder og regioner. Pr. naturkatastroferisiko er dette beløb lig med kapitalkravet for katastroferisiko efter risikoreduktion. |
||||
|
C0030/R0070 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Diversifikation mellem risici |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige naturkatastroferisici. |
||||
|
C0010/R0080 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Katastroferisiko vedrørende ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
Katastroferisici i alt før risikoreduktion i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring. |
||||
|
C0020/R0080 |
Samlet risikoreduktion — katastroferisiko i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
Den samlede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende ikkeproportional ejendomsgenforsikring. |
||||
|
C0030/R0080 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — katastroferisiko i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
Katastroferisici i alt efter risikoreduktion i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring. |
||||
|
C0010/R0090 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Menneskeskabte katastroferisici |
Katastroferisici i alt før risikoreduktion i tilknytning til alle menneskeskabte katastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0010/R0160. |
||||
|
C0010/R0100-R0150 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Menneskeskabte katastroferisici |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion pr. menneskeskabt katastroferisiko under hensyn til diversifikationseffekten mellem områder og regioner. Pr. menneskeskabt katastroferisiko er dette beløb lig med kapitalkravet for katastroferisiko før risikoreduktion. |
||||
|
C0010/R0160 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Diversifikation mellem risici |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige menneskeskabte katastroferisici. |
||||
|
C0020/R0090 |
Samlet risikoreduktion — Menneskeskabte katastroferisici |
Den samlede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til alle menneskeskabte katastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0020/R0160. |
||||
|
C0020/R0100-R0150 |
Samlet risikoreduktion — Menneskeskabte katastroferisici |
Den samlede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er pr. menneskeskabt naturkatastroferisiko. |
||||
|
C0020/R0160 |
Samlet risikoreduktion — Diversifikation mellem risici |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til forskellige menneskeskabte katastroferisici. |
||||
|
C0030/R0090 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Menneskeskabte katastroferisici |
Katastroferisici i alt efter risikoreduktion i tilknytning til alle menneskeskabte katastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0030/R0160. |
||||
|
C0030/R0100-R0150 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Menneskeskabte katastroferisici |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion pr. menneskeskabt katastroferisiko under hensyn til diversifikationseffekten mellem delrisici. Pr. menneskeskabt katastroferisiko er dette beløb lig med kapitalkravet for katastroferisiko efter risikoreduktion. |
||||
|
C0030/R0160 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Diversifikation mellem risici |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige menneskeskabte katastroferisici. |
||||
|
C0010/R0170 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Andre skadesforsikringskatastroferisici |
Katastroferisici i alt før risikoreduktion i tilknytning til alle andre skadesforsikringskatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0010/R0180. |
||||
|
C0010/R0180 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Diversifikation mellem risici |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige andre skadesforsikringskatastroferisici. |
||||
|
C0020/R0170 |
Samlet risikoreduktion — Andre skadesforsikringskatastroferisici |
Den samlede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til alle andre skadesforsikringskatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0020/R0180. |
||||
|
C0020/R0180 |
Samlet risikoreduktion — Diversifikation mellem risici |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til forskellige andre skadesforsikringskatastroferisici. |
||||
|
C0030/R0170 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Andre skadesforsikringskatastroferisici |
Katastroferisici i alt efter risikoreduktion i tilknytning til alle andre skadesforsikringskatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0030/R0180. |
||||
|
C0030/R0180 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Diversifikation mellem risici |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige andre skadesforsikringskatastroferisici. |
||||
|
C0010/R0190 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — I alt for skadesforsikringskatastroferisici før diversifikation |
Katastroferisici i alt før risikoreduktion i tilknytning til alle delmodulerne (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici) før diversifikationseffekten mellem delmodulerne. |
||||
|
C0010/R0200 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Diversifikation mellem delmoduler |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige delmoduler (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici). |
||||
|
C0010/R0210 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — I alt for skadesforsikringskatastroferisici efter diversifikation |
Katastroferisici i alt før risikoreduktion i tilknytning til alle delmodulerne (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici) under hensyn til diversifikationseffekten mellem delmodulerne, jf. C0010/R0200. |
||||
|
C0020/R0190 |
Samlet risikoreduktion — I alt for skadesforsikringskatastroferisici før diversifikation |
Den samlede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til alle delmodulerne (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici) før diversifikationseffekten mellem delmodulerne. |
||||
|
C0020/R0200 |
Samlet risikoreduktion — Diversifikation mellem delmoduler |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til forskellige delmoduler (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici). |
||||
|
C0020/R0210 |
Samlet risikoreduktion — I alt for skadesforsikringskatastroferisici efter diversifikation |
Den samlede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til alle delmodulerne (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici) under hensyn til diversifikationseffekten mellem delmodulerne, jf. C0020/R0200. |
||||
|
C0030/R0190 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — I alt for skadesforsikringskatastroferisici før diversifikation |
Katastroferisici i alt efter risikoreduktion i tilknytning til alle delmodulerne (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici) før diversifikationseffekten mellem delmodulerne. |
||||
|
C0030/R0200 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Diversifikation mellem delmoduler. |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige delmoduler (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici). |
||||
|
C0030/R0210 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — I alt for skadesforsikringskatastroferisici efter diversifikation |
Katastroferisici i alt efter risikoreduktion i tilknytning til alle delmodulerne (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici) under hensyn til diversifikationseffekten mellem delmodulerne, jf. C0030/R0200. |
||||
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Oversigt |
||||||
|
C0010/R0300 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Sygeforsikringskatastroferisici |
Katastroferisici i alt før risikoreduktion i tilknytning til alle sygeforsikringskatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem delmodulerne, jf. C0010/R0340. |
||||
|
C0010/R0310-R0330 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion pr. delmodul for sygeforsikringskatastroferisici under hensyn til diversifikationseffekten mellem landene. Pr. delmodul for sygeforsikringskatastroferisici er dette beløb lig med kapitalkravet for katastroferisiko før risikoreduktion. |
||||
|
C0010/R0340 |
Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Diversifikation mellem delmoduler |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici. |
||||
|
C0020/R0300 |
Samlet risikoreduktion — Sygeforsikringskatastroferisici |
Den samlede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til alle delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0020/R0340. |
||||
|
C0020/R0310-R0330 |
Samlet risikoreduktion — Delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici |
Den samlede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er pr. delmodul for sygeforsikringskatastroferisici. |
||||
|
C0020/R0340 |
Samlet risikoreduktion — Diversifikation mellem delmoduler |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til forskellige delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici. |
||||
|
C0030/R0300 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Sygeforsikringskatastroferisici |
Katastroferisici i alt efter risikoreduktion i tilknytning til alle delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem delmodulerne, jf. C0030/R0340. |
||||
|
C0030/R0310-R0330 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion pr. delmodul for sygeforsikringskatastroferisici under hensyn til diversifikationseffekten mellem landene. Pr. delmodul for sygeforsikringskatastroferisici er dette beløb lig med kapitalkravet for katastroferisiko efter risikoreduktion. |
||||
|
C0030/R0340 |
Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Diversifikation mellem delmoduler. |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici. |
||||
|
Skadesforsikringskatastroferisici |
||||||
|
Naturkatastroferisici — Storm |
||||||
|
C0040/R0610-R0780 |
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Andre regioner |
Et skøn over de præmier, som forsikrings- eller genforsikringskoncernen det følgende år skal tjene vedrørende de 14 andre regioner ud over EØS-regionerne (inklusive regioner som anført i bilag III, men eksklusive de regioner, der er anført i bilag V eller i bilag XIII til delegeret forordning (EU) 2015/35) for så vidt angår kontrakten i tilknytning til forpligtelserne vedrørende brancherne, brand og andre skader på ejendom dækkende stormrisici, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, og sø-, luftfarts- og transportforsikring dækkende skade på landbaseret ejendom forårsaget af storm, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser. Præmierne angives brutto uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler. |
||||
|
C0040/R0790 |
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Storm i alt for andre regioner før diversifikation |
Det samlede skøn over præmier, som forsikrings- eller genforsikringskoncernen skal tjene det følgende år før diversifikation for de 14 andre regioner end EØS-regionerne. |
||||
|
C0050/R0400-R0590 |
Eksponering — EØS-region |
Den samlede forsikringssum for hver af de 20 EØS-regioner for følgende brancher: brand og andre skader på ejendom, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, i tilknytning til kontrakter, der dækker stormrisici, og hvor risikoen består i denne bestemte EØS-region, og Luftfarts-, sø- og transportforsikring, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, i tilknytning til kontrakter, der dækker skade på landbaseret ejendom forårsaget af storm, og hvor risikoen består i denne bestemte EØS-region. |
||||
|
C0050/R0600 |
Eksponering — Storm i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet eksponering før diversifikation for de 20 EØS-regioner. |
||||
|
C0060/R0400-R0590 |
Specificeret bruttotab — EØS-region |
Specificeret bruttotab vedrørende storm for hver af de 20 EØS-regioner under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne. |
||||
|
C0060/R0600 |
Specificeret bruttotab — Storm i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet specificeret bruttotab før diversifikation for de 20 EØS-regioner. |
||||
|
C0070/R0400-R0590 |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion — EØS-region |
Risikofaktor for hver af de 20 EØS-regioner for storm, under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne. |
||||
|
C0070/R0600 |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion — Storm i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Forhold mellem samlet specificeret bruttotab og samlet eksponering. |
||||
|
C0080/R0400-R0590 |
Scenario A eller B — EØS-region |
Den største værdi af kapitalkravet for stormrisici for hver af de 20 EØS-regioner ifølge scenario A eller scenario B. Ved afgørelsen af, om scenario A eller B er størst, skal der tages hensyn til den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko. |
||||
|
C0090/R0400-R0590 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — EØS-region |
Kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til storm for hver af de 20 EØS-regioner — værdien for scenario A eller B, afhængigt af hvilken der er størst. |
||||
|
C0090/R0600 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Storm i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til storm for de 20 EØS-regioner. |
||||
|
C0090/R0790 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Storm i alt for øvrige regioner før diversifikation |
Kapitalkravet før risikoreduktion for stormrisici i andre regioner end EØS-regionerne. Det umiddelbare tab uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
C0090/R0800 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Storm i alt for alle regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til storm for alle regioner. |
||||
|
C0090/R0810 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af stormrisici vedrørende de forskellige regioner (både EØS-regioner og andre regioner). |
||||
|
C0090/R0820 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Storm i alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion for stormrisici under hensyn til diversifikationseffekten som indberettet under post C0090/R0810. |
||||
|
C0100/R0400-R0590 |
Skønnet risikoreduktion — EØS-region |
For hver af de 20 EØS-regioner den skønnede risikoreducerende virkning, for det valgte scenario, af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||
|
C0100/R0600 |
Skønnet risikoreduktion — Storm i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet skønnet risikoreduktion i tilknytning til storm for de 20 EØS-regioner. |
||||
|
C0100/R0790 |
Skønnet risikoreduktion — Storm i alt for andre regioner før diversifikation |
For alle regioner ud over EØS-regionerne den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||
|
C0100/R0800 |
Skønnet risikoreduktion — Storm i alt for alle regioner før diversifikation |
Samlet skønnet risikoreduktion i tilknytning til storm for alle regioner. |
||||
|
C0110/R0400-R0590 |
Skønnede genindsættelsespræmier — EØS-region |
For hver af de 20 EØS-regioner de skønnede genindsættelsespræmier, for det valgte scenario, i tilknytning til koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko. |
||||
|
C0110/R0600 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Storm i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlede skønnede genindsættelsespræmier for de 20 EØS-regioner. |
||||
|
C0110/R0790 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Storm i alt for andre regioner før diversifikation |
For alle regioner ud over EØS-regionerne de skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko. |
||||
|
C0110/R0800 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Storm i alt for alle regioner før diversifikation |
Samlede skønnede genindsættelsespræmier for alle regioner. |
||||
|
C0120/R0400-R0590 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — EØS-region |
Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende storm i hver af EØS-regionerne, for det valgte scenario. |
||||
|
C0120/R0600 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Storm i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for de 20 EØS-regioner. |
||||
|
C0120/R0790 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Storm i alt for andre regioner før diversifikation |
Kapitalkrav efter risikoreduktion for stormrisici i andre regioner end EØS-regionerne. Det umiddelbare tab inklusive fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
C0120/R0800 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Storm i alt for alle regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for alle regioner. |
||||
|
C0120/R0810 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af kapitalkravet efter risikoreduktion for stormrisici vedrørende de forskellige regioner (både EØS-regioner og andre regioner). |
||||
|
C0120/R0820 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Storm i alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion for stormrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0120/R0810. |
||||
|
Naturkatastroferisici — Jordskælv |
||||||
|
C0130/R1040-R1210 |
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Andre regioner |
Et skøn over de præmier, som forsikrings- eller genforsikringskoncernen det følgende år skal tjene vedrørende hver af de 14 andre regioner ud over EØS-regionerne (inklusive regioner som anført i bilag III, men eksklusive de regioner, der er anført i bilag V eller i bilag XIII til delegeret forordning (EU) 2015/35) for så vidt angår kontrakten i tilknytning til forpligtelserne vedrørende følgende brancher: brand og andre skader på ejendom dækkende jordskælvsrisici, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, og Luftfarts-, sø- og transportforsikring dækkende skader på landbaseret ejendom forårsaget af jordskælv, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser. Præmierne angives brutto uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler. |
||||
|
C0130/R1220 |
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Jordskælv i alt for andre regioner før diversifikation |
Det samlede skøn over præmier, som forsikrings- eller genforsikringskoncernen det følgende år skal tjene før diversifikation for de andre regioner. |
||||
|
C0140/R0830-R1020 |
Eksponering — EØS-region |
Den samlede forsikringssum for hver af de 20 EØS-regioner for følgende brancher: brand og andre skader på ejendom, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, i tilknytning til kontrakter, der dækker jordskælvsrisici, og hvor risikoen består i denne bestemte EØS-region, og luftfarts-, sø- og transportforsikring, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, i tilknytning til kontrakter, der dækker skade på landbaseret ejendom forårsaget af jordskælv, og hvor risikoen består i denne bestemte EØS-region. |
||||
|
C0140/R1030 |
Eksponering — Jordskælv i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet eksponering for de 20 EØS-regioner. |
||||
|
C0150/R0830-R1020 |
Specificeret bruttotab — EØS-region |
Specificeret bruttotab vedrørende jordskælv for hver af de 20 EØS-regioner under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne. |
||||
|
C0150/R1030 |
Specificeret bruttotab — Jordskælv i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet specificeret bruttotab vedrørende jordskælv for de 20 EØS-regioner. |
||||
|
C0160/R0830-R1020 |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion — EØS-region |
Risikofaktor for hver af de 20 EØS-regioner for jordskælv efter standardformlen, under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne. |
||||
|
C0160/R1030 |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion — Jordskælv i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Forhold mellem samlet specificeret bruttotab og samlet eksponering. |
||||
|
C0170/R0830-R1020 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — EØS-region |
Kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til jordskælv i hver af de 20 EØS-regioner. |
||||
|
C0170/R1030 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Jordskælv i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til jordskælv for de 20 EØS-regioner. |
||||
|
C0170/R1220 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Jordskælv i alt — Andre regioner før diversifikation |
Kapitalkravet før risikoreduktion for jordskælvsrisici i andre regioner end EØS-regionerne. Det umiddelbare tab uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
C0170/R1230 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Jordskælv i alt — Alle regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til jordskælv for alle regioner. |
||||
|
C0170/R1240 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af jordskælvsrisici vedrørende de forskellige regioner (både EØS-regioner og andre regioner). |
||||
|
C0170/R1250 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Jordskælv i alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion for jordskælvsrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0170/R1240. |
||||
|
C0180/R0830-R1020 |
Skønnet risikoreduktion — EØS-region |
For hver af de 20 EØS-regioner den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||
|
C0180/R1030 |
Skønnet risikoreduktion — Jordskælv i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet skønnet risikoreduktion for de 20 EØS-regioner. |
||||
|
C0180/R1220 |
Skønnet risikoreduktion — Jordskælv i alt — Andre regioner før diversifikation |
For alle regioner ud over EØS-regionerne den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||
|
C0180/R1230 |
Skønnet risikoreduktion — Jordskælv i alt — Alle regioner før diversifikation |
Samlet skønnet risikoreduktion for alle regioner. |
||||
|
C0190/R0830-R1020 |
Skønnede genindsættelsespræmier — EØS-region |
For hver af de 20 EØS-regioner de skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko. |
||||
|
C0190/R1030 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Jordskælv i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlede skønnede genindsættelsespræmier for de 20 EØS-regioner. |
||||
|
C0190/R1220 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Jordskælv i alt — Andre regioner før diversifikation |
For alle regioner ud over EØS-regionerne de skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko. |
||||
|
C0190/R1230 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Jordskælv i alt — Alle regioner før diversifikation |
Samlede skønnede genindsættelsespræmier for alle regioner. |
||||
|
C0200/R0830-R1020 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — EØS-region |
Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende jordskælv i hver af de 20 EØS-regioner. |
||||
|
C0200/R1030 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Jordskælv i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende jordskælv for de 20 EØS-regioner. |
||||
|
C0200/R1220 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Jordskælv i alt — Andre regioner før diversifikation |
Kapitalkrav efter risikoreduktion for jordskælvsrisici i andre regioner end EØS-regionerne. Det umiddelbare tab inklusive fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
C0200/R1230 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Jordskælv i alt — Alle regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende jordskælv for alle regioner. |
||||
|
C0200/R1240 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af kapitalkravet efter risikoreduktion for jordskælvsrisici vedrørende de forskellige regioner (både EØS-regioner og andre regioner). |
||||
|
C0200/R1250 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Jordskælv i alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion for jordskælvsrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0200/R1240. |
||||
|
Naturkatastroferisici — Oversvømmelse |
||||||
|
C0210/R1410-R1580 |
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Andre regioner |
Et skøn over de præmier, som forsikrings- eller genforsikringskoncernen det følgende år skal tjene vedrørende hver af de 14 andre regioner ud over EØS-regionerne (inklusive regioner som anført i bilag III, men eksklusive de regioner, der er anført i bilag V eller i bilag XIII til delegeret forordning (EU) 2015/35) for så vidt angår kontrakten i tilknytning til forpligtelserne vedrørende følgende brancher: brand og andre skader på ejendom dækkende oversvømmelsesrisici, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser luftfarts-, sø- og transportforsikring dækkende skader på landbaseret ejendom forårsaget af oversvømmelse, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser anden motorforsikring, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser. Præmierne angives brutto uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler. |
||||
|
C0210/R1590 |
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Oversvømmelse i alt for andre regioner før diversifikation |
Det samlede skøn over præmier, som forsikrings- eller genforsikringskoncernen det følgende år skal tjene før diversifikation for de andre regioner. |
||||
|
C0220/R1260-R1390 |
Eksponering — EØS-region |
Den samlede forsikringssum for hver af de 14 EØS-regioner for følgende brancher: brand og andre skader på ejendom, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, i tilknytning til kontrakter, der dækker oversvømmelsesrisici, og hvor risikoen består i denne bestemte EØS-region luftfarts-, sø- og transportforsikring, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, i tilknytning til kontrakter, der dækker skade på landbaseret ejendom forårsaget af oversvømmelse, og hvor risikoen består i denne bestemte EØS-region, og anden motorforsikring, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, ganget med 1,5, i tilknytning til kontrakter, der dækker skade på landbaseret ejendom forårsaget af oversvømmelse, og hvor risikoen består i denne bestemte EØS-region. |
||||
|
C0220/R1400 |
Eksponering — Oversvømmelse i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet eksponering for de 14 EØS-regioner. |
||||
|
C0230/R1260-R1390 |
Specificeret bruttotab — EØS-region |
Specificeret bruttotab vedrørende oversvømmelse for hver af de 14 EØS-regioner under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne. |
||||
|
C0230/R1400 |
Specificeret bruttotab — Oversvømmelse i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet specificeret bruttotab vedrørende oversvømmelse for de 14 EØS-regioner. |
||||
|
C0240/R1260-R1390 |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion — EØS-region |
Risikofaktor for hver af de 14 EØS-regioner for oversvømmelse efter standardformlen, under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne. |
||||
|
C0240/R1400 |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion — Oversvømmelse i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Forhold mellem samlet specificeret bruttotab og samlet eksponering. |
||||
|
C0250/R1260-R1390 |
Scenario A eller B — EØS-region |
Den største værdi af kapitalkravet for oversvømmelsesrisici for hver af de 14 EØS-regioner ifølge scenario A eller scenario B. Ved afgørelsen af, om scenario A eller B er størst, skal der tages hensyn til den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko. |
||||
|
C0260/R1260-R1390 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — EØS-region |
Kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til oversvømmelse for hver af de 14 EØS-regioner — værdien for scenario A eller B, afhængigt af hvilken der er størst. |
||||
|
C0260/1400 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Oversvømmelse i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til oversvømmelse for de 14 EØS-regioner. |
||||
|
C0260/R1590 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Oversvømmelse i alt for andre regioner før diversifikation |
Kapitalkravet før risikoreduktion for oversvømmelsesrisici i andre regioner end EØS-regionerne. Det umiddelbare tab uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
C0260/R1600 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Oversvømmelse i alt for alle regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til oversvømmelse for alle regioner. |
||||
|
C0260/R1610 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af oversvømmelsesrisici vedrørende de forskellige regioner (både EØS-regioner og andre regioner). |
||||
|
C0260/R1620 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Oversvømmelse i alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion for oversvømmelsesrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0260/R1610. |
||||
|
C0270/R1260-R1390 |
Skønnet risikoreduktion — EØS-region |
For hver af de 14 EØS-regioner den skønnede risikoreducerende virkning, for det valgte scenario, af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||
|
C0270/R1400 |
Skønnet risikoreduktion — Oversvømmelse i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet skønnet risikoreduktion for de 14 EØS-regioner. |
||||
|
C0270/R1590 |
Skønnet risikoreduktion — Oversvømmelse i alt for andre regioner før diversifikation |
For alle regioner ud over EØS-regionerne den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||
|
C0270/R1600 |
Skønnet risikoreduktion — Oversvømmelse i alt for alle regioner før diversifikation |
Samlet skønnet risikoreduktion for alle regioner. |
||||
|
C0280/R1260-R1390 |
Skønnede genindsættelsespræmier — EØS-region |
For hver af de 14 EØS-regioner de skønnede genindsættelsespræmier, svarende til det valgte scenario, i tilknytning til koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko. |
||||
|
C0280/R1400 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Oversvømmelse i alt — EØS-regioner før diversifikation |
Samlede skønnede genindsættelsespræmier for de 14 EØS-regioner. |
||||
|
C0280/R1590 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Oversvømmelse i alt — Andre regioner før diversifikation |
For alle regioner ud over EØS-regionerne de skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko. |
||||
|
C0280/R1600 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Oversvømmelse i alt — Alle regioner før diversifikation |
Samlede skønnede genindsættelsespræmier for alle regioner. |
||||
|
C0290/R1260-R1390 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — EØS-region |
Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende oversvømmelse i hver af de 14 EØS-regioner, for det valgte scenario. |
||||
|
C0290/R1400 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Oversvømmelse i alt — EØS-regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for de 14 EØS-regioner. |
||||
|
C0290/R1590 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Oversvømmelse i alt — Andre regioner før diversifikation |
Kapitalkrav efter risikoreduktion for oversvømmelsesrisici i andre regioner end EØS-regionerne. Det umiddelbare tab inklusive fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
C0290/R1600 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Oversvømmelse i alt — Alle regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for alle regioner. |
||||
|
C0290/R1610 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af kapitalkravet efter risikoreduktion for oversvømmelsesrisici vedrørende de forskellige regioner (både EØS-regioner og andre regioner). |
||||
|
C0290/R1620 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Oversvømmelse i alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion for oversvømmelsesrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0290/R1610. |
||||
|
Naturkatastroferisici — Hagl |
||||||
|
C0300/R1730-R1900 |
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Andre regioner |
Et skøn over de præmier, som forsikrings- eller genforsikringskoncernen det følgende år skal tjene vedrørende hver af de 9 andre regioner ud over EØS-regionerne (inklusive regioner som anført i bilag III, men eksklusive de regioner, der er anført i bilag V eller i bilag XIII til delegeret forordning (EU) 2015/35) for så vidt angår kontrakten i tilknytning til forpligtelserne vedrørende følgende brancher: brand og andre skader på ejendom dækkende haglrisici, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser luftfarts-, sø- og transportforsikring dækkende skader på landbaseret ejendom forårsaget af hagl, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, og anden motorforsikring, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser. Præmierne angives brutto uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler. |
||||
|
C0300/R1910 |
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Hagl i alt for andre regioner før diversifikation |
Det samlede skøn over præmier, som forsikrings- eller genforsikringskoncernen det følgende år skal tjene før diversifikation for de andre regioner. |
||||
|
C0310/R1630-R1710 |
Eksponering — EØS-region |
Den samlede forsikringssum for hver af de 9 EØS-regioner for følgende brancher: Brand og andre skader på ejendom, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, i tilknytning til kontrakter, der dækker haglrisici, og hvor risikoen består i denne bestemte EØS-region Luftfarts-, sø- og transportforsikring, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, i tilknytning til kontrakter, der dækker skade på landbaseret ejendom forårsaget af hagl, og hvor risikoen består i denne bestemte EØS-region, og Anden motorforsikring, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, ganget med 5, i tilknytning til kontrakter, der dækker skade på landbaseret ejendom forårsaget af hagl, og hvor risikoen består i denne bestemte EØS-region. |
||||
|
C0310/R1720 |
Eksponering — Hagl i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet eksponering for de 9 EØS-regioner. |
||||
|
C0320/R1630-R1710 |
Specificeret bruttotab — EØS-region |
Specificeret bruttotab vedrørende hagl for hver af de 9 EØS-regioner under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne. |
||||
|
C0320/R1720 |
Specificeret bruttotab — Hagl i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet specificeret bruttotab vedrørende hagl for de 9 EØS-regioner. |
||||
|
C0330/R1630-R1710 |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion — EØS-region |
Risikofaktor for hver af de 9 EØS-regioner for hagl efter standardformlen, under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne. |
||||
|
C0330/R1720 |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion — Hagl i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Forhold mellem samlet specificeret bruttotab og samlet eksponering. |
||||
|
C0340/R1630-R1710 |
Scenario A eller B — EØS-region |
Den største værdi af kapitalkravet for haglrisici for hver af de 9 EØS-regioner ifølge scenario A eller scenario B. Ved afgørelsen af, om scenario A eller B er størst, skal der tages hensyn til den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko. |
||||
|
C0350/R1630-R1710 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — EØS-region |
Kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til hagl for hver af de 9 EØS-regioner — værdien for scenario A eller B, afhængigt af hvilken der er størst. |
||||
|
C0350/R1720 |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion — Hagl i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til oversvømmelse for de 9 EØS-regioner. |
||||
|
C0350/R1910 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Hagl i alt for andre regioner før diversifikation |
Kapitalkravet før risikoreduktion for haglrisici i andre regioner end EØS-regionerne. Det umiddelbare tab uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
C0350/R1920 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Hagl i alt for alle regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til hagl for alle regioner. |
||||
|
C0350/R1930 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af haglrisici vedrørende de forskellige regioner (både EØS-regioner og andre regioner). |
||||
|
C0350/R1940 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Hagl i alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion for haglrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0350/R1930. |
||||
|
C0360/R1630-R1710 |
Skønnet risikoreduktion — EØS-region |
For hver af de 9 EØS-regioner den skønnede risikoreducerende virkning, for det valgte scenario, af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||
|
C0360/R1720 |
Skønnet risikoreduktion — Hagl i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet skønnet risikoreduktion for de 9 EØS-regioner. |
||||
|
C0360/R1910 |
Skønnet risikoreduktion — Hagl i alt for andre regioner før diversifikation |
For alle regioner ud over EØS-regionerne den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||
|
C0360/R1820 |
Skønnet risikoreduktion — Hagl i alt for alle regioner før diversifikation |
Samlet skønnet risikoreduktion for alle regioner. |
||||
|
C0370/R1630-R1710 |
Skønnede genindsættelsespræmier — EØS-region |
For hver af de 9 EØS-regioner de skønnede genindsættelsespræmier, svarende til det valgte scenario, i tilknytning til koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko. |
||||
|
C0370/R1720 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Hagl i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlede skønnede genindsættelsespræmier for de 9 EØS-regioner. |
||||
|
C0370/R1910 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Hagl i alt for andre regioner før diversifikation |
For alle regioner ud over EØS-regionerne de skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko. |
||||
|
C0370/R1920 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Hagl i alt for alle regioner før diversifikation |
Samlede skønnede genindsættelsespræmier for alle regioner. |
||||
|
C0380/R1630-R1710 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — EØS-region |
Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende hagl i hver af de 9 EØS-regioner, for det valgte scenario. |
||||
|
C0380/R1720 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Hagl i alt for EØS-regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for de 9 EØS-regioner. |
||||
|
C0380/R1910 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Hagl i alt for andre regioner før diversifikation |
Kapitalkrav efter risikoreduktion for haglrisici i andre regioner end EØS-regionerne. Det umiddelbare tab inklusive fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
C0380/R1920 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Hagl i alt for alle regioner før diversifikation |
Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for alle regioner. |
||||
|
C0380/R1930 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af kapitalkravet efter risikoreduktion for haglrisici vedrørende de forskellige regioner (både EØS-regioner og andre regioner). |
||||
|
C0380/R1940 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Hagl i alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion for haglrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0380/R1930. |
||||
|
Naturkatastroferisici — Jordskred |
||||||
|
C0390/R1950 |
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Jordskred i alt før diversifikation |
Et skøn over de præmier, der det følgende år skal tjenes af forsikrings- eller genforsikringskoncernen for så vidt angår kontrakten i tilknytning til forpligtelserne vedrørende brand og anden skade på ejendom, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser. Præmierne skal angives brutto, uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, vedrørende Frankrigs territorium. |
||||
|
C0400/R1950 |
Eksponering — Jordskred i alt før diversifikation |
Den samlede forsikringssum for de geografiske opdelinger af Frankrigs territorium vedrørende brand og andre skader på ejendom, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, som er tilstrækkeligt homogene i tilknytning til den jordskredsrisiko, som forsikrings- og genforsikringskoncernerne er eksponeret for vedrørende territoriet. Områderne lagt sammen udgør det samlede territorium. |
||||
|
C0410/R1950 |
Specificeret bruttotab — Jordskred i alt før diversifikation |
Specificeret bruttotab vedrørende jordskred under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne. |
||||
|
C0420/R1950 |
Katastroferisikofaktor før risikoreduktion — Jordskred i alt før diversifikation |
Risikofaktor for Frankrigs territorium for jordskred, under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne. |
||||
|
C0430/R1950 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Jordskred i alt før diversifikation |
Kapitalkravet før risikoreduktion for jordskredsrisici på Frankrigs territorium. Det umiddelbare tab, uden fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, som for jordskred er lig med de specificerede bruttotab (post C0410/R1950). |
||||
|
C0430/R1960 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem områder — Jordskred i alt før diversifikation |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af jordskredsrisici vedrørende de forskellige områder på Frankrigs territorium. |
||||
|
C0430/R1970 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Jordskred i alt — Jordskred i alt før diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion for jordskredsrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0430/R1960. |
||||
|
C0440/R1950 |
Skønnet risikoreduktion — Jordskred i alt før diversifikation |
Den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||
|
C0450/R1950 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Jordskred i alt før diversifikation |
De skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko. |
||||
|
C0460/R1950 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Jordskred i alt før diversifikation |
Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende jordskred. |
||||
|
C0460/R1960 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem områder |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af kapitalkravet efter risikoreduktion for jordskredsrisici vedrørende de forskellige områder på Frankrigs territorium. |
||||
|
C0460/R1970 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Jordskred i alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion for jordskredsrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0460/R1960. |
||||
|
Naturkatastroferisici — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
||||||
|
C0470/R2000 |
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes |
Et skøn over de præmier, som forsikrings- eller genforsikringskoncernen det følgende år skal tjene, for så vidt angår kontrakten i tilknytning til forpligtelserne vedrørende branchen ikkeproportional ejendomsgenforsikring, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Præmierne angives brutto uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler. |
||||
|
C0480/R2000 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Kapitalkravet før risikoreduktion for ikkeproportional ejendomsgenforsikring. Det umiddelbare tab uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
C0490/R2000 |
Skønnet risikoreduktion |
Den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til accepteret ikkeproportional ejendomsgenforsikring, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||
|
C0500/R2000 |
Skønnede genindsættelsespræmier |
De skønnede genindsættelsespræmier vedrørende koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til accepteret ikkeproportional ejendomsgenforsikring. |
||||
|
C0510/R2000 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til accepteret ikkeproportional ejendomsgenforsikring. |
||||
|
Menneskeskabte katastroferisici — Motoransvar |
||||||
|
C0520/R2100 |
Antal køretøjer — policegrænse over 24 mio. EUR |
Antal køretøjer, som er forsikret af forsikrings- eller genforsikringskoncernen i brancher, motoransvarsforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser, med en vurderet policegrænse på over 24 000 000 EUR. |
||||
|
C0530/R2100 |
Antal køretøjer — policegrænse under eller lig med 24 mio. EUR |
Antal køretøjer, som er forsikret af forsikrings- eller genforsikringskoncernen i brancher, motoransvarsforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser, med en vurderet policegrænse på under eller lig med 24 000 000 EUR. |
||||
|
C0540/R2100 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til motoransvarsforsikring før risikoreduktion |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til motoransvarsforsikring. |
||||
|
C0550/R2100 |
Skønnet risikoreduktion |
Den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til motoransvarsforsikring, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||
|
C0560/R2100 |
Skønnede genindsættelsespræmier |
De skønnede genindsættelsespræmier vedrørende koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til motoransvarsforsikring. |
||||
|
C0570/R2100 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til motoransvarsforsikring efter risikoreduktion |
Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til motoransvarsforsikring. |
||||
|
Menneskeskabte katastroferisici — Tankskibskollision |
||||||
|
C0580/R2200 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion for dækningstypen kaskoforsikring for tankskib t |
Kapitalkravet før risikoreduktion for hver kaskoforsikring for risici i tilknytning til tankskibskollision. Maksimum vedrører alle olie- og gastankskibe, som er forsikret af forsikrings- eller genforsikringskoncernen med hensyn til tankskibskollision i brancher: luftfarts-, sø- og transportforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser og ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring. Beløbet for denne dækning er lig med den forsikringssum, som er accepteret af forsikrings- eller genforsikringskoncernen for søforsikring og -genforsikring for hvert tankskib. |
||||
|
C0590/R2200 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søansvarsforsikring for tankskib t før risikoreduktion |
Kapitalkravet før risikoreduktion pr. søansvarsforsikringsdækning vedrørende risici i tilknytning til tankskibskollision. Maksimum vedrører alle olie- og gastankskibe, som er forsikret af forsikrings- eller genforsikringskoncernen med hensyn til tankskibskollision i brancher: luftfarts-, sø- og transportforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser, og ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring. Beløbet for denne dækning er lig med den forsikringssum, som er accepteret af forsikrings- eller genforsikringskoncernen for søforsikring og -genforsikring for hvert tankskib. |
||||
|
C0600/R2200 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion for søansvarsforsikring for olieforurening for tankskib t |
Kapitalkravet før risikoreduktion pr. søansvarsforsikringsdækning vedrørende risici i tilknytning til olieforurening forårsaget af tankskibskollision. Maksimum vedrører alle olie- og gastankskibe, som er forsikret af forsikrings- eller genforsikringskoncernen med hensyn til tankskibskollision i brancher: luftfarts-, sø- og transportforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser og ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring. Beløbet for denne dækning er lig med den forsikringssum, som er accepteret af forsikrings- eller genforsikringskoncernen for søforsikring og -genforsikring for hvert tankskib. |
||||
|
C0610/R2200 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til tankskibskollision før risikoreduktion |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion vedrørende risici i tilknytning til tankskibskollision. |
||||
|
C0620/R2200 |
Skønnet risikoreduktion |
Den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til tankskibskollision, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||
|
C0630/R2200 |
Skønnede genindsættelsespræmier |
De skønnede genindsættelsespræmier vedrørende koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til tankskibskollision. |
||||
|
C0640/R2200 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til tankskibskollision efter risikoreduktion |
Samlet kapitalkrav efter risikoreduktion, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til tankskibskollision. |
||||
|
C0650/R2200 |
Fartøjets navn |
Navnet på det pågældende fartøj. |
||||
|
Menneskeskabte katastroferisici — Offshoreplatformseksplosion |
||||||
|
C0660-C0700/R2300 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion — Dækningstype — før risikoreduktion |
Kapitalkravet før risikoreduktion, pr. dækningstype (skade på ejendom, fjernelse af vragrester, tab af produktionsindtægter, afdækning eller sikring af borehullet, ansvarsforsikring og genforsikringsforpligtelser), vedrørende risici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion. Maksimum vedrører alle offshore olie- og gasplatforme, som er forsikret af forsikrings- eller genforsikringskoncernen med hensyn til platformseksplosion i brancher: luftfarts-, sø- og transportforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser og ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring. Beløbet pr. dækningstype er lig med forsikringssummen for den specifikke dækningstype accepteret af forsikrings- eller genforsikringskoncernen vedrørende den valgte platform. |
||||
|
C0710/R2300 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion før risikoreduktion |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion vedrørende risici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion. |
||||
|
C0720/R2300 |
Skønnet risikoreduktion |
Den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||
|
C0730/R2300 |
Skønnede genindsættelsespræmier |
De skønnede genindsættelsespræmier vedrørende koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion. |
||||
|
C0740/R2300 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion efter risikoreduktion |
Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion. |
||||
|
C0750/R2300 |
Platformens navn |
Navnet på den pågældende platform. |
||||
|
Menneskeskabte katastroferisici — Søforsikring |
||||||
|
C0760/R2400 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring før risikoreduktion — I alt før diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for søforsikring. |
||||
|
C0760/R2410 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikation mellem begivenhedstyper |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige begivenhedstyper for søforsikringsrisici. |
||||
|
C0760/R2420 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring før risikoreduktion — I alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for søforsikringsrisici. |
||||
|
C0770/R2400 |
Skønnet samlet risikoreduktion — I alt før diversifikation |
Den samlede risikoreducerende virkning, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til søforsikringsrisici. |
||||
|
C0780/R2400 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring efter risikoreduktion — I alt før diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for søforsikringsrisici. |
||||
|
C0780/R2410 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring efter risikoreduktion — Diversifikation mellem begivenhedstyper |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige begivenhedstyper for søforsikringsrisici. |
||||
|
C0780/R2420 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring efter risikoreduktion — I alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for søforsikringsrisici. |
||||
|
Menneskeskabte katastroferisici — Luftfart |
||||||
|
C0790-C0800/R2500 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfart før risikoreduktion — Dækningstype — før risikoreduktion |
Kapitalkravet før risikoreduktion, pr. dækningstype (kaskoforsikring og ansvarsforsikring), for risici i tilknytning til luftfart. Maksimum vedrører alle luftfartøjer, som er forsikret af forsikrings- eller genforsikringskoncernen: luftfarts-, sø- og transportforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser og ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring. Beløbet pr. dækningstype er lig med forsikringssummen for den specifikke dækningstype accepteret af forsikrings- eller genforsikringskoncernen vedrørende luftfartsforsikring og -genforsikring og i tilknytning til det valgte luftfartøj. |
||||
|
C0810/R2500 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfart før risikoreduktion |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion vedrørende risici i tilknytning til luftfart. |
||||
|
C0820/R2500 |
Skønnet risikoreduktion |
Den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til luftfart, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||
|
C0830/R2500 |
Skønnede genindsættelsespræmier |
De skønnede genindsættelsespræmier vedrørende koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til luftfart. |
||||
|
C0840/R2500 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfart efter risikoreduktion — I alt (række) |
Samlet kapitalkrav efter risikoreduktion, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til luftfart. |
||||
|
Menneskeskabte katastroferisici — Brand |
||||||
|
C0850/R2600 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til brand før risikoreduktion |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til brandrisici. Beløbet er lig med en forsikrings- eller genforsikringskoncerns største brandrisikokoncentration, dvs. det sæt bygninger med den største forsikringssum, der opfylder følgende betingelser: Forsikrings- eller genforsikringskoncernen har forsikrings- eller genforsikringsforpligtelser i branchen, brand og anden skade på ejendom, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser, vedrørende de enkelte bygninger, som dækker skade som følge af brand eller eksplosion, herunder som følge af terrorangreb. Alle bygninger ligger helt eller delvist inden for en radius af 200 meter. |
||||
|
C0860/R2600 |
Skønnet risikoreduktion |
Den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til brand, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||
|
C0870/R2600 |
Skønnede genindsættelsespræmier |
De skønnede genindsættelsespræmier vedrørende koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til brand. |
||||
|
C0880/R2600 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til brand efter risikoreduktion |
Samlet kapitalkrav efter risikoreduktion, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til brand. |
||||
|
Menneskeskabte katastroferisici — Ansvar |
||||||
|
C0890/R2700-R2740 |
Præmieindtægter følgende 12 måneder — Dækningstype |
Forsikrings- eller genforsikringskoncernens præmieindtægter, pr. dækningstype, i de efterfølgende 12 måneder vedrørende forsikrings- og genforsikringsforpligtelser inden for ansvarsrisiko, for følgende dækningstyper: erhvervsansvarsforsikringsforpligtelser og proportionale genforsikringsforpligtelser, undtagen erhvervsansvarsforsikring og -genforsikring for selvstændige håndværkere forsikringsforpligtelser og proportionale genforsikringsforpligtelser vedrørende arbejdsgiveransvar forsikringsforpligtelser og proportionale genforsikringsforpligtelser vedrørende bestyrelsesansvar ansvarsforsikrings- og ansvarsgenforsikringsforpligtelser, der indgår i brancher, almindelig ansvarsforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser, undtagen forpligtelser, der er omfattet af ansvarsrisikogruppe 1-3, og undtagen personlig ansvarsforsikring og proportional genforsikring og undtagen erhvervsansvarsforsikring og -genforsikring for selvstændige håndværkere ikkeproportional genforsikring. Præmierne angives brutto uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler. |
||||
|
C0890/R2750 |
Præmieindtægter de efterfølgende 12 måneder — I alt |
Forsikrings- eller genforsikringskoncernens præmieindtægter i alt for alle dækningstyper, i de efterfølgende 12 måneder. |
||||
|
C0900/R2700-R2740 |
Højeste ydede ansvarsgrænse — Dækningstype |
Højeste ansvarsgrænse, pr. dækningstype, ydet af forsikrings- eller genforsikringskoncernen vedrørende ansvarsrisici. |
||||
|
C0910/R2700-R2740 |
Antal krav — Dækningstype |
Antal krav pr. dækningstype — er lig med det laveste heltal, der overstiger den ved den givne formel beregnede størrelse. |
||||
|
C0920/R2700-R2740 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion — Dækningstype |
Kapitalkravet før risikoreduktion, pr. dækningstype, for ansvarsrisici. |
||||
|
C0920/R2750 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion — I alt |
Kapitalkrav i alt for alle dækningstyper før risikoreduktion vedrørende ansvarsrisici. |
||||
|
C0930/R2700-R2740 |
Skønnet risikoreduktion — Dækningstype |
Den skønnede risikoreducerende virkning, pr. dækningstype, af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til ansvar, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||
|
C0930/R2750 |
Skønnet risikoreduktion — I alt |
Skønnet risikoreduktion i alt for alle dækningstyper. |
||||
|
C0940/R2700-R2740 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Dækningstype |
De skønnede genindsættelsespræmier, pr. dækningstype, vedrørende koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til ansvar. |
||||
|
C0940/R2750 |
Skønnede genindsættelsespræmier — I alt |
Skønnede genindsættelsespræmier i alt for alle dækningstyper. |
||||
|
C0950/R2700-R2740 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion — Dækningstype |
Kapitalkrav, pr. dækningstype, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til ansvar. |
||||
|
C0950/R2750 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion — I alt |
Kapitalkrav, pr. dækningstype, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til ansvar. |
||||
|
C0960/R2800 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion — I alt før diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for ansvarsrisici. |
||||
|
C0960/R2810 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion — Diversifikation mellem dækningstyper |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige dækningstyper for ansvarsrisici. |
||||
|
C0960/R2820 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion — I alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for ansvarsrisici. |
||||
|
C0970/R2800 |
Skønnet samlet risikoreduktion — I alt før diversifikation |
Den skønnede risikoreduktion i alt, før diversifikationseffekten mellem dækningstyper, for ansvarsrisici. |
||||
|
C0980/R2800 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion — I alt før diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for ansvarsrisici. |
||||
|
C0980/R2810 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion — Diversifikation mellem dækningstyper |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige dækningstyper for ansvarsrisici. |
||||
|
C0980/R2820 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion — I alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for ansvarsrisici. |
||||
|
Menneskeskabte katastroferisici — Kredit og kaution |
||||||
|
C0990/R2900-R2910 |
Eksponering (på individuelt niveau eller koncernniveau) — Største eksponering |
Forsikrings- eller genforsikringskoncernens to største bruttokreditforsikringseksponeringer på grundlag af en sammenligning af nettotabet givet misligholdelse af kreditforsikringseksponeringerne, hvilket er lig med tabet givet misligholdelse efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
C0990/R2920 |
Eksponering (på individuelt niveau eller koncernniveau) — I alt |
Forsikrings- eller genforsikringskoncernens to største bruttokreditforsikringseksponeringer i alt på grundlag af en sammenligning af nettotabet givet misligholdelse af kreditforsikringseksponeringerne, hvilket er lig med tabet givet misligholdelse efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
C1000/R2900-R2910 |
Andel af skade forårsaget af scenario — Største eksponering |
Den procentvise andel af tab givet misligholdelse i forhold til bruttokrediteksponeringen uden fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, for hver af forsikrings- eller genforsikringskoncernens to største bruttokreditforsikringseksponeringer. |
||||
|
C1000/R2920 |
Andel af skade forårsaget af scenario — I alt |
Gennemsnitligt tab givet misligholdelse for de to største bruttokrediteksponeringer uden fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. |
||||
|
C1010/R2900-R2910 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — Stor kreditmisligholdelse — Største eksponering |
Kapitalkravet før risikoreduktion, pr. største eksponering, vedrørende scenariet stor kreditmisligholdelse i tilknytning til kredit- og kautionsrisici. |
||||
|
C1010/R2920 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — Stor kreditmisligholdelse — I alt |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion vedrørende scenariet stor kreditmisligholdelse i tilknytning til kredit- og kautionsrisici. |
||||
|
C1020/R2900-R2910 |
Skønnet risikoreduktion — Største eksponering |
Den skønnede risikoreducerende virkning, pr. største eksponering, af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet stor kreditmisligholdelse inden for kredit- og kautionsrisici, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||
|
C1020/R2920 |
Skønnet risikoreduktion — I alt |
Den skønnede risikoreducerende virkning, for de to største eksponeringer, af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet stor kreditmisligholdelse, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||
|
C1030/R2900-R2910 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Største eksponering |
De skønnede genindsættelsespræmier, pr. største eksponering, for koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet stor kreditmisligholdelse inden for kredit- og kautionsrisici. |
||||
|
C1030/R2920 |
Skønnede genindsættelsespræmier — I alt |
De skønnede genindsættelsespræmier, for de to største eksponeringer, for koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet stor kreditmisligholdelse inden for kredit- og kautionsrisici. |
||||
|
C1040/R2900-R2910 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — Stor kreditmisligholdelse — Største eksponering |
Nettokapitalkrav, pr. største eksponering, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet stor kreditmisligholdelse inden for kredit- og kautionsrisici. |
||||
|
C1040/R2920 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — Stor kreditmisligholdelse — I alt |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet stor kreditmisligholdelse inden for kredit- og kautionsrisici. |
||||
|
C1050/R3000 |
Præmieindtægter de efterfølgende 12 måneder |
Forsikrings- eller genforsikringskoncernens bruttopræmieindtægter de efterfølgende 12 måneder i brancherne, kredit- og kautionsforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser. |
||||
|
C1060/R3000 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — Recessionsrisici |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion vedrørende scenariet recessionsrisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici. |
||||
|
C1070/R3000 |
Skønnet risikoreduktion |
Den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet recession inden for kredit- og kautionsrisici, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||
|
C1080/R3000 |
Skønnede genindsættelsespræmier |
De skønnede genindsættelsespræmier vedrørende koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet recession inden for kredit- og kautionsrisici. |
||||
|
C1090/R3000 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — Recessionsrisici |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet recession inden for kredit- og kautionsrisici. |
||||
|
C1100/R3100 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — I alt før diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for kredit- og kautionsrisici. |
||||
|
C1100/R3110 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — Diversifikation mellem begivenhedstyper |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige begivenhedstyper for kredit- og kautionsrisici. |
||||
|
C1100/R3120 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — I alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for kredit- og kautionsrisici. |
||||
|
C1110/R3100 |
Skønnet samlet risikoreduktion — I alt før diversifikation |
Den samlede risikoreducerende virkning, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til kredit- og kautionsrisici. |
||||
|
C1120/R3100 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — I alt før diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for kredit- og kautionsrisici. |
||||
|
C1120/R3110 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — Diversifikation mellem begivenhedstyper |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige begivenhedstyper for kredit- og kautionsrisici. |
||||
|
C1120/R3120 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — I alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for kredit- og kautionsrisici. |
||||
|
Menneskeskabte katastroferisici — Andre skadesforsikringskatastroferisici |
||||||
|
C1130/R3200-R3240 |
Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Forpligtelsesgruppe |
Et skøn over de præmier, som forsikrings- eller genforsikringskoncernen det følgende år skal tjene for så vidt angår kontrakter vedrørende følgende forpligtelsesgrupper: forsikrings- og genforsikringsforpligtelser inden for brancherne, luftfarts-, sø- og transportforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser, undtagen søforsikring og -genforsikring og luftfartsforsikring og -genforsikring genforsikringsforpligtelser inden for brancherne ikkeproportional sø-, luftfarts- og transportgenforsikring, undtagen søgenforsikring og luftfartsgenforsikring, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35 forsikrings- og genforsikringsforpligtelser inden for brancherne diverse økonomiske tab, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser, undtagen udvidede garantiforsikrings- og -genforsikringsforpligtelser, forudsat at porteføljen af disse forpligtelser er meget diversificeret, og disse forpligtelser ikke omfatter udgifterne til produkttilbagekaldelser genforsikringsforpligtelser inden for brancherne ikkeproportional ulykkesgenforsikring, undtagen almindelig ansvarsgenforsikring, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35 ikkeproportionale genforsikringsforpligtelser vedrørende forsikringsforpligtelser inden for brancherne kredit- og kautionsforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser. Præmierne angives brutto uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler. |
||||
|
C1140/R3200-R3240 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici før risikoreduktion — Forpligtelsesgruppe |
Kapitalkravet før risikoreduktion, pr. forpligtelsesgruppe, for andre skadeskatastroferisici. |
||||
|
C1140/R3250 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici før risikoreduktion — I alt før diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem forpligtelsesgrupper, for andre skadeskatastroferisici. |
||||
|
C1140/R3260 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici før risikoreduktion — Diversifikation mellem forpligtelsesgrupper |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige forpligtelsesgrupper inden for andre skadeskatastroferisici. |
||||
|
C1140/R3270 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici før risikoreduktion — I alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem forpligtelsesgrupper, for andre skadeskatastroferisici. |
||||
|
C1150/R3250 |
Skønnet samlet risikoreduktion — I alt før diversifikation |
Den samlede skønnede risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem forpligtelsesgrupper, for andre skadeskatastroferisici. |
||||
|
C1160/R3250 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici efter risikoreduktion — I alt før diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem forpligtelsesgrupper, for andre skadeskatastroferisici. |
||||
|
C1160/R3260 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikation mellem forpligtelsesgrupper |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige forpligtelsesgrupper inden for andre skadeskatastroferisici. |
||||
|
C1160/R3270 |
Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici efter risikoreduktion — I alt efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem forpligtelsesgrupper, for andre skadeskatastroferisici. |
||||
|
Sygeforsikringskatastroferisici |
||||||
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Masseulykker |
||||||
|
C1170/R3300-R3600, C1190/R3300-R3600, C1210/R3300-R3600, C1230/R3300-R3600, C1250/R3300-R3600 |
Forsikringstagere — Pr. begivenhedstype |
Alle forsikrings- eller genforsikringskoncernens forsikrede, som er indbyggere i hvert af landene og er forsikret mod følgende begivenhedstyper: Dødsfald forårsaget af en ulykke Permanent invaliditet forårsaget af en ulykke Invaliditet, som varer 10 år, forårsaget af en ulykke Invaliditet, som varer 12 måneder, forårsaget af en ulykke Medicinsk behandling i tilknytning til en ulykke. |
||||
|
C1180/R3300- /R3600, C1200/R3300-R3600, C1220/R3300-R3600, C1240/R3300-R3600, C1260/R3300-R3600 |
Værdi af ydelser, som skal betales — Pr. begivenhedstype |
Værdi af ydelserne er forsikringssummen eller, hvis forsikringsaftalen omfatter tilbagevendende ydelsesbetalinger, det bedste skøn over ydelsesbetalingerne, beregnet ved hjælp af cash flow-fremskrivning, pr. begivenhedstype. Hvis ydelserne i henhold til en forsikringsaftale afhænger af arten eller omfanget af en skade som følge af begivenhedstyper, baseres beregningen af værdien af ydelserne på de højeste ydelser, som kan opnås i henhold til aftalen, og som stemmer overens med begivenheden. For forsikrings- og genforsikringsforpligtelser vedrørende udgifter til lægebehandling baseres værdien af ydelserne på et skøn over det gennemsnitlige beløb, der udbetales i tilfælde af begivenhedstyper, idet der tages højde for de specifikke garantier, som forpligtelserne omfatter. |
||||
|
C1270/R3300-R3600 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Kapitalkrav før risikoreduktion, for hvert af landene, for delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser. |
||||
|
C1270/R3610 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation |
Samlet kapitalkrav før risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem landene, for delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser. |
||||
|
C1270/R3620 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem lande |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser vedrørende de forskellige lande. |
||||
|
C1270/R3630 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Masseulykkesrisici i alt — Alle lande efter diversifikation |
Samlet kapitalkrav før risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem landene, for delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser. |
||||
|
C1280/R3300-R3600 |
Skønnet risikoreduktion |
For hvert land den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||
|
C1280/R3610 |
Skønnet risikoreduktion — Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation |
Den samlede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for alle lande. |
||||
|
C1290/R3300-R3600 |
Skønnede genindsættelsespræmier |
For hvert land de skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko. |
||||
|
C1290/R3610 |
Skønnede genindsættelsespræmier — I alt |
De samlede genindsættelsespræmier i tilknytning til koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for alle lande. |
||||
|
C1300/R3300-R3600 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion |
Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser, for hvert land. |
||||
|
C1300/R3610 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation |
Samlet kapitalkrav efter risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem landene, for delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser. |
||||
|
C1300/R3620 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem lande |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af kapitalkravet efter risikoreduktion for delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser vedrørende de forskellige lande. |
||||
|
C1300/R3630 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Masseulykkesrisici i alt — Alle lande efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion for delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C1300/R3620. |
||||
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration |
||||||
|
C1310/R3700-R4010 |
Største kendte ulykkesrisikokoncentration — Lande |
En forsikrings- eller genforsikringskoncerns største ulykkesrisikokoncentration, for hvert land, er lig med det højeste antal personer, for hvilke alle følgende betingelser er opfyldt: Forsikrings- eller genforsikringskoncernen har en arbejdsskadeforsikrings- eller arbejdsskadegenforsikringsforpligtelse eller en gruppeforsikrings- eller -gruppegenforsikringsforpligtelse for indkomstsikring vedrørende de enkelte personer Forpligtelserne vedrørende de enkelte personer dækker mindst én af de i følgende post fastsatte begivenheder Personerne arbejder i den samme bygning, som ligger i dette bestemte land. Disse personer er forsikret mod følgende begivenhedstyper: Dødsfald forårsaget af en ulykke Permanent invaliditet forårsaget af en ulykke Invaliditet, som varer 10 år, forårsaget af en ulykke Invaliditet, som varer 12 måneder, forårsaget af en ulykke Medicinsk behandling i tilknytning til en ulykke. |
||||
|
C1320/R3700-R4010, C1330/R3700-R4010, C1340/R3700-R4010, C1350/R3700-R4010, C1360/R3700-R4010 |
Gennemsnitlig forsikringssum pr. begivenhedstype |
Værdi af ydelserne er forsikringssummen eller, hvis forsikringsaftalen omfatter tilbagevendende ydelsesbetalinger, bedste skøn over ydelsesbetalingerne i tilfælde af begivenhedstyper. Hvis ydelserne i henhold til en forsikringsaftale afhænger af arten eller omfanget af en skade som følge af begivenhedstyper, baseres beregningen af værdien af ydelserne på de højeste ydelser, som kan opnås i henhold til aftalen, og som stemmer overens med begivenheden. For forsikrings- og genforsikringsforpligtelser vedrørende udgifter til lægebehandling baseres værdien af ydelserne på et skøn over det gennemsnitlige beløb, der udbetales i tilfælde af begivenhedstyper, idet der tages højde for de specifikke garantier, som forpligtelserne omfatter. |
||||
|
C1370/R3700-R4010 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion |
Kapitalkravet før risikoreduktion, for hvert land, i tilknytning til delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici. |
||||
|
C1410 |
Andre lande, der skal indgå i ulykkeskoncentrationen |
Angiv ISO-koden for andre lande, der skal indgå i ulykkeskoncentrationen. |
||||
|
C1370/R4020 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Ulykkeskoncentration i alt — Alle lande før diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem lande, for delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici. |
||||
|
C1370/R4030 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem lande |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici vedrørende de forskellige lande. |
||||
|
C1370/R4040 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Ulykkeskoncentration i alt — Alle lande efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem lande, for delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici. |
||||
|
C1380/R3700-R4010 |
Skønnet risikoreduktion — Lande |
For hvert af de pågældende lande den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier. |
||||
|
C1380/R4020 |
Skønnet risikoreduktion — Ulykkeskoncentration i alt — Alle lande før diversifikation |
Den samlede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for alle lande. |
||||
|
C1390/R3700-R4010 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Lande |
For hvert af de pågældende lande de skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko. |
||||
|
C1390/R4020 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Ulykkeskoncentration i alt — Alle lande før diversifikation |
De samlede genindsættelsespræmier i tilknytning til koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for alle lande. |
||||
|
C1400/R3700-R4010 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Lande |
Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, for delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici for hvert af de pågældende lande. |
||||
|
C1400/R4020 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Ulykkeskoncentration i alt — Alle lande før diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem lande, for delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici. |
||||
|
C1400/R4030 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem lande |
Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af kapitalkravet efter risikoreduktion for delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici for de forskellige lande. |
||||
|
C1400/R4040 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Ulykkeskoncentration i alt — Alle lande efter diversifikation |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion for delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C1400/R4020. |
||||
|
Sygeforsikringskatastroferisici — Pandemi |
||||||
|
C1440/R4100-R4410 |
Udgifter til lægebehandling — Antal forsikrede — Lande |
Forsikrings- og genforsikringskoncerners antal forsikrede, for hvert af de pågældende lande, som opfylder følgende betingelser: De forsikrede er indbyggere i det pågældende land. De forsikrede er dækket af forsikrings- eller genforsikringsforpligtelser for udgifter til lægebehandling, som ikke er arbejdsskadeforsikrings- eller -genforsikringsforpligtelser, der dækker udgifter til lægebehandling som følge af en smitsom sygdom. Disse forsikrede kan begære ydelser for følgende typer sundhedspleje: Hospitalsindlæggelse Konsultation hos en almenpraktiserende læge Ingen formel lægelig behandling opsøgt. |
||||
|
C1450/R4100-R4410, C1470/R4100-R4410, C1490/R4100-R4410 |
Udgifter til lægebehandling — Enhedserstatningsudgifter pr. type sundhedspleje — Lande |
Bedste skøn over de beløb, beregnet ved hjælp af cash flow-fremskrivning, som forsikrings- og genforsikringskoncerner skal betale for en forsikret vedrørende forsikrings- eller genforsikringsforpligtelser for udgifter til lægebehandling, som ikke er arbejdsskadeforsikrings- eller -genforsikringsforpligtelser, pr. type benyttelse af sundhedspleje, i tilfælde af en pandemi, for hvert af de pågældende lande. |
||||
|
C1460/R4100-R4410, C1480/R4100-R4410, C1500/R4100-R4410 |
Udgifter til lægebehandling — Andelen af forsikrede pr. type sundhedspleje — Lande |
Andelen af forsikrede med kliniske symptomer, der bruger type sundhedspleje, for hvert af de pågældende lande. |
||||
|
C1510/R4100-R4410 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Lande |
Kapitalkravet før risikoreduktion, for hvert af de pågældende lande, i tilknytning til delmodulet for pandemi vedrørende sygeforsikringsrisici. |
||||
|
C1550 |
Andre lande, der skal indgå i pandemi |
Angiv ISO-koden for andre lande, der skal indgå i ulykkeskoncentrationen. |
||||
|
C1420/R4420 |
Indkomstsikring — Antal forsikrede — Pandemi i alt for alle lande |
Samlet antal forsikrede for alle de pågældende lande, som er dækket af andre forsikrings- eller genforsikringsforpligtelser for indkomstsikring end arbejdsskade- eller arbejdsskadegenforsikringsforpligtelser. |
||||
|
C1430/R4420 |
Indkomstsikring — Samlet eksponering vedrørende pandemi — Pandemi i alt for alle lande |
Forsikrings- og genforsikringskoncerners samlede eksponering vedrørende indkomstsikring i tilknytning til pandemi for alle de pågældende lande. Værdi af ydelserne, der skal betales for den forsikrede, er forsikringssummen eller, hvis forsikringsaftalen omfatter tilbagevendende ydelsesbetalinger, det bedste skøn over ydelsesbetalingerne, idet det antages, at den sikrede er permanent invalideret og ikke vil komme sig. |
||||
|
C1510/R4420 |
Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Pandemi i alt for alle lande |
Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til delmodulet for pandemi vedrørende sygeforsikringsrisici for alle de pågældende lande. |
||||
|
C1520/R4420 |
Skønnet risikoreduktion — Pandemi i alt for alle lande |
Den samlede skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier, for alle de pågældende lande. |
||||
|
C1530/R4420 |
Skønnede genindsættelsespræmier — Pandemi i alt for alle lande |
De samlede skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko for alle de pågældende lande. |
||||
|
C1540/R4420 |
Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Pandemi i alt for alle lande |
Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til delmodulet for pandemi vedrørende sygeforsikringsrisici for alle de pågældende lande. |
||||
S.31.01 — Genforsikringsandel (herunder finite reinsurance og SPV'er)
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
Dette skema udfyldes af forsikrings- og genforsikringskoncerner, hvis et beløb, der kan tilbagekræves, anerkendes af tilknyttede forsikringsselskaber i forhold til EØF- eller ikke-EØF-genforsikringsselskabet, som ikke indgår i koncernen (også selv om alle aftaler med det pågældende forsikringsselskab er ophørt) og genforsikringsselskabet reducerer de forsikringsmæssige bruttohensættelser pr. udgangen af indberetningsåret.
Med skemaet indsamles der oplysninger om genforsikringsselskaber og ikke om særskilte aftaler. Samtlige cederede forsikringsmæssige hensættelser, inklusive hensættelser cederet i henhold til Finite reinsurance (som defineret i S.30.03 under C0060 i bilag II), skal være afsluttet. Hvis en SPV eller et Lloyd's-syndikat fungerer som genforsikringsselskab, skal SPV'et og syndikatet også opregnes.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Registreret navn på genforsikret selskab |
Navnet på den genforsikrede enhed, med angivelse af det cederende (gen)forsikringsselskab. Denne post er kun relevant for koncerner. |
||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Identifikationskode for selskab |
Selskabets identifikationskode efter følgende prioriterede rækkefølge:
Hvis selskabet anvender muligheden »Specifik kode«, skal følgende tages i betragtning:
|
||||||||||||||||||||
|
C0030 |
ID-kodetype for selskab |
ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for selskab«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Genforsikringsselskabets kode |
Identifikationskode for genforsikringsselskabet ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):
|
||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Genforsikringsselskabets kodetype |
Angiv den kode, som anvendes under »Genforsikringsselskabets kode«. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler — Præmiehensættelser vedrørende skadesforsikring, herunder ikke-SLT-sygeforsikring |
Genforsikringsselskabets andel af det beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler (herunder Finite Re og SPV), før justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, i det bedste skøn for præmiehensættelser, beregnet som nutidsværdien af de forventede fremtidige ind- og udgående cash flow. |
||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler — Erstatningshensættelser vedrørende skadesforsikring, herunder ikke-SLT-sygeforsikring |
Genforsikringsselskabets andel af det beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler (herunder Finite Re og SPV), før justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, i det bedste skøn for erstatningshensættelser. |
||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler — Forsikringsmæssige hensættelser vedrørende livsforsikring, herunder SLT-sygeforsikring |
Genforsikringsselskabets andel af det beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler (herunder Finite Re og SPV), før justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, i det bedste skøn for forsikringsmæssige hensættelser. |
||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
Justering pr. genforsikringsselskab for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse. Justeringen beregnes særskilt og skal være i overensstemmelse med delegeret forordning (EU) 2015/35. Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi. |
||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler: Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler |
Resultatet af cederede forsikringsmæssige hensættelser (dvs. erstatnings- + præmiehensættelser), herunder justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse. |
||||||||||||||||||||
|
C0110 |
Nettotilgodehavender |
De forfaldne beløb, som hidrører fra: erstatninger udbetalt af forsikringsselskabet, men som endnu ikke er refunderet af genforsikringsselskabet, plus provision, som skal betales af genforsikringsselskabet, og andre beløb, og andre tilgodehavender minus gæld til genforsikringsselskabet. Kontante indskud medregnes ikke og skal betragtes som modtagne garantier. |
||||||||||||||||||||
|
C0120 |
Aktiver stillet som sikkerhed af genforsikringsselskabet |
Aktiver stillet som sikkerhed af genforsikringsselskabet for at reducere genforsikringsselskabets modpartsrisiko. |
||||||||||||||||||||
|
C0130 |
Finansielle garantier |
Garantier modtaget af selskabet fra genforsikringsselskabet for at garantere betaling af selskabets forpligtelser (omfatter remburser, uudnyttede lånefaciliteter). |
||||||||||||||||||||
|
C0140 |
Kontante indskud |
Kontante indskud modtaget af genforsikringsselskabet. |
||||||||||||||||||||
|
C0150 |
Samlede modtagne garantier |
Det samlede beløb af de forskellige typer garantier. |
||||||||||||||||||||
|
Oplysninger om genforsikringsselskaber |
||||||||||||||||||||||
|
C0160 |
Genforsikringsselskabets kode |
Identifikationskode for genforsikringsselskabet ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):
|
||||||||||||||||||||
|
C0170 |
Genforsikringsselskabets kodetype |
Angiv den kode, som anvendes under »Genforsikringsselskabets kode«. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0180 |
Genforsikringsselskabets registrerede navn |
Det registrerede navn på det genforsikringsselskab, som forsikringsrisikoen er overført til. Det officielle navn på det risikobærende genforsikringsselskab er angivet i genforsikringsaftalen. Det er ikke tilladt at angive navnet på en genforsikringsmægler. Det er heller ikke tilladt at angive en generel betegnelse eller et ufuldstændigt navn, da internationale genforsikringsselskaber har flere driftsselskaber, som kan være baseret i forskellige lande. I tilfælde af puljeaftaler er det kun tilladt at angive navnet på puljen (eller puljeforvalteren), hvis puljen er en juridisk person. |
||||||||||||||||||||
|
C0190 |
Genforsikringsselskabets type |
Den type genforsikringsselskab, som forsikringsrisikoen er overført til. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0200 |
Hjemland |
Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor genforsikringsselskabet er meddelt tilladelse/licens. |
||||||||||||||||||||
|
C0210 |
Ekstern kreditvurdering fra udpeget ECAI |
Den faktiske/aktuelle vurdering, som indgår i koncernens overvejelser. |
||||||||||||||||||||
|
C0220 |
Udpeget ECAI |
Det institut, der vurderer det genforsikringsselskab, som indgår i selskabets overvejelser. |
||||||||||||||||||||
|
C0230 |
Kreditkvalitetstrin |
Angiv det kreditkvalitetstrin, der er tildelt genforsikringsselskabet. Kreditkvalitetstrinnet skal afspejle alle de justeringer af kreditkvaliteten, der er foretaget internt af de koncerner, der anvender standardformlen. |
||||||||||||||||||||
|
C0240 |
Intern vurdering |
Intern vurdering af genforsikringsselskabet for koncerner, der bruger interne modeller, forudsat at de interne vurderinger bruges i deres interne modeller. Hvis et selskab, der bruger en intern model, udelukkende anvender eksterne vurderinger, indberettes denne post ikke. |
||||||||||||||||||||
S.31.02 — Special purpose vehicles (SPV'er)
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
Dette skema er relevant for alle koncerner, der overfører risici til en special purpose vehicle (SPV), og det har til formål at sikre, at der gives tilstrækkelige oplysninger om SPV'er, der anvendes som et alternativ til almindelige genforsikringsaftaler til at overføre risici.
Skemaet skal anvendes til:
|
a) |
SPV'er, der er defineret i artikel 13, nr. 26), og meddelt tilladelse i artikel 211, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF |
|
b) |
SPV'er, der opfylder betingelserne i artikel 211, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF |
|
c) |
SPV'er, der reguleres af tredjelandes tilsynsmyndigheder, hvis disse træffer foranstaltninger, som svarer til betingelserne i artikel 211, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF |
|
d) |
Andre SPV'er, der ikke er defineret som ovenfor, hvis risici overføres i henhold til aftaler af samme økonomiske substans som en genforsikringsaftale. |
Skemaet vedrører de risikoreduktionsmetoder (anerkendte eller ikke), som det (gen)forsikringsselskab, der er omfattet af koncerntilsyn, anvender, og som indebærer, at en SPV overtager risici fra det selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, i henhold til en genforsikringsaftale eller overtager risici fra det selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, i henhold til en »genforsikringslignende« aftale.
Dette skema skal indeholde data om special purpose vehicles, som det deltagende forsikrings- eller genforsikringsselskab eller et af dets forsikrings- eller genforsikringsdatterselskaber har overdraget risici til.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Navn på genforsikringsselskab |
Det registrerede navn på det genforsikrede selskab, med angivelse af det cederende (gen)forsikringsselskab, som er omfattet af koncerntilsyn. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Identifikationskode for selskab |
Identifikationskode ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):
Specifik kode:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030 |
SPV's interne kode |
Intern kode, som er tildelt SPV'et af selskabet, efter følgende prioriterede rækkefølge:
Specifik kode:
Denne kode er unik for det enkelte SPV og forbliver konstant i efterfølgende indberetninger. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
ID-kode for værdipapirer og andre finansieringsmekanismer udstedt af SPV'er |
For værdipapirer og andre finansieringsmekanismer, der er udstedt af SPV'er, og som besiddes af det forsikrings- eller genforsikringsselskab, der er omfattet af koncerntilsyn, angives en eventuel ID-kode i følgende prioriterede rækkefølge:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0050 |
ID-kodetype for værdipapirer og andre finansieringsmekanismer udstedt af SPV'er |
ID-kodetype anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Brancher med relation til SPV-securitisering |
Navn på den indberettede branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Følgende udtømmende liste anvendes:
Hvis genforsikringsaftalen eller en lignende aftale tilvejebringer dækning for mere end en enkelt branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og forsikringsvilkårene er forskellige brancherne imellem, skal aftalen beskrives på flere rækker. På den første række indsættes udtrykket »Flere brancher«, og der gives en nærmere beskrivelse af aftalens overordnede vilkår, mens der på de efterfølgende rækker gives der en nærmere beskrivelse af genforsikringsaftalens individuelle vilkår for hver af de relevante brancher. Hvis forsikringsvilkårene ikke er forskellige brancherne imellem, angives kun den væsentligste branche. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Udløsende faktor(er) i SPV'et |
Angiv de udløsende mekanismer, som SPV'et anvender som udløsende begivenheder, der forpligter SPV'et til at foretage udbetalinger til det cederende (gen)forsikringsselskab, der er omfattet af koncerntilsyn. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Aftalerelateret udløsende begivenhed |
Angiv den særlige udløsende begivenhed, der forpligter SPV'et til at foretage udbetalinger til det cederende (gen)forsikringsselskab, der er omfattet af koncerntilsyn. Denne oplysning bør supplere oplysningen under »Type udløsende mekanisme(r) i SPV« og bør være tilstrækkeligt beskrivende til, at tilsynsmyndigheden kan identificere den konkrete udløsende begivenhed, f.eks. særlige vejr- eller stormrelaterede indekser for katastroferisici eller almindelige dødelighedstabeller for levetidsrisici. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Samme udløsende begivenhed som i underliggende cedents portefølje |
Angiv, om den udløsende begivenhed, der er defineret i den underliggende (gen)forsikringspolice med den udløsende begivenhed for udbetaling, der er defineret i aftalen, er den samme som den udløsende begivenhed, der er defineret i SPV'et. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Basisrisiko som følge af risikooverførslens opbygning |
Angiv årsagerne til basisrisikoen (dvs. at den eksponering, der er omfattet af risikoreduktionsteknikken, ikke svarer til risikoeksponeringen for det forsikrings- eller genforsikringsselskab, der er omfattet af koncerntilsyn) Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0110 |
Basisrisiko som følge af aftalevilkår |
Angiv den basisrisiko, der opstår som følge af aftalevilkår.
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0120 |
SPV-aktiver specifikt afgrænset (ring-fenced) til at indfri cedentspecifikke forpligtelser |
SPV-aktiver, som er specifikt afgrænsede (ring-fenced) til den indberettende cedent, og som kan anvendes til at indfri de aftalerelaterede forpligtelser, som SPV'et har genforsikret udelukkende for den pågældende specifikke cedent (aktiver stillet som sikkerhed og specifik indregnet i SPV'ets balance i forhold til den påtagne forpligtelse). |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0130 |
Andre ikkecedentspecifikke SPV-aktiver med eventuel mulighed for at gøre krav |
SPV-aktiver (indregnet i SPV'ets balance), som ikke er direkte knyttet til den indberettende cedent, men med mulighed for at gøre krav. De omfatter SPV'ets »frie aktiver«, som eventuelt kan anvendes til at indfri den indberettende cedents forpligtelser. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0140 |
Andre muligheder for at gøre krav som følge af securitisering |
SPV'ets eventualaktiver (ikkebalanceførte), som ikke er direkte knyttet til den indberettende cedent, men med mulighed for at gøre krav. Det omfatter krav mod andre af SPV'ets modparter, herunder garantier, genforsikringsaftaler og derivatforpligtelser over for SPV'et indgået af SPV'ets eksponeringsleverende institut, værdipapirindehavere eller andre tredjeparter. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0150 |
Størst mulige antal samlede forpligtelser fra SPV's side i henhold til genforsikringspolice |
Størst mulige antal samlede forpligtelser som følge af genforsikringsaftalen (cedentspecifik). |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0160 |
SPV fuldt finansieret i forhold til cedents forpligtelser i hele indberetningsperioden |
Angiv, om afdækningen fra risikoreduktionsteknikken kun kan anerkendes delvist, hvis modparten til en genforsikringsaftale ikke længere kan tilvejebringe effektiv og fortløbende risikooverførsel. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0170 |
Aktuelle beløb, som kan tilbagekræves fra SPV |
SPV-relaterede beløb, som kan tilbagekræves, og som indregnes i Solvens II-balancen for det selskab, der er omfattet af koncerntilsyn (før justeringer for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse). De bør beregnes i overensstemmelse med kravene i artikel 41 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0180 |
Væsentlige investeringer, som cedent besidder i SPV |
Angiv, om cedenten besidder væsentlige investeringer i SPV'et, jf. artikel 210 i delegeret forordning (EU) 2015/35.
Ved eventuel indberetning skal instrumentet angives i celle C0030 og C0040. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0190 |
Securitiseringsaktiver med tilknytning til cedent forvaltet af anden tredjepart end cedent/organiserende institut |
Angiv, om der findes securitiseringsaktiver med tilknytning til cedent forvaltet af anden tredjepart end cedent/organiserende institut, jf. bestemmelserne i artikel 214, stk. 2, og artikel 326 i delegeret forordning (EU) 2015/35. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Oplysninger om SPV |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0200 |
SPV's interne kode |
Intern kode, som er tildelt SPV'et af det selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, efter følgende prioriterede rækkefølge:
Specifik kode:
Denne kode er unik for det enkelte SPV og forbliver konstant i efterfølgende indberetninger. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0210 |
SPV's kodetype |
Angiv den kode, som anvendes under »SPV's interne kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0220 |
SPV's juridiske karakter |
Angiv SPV-securitiseringens juridiske karakter, jf. artikel 13, nr. 26), i direktiv 2009/138/EF. Udtømmende liste
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0230 |
SPV's navn |
Angiv SPV'ets navn |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0240 |
SPV's registreringsnr. |
Registreringsnummer modtaget ved etablering af SPV'et som juridisk person. For SPV'er, der ikke er etableret som juridisk person, indberetter koncernen det identifikationsnummer eller tilsvarende nummer, som modtages fra tilsynsmyndigheden på godkendelsestidspunktet. Hvis SPV'et ikke er etableret som juridisk person, er denne celle ikke relevant. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0250 |
Land, hvor SPV er godkendt |
Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor SPV'et er etableret og godkendt, hvis det er relevant. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0260 |
Betingelser for godkendelse af SPV |
Angiv betingelserne for godkendelse af SPV'et i henhold til artikel 211 i direktiv 2009/138/EF eller tilsvarende bestemmelse i retsakt. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0270 |
Ekstern kreditvurdering fra udpeget ECAI |
(Eventuel) vurdering af SPV'et, som koncernen tager højde for, og som er udstedt af et eksternt kreditvurderingsinstitut. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0280 |
Udpeget ECAI |
Det kreditvurderingsinstitut, der udsteder den eksterne vurdering af SPV'et, som indberettet under C0260. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0290 |
Kreditkvalitetstrin |
Angiv det kreditkvalitetstrin, der er tildelt SPV'et. Kreditkvalitetstrinnet skal afspejle alle de justeringer af kreditkvaliteten, der er foretaget internt af koncernen. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0300 |
Intern vurdering |
Intern vurdering af SPV'et for koncerner, der bruger interne modeller, forudsat at de interne vurderinger bruges i deres interne modeller. Hvis en koncern, der bruger en intern model, udelukkende anvender eksterne vurderinger, indberettes denne post ikke. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
S.32.01 — Selskaber, der indgår i koncernen
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den indledende og årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
Dette skema anvendes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, eller metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, eller når der anvendes en kombination af metoder. Det er en liste over alle selskaber i koncernen, jf. artikel 212, stk. 1, litra c), i direktiv 2009/138/EF, inklusive de deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, blandede finansielle holdingselskaber og blandede forsikringsholdingselskaber.
|
— |
Celle C0010-C0080 vedrører identifikation af selskabet |
|
— |
Celle C0090-C0170 vedrører prioriteringskriterier (i koncernens indberetningsvaluta) |
|
— |
Celle C0180-C0230 vedrører indflydelseskriterier |
|
— |
Celle C0240 og C0250 vedrører spørgsmålet om koncerntilsyn eller ej for selskabet |
|
— |
Celle C0260 vedrører beregning af koncernsolvens. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Land |
Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor det vedtægtsmæssige hjemsted for hvert selskab i koncernen, jf. artikel 212, stk. 1, litra c), i direktiv 2009/138/EF, er beliggende. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Identifikationskode for selskab |
Identifikationskode ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):
Specifik kode:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030 |
ID-kodetype for selskab |
Angiv den kode, som anvendes under »Identifikationskode for selskabet«:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Registreret navn på selskab |
Registreret navn på selskab |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Type selskab |
Angiv selskabets type ved at oplyse, hvilke aktiviteter selskabet udøver. Gælder både EØS-selskaber og selskaber i tredjelande. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Selskabsform |
Angiv selskabsformen. For så vidt angår kategori 1-4 i cellen »Type selskab« skal selskabsformen være i overensstemmelse med bilag III til direktiv 2009/138/EF. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Kategori (gensidigt/ikkegensidigt) |
Angiv overordnede oplysninger om selskabsformen, dvs. om selskabet er et gensidigt selskab eller ej. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Tilsynsmyndighed |
Navn på den tilsynsmyndighed, der fører tilsyn med det individuelle selskab omfattet af kategori 1-4, 8, 9 og 12 i cellen »Type selskab«. Angiv myndighedens fulde navn. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Prioriteringskriterier (i koncernens indberetningsvaluta) |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Samlet balancesum (for (gen)forsikringsselskaber) |
For EØS-(gen)forsikringsselskaber, samlet balancesum i henhold til Solvens II som indberettet under C0010/R0500 i S.02.01. For ikke-EØS-(gen)forsikringsselskaber, samlet balancesum i henhold til de relevante sektorregler. Den valuta, som benyttes, er koncernens indberetningsvaluta. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Samlet balancesum (for andre regulerede selskaber) |
For andre regulerede selskaber, samlet balancesum i henhold til de relevante sektorregler. Den valuta, som benyttes, er koncernens indberetningsvaluta. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0110 |
Samlet balancesum (for ikkeregulerede selskaber) |
For ikkeregulerede selskaber, samlet balancesum i overensstemmelse med IFRS eller lokale GAAP. Den valuta, som benyttes, er koncernens indberetningsvaluta. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0120 |
Tegnede præmier med fradrag af genforsikring cederet i overensstemmelse med IFRS eller lokale GAAP for (gen)forsikringsselskaber |
For forsikrings- og genforsikringsselskaber, tegnede præmier med fradrag af genforsikring cederet i overensstemmelse med IFRS eller lokale GAAP. Den valuta, som benyttes, er koncernens indberetningsvaluta. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0130 |
Omsætning defineret som bruttoindtægter i overensstemmelse med IFRS eller lokale GAAP for andre typer selskaber eller forsikringsholdingselskaber |
For andre typer selskaber, omsætning defineret som bruttoindtægter i overensstemmelse med IFRS eller lokale GAAP. For forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, anvendes, hvis det er relevant, omsætning defineret som bruttoindtægter i overensstemmelse med IFRS eller lokale GAAP som et prioriteringskriterium. Den valuta, som benyttes, er koncernens indberetningsvaluta. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0140 |
Forsikringsresultater |
(Gen)forsikringsselskaber indberetter deres forsikringsresultater i overensstemmelse med deres regnskab. Der indberettes et absolut beløb. Den valuta, som benyttes, er koncernens indberetningsvaluta. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0150 |
Investeringsresultater |
(Gen)forsikringsselskaber indberetter deres investeringsresultater i overensstemmelse med deres regnskab. Der indberettes et absolut beløb. Den valuta, som benyttes, er koncernens indberetningsvaluta. I beløbet medregnes ikke beløb, som allerede er indberettet under C0140. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0160 |
Samlede resultater |
Alle de tilknyttede selskaber, som er omfattet af koncerntilsyn, jf. artikel 212, stk. 1, litra c), i direktiv 2009/138/EF, indberetter deres samlede resultater i overensstemmelse med deres regnskab. Der indberettes et absolut beløb. Den valuta, som benyttes, er koncernens indberetningsvaluta. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0170 |
Regnskabsstandard |
Angiv, hvilken regnskabsstandard der anvendes til indberetningen af poster i celle C0100-C0160. Alle poster indberettes konsekvent i overensstemmelse med den samme regnskabsstandard. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Indflydelseskriterier |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0180 |
Kapitalandel i % |
Den del af den tegnede kapital, som det deltagende selskab direkte eller indirekte besidder i selskabet (jf. artikel 221 i direktiv 2009/138/EF). Denne celle udfyldes ikke for det endelige moderselskab. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0190 |
% anvendt ved opstillingen af de konsoliderede regnskaber |
Procentandel som defineret i overensstemmelse med IFRS eller lokale GAAP, der anvendes til at integrere konsoliderede selskaber i konsolideringen, og som kan være forskellig fra C0180. Ved fuldstændig integration indberettes minoritetsinteresser også under denne post. Denne celle udfyldes ikke for det endelige moderselskab. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0200 |
% stemmerettigheder |
Den del af stemmerettighederne, som det deltagende selskab direkte eller indirekte besidder i selskabet. Denne celle udfyldes ikke for det endelige moderselskab. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0210 |
Andre kriterier |
Andre kriterier, som kan anvendes til at vurdere, i hvilket omfang det deltagende selskab udøver indflydelse, f.eks. centraliseret risikostyring. Denne celle udfyldes ikke for det endelige moderselskab. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0220 |
Indflydelse |
Der kan enten udøves bestemmende eller betydelig indflydelse, afhængigt af tidligere omtalte kriterier. Koncernen er ansvarlig for at vurdere, hvilken indflydelse det deltagende selskab udøver på andre selskaber, men den koncerntilsynsførendes opfattelse kan adskille sig fra koncernens vurdering, og i det tilfælde tager koncernen hensyn til eventuelle afgørelser truffet af den koncerntilsynsførende, jf. artikel 212, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. Denne celle udfyldes ikke for det endelige moderselskab. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0230 |
Forholdsmæssig andel anvendt til beregning af koncernsolvensen |
Den forholdsmæssige andel er den andel, der vil blive anvendt til at beregne koncernsolvensen. Denne celle udfyldes ikke for det endelige moderselskab. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Omfattet af koncerntilsyn |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0240 |
Omfattet af koncerntilsyn — Ja/Nej |
Angiv, om selskabet er omfattet af koncerntilsyn eller ej, jf. artikel 214 i direktiv 2009/138/EF. Hvis et selskab ikke er omfattet af koncerntilsyn, jf. artikel 214, angives begrundelsen med en henvisning til det relevante litra i artikel 214, stk. 2. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0250 |
Omfattet af koncerntilsyn — Dato for afgørelsen, hvis artikel 214 finder anvendelse |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor afgørelsen om, at selskabet ikke er omfattet af koncerntilsyn, blev truffet. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Beregning af koncernsolvens |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0260 |
Anvendt metode og for så vidt angår metode 1 behandling af selskabet |
Denne post vedrører oplysninger om, hvilken metode der anvendes til beregning af koncernsolvensen, og behandlingen af hvert selskab. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
S.33.01 — Individuelle krav for forsikrings- og genforsikringsselskaber
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den indledende og årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
Dette skema anvendes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, eller metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, eller når der anvendes en kombination af metoder på følgende måde:
|
— |
I den første del (celle C0060-C0230) indsamles der oplysninger om alle forsikrings- og genforsikringsselskaber i koncernen fra EØS- og ikke-EØS-lande, som anvender direktiv 2009/138/EF, indberettet i overensstemmelse med reglerne deri, når metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF eller en kombination af metoder anvendes. |
|
— |
I den anden del (celle C0240-C0260) indsamles der oplysninger om de lokale kapitalkrav og de lokale minimumskapitalkrav, og det anerkendte kapitalgrundlag for alle ikke-EØS-forsikrings- og genforsikringsselskaber i koncernen indberettes i overensstemmelse med lokale regler, uanset hvilken metode der anvendes til beregning af koncernsolvensen. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Registreret navn på selskab |
Registreret navn på hvert selskab |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Identifikationskode for selskab |
Identifikationskode ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):
Specifik kode:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030 |
ID-kodetype for selskabets kode |
Angiv den kode, som anvendes under »Identifikationskode for selskabet«:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Enhedsniveau/Ring-fenced fond eller matchtilpasningsportefølje/Resterende del |
Angiv, hvad oplysningerne vedrører. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Fondsnummer |
Når C0040 = 2, er fondsnummeret det unikke nummer for hver væsentlig ring-fenced fond eller matchtilpasningsportefølje som tildelt af koncernen. Det skal forblive uændret over tid. Det må ikke genanvendes til andre fonde eller porteføljer. Nummeret skal anvendes konsistent i alle skemaer, hvor det er relevant, til at angive den pågældende fond/portefølje. Når C0040=1 eller 3, indberettes »0«. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
EØS- og ikke-EØS-forsikrings- og genforsikringsselskaber (som anvender Solvens II-regler), der kun er omfattet af metoden med fradrag og aggregering |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Solvenskapitalkrav for markedsrisici |
Individuelt solvenskapitalkrav for markedsrisici (brutto) for hvert selskab. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Solvenskapitalkrav for modpartsrisici |
Individuelt solvenskapitalkrav for modpartsrisici (brutto) for hvert selskab. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Solvenskapitalkrav for livsforsikringsrisici |
Individuelt solvenskapitalkrav for livsforsikringsrisici (brutto) for hvert selskab. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Solvenskapitalkrav for sygeforsikringsrisici |
Individuelt solvenskapitalkrav for sygeforsikringsrisici (brutto) for hvert selskab. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Solvenskapitalkrav for skadesforsikringsrisici |
Individuelt solvenskapitalkrav for skadesforsikringsrisici (brutto) for hvert selskab. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0110 |
Solvenskapitalkrav for operationelle risici |
Individuelt solvenskapitalkrav for operationelle risici (brutto) for hvert selskab. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0120 |
Individuelt solvenskapitalkrav |
Individuelt solvenskapitalkrav for hvert selskab (inklusive et eventuelt kapitaltillæg). |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0130 |
Individuelt minimumskapitalkrav |
Individuelt minimumskapitalkrav for hvert selskab. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0140 |
Anerkendt individuelt kapitalgrundlag til dækning af teoretisk kapitalkrav |
Anerkendt individuelt kapitalgrundlag til dækning af teoretisk kapitalkrav. Det samlede kapitalgrundlag skal indberettes under denne post. Ingen restriktioner vedrørende elementer, som ikke står til rådighed for koncernen. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0150 |
Anvendelse af selskabsspecifikke parametre |
Når et selskab anvender selskabsspecifikke parametre til beregning af det individuelle teoretiske solvenskapitalkrav, indberettes det, inden for hvilket eller hvilke områder disse parametre anvendes. Følgende udtømmende liste anvendes: 1 — Livsforsikringsrisici/gentagelsesrisici
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0160 |
Brug af forenklinger |
Når et selskab anvender forenklinger ved beregning af det individuelle teoretiske solvenskapitalkrav, indberettes det, inden for hvilket eller hvilke områder disse forenklinger anvendes. Følgende udtømmende liste anvendes:
Angiv så mange optioner, som det er nødvendigt, adskilt med et »,«. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0170 |
Anvendelse af partiel intern model |
Når et selskab anvender en eller flere partielle interne modeller til beregning af det individuelle teoretiske solvenskapitalkrav, indberettes det, inden for hvilket eller hvilke områder den eller disse anvendes. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0180 |
Koncernintern model eller individuel intern model |
Når et selskab anvender en komplet intern model til beregning af det individuelle teoretiske solvenskapitalkrav, angives det, om det drejer sig om en individuel intern model eller en koncernintern model. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0190 |
Dato for oprindelig godkendelse af intern model |
Hvis en koncernintern model eller en individuel intern model godkendes af en individuel tilsynsførende, angives ISO 8601-koden (åååå–mm–dd) for datoen for denne godkendelse. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0200 |
Dato for godkendelse af seneste større ændring af intern model |
Hvis en større ændring af en koncernintern model eller en individuel intern model godkendes af en individuel tilsynsførende (artikel 115), angives ISO 8601-koden (åååå–mm–dd) for datoen for denne godkendelse. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0210 |
Dato for beslutning om kapitaltillæg |
Hvis et kapitaltillæg vedrører et af de selskaber, der opregnes her (artikel 37 i direktiv 2009/138/EF), angives ISO 8601-koden (åååå–mm–dd) for datoen for godkendelsen. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0220 |
Kapitaltillæg |
Hvis et kapitaltillæg vedrører en af de enheder, der opregnes her (artikel 37 i direktiv 2009/138/EF), angives det nøjagtige beløb. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0230 |
Begrundelse for kapitaltillæg |
Hvis et kapitaltillæg vedrører et af de selskaber, der opregnes her (artikel 37 i direktiv 2009/138/EF), angives den eller de grunde, som den tilsynsførende har anført i sin beslutning. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Ikke-EØS-forsikrings- og genforsikringsselskaber (som anvender eller ikke anvender Solvens II-regler), uanset anvendt metode |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0240 |
Lokalt solvenskapitalkrav |
Lokalt individuelt kapitalkrav, som udløser det første indgreb fra den lokale tilsynsførendes side. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0250 |
Lokalt minimumskapitalkrav |
Lokalt individuelt minimumskapitalkrav, som udløser det sidste indgreb — inddragelse af tilladelse — fra den lokale tilsynsførendes side. Beløbet skal bruges til at beregne koncernens konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0260 |
Anerkendt kapitalgrundlag i henhold til lokale regler |
Det anerkendte individuelle kapitalgrundlag til dækning af det lokale kapitalkrav, som beregnet i henhold til lokale regler, uden restriktioner vedrørende elementer, som ikke står til rådighed for koncernen. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
S.34.01 — Individuelle krav vedrørende andre regulerede finansielle selskaber og andre ikkeregulerede finansielle selskaber, herunder forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den indledende og årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
Dette skema anvendes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, eller metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, eller når der anvendes en kombination af metoder, og omfatter individuelle krav vedrørende andre finansielle selskaber end forsikrings- og genforsikringsselskaber og vedrørende ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter, jf. definitionen i artikel 1, nr. 52), i delegeret forordning (EU) 2015/35, f.eks. kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||
|
C0010 |
Registreret navn på selskab |
Registreret navn på hvert selskab. |
||||||||
|
C0020 |
Identifikationskode for selskab |
Identifikationskode ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):
Specifik kode:
|
||||||||
|
C0030 |
ID-kodetype for selskab |
Angiv den kode, som anvendes under »Identifikationskode for selskabet«:
|
||||||||
|
C0040 |
Aggregeret eller ikke |
Når enheder i andre finansielle sektorer udgør en koncern med et bestemt kapitalkrav, kan dette konsoliderede kapitalkrav accepteres i stedet for listen over de enkelte individuelle krav. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||
|
C0050 |
Type kapitalkrav |
Angiv type kapitalkrav. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||
|
C0060 |
Teoretisk solvenskapitalkrav og sektorrelateret kapitalkrav |
Det kapitalkrav, enten sektorrelateret eller teoretisk, som udløser det første indgreb fra en individuel tilsynsførendes side, forudsat at der findes en såkaldt indgrebsskala. |
||||||||
|
C0070 |
Teoretisk solvenskapitalkrav og sektorrelateret minimumskapitalkrav |
Det minimumskapitalkrav, enten sektorrelateret eller teoretisk, som udløser det første indgreb fra en individuel tilsynsførendes side, forudsat at der findes en såkaldt indgrebsskala. Denne post er ikke relevant for enheder, som der ikke er fastsat et endeligt udløsningsniveau for. |
||||||||
|
C0080 |
Teoretisk eller sektorrelateret anerkendt kapitalgrundlag |
Samlet kapitalgrundlag til dækning af det (teoretiske eller sektorrelaterede) kapitalkrav. Ingen restriktioner vedrørende elementer, som ikke står til rådighed for koncernen. |
S.35.01 — Bidrag til koncernens forsikringsmæssige hensættelser
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
De oplysninger, der skal indberettes i C0050-C0210, skal være efter volatilitetsjustering, matchtilpasning og overgangsjustering. Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser oplyses separat i C0220 og C0230.
Dette skema anvendes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, eller metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, eller når der anvendes en kombination af metoder.
Tilknyttede forsikrings- og genforsikringsselskaber, som ikke er datterselskaber, er ikke omfattet af dette skema, idet de vurderes ved den justerede indre værdis metode.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||
|
C0010 |
Registreret navn på selskab |
Registreret navn på hvert selskab |
||||||||
|
C0020 |
Identifikationskode for selskab |
Identifikationskode ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):
Specifik kode:
|
||||||||
|
C0030 |
ID-kodetype for selskab |
Angiv den kode, som anvendes under »Identifikationskode for selskabet«:
|
||||||||
|
C0040 |
Beregningsmetode for koncernsolvens |
Angiv, hvilken metode der anvendes til at beregne koncernsolvens. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:
|
||||||||
|
C0050 |
Samlede forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner |
Samlede forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner. Denne post svarer til summen af C0070, C0100, C0130, C0160, C0190 og C0220, undtagen for (gen)forsikringsselskaber beliggende i tilsvarende ikke-EØS-lande under metode 2. For (gen)forsikringsselskaber beliggende i tilsvarende ikke-EØS-lande under metode 2 er kun C0050 obligatorisk. I cellen angives beløb uden fradrag af genforsikring og koncerninterne transaktioner. Når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes i forbindelse med (gen)forsikringsselskaber, svarer de samlede forsikringsmæssige hensættelser i C0050 til selskabets bidrag uden fradrag af genforsikring cederet inden for koncerntilsynets rammer til koncernens forsikringsmæssige hensættelser. Når metode 2 anvendes i forbindelse med (gen)forsikringsselskaber, kan de samlede forsikringsmæssige hensættelser i C0050 ikke afstemmes med koncernens forsikringsmæssige hensættelser på koncernbalancen. |
||||||||
|
C0060 |
Samlede forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige hensættelser med fradrag af koncerninterne transaktioner |
Samlede forsikringsmæssige hensættelser med fradrag af koncerninterne transaktioner. Denne post svarer til summen af C0080, C0110, C0140, C0170, C0200 og C0230, undtagen for (gen)forsikringsselskaber beliggende i tilsvarende ikke-EØS-lande under metode 2. For (gen)forsikringsselskaber beliggende i tilsvarende ikke-EØS-lande med mulighed for at anvende lokale regler under metode 2 er kun C0060 obligatorisk, og cellen udfyldes i overensstemmelse med den lokale solvensordning. I cellen angives beløb uden fradrag af genforsikring, men med fradrag af koncerninterne transaktioner, herunder koncernintern genforsikring (risikomarginen bør ikke angives med fradrag af koncerninterne transaktioner). Når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes i forbindelse med (gen)forsikringsselskaber, svarer de samlede forsikringsmæssige hensættelser i C0060 til selskabets bidrag med fradrag af genforsikring cederet inden for koncerntilsynets rammer til koncernens forsikringsmæssige hensættelser. De samlede forsikringsmæssige hensættelser i C0060 for alle (gen)forsikringsselskaber under metode 1 kan ikke afstemmes med koncernens forsikringsmæssige hensættelser på koncernbalancen. Når metode 2 anvendes i forbindelse med (gen)forsikringsselskaber, kan de samlede forsikringsmæssige hensættelser i C0060 ikke afstemmes med koncernens forsikringsmæssige hensættelser på koncernbalancen. |
||||||||
|
C0070, C0100, C0130, C0160, C0190 |
Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner |
Forsikringsmæssige hensættelser (forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et eller summen af det bedste skøn og risikomarginen) fordelt på de respektive hovedkategorier (Livsforsikring, eksklusive sygeforsikring og unit-linked og indeksreguleret, Unit-linked og indeksreguleret, SLT-sygeforsikring og ikke-SLT, Skadesforsikring, eksklusive sygeforsikring) i EØS- eller ikke-EØS-selskaber, beregnet i overensstemmelse med Solvens II-reglerne. I cellen angives beløb uden fradrag af genforsikring og koncerninterne transaktioner. Den valuta, som benyttes, er koncernens indberetningsvaluta. Denne post indberettes for (gen)forsikringsselskaber under metode 1 og metode 2, undtagen for (gen)forsikringsselskaber under metode 2 beliggende i tilsvarende ikke-EØS-lande. |
||||||||
|
C0080, C0110, C0140, C0170, C0200 |
Forsikringsmæssige hensættelser med fradrag af koncerninterne transaktioner |
Forsikringsmæssige hensættelser (forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et eller summen af det bedste skøn og risikomarginen) fordelt på de respektive hovedkategorier (Livsforsikring, eksklusive sygeforsikring og unit-linked og indeksreguleret, Unit-linked og indeksreguleret, SLT-sygeforsikring og ikke-SLT, Skadesforsikring, eksklusive sygeforsikring) i EØS- eller ikke-EØS-selskaber, beregnet i overensstemmelse med Solvens II-reglerne. I cellen angives beløb uden fradrag af genforsikring, men med fradrag af koncerninterne transaktioner, herunder koncernintern genforsikring. Den valuta, som benyttes, er koncernens indberetningsvaluta. Denne post indberettes for (gen)forsikringsselskaber under metode 1 og metode 2, undtagen for (gen)forsikringsselskaber under metode 2 beliggende i tilsvarende ikke-EØS-lande. |
||||||||
|
C0090, C0120, C0150, C0180, C0210 |
Nettobidrag til koncernens forsikringsmæssige hensættelser (%) |
(Gen)forsikringsselskabets procentvise andel af de forsikringsmæssige hensættelser (forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et eller summen af det bedste skøn og risikomarginen) af koncernens forsikringsmæssige hensættelser under metode 1, med fradrag af koncerninterne transaktioner, men uden fradrag af genforsikring cederet uden for koncernen, fordelt på de respektive hovedkategorier (Livsforsikring, undtagen sygeforsikring og unit-linked og indeksreguleret, Unit-linked og indeksreguleret, SLT-sygeforsikring og ikke-SLT, Skadesforsikring, eksklusive sygeforsikring). Denne post indberettes ikke for selskaber under metode 2. |
||||||||
|
C0220 |
Overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner |
Overgangsfradrag i forsikringsmæssige hensættelser Dette beløb indgår ikke i de foregående poster. I cellen angives beløb uden fradrag af genforsikring og koncerninterne transaktioner. Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi. |
||||||||
|
C0230 |
Overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige hensættelser med fradrag af koncerninterne transaktioner |
Overgangsfradrag i forsikringsmæssige hensættelser Dette beløb indgår ikke i de foregående poster. I cellen angives beløb uden fradrag af genforsikring, men med fradrag af koncerninterne transaktioner, herunder koncernintern genforsikring. Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi. |
||||||||
|
C0240 |
Langsigtede garantier — Forsikringsmæssige hensættelser omfattet af overgangsjustering af risikofri rentekurve– Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner |
Angiv de samlede forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner (C0050) omfattet af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve. I cellen angives beløb uden fradrag af genforsikring og koncerninterne transaktioner. |
||||||||
|
C0250 |
Langsigtede garantier — Forsikringsmæssige hensættelser omfattet af volatilitetsjustering — Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner |
Angiv de samlede forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner (C0050) omfattet af volatilitetsjustering. I cellen angives beløb uden fradrag af genforsikring og koncerninterne transaktioner, herunder koncernintern genforsikring. |
||||||||
|
C0260 |
Langsigtede garantier — Forsikringsmæssige hensættelser omfattet af matchtilpasning — Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner |
Angiv de samlede forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner (C0050) omfattet af matchtilpasning. I cellen angives beløb uden fradrag af genforsikring og koncerninterne transaktioner, herunder koncernintern genforsikring. |
S.36.01 — Koncerninterne transaktioner — Transaktioner af egenkapitaltypen, gælds- og aktivoverførsel
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
Formålet med dette skema er at indhente oplysninger om alle (væsentlige og meget væsentlige transaktioner og transaktioner, der skal indberettes under alle omstændigheder) koncerninterne transaktioner vedrørende egenkapital, gæld, indbyrdes finansiering og aktivoverførsler inden for koncernen, jf. artikel 213, stk. 2, litra a)-c), i direktiv 2009/138/EF. De omfatter, men er ikke begrænset til:
|
— |
egenkapital og andres kapitalposter, inklusive andele i tilknyttede enheder og aktier overført fra tilknyttede enheder i koncernen |
|
— |
gæld, herunder obligationer, lån, sikret gæld og andre transaktioner af lignende karakter, f.eks. med periodiske forud fastsatte rente-, kupon- eller præmiebetalinger i en forud fastsat periode |
|
— |
andre aktivoverførsler, f.eks. overførsel af ejendomme og overførsel af aktier fra andre selskaber, som ikke er knyttet til (dvs. uden for) koncernen. |
Koncerner forventes at udfylde dette skema for alle (væsentlige og meget væsentlige transaktioner og for transaktioner, der skal indberettes under alle omstændigheder) koncerninterne transaktioner mellem det individuelle selskab og det blandede forsikringsholdingselskab og dets tilknyttede selskaber.
I dette skema medregnes koncerninterne transaktioner, som:
|
— |
var igangværende ved begyndelsen af indberetningsperioden |
|
— |
blev indledt i løbet af indberetningsperioden, og som er udestående på indberetningsdatoen |
|
— |
blev indledt og udløb i løbet af indberetningsperioden. |
Selv om lignende transaktioner med en tilknyttet enhed kan udelukkes fra indberetning af koncerninterne transaktioner, når de betragtes individuelt i forhold til tærsklerne for væsentlige og meget væsentlige transaktioner, skal disse transaktioner dog alligevel indberettes individuelt, hvis de samlet set svarer til eller overstiger de tilsvarende tærskelværdier for væsentlige eller meget væsentlige koncerninterne transaktioner.
Hver transaktion indberettes særskilt.
Eventuelle yderligere/supplerende beløb i forhold til væsentlige koncerninterne transaktioner indberettes som en særskilt koncernintern transaktion, også selv om det supplerende beløb i sig selv ligger under tærsklen for væsentlige transaktioner. Hvis et selskab f.eks. øger det oprindelige lånebeløb til et andet tilknyttet selskab, indberettes dette supplement til lånet særskilt med udstedelsesdatoen som datoen for supplementet.
Hvis transaktionsværdien ikke er den samme for de to parter i en transaktion (f.eks. hvis A, i forbindelse med en transaktion på 10 mio. EUR mellem A og B, indberetter 10 mio. EUR, og B kun modtager 9,5 mio. EUR på grund af transaktionsomkostninger på f.eks. 0,5 mio. EUR), indberettes det største beløb som transaktionsbeløbet, i dette tilfælde 10 mio. EUR.
I forbindelse med en kæde af indbyrdes forbundne koncerninterne transaktioner (A investerer f.eks. i B, og B investerer i C) skal hvert led i kæden indberettes som en særskilt koncernintern transaktion.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Koncernintern transaktions ID |
Unik intern identifikationskode for hver enkelt koncernintern transaktion. Skal være konsistent over tid. |
||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Investors/långivers navn |
Navnet på den enhed, som køber kapitalandelene eller låner til et tilknyttet selskab, som er omfattet af koncerntilsyn, jf. artikel 212, stk. 1, litra c), i direktiv 2009/138/EF, dvs. den enhed, som indregner transaktionen som et aktiv i sin balance (debet — balance). |
||||||||||||||||||||
|
C0030 |
Identifikationskode for investor/långiver |
Den unikke identifikationskode, der er knyttet til investor/køber/erhverver, ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):
Specifik kode:
|
||||||||||||||||||||
|
C0040 |
ID-kodetype for investor/långiver |
Angiv den kode, som anvendes under »Identifikationskode for investor/långiver«.
|
||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Udsteders/låntagers navn |
Navnet på den enhed, som udsteder kapitalandelene, eller låner penge (ved at udstede gæld). Det er med andre ord den enhed, som indregner transaktionen som en forpligtelse eller kapital i deres balance (kredit — balance). |
||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Identifikationskode for udsteder/låntager |
Den unikke identifikationskode, der er knyttet til investor/køber/erhverver, ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):
Specifik kode:
|
||||||||||||||||||||
|
C0070 |
ID-kodetype for udsteder/låntager |
Angiv den kode, som anvendes under »Identifikationskode for udsteder/låntager«.
|
||||||||||||||||||||
|
C0080 |
ID-kode for instrument |
Identifikationskoden for instrumentet (kapital, gæld osv.) mellem de to modparter ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):
Den kan være forskellig fra den koncerninterne transaktionskode under C0010. |
||||||||||||||||||||
|
C0090 |
ID-kodetype for instrument |
ID-kodetype anvendt under »ID-kode for instrument«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Transaktionstype |
Angiv transaktionstypen. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0110 |
Transaktions udstedelsesdato |
Det er transaktions-/gældsudstedelsesdatoen eller den dato, hvorfra den koncerninterne transaktion er gyldig, hvis forskellig fra udstedelsesdatoen, afhængigt af hvilken dato der er først. Datoen angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd). |
||||||||||||||||||||
|
C0120 |
Transaktions forfaldsdato |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor transaktionen udløber/forfalder, hvis det er relevant.
|
||||||||||||||||||||
|
C0130 |
Transaktionsvaluta |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, der blev anvendt ved gennemførelse af transaktionen. |
||||||||||||||||||||
|
C0140 |
Transaktionsbeløb i henhold til aftale/transaktionspris |
Transaktionsbeløb eller -pris i henhold til aftale, i koncernens indberetningsvaluta. |
||||||||||||||||||||
|
C0150 |
Værdi af sikkerhedsstillelse/aktiver |
Sikkerhedsstillelsens værdi for gæld med sikkerhedsstillelse og aktivernes værdi for koncerninterne transaktioner, der omfatter aktivoverførsel, i koncernens indberetningsvaluta. Hvis en af de to modparter, der deltager i de koncerninterne transaktioner, værdiansættes i overensstemmelse med Solvens II-reglerne om værdiansættelse som led i beregningen af koncernsolvensen, anvendes Solvens II-værdien til at værdiansætte sikkerhedsstillelsen. Sikkerhedsstillelse forventes at blive værdiansat i overensstemmelse med Solvens II-principperne for værdiansættelse mellem som minimum (ikke en udtømmende liste) følgende enheder:
Aftaler om sikkerhedsstillelse mellem andre typer selskaber, dvs. koncerninterne transaktioner mellem to kreditinstitutter inden for en koncern kan værdiansættes efter sektorreglerne. |
||||||||||||||||||||
|
C0160 |
Afvikling/førtidig indfrielse/tilbagebetaling i indberetningsperioden |
Afvikling/førtidig indfrielse/tilbagebetaling i alt i indberetningsperioden, hvis det er relevant, i koncernens indberetningsvaluta. |
||||||||||||||||||||
|
C0170 |
Udbytte/renter/kuponer og andre betalinger i indberetningsperioden |
Samtlige betalinger i forhold til de koncerninterne transaktioner, der er angivet i dette skema for indberetningsperioden (12 måneder forud for indberetningsdatoen). De omfatter, men er ikke begrænset til:
Beløbet angives i koncernens indberetningsvaluta. |
||||||||||||||||||||
|
C0180 |
Saldo af transaktions aftalerelaterede beløb på indberetningsdato |
Transaktionens udestående beløb på indberetningsdatoen, hvis det er relevant, f.eks. for gældsudstedelse, i koncernens indberetningsvaluta. Ved en fuldstændig førtidig afvikling/førtidig indfrielse er saldoen af det aftalerelaterede beløb nul. |
||||||||||||||||||||
|
C0190 |
Kupon-/rentesats |
Rente- eller kuponsatsen udtrykt i procent, hvis det er relevant. For variable rentesatser omfatter det referencesatsen og rentesatsen herover. |
S.36.02 — Koncerninterne transaktioner — Derivater
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
I dette skema indberettes alle koncerninterne transaktioner mellem enheder, som er omfattet af koncerntilsyn i henhold til artikel 213, stk. 2, litra a)-c), i direktiv 2009/138/EF, uanset valg af beregningsmetode, og uanset om sektorrelaterede solvensregler er blevet anvendt med henblik på beregning af koncernsolvensen.
Koncerner forventes at udfylde dette skema for alle (væsentlige og meget væsentlige transaktioner og for transaktioner, der skal indberettes under alle omstændigheder) koncerninterne transaktioner mellem det individuelle selskab og det blandede forsikringsholdingselskab og dets tilknyttede selskaber.
I dette skema medregnes koncerninterne transaktioner, som:
|
— |
var igangværende ved begyndelsen af indberetningsperioden |
|
— |
blev indledt i løbet af indberetningsperioden, og som er udestående på indberetningsdatoen |
|
— |
blev indledt og udløb i løbet af indberetningsperioden. |
Selv om lignende transaktioner med en tilknyttet enhed kan udelukkes fra indberetning af koncerninterne transaktioner, når de betragtes individuelt i forhold til tærsklerne for væsentlige og meget væsentlige transaktioner, skal disse transaktioner dog alligevel indberettes individuelt, hvis de samlet set svarer til eller overstiger de tilsvarende tærskelværdier for væsentlige eller meget væsentlige koncerninterne transaktioner.
Hver transaktion indberettes særskilt.
Eventuelle yderligere/supplerende beløb i forhold til væsentlige koncerninterne transaktioner indberettes som en særskilt koncernintern transaktion, også selv om det supplerende beløb i sig selv ligger under tærsklen for væsentlige transaktioner. Hvis et selskab f.eks. øger det oprindelige lånebeløb til et andet tilknyttet selskab, indberettes dette supplement til lånet særskilt med udstedelsesdatoen som datoen for supplementet.
Hvis transaktionsværdien ikke er den samme for de to parter i en transaktion (f.eks. hvis A, i forbindelse med en transaktion på 10 mio. EUR mellem A og B, indberetter 10 mio. EUR, og B kun modtager 9,5 mio. EUR på grund af transaktionsomkostninger på f.eks. 0,5 mio. EUR), bør det største beløb indberettes som transaktionsbeløbet, i dette tilfælde 10 mio. EUR.
I forbindelse med en kæde af indbyrdes forbundne koncerninterne transaktioner (A investerer f.eks. i B, og B investerer i C) skal hvert led i kæden indberettes som en særskilt koncernintern transaktion.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Koncernintern transaktions ID |
Unik intern identifikationskode for hver enkelt koncernintern transaktion. Skal være konsistent over tid. |
||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Investors/købers navn |
Navnet på den enhed, som investerer i/køber derivatet, eller modparten med den lange position. Ved swaps er betaleren den, der betaler den faste rente og modtager den variable rente. |
||||||||||||||||||||
|
C0030 |
Identifikationskode for investor/køber |
Den unikke identifikationskode, der er knyttet til investor/køber/erhverver, ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):
Specifik kode:
|
||||||||||||||||||||
|
C0040 |
ID-kodetype for investor/køber |
Angiv den kode, som anvendes under »Identifikationskode for investor/køber«.
|
||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Udsteders/sælgers navn |
Navnet på den enhed, som udsteder/sælger derivatet, eller modparten med den korte position. Ved swaps er modtageren den, der modtager de faste renter og betaler den variable rente. |
||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Identifikationskode for investor/sælger |
Den unikke identifikationskode, der er knyttet til investor/køber/erhverver, ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):
Specifik kode:
|
||||||||||||||||||||
|
C0070 |
ID-kodetype for udsteder/sælger |
Angiv den kode, som anvendes under »Identifikationskode for udsteder/sælger«.
|
||||||||||||||||||||
|
C0080 |
ID-kode for instrument |
Identifikationskoden for instrumentet mellem de to modparter ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):
Den kan være forskellig fra den koncerninterne transaktionskode under C0010. |
||||||||||||||||||||
|
C0090 |
ID-kodetype for instrument |
ID-kodetype anvendt under »ID-kode for instrument«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Transaktionstype |
Angiv transaktionstypen. Følgende udtømmende liste anvendes:
En genkøbsaftale bør betragtes som en kontantforretning plus forward-kontrakt. |
||||||||||||||||||||
|
C0110 |
Transaktions handelsdato |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor transaktionen foregår/derivataftalen handles. Ved rullende aftaler angives den oprindelige handelsdato. |
||||||||||||||||||||
|
C0120 |
Forfaldsdato |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den kontraktligt fastsatte dato for derivataftalens afslutning, hvad enten det er forfaldsdatoen, udløbsdatoen for optioner (europæiske eller amerikanske) osv. |
||||||||||||||||||||
|
C0130 |
Valuta |
Angiv, hvis det er relevant, ISO 4217-bogstavkoden for derivatets valuta, dvs. valutaen for derivatets notionelle beløb (f.eks.: optioner, der som underliggende har et beløb i USD. Denne post er ikke relevant for valutaaftaler. |
||||||||||||||||||||
|
C0140 |
Notionelt beløb på transaktionsdato |
Det beløb, der er dækket eller eksponeret i forhold til derivatet på transaktionsdatoen, i koncernens indberetningsvaluta. For futures og optioner svarer det til aftalestørrelse ganget med antal aftaler. For swaps og forwards svarer det til aftalebeløbet. |
||||||||||||||||||||
|
C0150 |
Notionelt beløb på indberetningsdato |
Det beløb, der er dækket eller eksponeret i forhold til derivatet på indberetningsdatoen, dvs. ultimobalancen, i koncernens indberetningsvaluta. For futures og optioner svarer det til aftalestørrelse ganget med antal aftaler. For swaps og forwards svarer det til aftalebeløbet. Hvis en transaktion er forfaldet/udløbet i indberetningsperioden før indberetningsdatoen, er det notionelle beløb på indberetningsdatoen nul. |
||||||||||||||||||||
|
C0160 |
Værdi af sikkerhedsstillelse |
Værdi af den stillede sikkerhed på indberetningsdatoen (nul, hvis derivatet er afviklet), hvis det er relevant, i koncernens indberetningsvaluta. Hvis en af de to modparter, der deltager i de koncerninterne transaktioner, værdiansættes i overensstemmelse med Solvens II-reglerne om værdiansættelse som led i beregningen af koncernsolvensen, bør Solvens II-værdien anvendes til at værdiansætte sikkerhedsstillelsen. Sikkerhedsstillelse forventes at blive værdiansat i overensstemmelse med Solvens II-principperne for værdiansættelse mellem som minimum (ikke en udtømmende liste) følgende enheder:
Aftaler om sikkerhedsstillelse mellem andre typer selskaber, dvs. koncerninterne transaktioner mellem to kreditinstitutter inden for en koncern kan værdiansættes efter sektorreglerne. |
||||||||||||||||||||
|
C0170 |
Optioner, futures, forwards og andre derivater — Brug af derivater (af køber) |
Beskriv brugen af derivatet (mikro-/makroafdækning, effektiv porteføljeforvaltning). Mikroafdækning vedrører derivater, der dækker ét enkelt finansielt instrument, én enkelt forventet transaktion eller én enkelt forpligtelse. Makroafdækning vedrører derivater, der dækker et sæt finansielle instrumenter, forventede transaktioner eller forpligtelser. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0180 |
Optioner, futures, forwards og andre derivater — Identifikationskode for Underliggende aktiv/forpligtelse for derivatet |
ID-kode for det underliggende aktiv eller en underliggende forpligtelse for derivataftalen. Denne post skal indberettes for derivater, der har et enkelt underliggende instrument eller indeks i selskabets portefølje. Et indeks betragtes som et enkelt instrument og skal indberettes. Identifikationskode for det underliggende instrument for derivatet i følgende prioriterede rækkefølge:
Hvis det underliggende instrument er et indeks, indberettes koden for indekset. |
||||||||||||||||||||
|
C0190 |
ID-kodetype for underliggende aktiv/forpligtelse for derivatet |
ID-kodetype anvendt under »ID-kode for instrument«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||
|
C0200 |
Kreditrisikoafdækning — CDS'er og garantier — Navn på modpart, for hvilken der er købt kreditrisikoafdækning |
Navnet på den modpart, for hvis misligholdelse der er købt kreditrisikoafdækning. |
||||||||||||||||||||
|
C0210 |
Swaps — Betalt rente ved en swap (for køber) |
Rente betalt i henhold til swapaftalen (kun for renteswaps). |
||||||||||||||||||||
|
C0220 |
Swaps — Rente modtaget ved en swap (for køber) |
Rente modtaget i henhold til swapaftalen (kun for renteswaps). |
||||||||||||||||||||
|
C0230 |
Swaps — Afleveret valuta ved en swap (for køber) |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for swapprisen (kun for valutaswaps). |
||||||||||||||||||||
|
C0240 |
Swaps — Den modtagne valuta ved en swap (for køber) |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for swappens notionelle beløb (kun for valutaswaps). |
S.36.03 — Koncerninterne transaktioner — Intern genforsikring
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
Formålet med dette skema er at indhente oplysninger om alle (væsentlige og meget væsentlige transaktioner og transaktioner, der skal indberettes under alle omstændigheder) koncerninterne transaktioner vedrørende intern genforsikring, jf. artikel 213, stk. 2, litra a)-c), i direktiv 2009/138/EF. Heri medregnes blandt andet:
|
— |
genforsikringsaftaler mellem tilknyttede selskaber i en koncern |
|
— |
fakultativ genforsikring mellem tilknyttede selskaber i en koncern og |
|
— |
alle andre transaktioner, som medfører overførsel af forsikringsrisici mellem tilknyttede selskaber i en koncern. |
Koncerner forventes at udfylde dette skema for alle (væsentlige og meget væsentlige transaktioner og for transaktioner, der skal indberettes under alle omstændigheder) koncerninterne transaktioner mellem det individuelle selskab og det blandede forsikringsholdingselskab og dets tilknyttede selskaber.
I dette skema medregnes koncerninterne transaktioner, som:
|
— |
var igangværende ved begyndelsen af indberetningsperioden |
|
— |
blev indledt i løbet af indberetningsperioden, og som er udestående på indberetningsdatoen |
|
— |
blev indledt og udløb i løbet af indberetningsperioden. |
Selv om lignende transaktioner med en tilknyttet enhed kan udelukkes fra indberetning af koncerninterne transaktioner, når de betragtes individuelt i forhold til tærsklerne for væsentlige og meget væsentlige transaktioner, skal disse transaktioner dog alligevel indberettes individuelt, hvis de samlet set svarer til eller overstiger de tilsvarende tærskelværdier for væsentlige eller meget væsentlige koncerninterne transaktioner.
Hver transaktion indberettes særskilt. Selskaberne skal bruge så mange rækker, som det er nødvendigt for at angive transaktionen korrekt, også hvis der anvendes forskellige typer genforsikringsaftaler.
Eventuelle yderligere/supplerende beløb i forhold til væsentlige koncerninterne transaktioner indberettes som en særskilt koncernintern transaktion, også selv om det supplerende beløb i sig selv ligger under tærsklen for væsentlige transaktioner. Hvis et selskab f.eks. øger det oprindelige lånebeløb til et andet tilknyttet selskab, indberettes dette supplement til lånet særskilt med udstedelsesdatoen som datoen for supplementet.
Hvis transaktionsværdien ikke er den samme for de to parter i en transaktion (f.eks. hvis A, i forbindelse med en transaktion på 10 mio. EUR mellem A og B, indberetter 10 mio. EUR, og B kun modtager 9,5 mio. EUR på grund af transaktionsomkostninger på f.eks. 0,5 mio. EUR), bør det største beløb indberettes som transaktionsbeløbet, i dette tilfælde 10 mio. EUR.
I forbindelse med en kæde af indbyrdes forbundne koncerninterne transaktioner (A investerer f.eks. i B, og B investerer i C) skal hvert led i kæden indberettes som en særskilt koncernintern transaktion.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Koncernintern transaktions ID |
Unik intern identifikationskode for hver enkelt koncernintern transaktion. Skal være konsistent over tid. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Cedentens navn |
Det registrerede navn på den enhed, som har overført forsikringsrisikoen til et andet forsikringsselskab eller genforsikringsselskab inden for koncernen, jf. artikel 212, stk. 1, litra c), i direktiv 2009/138/EF |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030 |
Identifikationskode for cedent |
Den unikke identifikationskode, der er knyttet til investor/køber/erhverver, ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):
Specifik kode:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
ID-kodetype for cedent |
Angiv den kode, som anvendes under »Identifikationskode for cedenten«:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Genforsikringsselskabets navn |
Det registrerede navn på det genforsikringsselskab, som forsikringsrisikoen er overført til. Dette skal være det samme som det, der indberettes i S.30.02. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Genforsikringsselskabets identifikationskode |
Den unikke identifikationskode, der er knyttet til investor/køber/erhverver, ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):
Specifik kode:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0070 |
ID-kodetype for genforsikringsselskab |
Angiv den kode, som anvendes under »Identifikationskode for genforsikringsselskab«:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Gyldighedsperiode (startdato) |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor den særlige genforsikringsaftale træder i kraft. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Gyldighedsperiode (slutdato) |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor den særlige genforsikringsaftale udløber (dvs. den sidste dag, hvor den specifikke genforsikringsaftale er i kraft). Denne post skal ikke indberettes, hvis der ikke er nogen udløbsdato (f.eks. hvis aftalen er fortløbende og ophører, hvis en af parterne opsiger den). |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Valuta for aftalen |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, hvori betalinger vedrørende den specifikke genforsikringsaftale skal finde sted. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0110 |
Genforsikringsaftalens type |
Angiv genforsikringsaftalens type. Følgende udtømmende liste anvendes:
Andre proportionale aftaler (kode 13) og andre ikkeproportionale aftaler (kode 14) kan anvendes til kombinerede genforsikringsaftaler. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0120 |
Maksimal dækning fra genforsikringsselskabet i henhold til aftalen |
For aftaler af kvoteandels- eller overskudstypen skal 100 % af det maksimumsbeløb, der er fastsat for hele aftalen angives her (f.eks. 10 mio. £). I tilfælde af ubegrænset dækning anføres »-1«. For aftaler om skadesexcedent eller stop loss angives den oprindelige kapacitet. Denne post skal indberettes i transaktionsvalutaen. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0130 |
Nettotilgodehavender |
Beløb hidrørende fra: erstatninger udbetalt af forsikringsselskabet, men som endnu ikke er refunderet af genforsikringsselskabet, plus provision, som skal betales af genforsikringsselskabet, plus andre tilgodehavender minus gæld til genforsikringsselskabet. Kontante indskud medregnes ikke og skal betragtes som modtagne garantier. Det samlede beløb skal være lig med summen af posterne på balancen: Tilgodehavender fra genforsikring og Forpligtelser vedrørende genforsikring. Denne post skal indberettes i koncernens indberetningsvaluta. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0140 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler |
Samlet forfaldent tilgodehavende hos genforsikringsselskabet på indberetningsdatoen, hvori medregnes:
Denne post skal indberettes i koncernens indberetningsvaluta. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0150 |
Genforsikringsresultat (for den genforsikrede enhed) |
Genforsikringsresultatet for den genforsikrede enhed bør beregnes som følger:
Denne post skal indberettes i koncernens indberetningsvaluta. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0160 |
Branche |
Navn på den branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, som genforsikres. Følgende udtømmende liste anvendes:
Hvis en genforsikringsaftale dækker mere end én branche, vælges den vigtigste branche ud fra ovenstående liste. |
S.36.04 — Koncerninterne transaktioner — Omkostningsdeling, eventualforpligtelser, ikkebalanceførte og andre poster
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
Formålet med dette skema er at indhente oplysninger om alle andre koncerninterne transaktioner (væsentlige, meget væsentlige og transaktioner, der skal indberettes under alle omstændigheder), som ikke indgår i skema 36.01-36.03 inden for en koncern, jf. artikel 213, stk. 2, litra a)-c), i direktiv 2009/138/EF. Heri medregnes blandt andet:
|
— |
Intern omkostningsdeling |
|
— |
Eventualforpligtelser (bortset fra derivater) |
|
— |
Ikkebalanceførte garantier |
|
— |
Eventuelle andre transaktioner mellem tilknyttede selskaber eller fysiske personer omfattet af koncerntilsynet. |
Koncerner forventes at udfylde dette skema for alle (væsentlige og meget væsentlige transaktioner og for transaktioner, der skal indberettes under alle omstændigheder) koncerninterne transaktioner mellem det individuelle selskab og det blandede forsikringsholdingselskab og dets tilknyttede selskaber.
I dette skema medregnes koncerninterne transaktioner, som:
|
— |
var igangværende ved begyndelsen af indberetningsperioden |
|
— |
blev indledt i løbet af indberetningsperioden, og som er udestående på indberetningsdatoen |
|
— |
blev indledt og udløb i løbet af indberetningsperioden. |
Selv om lignende transaktioner med en tilknyttet enhed kan udelukkes fra indberetning af koncerninterne transaktioner, når de betragtes individuelt i forhold til tærsklerne for væsentlige og meget væsentlige transaktioner, skal disse transaktioner dog alligevel indberettes individuelt, hvis de samlet set svarer til eller overstiger de tilsvarende tærskelværdier for væsentlige eller meget væsentlige koncerninterne transaktioner.
Hver transaktion indberettes særskilt.
Eventuelle yderligere/supplerende beløb i forhold til væsentlige koncerninterne transaktioner indberettes som en særskilt koncernintern transaktion, også selv om det supplerende beløb i sig selv ligger under tærsklen for væsentlige transaktioner. Hvis et selskab f.eks. øger det oprindelige lånebeløb til et andet tilknyttet selskab, indberettes dette supplement til lånet særskilt med udstedelsesdatoen som datoen for supplementet.
Hvis transaktionsværdien ikke er den samme for de to parter i en transaktion (f.eks. hvis A, i forbindelse med en transaktion på 10 mio. EUR mellem A og B, indberetter 10 mio. EUR, og B kun modtager 9,5 mio. EUR på grund af transaktionsomkostninger på f.eks. 0,5 mio. EUR), bør det største beløb indberettes som transaktionsbeløbet, i dette tilfælde 10 mio. EUR.
I forbindelse med en kæde af indbyrdes forbundne koncerninterne transaktioner (A investerer f.eks. i B, og B investerer i C) skal hvert led i kæden indberettes som en særskilt koncernintern transaktion.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||
|
C0010 |
Koncernintern transaktions ID |
Unik intern identifikationskode for hver enkelt koncernintern transaktion. Skal være konsistent over tid. |
||||||||
|
C0020 |
Investors/købers/begunstigedes navn |
Registreret navn på den enhed, der køber/investerer i aktivet eller modtager ydelsen/garantien. |
||||||||
|
C0030 |
Identifikationskode for investor/køber/begunstiget |
Den unikke identifikationskode, der er knyttet til investor/køber/erhverver, ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):
Specifik kode:
|
||||||||
|
C0040 |
ID-kodetype for investor/køber/begunstiget |
Angiv den kode, som anvendes under »Identifikationskode for investor/køber/begunstiget«.
|
||||||||
|
C0050 |
Udsteders/sælgers/leverandørs/garantistillers navn |
Registreret navn på den enhed, der sælger/overdrager aktivet/investeringen eller leverer ydelsen/stiller garantien. |
||||||||
|
C0060 |
Identifikationskode for udsteder/sælger/garantistiller |
Den unikke identifikationskode, der er knyttet til investor/køber/erhverver, ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):
Specifik kode:
|
||||||||
|
C0070 |
ID-kodetype for udsteder/sælger/garantistiller |
Angiv den kode, som anvendes under »Identifikationskode for udsteder/sælger/garantistiller«:
|
||||||||
|
C0080 |
Transaktionstype |
Angiv transaktionstypen. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||
|
C0090 |
Transaktions udstedelsesdato |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, på hvilken transaktionen/udstedelsen træder i kraft. |
||||||||
|
C0100 |
Ikrafttrædelsesdato for den aftale, der ligger til grund for transaktionen |
Angiv i givet fald ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, på hvilken transaktionen eller den aftale, der ligger til grund for transaktionen, træder i kraft, hvis den er forskellig fra transaktionsdatoen. Hvis den er den samme som transaktionsdatoen, skal transaktionsdatoen indberettes. |
||||||||
|
C0110 |
Udløbsdato for den aftale, der ligger til grund for transaktionen |
Angiv i givet fald ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, på hvilken aftalen udløber. Hvis der ikke er nogen udløbsdato, angives »9999-12-31«. |
||||||||
|
C0120 |
Transaktionsvaluta |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, der blev anvendt ved gennemførelse af transaktionen. |
||||||||
|
C0130 |
Udløsende begivenhed |
En kort beskrivelse af begivenhed, der ville udløse transaktionen/betalingen/forpligtelsen/ingen, f.eks. begivenhed, der ville medføre en eventualforpligtelse. |
||||||||
|
C0140 |
Værdi af transaktion/sikkerhedsstillelse/garanti |
Værdi af transaktionen, den stillede sikkerhed eller eventualforpligtelsen, indregnet i Solvens II-balancen. Denne post skal indberettes i koncernens indberetningsvaluta. Alle poster skal indberettes i overensstemmelse med Solvens II-værdien. Hvis Solvens II-værdien imidlertid ikke foreligger (f.eks. ikke-EØS-transaktioner i henhold til metode 2 efter ækvivalente regler eller banker eller kreditinstitutter), bør de lokale eller sektorbestemte værdiansættelsesregler anvendes. |
||||||||
|
C0150 |
Højeste mulige værdi af eventualforpligtelser |
Højeste mulige værdi, om muligt, uanset sandsynligheden derfor (dvs. fremtidige cash flow, der er nødvendige for at honorere eventualforpligtelsen frem til afløb, diskonteret med den relevante risikofrie rentekurve), af eventualforpligtelser, der er opført på Solvens II balancen. |
||||||||
|
C0160 |
Højeste mulige værdi af eventualforpligtelser, der ikke er opført på Solvens II-balancen |
Angiv maksimum for eventualforpligtelser, der kan være skyldig fra garantistilleren, for så vidt angår sådanne, der ikke er opført på Solvens II-balancen. Denne post skal indberettes i koncernens indberetningsvaluta. |
||||||||
|
C0170 |
Højeste værdi af remburser/garantier |
Summen af alle mulige cash flow, hvis de begivenheder, der udløser garantier, alle indtraf i forbindelse med garantier stillet af »garantistilleren« (C0050) over for den »begunstigede« (C0020) for at garantere betaling af selskabets forpligtelser (heri medregnes remburser og uudnyttede lånefaciliteter). Under denne post medregnes ikke beløb, der allerede er indberettet under C0150 og C0160. |
||||||||
|
C0180 |
Værdi af garanterede aktiver |
Værdi af de garanterede aktiver, for hvilke garantierne er modtaget. Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne. |
S.37.01 — Risikokoncentration
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.
I dette skema indberettes alle væsentlige risikokoncentrationer mellem enheder, som er omfattet af koncerntilsyn, og tredjeparter, uanset valg af beregningsmetode, og uanset om sektorrelaterede solvensregler er blevet anvendt med henblik på beregning af koncernsolvensen.
Formålet er at fastlægge den vigtigste eksponering (eksponeringens værdi) pr. modpart og pr. type eksponering (koncern og/eller enhed) uden for (gen)forsikringskoncernens rammer (maksimal eksponering pr. aftale og — i tilfælde af misligholdelse fra genforsikringsselskabets side — ikkebalanceført risikokoncentration). Den kan forstås som den størst mulige eksponering i henhold til aftale og afspejles ikke nødvendigvis på balancen, men der tages ikke hensyn til eventuelle risikoreduktionsinstrumenter eller — teknikker. Den koncerntilsynsførende kan fastsætte tærskler efter høring af koncernen og kollegiet.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Navn på ekstern modpart |
Navnet på koncernens eksterne modpart. |
||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Identifikationskode for koncernens modpart |
Angiv den LEI-kode (Legal Entity Identifier), som er knyttet til investor/køber/erhverver, hvis den findes. Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke. |
||||||||||||||||||||
|
C0030 |
Type identifikationskode for koncernens modpart |
Angiv den kode, som anvendes under »Identifikationskode for koncernens modpart«:
|
||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Eksponeringsland |
Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, som eksponeringen hidrører fra. For en udsteder af f.eks. en obligation angives det land, hvor hjemstedet for den enhed, der udsteder obligationen, er beliggende. |
||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Eksponeringens art |
Beskrivelse af eksponeringstypen. Derivater og sikkerhedsstillelse er også omfattet samt eksponeringer mod statslige modparter. Hvis der er mere end én type eksponering pr. modpart, skal typerne indberettes i hver sin række. Følgende udtømmende liste anvendes:
Derivater indberettes med fradrag af sikkerhedsstillelse. |
||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Identifikationskode for eksponering |
ID-kode for eksponering efter følgende prioriterede rækkefølge:
Eksponeringer af type 3 og 5 i C0050 bør indberettes af modparten, og denne celle bør ikke indberettes. |
||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Type identifikationskode for eksponering |
ID-kodetype anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Eksponeringer af type 3 og 5 i C0050 bør indberettes af modparten, og denne celle bør ikke indberettes. Hvis en bestemt eksponering består af mere end én kode, angives koderne på hver sin række. |
||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Ekstern vurdering |
Vurdering af eksponeringen på referencedatoen for indberetningen udstedt af det udpegede kreditvurderingsbureau (ECAI). |
||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Udpeget ECAI |
Angiv det kreditvurderingsbureau (ECAI), der giver den eksterne vurdering. |
||||||||||||||||||||
|
C0100 |
Sektor |
Angiv udstederens økonomiske sektor på grundlag den seneste udgave af NACE-koderne. Den bogstavkode i NACE, der identificerer hovedafdelingen, bør som minimum anvendes til identificering af sektorer (f.eks. vil »A« eller »A0111« være acceptabelt) undtagen for NACE-koden for pengeinstitut- og finansvirksomheder, forsikring, for hvilken bogstavkoden for hovedafdelingen efterfulgt af en firecifret talkode for undergruppen bør anvendes (f.eks. »K6411«). |
||||||||||||||||||||
|
C0110 |
Koncernenhed omfattet af eksponeringen |
Angiv alle de enheder i koncernen, som er omfattet af eksponeringen. Den vedrører alle enheder, og enhederne indberettes hver for sig. Hvis mere end én enhed i koncernen er involveret, indberettes enhederne i hver sin række. |
||||||||||||||||||||
|
C0120 |
Identifikationskode for koncernenheden |
Den unikke identifikationskode som indberettet i S.32.01. Identifikationskode ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):
Specifik kode:
|
||||||||||||||||||||
|
C0130 |
Type ID-kode for koncernenheden |
Angiv den kode, som anvendes under »Identifikationskode for koncernenheden«:
|
||||||||||||||||||||
|
C0140 |
Forfald (aktivside)/Gyldighed (passivside) |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for aktivernes forfaldsdato og passivernes gyldighedsdato. En bestemt dato for aktivernes forfald og for passivernes gyldighed, som bør opfattes som en ophørsdato i henhold til aftale eller det sidste forventede cash flow, afhængigt af hvad der tidsmæssigt kommer først. Hvis mere end én forfaldsdato forekommer, angives forfaldsdatoerne i hver sin række. |
||||||||||||||||||||
|
C0150 |
Eksponeringsværdi |
Solvens II-værdien af eksponeringen pr. indberetningsdatoen for balanceførte eksponeringer (kode 1-8 fra C0050) og den størst mulige værdi, hvis den foreligger, uanset sandsynligheden for ikkebalanceførte poster (kode 9-10 fra C0050). Den finder også anvendelse i forbindelse med genforsikringsaftaler:
|
||||||||||||||||||||
|
C0160 |
Valuta |
Angiv ISO 4217-bogstavkoden for eksponeringens oprindelige valuta. |
||||||||||||||||||||
|
C0170 |
Det største beløb, som genforsikringsselskabet skal betale |
Kun relevant, hvis eksponeringen er »Aktiver — genforsikring«. Hvis genforsikringsselskabet skal foretage en udbetaling i henhold til en genforsikringsaftale, er beløbet det største beløb, som genforsikringsselskabet skal betale til kontrahenten under hensyntagen til genforsikringsaftalens særlige vilkår. |
BILAG IV
Aktivkategorier
|
Kategori |
Definition |
|
|
1 |
Statsobligationer |
Obligationer udstedt af offentlige myndigheder, uanset om det er centralregeringer, overstatslige regeringsinstitutioner, regionale regeringer eller lokale myndigheder, og obligationer, der er fuldt ud, ubetinget og uigenkaldeligt garanteret af Den Europæiske Centralbank, medlemsstaternes centralregeringer og centralbanker, denomineret og finansieret i den pågældende centralregerings og centralbanks nationale valuta, eller af multilaterale udviklingsbanker omhandlet i artikel 117, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 eller internationale organisationer omhandlet i artikel 118 i forordning (EU) nr. 575/2013, hvor garantien opfylder kravene i artikel 215 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
2 |
Erhvervsobligationer |
Obligationer udstedt af selskaber. |
|
3 |
Kapitalandele |
Aktier og andre værdipapirer sidestillet med aktier, der repræsenterer selskabskapitalen, f.eks. ejerskabet i et selskab. |
|
4 |
Kollektive investeringsinstitutter (CIU'er) |
Institut for kollektiv investering i værdipapirer (UCITS) som defineret i artikel 1, stk. 2, i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/65/EF eller en alternativ investeringsfond (AIF) som defineret i artikel 4, stk. 1, litra a), i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2011/61/EU. |
|
5 |
Strukturerede værdipapirer |
Hybride værdipapirer, der kombinerer fastforrentede værdipapirer (med afkast i form af faste betalinger) med en række derivatkomponenter. Fastforrentede værdipapirer, der er udstedt af suveræne regeringer, er ikke omfattet af denne kategori. Vedrører værdipapirer, der omfatter en kategori eller en kombination af kategorier af derivater, herunder credit default swaps (CDS'er), constant maturity swaps (CMS'er) og credit default-optioner (CDOp'er). Aktiver i denne kategori opsplittes ikke. |
|
6 |
Sikrede værdipapirer |
Værdipapirer, hvis værdi og betalinger er afledt af en portefølje af underliggende aktiver. Omfatter værdipapirer med sikkerhedsstillelse i aktiver (Asset Backed securities –ABS'er), værdipapirer med sikkerhedsstillelse i fast ejendom (Mortgage Backed securities — MBS'er), værdipapirer med sikkerhedsstillelse i erhvervsejendom (Commercial Mortgage Backed securities — CMBS'er), strukturerede kreditobligationer (Collateralised Debt Obligations — CDO'er), collateralised loan obligations (CLO'er) og collateralised mortgage obligations (CMO'er) Aktiver i denne kategori opsplittes ikke. |
|
7 |
Kontanter og indskud |
Penge i fysisk form, indskud i banker og andre pengeindskud. |
|
8 |
Lån, herunder realkreditlån |
Finansielle aktiver, som skabes, når kreditorer låner midler til debitorer, med eller uden sikkerhedsstillelse, herunder cash pools. |
|
9 |
Materielle anlægsaktiver |
Bygninger, jord, andre immobile konstruktioner samt udstyr. |
|
0 |
Øvrige investeringer |
Øvrige aktiver, der indberettes under »Alle øvrige aktiver, ikke anført andetsteds«. |
|
A |
Futures |
Standardiseret kontrakt mellem to parter om køb eller salg af et specifikt aktiv af standardiseret mængde og kvalitet på en fastsat fremtidig dato til en pris aftalt ved kontraktindgåelsen. |
|
B |
Call-optioner |
Kontrakt mellem to parter om køb af et aktiv til en referencepris i et fastsat tidsrum, hvor køberen af call-optionen er berettiget, men ikke forpligtet, til at købe det underliggende aktiv. |
|
C |
Put-optioner |
Kontrakt mellem to parter om salg af et aktiv til en referencepris i et fastsat tidsrum, hvor køberen af put-optionen er berettiget, men ikke forpligtet, til at sælge det underliggende aktiv. |
|
D |
Swaps |
Kontrakt, hvor parterne bytter visse fordele ved en parts finansielle instrument mod fordelene ved den anden parts finansielle instrument, og de pågældende fordele afhænger af typen af de finansielle instrumenter, der indgår i aftalen. |
|
E |
Forwards |
Ikkestandardiseret kontrakt mellem to parter om køb eller salg af et aktiv på et fastsat fremtidigt tidspunkt til en pris aftalt ved kontraktindgåelsen. |
|
F |
Kreditderivater |
Derivat, hvis værdi er afledt af kreditrisikoen ved en underliggende obligation, et underliggende lån eller et andet finansielt aktiv. |
BILAG V
Tabel over supplerende identifikationskoder (CIC-koder)
|
Første to karakterer |
Aktiv noteret i/på |
ISO 3166-1-alpha-2-landekode, XV, XL eller XT |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tredje karakter |
Kategori |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
0 |
|
Statsobligationer |
Erhvervsobligationer |
Kapitalandele |
Kollektive investeringsinstitutter (CIU'er) |
Strukturerede værdipapirer |
Sikrede værdipapirer |
Kontanter og indskud |
Lån, herunder realkreditlån |
Materielle anlægsaktiver |
Øvrige investeringer |
||
|
Fjerde karakter |
Underkategori eller hovedrisiko |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
|
|
Obligationer udstedt af centralregeringer |
Erhvervsobligationer |
Stamaktier |
Kapitalfonde |
Aktierisici |
Aktierisici |
Kontanter |
Lån uden sikkerhedsstillelse |
Ejendomme (kontor og erhverv) |
|
||
|
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
|
||
|
Overstatslige obligationer |
Konvertible obligationer |
Kapitalandele i realkreditselskaber |
Gældsfonde |
Renterisici |
Renterisici |
Konverterbare indskud (likvider) |
Lån med sikkerhedsstillelse i værdipapirer |
Ejendomme (beboelse) |
|
||
|
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
|
3 |
|
||
|
Obligationer udstedt af regionale regeringer |
Kortfristede gældsbreve (commercial paper) |
Tegningsrettigheder |
Pengemarkedsfonde |
Valutarisici |
Valutarisici |
Øvrige kortfristede indskud (med en løbetid på op til ét år) |
|
Ejendomme (til eget brug) |
|
||
|
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
|
||
|
Obligationer udstedt af lokale myndigheder |
Pengemarkedsinstrumenter |
Præferenceaktier |
Specialiserede fonde |
Kreditrisici |
Kreditrisici |
Øvrige indskud med en løbetid på over ét år |
Realkreditlån |
Ejendomme (under opførelse til investering) |
|
||
|
5 |
5 |
|
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
|
||
|
Skatkammerbeviser |
Hybridobligationer |
|
Ejendomsfonde |
Ejendomsrisici |
Ejendomsrisici |
Indskud til cedenter |
Øvrige lån med sikkerhedsstillelse |
Produktionsanlæg og driftsmidler (til eget brug) |
|
||
|
6 |
6 |
|
6 |
6 |
6 |
|
6 |
6 |
|
||
|
Covered bonds |
Common covered bonds |
|
Alternative fonde |
Råvarerisici |
Råvarerisici |
|
Policelån |
Ejendomme (under opførelse til eget brug) |
|
||
|
7 |
7 |
|
7 |
7 |
7 |
|
|
|
|
||
|
Nationale centralbanker |
Covered bonds underlagt særlig lovgivning |
|
Private equity-fonde |
Katastrofe- og vejrrisici |
Katastrofe- og vejrrisici |
|
|
|
|
||
|
|
8 |
|
8 |
8 |
8 |
|
|
|
|
||
|
|
Efterstillede obligationer |
|
Infrastrukturfonde |
Dødelighedsrisici |
Dødelighedsrisici |
|
|
|
|
||
|
9 |
9 |
9 |
9 |
9 |
9 |
9 |
9 |
9 |
9 |
||
|
Øvrige |
Øvrige |
Øvrige |
Øvrige |
Øvrige |
Øvrige |
Øvrige |
Øvrige |
Øvrige |
Øvrige |
||
|
Tredje karakter |
Kategori |
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
Futures |
Call-optioner |
Put-optioner |
Swaps |
Forwards |
Kreditderivater |
||
|
Fjerde karakter |
Underkategori eller hovedrisiko |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
|
Aktie- og indeksfutures |
Aktie- og indeksoptioner |
Aktie- og indeksoptioner |
Renteswaps |
Fremtidig renteaftale |
Credit default swap |
||
|
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
||
|
Rentefutures |
Obligationsoptioner |
Obligationsoptioner |
Valutaswaps |
Fremtidig vekselkursaftale |
Credit spread option |
||
|
3 |
3 |
3 |
3 |
|
3 |
||
|
Valutafutures |
Valutaoptioner |
Valutaoptioner |
Rente- og valutaswaps |
|
Credit spread swap |
||
|
|
4 |
4 |
4 |
|
4 |
||
|
|
Warrants |
Warrants |
Total-afkast-swap |
|
Total-afkast-swap |
||
|
5 |
5 |
5 |
5 |
|
|
||
|
Råvarefutures |
Råvareoptioner |
Råvareoptioner |
Værdipapirswaps |
|
|
||
|
|
6 |
6 |
|
|
|
||
|
|
Swaptioner |
Swaptioner |
|
|
|
||
|
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
|
||
|
Katastrofe- og vejrrisici |
Katastrofe- og vejrrisici |
Katastrofe- og vejrrisici |
Katastrofe- og vejrrisici |
Katastrofe- og vejrrisici |
|
||
|
8 |
8 |
8 |
8 |
8 |
|
||
|
Dødelighedsrisici |
Dødelighedsrisici |
Dødelighedsrisici |
Dødelighedsrisici |
Dødelighedsrisici |
|
||
|
9 |
9 |
9 |
9 |
9 |
9 |
||
|
Øvrige |
Øvrige |
Øvrige |
Øvrige |
Øvrige |
Øvrige |
BILAG VI
Definitioner — CIC-tabel
|
Første to karakterer — Aktiver noteret i/på |
Definition |
|
|
Land |
ISO 3166-1-alpha-2-landekode |
Angiv ISO 3166-1-alpha-2-landekoden for det land, hvor aktivet er noteret. Et aktiv anses for at være noteret, hvis det handles på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, som defineret i direktiv 2004/39/EF. Hvis aktivet er noteret i mere end et land, eller selskabet med henblik på værdiansættelse anvender et af de regulerede markeder eller en af de multilaterale handelsfaciliteter, hvor aktivet er noteret, til at prisfastsætte aktivet, angives landet for det marked eller den handelsfacilitet, som anvendes til værdiansættelsen. |
|
XV |
Aktiver noteret i mere end et land |
Angiv aktiver, der er noteret i et eller flere lande, men hvor selskabet med henblik på værdiansættelse anvender en prisfastsættelsesmekanisme, der ikke er et af de regulerede markeder eller en af de multilaterale handelsfaciliteter, hvor aktivet er noteret. |
|
XL |
Aktiver, der ikke er børsnoteret |
Angiv aktiver, der ikke handles på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, som defineret i direktiv 2004/39/EF. |
|
XT |
Aktiver, der ikke er omsættelige på en børs |
Angiv aktiver, der i kraft af deres art ikke er underlagt handel på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, som defineret i direktiv 2004/39/EF. |
|
Tredje og fjerde karakter — Kategori |
Definition |
|
|
1 |
Statsobligationer |
Obligationer udstedt af offentlige myndigheder, uanset om det er centralregeringer, overstatslige regeringsinstitutioner, regionale regeringer eller lokale myndigheder, og obligationer, der er fuldt ud, ubetinget og uigenkaldeligt garanteret af Den Europæiske Centralbank, medlemsstaternes centralregeringer og centralbanker, denomineret og finansieret i den pågældende centralregerings og centralbanks nationale valuta, eller af multilaterale udviklingsbanker omhandlet i artikel 117, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 eller internationale organisationer omhandlet i artikel 118 i forordning (EU) nr. 575/2013, hvor garantien opfylder kravene i artikel 215 i delegeret forordning (EU) 2015/35. For obligationer med en garanti, der opfylder kravene, skal tredje og fjerde karakter angive den enhed, der yder garantien. |
|
11 |
Obligationer udstedt af centralregeringer |
Obligationer udstedt af centralregeringer. |
|
12 |
Overstatslige obligationer |
Obligationer udstedt af offentlige institutioner, der er oprettet ved en aftale mellem nationalstater, f.eks. udstedt af en multilateral udviklingsbank som anført i bilag VI, del 1, punkt 4, i kapitalkravsdirektivet (2013/36/EU) eller udstedt af en international organisation som anført i bilag VI, del 1, punkt 5, i kapitalkravsdirektivet (2013/36/EU). |
|
13 |
Obligationer udstedt af regionale regeringer |
Gældsinstrumenter fra regionale regeringer eller selvstyrende regioner, der udbydes til offentligheden ved en offentlig emission på kapitalmarkedet. |
|
14 |
Obligationer udstedt af lokale myndigheder |
Obligationer udstedt af lokale myndigheder, herunder byer, provinser, distrikter og andre kommunale myndigheder. |
|
15 |
Skatkammerbeviser |
Kortfristede statsobligationer udstedt af centralregeringer (udstedt med en løbetid på op til 1 år). |
|
16 |
Covered bonds |
Statsobligationer, der har en pulje af aktiver, der sikrer eller »dækker« obligationen. Disse aktiver forbliver på udstederens balance. |
|
17 |
Nationale centralbanker |
Obligationer udstedt af nationale centralbanker. |
|
19 |
Øvrige |
Øvrige statsobligationer, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier. |
|
2 |
Erhvervsobligationer |
Obligationer udstedt af selskaber. |
|
21 |
Erhvervsobligationer |
Obligationer udstedt af selskaber, med enkle egenskaber; omfatter sædvanligvis obligationer benævnt som »plain vanilla«, og som ikke har en særlig egenskab som beskrevet i kategori 22-28. |
|
22 |
Konvertible obligationer |
Erhvervsobligationer, som indehaveren kan konvertere til aktier i det udstedende selskab eller kontanter af samme værdi, og som har gælds- eller aktielignende egenskaber. |
|
23 |
Kortfristede gældsbreve (commercial paper) |
Usikrede, kortfristede gældsinstrumenter udstedt af et selskab, typisk til finansiering af tilgodehavender og varebeholdninger og til opfyldelsen af kortfristede forpligtelser, som regel med en oprindelig løbetid på under 270 dage. |
|
24 |
Pengemarkedsinstrumenter |
Meget kortfristede gældsbeviser (som regel med løbetider fra 1 dag op til 1 år), hovedsageligt bestående af omsættelige indlånsbeviser (CD'er), bankaccepter, genkøbsaftaler (repoer) og andre meget likvide instrumenter. Kortfristede gældsbreve (commercial paper) er ikke omfattet af denne kategori. |
|
25 |
Hybridobligationer |
Erhvervsobligationer, der har gælds- og aktielignende egenskaber, men som ikke er konvertible. |
|
26 |
Common covered bonds |
Erhvervsobligationer, der har en pulje af aktiver, der sikrer eller »dækker« obligationen. Disse aktiver forbliver på udstederens balance. Covered bonds underlagt særlig lovgivning er ikke omfattet af denne kategori. |
|
27 |
Covered bonds underlagt særlig lovgivning |
Erhvervsobligationer, der har en pulje af aktiver, der sikrer eller »dækker« obligationen, hvis den eksponeringsleverende virksomhed bliver insolvent, og i henhold til lovgivning er underkastet et særligt offentligt tilsyn med henblik på at beskytte indehaverne af obligationerne, som fastsat i artikel 22, stk. 4, i direktiv 2009/65/EF. Som eksempel herpå kan nævnes Pfandbrief: »Covered bonds, der er udstedt på grundlag af den tyske lov om Pfandbriefe (Pfandbriefgesetz). De anvendes til at refinansiere lån, for hvilke der stilles sikkerhed i form af lån sikret ved pant i fast ejendom (Hypothekenpfandbriefe), lån i den offentlige sektor (Öffentliche Pfandbriefe), skibspant (Schiffspfandbriefe) eller flypant (Flugzeugpfandbriefe). Sondringen mellem disse typer Pfandbrief foretages altså efter den dækningspulje, der findes for hver type Pfandbrief.« |
|
28 |
Efterstillede obligationer |
Erhvervsobligationer, der har lavere prioritet end andre obligationer fra udstederen i tilfælde af likvidation. |
|
29 |
Øvrige |
Øvrige erhvervsobligationer med andre egenskaber end dem, der er angivet i ovennævnte kategorier. |
|
3 |
Kapitalandele |
Aktier og andre værdipapirer sidestillet med aktier, der repræsenterer selskabskapitalen, f.eks. ejerskabet i et selskab. |
|
31 |
Stamaktier |
Kapitalandele, der repræsenterer grundlæggende ejendomsrettigheder til selskaber. |
|
32 |
Kapitalandele i realkreditselskaber |
Kapitalandele, der repræsenterer kapital i realkreditselskaber. |
|
33 |
Tegningsrettigheder |
Rettigheder til at tegne yderligere kapitalandele til en fast kurs. |
|
34 |
Præferenceaktier |
Kapitalandele, der har forrang for stamaktier, idet de har en større fordring på aktiverne og indtægterne end stamaktier, men som er efterstillet obligationer. |
|
39 |
Øvrige |
Øvrige kapitalandele, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier. |
|
4 |
Kollektive investeringsinstitutter (CIU'er) |
Institut for kollektiv investering i værdipapirer (UCITS) som defineret i artikel 1, stk. 2, i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/65/EF eller en alternativ investeringsfond (AIF) som defineret i artikel 4, stk. 1, litra a), i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2011/61/EU. |
|
41 |
Kapitalfonde |
Kollektive investeringsinstitutter, der hovedsageligt har investeringer i kapitalandele. |
|
42 |
Gældsfonde |
Kollektive investeringsinstitutter, der hovedsageligt har investeringer i obligationer. |
|
43 |
Pengemarkedsfonde |
Kollektive investeringsinstitutter, der falder ind under ESMA's definition (CESR/10-049). |
|
44 |
Specialiserede fonde |
Kollektive investeringsinstitutter, der investerer deres aktiver i henhold til et specifikt mål for aktivallokeringen, f.eks. ved hovedsageligt at investere i værdipapirer fra selskaber i lande med nye aktiemarkeder eller små økonomier, specifikke sektorer eller grupper af sektorer, specifikke lande eller andre specifikke investeringsmål. |
|
45 |
Ejendomsfonde |
Kollektive investeringsinstitutter, der hovedsageligt har investeringer i fast ejendom. |
|
46 |
Alternative fonde |
Kollektive investeringsinstitutter, hvis investeringsstrategier f.eks. omfatter hedging, hændelsesbaserede strategier, »fixed income directional and relative value«, futures under forvaltning, råvarer osv. |
|
47 |
Private equity-fonde |
Kollektive investeringsinstitutter, der anvendes til at foretage investeringer i kapitalandele i henhold til strategier forbundet med private equity. |
|
48 |
Infrastrukturfonde |
Kollektive investeringsinstitutter, der investerer i offentlig infrastruktur såsom betalingsveje, broer, tunneler, havne og lufthavne, olie- og gasdistribution, el-distribution og social infrastruktur såsom sundheds- og uddannelsesfaciliteter. |
|
49 |
Øvrige |
Øvrige kollektive investeringsinstitutter, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier. |
|
5 |
Strukturerede værdipapirer |
Hybride værdipapirer, der kombinerer fastforrentede værdipapirer (med afkast i form af faste betalinger) med en række derivatkomponenter. Fastforrentede værdipapirer, der er udstedt af suveræne regeringer, er ikke omfattet af denne kategori. Vedrører værdipapirer, der omfatter en kategori eller en kombination af kategorier af derivater, herunder credit default swaps (CDS'er), constant maturity swaps (CMS'er) og credit default-optioner (CDOp'er). Aktiver i denne kategori opsplittes ikke. |
|
51 |
Aktierisici |
Strukturerede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod aktierisici. |
|
52 |
Renterisici |
Strukturerede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod renterisici. |
|
53 |
Valutarisici |
Strukturerede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod valutarisici. |
|
54 |
Kreditrisici |
Strukturerede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod kreditrisici. |
|
55 |
Ejendomsrisici |
Strukturerede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod ejendomsrisici. |
|
56 |
Råvarerisici |
Strukturerede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod råvarerisici. |
|
57 |
Katastrofe- og vejrrisici |
Strukturerede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod katastrofe- og vejrrisici. |
|
58 |
Dødelighedsrisici |
Strukturerede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod dødelighedsrisici. |
|
59 |
Øvrige |
Øvrige strukturerede værdipapirer, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier. |
|
6 |
Sikrede værdipapirer |
Værdipapirer, hvis værdi og betalinger er afledt af en portefølje af underliggende aktiver. Omfatter værdipapirer med sikkerhedsstillelse i aktiver (Asset Backed securities –ABS'er), værdipapirer med sikkerhedsstillelse i fast ejendom (Mortgage Backed securities — MBS'er), værdipapirer med sikkerhedsstillelse i erhvervsejendom (Commercial Mortgage Backed securities — CMBS'er), strukturerede kreditobligationer (Collateralised Debt Obligations — CDO'er), collateralised loan obligations (CLO'er) og collateralised mortgage obligations (CMO'er). Aktiver i denne kategori opsplittes ikke. |
|
61 |
Aktierisici |
Sikrede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod aktierisici. |
|
62 |
Renterisici |
Sikrede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod renterisici. |
|
63 |
Valutarisici |
Sikrede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod valutarisici. |
|
64 |
Kreditrisici |
Sikrede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod kreditrisici. |
|
65 |
Ejendomsrisici |
Sikrede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod ejendomsrisici. |
|
66 |
Råvarerisici |
Sikrede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod råvarerisici. |
|
67 |
Katastrofe- og vejrrisici |
Sikrede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod katastrofe- og vejrrisici. |
|
68 |
Dødelighedsrisici |
Sikrede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod dødelighedsrisici. |
|
69 |
Øvrige |
Øvrige sikrede værdipapirer, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier. |
|
7 |
Kontanter og indskud |
Penge i fysisk form, likvider, indskud i banker og andre pengeindskud. |
|
71 |
Kontanter |
Pengesedler og mønter i omløb, som normalt anvendes til betalinger. |
|
72 |
Konverterbare indskud (likvider) |
Indskud, der på anfordring kan konverteres til kontanter til pari, og som er direkte anvendelige til at foretage betalinger ved check, anvisning, girokort, direkte debitering/kreditering eller lignende direkte betalingsfacilitet uden sanktioner eller begrænsninger. |
|
73 |
Øvrige kortfristede indskud (med en løbetid på op til ét år) |
Andre indskud end konverterbare indskud, med en restløbetid på op til 1 år, som ikke kan anvendes til at foretage betalinger på et hvilket som helst tidspunkt, og som ikke kan konverteres til kontanter eller konverterbare indskud uden væsentlige begrænsninger eller sanktioner. |
|
74 |
Øvrige indskud med en løbetid på over ét år |
Andre indskud end konverterbare indskud, med en restløbetid på over 1 år, som ikke kan anvendes til at foretage betalinger på et hvilket som helst tidspunkt, og som ikke kan konverteres til kontanter eller konverterbare indskud uden væsentlige begrænsninger eller sanktioner. |
|
75 |
Indskud til cedenter |
Indskud vedrørende accepteret genforsikring. |
|
79 |
Øvrige |
Øvrige kontanter og indskud, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier. |
|
8 |
Lån, herunder realkreditlån |
Finansielle aktiver, som skabes, når kreditorer låner midler til debitorer, med eller uden sikkerhedsstillelse, herunder cash pools. |
|
81 |
Lån uden sikkerhedsstillelse |
Lån ydet uden sikkerhedsstillelse. |
|
82 |
Lån med sikkerhedsstillelse i værdipapirer |
Lån ydet mod sikkerhedsstillelse i værdipapirer. |
|
84 |
Realkreditlån |
Lån ydet mod sikkerhedsstillelse i fast ejendom. |
|
85 |
Øvrige lån med sikkerhedsstillelse |
Lån ydet mod sikkerhedsstillelse i andre former. |
|
86 |
Policelån |
Lån ydet mod sikkerhedsstillelse i forsikringspolicer. |
|
89 |
Øvrige |
Øvrige lån, herunder realkreditlån, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier. |
|
9 |
Materielle anlægsaktiver |
Bygninger, jord, andre immobile konstruktioner samt udstyr. |
|
91 |
Ejendomme (kontor og erhverv) |
Kontor- og erhvervsejendomme anvendt til investering. |
|
92 |
Ejendomme (beboelse) |
Beboelsesejendomme anvendt til investering. |
|
93 |
Ejendomme (til eget brug) |
Ejendomme til selskabets eget brug. |
|
94 |
Ejendomme (under opførelse til investering) |
Ejendomme, der er under opførelse, til fremtidig brug som investering. |
|
95 |
Produktionsanlæg og driftsmidler (til eget brug) |
Materielle anlægsaktiver til selskabets eget brug. |
|
96 |
Ejendomme (under opførelse til eget brug) |
Ejendomme, der er under opførelse, til fremtidig eget brug. |
|
99 |
Øvrige |
Øvrige ejendomme, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier. |
|
0 |
Øvrige investeringer |
Øvrige aktiver, der indberettes under »Øvrige investeringer«. |
|
A |
Futures |
Standardiseret kontrakt mellem to parter om køb eller salg af et specifikt aktiv af standardiseret mængde og kvalitet på en fastsat fremtidig dato til en pris aftalt ved kontraktindgåelsen. |
|
A1 |
Aktie- og indeksfutures |
Futures med aktier eller børsindeks som underliggende aktiv. |
|
A2 |
Rentefutures |
Futures med obligationer eller andre renteafhængige værdipapirer som underliggende aktiv. |
|
A3 |
Valutafutures |
Futures med valutaer eller andre valutaafhængige værdipapirer som underliggende aktiv. |
|
A5 |
Råvarefutures |
Futures med råvarer eller andre råvareafhængige værdipapirer som underliggende aktiv. |
|
A7 |
Katastrofe- og vejrrisici |
Futures hovedsageligt eksponeret mod katastrofe- og vejrrisici. |
|
A8 |
Dødelighedsrisici |
Futures hovedsageligt eksponeret mod dødelighedsrisici. |
|
A9 |
Øvrige |
Øvrige futures, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier. |
|
B |
Call-optioner |
Kontrakt mellem to parter om køb af et aktiv til en referencepris i et fastsat tidsrum, hvor køberen af call-optionen er berettiget, men ikke forpligtet, til at købe det underliggende aktiv. |
|
B1 |
Aktie- og indeksoptioner |
Call-optioner med aktier eller børsindeks som underliggende aktiv. |
|
B2 |
Obligationsoptioner |
Call-optioner med obligationer eller andre renteafhængige værdipapirer som underliggende aktiv. |
|
B3 |
Valutaoptioner |
Call-optioner med valutaer eller andre valutaafhængige værdipapirer som underliggende aktiv. |
|
B4 |
Warrants |
Call-optioner, der giver indehaveren ret til at tegne aktier i det udstedende selskab til en fastsat kurs. |
|
B5 |
Råvareoptioner |
Call-optioner med råvarer eller andre råvareafhængige værdipapirer som underliggende aktiv. |
|
B6 |
Swaptioner |
Call-optioner, der giver indehaveren ret, men ikke pligt, til at indtræde i en lang position i en underliggende swap, dvs. indtræde i en swap, hvor indehaveren betaler det faste renteben og modtager det variable renteben. |
|
B7 |
Katastrofe- og vejrrisici |
Call-optioner hovedsageligt eksponeret mod katastrofe- og vejrrisici. |
|
B8 |
Dødelighedsrisici |
Call-optioner hovedsageligt eksponeret mod dødelighedsrisici. |
|
B9 |
Øvrige |
Øvrige call-optioner, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier. |
|
C |
Put-optioner |
Kontrakt mellem to parter om salg af et aktiv til en referencepris i et fastsat tidsrum, hvor køberen af put-optionen er berettiget, men ikke forpligtet, til at sælge det underliggende aktiv. |
|
C1 |
Aktie- og indeksoptioner |
Put-optioner med aktier eller børsindeks som underliggende aktiv. |
|
C2 |
Obligationsoptioner |
Put-optioner med obligationer eller andre renteafhængige værdipapirer som underliggende aktiv. |
|
C3 |
Valutaoptioner |
Put-optioner med valutaer eller andre valutaafhængige værdipapirer som underliggende aktiv. |
|
C4 |
Warrants |
Put-optioner, der giver indehaveren ret til at sælge aktier i det udstedende selskab til en fastsat kurs. |
|
C5 |
Råvareoptioner |
Put-optioner med råvarer eller andre råvareafhængige værdipapirer som underliggende aktiv. |
|
C6 |
Swaptioner |
Put-optioner, der giver indehaveren ret, men ikke pligt, til at indtræde i en kort position i en underliggende swap, dvs. indtræde i en swap, hvor indehaveren modtager det faste renteben og betaler det variable renteben. |
|
C7 |
Katastrofe- og vejrrisici |
Put-optioner hovedsageligt eksponeret mod katastrofe- og vejrrisici. |
|
C8 |
Dødelighedsrisici |
Put-optioner hovedsageligt eksponeret mod dødelighedsrisici. |
|
C9 |
Øvrige |
Øvrige put-optioner, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier. |
|
D |
Swaps |
Kontrakt, hvor parterne bytter visse fordele ved en parts finansielle instrument mod fordelene ved den anden parts finansielle instrument, og de pågældende fordele afhænger af typen af de finansielle instrumenter, der indgår i aftalen. |
|
D1 |
Renteswaps |
Swap, der udveksler rentestrømme. |
|
D2 |
Valutaswaps |
Swap, der udveksler valuta. |
|
D3 |
Rente- og valutaswaps |
Swap, der udveksler rente- og valutastrømme. |
|
D4 |
Total-afkast-swap |
Swap, hvor det ikke-variabelt forrentede renteben er baseret på det totale afkast af en kapitalandel eller et fast forrentet instrument med en løbetid, der er længere end swappen. |
|
D5 |
Værdipapirswaps |
Swap, der udveksler værdipapirer. |
|
D7 |
Katastrofe- og vejrrisici |
Swaps hovedsageligt eksponeret mod katastrofe- og vejrrisici. |
|
D8 |
Dødelighedsrisici |
Swaps hovedsageligt eksponeret mod dødelighedsrisici. |
|
D9 |
Øvrige |
Øvrige swaps, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier. |
|
E |
Forwards |
Ikkestandardiseret kontrakt mellem to parter om køb eller salg af et aktiv på et fastsat fremtidigt tidspunkt til en pris aftalt ved kontraktindgåelsen. |
|
E1 |
Fremtidig renteaftale |
Forwardkontrakt, hvor en part typisk betaler en fast rente og modtager en variabel rente, der sædvanligvis er baseret på en underliggende indekssats, på den fastsatte fremtidige dato. |
|
E2 |
Fremtidig vekselkursaftale |
Forwardkontrakt, hvor en part betaler et beløb i én valuta og modtager et tilsvarende beløb i en anden valuta, som fremkommer ved konvertering i henhold til den aftalte vekselkurs, på den fastsatte fremtidige dato. |
|
E7 |
Katastrofe- og vejrrisici |
Forwards hovedsageligt eksponeret mod katastrofe- og vejrrisici. |
|
E8 |
Dødelighedsrisici |
Forwards hovedsageligt eksponeret mod dødelighedsrisici. |
|
E9 |
Øvrige |
Øvrige forwards, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier. |
|
F |
Kreditderivater |
Derivat, hvis værdi er afledt af kreditrisikoen ved en underliggende obligation, et underliggende lån eller et andet finansielt aktiv. |
|
F1 |
Credit default swap |
Kreditderivattransaktion, hvor to parter indgår en aftale, hvorved den ene part betaler den anden en fast periodisk kuponrente i den fastsatte løbetid for aftalen, og den anden part ingen betalinger foretager, medmindre en kreditbegivenhed, der vedrører et forudbestemt referenceaktiv, indtræffer. |
|
F2 |
Credit spread option |
Kreditderivat, der genererer cash flows, hvis et givet kreditspænd mellem to bestemte aktiver eller benchmarks ændres fra sit aktuelle niveau. |
|
F3 |
Credit spread swap |
Swap, hvor en part foretager en fast betaling til den anden på swappens afregningsdato, og den anden part betaler den første et beløb baseret på det faktiske kreditspænd. |
|
F4 |
Total-afkast-swap |
Swap, hvor det ikke-variabelt forrentede renteben er baseret på det totale afkast af en kapitalandel eller et fast forrentet instrument med en løbetid, der er længere end swappen. |
|
F9 |
Øvrige |
Øvrige kreditderivater, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier. |
|
31.12.2015 |
DA |
Den Europæiske Unions Tidende |
L 347/1224 |
KOMMISSIONENS GENNEMFØRELSESFORORDNING (EU) 2015/2451
af 2. december 2015
om gennemførelsesmæssige tekniske standarder vedrørende skemaerne til og strukturen af tilsynsmyndighedernes offentliggørelse af specifikke oplysninger i overensstemmelse med Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF
(EØS-relevant tekst)
EUROPA-KOMMISSIONEN HAR —
under henvisning til traktaten om Den Europæiske Unions funktionsmåde,
under henvisning til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF af 25. november 2009 om adgang til og udøvelse af forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (Solvens II) (1), særlig artikel 31, stk. 5, og
ud fra følgende betragtninger:
|
(1) |
For at fremme et ensartet niveau for tilsynsmyndighedernes gennemsigtighed og ansvarlighed og for at sikre, at de oplysninger, der offentliggøres i henhold til artikel 31, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, er let tilgængelige og sammenlignelige, er det nødvendigt at fastsætte fælles regler vedrørende strukturen af og formatet for offentliggørelsen af disse oplysninger. |
|
(2) |
For at sikre ensartede betingelser for den offentliggørelse, der kræves i henhold til artikel 31, stk. 2, litra c) og d), i direktiv 2009/138/EF, bør tilsynsmyndighederne anvende særlige skemaer. |
|
(3) |
Denne forordning er baseret på det udkast til gennemførelsesmæssige tekniske standarder, som Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger har forelagt Kommissionen. |
|
(4) |
Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger har afholdt åbne offentlige høringer om det udkast til gennemførelsesmæssige tekniske standarder, som ligger til grund for denne forordning, analyseret de potentielle omkostninger og fordele samt indhentet en udtalelse fra interessentgruppen for forsikrings- og genforsikringsordninger, der er nedsat i henhold artikel 37 i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1094/2010 (2) — |
VEDTAGET DENNE FORORDNING:
Artikel 1
Offentliggørelse af love, administrative bestemmelser og generel vejledning
Tilsynsmyndighederne skal præsentere de oplysninger, der skal offentliggøres i henhold til artikel 31, stk. 2, litra a), i direktiv 2009/138/EF, under følgende rubrikker:
|
a) |
EU-lovgivning på forsikringsområdet, der gælder umiddelbart på hjemlandets område |
|
b) |
nationale love, administrative bestemmelser og generel vejledning på forsikringsområdet, som gennemfører eller er baseret på EU-lovgivning, eller som på anden måde gælder i hjemlandet. |
Artikel 2
Offentliggørelse af oplysninger om tilsynsprocessen
1. Tilsynsmyndighederne skal præsentere de oplysninger, der skal offentliggøres i henhold til artikel 31, stk. 2. litra b), i direktiv 2009/138/EF, i den rækkefølge for opgaverne, der er fastlagt i artikel 36, stk. 2, litra a)-f), i direktiv 2009/138/EF.
2. Som led i denne offentliggørelse skal tilsynsmyndighederne give en samlet oversigt over den måde, hvorpå de har gennemført tilsynet og evalueringen som omhandlet i artikel 36 i direktiv 2009/138/EF.
Artikel 3
Offentliggørelse af aggregerede statistiske data
Tilsynsmyndighederne skal ved offentliggørelse af oplysninger i henhold til artikel 31, stk. 2, litra c), i direktiv 2009/138/EF, artikel 316 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/35 (3) og bilag XXI til nævnte delegerede forordning anvende skemaet i bilag I i overensstemmelse med vejledningen i bilag II.
Artikel 4
Offentliggørelse af oplysninger om brug af valgmuligheder i henhold til direktiv 2009/138/EF
Tilsynsmyndighederne skal ved offentliggørelse af oplysninger i henhold til artikel 31, stk. 2, litra d), i direktiv 2009/138/EF anvende skemaet i bilag III.
Artikel 5
Offentliggørelse af oplysninger om målsætningerne for tilsynet og funktioner og aktiviteter i forbindelse med tilsynet
Tilsynsmyndighederne skal præsentere de oplysninger, der skal offentliggøres i henhold til artikel 31, stk. 2, litra e), i direktiv 2009/138/EF, under følgende rubrikker:
|
a) |
målsætningerne for tilsynet |
|
b) |
de vigtigste funktioner i forbindelse med tilsynet |
|
c) |
de vigtigste områder, inden for hvilke der pågår eller er planlagt tilsynsaktiviteter. |
Artikel 6
Struktur for offentliggørelsen på tilsynsmyndighedens websted
Ved offentliggørelsen online af de oplysninger, der er omhandlet i artikel 31, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, skal medlemsstaterne sikre, at oplysningerne præsenteres under følgende rubrikker:
|
a) |
»Love, administrative bestemmelser og generel vejledning«, for så vidt angår kravet i artikel 31, stk. 2, litra a), i direktiv 2009/138/EF |
|
b) |
»Tilsynsprocessen«, for så vidt angår kravet i artikel 31, stk. 2, litra b), i direktiv 2009/138/EF |
|
c) |
»Aggregerede statistiske data«, for så vidt angår kravet i artikel 31, stk. 2, litra c), i direktiv 2009/138/EF |
|
d) |
»Brug af valgmulighederne i direktiv 2009/138/EF«, for så vidt angår kravet i artikel 31, stk. 2, litra d), i direktiv 2009/138/EF |
|
e) |
»Målsætninger for tilsynet og funktioner og aktiviteter i forbindelse med tilsynet«, for så vidt angår kravet i artikel 31, stk. 2, litra e), i direktiv 2009/138/EF. |
Artikel 7
Ikrafttræden
Denne forordning træder i kraft på tyvendedagen efter offentliggørelsen i Den Europæiske Unions Tidende.
Denne forordning er bindende i alle enkeltheder og gælder umiddelbart i hver medlemsstat.
Udfærdiget i Bruxelles, den 2. december 2015.
På Kommissionens vegne
Jean-Claude JUNCKER
Formand
(1) EUT L 335 af 17.12.2009, s. 1.
(2) Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1094/2010 af 24. november 2010 om oprettelse af en europæisk tilsynsmyndighed (Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger), om ændring af afgørelse nr. 716/2009/EF og om ophævelse af Kommissionens afgørelse 2009/79/EF (EUT L 331 af 15.12.2010, s. 48).
(3) Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/35 af 10. oktober 2014 om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF om adgang til og udøvelse af forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (Solvens II) (EUT L 12 af 17.1.2015, s. 1).
BILAG I
SKEMAER FOR OFFENTLIGGØRELSEN AF AGGREGEREDE STATISTISKE DATA
Offentliggørelsen af aggregerede statistiske data, jf. artikel 3, skal foregå ved hjælp af nedenstående skema A, B, C og D.
SKEMA FOR OFFENTLIGGØRELSEN AF AGGREGEREDE STATISTISKE DATA OM TILSYNSBELAGTE FORSIKRINGS- OG GENFORSIKRINGSSELSKABER I HENHOLD TIL DIREKTIV 2009/138/EF
|
Cellenummer |
Post |
31.12.(x-4) |
31.12.(x-3) |
31.12.(x-2) |
31.12.(x-1) |
||||||||||||||||
|
|
|
Alle forsikrings- og genforsikringsselskaber |
Livsforsikringsselskaber |
Skadesforsikringsselskaber |
Forsikringsselskaber, som samtidig udøver både livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed |
Genforsikringsselskaber |
Alle forsikrings- og genforsikringsselskaber |
Livsforsikringsselskaber |
Skadesforsikringsselskaber |
Forsikringsselskaber, som samtidig udøver både livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed |
Genforsikringsselskaber |
Alle forsikrings- og genforsikringsselskaber |
Livsforsikringsselskaber |
Skadesforsikringsselskaber |
Forsikringsselskaber, som samtidig udøver både livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed |
Genforsikringsselskaber |
Alle forsikrings- og genforsikringsselskaber |
Livsforsikringsselskaber |
Skadesforsikringsselskaber |
Forsikringsselskaber, som samtidig udøver både livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed |
Genforsikringsselskaber |
|
TYPE SELSKAB |
|||||||||||||||||||||
|
AS1a |
Antal forsikrings- og genforsikringsselskaber |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS1b |
Antal filialer som omhandlet i artikel 13, nr. 11), i direktiv 2009/138/EF, der er etableret i tilsynsmyndighedens medlemsstat |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS1c |
Antal filialer som omhandlet i artikel 162, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF, der er etableret i tilsynsmyndighedens medlemsstat |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS2 |
Antal EU-filialer af forsikrings- og genforsikringsselskaber etableret i tilsynsmyndighedens medlemsstat, som udøver relevant virksomhed i en eller flere andre medlemsstater |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS3 |
Antal forsikringsselskaber etableret i tilsynsmyndighedens medlemsstat, som udøver virksomhed i andre medlemsstater i overensstemmelse med den frie udveksling af tjenesteydelser |
|
|
|
|
Ikke relevant |
|
|
|
|
Ikke relevant |
|
|
|
|
Ikke relevant |
|
|
|
|
Ikke relevant |
|
AS4a |
Antal forsikringsselskaber etableret i andre medlemsstater, som har givet meddelelse om, at de agter at udøve virksomhed i tilsynsmyndighedens medlemsstat i overensstemmelse med den frie udveksling af tjenesteydelser |
|
|
|
|
Ikke relevant |
|
|
|
|
Ikke relevant |
|
|
|
|
Ikke relevant |
|
|
|
|
Ikke relevant |
|
AS4b |
Antal forsikringsselskaber etableret i andre medlemsstater, som reelt udøver virksomhed i tilsynsmyndighedens medlemsstat i overensstemmelse med den frie udveksling af tjenesteydelser |
|
|
|
|
Ikke relevant |
|
|
|
|
Ikke relevant |
|
|
|
|
Ikke relevant |
|
|
|
|
Ikke relevant |
|
AS5 |
Antal forsikrings- og genforsikringsselskaber, der ikke er omfattet af anvendelsesområdet for direktiv 2009/138/EF |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS6 |
Antal special purpose vehicles, som er blevet godkendt i henhold til artikel 211 i direktiv 2009/138/EF, fra forsikrings- og genforsikringsselskaber |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS7 |
Antal forsikrings- og genforsikringsselskaber, som er genstand for sanerings- eller likvidationsprocedurer |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SELSKABERS ANVENDELSE AF JUSTERINGER ELLER OVERGANGSFORANSTALTNINGER |
|||||||||||||||||||||
|
AS8 |
Antal forsikrings- og genforsikringsselskaber og antal af deres porteføljer, hvor matchtilpasningen i artikel 77b i direktiv 2009/138/EF er anvendt |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS9 |
Antal forsikrings- og genforsikringsselskaber, der anvender volatilitetsjusteringen i artikel 77d i direktiv 2009/138/EF |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS10 |
Antal forsikrings- og genforsikringsselskaber, der anvender den midlertidige risikofrie rentekurve omhandlet i artikel 308c i direktiv 2009/138/EF |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS11 |
Antal forsikrings- og genforsikringsselskaber, der anvender det midlertidige fradrag i de forsikringsmæssige hensættelser omhandlet i artikel 308d i direktiv 2009/138/EF |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AKTIVER, FORPLIGTELSER OG KAPITALGRUNDLAG |
|||||||||||||||||||||
|
AS12 |
De samlede aktiver i forsikrings- og genforsikringsselskaber, som er værdiansat i overensstemmelse med artikel 75 i direktiv 2009/138/EF |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS12a |
Immaterielle aktiver |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS12b |
Udskudte skatteaktiver |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS12c |
Pensionsmæssigt overskud |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS12d |
Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS12e |
Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med unit-linked og indeksregulerede aftaler) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS12f |
Aktiver, der besiddes i forbindelse med unit-linked og indeksregulerede aftaler |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS12g |
Lån, herunder realkreditlån (undtagen policelån) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS12h |
Policelån |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS12i |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS12j |
Indskud til cedenter |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS12k |
Tilgodehavender fra forsikringer og mæglere |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS12l |
Tilgodehavender fra genforsikring |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS12m |
Tilgodehavender (handel, ikke forsikring) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS12n |
Egne aktier |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS12o |
Forfaldne beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer eller garantikapital, der er indkaldt, men endnu ikke indbetalt |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS12p |
Likvider |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS12q |
Alle øvrige aktiver, ikke anført andetsteds |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS13 |
Den samlede værdi af forpligtelser i forsikrings- og genforsikringsselskaber, som er værdiansat i overensstemmelse med artikel 75-86 i direktiv 2009/138/EF |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS13a |
Forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS13b |
Andre forpligtelser, undtagen efterstillet gæld, som ikke er medregnet i kapitalgrundlaget |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS13c |
Efterstillet gæld, som ikke er medregnet i kapitalgrundlaget |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS14a |
Den samlede værdi af basiskapitalgrundlaget |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS14aa |
Heraf efterstillet gæld |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS14b |
Den samlede værdi af det supplerende kapitalgrundlag |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS15 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til dækning af solvenskapitalkravet |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS15a |
Tier 1 — ubegrænset |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS15b |
Tier 1 — begrænset |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS15c |
Tier 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS15d |
Tier 3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS16 |
Samlet anerkendt basiskapitalgrundlag til dækning af minimumskapitalkravet |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS16a |
Tier 1 — ubegrænset |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS16b |
Tier 1 — begrænset |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS16c |
Tier 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LOVPLIGTIGE KAPITALKRAV — STANDARDFORMEL |
|||||||||||||||||||||
|
AS17 |
Den samlede værdi af minimumskapitalkravet |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AS18 |
Den samlede værdi af solvenskapitalkravet |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS19 |
Den samlede værdi af solvenskapitalkravet beregnet ved hjælp af standardformlen efter risikomodul og -delmodul — på det mulige aggregeringsniveau — udtrykt som en procentdel af den samlede værdi af solvenskapitalkravet (1) |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS19a |
Markedsrisici |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS19aa |
Renterisici |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS19ab |
Aktierisici |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS19ac |
Ejendomsrisici |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS19ad |
Kreditspændsrisici |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS19ae |
Koncentrationsrisici |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS19af |
Valutarisici |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS19b |
Modpartsrisici |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS19c |
Livsforsikringsrisici |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS19ca |
Dødelighedsrisici |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS19cb |
Levetidsrisici |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS19cc |
Invaliditets- og sygdomsrisici |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS19cd |
Optionsrisici |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS19ce |
Omkostningsrisici for livsforsikringer |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS19cf |
Genoptagelsesrisici |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS19cg |
Livsforsikringskatastroferisici |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS19d |
Sygeforsikringsrisici |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS19da |
SLT-sygeforsikringsrisici |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS19db |
NSLT-sygeforsikringsrisici |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS19dc |
Sygeforsikringskatastroferisici |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS19e |
Skadesforsikringsrisici |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS19ea |
Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS19eb |
Skadesforsikringsoptionsrisici |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS19ec |
Skadesforsikringskatastroferisici |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS19f |
Risici på immaterielle aktiver |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS19g |
Operationelle risici |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS20 |
Den samlede værdi af solvenskapitalkravet for delmodulerne kreditspændsrisici og koncentrationsrisici samt for modulet for modpartsrisici, for hvilke der er foretaget en fornyet vurdering af kreditkvalitetstrinene for de større eller mere komplekse eksponeringer i overensstemmelse med artikel 4, stk. 5, i delegeret forordning (EU) 2015/35 — på det mulige aggregeringsniveau — udtrykt som en procentdel af den samlede værdi af de eller det respektive delmoduler eller modul (hvis solvenskapitalkravet for kreditrisikoen beregnes ved hjælp af standardformlen) (1) |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS20a |
Kreditspændsrisici |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS20b |
Koncentrationsrisici |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS20c |
Modpartsrisici |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
LOVPLIGTIGE KAPITALKRAV — INTERNE MODELLER |
|||||||||||||||||||||
|
AS21 |
Den samlede værdi af solvenskapitalkravet beregnet ved hjælp af en godkendt partiel intern model — på det mulige aggregeringsniveau — udtrykt som en procentdel af den samlede værdi af solvenskapitalkravet |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS21a |
Den samlede værdi af solvenskapitalkravet beregnet ved hjælp af en godkendt partiel intern model, som omfatter kreditrisici i både markedsrisici og modpartsrisici — på det mulige aggregeringsniveau — udtrykt som en procentdel af den samlede værdi af solvenskapitalkravet beregnet ved hjælp af en partiel intern model |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS22a |
Antal forsikrings- og genforsikringsselskaber, som anvender en godkendt komplet intern model til beregning af solvenskapitalkravet |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS22b |
Antal forsikrings- og genforsikringsselskaber, som anvender en godkendt partiel intern model til beregning af solvenskapitalkravet |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS22c |
Antal forsikrings- og genforsikringsselskaber, som anvender en godkendt intern model, som omfatter kreditrisici i både markedsrisici og modpartsrisici |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
LOVPLIGTIGE KAPITALKRAV — KAPITALTILLÆG |
|||||||||||||||||||||
|
AS23a |
Antal kapitaltillæg |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS23b |
Det gennemsnitlige kapitaltillæg pr. selskab |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
|
AS23c |
Fordelingen af kapitaltillæg målt som en procentdel af solvenskapitalkravet for alle tilsynsbelagte forsikrings- og genforsikringsselskaber i henhold til direktiv 2009/138/EF |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
|
Ikke relevant |
||||||||||||
SKEMA FOR OFFENTLIGGØRELSEN AF AGGREGEREDE STATISTISKE DATA OM TILSYNSBELAGTE FORSIKRINGSKONCERNER I HENHOLD TIL DIREKTIV 2009/138/EF
|
Cellenummer |
Post |
31.12.(x-4) |
31.12.(x-3) |
31.12.(x-2) |
31.12.(x-1) |
|
TYPE KONCERN |
|||||
|
AG24 |
Antal forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende, herunder |
|
|
|
|
|
AG24a |
Antal forsikrings- og genforsikringsdatterselskaber på nationalt plan |
|
|
|
|
|
AG24b |
Antal forsikrings- og genforsikringsdatterselskaber i andre medlemsstater |
|
|
|
|
|
AG24c |
Antal forsikrings- og genforsikringsdatterselskaber i tredjelande: |
|
|
|
|
|
AG24ca |
Heraf antal forsikrings- og genforsikringsdatterselskaber i ækvivalente tredjelande |
|
|
|
|
|
AG24cb |
Heraf antal forsikrings- og genforsikringsdatterselskaber i ikkeækvivalente tredjelande |
|
|
|
|
|
AG25 |
Antal forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende, hvis det endelige moderforsikrings- eller modergenforsikringsselskab eller moderforsikringsholdingselskab, som har hovedsæde i Unionen, er datterselskab i et selskab, som har hovedsæde uden for Unionen |
|
|
|
|
|
AG26 |
Antal endelige moderforsikrings- eller modergenforsikringsselskaber eller moderforsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle moderholdingselskaber, som er underlagt tilsynsmyndighedens koncerntilsyn på nationalt plan i henhold til artikel 216 i direktiv 2009/138/EF, herunder: |
|
|
|
|
|
AG26a |
Navnet på et sådant selskab eller holdingselskab |
|
|
|
|
|
AG26b |
Antallet af dets forsikrings- og genforsikringsdatterselskaber på nationalt plan |
|
|
|
|
|
AG26c |
Antallet af dets forsikrings- og genforsikringsdatterselskaber i andre medlemsstater |
|
|
|
|
|
AG26d |
Antallet af dets forsikrings- og genforsikringsdatterselskaber i tredjelande |
|
|
|
|
|
AG26da |
Heraf antallet af dets forsikrings- og genforsikringsdatterselskaber i ækvivalente tredjelande |
|
|
|
|
|
AG26db |
Heraf antallet af dets forsikrings- og genforsikringsdatterselskaber i ikkeækvivalente tredjelande |
|
|
|
|
|
AG27 |
Antal endelige moderforsikrings- eller modergenforsikringsselskaber eller moderforsikringsholdingselskaber, som er underlagt tilsynsmyndighedens koncerntilsyn på nationalt plan i henhold til artikel 216 i direktiv 2009/138/EF, hvor et andet tilknyttet endeligt moderselskab på nationalt plan er til stede som omhandlet i artikel 217 i direktiv 2009/138/EF |
|
|
|
|
|
AG28 |
Antal grænseoverskridende forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende |
|
|
|
|
|
REGNSKABSMETODE OG KONCERNENS KAPITALGRUNDLAG |
|||||
|
AG29 |
Antal forsikringskoncerner, der har fået tilladelse til at anvende metode 2 eller en kombination af metode 1 og 2 i overensstemmelse med artikel 220, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF til beregning af koncernsolvensen |
|
|
|
|
|
AG30 |
Den samlede værdi af koncernens anerkendte kapitalgrundlag for forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende |
|
|
|
|
|
AG30a |
Den samlede værdi af koncernens anerkendte kapitalgrundlag beregnet i overensstemmelse med metode 1 som omhandlet i artikel 230, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF for forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende |
|
|
|
|
|
AG30b |
Den samlede værdi af koncernens anerkendte kapitalgrundlag beregnet i overensstemmelse med metode 2 som omhandlet i artikel 233 i direktiv 2009/138/EF for forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende |
|
|
|
|
|
AG30c |
Den samlede værdi af koncernens anerkendte kapitalgrundlag beregnet i overensstemmelse med en kombination af metode 1 og 2 som omhandlet i artikel 220 i direktiv 2009/138/EF for forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende |
|
|
|
|
|
KONCERNENS SOLVENSKAPITALKRAV |
|||||
|
AG31 |
Den samlede værdi af koncernens solvenskapitalkrav for forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende |
|
|
|
|
|
AG31a |
Den samlede værdi af koncernens solvenskapitalkrav beregnet i overensstemmelse med metode 1 som omhandlet i artikel 230, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF for forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende, for koncernens solvenskapitalkrav |
|
|
|
|
|
AG31b |
Den samlede værdi af koncernens solvenskapitalkrav beregnet i overensstemmelse med metode 2 som omhandlet i artikel 233, i direktiv 2009/138/EF for forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende, for koncernens solvenskapitalkrav |
|
|
|
|
|
AG31c |
Den samlede værdi af koncernens solvenskapitalkrav beregnet i overensstemmelse med en kombination af metode 1 og 2 for forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende, for koncernens solvenskapitalkrav |
|
|
|
|
|
KONCERNINTERNE MODELLER |
|||||
|
AG32a |
Antal forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende, og som anvender en godkendt komplet intern model til beregning af koncernens solvenskapitalkrav |
|
|
|
|
|
AG32aa |
Heraf godkendelser i overensstemmelse med artikel 230 i direktiv 2009/138/EF |
|
|
|
|
|
AG32ab |
Heraf godkendelser i overensstemmelse med artikel 231 i direktiv 2009/138/EF |
|
|
|
|
|
AG32b |
Antal forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende, og som anvender en godkendt partiel intern model til beregning af koncernens solvenskapitalkrav |
|
|
|
|
|
AG32ba |
Heraf godkendelser i overensstemmelse med artikel 230 i direktiv 2009/138/EF |
|
|
|
|
|
AG32bb |
Heraf godkendelser i overensstemmelse med artikel 231 i direktiv 2009/138/EF |
|
|
|
|
SKEMA C FOR OFFENTLIGGØRELSEN AF KVANTITATIVE AGGREREDE STATISTISKE DATA OM TILSYNSMYNDIGHEDEN
|
Cellenummer |
Post |
31.12.(x-4) |
31.12.(x-3) |
31.12.(x-2) |
31.12.(x-1) |
|
TILSYNSMYNDIGHEDENS MEDARBEJDERE |
|||||
|
B1b |
Antal medarbejdere ved kalenderårets udgang |
|
|
|
|
|
KONTROL PÅ STEDET |
|||||
|
B2a |
Det samlede antal kontroller i både de enkelte selskabers og koncernens forretningslokaler |
|
|
|
|
|
B2aa |
Heraf antal regelmæssige kontroller |
|
|
|
|
|
B2ab |
Heraf antal ad hoc-kontroller |
|
|
|
|
|
B2ac |
Heraf antal kontroller på stedet, som tredjeparter har fået mandat til at gennemføre |
|
|
|
|
|
B2ad |
Heraf det antal kontroller på stedet i forbindelse med koncerntilsynet, som blev foretaget i fællesskab med andre medlemmer af koncernens tilsynskollegium |
|
|
|
|
|
B2ae |
Heraf det samlede antal kontroller foretaget for at vurdere og evaluere selskabers anvendelse af eksterne kreditvurderinger |
|
|
|
|
|
B2b |
Det samlede antal manddage, der er medgået til kontroller i både de enkelte selskabers og koncernens forretningslokaler |
|
|
|
|
|
B3 |
Antal formelle vurderinger af de komplette eller partielle interne modellers opfyldelse på løbende basis af kravene både for de enkelte selskaber og koncernen |
|
|
|
|
|
B3a |
Heraf antallet af vurderinger foretaget for at vurdere og evaluere selskabers anvendelse af eksterne kreditvurderinger |
|
|
|
|
|
INTERNE MODELLER |
|||||
|
B4a |
Antal partielle og komplette interne modeller, der er ansøgt om godkendelse af, for de enkelte selskaber |
|
|
|
|
|
B4aa |
Heraf antal partielle og komplette interne modeller, der omfatter kreditrisici i både markedsrisici og modpartsrisici, og som der er ansøgt om godkendelse af, for de enkelte selskaber |
|
|
|
|
|
B4b |
Antal ansøgninger om godkendelse af partielle og komplette interne modeller, der blev imødekommet, for de enkelte selskaber |
|
|
|
|
|
B4ba |
Heraf antal partielle og komplette interne modeller, der omfatter kreditrisici i både markedsrisici og modpartsrisici, for de enkelte selskaber |
|
|
|
|
|
B4c |
Antal partielle og komplette interne modeller, der er ansøgt om godkendelse af, for koncernen |
|
|
|
|
|
B4ca |
Heraf antal partielle og komplette interne modeller, der omfatter kreditrisici i både markedsrisici og modpartsrisici, og som der er ansøgt om godkendelse af, for koncernen |
|
|
|
|
|
B4d |
Antal ansøgninger om godkendelse af partielle og komplette interne modeller, der blev imødekommet, for koncernen |
|
|
|
|
|
B4da |
Heraf antal partielle og komplette interne modeller, der omfatter kreditrisici i både markedsrisici og modpartsrisici, for koncernen |
|
|
|
|
|
TILSYNSFORANSTALTNINGER OG -BEFØJELSER |
|||||
|
B5a |
Antal trufne korrigerende foranstaltninger som defineret i artikel 110 i direktiv 2009/138/EF |
|
|
|
|
|
B5b |
Antal trufne korrigerende foranstaltninger som defineret i artikel 117 i direktiv 2009/138/EF |
|
|
|
|
|
B5c |
Antal trufne korrigerende foranstaltninger som defineret i artikel 119 i direktiv 2009/138/EF |
|
|
|
|
|
B5ca |
Heraf antal korrigerende foranstaltninger, der er udløst af en afvigende risikoprofil forforsikrings- eller genforsikringsselskaber med hensyn til deres kreditrisici |
|
|
|
|
|
B5d |
Antal trufne korrigerende foranstaltninger som defineret i artikel 137 i direktiv 2009/138/EF |
|
|
|
|
|
B5e |
Antal trufne korrigerende foranstaltninger som defineret i artikel 138 i direktiv 2009/138/EF |
|
|
|
|
|
B5f |
Antal trufne korrigerende foranstaltninger som defineret i artikel 139 i direktiv 2009/138/EF |
|
|
|
|
|
B6 |
Antal inddragne tilladelser |
|
|
|
|
|
B7 |
Antal tilladelser givet til forsikrings- eller genforsikringsselskaber |
|
|
|
|
|
B9 |
Antal ansøgninger indgivet til tilsynsmyndighederne om anvendelse af matchtilpasning som omhandlet i artikel 77b i direktiv 2009/138/EF |
|
|
|
|
|
B9a |
Heraf antal ansøgninger om anvendelse af matchtilpasning som omhandlet i artikel 77b i direktiv 2009/138/EF, der blev imødekommet |
|
|
|
|
|
B10 |
Antal ansøgninger indgivet til tilsynsmyndighederne om anvendelse af volatilitetsjusteringen som omhandlet i artikel 77d i direktiv 2009/138/EF |
|
|
|
|
|
B10a |
Heraf antal ansøgninger om anvendelse af volatilitetsjusteringen som omhandlet i artikel 77d i direktiv 2009/138/EF, der blev imødekommet |
|
|
|
|
|
B11a |
Antal forlængelser, der er givet tilladelse til i henhold til artikel 138, stk. 4, i direktiv 2009/138/EF |
|
|
|
|
|
B11b |
Den gennemsnitlige varighed af forlængelser, der er givet tilladelse til i henhold til artikel 138, stk. 4, i direktiv 2009/138/EF |
|
|
|
|
|
B12 |
Antal tilladelser udstedt i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF |
|
|
|
|
|
B13 |
Antal ansøgninger indgivet til tilsynsmyndigheden om anvendelse af den midlertidige risikofrie rentekurve omhandlet i artikel 308c i direktiv 2009/138/EF |
|
|
|
|
|
B13a |
Heraf antal ansøgninger om anvendelse af den midlertidige risikofrie rentekurve omhandlet i artikel 308c i direktiv 2009/138/EF, der blev imødekommet |
|
|
|
|
|
B13b |
Antal afgørelser om tilbagekaldelse af godkendelsen til denne overgangsforanstaltning i henhold til artikel 308e i direktiv 2009/138/EF |
|
|
|
|
|
B14 |
Antal ansøgninger indgivet til tilsynsmyndigheden om anvendelse af det midlertidige fradrag i de forsikringsmæssige hensættelser som omhandlet i artikel 308d i direktiv 2009/138/EF |
|
|
|
|
|
B14a |
Heraf antal ansøgninger om anvendelse af det midlertidige fradrag i de forsikringsmæssige hensættelser som omhandlet i artikel 308d i direktiv 2009/138/EF, der blev imødekommet |
|
|
|
|
|
TILSYNSKOLLEGIER |
|||||
|
B15a |
Antal møder i tilsynskollegiet, som tilsynsmyndigheden deltog i som medlem |
|
|
|
|
|
B15b |
Antal møder i tilsynskollegiet, som tilsynsmyndigheden var formand for som koncerntilsynsførende |
|
|
|
|
|
GODKENDELSER AF KAPITALGRUNDLAG |
|||||
|
B16a |
Antal ansøgninger indgivet til tilsynsmyndigheden om godkendelse af supplerende kapitalgrundlag |
|
|
|
|
|
B16aa |
Heraf antal ansøgninger om godkendelse af supplerende kapitalgrundlag, der blev imødekommet |
|
|
|
|
|
B17 |
Antal ansøgninger indgivet til tilsynsmyndigheden om godkendelse af vurderingen og klassificeringen af kapitalgrundlagselementer, som ikke er omfattet af listerne i artikel 69, 72, 74, 76 og 78 i delegeret forordning (EU) 2015/35 |
|
|
|
|
|
B17a |
Heraf antal ansøgninger om godkendelse af vurderingen og klassificeringen af kapitalgrundlagselementer, som ikke er omfattet af listerne i artikel 69, 72, 74, 76 og 78 i delegeret forordning (EU) 2015/35, der blev imødekommet |
|
|
|
|
|
PEEREVALUERINGER |
|||||
|
B18a |
Antal peerevalueringsanalyser tilrettelagt og gennemført af EIOPA i henhold til artikel 30 i forordning (EU) nr. 1094/2010, som tilsynsmyndigheden deltog i |
|
|
|
|
SKEMA D FOR OFFENTLIGGØRELSEN AF KVALITATIVE AGGREREDE STATISTISKE DATA OM TILSYNSMYNDIGHEDEN
Oplysningerne skal offentliggøres under nedenstående overskrifter. Der skal medtages data for de fire foregående år under hver overskrift.
B1a– Tilsynsmyndighedens opbygning
B8a– Kriterier anvendt i forbindelse med anvendelse af kapitaltillæg
B8b– Kriterier anvendt i forbindelse med beregning af kapitaltillæg
B8c– Kriterier anvendt i forbindelse med ophævelse af kapitaltillæg
B16b– Vigtigste egenskaber for de godkendte elementer af det supplerende kapitalgrundlag
B17b– Vigtigste egenskaber for de godkendte kapitalgrundlagselementer, som ikke er omfattet af de relevante lister i artikel 69, 72, 74, 76 og 78 i delegeret forordning (EU) 2015/35
B17c– Metode anvendt til at vurdere og klassificere de godkendte kapitalgrundlagselementer, som ikke er omfattet af de relevante lister i artikel 69, 72, 74, 76 og 78 i delegeret forordning (EU) 2015/35
B18b– Omfang af peerevalueringsanalyser tilrettelagt og gennemført af EIOPA i henhold til artikel 30 i forordning (EU) nr. 1094/2010, som tilsynsmyndigheden deltog i
(1) Data om solvenskapitalkravet efter risikomodul og -delmodul omfatter ikke oplysninger om selskaber med ring-fenced fonde eller matchtilpasningsporteføljer, eftersom data om solvenskapitalkravet kun er tilgængelige på niveauet for enheden for disse selskaber som følge af beregningens art.
BILAG II
VEJLEDNING TIL OFFENTLIGGØRELSEN AF AGGREGEREDE STATISTISKE DATA
Offentliggørelsen af aggregerede statistiske data som omhandlet i artikel 3 skal finde sted i overensstemmelse med vejledningen og definitionerne af poster i dette bilag.
Antal foregående år omfattet af offentliggørelse
I henhold til artikel 316, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35 offentliggøres data for de fire foregående kalenderår. Frem til 2020, hvor der foreligger data for mindre end fire år, offentliggøres data for alle tilgængelige foregående år. Ved hver offentliggørelse foretages der en opdatering for de kalenderår, som offentliggørelsen vedrører. I skema A-C angiver »x« i tabellens første række det aktuelle år for offentliggørelsen.
Tidsfrister for offentliggørelse og afslutning af regnskabsår
Tidspunktet for regnskabsårets afslutning for forsikrings- og genforsikringsselskaber kan have betydning for det år, hvori tilsynsmyndighedens offentliggørelse finder sted. I henhold til sidste afsnit i del A i bilag XXI til delegeret forordning (EU) 2015/35 skal offentliggørelsen af data omhandlende tilsynsbelagte selskaber og koncerner vedrøre det regnskabsår, som sluttede i kalenderåret forud for offentliggørelsesåret. Hvis forsikrings- og genforsikringsselskabers regnskabsår slutter efter den 31. december, finder tilsynsmyndighedernes aggregering og offentliggørelse af disse data sted i det år, som følger efter året for regnskabsårets afslutning. I de medlemsstater, hvor forsikrings- eller genforsikringsselskabers regnskabsår slutter efter den 31. december, vil der for så vidt angår det første offentliggørelsesår, som er 2017, og som vedrører kalenderåret 2016, gælde, at data vedrørende tilsynsbelagte selskaber og koncerner, som offentliggøres i det nævnte år, ikke medtager data for alle forsikrings- og genforsikringsselskaber omfattet af direktiv 2009/138/EF. Alle efterfølgende offentliggørelser skal imidlertid omfatte data fra alle forsikrings- og genforsikringsselskaber.
Cellenummerering
Cellenumrene svarer til rækkefølge og nummerering i bilag XXI i delegeret forordning (EU) 2015/35 og dækker først de oplysninger, som kræves i henhold til del A i bilag XXI vedrørende forsikrings- og genforsikringsselskaber (celler benævnt AS), dernæst de oplysninger, som kræves i henhold til del A i bilag XXI vedrørende forsikringskoncerner (celler benævnt AG), og endelig de oplysninger, som kræves i henhold til del B i bilag XXI vedrørende tilsynsmyndigheder (celler benævnt B).
Definition af poster
Under definitionen af posterne præciseres det, hvilke data der skal offentliggøres, eller hvilke datakilder der skal anvendes. Alle henvisningerne til cellenumre henviser til andre celler i skemaerne i denne forordning. Alle kodehenvisninger i skemaerne eller skemaposter under definitionerne af poster henviser til skemaer eller skemaposter med identiske kodehenvisninger, jf. Kommissionens gennemførelsesforordning (EU) 2015/2450 (1). Hvor det må formodes at være klart, hvilke data der skal omfattes af offentliggørelsen, er definitioner af poster udeladt.
Særlig vejledning vedrørende skema A
I henhold til del A i bilag XXI i delegeret forordning (EU) 2015/35 skal data vedrørende tilsynsbelagte forsikrings- og genforsikringsselskaber afgives særskilt for 1) alle forsikringsselskaber, 2) livsforsikringsselskaber, 3) skadesforsikringsselskaber, 4) forsikringsselskaber, som samtidig udøver livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed, samt 5) genforsikringsselskaber, medmindre cellen ikke er relevant (i.r.).
Søjlen i skema A indeholdende oplysninger om »alle forsikrings- og genforsikringsselskaber« er fremhævet med lysegrøn for at angive, at disse celler er summen af oplysningerne i de hvide celler for de forskellige selskabskategorier, som er anført i det foregående afsnit, hvis sådanne oplysninger er afgivet særskilt.
Særlig vejledning vedrørende skema C og D
Skema C og D vedrører offentliggørelsen af oplysninger om tilsynsmyndigheden på grundlag af del B i bilag XXI til delegeret forordning (EU) 2015/35, idet skema C omhandler kvantitative data og skema D kvalitative data. I skema D afgives oplysninger vedrørende foregående år om de forhold, der dækkes af hver enkelt overskrift, f.eks. »Tilsynsmyndighedens struktur«. Hvis oplysningerne er uændrede over mere end et kalenderår, angiver tilsynsmyndigheden det antal kalenderår, som oplysningerne gælder for. I andre henseender kan medlemsstaterne træffe afgørelse om, hvilke konkrete formater og strukturer der er hensigtsmæssige set i lyset af arten og længden af de oplysninger, som skal afgives under hver overskrift i skema D.
I. DEFINITIONER AF POSTER FOR OFFENTLIGGØRELSEN AF AGGREGEREDE STATISTISKE DATA OM TILSYNSBELAGTE FORSIKRINGS- OG GENFORSIKRINGSSELSKABER I HENHOLD TIL DIREKTIV 2009/138/EF
|
POST |
CELLENUMMER |
DEFINITION |
|
Antal forsikrings- og genforsikringsselskaber |
AS1a |
Antallet af direkte tegnende livsforsikrings- eller skadesforsikringsselskaber, som har opnået tilladelse i overensstemmelse med artikel 14 i direktiv 2009/138/EF og er omfattet af direktiv 2009/138/EF. |
|
Antal filialer som omhandlet i artikel 13, nr. 11), i direktiv 2009/138/EF, der er etableret i tilsynsmyndighedens medlemsstat |
AS1b |
Antallet af filialer af forsikrings- eller genforsikringsselskaber med hovedsæde i en anden medlemsstat. |
|
Antal filialer som omhandlet i artikel 162, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF, der er etableret i tilsynsmyndighedens medlemsstat |
AS1c |
Antallet af filialer af forsikrings- eller genforsikringsselskaber med hovedsæde uden for EØS. |
|
Antal EU-filialer i forsikrings- og genforsikringsselskaber etableret i tilsynsmyndighedens medlemsstat, som udøver relevant virksomhed i en eller flere andre medlemsstater |
AS2 |
|
|
Antal forsikringsselskaber etableret i tilsynsmyndighedens medlemsstat, som udøver virksomhed i andre medlemsstater i overensstemmelse med den frie udveksling af tjenesteydelser |
AS3 |
Oplysning fra tilsynsmyndigheden i hjemlandet om forsikringsselskaber, som rent faktisk udøver virksomhed i andre medlemsstater i overensstemmelse med den frie udveksling af tjenesteydelser, baseret på skema S.04.01.01. |
|
Antal forsikringsselskaber etableret i andre medlemsstater, som har givet meddelelse om, at de agter at udøve virksomhed i tilsynsmyndighedens medlemsstat i overensstemmelse med den frie udveksling af tjenesteydelser |
AS4a |
Oplysning fra tilsynsmyndigheden i værtslandet om forsikringsselskaber, som har meddelt, at de agter at udøve virksomhed i dennes medlemsstat i overensstemmelse med den frie udveksling af tjenesteydelser. |
|
Antal forsikringsselskaber etableret i andre medlemsstater, som rent faktisk udøver virksomhed i tilsynsmyndighedens medlemsstat i overensstemmelse med den frie udveksling af tjenesteydelser |
AS4b |
Oplysning fra tilsynsmyndigheden i værtslandet om forsikringsselskaber, som rent faktisk udøver virksomhed i dennes medlemsstat i overensstemmelse med den frie udveksling af tjenesteydelser. Tallet er baseret på udveksling af oplysninger mellem tilsynsmyndighederne i hjem- og værtslandet. |
|
Antal forsikrings- og genforsikringsselskaber, der ikke er omfattet af direktiv 2009/138/EF |
AS5 |
Antallet af forsikrings- og genforsikringsselskaber, der ikke er omfattet af direktiv 2009/138/EF i henhold til artikel 4-12 i direktiv 2009/138/EF. |
|
Antal special purpose vehicles, som er blevet godkendt i henhold til artikel 211 i direktiv 2009/138/EF, fra forsikrings- og genforsikringsselskaber |
AS6 |
|
|
Antal forsikrings- og genforsikringsselskaber, som er genstand for saneringsforanstaltninger eller likvidation |
AS7 |
Antallet af forsikrings- og genforsikringsselskaber, herunder filialer i tredjelande, som er genstand for saneringsforanstaltninger eller likvidation. Saneringsforanstaltninger er foranstaltninger i henhold til afsnit IV, kapitel II, i direktiv 2009/138/EF. Likvidation er procedurer i henhold til afsnit IV, kapitel III, i direktiv 2009/138/EF. |
|
Antal forsikrings- og genforsikringsselskaber og antal af deres porteføljer, hvor matchtilpasningen i artikel 77b i direktiv 2009/138/EF er anvendt |
AS8 |
|
|
Antal forsikrings- og genforsikringsselskaber, som anvender volatilitetsjusteringen i artikel 77d i direktiv 2009/138/EF |
AS9 |
|
|
Antal forsikrings- og genforsikringsselskaber, der anvender den midlertidige risikofrie rentekurve omhandlet i artikel 308c i direktiv 2009/138/EF |
AS10 |
|
|
Antal forsikrings- og genforsikringsselskaber, der anvender overgangsfradraget på de forsikringsmæssige hensættelser omhandlet i artikel 308d i direktiv 2009/138/EF |
AS11 |
|
|
Samlet antal aktiver i forsikrings- og genforsikringsselskaber, som er værdiansat i overensstemmelse med artikel 75 i direktiv 2009/138/EF |
AS12 |
Post C0010/R0500 i skema S.02.01.01 |
|
Immaterielle aktiver |
AS12a |
Post C0010/R0030 i skema S.02.01.01 |
|
Udskudte skatteaktiver |
AS12b |
Post C0010/R0040 i skema S.02.01.01 |
|
Pensionsmæssigt overskud |
AS12c |
Post C0010/R0050 i skema S.02.01.01 |
|
Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug |
AS12d |
Post C0010/R0060 i skema S.02.01.01 |
|
Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med unit-linked og indeksregulerede aftaler) |
AS12e |
Post C0010/R0070 i skema S.02.01.01 |
|
Aktiver, der besiddes i forbindelse med unit-linked og indeksregulerede aftaler |
AS12f |
Post C0010/R0220 i skema S.02.01.01 |
|
Lån, herunder realkreditlån (undtagen policelån) |
AS12g |
Summen af posterne C0010/R0250 og C0010/R0260 i skema S.02.01.01 |
|
Policelån |
AS12h |
Post C0010/R0240 i skema S.02.01.01 |
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler |
AS12i |
Post C0010/R0270 i skema S.02.01.01 |
|
Indskud til cedenter |
AS12j |
Post C0010/R0350 i skema S.02.01.01 |
|
Tilgodehavender fra forsikringer og mæglere |
AS12k |
Post C0010/R0360 i skema S.02.01.01 |
|
Tilgodehavender fra genforsikring |
AS12l |
Post C0010/R0370 i skema S.02.01.01 |
|
Tilgodehavender (handel, ikke forsikring) |
AS12m |
Post C0010/R0380 i skema S.02.01.01 |
|
Egne aktier |
AS12n |
Post C0010/R0390 i skema S.02.01.01 |
|
Forfaldne beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer eller garantikapital, der er indkaldt, men endnu ikke indbetalt |
AS12o |
Post C0010/R0400 i skema S.02.01.01 |
|
Likvider |
AS12p |
Post C0010/R0410 i skema S.02.01.01 |
|
Alle øvrige aktiver, ikke anført andetsteds |
AS12q |
Post C0010/R0420 i skema S.02.01.01 |
|
Samlet værdi af forpligtelser i forsikrings- og genforsikringsselskaber, som er værdiansat i overensstemmelse med artikel 75-86 i direktiv 2009/138/EF |
AS13 |
Post C0010/R0900 i skema S.02.01.01 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser |
AS13a |
Summen af posterne C0010/R0520, C0010/R0560, C0010/R0610, C0010/R0650 og C0010/R0690 i skema S.02.01.01 |
|
Andre forpligtelser, undtagen efterstillet gæld, som ikke er medregnet i kapitalgrundlaget |
AS13b |
Summen af posterne C0010/R0740-C0010/R0840, C0010/R0870 og C0010/R0880 i skema S.02.01.1. |
|
Efterstillet gæld, som ikke er medregnet i kapitalgrundlaget |
AS13c |
Post C0010/R0860 i skema S.02.01.01 |
|
Samlet værdi af basiskapitalgrundlaget |
AS14a |
Post C0010/R0290 i skema S.23.01.01 |
|
Heraf efterstillet gæld |
AS14aa |
Post C0010/R0140 i skema S.23.01.01 |
|
Samlet værdi af det supplerende kapitalgrundlag |
AS14b |
Post C0010/R0400 i skema S.23.01.01 |
|
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til dækning af solvenskapitalkravet |
AS15 |
Post C0010/R0540 i skema S.23.01.01 |
|
Tier 1 ubegrænset |
AS15a |
Post C0020/R0540 i skema S.23.01.01 |
|
Tier 1 begrænset |
AS15b |
Post C0030/R0540 i skema S.23.01.01 |
|
Tier 2 |
AS15c |
Post C0040/R0540 i skema S.23.01.01 |
|
Tier 3 |
AS15d |
Post C0050/R0540 i skema S.23.01.01 |
|
Samlet anerkendt basiskapitalgrundlag til dækning af minimumskapitalkravet |
AS16 |
Post C0010/R0550 i skema S.23.01.01 |
|
Tier 1 ubegrænset |
AS16a |
Post C0020/R0550 i skema S.23.01.01 |
|
Tier 1 begrænset |
AS16b |
Post C0030/R0550 i skema S.23.01.01 |
|
Tier 2 |
AS16c |
Post C0040/R0550 i skema S.23.01.01 |
|
Samlet værdi af minimumskapitalkravet |
AS17 |
Post C0070/R0400 i skema S.28.01.01 eller S.28.02.01 |
|
Samlet værdi af solvenskapitalkravet |
AS18 |
Post C0100/R0220 i skema S.25.01.01, S.25.02.01 eller S.25.03.01 |
|
Samlet værdi af solvenskapitalkravet beregnet ved hjælp af standardformlen efter risikomodul og -delmodul — på det mulige aggregeringsniveau — udtrykt som en procentdel af den samlede værdi af solvenskapitalkravet |
AS19 |
I denne celle angives solvenskapitalkravet beregnet ved hjælp af standardformlen. Post C0100/R0220 i skema S.25.01.01 delt med celle AS18 (udtrykt som en procentsats). I celle AS19a-AS19f angives solvenskapitalkravene efter risikomodul og -delmodul på det mulige aggregeringsniveau. For selskaber med ring-fenced fonde eller matchtilpasningsporteføljer er data vedrørende solvenskapitalkravet kun tilgængelige på niveauet for enheden og ikke efter risikomodul og -delmodul som følge af beregningens art. Hvis der i medlemsstaten forekommer ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer, skal data efter risikomodul og -delmodul i celle AS19a-AS19f derfor kun omfatte selskaber uden ring-fenced fonde eller matchtilpasningsporteføljer. |
|
Markedsrisici |
AS19a |
Post C0030/R0010 i skema S.25.01.01 delt med celle AS18 (udtrykt som en procentsats) |
|
Renterisici |
AS19aa |
Post C0060/R0100 i skema S.26.01.01 delt med celle AS18 (udtrykt som en procentsats) |
|
Aktierisici |
AS19ab |
Post C0060/R0200 i skema S.26.01.01 delt med celle AS18 (udtrykt som en procentsats) |
|
Ejendomsrisici |
AS19ac |
Post C0060/R0300 i skema S.26.01.01 delt med celle AS18 (udtrykt som en procentsats) |
|
Kreditspændsrisici |
AS19ad |
Post C0060/R0400 i skema S.26.01.01 delt med celle AS18 (udtrykt som en procentsats) |
|
Koncentrationsrisici |
AS19ae |
Post C0060/R0500 i skema S.26.01.01 delt med celle AS18 (udtrykt som en procentsats) |
|
Valutarisici |
AS19af |
Post C0060/R0600 i skema S.26.01.01 delt med celle AS18 (udtrykt som en procentsats) |
|
Modpartsrisici |
AS19b |
Post C0030/R0020 i skema S.25.01.01 delt med celle AS18 (udtrykt som en procentsats) |
|
Livsforsikringsrisici |
AS19c |
Post C0030/R0030 i skema S.25.01.01 delt med celle AS18 (udtrykt som en procentsats) |
|
Dødelighedsrisici |
AS19ca |
Post C0060/R0100 i skema S.26.03.01 delt med celle AS18 (udtrykt som en procentsats) |
|
Levetidsrisici |
AS19cb |
Post C0060/R0200 i skema S.26.03.01 delt med celle AS18 (udtrykt som en procentsats) |
|
Invaliditets- og sygdomsrisici |
AS19cc |
Post C0060/R0300 i skema S.26.03.01 delt med celle AS18 (udtrykt som en procentsats) |
|
Optionsrisici |
AS19cd |
Post C0060/R0400 i skema S.26.03.01 delt med celle AS18 (udtrykt som en procentsats) |
|
Omkostningsrisici for livsforsikringer |
AS19ce |
Post C0060/R0500 i skema S.26.03.01 delt med celle AS18 (udtrykt som en procentsats) |
|
Genoptagelsesrisici |
AS19cf |
Post C0060/R0600 i skema S.26.03.01 delt med celle AS18 (udtrykt som en procentsats) |
|
Livsforsikringskatastroferisici |
AS19cg |
Post C0060/R0700 i skema S.26.03.01 delt med celle AS18 (udtrykt som en procentsats) |
|
Sygeforsikringsrisici |
AS19d |
Post C0030/R0040 i skema S.25.01.01 delt med celle AS18 (udtrykt som en procentsats) |
|
SLT-sygeforsikringsrisici |
AS19da |
Post C0060/R0800 i skema S.26.04.01 delt med celle AS18 (udtrykt som en procentsats) |
|
NSLT-sygeforsikringsrisici |
AS19db |
Post C0230/R1400 i skema S.26.04.01 delt med celle AS18 (udtrykt som en procentsats) |
|
Sygeforsikringskatastroferisici |
AS19dc |
Post C0250/R1540 i skema S.26.04.01 delt med celle AS18 (udtrykt som en procentsats) |
|
Skadesforsikringsrisici |
AS19e |
Post C0030/R0050 i skema S.25.01.01 delt med celle AS18 (udtrykt som en procentsats) |
|
Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer |
AS19ea |
Post C0100/R0300 i skema S.26.05.01 delt med celle AS18 (udtrykt som en procentsats) |
|
Skadesforsikringsoptionsrisici |
AS19eb |
Post C0150/R0400 i skema S.26.05.01 delt med celle AS18 (udtrykt som en procentsats) |
|
Skadesforsikringskatastroferisici |
AS19ec |
Post C0160/R0500 i skema S.26.05.01 delt med celle AS18 (udtrykt som en procentsats) |
|
Risici på immaterielle aktiver |
AS19f |
Post C0030/R0070 i skema S.25.01.01 delt med celle AS18 (udtrykt som en procentsats) |
|
Operationelle risici |
AS19g |
Post C0100/R0130 i skema S.25.01.01 delt med celle AS18 (udtrykt som en procentsats) |
|
Samlet værdi af solvenskapitalkravet for delmodulerne kreditspændsrisici og koncentrationsrisici samt for modulet for modpartsrisici, for hvilke der er foretaget en fornyet vurdering af kreditkvalitetstrinene for de større eller mere komplekse eksponeringer i overensstemmelse med artikel 4, stk. 5, i delegeret forordning (EU) 2015/35 — på det mulige aggregeringsniveau — udtrykt som en procentdel af den samlede værdi af de eller det respektive delmoduler eller modul (hvis solvenskapitalkravet for kreditrisici beregnes ved hjælp af standardformlen) |
AS20 |
For de forsikrings- og genforsikringsselskaber, som anvender standardformlen, det samlede beløb vedrørende de tre risikomoduler og -delmoduler for de forsikrings- og genforsikringsselskaber, som har foretaget mindst én fornyet vurdering, delt med det samlede beløb vedrørende de tre risikomoduler og -delmoduler for alle forsikrings- og genforsikringsselskaber. For selskaber med ring-fenced fonde eller matchtilpasningsporteføljer er data vedrørende solvenskapitalkravet kun tilgængelige på niveauet for enheden og ikke efter risikomodul og -delmodul som følge af beregningens art. Hvis der i medlemsstaten forekommer ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer, skal data efter risikomodul og -delmodul i celle AS20 og AS20a-c derfor kun omfatte selskaber uden ring-fenced fonde eller matchtilpasningsporteføljer. Eftersom forsikrings- og genforsikringsselskaber ikke indberetter data vedrørende den fornyede vurdering af kreditkvalitetstrinnene i de kvantitative skemaer, skal tilsynsmyndighederne i denne forordnings skema A præcisere anvendelsesområde for de oplysninger, der afgives i celle AS20 og AS20a-c, herunder det mulige aggregeringsniveau. |
|
Kreditspændsrisici |
AS20a |
For de forsikrings- og genforsikringsselskaber, som anvender standardformlen, det samlede beløb vedrørende kreditspændsrisici for de forsikrings- og genforsikringsselskaber, som har foretaget mindst én fornyet vurdering, delt med det samlede beløb vedrørende delmodulet for kreditspændsrisici for alle forsikrings- og genforsikringsselskaber. |
|
Koncentrationsrisici |
AS20b |
For de forsikrings- og genforsikringsselskaber, som anvender standardformlen, det samlede beløb vedrørende markedskoncentrationsrisici for de forsikrings- og genforsikringsselskaber, som har foretaget mindst én fornyet vurdering, delt med det samlede beløb vedrørende delmodulet for markedskoncentrationsrisici for alle forsikrings- og genforsikringsselskaber. |
|
Modpartsrisici |
AS20c |
For de forsikrings- og genforsikringsselskaber, som anvender standardformlen, det samlede beløb vedrørende modpartsrisici for de forsikrings- og genforsikringsselskaber, som har foretaget mindst én fornyet vurdering, delt med det samlede beløb vedrørende delmodulet for markedskoncentrationsrisici for alle forsikrings- og genforsikringsselskaber. |
|
Samlet værdi af solvenskapitalkravet beregnet ved hjælp af en godkendt partiel intern model efter risikomodul og -delmodul — på det mulige aggregeringsniveau — udtrykt som en procentdel af den samlede værdi af solvenskapitalkravet |
AS21 |
Post C0100/R0220 i skema S.25.02.01 delt med celle AS18 (udtrykt som en procentsats) |
|
Heraf samlet værdi af solvenskapitalkravet beregnet ved hjælp af en godkendt partiel intern model, som omfatter kreditrisici i både markedsrisici og modpartsrisici, efter risikomodul og -delmodul — på det mulige aggregeringsniveau — udtrykt som en procentdel af den samlede værdi af solvenskapitalkravet beregnet ved hjælp af en partiel intern model |
AS21a |
Post C0100/R0220 i skema S.25.02.01 for forsikrings- og genforsikringsselskaber, som anvender en godkendt partiel intern model, som omfatter kreditrisici i både markedsrisici og modpartsrisici, delt med celle AS21 (udtrykt som en procentsats). |
|
Antal forsikrings- og genforsikringsselskaber, som anvender en godkendt komplet intern model til beregning af solvenskapitalkravet |
AS22a |
|
|
Antal forsikrings- og genforsikringsselskaber, som anvender en godkendt partiel intern model til beregning af solvenskapitalkravet |
AS22b |
|
|
Antal forsikrings- og genforsikringsselskaber, som anvender en godkendt intern model, som omfatter kreditrisici i både markedsrisici og modpartsrisici |
AS22c |
|
|
Antal kapitaltillæg |
AS23a |
|
|
Det gennemsnitlige kapitaltillæg pr. selskab |
AS23b |
Summen af post C0100/R0210 i skema S.25.01.01, S.25.02.01 og S.25.03.01 for alle forsikrings- og genforsikringsselskaber, som indberetter posten, delt med celle AS23a. |
|
Fordelingen af kapitaltillæg målt som en procentdel af solvenskapitalkravet for alle tilsynsbelagte forsikrings- og genforsikringsselskaber i henhold til direktiv 2009/138/EF |
AS23c |
Summen af post C0100/R0210 i skema S.25.01.01, S.25.02.01 og S.25.03.01 for alle forsikrings- og genforsikringsselskaber, som indberetter posten, delt med celle AS18. |
II. DEFINITIONER AF POSTER FOR OFFENTLIGGØRELSEN AF AGGREGEREDE STATISTISKE DATA OM TILSYNSBELAGTE KONCERNER I HENHOLD TIL DIREKTIV 2009/138/EF
|
POST |
CELLENUMMER |
DEFINITION |
|
Antal forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende, herunder: |
AG24 |
Antal forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende, herunder forsikringskoncerner på nationalt plan. |
|
Antal forsikrings- og genforsikringsdatterselskaber på nationalt plan |
AG24a |
Antal rækker indberettet i skema S.32.01.04, hvor »Land« er tilsynsmyndighedens land. |
|
Antal forsikrings- og genforsikringsdatterselskaber i andre medlemsstater |
AG24b |
Antal rækker indberettet i skema S.32.01.04, hvor »Land« er andre medlemsstater end tilsynsmyndighedens land. |
|
Antal forsikrings- og genforsikringsdatterselskaber i tredjelande: |
AG24c |
Antal rækker indberettet i skema S.32.01.04, hvor »Land« er et tredjeland. |
|
Heraf antal forsikrings- og genforsikringsdatterselskaber i ækvivalente tredjelande |
AG24ca |
Antal rækker indberettet i skema S.32.01.04, hvor »Land« er et ækvivalent tredjeland. |
|
Heraf antal forsikrings- og genforsikringsdatterselskaber i ikkeækvivalente tredjelande |
AG24cb |
Antal rækker indberettet i skema S.32.01.04, hvor »Land« er et ikkeækvivalent tredjeland. |
|
Antal forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende, hvis det endelige moderforsikrings- eller modergenforsikringsselskab eller moderforsikringsholdingselskab, som har hovedsæde i Unionen, er datterselskab i et selskab, som har hovedsæde uden for Unionen |
AG25 |
|
|
Antal endelige moderforsikrings- eller modergenforsikringsselskaber eller moderforsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle moderholdingselskaber, som er underlagt tilsynsmyndighedens koncerntilsyn på nationalt plan i henhold til artikel 216 i direktiv 2009/138/EF, herunder: |
AG26 |
Celle AG26a-AG26db udfyldes særskilt for ethvert sådant selskab og holdingselskab. |
|
Navnet på et sådant selskab eller holdingselskab |
AG26a |
|
|
Antallet af dets forsikrings- og genforsikringsdatterselskaber på nationalt plan |
AG26b |
|
|
Antallet af dets forsikrings- og genforsikringsdatterselskaber i andre medlemsstater |
AG26c |
|
|
Antallet af dets forsikrings- og genforsikringsdatterselskaber i tredjelande |
AG26d |
|
|
Heraf antallet af dets forsikrings- og genforsikringsdatterselskaber i ækvivalente tredjelande |
AG26da |
Dette omfatter tredjelande, som er delvis eller foreløbig ækvivalente. |
|
Heraf antallet af dets forsikrings- og genforsikringsdatterselskaber i ikkeækvivalente tredjelande |
AG26db |
|
|
Antal endelige moderforsikrings- eller modergenforsikringsselskaber eller moderforsikringsholdingselskaber, som er underlagt tilsynsmyndighedens koncerntilsyn på nationalt plan i henhold til artikel 216 i direktiv 2009/138/EF, hvor et andet tilknyttet endeligt moderselskab på nationalt plan er til stede som omhandlet i artikel 217 i direktiv 2009/138/EF |
AG27 |
|
|
Antal grænseoverskridende forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende |
AG28 |
Antallet af forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende, eksklusive forsikringskoncerner på nationalt plan. |
|
Antal forsikringskoncerner, der har fået tilladelse til at anvende metode 2 eller en kombination af metode 1 og 2 i henhold til artikel 220, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF til beregning af koncernsolvensen |
AG29 |
Antallet af forsikringskoncerner, som angav metode 2 eller en kombination af metoder i post C0010/R0130 i skema S.01.02.04. |
|
Den samlede værdi af koncernens anerkendte kapitalgrundlag for forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende |
AG30 |
Summen af celle AG30a, AG30b og AG30c. |
|
Den samlede værdi af koncernens anerkendte kapitalgrundlag beregnet i overensstemmelse med metode 1 som omhandlet i artikel 230, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF for forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende |
AG30a |
Post C0010/R0660 i skema S.23.01.04 for forsikringskoncerner, som beregner det anerkendte kapitalgrundlag i overensstemmelse med metode 1 som omhandlet i artikel 230, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF. |
|
Den samlede værdi af koncernens anerkendte kapitalgrundlag beregnet i overensstemmelse med metode 2 som omhandlet i artikel 233 i direktiv 2009/138/EF for forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende |
AG30b |
Post C0010/R0660 i skema S.23.01.04 for forsikringskoncerner, som beregner det anerkendte kapitalgrundlag i overensstemmelse med metode 2 som omhandlet i artikel 233, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
|
Den samlede værdi af koncernens anerkendte kapitalgrundlag beregnet i overensstemmelse med en kombination af metode 1 og 2 som omhandlet i artikel 220 i direktiv 2009/138/EF for forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende |
AG30c |
Post C0010/R0660 i skema S.23.01.04 for forsikringskoncerner, som beregner det anerkendte kapitalgrundlag i overensstemmelse med en kombination af metode 1 og 2 som omhandlet i artikel 220, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
|
Samlet værdi af koncernens solvenskapitalkrav for forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende |
AG31 |
Summen af celle AG31a, AG31b og AG31c. |
|
Samlet værdi af koncernens solvenskapitalkrav beregnet i overensstemmelse med metode 1 som omhandlet i artikel 230, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF for forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende, for koncernens solvenskapitalkrav |
AG31a |
Post C0010/R0680 i skema S.23.01.04 for forsikringskoncerner, som beregner solvenskapitalkravet i overensstemmelse med metode 1 som omhandlet i artikel 230, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF. |
|
Samlet værdi af koncernens solvenskapitalkrav beregnet i overensstemmelse med metode 2 som omhandlet i artikel 233 i direktiv 2009/138/EF for forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende, for koncernens solvenskapitalkrav |
AG31b |
Post C0010/R0680 i skema S.23.01.04 for forsikringskoncerner, som beregner solvenskapitalkravet i overensstemmelse med metode 2 som omhandlet i artikel 233 i direktiv 2009/138/EF. |
|
Samlet værdi af koncernens solvenskapitalkrav beregnet i overensstemmelse med en kombination af metode 1 og 2 for forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende, for koncernens solvenskapitalkrav |
AG31c |
Post C0010/R0680 i skema S.23.01.04 for forsikringskoncerner, som beregner solvenskapitalkravet i overensstemmelse med en kombination af metode 1 og 2. |
|
Antal forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende, og som anvender en godkendt komplet intern model til beregning af koncernens solvenskapitalkrav |
AG32a |
|
|
Heraf godkendelser i henhold til artikel 230 i direktiv 2009/138/EF |
AG32aa |
Antallet af forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende, og som anvender en godkendt komplet intern model til beregning af koncernens solvenskapitalkrav. |
|
Heraf godkendelser i henhold til artikel 231 i direktiv 2009/138/EF |
AG32ab |
Antallet af forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende, og som anvender en komplet intern model, der er godkendt af tilsynsmyndigheden, til beregning af koncernens konsoliderede solvenskapitalkrav og solvenskapitalkravet for koncernens forsikrings- og genforsikringsselskaber. |
|
Antal forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende, og som anvender en godkendt partiel intern model til beregning af koncernens solvenskapitalkrav |
AG32b |
|
|
Heraf godkendelser i henhold til artikel 230 i direktiv 2009/138/EF |
AG32ba |
Antallet af forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende, og som anvender en godkendt partiel intern model til beregning af koncernens solvenskapitalkrav. |
|
Heraf godkendelser i henhold til artikel 231 i direktiv 2009/138/EF |
AG32bb |
Antallet af forsikringskoncerner, hvor tilsynsmyndigheden er koncerntilsynsførende, og som anvender en partiel intern model, der er godkendt af tilsynsmyndigheden, til beregning af koncernens konsoliderede solvenskapitalkrav og solvenskapitalkravet for koncernens forsikrings- og genforsikringsselskaber. |
III. DEFINITIONER AF POSTER FOR OFFENTLIGGØRELSEN AF AGGREREDE STATISTISKE DATA OM TILSYNSMYNDIGHEDEN
|
POST |
CELLENUMMER |
DEFINITION |
||||||
|
Tilsynsmyndighedens opbygning |
B1a |
En organisationsplan omfattende som minimum de vigtigste områder, afdelinger eller kontorer i tilsynsmyndigheden. |
||||||
|
Antal medarbejdere ved kalenderårets udgang |
B1b |
Antallet af medarbejdere omregnet til fuldtidspersoner, som direkte er beskæftiget med forsikringsmæssig tilsynsvirksomhed, samt ansatte i hjælpefunktioner i tilknytning til den direkte forsikringsmæssige tilsynsvirksomhed (f.eks. informationsteknologi) i tilsynsmyndigheden ved kalenderårets udgang. Antallet af medarbejdere beregnes så præcist som muligt. |
||||||
|
Det samlede antal kontroller i både de enkelte selskabers og koncernens forretningslokaler |
B2a |
Ved kontrol i forretningslokaler forstås en organiseret vurdering eller formel evaluering af tilsynsmæssig karakter på forsikringsområdet, som udføres i det tilsynsbelagte selskab eller hos de tjenesteydere, til hvem det tilsynsbelagte selskab har outsourcet funktioner, og som indebærer udstedelsen af et dokument, som sendes til selskabet. Eksempelvis betragtes de følgende procedurer ikke som kontrol i forretningslokaler, selv om de kan udgøre en del af tilsynsmyndighedens detaljerede tilsyn med et selskab:
|
||||||
|
Heraf antal regelmæssige kontroller |
B2aa |
En regelmæssig kontrol er en planlagt kontrol i forretningslokaler i henhold til tilsynsplanen. |
||||||
|
Heraf antal ad hoc-kontroller |
B2ab |
En ad hoc-kontrol er en kontrol i forretningslokaler, som ikke nødvendigvis udspringer af en rammeprocedure for risikovurdering eller har været fastlagt i tilsynsplanen fra begyndelsen. Behovet for ad hoc-kontroller opstår imidlertid typisk, når tilsynsplanen skal justeres med henblik på at afspejle skærpede krav eller nye prioriteter fra tilsynsmyndighedernes side. De kan for eksempel udløses, når tilsynsmyndigheden bliver opmærksom på en situation, som kræver, at der gennemføres yderligere undersøgelser i forretningslokalerne. |
||||||
|
Heraf antal kontroller i forretningslokaler, som tredjeparter har fået mandat til at gennemføre |
B2ac |
|
||||||
|
Heraf antal kontroller i forretningslokaler i forbindelse med koncerntilsynet, som blev foretaget i fællesskab med andre medlemmer af koncernens tilsynskollegium |
B2ad |
|
||||||
|
Heraf samlet antal kontroller foretaget for at vurdere og evaluere selskabers anvendelse af eksterne kreditvurderinger |
B2ae |
|
||||||
|
Samlet antal manddage, der er medgået til kontroller i både de enkelte selskabers og koncernens forretningslokaler |
B2b |
|
||||||
|
Antal formelle vurderinger af de komplette eller partielle interne modellers løbende opfyldelse af kravene både for de enkelte selskaber og koncernen |
B3 |
|
||||||
|
Heraf antal vurderinger foretaget for at vurdere og evaluere selskabers anvendelse af eksterne kreditvurderinger |
B3a |
|
||||||
|
Antal partielle og komplette interne modeller, der er ansøgt om godkendelse af, for de enkelte selskaber |
B4a |
|
||||||
|
Heraf antal partielle og komplette interne modeller, der omfatter kreditrisici i både markedsrisici og modpartsrisici, og som der er ansøgt om godkendelse af, for de enkelte selskaber |
B4aa |
|
||||||
|
Antal ansøgninger om godkendelse af partielle og komplette modeller, der blev imødekommet, for de enkelte selskaber |
B4b |
|
||||||
|
Heraf antal partielle og komplette interne modeller, der omfatter kreditrisici i både markedsrisici og modpartsrisici, for de enkelte selskaber |
B4ba |
|
||||||
|
Antal partielle og komplette interne modeller, der er ansøgt om godkendelse af, for koncernen |
B4c |
|
||||||
|
Heraf antal partielle og komplette interne modeller, der omfatter kreditrisici i både markedsrisici og modpartsrisici, og som der er ansøgt om godkendelse af, for koncernen |
B4ca |
|
||||||
|
Antal ansøgninger om godkendelse af partielle og komplette modeller, der blev imødekommet, for koncernen |
B4d |
|
||||||
|
Heraf antal partielle og komplette interne modeller, der omfatter kreditrisici i både markedsrisici og modpartsrisici, for koncernen |
B4da |
|
||||||
|
Antal trufne korrigerende foranstaltninger som defineret i artikel 110 i direktiv 2009/138/EF |
B5a |
Antallet af tilfælde, hvor tilsynsmyndigheden har krævet, at selskabet erstatter en del af de parametre, som anvendes ved beregninger i standardformlen, med parametre, der er specifikke for selskabet, i forbindelse med beregningen af risikomodulerne livsforsikring, skadesforsikring og sygeforsikring som følge af en betydelig afvigelse mellem selskabets risikoprofil og de antagelser, som ligger til grund for standardformlen. |
||||||
|
Antal trufne korrigerende foranstaltninger som defineret i artikel 117 i direktiv 2009/138/EF |
B5b |
Antallet af tilfælde, hvor tilsynsmyndigheden har krævet, at selskabet vender tilbage til at beregne solvenskapitalkravet i overensstemmelse med standardformlen som følge af manglende overholdelse af standarderne for interne modeller. |
||||||
|
Antal trufne korrigerende foranstaltninger som defineret i artikel 119 i direktiv 2009/138/EF |
B5c |
Antallet af tilfælde, hvor tilsynsmyndigheden har krævet, at selskabet benytter en intern model til beregning af solvenskapitalkravet eller de relevante risikomoduler, som følge af en betydelig afvigelse mellem selskabets risikoprofil og de antagelser, som ligger til grund for standardformlen. |
||||||
|
Heraf antal korrigerende foranstaltninger, der er udløst af en afvigelse fra forsikrings- eller genforsikringsselskabers risikoprofil med hensyn til deres kreditrisici |
B5ca |
Antallet af tilfælde, hvor tilsynsmyndigheden har krævet, at selskabet benytter en intern model til beregning af solvenskapitalkravet eller de relevante risikomoduler, som følge af en betydelig afvigelse i selskabets risikoprofil med hensyn til dets kreditrisici. |
||||||
|
Antal trufne korrigerende foranstaltninger som defineret i artikel 137 i direktiv 2009/138/EF |
B5d |
Antallet af tilfælde, hvor tilsynsmyndigheden har forbudt den frie rådighed over selskabets aktiver, i tilfælde af at selskabet ikke har efterkommet bestemmelserne om forsikringsmæssige hensættelser. |
||||||
|
Antal trufne korrigerende foranstaltninger som defineret i artikel 138 i direktiv 2009/138/EF |
B5e |
Antallet af tilfælde, hvor tilsynsmyndigheden har begrænset eller forbudt den frie rådighed over selskabets aktiver, i tilfælde af at selskabet ikke har opfyldt solvenskapitalkravet. |
||||||
|
Antal trufne korrigerende foranstaltninger som defineret i artikel 139 i direktiv 2009/138/EF |
B5f |
Antallet af tilfælde, hvor tilsynsmyndigheden har begrænset eller forbudt den frie rådighed over forsikrings- eller genforsikringsselskabets aktiver, i tilfælde af at selskabet ikke har opfyldt minimumskapitalkravet. |
||||||
|
Antal inddragne tilladelser |
B6 |
Ved »inddragelse« forstås en fuldstændig inddragelse af et selskabs tilladelse til at udøve virksomhed og således for eksempel ikke inddragelse af en tilladelse, som kun gælder en særskilt klasse af virksomhed eller genforsikringsvirksomhed, mens andre klasser eller former for virksomhed fortsat er tilladt for nævnte forsikrings- eller genforsikringsselskab. |
||||||
|
Antal tilladelser givet til forsikrings- eller genforsikringsselskaber |
B7 |
Antallet af nye tilladelser i det pågældende kalenderår. Ved »nye tilladelser« forstås tilladelser til nye forsikrings- eller genforsikringsselskaber og således for eksempel ikke udvidelser af tilladelser (f.eks. til andre klasser af virksomhed) for forsikrings- og genforsikringsselskaber, som allerede har opnået tilladelse. |
||||||
|
Kriterier anvendt i forbindelse med anvendelse af kapitaltillæg |
B8a |
|
||||||
|
Kriterier anvendt i forbindelse med beregning af kapitaltillæg |
B8b |
|
||||||
|
Kriterier anvendt i forbindelse med ophævelse af kapitaltillæg |
B8c |
|
||||||
|
Antal ansøgninger indgivet til tilsynsmyndighederne om anvendelse af matchtilpasningen som omhandlet i artikel 77b i direktiv 2009/138/EF |
B9 |
|
||||||
|
Heraf antal ansøgninger om anvendelse af matchtilpasning som omhandlet i artikel 77b i direktiv 2009/138/EF, der blev imødekommet |
B9a |
|
||||||
|
Antal ansøgninger indgivet til tilsynsmyndighederne om anvendelse af volatilitetsjusteringen som omhandlet i artikel 77d i direktiv 2009/138/EF |
B10 |
Dette gælder kun, hvis medlemsstaten har valgt at kræve forudgående godkendelse af anvendelsen af volatilitetsjusteringen. |
||||||
|
Heraf antal ansøgninger om anvendelse af volatilitetsjusteringen som omhandlet i artikel 77d i direktiv 2009/138/EF, der blev imødekommet |
B10a |
Dette gælder kun, hvis medlemsstaten har valgt at kræve forudgående godkendelse af anvendelsen af volatilitetsjusteringen. |
||||||
|
Antal forlængelser, der er givet tilladelse til i henhold til artikel 138, stk. 4, i direktiv 2009/138/EF |
B11a |
Antallet af forlængelser af perioden, der er givet tilladelse til for at sikre opfyldelse af solenskapitalkravet i tilfælde af en usædvanlig ugunstig situation. |
||||||
|
Gennemsnitlig varighed af forlængelser, der er givet tilladelse til i henhold til artikel 138, stk. 4, i direktiv 2009/138/EF |
B11b |
Samlet varighed af forlængelser, der er givet tilladelse til i henhold til artikel 138, stk. 4, i direktiv 2009/138/EF, delt med celle B11a. |
||||||
|
Antal tilladelser udstedt i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF |
B12 |
Antallet af tilladelser, der er udstedt med henblik på anvendelse af det løbetidsbaserede »equity risk«-delmodul til beregning af solenskapitalkravet. |
||||||
|
Antal ansøgninger indgivet til tilsynsmyndigheden om anvendelse af den midlertidige risikofrie rentekurve som omhandlet i artikel 308c i direktiv 2009/138/EF |
B13 |
|
||||||
|
Heraf antal ansøgninger om anvendelse af den midlertidige risikofrie rentekurve som omhandlet i artikel 308c i direktiv 2009/138/EF, der blev imødekommet |
B13a |
|
||||||
|
Antal afgørelser om tilbagekaldelse af godkendelsen til denne overgangsforanstaltning i henhold til artikel 308e i direktiv 2009/138/EF |
B13b |
|
||||||
|
Antal ansøgninger indgivet til tilsynsmyndigheden om anvendelse af det midlertidige fradrag i de forsikringsmæssige hensættelser som omhandlet i artikel 308d i direktiv 2009/138/EF |
B14 |
|
||||||
|
Heraf antal ansøgninger om anvendelse af det midlertidige fradrag i de forsikringsmæssige hensættelser som omhandlet i artikel 308d i direktiv 2009/138/EF, der blev imødekommet |
B14a |
|
||||||
|
Antal møder i tilsynskollegiet, som tilsynsmyndigheden deltog i som medlem |
B15a |
Antallet af møder tilrettelagt i overensstemmelse med artikel 248, stk. 1, litra e), og artikel 249, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, som tilsynsmyndigheden deltog i som medlem, men ikke som koncerntilsynsførende. Dette omfatter fysiske møder og møder afholdt på anden vis, såsom telekonferencer. Det omfatter endvidere møder bestående af et begrænset antal tilsynsmyndigheder i overensstemmelse med artikel 248, stk. 3, tredje afsnit, i direktiv 2009/138/EF, herunder møder i specialiserede teams, men ikke bilaterale drøftelser mellem to af tilsynskollegiets tilsynsmyndigheder. Posten omfatter heller ikke møder i krisestyringsgrupper, eftersom deres oprettelse ikke sker i henhold til direktiv 2009/138/EF. |
||||||
|
Antal møder i tilsynskollegiet, som tilsynsmyndigheden var formand for som koncerntilsynsførende |
B15b |
Antallet af møder i tilsynskollegiet tilrettelagt i overensstemmelse med artikel 248, stk. 1, litra e), og artikel 249, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, som tilsynsmyndigheden var formand for som koncerntilsynsførende. Dette omfatter fysiske møder og møder afholdt på anden vis, såsom telekonferencer. Det omfatter endvidere møder bestående af et begrænset antal tilsynsmyndigheder i overensstemmelse med artikel 248, stk. 3, tredje afsnit, i direktiv 2009/138/EF, herunder møder i specialiserede teams, men ikke bilaterale drøftelser mellem to af tilsynskollegiets tilsynsmyndigheder. Posten omfatter heller ikke møder i krisestyringsgrupper, eftersom deres oprettelse ikke sker i henhold til direktiv 2009/138/EF. |
||||||
|
Antal ansøgninger indgivet til tilsynsmyndighederne om godkendelse af supplerende kapitalgrundlag |
B16a |
|
||||||
|
Heraf antal ansøgninger om godkendelse af supplerende kapitalgrundlag, der blev imødekommet |
B16aa |
|
||||||
|
Vigtigste egenskaber for de godkendte elementer af det supplerende kapitalgrundlag |
B16b |
|
||||||
|
Antal ansøgninger indgivet til tilsynsmyndighederne om godkendelse af vurderingen og klassificeringen af kapitalgrundlagselementer, som ikke er omfattet af listerne i artikel 69, 72, 74, 76 og 78 i delegeret forordning (EU) 2015/35 |
B17a |
|
||||||
|
Heraf antal ansøgninger om godkendelse af vurderingen og klassificeringen af kapitalgrundlagselementer, som ikke er omfattet af listerne i artikel 69, 72, 74, 76 og 78 i delegeret forordning (EU) 2015/35, der blev imødekommet |
B17aa |
|
||||||
|
Vigtigste egenskaber for de godkendte kapitalgrundlagselementer, som ikke er omfattet af listerne i artikel 69, 72, 74, 76 og 78 i delegeret forordning (EU) 2015/35 |
B17b |
|
||||||
|
Metode anvendt til at vurdere og klassificere de godkendte kapitalgrundlagselementer, som ikke er omfattet af de relevante lister i artikel 69, 72, 74, 76 og 78 i delegeret forordning (EU) 2015/35 |
B17c |
|
||||||
|
Antal peerevalueringer tilrettelagt og gennemført af EIOPA i henhold til artikel 30 i forordning (EU) nr. 1094/2010, som tilsynsmyndigheden deltog i |
B18a |
|
||||||
|
Omfang af peerevalueringer tilrettelagt og gennemført af EIOPA i henhold til artikel 30 i forordning (EU) nr. 1094/2010, som tilsynsmyndigheden deltog i |
B18b |
|
(1) Kommissionens gennemførelsesforordning (EU) 2015/2450 af 2. december 2015 om gennemførelsesmæssige tekniske standarder vedrørende skemaerne til indberetning af oplysninger til tilsynsmyndighederne i overensstemmelse med Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF (se side 1 i denne EUT).
BILAG III
SKEMA FOR OFFENTLIGGØRELSEN AF OPLYSNINGER OM BRUG AF VALGMULIGHEDER
De i artikel 4 omhandlede oplysninger skal offentliggøres ved at udfylde følgende skema: Alle henvisninger er til direktiv 2009/138/EF, medmindre andet er angivet.
SKEMA FOR OFFENTLIGGØRELSEN AF OPLYSNINGER VEDRØRENDE BRUG AF VALGMULIGHEDER I HENHOLD TIL ARTIKEL 31, STK. 2, LITRA D),I DIREKTIV 2009/138/EF
|
Artikel i direktiv 2009/138/EF |
Artiklens overskrift |
Beskrivelse af valgmuligheden |
Brug af valgmulighed JA/NEJ |
Anvendt nationalt retligt instrument L/A (1) |
Henvisning til paragraf i national lov |
Tekst eller link til tekst i national lov |
Tekst eller link til tekst i national lov, hvis den foreligger på et andet sprog |
||||
|
Artikel 13, nr. 27 |
Definitioner |
Med hensyn til definitionen af »store risici« kan der til kategorien af risici, der er klassificeret under skadesforsikringsklasse 3, 8, 9, 10, 13 og 16 i bilag I, del A, tilføjes risici, som forsikres af faglige sammenslutninger, joint ventures eller ad hoc-sammenslutninger |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 15, stk. 2, tredje afsnit |
Omfanget af tilladelsen |
Mulighed for at give tilladelse for flere klasser af direkte forsikringsvirksomhed |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 15, stk. 3, første afsnit |
Omfanget af tilladelsen |
Mulighed for at meddele tilladelse for de grupper af skadesforsikringsklasser, der er anført i del B i bilag I |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 17, stk. 2 |
Forsikrings- eller genforsikringsselskabets retlige form |
Mulighed for at oprette selskaber i en offentligretlig form, når disse virksomheders formål er udøvelse af forsikrings- eller genforsikringsvirksomhed på samme vilkår som dem, der gælder for privatretlige selskaber |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 21, stk. 1, andet afsnit |
Policebetingelser og tariffer |
Mulighed for inden for livsforsikring at kræve løbende anmeldelse af det tekniske grundlag for beregningen af tariffer og forsikringsmæssige hensættelser med det formål at kontrollere, at aktuarmæssige principper overholdes |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 21, stk. 3 |
Policebetingelser og tariffer |
Mulighed for at underkaste selskaber, der ansøger om eller har fået tilladelse til assistancevirksomhed, tilsyn med deres midler i form af personale og materiel |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 21, stk. 4 |
Policebetingelser og tariffer |
Mulighed for foreskrive godkendelse af vedtægterne og alt materiale, der er nødvendigt for normalt tilsyn |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 51, stk. 2, tredje afsnit |
Rapport om solvens og finansiel situation: indhold |
Mulighed for i en overgangsperiode at fritage forsikrings- eller genforsikringsselskaber for kravet om offentliggørelse af særskilte oplysninger om kapitaltillægget eller konsekvensen af anvendelsen af selskabsspecifikke parametre, hvis tilsynsmyndigheden kræver, at de anvendes |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 57, stk. 1 |
Erhvervelser |
Hvis medlemsstater anvender en tærskel på en tredjedel for underretningen af tilsynsmyndigheden om erhvervelser i henhold til direktiv 2004/109/EF, mulighed for fortsat at anvende denne tærskel i stedet for en tærskel på 30 % |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 57, stk. 2 |
Erhvervelser |
Hvis medlemsstater anvender en tærskel på en tredjedel for underretningen af tilsynsmyndigheden om opgivelser i overensstemmelse med direktiv 2004/109/EF, mulighed for fortsat at anvende denne tærskel i stedet for en tærskel på 30 % |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 73, stk. 2 |
Udøvelse af livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed |
Mulighed for følgende:
|
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 73, stk. 3, første punktum |
Udøvelse af livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed |
Mulighed for at fastsætte, at de i artikel 73, stk. 2, omhandlede selskaber skal følge de regnskabsregler, der gælder for livsforsikringsselskaber, for så vidt angår deres virksomhed som helhed |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 73, stk. 3, andet punktum |
Udøvelse af livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed |
Mulighed for i forbindelse med en likvidationsprocedure at anvende reglerne for livsforsikringsvirksomhed på virksomhed, der vedrører ulykkes- og sygdomsrisici, og som udøves af selskaberne i henhold til artikel 73, stk. 2 |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 73, stk. 5, andet afsnit |
Udøvelse af livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed |
Mulighed for at kræve, at forsikringsselskaber inden for en fastsat frist ophører med samtidig udøvelse af livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 77d, stk. 1 |
Volatilitetsjustering af den relevante risikofrie rentekurve |
Mulighed for at kræve forhåndsgodkendelse fra tilsynsmyndigheden, for at forsikrings- og genforsikringsselskaber kan anvende en volatilitetsjustering på den risikofrie rentekurve til at beregne det bedste skøn, jf. artikel 77, stk. 2. |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 148, stk. 2 |
Meddelelse fra hjemlandet |
Mulighed for at kræve, at skadesforsikringsselskaber, der dækker motoransvarsrisici i henhold til reglerne om fri udveksling af tjenesteydelser, fremlægger visse oplysninger |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 150, stk. 3 |
Lovpligtig ansvarsforsikring for motorkøretøjer |
Mulighed for, at værtslandet kan stille krav om, at et forsikringsselskab, der tilbyder tjenesteydelser, skal overholde bestemmelser om dækning af forøgede risici, for så vidt at de finder anvendelse på skadesforsikringsselskaber |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 152, stk. 4 |
Repræsentant |
Mulighed for at godkende en skadebehandlingsrepræsentant, der er udpeget i henhold til artikel 4 i direktiv 2000/26/EF, som repræsentant i henhold til artikel 152, stk. 1 |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 163, stk. 3 |
Driftsplan for filialen |
Mulighed for at kræve, at forsikringsselskaber foretager løbende anmeldelse af det tekniske grundlag for beregningen af tariffer og forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 169, stk. 2 |
Adskillelse af skades- og livsforsikringsvirksomhed |
Mulighed for, at filialer kan udøve både livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed på betingelse af, at der oprettes særskilt forvaltning for hver af disse former for virksomhed |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 169, stk. 3, andet afsnit |
Adskillelse af skades- og livsforsikringsvirksomhed |
Mulighed, der vedrører filialer, som på de i artikel 73, stk. 5, første afsnit, nævnte datoer på medlemsstatens område udelukkende udøvede livsforsikringsvirksomhed, men hvis hovedkontor uden for Fællesskabet udøver livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed samtidig og efterfølgende ønsker at udøve skadesforsikringsvirksomhed i den pågældende medlemsstat |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 179, stk. 4, andet afsnit |
Andre forpligtelser |
Mulighed for at kræve, at der udstedes en erklæring om, at forsikringsaftalen er i overensstemmelse med de særlige bestemmelser, der gælder for lovpligtig skadesforsikring |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 181, stk. 1, andet afsnit |
Skadesforsikring |
Mulighed for at kræve, at policebetingelser og øvrige dokumenter på opfordring skal kunne forelægges, med henblik på at kontrollere, at nationale bestemmelser om forsikringsaftaler overholdes |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 181, stk. 2, første afsnit |
Skadesforsikring |
Mulighed for kræve, at de almindelige og specielle betingelser i lovpligtig forsikring meddeles tilsynsmyndighederne, før de anvendes |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 182, stk. 2 |
Livsforsikring |
Mulighed for at kræve løbende anmeldelse af det tekniske grundlag for beregningen af tariffer og forsikringsmæssige hensættelser med det formål at kontrollere, at aktuarmæssige principper overholdes |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 184, stk. 2, andet afsnit |
Supplerende oplysninger i forbindelse med skadesforsikringer, der tilbydes i henhold til reglerne om fri etableringsret eller fri udveksling af tjenesteydelser |
Mulighed for at kræve, at navn og adresse på repræsentanten for skadesforsikringsselskabet anføres i en forsikringsaftale eller andre dokumenter, der yder dækning |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 185, stk. 7 |
Oplysninger til forsikringstageren |
Mulighed for at kræve, at der gives yderligere oplysninger for at sikre, at forsikringstageren kan forstå de væsentligste elementer af livsforsikringsforpligtelsen |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 186, stk. 2 |
Opsigelsesperiode |
Mulighed for at undlade at anvende en opsigelsesperiode i særlige tilfælde |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 189 |
Deltagelse i nationale garantiordninger |
Mulighed for at kræve, at skadesforsikringsselskaber deltager i værtslandets garantiordninger |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 197, stk. 1 |
Virksomhed svarende til turistassistance |
Mulighed for at udøve virksomhed i form af assistance til personer, der kommer i vanskeligheder under andre omstændigheder end de i artikel 2, stk. 2 omhandlede |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 198, stk. 2, litra c) |
Anvendelsesområdet for bestemmelserne i denne afdeling |
Mulighed for under særlige omstændigheder ikke at anvende bestemmelserne om retshjælpsforsikring på retshjælpsforsikringsvirksomhed, der udøves af et forsikringsselskab, der tilbyder assistance |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 199 |
Særskilte aftaler |
Mulighed for at kræve en eksplicit angivelse af beløbet for præmien for retshjælp i den relevante aftale |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 200, stk. 1, første afsnit |
Behandling af krav |
Mulighed for at vælge mellem tre metoder til behandling af krav |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 200, stk. 3, andet afsnit |
Behandling af krav |
Mulighed for udvide forbuddet mod samtidig udøvelse af den samme eller lignende aktivitet i et tilknyttet forsikringsselskab til også at gælde for medlemmerne af retshjælpsforsikrerens administrations-, ledelses- eller tilsynsorgan |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 202, stk. 1 |
Undtagelse fra reglen om frit advokatvalg |
Mulighed for på visse betingelser at undtage retshjælpforsikring fra reglen om frit advokatvalg |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 206, stk. 1 |
Sygeforsikring som alternativ til socialsikring |
Mulighed for at kræve: a) at sygeforsikringsaftaler er i overensstemmelse med de specifikke retsforskrifter til beskyttelse af almene hensyn i forbindelse med den pågældende sygeforsikringsklasse, og b) at de almindelige og specielle betingelser, der er forbundet med sygeforsikring, meddeles tilsynsmyndighederne |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 206, stk. 2, første afsnit |
Sygeforsikring som alternativ til socialsikring |
Mulighed for på særlige betingelser at kræve, at en alternativ sygeforsikring teknisk set fungerer på lignende måde som livsforsikring |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 207 |
Lovpligtig arbejdsskadeforsikring |
Mulighed for at kræve, at selskaber, der tegner lovpligtige arbejdsskadeforsikringer, overholder specifikke bestemmelser i værtslandets nationale lovgivning |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 216, stk. 1, første afsnit |
Det endelige moderselskab på nationalt niveau |
Mulighed for at tillade tilsynsmyndighederne at beslutte at udøve koncerntilsyn med det endelige moderselskab på nationalt niveau |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 225, stk. 2 |
Tilknyttede forsikrings- og genforsikringsselskaber |
Mulighed for at kræve, at der, når det tilknyttede selskab har sit hovedsæde i en anden medlemsstat, tages hensyn til det tilknyttede selskabs solvenskapitalkrav og det anerkendte kapitalgrundlag, som fastsat i denne anden medlemsstat, ved beregningen af koncernsolvensen |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 227, stk. 1, andet afsnit |
Tilknyttede tredjelandsforsikrings- og genforsikringsselskaber |
Mulighed for at kræve, at der, når det tilknyttede selskab har sit hovedsæde i et tredjeland, der anvender ækvivalente solvensregler, tages hensyn til det tilknyttede selskabs solvenskapitalkrav og det anerkendte kapitalgrundlag, som fastsat i dette tredjeland |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 275, stk. 1 |
Behandling af forsikringskrav |
Mulighed for at vælge mellem to metoder eller en kombination heraf for at sikre, at forsikringskrav har forrang for andre fordringer mod forsikringsselskabet |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 275, stk. 2 |
Behandling af forsikringskrav |
Mulighed for at foreskrive, at alle eller en del af de udgifter, der er opstået i forbindelse med likvidationsprocedurer, får forrang for forsikringskrav |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 276, stk. 2, andet afsnit |
Særligt register |
Mulighed for at kræve, at forsikringsselskaber, der driver livsforsikringsvirksomhed og dækker ulykkes- og sygdomsrisici, kun skal føre ét register |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 277 |
Subrogation til en garantifond |
Mulighed for at bestemme, at når en national garantifond er indtrådt i forsikringskreditorers rettigheder, er denne fonds fordringer ikke omfattet af bestemmelserne i artikel 275, stk. 1 |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 279, stk. 2, andet afsnit |
Inddragelse af tilladelsen |
Mulighed for at bestemme, at udøvelsen af visse aktiviteter under en likvidation kræver samtykke fra og skal foregå under kontrol af tilsynsmyndighederne i hjemlandet |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 304, stk. 1 |
Løbetidsbaseret »equity risk«-delmodul |
Mulighed for at tillade livsforsikringsselskaber at anvende et »equity risk«-delmodul på visse betingelser |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 305, stk. 1 |
Undtagelser og ophævelse af restriktive foranstaltninger |
Mulighed for at fritage skadesforsikringsselskaber med visse maksimumspræmieindtægter, som ikke opfyldte solvenskravene den 31. januar 1975, fra kravet om oprettelse af en minimumsgarantifond |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 308b, stk. 15 |
Overgangsforanstaltninger |
Mulighed for fortsat at anvende de love og administrative bestemmelser, som er vedtaget for at overholde artikel 1-19, 27-30, 32-35 og 37-67 i direktiv 2002/83/EF, indtil den 31. december 2019 |
|
|
|
|
|
||||
|
Artikel 308b, stk. 16 |
Overgangsforanstaltninger |
Mulighed for at give det endelige moderforsikrings- eller genforsikringsselskab tilladelse til i en periode indtil den 31. marts 2022 at ansøge om godkendelse af en intern koncernmodel for en del af en koncern |
|
|
|
|
|
(1) Lov (L), administrativ bestemmelse (A).
|
31.12.2015 |
DA |
Den Europæiske Unions Tidende |
L 347/1285 |
KOMMISSIONENS GENNEMFØRELSESFORORDNING (EU) 2015/2452
af 2. december 2015
om gennemførelsesmæssige tekniske standarder for procedurerne, formaterne og skemaerne vedrørende rapporten om solvens og finansiel situation i overensstemmelse med Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF
(EØS-relevant tekst)
EUROPA-KOMMISSIONEN HAR —
under henvisning til traktaten om Den Europæiske Unions funktionsmåde,
under henvisning til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF af 25. november 2009 om adgang til og udøvelse af forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (Solvens II) (1), særlig artikel 56, stk. 4, og artikel 256, stk. 5, og
ud fra følgende betragtninger:
|
(1) |
Det bør gennem anvendelse af et foreskrevet sæt offentliggørelsesskemaer, der giver en bedre forståelse af de oplysninger, der offentliggøres, navnlig hvad angår sammenligninger over tid og mellem forskellige selskaber, sikres, at de harmoniserede offentliggørelseskrav vedrørende kvantitative oplysninger, der indgår i rapporten om solvens og finansiel situation, overholdes. Anvendelsen af skemaer forventes også at sikre ligebehandling af forsikrings- og genforsikringsselskaber og at give en bedre forståelse af de oplysninger, som koncernerne har offentliggjort. |
|
(2) |
Når forsikrings- og genforsikringsselskaber, deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber har tilladelse til at offentliggøre en samlet rapport om solvens og finansiel situation, bør de særskilt offentliggøre, som del af deres rapport, de i denne forordning fastsatte oplysninger for individuelle selskaber for hvert forsikrings- eller genforsikringsselskab, der er omfattet af den pågældende rapport, og de oplysninger, der skal offentliggøres for koncerner. |
|
(3) |
For at sikre ensartet anvendelse af medierne til offentliggørelse bør bestemmelserne om medier til offentliggørelse i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/35 (2) finde anvendelse for offentliggørelsen af rapporter om solvens og finansiel situation for koncerner og for samlede rapporter om solvens og finansiel situation. |
|
(4) |
Forsikrings- og genforsikringsselskaber og forsikrings- og genforsikringskoncerner bør kun offentliggøre de oplysninger, der er relevante for deres virksomhed. For eksempel påvirker nogle af de ved direktiv 2009/138/EF fastsatte valgmuligheder, såsom anvendelsen af matchtilpasningen ved beregningen af de forsikringsmæssige hensættelser eller anvendelsen af en komplet eller partiel intern model eller af selskabsspecifikke parametre ved beregningen af solvenskapitalkravet, omfanget af de oplysninger, der skal offentliggøres. I de fleste tilfælde bør kun en del af de i denne forordning fastsatte skemaer offentliggøres, da ikke alle skemaer er relevante for alle selskaber. |
|
(5) |
Bestemmelserne i denne forordning hænger tæt sammen, da de vedrører procedurerne og skemaerne for offentliggørelsen af rapporten om solvens og finansiel situation. Af hensyn til sammenhængen mellem disse bestemmelser, som bør træde i kraft samtidigt, og for at de personer, som er omfattet af indberetningskravene, herunder investorer, der ikke er bosiddende i EU, lettere kan få et samlet overblik over og samlet adgang til dem, er det hensigtsmæssigt at samle alle de ved artikel 56 og artikel 256, stk. 5, i direktiv 2009/138/EF krævede gennemførelsesmæssige tekniske standarder i én enkelt forordning. |
|
(6) |
Denne forordning er baseret på det udkast til gennemførelsesmæssige tekniske standarder, som Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger har forelagt Kommissionen. |
|
(7) |
Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger har afholdt åbne offentlige høringer om det udkast til gennemførelsesmæssige tekniske standarder, som ligger til grund for denne forordning, analyseret de potentielle omkostninger og fordele samt indhentet en udtalelse fra interessentgruppen for forsikrings- og genforsikringsordninger, der er nedsat i henhold artikel 37 i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1094/2010 (3) — |
VEDTAGET DENNE FORORDNING:
Artikel 1
Genstand
Ved denne forordning indføres der gennemførelsesmæssige tekniske standarder vedrørende rapporten om solvens og finansiel situation, idet den fastsætter procedurerne, formaterne og skemaerne for offentliggørelse af oplysninger, jf. artikel 51 i direktiv 2009/138/EF for så vidt angår individuelle forsikrings- og genforsikringsselskaber og artikel 256 i direktiv 2009/138/EF for så vidt angår koncerner.
Artikel 2
Formater for offentliggørelse
Når de i denne forordning omhandlede oplysninger offentliggøres, skal tal, der udtrykker pengebeløb, oplyses i tusinder.
Artikel 3
Valuta
1. Medmindre tilsynsmyndigheden kræver andet, forstås i denne forordning ved »indberetningsvaluta«:
|
a) |
for individuel offentliggørelse: den valuta, der benyttes ved udarbejdelsen af forsikrings- eller genforsikringsselskabets regnskaber |
|
b) |
for offentliggørelse på koncernniveau: den valuta, der benyttes ved udarbejdelsen af koncernregnskabet. |
2. Tal, der udtrykker pengebeløb, skal oplyses i indberetningsvalutaen. Alle andre valutaer end indberetningsvalutaen skal omregnes til indberetningsvalutaen.
3. Når værdien af et aktiv eller passiv, der er denomineret i en anden valuta end indberetningsvalutaen, udtrykkes, omregnes værdien til indberetningsvalutaen, som hvis omregningen var sket til lukkekursen på den sidste dag, hvor den relevante kurs er tilgængelig i den indberetningsperiode, som aktivet eller passivet vedrører.
4. Når værdien af en indtægt eller udgift udtrykkes, omregnes værdien til indberetningsvalutaen på samme omregningsgrundlag som det, der anvendes i regnskabssammenhæng.
5. Omregningen til indberetningsvalutaen foretages ved at anvende vekselkursen fra den samme kilde, som anvendes til forsikrings- eller genforsikringsselskabets regnskab i tilfælde af individuel indberetning eller til koncernregnskabet i tilfælde af indberetning på koncernniveau, medmindre tilsynsmyndigheden kræver andet.
Artikel 4
Skemaer vedrørende rapporten om individuelle selskabers solvens og finansielle situation
Forsikrings- og genforsikringsselskaber skal som en del af rapporten om deres solvens og finansielle situation offentliggøre som minimum følgende skemaer:
|
a) |
skema S.02.01.02 i bilag I, om balancen, under anvendelse af værdiansættelsesreglerne i artikel 75 i direktiv 2009/138/EF, efter vejledningen i afsnit S.02.01 i bilag II til denne forordning |
|
b) |
skema S.05.01.02 i bilag I, om præmier, erstatningsudgifter og omkostninger, under anvendelse af de værdiansættelses- og indregningsprincipper, der er anvendt i selskabets regnskaber, efter vejledningen i S.05.01 i bilag II til denne forordning, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35 |
|
c) |
skema S.05.02.01 i bilag I, om præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter land, under anvendelse af de værdiansættelses- og indregningsprincipper, der er anvendt i selskabets regnskaber, efter vejledningen i afsnit S.05.02 i bilag II |
|
d) |
skema S.12.01.02 i bilag I, om forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring og sygeforsikring, der udøves på et forsikringsmæssigt grundlag svarende til livsforsikring (»SLT-sygeforsikring«), for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.12.01 i bilag II til nærværende forordning |
|
e) |
skema S.17.01.02 i bilag I, om forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring, efter vejledningen i S.17.01 i bilag II til denne forordning, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35 |
|
f) |
skema S.19.01.21 i bilag I, om skadesforsikringserstatningsudgifter, i form af udviklingstrekanter, efter vejledningen i bilag S.19.01 i bilag II, for skadesforsikringsvirksomhed i alt |
|
g) |
skema S.22.01.21 i bilag I, om virkningen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, efter vejledningen i afsnit S.22.01 i bilag II |
|
h) |
skema S.23.01.01 i bilag I, om kapitalgrundlaget, herunder basiskapitalgrundlaget og det supplerende kapitalgrundlag, efter vejledningen i afsnit S.23.01 i bilag II |
|
i) |
skema S.25.01.21 i bilag I, om solvenskapitalkravet beregnet efter standardformlen, efter vejledningen i afsnit S.25.01 i bilag II |
|
j) |
skema S.25.02.21 i bilag I, om solvenskapitalkravet beregnet efter standardformlen og en partiel intern model, efter vejledningen i afsnit S.25.02 i bilag II |
|
k) |
skema S.25.03.21 i bilag I, om solvenskapitalkravet beregnet efter en komplet intern model efter vejledningen i afsnit S.25.03 i bilag II |
|
l) |
skema S28.01.01 i bilag I, om minimumskapitalkravet for forsikrings- og genforsikringsselskaber, der udøver udelukkende livsforsikrings- eller livsgenforsikringsvirksomhed eller udelukkende skadesforsikrings- eller skadesgenforsikringsvirksomhed, efter vejledningen i afsnit S.28.01 i bilag II |
|
m) |
skema S28.02.01 i bilag I, om minimumskapitalkravet for forsikrings- og genforsikringsselskaber, der udøver både livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed, efter vejledningen i afsnit S.28.02 i bilag II. |
Artikel 5
Skemaer vedrørende rapporten om koncerners solvens og finansielle situation
Deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber skal som en del af deres rapport om koncernens solvens og finansielle situation offentliggøre som minimum følgende skemaer:
|
a) |
skema S.32.01.22 i bilag I, om de selskaber, der indgår i koncernen, efter vejledningen i afsnit S.32.01 i bilag III |
|
b) |
hvis koncernen med henblik på at beregne koncernsolvensen anvender metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, enten alene eller sammen med metode 2 som fastsat ved artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, skema S.02.01.02 i bilag I til denne forordning, om balancen, under anvendelse af værdiansættelsen i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF, efter vejledningen i afsnit S.02.01 i bilag III til denne forordning |
|
c) |
skema S.05.01.02 i bilag I, om præmier, erstatningsudgifter og omkostninger, under anvendelse af de værdiansættelses- og indregningsprincipper, der er anvendt i koncernregnskaberne, efter vejledningen i S.05.01 i bilag III til denne forordning, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35 |
|
d) |
skema S.05.02.01 i bilag I, om præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter land, under anvendelse af de værdiansættelses- og indregningsprincipper, der er anvendt i koncernregnskaberne, efter vejledningen i afsnit S.05.02 i bilag III |
|
e) |
skema S.22.01.22 i bilag I, om virkningen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, efter vejledningen i afsnit S.22.01 i bilag III |
|
f) |
skema S.23.01.22 i bilag I, om kapitalgrundlaget, herunder basiskapitalgrundlaget og det supplerende kapitalgrundlag, efter vejledningen i afsnit S.23.01 i bilag III |
|
g) |
hvis koncernen med henblik på at beregne koncernsolvensen anvender metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, enten alene eller sammen med metode 2 som fastsat ved nævnte direktivs artikel 233, skema S.25.01.22 i bilag I til denne forordning, med oplysninger om solvenskapitalkravet beregnet efter standardformlen, efter vejledningen i afsnit S.25.01 i bilag III til denne forordning |
|
h) |
hvis koncernen med henblik på at beregne koncernsolvensen anvender metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, enten alene eller sammen med metode 2 som fastsat ved nævnte direktivs artikel 233, skema S.25.02.22 i bilag I til denne forordning, med oplysninger om solvenskapitalkravet beregnet efter standardformlen og en partiel intern model, efter vejledningen i afsnit S.25.02 i bilag III til denne forordning |
|
i) |
hvis koncernen med henblik på at beregne koncernsolvensen anvender metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, enten alene eller sammen med metode 2 som fastsat ved nævnte direktivs artikel 233, skema S.25.03.22 i bilag I til denne forordning, med oplysninger om solvenskapitalkravet beregnet efter en komplet intern model, efter vejledningen i afsnit S.25.03 i bilag III til denne forordning. |
Artikel 6
Henvisninger til andre dokumenter i rapporten om solvens og finansiel situation
Hvis der i forsikrings- og genforsikringsselskabers, deltagende forsikrings- og genforsikringsselskabers, forsikringsholdingselskabers eller blandede finansielle holdingselskabers rapport om solvens og finansiel situation indgår henvisninger til andre offentligt tilgængelige dokumenter, skal disse henvisninger føre direkte til selve oplysningerne og ikke til et generelt dokument.
Artikel 7
Overensstemmelse mellem oplysninger
Forsikrings- og genforsikringsselskaber, deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber skal vurdere, hvorvidt de offentliggjorte oplysninger stemmer fuldstændigt overens med de oplysninger, der er indberettet til tilsynsmyndighederne.
Artikel 8
Medier til offentliggørelse af rapporten om koncernens solvens og finansielle situation og den samlede rapport
Artikel 301 i delegeret forordning (EU) 2015/35 anvendes på offentliggørelsen af rapporten om koncernens solvens og finansielle situation og den samlede rapport.
Artikel 9
Inddragelse af datterselskaberne i den samlede rapport om solvens og finansiel situation
1. Hvis et deltagende forsikrings- eller genforsikringsselskab, forsikringsholdingselskab eller blandet finansielt holdingselskab anmoder den koncerntilsynsførende om godkendelse af at fremlægge en samlet rapport om solvens og finansiel situation, skal den koncerntilsynsførende straks kontakte alle berørte tilsynsmyndigheder for navnligt at drøfte, hvilket sprog der skal anvendes i den samlede rapport om solvens og finansiel situation.
2. Det deltagende forsikrings- eller genforsikringsselskab, forsikringsholdingselskab eller blandede finansielle holdingselskab skal forklare, hvordan datterselskaberne indgår i rapporten, og hvordan datterselskabernes administrations-, ledelses- eller tilsynsorgan inddrages i processen og i godkendelsen af den samlede rapport om solvens og finansiel situation.
Artikel 10
Ikrafttræden
Denne forordning træder i kraft på tyvendedagen efter offentliggørelsen i Den Europæiske Unions Tidende.
Denne forordning er bindende i alle enkeltheder og gælder umiddelbart i hver medlemsstat.
Udfærdiget i Bruxelles, den 2. december 2015.
På Kommissionens vegne
Jean-Claude JUNCKER
Formand
(1) EUT L 335 af 17.12 2009, s. 1.
(2) Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/35 af 10. oktober 2014 om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF om adgang til og udøvelse af forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (Solvens II) (EUT L 12 af 17.1.2015, s. 1).
(3) Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1094/2010 af 24. november 2010 om oprettelse af en europæisk tilsynsmyndighed (Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger), om ændring af afgørelse nr. 716/2009/EF og om ophævelse af Kommissionens afgørelse 2009/79/EF (EUT L 331 af 15.12.2010, s. 48).
BILAG I
S.02.01.02
Balance
|
|
|
Solvens II-værdi |
|
Aktiver |
|
C0010 |
|
Immaterielle aktiver |
R0030 |
|
|
Udskudte skatteaktiver |
R0040 |
|
|
Pensionsmæssigt overskud |
R0050 |
|
|
Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug |
R0060 |
|
|
Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
R0070 |
|
|
Ejendomme (bortset fra til eget brug) |
R0080 |
|
|
Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser |
R0090 |
|
|
Aktier |
R0100 |
|
|
Aktier — noterede |
R0110 |
|
|
Aktier — unoterede |
R0120 |
|
|
Obligationer |
R0130 |
|
|
Statsobligationer |
R0140 |
|
|
Erhvervsobligationer |
R0150 |
|
|
Strukturerede værdipapirer |
R0160 |
|
|
Sikrede værdipapirer |
R0170 |
|
|
Kollektive investeringsinstitutter |
R0180 |
|
|
Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0190 |
|
|
Skøn over udskudt skats tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0200 |
|
|
Øvrige investeringer |
R0210 |
|
|
Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler |
R0220 |
|
|
Lån, herunder realkreditlån |
R0230 |
|
|
Policelån |
R0240 |
|
|
Lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer |
R0250 |
|
|
Andre lån, herunder realkreditlån |
R0260 |
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler fra: |
R0270 |
|
|
Skadesforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring |
R0280 |
|
|
Skadesforsikring undtagen sygeforsikring |
R0290 |
|
|
Sygeforsikring svarende til skadesforsikring |
R0300 |
|
|
Livsforsikring og sygeforsikring svarende til livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked |
R0310 |
|
|
Sygeforsikring svarende til livsforsikring |
R0320 |
|
|
Livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked |
R0330 |
|
|
Livsforsikring, indeksreguleret og unit-linked |
R0340 |
|
|
Indskud til cedenter |
R0350 |
|
|
Tilgodehavender fra forsikringer og mæglere |
R0360 |
|
|
Tilgodehavender fra genforsikring |
R0370 |
|
|
Tilgodehavender (handel, ikke forsikring) |
R0380 |
|
|
Egne aktier (som besiddes direkte) |
R0390 |
|
|
Forfaldne beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer eller garantikapital, der er indkaldt, men endnu ikke indbetalt |
R0400 |
|
|
Likvider |
R0410 |
|
|
Alle øvrige aktiver, ikke anført andetsteds |
R0420 |
|
|
Aktiver i alt |
R0500 |
|
|
Forpligtelser |
|
C0010 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring |
R0510 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) |
R0520 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0530 |
|
|
Bedste skøn |
R0540 |
|
|
Risikomargin |
R0550 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) |
R0560 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0570 |
|
|
Bedste skøn |
R0580 |
|
|
Risikomargin |
R0590 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen indeksreguleret og unit-linked) |
R0600 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til livsforsikring) |
R0610 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0620 |
|
|
Bedste skøn |
R0630 |
|
|
Risikomargin |
R0640 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) |
R0650 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0660 |
|
|
Bedste skøn |
R0670 |
|
|
Risikomargin |
R0680 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksreguleret og unit-linked |
R0690 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0700 |
|
|
Bedste skøn |
R0710 |
|
|
Risikomargin |
R0720 |
|
|
Eventualforpligtelser |
R0740 |
|
|
Hensættelser, som ikke er forsikringsmæssige hensættelser |
R0750 |
|
|
Pensionsforpligtelser |
R0760 |
|
|
Indskud fra genforsikringsselskaber |
R0770 |
|
|
Udskudte skatteforpligtelser |
R0780 |
|
|
Derivater |
R0790 |
|
|
Gæld til kreditinstitutter |
R0800 |
|
|
Andre finansielle forpligtelser end gæld til kreditinstitutter |
R0810 |
|
|
Forpligtelser vedrørende forsikringer og mæglere |
R0820 |
|
|
Forpligtelser vedrørende genforsikring |
R0830 |
|
|
Forpligtelser (handel, ikke forsikring) |
R0840 |
|
|
Efterstillet gæld |
R0850 |
|
|
Efterstillet gæld ikke medregnet i basiskapitalgrundlaget |
R0860 |
|
|
Efterstillet gæld medregnet i basiskapitalgrundlaget |
R0870 |
|
|
Alle øvrige passiver, ikke anført andetsteds |
R0880 |
|
|
Passiver i alt |
R0900 |
|
|
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
R1000 |
|
S.05.01.02
Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter branche
|
|
|
Branche vedrørende: Skadesforsikrings-og skadesgenforsikringsforpligtelser (direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring) |
||||||||
|
|
|
Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling |
Forsikring vedrørende indkomstsikring |
Arbejdsskadeforsikring |
Motoransvarsforsikring |
Anden motorforsikring |
Sø-, luftfarts- og transportforsikring |
Brand og andre skader på ejendom |
Almindelig ansvarsforsikring |
Kredit- og kautionsforsikring |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
Tegnede præmier |
||||||||||
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmieindtægter |
||||||||||
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningsudgifter |
||||||||||
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skøn over udskudt skats tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser |
||||||||||
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Omkostninger |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Andre omkostninger |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlede omkostninger |
R1300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Branche vedrørende: Skadesforsikrings-og skadesgenforsikringsforpligtelser (direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring) |
Branche vedrørende: Accepteret ikkeproportional genforsikring |
I alt |
|||||
|
|
|
Retshjælpsforsikring |
Assistance |
Diverse økonomiske tab |
Sygeforsikring |
Ulykkesforsikring |
Sø-, luftfarts- og transportforsikring |
Materielle anlægsaktiver |
|
|
|
|
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0200 |
|
Tegnede præmier |
|||||||||
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmieindtægter |
|||||||||
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningsudgifter |
|||||||||
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser |
|||||||||
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Omkostninger |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Andre omkostninger |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlede omkostninger |
R1300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Branche vedrørende: Livsforsikringsforpligtelser |
Livsgenforsikringsforpligtelser |
I alt |
||||||
|
|
|
Sygeforsikring |
Forsikring med gevinstandele |
Indeksreguleret og unit-linked forsikring |
Anden livsforsikring |
Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til sygeforsikringsforpligtelser |
Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser |
Sygegenforsikring |
Livsgenforsikring |
|
|
|
|
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0300 |
|
Tegnede præmier |
||||||||||
|
Brutto |
R1410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmieindtægter |
||||||||||
|
Brutto |
R1510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningsudgifter |
||||||||||
|
Brutto |
R1610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser |
||||||||||
|
Brutto |
R1710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Omkostninger |
R1900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Andre omkostninger |
R2500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlede omkostninger |
R2600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.05.02.01
Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter land
|
|
|
Hjemland |
Top 5-lande (efter værdien af tegnede brutto præmier) — Skadesforsikringsforpligtelser |
Top 5 i alt og hjemland |
||||
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
|
|
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
|
Tegnede præmier |
||||||||
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmieindtægter |
||||||||
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningsudgifter |
||||||||
|
Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Skøn over udskudt skats tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser |
||||||||
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Omkostninger |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Andre omkostninger |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlede omkostninger |
R1300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hjemland |
Top 5-lande (efter værdien af tegnede brutto præmier) — Skadesforsikringsforpligtelser |
Top 5 i alt og hjemland |
||||
|
|
|
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
|
|
R1400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
|
Tegnede præmier |
||||||||
|
Brutto |
R1410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmieindtægter |
||||||||
|
Brutto |
R1510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningsudgifter |
||||||||
|
Brutto |
R1610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser |
||||||||
|
Brutto |
R1710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Omkostninger |
R1900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Andre omkostninger |
R2500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlede omkostninger |
R2600 |
|
|
|
|
|
|
|
S.12.01.02
Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring
|
|
|
Forsikring med gevinstandele |
Indeksreguleret og unit-linked forsikring |
Anden livsforsikring |
Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser |
Accepteret genforsikring |
I alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
||||
|
|
|
|
Aftaler uden optioner eller garantier |
Aftaler med optioner eller garantier |
|
Aftaler uden optioner eller garantier |
Aftaler med optioner eller garantier |
||||
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0150 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste bruttoskøn |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Bedste skøn |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
Sygeforsikring (direkte virksomhed) |
Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til sygeforsikringsforpligtelser |
Sygeforsikring (accepteret genforsikring) |
I alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
||
|
|
|
|
Aftaler uden optioner eller garantier |
Aftaler med optioner eller garantier |
|||
|
|
|
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste bruttoskøn |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
S.17.01.02
Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring
|
|
|
Direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring |
||||||||
|
|
|
Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling |
Forsikring vedrørende indkomstsikring |
Arbejdsskadeforsikring |
Motoransvarsforsikring |
Anden motorforsikring |
Sø-, luftfarts- og transportforsikring |
Brand og andre skader på ejendom |
Almindelig ansvarsforsikring |
Kredit- og kautionsforsikring |
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmiehensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn over præmiehensættelser |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningshensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn over erstatningshensættelser |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn i alt — Brutto |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn i alt — Netto |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skøn over udskudt skats tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring |
Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Skadesforsikringsforpligtelser i alt |
|||||
|
|
|
Retshjælpsforsikring |
Assistance |
Diverse økonomiske tab |
Ikkeproportional sygegenforsikring |
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring |
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring |
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
|
|
|
|
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmiehensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn over præmiehensættelser |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningshensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn over erstatningshensættelser |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn i alt — Brutto |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn i alt — Netto |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
S.19.01.21
Skadesforsikringserstatninger
Skadesforsikringsvirksomhed i alt
|
Ulykkesår/forsikringsår |
Z0010 |
|
Udbetalte bruttoerstatninger (ikkekumulativt)
(absolut beløb)
|
|
|
Udviklingsår |
|
|
I indeværende år |
|
Sum af år (kumulativt) |
||||||||||
|
|
År |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 og + |
|
|
|
||
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
|
|
C0170 |
|
C0180 |
|
Tidligere |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0100 |
|
|
|
|
N-9 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0160 |
|
|
|
|
N-8 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0170 |
|
|
|
|
N-7 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0180 |
|
|
|
|
N-6 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0190 |
|
|
|
|
N-5 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0200 |
|
|
|
|
N-4 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0210 |
|
|
|
|
N-3 |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0220 |
|
|
|
|
Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0230 |
|
|
|
|
Skøn over udskudt skats tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0240 |
|
|
|
|
N |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
R0260 |
|
|
|
Bedste skøn over erstatningshensættelser, brutto, udiskonteret
(absolut beløb)
|
|
|
Udviklingsår |
|
|
Årets udgang (diskonterede data) |
||||||||||
|
|
År |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 og + |
|
|
|
|
|
|
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0290 |
C0300 |
|
|
C0360 |
|
Tidligere |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0100 |
|
|
N-9 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0160 |
|
|
N-8 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0170 |
|
|
N-7 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0180 |
|
|
N-6 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0190 |
|
|
N-5 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0200 |
|
|
N-4 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0210 |
|
|
N-3 |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0220 |
|
|
N-2 |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0230 |
|
|
N-1 |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0240 |
|
|
N |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
R0260 |
|
S.22.01.21
Virkning af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger
|
|
|
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul |
Virkning af matchtilpasning sat til nul |
|
|
|
C0010 |
C0030 |
C0050 |
C0070 |
C0090 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Basiskapitalgrundlag |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
Minimumskapitalkrav |
R0110 |
|
|
|
|
|
S.22.01.22
Virkning af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger
|
|
|
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul |
Virkning af matchtilpasning sat til nul |
|
|
|
C0010 |
C0030 |
C0050 |
C0070 |
C0090 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Basiskapitalgrundlag |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0090 |
|
|
|
|
|
S.23.01.01
Kapitalgrundlag
|
|
|
I alt |
Tier 1 — Ubegrænset |
Tier 1 — Begrænset |
Tier 2 |
Tier 3 |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
|
Basiskapitalgrundlag før fradrag af kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter som omhandlet i artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35 |
|
|
|
|
|
|
|
Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
Efterstillede gensidige medlemskonti |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
Overskudskapital |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
Præferenceaktier |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
Afstemningsreserve |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
Efterstillet gæld |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden. |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II |
|
|
|
|
|
|
|
Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
Fradrag |
|
|
|
|
|
|
|
Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
Skøn over udskudt skats tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
Supplerende kapitalgrundlag |
|
|
|
|
|
|
|
Ubetalt og ikkeindkaldt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt garantikapital og ikkeindbetalte og ikkeindkaldte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
Ubetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
Remburser og garantier henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF |
R0350 |
|
|
|
|
|
|
Indkaldelse af supplerende bidrag hos medlemmer henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF |
R0370 |
|
|
|
|
|
|
Andre former for supplerende kapitalgrundlag |
R0390 |
|
|
|
|
|
|
Samlet supplerende kapitalgrundlag |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
Til rådighed stående og anderkendt kapitalgrundlag |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
R0510 |
|
|
|
|
|
|
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
R0540 |
|
|
|
|
|
|
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0580 |
|
|
|
|
|
|
Minimumskapitalkrav |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag og solvenskapitalkrav |
R0620 |
|
|
|
|
|
|
Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag og minimumskapitalkrav |
R0640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0060 |
|
|
|
|
|
Afstemningsreserve |
|
|
|
|
|
|
|
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
Egne aktier (som besiddes direkte og indirekte) |
R0710 |
|
|
|
|
|
|
Påregnelige udbytter, udlodninger og gebyrer |
R0720 |
|
|
|
|
|
|
Andre basiskapitalgrundlagselementer |
R0730 |
|
|
|
|
|
|
Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde |
R0740 |
|
|
|
|
|
|
Afstemningsreserve |
R0760 |
|
|
|
|
|
|
Forventet fortjeneste |
|
|
|
|
|
|
|
Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — Livsforsikring |
R0770 |
|
|
|
|
|
|
Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — Skadesforsikring |
R0780 |
|
|
|
|
|
|
Samlet forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier |
R0790 |
|
|
|
|
|
S.23.01.22
Kapitalgrundlag
|
|
|
I alt |
Tier 1 — Ubegrænset |
Tier 1 — Begrænset |
Tier 2 |
Tier 3 |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
|
Basiskapitalgrundlag før fradrag af kapitalinteresser i andre finansielle sektorer |
|
|
|
|
|
|
|
Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Ikke til rådighed stående, indkaldt, men ikke indbetalt stamaktiekapital på koncernniveau |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
Efterstillede gensidige medlemskonti |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
Ikke til rådighed stående, efterstillede gensidige medlemskonti på koncernniveau |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
Overskudskapital |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
Ikke til rådighed stående overskudskapital på koncernniveau |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
Præferenceaktier |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
Ikke til rådighed stående præferenceaktier på koncernniveau |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier på koncernniveau |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
Afstemningsreserve |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
Efterstillet gæld |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
Skøn over udskudt skats tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
Beløb svarende til værdien af ikke til rådighed stående udskudte skatteaktiver på koncernniveau netto |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre kapitalgrundlagselementer godkendt af tilsynsmyndighed |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
Minoritetsinteresser (hvis ikke indberettet som en del af et andet kapitalgrundlagselement) |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser på koncernniveau |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II |
|
|
|
|
|
|
|
Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
Fradrag |
|
|
|
|
|
|
|
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i andre finansielle selskaber, herunder ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
Heraf fratrukket i henhold til artikel 228 i direktiv 2009/138/EF |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
Fradrag vedrørende kapitalinteresser, hvor informationer mangler (artikel 229) |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
Fradrag vedrørende kapitalinteresser efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
Fradrag i alt |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
Supplerende kapitalgrundlag |
|
|
|
|
|
|
|
Ubetalt og ikkeindkaldt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt garantikapital og ikkeindbetalte og ikkeindkaldte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
Ubetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF |
R0350 |
|
|
|
|
|
|
Remburser og garantier henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Indkaldelse af supplerende bidrag hos medlemmer henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF |
R0370 |
|
|
|
|
|
|
Ikke til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag på koncernniveau. |
R0380 |
|
|
|
|
|
|
Andre former for supplerende kapitalgrundlag |
R0390 |
|
|
|
|
|
|
Samlet supplerende kapitalgrundlag |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
Kapitalgrundlag i andre finansielle sektorer |
|
|
|
|
|
|
|
Afstemningsreserve |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
Ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
Kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering anvendes, alene eller i kombination med metode 1 |
|
|
|
|
|
|
|
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes |
R0450 |
|
|
|
|
|
|
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes, eksklusive koncerninterne transaktioner |
R0460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Til rådighed stående kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) |
R0520 |
|
|
|
|
|
|
Til rådighed stående kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav |
R0530 |
|
|
|
|
|
|
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) |
R0560 |
|
|
|
|
|
|
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav |
R0570 |
|
|
|
|
|
|
Koncernens konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav |
R0610 |
|
|
|
|
|
|
Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag og koncernens konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav |
R0650 |
|
|
|
|
|
|
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af koncernens solvenskapitalkrav (inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) |
R0660 |
|
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav på koncernniveau |
R0680 |
|
|
|
|
|
|
Forhold mellem det anerkendte kapitalgrundlag og koncernens solvenskapitalkrav (inklusive andre finansielle sektorer og selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) |
R0690 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0060 |
|
|
|
|
|
Afstemningsreserve |
|
|
|
|
|
|
|
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
Egne aktier (som besiddes direkte og indirekte) |
R0710 |
|
|
|
|
|
|
Påregnelige udbytter, udlodninger og gebyrer |
R0720 |
|
|
|
|
|
|
Andre basiskapitalgrundlagselementer |
R0730 |
|
|
|
|
|
|
Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde |
R0740 |
|
|
|
|
|
|
Andet ikke til rådighed stående kapitalgrundlag |
R0750 |
|
|
|
|
|
|
Afstemningsreserve før fradrag af kapitalinteresser i andre finansielle sektorer |
R0760 |
|
|
|
|
|
|
Forventet fortjeneste |
|
|
|
|
|
|
|
Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — Livsforsikring |
R0770 |
|
|
|
|
|
|
Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — Skadesforsikring |
R0780 |
|
|
|
|
|
|
Samlet forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier |
R0790 |
|
|
|
|
|
S.25.01.21
Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender standardformlen
|
|
|
Bruttosolvenskapitalkrav |
Selskabsspecifikke parametre |
Forenklinger |
|
|
|
C0110 |
C0090 |
C0100 |
|
Markedsrisici |
R0010 |
|
|
|
|
Modpartsrisici |
R0020 |
|
|
|
|
Livsforsikringsrisici |
R0030 |
|
|
|
|
Sygeforsikringsrisici |
R0040 |
|
|
|
|
Skadesforsikringsrisici |
R0050 |
|
|
|
|
Diversifikation |
R0060 |
|
|
|
|
Risici på immaterielle aktiver |
R0070 |
|
|
|
|
Primært solvenskapitalkrav |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beregning af solvenskapitalkravet |
|
C0100 |
|
|
|
Operationelle risici |
R0130 |
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne |
R0140 |
|
|
|
|
Udskudte skatters tabsabsorberende evne |
R0150 |
|
|
|
|
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
R0160 |
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
R0200 |
|
|
|
|
Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0210 |
|
|
|
|
Skøn over udskudt skats tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0220 |
|
|
|
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici |
R0400 |
|
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
R0410 |
|
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
R0420 |
|
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
R0430 |
|
|
|
|
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
R0440 |
|
|
|
S.25.01.22
Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender standardformlen
|
|
|
Bruttosolvenskapitalkrav |
Selskabsspecifikke parametre |
Forenklinger |
|
|
|
C0110 |
C0080 |
C0090 |
|
Markedsrisici |
R0010 |
|
|
|
|
Modpartsrisici |
R0020 |
|
|
|
|
Livsforsikringsrisici |
R0030 |
|
|
|
|
Sygeforsikringsrisici |
R0040 |
|
|
|
|
Skadesforsikringsrisici |
R0050 |
|
|
|
|
Diversifikation |
R0060 |
|
|
|
|
Risici på immaterielle aktiver |
R0070 |
|
|
|
|
Primært solvenskapitalkrav |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beregning af solvenskapitalkravet |
|
C0100 |
|
|
|
Operationelle risici |
R0130 |
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne |
R0140 |
|
|
|
|
Udskudte skatters tabsabsorberende evne |
R0150 |
|
|
|
|
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
R0160 |
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
R0200 |
|
|
|
|
Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0210 |
|
|
|
|
Skøn over udskudt skats tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0220 |
|
|
|
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici |
R0400 |
|
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
R0410 |
|
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
R0420 |
|
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
R0430 |
|
|
|
|
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
R0440 |
|
|
|
|
Koncernens konsoliderede minimumsolvenskapitalkrav |
R0470 |
|
|
|
|
Oplysninger om andre enheder |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) |
R0500 |
|
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber |
R0510 |
|
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser |
R0520 |
|
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kapitalkrav for ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter |
R0530 |
|
|
|
|
Kapitalkrav for kapitalandele i ikkekontrollerede selskaber |
R0540 |
|
|
|
|
Kapitalkrav for resterende selskaber |
R0550 |
|
|
|
|
Samlet solvenskapitalkrav |
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav for selskaber omfattet af metoden med fradrag og aggregering |
R0560 |
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0570 |
|
|
|
S.25.02.21
Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender standardformlen og en partiel intern model
|
Unikt komponentnummer |
Komponentbeskrivelse |
Beregning af solvenskapitalkravet |
Modelleret beløb |
Selskabsspecifikke parametre |
Forenklinger |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beregning af solvenskapitalkravet |
|
C0100 |
|
|
|
|
Ikkediversificerede komponenter i alt |
R0110 |
|
|
|
|
|
Diversifikation |
R0060 |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
R0160 |
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
R0200 |
|
|
|
|
|
Allerede indførte kapitaltillæg |
R0210 |
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0220 |
|
|
|
|
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
|
|
|
|
|
|
Beløb/skøn vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne |
R0300 |
|
|
|
|
|
Beløb/skøn vedrørende udskudte skatters samlede tabsabsorberende evne |
R0310 |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici |
R0400 |
|
|
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
R0410 |
|
|
|
|
|
Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0420 |
|
|
|
|
|
Skøn over udskudt skats tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0430 |
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
R0440 |
|
|
|
|
S.25.02.22
Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender standardformlen og en partiel intern model
|
Unikt komponentnummer |
Komponentbeskrivelse |
Beregning af solvenskapitalkravet |
Modelleret beløb |
Selskabsspecifikke parametre |
Forenklinger |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beregning af solvenskapitalkravet |
|
C0100 |
|
|
|
|
Ikkediversificerede komponenter i alt |
R0110 |
|
|
|
|
|
Diversifikation |
R0060 |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
R0160 |
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
R0200 |
|
|
|
|
|
Allerede indførte kapitaltillæg |
R0210 |
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav for selskaber, der anvender den konsoliderede metode |
R0220 |
|
|
|
|
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
|
|
|
|
|
|
Beløb/skøn vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne |
R0300 |
|
|
|
|
|
Beløb/skøn vedrørende udskudte skatters samlede tabsabsorberende evne |
R0310 |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici |
R0400 |
|
|
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
R0410 |
|
|
|
|
|
Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0420 |
|
|
|
|
|
Skøn over udskudt skats tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0430 |
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
R0440 |
|
|
|
|
|
Koncernens konsoliderede minimumsolvenskapitalkrav |
R0470 |
|
|
|
|
|
Oplysninger om andre enheder |
|
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) |
R0500 |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber |
R0510 |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser |
R0520 |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kapitalkrav for ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter |
R0530 |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for kapitalandele i ikkekontrollerede selskaber |
R0540 |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for resterende selskaber |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0100 |
|
|
|
|
Samlet solvenskapitalkrav |
|
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav for selskaber omfattet af metoden med fradrag og aggregering |
R0560 |
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0570 |
|
|
|
|
S.25.03.21
Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender komplette interne modeller
|
Unikt komponentnummer |
Komponentbeskrivelse |
Beregning af solvenskapitalkravet |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beregning af solvenskapitalkravet |
|
C0100 |
|
Ikkediversificerede komponenter i alt |
R0110 |
|
|
Diversifikation |
R0060 |
|
|
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF (overgangsforanstaltninger) |
R0160 |
|
|
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
R0200 |
|
|
Allerede indførte kapitaltillæg |
R0210 |
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0220 |
|
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
|
|
|
Beløb/skøn vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne |
R0300 |
|
|
Beløb/skøn vedrørende udskudte skatters samlede tabsabsorberende evne |
R0310 |
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
R0410 |
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde (undtagen i tilknytning til virksomhed udøvet i henhold til artikel 4 i direktiv 2003/41/EF (overgangsforanstaltninger)) |
R0420 |
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
R0430 |
|
|
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
R0440 |
|
S.25.03.22
Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender komplette interne modeller
|
Unikt komponentnummer |
Komponentbeskrivelse |
Beregning af solvenskapitalkravet |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beregning af solvenskapitalkravet |
|
C0100 |
|
Ikkediversificerede komponenter i alt |
R0110 |
|
|
Diversifikation |
R0060 |
|
|
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
R0160 |
|
|
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
R0200 |
|
|
Allerede indførte kapitaltillæg |
R0210 |
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0220 |
|
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
|
|
|
Beløb/skøn vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne |
R0300 |
|
|
Beløb/skøn vedrørende udskudte skatters samlede tabsabsorberende evne |
R0310 |
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
R0410 |
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde (undtagen i tilknytning til virksomhed udøvet i henhold til artikel 4 i direktiv 2003/41/EF (overgangsforanstaltninger)) |
R0420 |
|
|
Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0430 |
|
|
Skøn over udskudt skats tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0440 |
|
|
Koncernens konsoliderede minimumsolvenskapitalkrav |
R0470 |
|
|
Oplysninger om andre enheder |
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) |
R0500 |
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber |
R0510 |
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser |
R0520 |
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kapitalkrav for ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter |
R0530 |
|
|
Kapitalkrav for kapitalandele i ikkekontrollerede selskaber |
R0540 |
|
|
Kapitalkrav for resterende selskaber |
R0550 |
|
S.28.01.01
Minimumskapitalkrav – Udelukkende livsforsikrings- eller livsgenforsikringsvirksomhed eller udelukkende skadesforsikrings- eller skadesgenforsikringsvirksomhed
Lineært formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser
|
|
|
C0010 |
|
|
|
|
MCRNL Resultat |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
|
|
|
|
|
C0020 |
C0030 |
|
Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling, herunder proportional genforsikring |
R0020 |
|
|
||
|
Forsikring vedrørende indkomstsikring, herunder proportional genforsikring |
R0030 |
|
|
||
|
Arbejdsskadeforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0040 |
|
|
||
|
Motoransvarsforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0050 |
|
|
||
|
Anden motorforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0060 |
|
|
||
|
Sø-, luftfarts- og transportforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0070 |
|
|
||
|
Brand og andre skader på ejendom, herunder proportional genforsikring |
R0080 |
|
|
||
|
Almindelig ansvarsforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0090 |
|
|
||
|
Kredit- og kautionsforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0100 |
|
|
||
|
Retshjælpsforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0110 |
|
|
||
|
Assistance, herunder proportional genforsikring |
R0120 |
|
|
||
|
Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0130 |
|
|
||
|
Skøn over udskudt skats tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0140 |
|
|
||
|
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring |
R0150 |
|
|
||
|
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring |
R0160 |
|
|
||
|
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
R0170 |
|
|
||
Lineært formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser
|
|
|
C0040 |
|
|
|
|
MCRL Resultat |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
Samlet risikosum, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
|
|
|
|
|
C0050 |
C0060 |
|
Forpligtelser med gevinstandele — Garanterede ydelser |
R0210 |
|
|
||
|
Forpligtelser med gevinstandele — Fremtidige diskretionære ydelser |
R0220 |
|
|
||
|
Forpligtelser i tilknytning til indeksreguleret og unit-linked forsikring |
R0230 |
|
|
||
|
Andre livs- og sygeforsikringsforpligtelser og livs- og sygegenforsikringsforpligtelser |
R0240 |
|
|
||
|
Risikosum i alt for alle livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser |
R0250 |
|
|
||
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav
|
|
|
C0070 |
|
Lineært minimumskapitalkrav |
R0300 |
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0310 |
|
|
Loft for minimumskapitalkrav |
R0320 |
|
|
Bundgrænse for minimumskapitalkrav |
R0330 |
|
|
Kombineret minimumskapitalkrav |
R0340 |
|
|
Absolut bundgrænse for minimumskapitalkrav |
R0350 |
|
|
|
|
C0070 |
|
Minimumskapitalkrav |
R0400 |
|
S.28.02.01
Minimumskapitalkrav — Både livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed
|
|
|
Skadesforsikringsvirksomhed |
Livsforsikringsvirksomhed |
|
Skadesforsikringsvirksomhed |
Livsforsikringsvirksomhed |
||
|
|
|
MCR(NL,NL) Resultat |
MCR(NL,L)Resultat |
|
|
|
|
|
|
|
|
C0010 |
C0020 |
|
|
|
|
|
|
Lineært formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
|
|
|
|
|
|
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
|
Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling, herunder proportional genforsikring |
R0020 |
|
|
|
|
|||
|
Forsikring vedrørende indkomstsikring, herunder proportional genforsikring |
R0030 |
|
|
|
|
|||
|
Arbejdsskadeforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0040 |
|
|
|
|
|||
|
Motoransvarsforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0050 |
|
|
|
|
|||
|
Anden motorforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0060 |
|
|
|
|
|||
|
Sø-, luftfarts- og transportforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0070 |
|
|
|
|
|||
|
Brand og andre skader på ejendom, herunder proportional genforsikring |
R0080 |
|
|
|
|
|||
|
Almindelig ansvarsforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0090 |
|
|
|
|
|||
|
Kredit- og kautionsforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0100 |
|
|
|
|
|||
|
Retshjælpsforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0110 |
|
|
|
|
|||
|
Assistance, herunder proportional genforsikring |
R0120 |
|
|
|
|
|||
|
Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0130 |
|
|
|
|
|||
|
Skøn over udskudt skats tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0140 |
|
|
|
|
|||
|
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring |
R0150 |
|
|
|
|
|||
|
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring |
R0160 |
|
|
|
|
|||
|
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
R0170 |
|
|
|
|
|||
|
|
|
Skadesforsikringsvirksomhed |
Livsforsikringsvirksomhed |
|
Skadesforsikringsvirksomhed |
Livsforsikringsvirksomhed |
||
|
|
|
MCR(L,NL) Resultat |
MCR(L,L) Resultat |
|
|
|
|
|
|
|
|
C0070 |
C0080 |
|
|
|
|
|
|
Lineært formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
Samlet risikosum, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
Samlet risikosum, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
|
|
|
|
|
|
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
|
Forpligtelser med gevinstandele — Garanterede ydelser |
R0210 |
|
|
|
|
|||
|
Forpligtelser med gevinstandele — Fremtidige diskretionære ydelser |
R0220 |
|
|
|
|
|||
|
Forpligtelser i tilknytning til indeksreguleret og unit-linked forsikring |
R0230 |
|
|
|
|
|||
|
Andre livs- og sygeforsikringsforpligtelser og livs- og sygegenforsikringsforpligtelser |
R0240 |
|
|
|
|
|||
|
Risikosum i alt for alle livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser |
R0250 |
|
|
|
|
|||
|
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav |
|||
|
|
|
C0130 |
|
|
Lineært minimumskapitalkrav |
R0300 |
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0310 |
|
|
|
Loft for minimumskapitalkrav |
R0320 |
|
|
|
Bundgrænse for minimumskapitalkrav |
R0330 |
|
|
|
Kombineret minimumskapitalkrav |
R0340 |
|
|
|
Absolut bundgrænse for minimumskapitalkrav |
R0350 |
|
|
|
|
|
C0130 |
|
|
Minimumskapitalkrav |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring |
Skadesforsikringsvirksomhed |
Livsforsikringsvirksomhed |
|
|
|
|
C0140 |
C0150 |
|
Teoretisk lineært minimumskapitalkrav |
R0500 |
|
|
|
Teoretisk solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg (for året eller seneste beregning) |
R0510 |
|
|
|
Loft for teoretisk minimumskapitalkrav |
R0520 |
|
|
|
Bundgrænse for teoretisk minimumskapitalkrav |
R0530 |
|
|
|
Teoretisk kombineret minimumskapitalkrav |
R0540 |
|
|
|
Absolut bundgrænse for teoretisk minimumskapitalkrav |
R0550 |
|
|
|
Teoretisk minimumskapitalkrav |
R0560 |
|
|
S.32.01.22
Selskaber, der indgår i koncernen
|
Land |
Identifikationskode for selskab |
ID-kodetype for selskab |
Registreret navn på selskab |
Type selskab |
Selskabsform |
Kategori (gensidigt/ikkegensidigt) |
Tilsynsmyndighed |
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
(forts.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Indflydelseskriterier |
Omfattet af koncerntilsyn |
Beregning af koncernsolvens |
||||||
|
Kapitalandel i % |
% anvendt ved opstillingen af de konsoliderede regnskaber |
% stemmerettigheder |
Andre kriterier |
Indflydelse |
Forholdsmæssig andel anvendt til beregning af koncernsolvensen |
JA/NEJ |
Dato for afgørelsen, hvis artikel 214 finder anvendelse |
Anvendt metode og for så vidt angår metode 1 behandling af selskabet |
|
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BILAG II
Skemaer vedrørende rapporter om individuelle selskabers solvens og finansielle situation
Dette bilag indeholder yderligere vejledning vedrørende skemaerne i bilag I til denne forordning. I første kolonne i tabellerne er angivet de poster, som skal offentliggøres, idet kolonnerne og rækkerne er anført, som de optræder i skemaet i bilag I.
Skemaer, som skal udfyldes i overensstemmelse med vejledningerne i de forskellige afsnit i dette bilag, benævnes »dette skema« i hele bilagets tekst.
S.02.01. — Balance
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for individuelle enheder.
Kolonnen »Solvens II-værdi« (C0010) skal udfyldes under anvendelse af værdiansættelsesprincipperne i direktiv 2009/138/EF, delegeret forordning (EU) 2015/35 og tekniske standarder og retningslinjer vedrørende Solvens II.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||
|
Aktiver |
||||||||||
|
C0010/R0030 |
Immaterielle aktiver |
Immaterielle aktiver, som ikke er goodwill. Et identificerbart, ikkemonetært aktiv uden fysisk substans. |
||||||||
|
C0010/R0040 |
Udskudte skatteaktiver |
Udskudte skatteaktiver er indkomstskatter, der i fremtidige regnskabsår vil reducere skattebetalinger som følge af:
|
||||||||
|
C0010/R0050 |
Pensionsmæssigt overskud |
Det samlede nettooverskud relateret til medarbejdernes pensionsordning. |
||||||||
|
C0010/R0060 |
Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug |
Materielle aktiver bestemt til permanent brug og ejendomme, der besiddes af selskabet til eget brug. Heri medregnes ejendomme til eget brug under opførelse. |
||||||||
|
C0010/R0070 |
Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Den samlede værdi af investeringer, undtagen aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler. |
||||||||
|
C0010/R0080 |
Ejendomme (bortset fra til eget brug) |
Værdien af ejendomme (bortset fra til eget brug). Heri medregnes ejendomme under opførelse bortset fra til eget brug. |
||||||||
|
C0010/R0090 |
Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser |
Kapitalinteresser som defineret i artikel 13, nr. 20), og artikel 212, stk. 2, og besiddelser i tilknyttede selskaber som defineret i artikel 212, stk. 1, litra b), i direktiv 2009/138/EF. Når en del af aktiverne i forbindelse med kapitalinteresser og tilknyttede selskaber vedrører unit-linked og indeksregulerede aftaler, skal disse dele offentliggøres under »Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler« i C0010/R0220. |
||||||||
|
C0010/R0100 |
Aktier |
Den samlede værdi af aktier, noterede og unoterede. |
||||||||
|
C0010/R0110 |
Aktier — noterede |
Kapitalandele, som repræsenterer selskabskapital, f.eks. ejerskabet i et selskab, og som handles på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, som defineret i direktiv 2004/39/EF. Heri medregnes ikke besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser. |
||||||||
|
C0010/R0120 |
Aktier — unoterede |
Kapitalandele, som repræsenterer selskabskapital, f.eks. ejerskabet i et selskab, og som ikke handles på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, som defineret i direktiv 2004/39/EF. Heri medregnes ikke besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser. |
||||||||
|
C0010/R0130 |
Obligationer |
Den samlede værdi af statsobligationer, erhvervsobligationer, strukturerede værdipapirer og sikrede værdipapirer. |
||||||||
|
C0010/R0140 |
Statsobligationer |
Obligationer udstedt af offentlige myndigheder, uanset om det er centralregeringer, overnationale regeringsinstitutioner, regionale regeringer eller lokale myndigheder, og obligationer, der er fuldt ud, ubetinget og uigenkaldeligt garanteret af Den Europæiske Centralbank, medlemsstaternes centralregeringer og centralbanker, denomineret og finansieret i den pågældende centralregerings og centralbanks nationale valuta, eller af multilaterale udviklingsbanker omhandlet i artikel 117, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 eller internationale organisationer omhandlet i artikel 118 i forordning (EU) nr. 575/2013, hvor garantien opfylder kravene i artikel 215 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||
|
C0010/R0150 |
Erhvervsobligationer |
Obligationer udstedt af selskaber. |
||||||||
|
C0010/R0160 |
Strukturerede værdipapirer |
Hybride værdipapirer, der kombinerer fastforrentede værdipapirer (med afkast i form af faste betalinger) med en række derivatkomponenter. Fastforrentede værdipapirer, der er udstedt af suveræne regeringer, er ikke omfattet af denne kategori. Vedrører værdipapirer, der omfatter enhver kategori af derivater, herunder credit default swaps (CDS'er), constant maturity swaps (CMS'er) og credit default-optioner (CDOp'er). Aktiver i denne kategori opsplittes ikke. |
||||||||
|
C0010/R0170 |
Sikrede værdipapirer |
Værdipapirer, hvis værdi og betalinger er afledt af en portefølje af underliggende aktiver. Omfatter værdipapirer med sikkerhedsstillelse i aktiver (Asset Backed securities –ABS'er), værdipapirer med sikkerhedsstillelse i fast ejendom (Mortgage Backed securities — MBS'er), værdipapirer med sikkerhedsstillelse i erhvervsejendom (Commercial Mortgage Backed securities — CMBS'er), strukturerede kreditobligationer (Collateralised Debt Obligations — CDO'er), collateralised loan obligations (CLO'er) og collateralised mortgage obligations (CMO'er). |
||||||||
|
C0010/R0180 |
Kollektive investeringsinstitutter |
Ved »kollektivt investeringsinstitut« forstås et institut for kollektiv investering i værdipapirer (UCITS) som defineret i artikel 1, stk. 2, i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/65/EF eller en alternativ investeringsfond (AIF) som defineret i artikel 4, stk. 1, litra a), i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2011/61/EU. |
||||||||
|
C0010/R0190 |
Derivater |
Et finansielt instrument eller anden kontrakt, som har alle tre nedenstående egenskaber:
Derivatets Solvens II-værdi på indberetningsdatoen indberettes kun her, hvis den er positiv (i tilfælde af negativ værdi, se C0010/R0790). |
||||||||
|
C0010/R0200 |
Indskud, bortset fra likvider |
Indskud, bortset fra likvider, som ikke kan anvendes til foretage betalinger inden en bestemt forfaldsdato, og som ikke kan konverteres til kontanter eller konverterbare indskud uden væsentlige begrænsninger eller sanktioner. |
||||||||
|
C0010/R0210 |
Øvrige investeringer |
Øvrige investeringer, der ikke allerede er medregnet i ovenstående offentliggjorte investeringer. |
||||||||
|
C0010/R0220 |
Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler |
Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler (klassificeret som branche 31, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35). |
||||||||
|
C0010/R0230 |
Lån, herunder realkreditlån |
Den samlede værdi af lån, herunder realkreditlån, dvs. finansielle aktiver, der skabes, når selskaber udlåner midler, enten med eller uden sikkerhedsstillelse, herunder cash pools. |
||||||||
|
C0010/R0240 |
Policelån |
Lån ydet til forsikringstagere, sikret ved policer (underliggende forsikringsmæssige hensættelser). |
||||||||
|
C0010/R0250 |
Lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer |
Finansielle aktiver, som skabes, når kreditorer låner midler til debitorer (fysiske personer) med eller uden sikkerhedsstillelse, herunder cash pools. |
||||||||
|
C0010/R0260 |
Andre lån, herunder realkreditlån |
Finansielle aktiver, som skabes, når kreditorer låner midler til debitorer (øvrige, kan ikke klassificeres under post R0240 eller R0250), med eller uden sikkerhedsstillelse, herunder cash pools. |
||||||||
|
C0010/R0270 |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler fra: |
Beløb i alt, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Det svarer til genforsikringsandelen af forsikringsmæssige hensættelser (herunder finite reinsurance og SPV'er). |
||||||||
|
C0010/R0280 |
Skadesforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring. |
||||||||
|
C0010/R0290 |
Skadesforsikring undtagen sygeforsikring |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed, undtagen forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til skadesforsikring. |
||||||||
|
C0010/R0300 |
Sygeforsikring svarende til skadesforsikring |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til skadesforsikring. |
||||||||
|
C0010/R0310 |
Livsforsikring og sygeforsikring svarende til livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring og sygeforsikring svarende til livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked. |
||||||||
|
C0010/R0320 |
Sygeforsikring svarende til livsforsikring |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
||||||||
|
C0010/R0330 |
Livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring, undtagen forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til livsforsikring og forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked. |
||||||||
|
C0010/R0340 |
Livsforsikring, indeksreguleret og unit-linked |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked livsforsikringsvirksomhed. |
||||||||
|
C0010/R0350 |
Indskud til cedenter |
Indskud vedrørende accepteret genforsikring. |
||||||||
|
C0010/R0360 |
Tilgodehavender fra forsikringer og mæglere |
Forfaldne beløb, som skal betales af forsikringstagere og forsikringsselskaber, og andre beløb forbundet med forsikringsvirksomhed, der ikke er medregnet som likviditetstilførsel i de forsikringsmæssige hensættelser. Heri medregnes tilgodehavender fra accepteret genforsikring. |
||||||||
|
C0010/R0370 |
Tilgodehavender fra genforsikring |
Forfaldne beløb, som skal betales af genforsikringsselskaber, og som er forbundet med genforsikringsvirksomhed, som ikke er medregnet i beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Posten kan omfatte: forfaldne beløb fra tilgodehavender fra genforsikringsselskaber, der vedrører afregnede krav fra forsikringstagere eller begunstigede, tilgodehavender fra genforsikringsselskaber vedrørende andet end forsikringsbegivenheder eller afregnede forsikringskrav, f.eks. provisioner. |
||||||||
|
C0010/R0380 |
Tilgodehavender (handel, ikke forsikring) |
Heri medregnes tilgodehavender fra ansatte eller handelspartnere (ikke forsikringsrelateret), herunder offentlige enheder. |
||||||||
|
C0010/R0390 |
Egne aktier (som besiddes direkte) |
Den samlede værdi af egne aktier, som besiddes direkte af selskabet. |
||||||||
|
C0010/R0400 |
Forfaldne beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer eller garantikapital, der er indkaldt, men endnu ikke indbetalt |
Værdien af det forfaldne beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer eller garantikapital, der er indkaldt, men endnu ikke indbetalt. |
||||||||
|
C0010/R0410 |
Likvider |
Pengesedler og mønter i omløb, som normalt anvendes til betalinger, og indskud, der på anfordring kan konverteres til kontanter til pari, og som er direkte anvendelige til at foretage betalinger ved check, anvisning, girokort, direkte debitering/kreditering eller lignende direkte betalingsfacilitet uden sanktioner eller begrænsninger. Bankkonti må ikke modregnes; derfor anerkendes kun positive konti under denne post og kassekreditter anført under forpligtelser, medmindre der er både en juridisk ret til modregning og en påviselig hensigt om at nettoafregne. |
||||||||
|
C0010/R0420 |
Alle øvrige aktiver, ikke anført andetsteds |
Alle øvrige aktiver, der ikke allerede er anført andetsteds under balanceførte poster. |
||||||||
|
C0010/R0500 |
Aktiver i alt |
Dette er den samlede værdi af alle aktiver. |
||||||||
|
Passiver |
||||||||||
|
C0010/R0510 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring |
Summen af de forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikring. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0520 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0530 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring (eksklusive sygeforsikring) — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (eksklusive sygeforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0540 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) — Bedste skøn |
Det samlede bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring). Det bedste skøn offentliggøres uden fradrag af genforsikring. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0550 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) — Risikomargin |
Den samlede risikomargin for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0560 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring (svarende til skadesforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0570 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til skadesforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0580 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) — Bedste skøn |
Det samlede bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til skadesforsikring). Det bedste skøn offentliggøres uden fradrag af genforsikring. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0590 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) — Risikomargin |
Den samlede risikomargin vedrørende forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til skadesforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0600 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen indeksreguleret og unit-linked) |
Summen af de forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring (undtagen indeksreguleret og unit-linked). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0610 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til livsforsikring) |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0620 |
Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til livsforsikring) — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0630 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til livsforsikring) — Bedste skøn |
Det samlede bedste skøn over de forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring). Det bedste skøn offentliggøres uden fradrag af genforsikring. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0640 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til livsforsikring) — Risikomargin |
Den samlede risikomargin for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0650 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0660 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (eksklusive sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0670 |
Forsikringsmæssige hensættelser — livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) — Bedste skøn |
Det samlede bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked). Det bedste skøn offentliggøres uden fradrag af genforsikring. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0680 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) — Risikomargin |
Den samlede risikomargin for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0690 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksreguleret og unit-linked |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0700 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksreguleret og unit-linked — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0710 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksreguleret og unit-linked — Bedste skøn |
Det samlede bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed. Det bedste skøn offentliggøres uden fradrag af genforsikring. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0720 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksreguleret og unit-linked — Risikomargin |
Den samlede risikomargin for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0740 |
Eventualforpligtelser |
En eventualforpligtelse defineres som:
Eventualforpligtelser, der indregnes i balancen, skal opfylde kriterierne i artikel 11 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||
|
C0010/R0750 |
Hensættelser, som ikke er forsikringsmæssige hensættelser |
Forpligtelser, hvis indfrielsestidspunkt eller størrelse er usikker, undtagen forpligtelser offentliggjort under »Pensionsforpligtelser«. Hensættelserne indregnes som forpligtelser (under forudsætning af at et pålideligt skøn kan foretages), når de repræsenterer forpligtelser, og det er sandsynligt at indfrielse af forpligtelserne vil medføre et træk på virksomhedens økonomiske ressourcer. |
||||||||
|
C0010/R0760 |
Pensionsforpligtelser |
De samlede nettoforpligtelser relateret til medarbejdernes pensionsordning. |
||||||||
|
C0010/R0770 |
Indskud fra genforsikringsselskaber |
Beløb (f.eks. kontanter) modtaget fra genforsikringsselskaber eller fratrukket af genforsikringsselskaber i henhold til genforsikringsaftalen. |
||||||||
|
C0010/R0780 |
Udskudte skatteforpligtelser |
Udskudte skatteforpligtelser er indkomstskatter, der i fremtidige regnskabsår vil blive betalbare som følge af skattepligtige midlertidige forskelle. |
||||||||
|
C0010/R0790 |
Derivater |
Et finansielt instrument eller anden kontrakt, som har alle tre nedenstående egenskaber:
Kun derivatforpligtelser offentliggøres i denne række (dvs. derivater med negative værdier på indberetningsdatoen). Derivataktiver offentliggøres under C0010/R0190. Selskaber, der ikke værdiansætter derivater i deres lokale GAAP, behøver ikke at anføre en regnskabsmæssig værdi. |
||||||||
|
C0010/R0800 |
Gæld til kreditinstitutter |
Gæld, såsom realkreditlån og andre lån, til kreditinstitutter, undtagen obligationer, der besiddes af kreditinstitutter (det er ikke muligt for selskabet at angive alle indehavere af de obligationer, det udsteder) og efterstillet gæld. Kassekreditter medregnes. |
||||||||
|
C0010/R0810 |
Andre finansielle forpligtelser end gæld til kreditinstitutter |
Finansielle forpligtelser, herunder obligationer udstedt af selskabet (uanset om de besiddes af kreditinstitutter eller ej), strukturerede værdipapirer udstedt af selskabet selv og lån, herunder realkreditlån, til andre enheder end kreditinstitutter. Efterstillet gæld medregnes ikke her. |
||||||||
|
C0010/R0820 |
Forpligtelser vedrørende forsikringer og mæglere |
Forfaldne forpligtelser over for forsikringstagere og forsikringsselskaber og vedrørende anden virksomhed, forbundet med forsikring, men som ikke er forsikringsmæssige hensættelser. Heri medregnes forfaldne forpligtelser over for (gen)forsikringsmæglere (f.eks. mæglerprovisioner, der er forfaldne, men endnu ikke betalt af selskabet). Heri medregnes ikke forfaldne låneforpligtelser, herunder i form af realkreditlån, over for andre forsikringsselskaber, hvis de kun vedrører finansiering og ikke er forbundet med forsikringsvirksomhed (sådanne lån, herunder realkreditlån, skal offentliggøres som finansielle forpligtelser). Heri medregnes forpligtelser vedrørende accepteret genforsikring. |
||||||||
|
C0010/R0830 |
Forpligtelser vedrørende genforsikring |
Andre forfaldne forpligtelser over for genforsikringsselskaber (især anfordringskonti) end indskud forbundet med genforsikringsvirksomhed, der ikke er medtaget i beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Heri medregnes forpligtelser over for genforsikringsselskaber vedrørende cederede præmier. |
||||||||
|
C0010/R0840 |
Forpligtelser (handel, ikke forsikring) |
Handelsforpligtelser i alt, herunder beløb til ansatte, leverandører osv., som ikke er forbundet med forsikring, parallelt med tilgodehavender (handel, ikke forsikring) på aktivsiden; omfatter også offentlige enheder. |
||||||||
|
C0010/R0850 |
Efterstillet gæld |
Efterstillet gæld er gæld, der er efterstillet anden specificeret gæld, når selskabet likvideres. Efterstillet gæld, der er klassificeret som basiskapitalgrundlag, og efterstillet gæld, der ikke er medregnet i basiskapitalgrundlaget, i alt. |
||||||||
|
C0010/R0860 |
Efterstillet gæld ikke medregnet i basiskapitalgrundlaget |
Efterstillet gæld er gæld, der er efterstillet anden specificeret gæld, når selskabet likvideres. Anden gæld kan være endnu mere efterstillet. Kun efterstillet gæld, der ikke er klassificeret som basiskapitalgrundlag, bør anføres her. |
||||||||
|
C0010/R0870 |
Efterstillet gæld medregnet i basiskapitalgrundlaget |
Efterstillet gæld klassificeret som basiskapitalgrundlag. |
||||||||
|
C0010/R0880 |
Alle øvrige passiver, ikke anført andetsteds |
Alle øvrige passiver, der ikke allerede er anført andetsteds under balanceførte poster. |
||||||||
|
C0010/R0900 |
Passiver i alt |
Alle passiver i alt. |
||||||||
|
C0010/R1000 |
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Selskabets samlede overskydende aktiver i forhold til passiver, som værdiansat i henhold til Solvens II-værdiansættelsesgrundlaget. Værdi af aktiver minus passiver. |
||||||||
S.05.01. — Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter branche
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema skal offentliggøres ud fra en regnskabsmæssig tilgang, dvs. lokale GAAP eller IFRS, hvis disse accepteres som lokale GAAP, men under anvendelse af Solvens II-brancher. Selskaber skal anvende samme værdiansættelses- og indregningsgrundlag som for de offentliggjorte regnskaber; der kræves ingen ny indregning eller værdiansættelse.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
Skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser |
||
|
C0010-C0120/R0110 |
Tegnede præmier — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0010-C0120/R0120 |
Tegnede præmier — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til accepteret proportional genforsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0130-C0160/R0130 |
Tegnede præmier — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0010-C0160/R0140 |
Tegnede præmier — Genforsikringsandel |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er cederet til genforsikringsselskaber, for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0010-C0160/R0200 |
Tegnede præmier — Netto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: De tegnede nettopræmier summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0120/R0210 |
Præmieindtægter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed. |
|
C0010-C0120/R0220 |
Præmieindtægter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret proportional genforsikringsvirksomhed. |
|
C0130-C0160/R0230 |
Præmieindtægter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed. |
|
C0010-C0160/R0240 |
Præmieindtægter — Genforsikringsandel |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen af bruttopræmiehensættelser. |
|
C0010-C0160/R0300 |
Præmieindtægter — Netto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0120/R0310 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0120/R0320 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0130-C0160/R0330 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0160/R0340 |
Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0160/R0400 |
Erstatningsudgifter — Netto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0120/R0410 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0010-C0120/R0420 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0130-C0160/R0430 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0010-C0160/R0440 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Genforsikringsandel |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser vedrørende beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0160/R0500 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Netto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Nettoværdien af ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0160/R0550 |
Omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger, som selskabet har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet. |
|
C0200/R0110–R0550 |
I alt |
I alt for forskellige poster for alle brancher. |
|
C0200/R1200 |
Andre omkostninger |
Andre forsikringsmæssige omkostninger, der ikke indgår i ovennævnte omkostninger og ikke er opdelt efter branche. Heri bør ikke medregnes ikkeforsikringsmæssige omkostninger såsom skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv. |
|
C0200/R1300 |
Samlede omkostninger |
Forsikringsmæssige omkostninger i alt. |
|
Livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser |
||
|
C0210-C0280/R1410 |
Tegnede præmier — Brutto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling, for forsikringsaftaler, i tilknytning til forsikringsvirksomhed, opgjort brutto, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. Heri medregnes både direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed. |
|
C0210-C0280/R1420 |
Tegnede præmier — Genforsikringsandel |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er cederet til genforsikringsselskaber og forfaldet, for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0210-C0280/R1500 |
Tegnede præmier — Netto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: De tegnede nettopræmier summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0210-C0280/R1510 |
Præmieindtægter — Brutto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
|
C0210-C0280/R1520 |
Præmieindtægter — Genforsikringsandel |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen i bruttopræmiehensættelser. |
|
C0210-C0280/R1600 |
Præmieindtægter — Netto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0210-C0280/R1610 |
Erstatningsudgifter — Brutto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0210-C0280/R1620 |
Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF: Genforsikringsandelen af summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0210-C0280/R1700 |
Erstatningsudgifter — Netto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0210-C0280/R1710 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikring |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0210-C0280/R1720 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Genforsikringsandel |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser. |
|
C0210-C0280/R1800 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Netto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Nettoændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0210-C0280/R1900 |
Omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger, som selskabet har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet. |
|
C0300/R1410–R1900 |
I alt |
I alt for forskellige poster for alle brancher. |
|
C0300/R2500 |
Andre omkostninger |
Andre forsikringsmæssige omkostninger, der ikke indgår i ovennævnte omkostninger og ikke er opdelt efter branche. Heri bør ikke medregnes ikkeforsikringsmæssige omkostninger såsom skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv. |
|
C0300/R2600 |
Samlede omkostninger |
Forsikringsmæssige omkostninger i alt. |
|
C0210-C0280/R2700 |
Genkøb i alt |
Den samlede værdi af genkøb, der er sket i løbet af året. Beløbet offentliggøres også under erstatningsudgifter (post R1610). |
S.05.02 — Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter land
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema skal offentliggøres ud fra en regnskabsmæssig tilgang, dvs. lokale GAAP eller IFRS, hvis disse accepteres som lokale GAAP
Skemaet er baseret på et år-til-dato-grundlag. Selskaber skal anvende samme værdiansættelses- og indregningsgrundlag som for de offentliggjorte regnskaber; der kræves ingen ny indregning eller værdiansættelse.
Følgende kriterier for klassificering efter land anvendes:
|
— |
Oplysningerne, anført efter land, skal angives for de fem lande med den største værdi af tegnede bruttopræmier i tillæg til hjemlandet, eller indtil 90 % af den samlede værdi af de tegnede bruttopræmier er nået. |
|
— |
Med hensyn til den direkte forsikringsvirksomhed for brancherne »udgifter til lægebehandling«, »indkomstsikring«, »arbejdsskadeforsikring«, »brand og andre skader på ejendom« og »kredit- og kautionsforsikring« skal oplysningerne offentligøres efter det land, hvor risikoen består, som defineret i artikel 13, nr. 13), i direktiv 2009/138/EF. |
|
— |
Med hensyn til direkte forsikringsvirksomhed for alle andre brancher skal oplysningerne offentliggøres efter det land, hvor kontrakten blev indgået. |
|
— |
Med hensyn til proportional og ikkeproportional genforsikring skal oplysningerne offentliggøres efter det land, hvor det cederende selskab er beliggende. |
I dette skema forstås ved »det land, hvor kontrakten blev indgået«:
|
a. |
det land, hvor forsikringsselskabet er etableret (hjemland), hvis kontrakten ikke blev solgt gennem en filial eller i henhold til reglerne om den frie udveksling af tjenesteydelser |
|
b. |
det land, hvor filialen er beliggende (værtsland), hvis kontrakten ikke blev solgt gennem en filial |
|
c. |
det land, hvor retten til fri udveksling af tjenesteydelser blev meddelt (værtsland), hvis kontrakten blev solgt i henhold til den frie udveksling af tjenesteydelser |
|
d. |
Hvis der blev anvendt en mægler, eller i enhver anden situation, gælder a), b) eller c), afhængigt af hvem der solgte kontrakten. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
Skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser |
||
|
C0020-C0060/R0010 |
Top 5-lande (efter værdien af tegnede bruttopræmier) — Skadesforsikringsforpligtelser |
Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for de lande, for hvilke der offentliggøres skadesforsikringsforpligtelser. |
|
C0080-C0140/R0110 |
Tegnede præmier — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0080-C0140/R0120 |
Tegnede præmier — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til accepteret proportional genforsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0080-C0140/R0130 |
Tegnede præmier — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0080-C0140/R0140 |
Tegnede præmier — Genforsikringsandel |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er cederet til genforsikringsselskaber, for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0080-C0140/R0200 |
Tegnede præmier — Netto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: De tegnede nettopræmier summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0080-C0140/R0210 |
Præmieindtægter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed. |
|
C0080-C0140/R0220 |
Præmieindtægter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret proportional genforsikringsvirksomhed. |
|
C0080-C0140/R0230 |
Præmieindtægter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed. |
|
C0080-C0140/R0240 |
Præmieindtægter — Genforsikringsandel |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen af bruttopræmiehensættelser. |
|
C0080-C0140/R0300 |
Præmieindtægter — Netto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0080-C0140/R0310 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0320 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret proportional genforsikring. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0330 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikring. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0340 |
Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0400 |
Erstatningsudgifter — Netto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0410 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0080-C0140/R0420 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0080-C0140/R0430 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0080-C0140/R0440 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Genforsikringsandel |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser vedrørende beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0080-C0140/R0500 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Netto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Nettoværdien af ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0080-C0140/R0550 |
Omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger, som selskabet har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet. |
|
C0140/R1200 |
Andre omkostninger |
Andre forsikringsmæssige omkostninger, der ikke indgår i ovennævnte omkostninger og ikke er opdelt efter branche. Heri bør ikke medregnes ikkeforsikringsmæssige omkostninger såsom skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv. |
|
C0140/R1300 |
Samlede omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger for lande omfattet af dette skema. |
|
Livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser |
||
|
C0160-C0200/R1400 |
Top 5-lande (efter værdien af tegnede bruttopræmier) — Livsforsikringsforpligtelser |
Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for de lande, for hvilke der offentliggøres livsforsikringsforpligtelser. |
|
C0220-C0280/R1410 |
Tegnede præmier — Brutto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling, for forsikringsaftaler, i tilknytning til forsikringsvirksomhed, opgjort brutto, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0220-C0280/R1420 |
Tegnede præmier — Genforsikringsandel |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er cederet til genforsikringsselskaber og forfaldet, for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0220-C0280/R1500 |
Tegnede præmier — Netto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: De tegnede nettopræmier summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0220-C0280/R1510 |
Præmieindtægter — Brutto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0220-C0280/R1520 |
Præmieindtægter — Genforsikringsandel |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen i bruttopræmiehensættelser. |
|
C0220-C0280/R1600 |
Præmieindtægter — Netto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0220-C0280/R1610 |
Erstatningsudgifter — Brutto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0220-C0280/R1620 |
Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen i summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0220-C0280/R1700 |
Erstatningsudgifter — Netto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0220-C0280/R1710 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0220-C0280/R1720 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Genforsikringsandel |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser. |
|
C0220-C0280/R1800 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Netto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret forsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0220-C0280/R1900 |
Omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger, som selskabet har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet. |
|
C0280/R2500 |
Andre omkostninger |
Andre forsikringsmæssige omkostninger, der ikke indgår i ovennævnte omkostninger og ikke er opdelt efter branche. Heri bør ikke medregnes ikkeforsikringsmæssige omkostninger såsom skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv. |
|
C0280/R2600 |
Samlede omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger for lande omfattet af dette skema. |
S.12.01 — Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for individuelle enheder.
Selskaber kan anvende relevante approksimative størrelser til beregning af forsikringsmæssige hensættelser som omhandlet i artikel 21 i delegeret forordning (EU) 2015/35. Endvidere kan artikel 59 i delegeret forordning (EU) 2015/35 anvendes til at beregne risikomarginen i løbet af regnskabsåret.
Branche for livsforsikringsforpligtelser: De i artikel 80 i direktiv 2009/138/EF omhandlede brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Segmenteringen skal afspejle arten af kontraktens underliggende risici (substans) og ikke kontraktens juridiske form (form). Hvis en forsikrings- eller genforsikringsaftale som standard dækker risici på tværs af brancher opsplittes om muligt forpligtelserne i de relevante brancher (artikel 55 i delegeret forordning (EU) 2015/35).
Brancherne »Indeksreguleret og unit-linked forsikring«, »Anden livsforsikring« og »Sygeforsikring« opdeles mellem »Kontrakter uden optioner og garantier« og »Kontrakter med optioner eller garantier«. I forbindelse med denne opdeling bør følgende tages i betragtning:
|
— |
I »Kontrakter uden optioner og garantier« bør medregnes de beløb, der er relateret til kontrakten uden eventuelle finansielle garantier eller aftalebestemte optioner, hvilket vil sige, at beregningen af de forsikringsmæssige hensættelser ikke afspejler værdien af eventuelle finansielle garantier eller aftalebestemte optioner. |
|
— |
Kontrakter med ikke væsentlige aftalebestemte optioner eller finansielle garantier, som ikke er afspejlet i beregningen af de forsikringsmæssige hensættelser, bør også offentliggøres i denne kolonne. |
|
— |
I »Kontrakter med optioner og garantier« bør medregnes kontrakter, som enten har finansielle garantier, aftalebestemte optioner eller begge, for så vidt de forsikringsmæssige hensættelser afspejler, at der findes disse finansielle garantier eller aftalebestemte optioner. |
De offentliggjorte oplysninger bør være uden fradrag af genforsikring, da oplysninger om beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, kræves offentliggjort i særlige rækker.
De oplysninger, der skal offentliggøres mellem R0010 og R0100, skal være efter volatilitetsjustering, matchtilpasning og overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve, hvis den anvendes, men må ikke omfatte overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser kræves indberettet separat mellem række R0110 og R0130.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
||
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0010 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0150/R0010 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — I alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked). |
|
C0210/R0010 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — I alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100-C0140, C0160, C0190, C0200/R0020 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et. |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0150/R0020 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — I alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. |
|
C0210/R0020 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af et bedste skøn og en risikomargin |
||
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100-C0140, C0170, C0180, C0190, C0200/R0030 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af det bedste skøn og risikomarginen, bedste bruttoskøn |
Bedste bruttoskøn (uden fradrag af genforsikring, SPV'er og finite reinsurance i henhold til artikel 77, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF) for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0150/R0030 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af det bedste skøn og risikomarginen, bedste bruttoskøn — I alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlet værdi af bedste bruttoskøn (uden fradrag af genforsikring, SPV'er og finite reinsurance i henhold til artikel 77, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF), for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. |
|
C0210/R0030 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summe af det bedste skøn og risikomarginen, bedste bruttoskøn — I alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlet værdi af bedste bruttoskøn (uden fradrag af genforsikring, SPV'er og finite reinsurance i henhold til artikel 77, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF), for sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100 to C0140, C0170, C0180, C0190, C0200/R0040 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
Beløb, der kan tilbagekræves efter justeringen for forventede tab som følge af sandsynligheden for misligholdelse fra genforsikrerens side, jf. artikel 81 i direktiv 2009/138/EF, herunder cederet koncernintern genforsikring, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0150/R0080 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves efter justeringen for forventede tab som følge af sandsynligheden for misligholdelse fra genforsikrerens side, jf. artikel 81 i direktiv 2009/138/EF, herunder cederet koncernintern genforsikring, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. |
|
C0210/R0080 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves efter justeringen for forventede tab som følge af sandsynligheden for misligholdelse fra genforsikrerens side, jf. artikel 81 i direktiv 2009/138/EF, herunder cederet koncernintern genforsikring, for sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0090 |
Det bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance |
Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er, efter branche. |
|
C0150/R0090 |
Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlede bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. |
|
C0210/R0090 |
Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Det samlede bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, for sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100-C0140, C0160, C0190, C0200/R0100 |
Risikomargin |
Risikomargin i henhold til artikel 77, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF) for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0150/R0100 |
Risikomargin — I alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlet risikomargin, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. |
|
C0210/R0100 |
Risikomargin — I alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlet risikomargin for sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
|
Overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
||
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0110 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, for hver branche. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
C0150/R0110 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — I alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
C0210/R0110 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — I alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, for sygeforsikring svarende til livsforsikring. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0120 |
Bedste skøn |
Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til det bedste skøn, for hver branche. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
C0150/R0120 |
Bedste skøn — I alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Det samlede overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til det bedste skøn, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
C0210/R0120 |
Bedste skøn — I alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Det samlede overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til det bedste skøn, for sygeforsikring svarende til livsforsikring. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0130 |
Risikomargin |
Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til risikomargin, for hver branche. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
C0150/R0130 |
Risikomargin — I alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Det samlede overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til risikomarginen, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
C0210/R0130 |
Risikomargin — I alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Det samlede overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til risikomarginen, for sygeforsikring svarende til livsforsikring. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
Forsikringsmæssige hensættelser — I alt |
||
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0200 |
Forsikringsmæssige hensættelser — I alt |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, inklusive forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser. |
|
C0150/R0200 |
Forsikringsmæssige hensættelser — I alt — I alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlede forsikringsmæssige hensættelser for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked, herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser. |
|
C0210/R0200 |
Forsikringsmæssige hensættelser — I alt — I alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlede forsikringsmæssige hensættelser for sygeforsikring svarende til livsforsikring, herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser. |
S.17.01 — Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for individuelle enheder.
Selskaber kan anvende relevante approksimative størrelser til beregning af forsikringsmæssige hensættelser som omhandlet i artikel 21 i delegeret forordning (EU) 2015/35. Endvidere kan artikel 59 i delegeret forordning (EU) 2015/35 anvendes til at beregne risikomarginen i løbet af regnskabsåret.
Branche for skadesforsikringsforpligtelser: De brancher, som er omhandlet i artikel 80 i direktiv 2009/138/EF og defineret i bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og som vedrører direkte virksomhed/accepteret proportional genforsikring og accepteret ikkeproportional genforsikring. Segmenteringen skal afspejle arten af kontraktens underliggende risici (substans) og ikke kontraktens juridiske form (form).
Direkte sygeforsikringsvirksomhed, undtagen virksomhed, som udøves på et grundlag, der svarer til livsforsikring, segmenteres i branchen skadesforsikring 1-3, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.
Accepteret proportional genforsikring skal betragtes sammen med direkte virksomhed i C0020-C0130.
De oplysninger, der skal offentliggøres mellem R0010 og R0280, skal være efter volatilitetsjustering, matchtilpasning og overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve, hvis den anvendes, men må ikke omfatte overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser kræves oplyst separat mellem række R0290 og R0310.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
||
|
C0020-C0170/R0010 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret forsikringvirksomhed. Dette beløb skal være uden fradrag af eventuelle beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance i tilknytning til denne virksomhed. |
|
C0180/R0010 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — Samlede skadesforsikringsforpligtelser |
Samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et vedrørende direkte og accepteret forsikringsvirksomhed. Dette beløb skal være uden fradrag af eventuelle beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance i tilknytning til denne virksomhed. |
|
C0020-C0170/R0050 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et. |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0180/R0050 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et. |
Samlet beløb for alle brancher, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af et bedste skøn og en risikomargin — Bedste skøn |
||
|
C0020-C0170/R0060 |
Bedste skøn over præmiehensættelser, brutto, i alt |
Bedste skøn over præmiehensættelser uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, for hver branche vedrørende direkte og accepteret virksomhed. |
|
C0180/R0060 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, bedste skøn over præmiehensættelser, brutto, i alt |
Bedste skøn over præmiehensættelser uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, vedrørende direkte og accepteret virksomhed. |
|
C0020-C0170/R0140 |
Bedste skøn over præmiehensættelser, samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, for hver branche vedrørende direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
|
C0180/R0140 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over præmiehensættelser, beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, og som vedrører det bedste skøn over præmiehensættelser. |
|
C0020-C0170/R0150 |
Bedste nettoskøn over præmiehensættelser — Direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Bedste nettoskøn over præmiehensættelser, for hver branche. |
|
C0180/R0150 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, bedste nettoskøn over præmiehensættelser |
Bedste nettoskøn i alt over præmiehensættelser. |
|
C0020-C0170/R0160 |
Bedste skøn over erstatningshensættelser, brutto, i alt |
Bedste skøn over erstatningshensættelser uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, for hver branche vedrørende direkte og accepteret virksomhed. |
|
C0180/R0160 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, bedste skøn over erstatningshensættelser, brutto, i alt |
Bedste skøn i alt over erstatningshensættelser, uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, fra SPV'er og finite reinsurance. |
|
C0020-C0170/R0240 |
Det bedste skøn over erstatningshensættelser, samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, for hver branche vedrørende direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
|
C0180/R0240 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over erstatningshensættelser, beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse. |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, og som vedrører det bedste skøn over erstatningshensættelser. |
|
C0020-C0170/R0250 |
Det bedste nettoskøn over erstatningshensættelser — Direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Værdi af det bedste nettoskøn over erstatningshensættelser, for hver branche vedrørende direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
|
C0180/R0250 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste nettoskøn over erstatningshensættelser |
Samlet værdi af bedste nettoskøn over erstatningshensættelser. |
|
C0020-C0170/R0260 |
Samlet bedste bruttoskøn over erstatningshensættelser — direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Bedste bruttoskøn i alt for hver branche vedrørende direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
|
C0180/R0260 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser — Bedste bruttoskøn i alt |
Bedste bruttoskøn i alt (summen af præmiehensættelser og erstatningshensættelser). |
|
C0020-C0170/R0270 |
Bedste nettoskøn — Direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Bedste nettoskøn i alt for hver branche vedrørende direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
|
C0180/R0270 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser — Bedste nettoskøn i alt |
Samlet værdi af det bedste nettoskøn (summen af præmiehensættelser og erstatningshensættelser) |
|
C0020-C0170/R0280 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af et bedste skøn og en risikomargin — Risikomargin |
Risikomargin som krævet i henhold til direktiv 2009/138/EF (artikel 77, stk. 3). Risikomarginen beregnes under et for hele porteføljen af (gen)forsikringsforpligtelser og allokeres derefter til hver branche, vedrørende direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
|
C0180/R0280 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser — Risikomargin i alt |
Risikomargin i alt som krævet i henhold til direktiv 2009/138/EF (artikel 77, stk. 3). |
|
Overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
||
|
C0020-C0170/R0290 |
Overgangsforanstaltningerne for forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til de forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
C0180/R0290 |
Overgangsforanstaltningerne for forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
Det samlede overgangsfradrag, for alle brancher, i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til de forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
C0020-C0170/R0300 |
Overgangsforanstaltningerne for forsikringsmæssige hensættelser — Bedste skøn |
Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til det bedste skøn, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
C0180/R0300 |
Overgangsforanstaltningerne for forsikringsmæssige hensættelser — Bedste skøn |
Det samlede overgangsfradrag, for alle brancher, i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til bedste skøn, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
C0020-C0170/R0310 |
Overgangsforanstaltningerne for forsikringsmæssige hensættelser — Risikomargin |
Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til risikomarginen, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
C0180/R0310 |
Overgangsforanstaltningerne for forsikringsmæssige hensættelser — Risikomargin |
Det samlede overgangsfradrag, for alle brancher, i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til bedste skøn, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
Forsikringsmæssige hensættelser — I alt |
||
|
C0020-C0170/R0320 |
Forsikringsmæssige hensættelser, i alt — Direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Samlede forsikringsmæssige bruttohensættelser, for hver branche vedrørende direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed, herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser. |
|
C0180/R0320 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, forsikringsmæssige hensættelser — I alt |
Samlede forsikringsmæssige bruttohensættelser vedrørende direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed, herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser. |
|
C0020-C0170/R0330 |
Forsikringsmæssige hensættelser, i alt — Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — Direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Beløb i alt, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, for hver branche vedrørende direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
|
C0180/R0330 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — Direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftale/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, vedrørende direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
|
C0020-C0170/R0340 |
Forsikringsmæssige hensættelser, i alt — Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — Direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Samlede forsikringsmæssige nettohensættelser, for hver branche vedrørende direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed, herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser. |
|
C0180/R0340 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring og fra SPV'er — Direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Samlede forsikringsmæssige nettohensættelser vedrørende direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed, herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser. |
S.19.01. — Skadesforsikringserstatninger
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for individuelle enheder.
Trekanter for udvikling i krav viser forsikringsselskabets skøn over erstatningsudgifter (udbetalte erstatninger og erstatningshensættelser i henhold til Solvens II-værdiansættelsesprincippet), og hvordan dette skøn udvikler sig over tid.
Selskaberne skal offentliggøre oplysningerne på ulykkesår- eller forsikringsårbasis i overensstemmelse med den nationale tilsynsmyndigheds krav. Hvis den nationale tilsynsmyndighed ikke har bestemt, hvilket der skal anvendes, kan selskaberne anvende ulykkes- eller forsikringsår, alt efter hvordan de forvalter hver branche, forudsat at de anvender det samme år konsekvent igennem årene.
Dette skema skal offentliggøres for skadesforsikringsvirksomhed i alt, men opdeles efter forsikringsår og ulykkesår, hvis selskabet anvender forskellige grundlag.
Standardvarigheden af afviklingstrekanten er 10+1 år, men offentliggørelseskravet er baseret på selskabernes udvikling i krav (hvis varigheden af skadeserstatningscyklussen er kortere end 10 år, skal selskaberne offentliggøre i overensstemmelse med den interne kortere udvikling).
Der kræves historiske data, startende fra førstegangsanvendelsen af Solvens II, for udbetalte erstatninger (dvs. hele sættet skal offentliggøres), men ikke for bedste skøn over erstatningshensættelser. For så vidt angår udarbejdelse af historiske data for udbetalte erstatninger anvendes den samme fremgangsmåde vedrørende trekantens længde for løbende offentliggørelse (dvs. 10+1 år eller selskabernes skadeserstatningscyklus, alt efter hvad der er kortest).
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||
|
Z0020 |
Ulykkesår eller forsikringsår |
Angiv, hvilken standard selskabet anvender ved offentliggørelse af udviklingen i erstatninger. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
C0010-C0110/R0100-R0250 |
Udbetalte bruttoerstatninger (ikkekumulativt) — Trekant |
De udbetalte bruttoerstatninger med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder, undtagen udgifter, i en trekant, der viser udviklingen i de allerede udbetalte bruttoerstatninger: For hvert ulykkesår/forsikringsår fra N-9 (og forudgående) og alle tidligere indberetningsperioder indtil — inklusive — N (sidste indberetningsår) indberettes de allerede foretagne betalinger svarende til hvert udviklingsår (hvilket er forsinkelsen mellem ulykkesåret/forsikringsåret og betalingsdatoen). Dataene er i absolutte beløb, ikkekumulative og udiskonterede. |
||||
|
C0170/R0100-R0260 |
Udbetalte bruttoerstatninger (ikkekumulativt) — I indeværende år |
»Indeværende år« i alt afspejler den sidste diagonal (alle data vedrørende sidste indberetningsår) fra R0160-R0250. R0260 er den samlede værdi af R0160-R0250. |
||||
|
C0180/R0100-R0260 |
Udbetalte bruttoerstatninger — Summen af år (kumulativt) |
»Summen af år« i alt indeholder summen af alle data i rækker (summen af alle betalinger vedrørende ulykkesåret/forsikringsåret), herunder i alt. |
||||
|
C0200-C0300/R0100-R0250 |
Bedste skøn over erstatningshensættelser, brutto, udiskonteret — Trekant |
Trekanter for bedste skøn over erstatningshensættelser, udiskonteret, uden fradrag af genforsikring for hvert ulykkesår/forsikringsår fra N-9 (og forudgående) og alle tidligere indberetningsperioder indtil — inklusive — N (sidste indberetningsår). Bedste skøn over erstatningshensættelser vedrører forsikringsbegivenheder, som forekom før eller på værdiansættelsesdatoen, uanset om de krav, der er opstået som følge af disse begivenheder, er anmeldt. Dataene er i absolutte beløb, ikkekumulative og udiskonterede. |
||||
|
C0360/R0100-R0260 |
Bedste bruttoskøn over erstatningshensættelser — Årets udgang (diskonterede data) |
»Årets udgang« i alt afspejler den sidste diagonal, men på et diskonteret grundlag (alle data vedrørende til sidste indberetningsår) fra R0160-R0250. R0260 er den samlede værdi af R0160-R0250. |
S.22.01 — Virkning af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema anvendes, når mindst én langsigtet garanti eller overgangsforanstaltning anvendes af selskabet.
Formålet med dette skema er at give et billede af virkningen på den finansielle stilling, når der ikke anvendes overgangsforanstaltninger, og hver langsigtet garanti eller overgangsforanstaltning sættes til nul. Med henblik herpå bør der anvendes en trinvis metode, hvor hver overgangsforanstaltning og langsigtet garanti tages en efter en, og uden at omberegne virkningen af de resterende foranstaltninger efter hvert trin.
Virkningerne skal offentliggøres som positive, hvis de øger størrelsen af den indberettede post, og negative, hvis de reducerer postens størrelse (hvis f.eks. solvenskapitalkravet stiger, eller hvis kapitalgrundlaget stiger, så bør der offentliggøres positive værdier).
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
C0010/R0010 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Forsikringsmæssige hensættelser |
Forsikringsmæssige hensættelser i alt, inklusive langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0030/R0010 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige hensættelser |
Den del af justeringen af de forsikringsmæssige hensættelser, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0050/R0010 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Forsikringsmæssige hensættelser |
Den del af justeringen af de forsikringsmæssige hensættelser, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den risikofrie rentekurve og de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0070/R0010 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Forsikringsmæssige hensættelser |
Den del af justeringen af de forsikringsmæssige hensættelser, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger på den ene side og forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0090/R0010 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Forsikringsmæssige hensættelser |
Den del af justeringen af de forsikringsmæssige hensættelser, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de øvrige overgangsforanstaltninger på den ene side og forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0010/R0020 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag |
Basiskapitalgrundlag i alt beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0030/R0020 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Basiskapitalgrundlag |
Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0050/R0020 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesats — Basiskapitalgrundlag |
Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0070/R0020 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Basiskapitalgrundlag |
Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger på den ene side og basiskapitalgrundlaget under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0090/R0020 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Basiskapitalgrundlag |
Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de øvrige overgangsforanstaltninger på den ene side og basiskapitalgrundlaget under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0010/R0050 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0030/R0050 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0050/R0050 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0070/R0050 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger på den ene side og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0090/R0050 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de øvrige overgangsforanstaltninger på den ene side og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0010/R0090 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Solvenskapitalkrav |
Samlet solvenskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0030/R0090 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Solvenskapitalkrav |
Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0050/R0090 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Solvenskapitalkrav |
Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0070/R0090 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Solvenskapitalkrav |
Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger på den ene side og solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0090/R0090 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Solvenskapitalkrav |
Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de øvrige overgangsforanstaltninger på den ene side og solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0010/R0100 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0030/R0100 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0050/R0100 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0070/R0100 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger på den ene side og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0090/R0100 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de øvrige overgangsforanstaltninger på den ene side og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0010/R0110 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Minimumskapitalkrav |
Samlet minimumskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0030/R0110 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Minimumskapitalkrav |
Den del af justeringen af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem minimumskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0050/R0110 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Minimumskapitalkrav |
Den del af justeringen af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem minimumskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0070/R0110 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Minimumskapitalkrav |
Den del af justeringen af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem minimumskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger på den ene side og minimumskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0090/R0110 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Minimumskapitalkrav |
Den del af justeringen af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem minimumskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de øvrige overgangsforanstaltninger på den ene side og minimumskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
S.23.01. Kapitalgrundlag
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for individuelle enheder.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||
|
Basiskapitalgrundlag før fradrag af kapitalinteresser i andre finansielle sektorer som omhandlet i artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35 |
||||||
|
R0010/C0010 |
Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) — I alt |
Den samlede stamaktiekapital, som besiddes direkte og indirekte (før fradrag af egne aktier). Dette er selskabets samlede stamaktiekapital, som fuldt ud opfylder kriterierne for tier 1- eller tier 2-elementer. Eventuel stamaktiekapital, som ikke fuldt ud opfylder kriterierne, behandles som præferenceaktiekapital og klassificeres i overensstemmelse hermed, uanset hvordan den beskrives eller betegnes. |
||||
|
R0010/C0020 |
Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) — Tier 1 ubegrænset |
Indbetalt stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0010/C0040 |
Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) — Tier 2 |
Indkaldt stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for tier 2. |
||||
|
R0030/C0010 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — I alt |
Den samlede overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital i selskabet, som fuldt ud opfylder kriterierne for tier 1- eller tier 2-elementer. |
||||
|
R0030/C0020 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — Tier 1 ubegrænset |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktier, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer, fordi den vedrører stamaktiekapital, som behandles som ubegrænset tier 1-kapital. |
||||
|
R0030/C0040 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — Tier 2 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktier, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer, fordi den vedrører stamaktiekapital, som behandles som tier 2-kapital. |
||||
|
R0040/C0010 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — I alt |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som fuldt ud opfylder kriterierne for tier 1- eller tier 2-elementer. |
||||
|
R0040/C0020 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Tier 1 ubegrænset |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer |
||||
|
R0040/C0040 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Tier 2 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0050/C0010 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — I alt |
Efterstillede gensidige medlemskonti i alt, som fuldt ud opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer, tier 2- eller tier 3-elementer. |
||||
|
R0050/C0030 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 1 begrænset |
Efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0050/C0040 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 2 |
Efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0050/C0050 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 3 |
Efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0070/C0010 |
Overskudskapital — I alt |
Den samlede overskudskapital, jf. artikel 91, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0070/C0020 |
Overskudskapital — Tier 1 ubegrænset |
Den overskudskapital, jf. artikel 91, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0090/C0010 |
Præferenceaktier — I alt |
Den samlede værdi af præferenceaktier udstedt af selskabet, som fuldt ud opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer, tier 2- eller tier 3-elementer. |
||||
|
R0090/C0030 |
Præferenceaktier — Tier 1 begrænset |
Præferenceaktier udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0090/C0040 |
Præferenceaktier — Tier 2 |
Præferenceaktier udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0090/C0050 |
Præferenceaktier — Tier 3 |
Præferenceaktier udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0110/C0010 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — I alt |
Den samlede overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier i selskabet, som fuldt ud opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer, tier 2- eller tier 3-elementer. |
||||
|
R0110/C0030 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 1 begrænset |
Værdi af overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer, fordi den vedrører præferenceaktier, som behandles som begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0110/C0040 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 2 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer, fordi den vedrører præferenceaktier, som behandles som tier 2-elementer. |
||||
|
R0110/C0050 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 3 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer, fordi den vedrører præferenceaktier, som behandles som tier 3-elementer. |
||||
|
R0130/C0010 |
Afstemningsreserve — I alt |
Den samlede afstemningsreserve består af reserver (f.eks. overført resultat) med fradrag af justeringer (f.eks. ring-fenced fonde). Den skyldes hovedsagelig forskelle mellem regnskabsmæssig værdiansættelse og værdiansættelse i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0130/C0020 |
Afstemningsreserve — Tier 1 ubegrænset |
Afstemningsreserven består af reserver (f.eks. overført resultat) med fradrag af justeringer (f.eks. ring-fenced fonde). Den skyldes hovedsagelig forskelle mellem regnskabsmæssig værdiansættelse og værdiansættelse i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0140/C0010 |
Efterstillet gæld — I alt |
Den samlede værdi af efterstillet gæld udstedt af selskabet. |
||||
|
R0140/C0030 |
Efterstillet gæld — Tier 1 begrænset |
Værdi af efterstillet gæld udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0140/C0040 |
Efterstillet gæld — Tier 2 |
Værdi af efterstillet gæld udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0140/C0050 |
Efterstillet gæld — Tier 3 |
Værdi af efterstillet gæld udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0160/C0010 |
Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto — I alt |
Den samlede værdi af udskudte skatteaktiver netto i selskabet. |
||||
|
R0160/C0050 |
Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto — Tier 3 |
Udskudte skatteaktiver netto i selskabet, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0180/C0010 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden. |
Summen af ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
R0180/C0020 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 1 ubegrænset |
Ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer og er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
R0180/C0030 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 1 begrænset |
Ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer og er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
R0180/C0040 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 2 |
Ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer og er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
R0180/C0050 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 3 |
Ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer og er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II |
||||||
|
R0220/C0010 |
Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke må medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II |
Kapitalgrundlagselementer i alt, jf. regnskabet, som ikke medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II. Disse kapitalgrundlagselementer er enten:
Efterstillet gæld, som ikke tæller som basiskapitalgrundlag, skal ikke offentliggøres her, men på balancen (skema S.02.01) som efterstillet gæld, som ikke tæller som basiskapitalgrundlag. |
||||
|
Fradrag |
||||||
|
R0230/C0010 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter — I alt |
Det samlede fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter i henhold til artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0230/C0020 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter — Tier 1 ubegrænset |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som fratrækkes ubegrænsede tier 1-elementer i henhold til artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0230/C0030 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter — Tier 1 begrænset |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som fratrækkes begrænsede tier 1-elementer i henhold til artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0230/C0040 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter — Tier 2 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som fratrækkes tier 2-elementer i henhold til artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag |
||||||
|
R0290/C0010 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag |
Basiskapitalgrundlagselementer i alt efter fradrag. |
||||
|
R0290/C0020 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — Tier 1 ubegrænset |
Basiskapitalgrundlagselementer efter fradrag, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0290/C0030 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — Tier 1 begrænset |
Basiskapitalgrundlagselementer efter justeringer, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0290/C0040 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — Tier 2 |
Basiskapitalgrundlagselementer efter justeringer, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0290/C0050 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — Tier 3 |
Basiskapitalgrundlagselementer efter justeringer, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
Supplerende kapitalgrundlag |
||||||
|
R0300/C0010 |
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt — I alt |
Udstedt, ikkeindkaldt og ikkeindbetalt stamaktiekapital i alt, som kan kræves indkaldt. |
||||
|
R0300/C0040 |
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt — Tier 2 |
Ikkeindkaldt og ikkeindbetalt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0310/C0010 |
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt garantikapital og ikkeindbetalte og ikkeindkaldte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt — I alt |
Ikkeindkaldt og ikkeindbetalt garantikapital og ikkeindkaldte og ikkeindbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i alt, som kan kræves indkaldt. |
||||
|
R0310/C0040 |
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt garantikapital og ikkeindbetalte og ikkeindkaldte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt — Tier 2 |
Ikkeindkaldt og ikkeindbetalt garantikapital og ikkeindkaldte og ikkeindbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0320/C0010 |
Ikkeindbetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt — I alt |
Ikkeindkaldte og ikkeindbetalte præferenceaktier i alt, som kan kræves indkaldt. |
||||
|
R0320/C0040 |
Ikkeindbetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt — Tier 2 |
Ikkeindkaldte og ikkeindbetalte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for tier 2-elemener. |
||||
|
R0320/C0050 |
Ikkeindbetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt — Tier 3 |
Ikkeindkaldte og ikkeindbetalte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0330/C0010 |
En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning — I alt |
Juridisk bindende forpligtelser i alt til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning. |
||||
|
R0330/C0040 |
En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning — Tier 2 |
Juridisk bindende forpligtelser til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0330/C0050 |
En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning — Tier 3 |
Juridisk bindende forpligtelser til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0340/C0010 |
Remburser og garantier henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — I alt |
Remburser og garantier i alt, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF. |
||||
|
R0340/C0040 |
Remburser og garantier henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — Tier 2 |
Remburser og garantier, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF, og for hvilke det gælder, at de opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0350/C0010 |
Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — I alt |
Andre remburser og garantier i alt, som opfylder kriterierne til tier 2 eller tier 3, end dem, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF. |
||||
|
R0350/C0040 |
Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — Tier 2 |
Andre remburser og garantier, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer, end dem, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF. |
||||
|
R0350/C0050 |
Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — Tier 3 |
Andre remburser og garantier, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer, end dem, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF. |
||||
|
R0360/C0010 |
Indkaldelse af supplerende bidrag hos medlemmer henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF — I alt |
Fordringer i alt, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag, der udelukkende forsikrer risici i klasse 6, 12 og 17 i bilag I, del A, kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder. |
||||
|
R0360/C0040 |
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF — Tier 2 |
Fordringer, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag, der udelukkende forsikrer risici i klasse 6, 12 og 17 i bilag I, del A, kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder. |
||||
|
R0370/C0010 |
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF |
Andre fordringer i alt, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder, end dem, som er beskrevet i artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0370/C0040 |
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF — Tier 2 |
Andre fordringer, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder, end dem, som er beskrevet i artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF, og for hvilke det desuden gælder, at de opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0370/C0050 |
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF — Tier 3 |
Andre fordringer, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder, end dem, som er beskrevet i artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF, og for hvilke det desuden gælder, at de opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0390/C0010 |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag — I alt |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag i alt. |
||||
|
R0390/C0040 |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag — Tier 2 |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0390/C0050 |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag — Tier 3 |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0400/C0010 |
Samlet supplerende kapitalgrundlag |
Supplerende kapitalgrundlagselementer i alt. |
||||
|
R0400/C0040 |
Samlet supplerende kapitalgrundlag — Tier 2 |
Supplerende kapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0400/C0050 |
Samlet supplerende kapitalgrundlag — Tier 3 |
Supplerende kapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
Til rådighed stående og anerkendt kapitalgrundlag |
||||||
|
R0500/C0010 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer og supplerende kapitalgrundlagselementer, som opfylder tier 1-, tier 2- og tier 3-kriterierne og derfor står til rådighed til opfyldelse af solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0500/C0020 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Tier 1 ubegrænset |
Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer og derfor står til rådighed til opfyldelse af solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0500/C0030 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Tier 1 begrænset |
Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer og derfor står til rådighed til opfyldelse af solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0500/C0040 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Tier 2 |
Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer, efter justeringer, og supplerende kapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer og derfor står til rådighed til opfyldelse af solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0500/C0050 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Tier 3 |
Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer, efter justeringer, og supplerende kapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer og derfor står til rådighed til opfyldelse af solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0510/C0010 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer, efter justeringer, som opfylder kriterierne for tier 1- og tier 2-elementer og derfor står til rådighed til opfyldelse af minimumskapitalkravet. |
||||
|
R0510/C0020 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet — Tier 1 ubegrænset |
Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer, efter justeringer, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer og derfor står til rådighed til opfyldelse af minimumskapitalkravet. |
||||
|
R0510/C0030 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet — Tier 1 begrænset |
Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer, efter justeringer, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer og derfor er står til rådighed til opfyldelse af minimumskapitalkravet. |
||||
|
R0510/C0040 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet — Tier 2 |
Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer, efter justeringer, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer og derfor står til rådighed til opfyldelse af minimumskapitalkravet. |
||||
|
R0540/C0010 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag, som er anerkendt til dækning af solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0540/C0020 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Tier 1 ubegrænset |
Samlede ubegrænsede tier 1-kapitalgrundlagselementer, der er anerkendt til opfyldelse af solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0540/C0030 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Tier 1 begrænset |
Samlede begrænsede tier 1-kapitalgrundlagselementer, der er anerkendt til opfyldelse af solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0540/C0040 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Tier 2 |
Samlede tier 2-kapitalgrundlagselementer, der er anerkendt til opfyldelse af solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0540/C0050 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Tier 3 |
Samlede tier 3-kapitalgrundlagselementer, der er anerkendt til opfyldelse af solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0550/C0010 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
Samlede kapitalgrundlagselementer, der er anerkendt til opfyldelse af minimumskapitalkravet. |
||||
|
R0550/C0020 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet — Tier 1 ubegrænset |
Samlede ubegrænsede tier 1-kapitalgrundlagselementer, der er anerkendt til opfyldelse af minimumskapitalkravet. |
||||
|
R0550/C0030 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet — Tier 1 begrænset |
Samlede begrænsede tier 1-kapitalgrundlagselementer, der er anerkendt til opfyldelse af minimumskapitalkravet. |
||||
|
R0550/C0040 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet — Tier 2 |
Samlede tier 2-basiskapitalgrundlagselementer, der er anerkendt til opfyldelse af minimumskapitalkravet. |
||||
|
R0580/C0010 |
Solvenskapitalkrav |
Det samlede solvenskapitalkrav for selskabet under et, som skal svare til det solvenskapitalkrav, der offentliggøres på det relevante solvenskapitalkravskema. |
||||
|
R0600/C0010 |
Minimumskapitalkrav |
Minimumskapitalkravet for selskabet, som skal svare til det samlede minimumskapitalkrav, der offentliggøres i det relevante minimumskapitalkravskema. |
||||
|
R0620/C0010 |
Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag og solvenskapitalkrav |
Solvensprocenten beregnet som det samlede anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet divideret med solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0640/C0060 |
Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag og minimumskapitalkrav |
Minimumskapitalkravprocenten beregnet som det samlede anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet divideret med minimumskapitalkravet. |
||||
|
Afstemningsreserve |
||||||
|
R0700/C0060 |
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Overskydende aktiver i forhold til passiver som offentliggjort i Solvens II-balancen. |
||||
|
R0710/C0060 |
Egne aktier (som besiddes direkte og indirekte) |
Egne aktier, som besiddes direkte af selskabet, såvel direkte som indirekte. |
||||
|
R0720/C0060 |
Påregnelige udbytter, udlodninger og gebyrer |
Udbytter, udlodninger og gebyrer, som kan påregnes af selskabet. |
||||
|
R0730/C0060 |
Andre basiskapitalgrundlagselementer |
Basiskapitalgrundlagselementerne omfattet af artikel 69, litra a), nr. i)-v), artikel 72, litra a), og artikel 76, litra a), samt de basiskapitalgrundlagselementer, som tilsynsmyndigheden har godkendt i henhold til artikel 79 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0740/C0060 |
Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde |
Den samlede justering af afstemningsreserven som følge af forekomsten af begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer. |
||||
|
R0760/C0060 |
Afstemningsreserve — I alt |
Selskabets afstemningsreserve før fradrag af kapitalinteresser i andre finansielle sektorer som omhandlet i artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0770/C0060 |
Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — livsforsikring |
Afstemningsreserven indeholder et beløb for overskydende aktiver i forhold til passiver, som svarer til den forventede fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier. I denne celle anføres dette beløb for så vidt angår selskabets livsforsikringsvirksomhed. |
||||
|
R0780/C0060 |
Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — Skadesforsikring |
Afstemningsreserven indeholder et beløb for overskydende aktiver i forhold til passiver, som svarer til den forventede fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier. I denne celle anføres dette beløb for så vidt angår selskabets skadesforsikringsvirksomhed. |
||||
|
R0790/C0060 |
Samlet forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier |
Det samlede beløb for beregnet forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier. |
||||
S.25.01. — Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender standardformlen
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for individuelle enheder.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||
|
R0010-R0050/C0110 |
Bruttosolvenskapitalkrav |
Bruttokapitalkravet for hvert risikomodul beregnet ved brug af standardformlen. Forskellen mellem netto- og bruttosolvenskapitalkravet er indregningen af fremtidige diskretionære ydelser, jf. artikel 205 i delegeret forordning (EU) 2015/35. Beløbet skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, hvis det er relevant. I disse celler medregnes fordelingen af justeringen som følge af aggregeringen af det teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer på enhedsniveau. |
||||||||||||
|
R0060/C0110 |
Bruttosolvenskapitalkrav — Diversifikation |
Det beløb, som afspejler diversifikationseffekter mellem bruttorisikomodulers primære solvenskapitalkrav som følge af anvendelsen af den i bilag IV i direktiv 2009/138/EF definerede korrelationsmatrix. Denne værdi bør offentliggøres som en negativ værdi. |
||||||||||||
|
R0070/C0110 |
Bruttosolvenskapitalkrav — Risici på immaterielle aktiver |
De fremtidige diskretionære ydelser, jf. artikel 205 i delegeret forordning (EU) 2015/35, for risici på immaterielle aktiver er nul efter standardformlen. |
||||||||||||
|
R0100/C0110 |
Bruttosolvenskapitalkrav — Primært solvenskapitalkrav |
Det primære kapitalkrav før indregning af fremtidige diskretionære ydelser, jf. artikel 205 i delegeret forordning (EU) 2015/35, beregnet ved brug af standardformlen. Beløbet skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF. I denne celle medregnes fordelingen af justeringen som følge af aggregeringen af det teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer på enhedsniveau. Beløbet beregnes som summen af bruttokapitalkravene for hvert risikomodul i standardformlen inklusive justering for diversifikationseffekter i standardformlen. |
||||||||||||
|
R0030/C0080 |
Selskabsspecifikke parametre — Livsforsikringsrisici |
Her angives, hvilke selskabsspecifikke parametre der er anvendt i hvert risikomodul. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste bør anvendes:
|
||||||||||||
|
R0040/C0080 |
Selskabsspecifikke parametre — Sygeforsikringsrisici |
Her angives, hvilke selskabsspecifikke parametre der er anvendt i hvert risikomodul. Mindst en af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Hvis der anvendes mere end et specifikt parameter, angives de adskilt ved komma. |
||||||||||||
|
R0050/C0080 |
Selskabsspecifikke parametre — Skadesforsikringsrisici |
Her angives, hvilke selskabsspecifikke parametre der er anvendt i hvert risikomodul. Mindst en af valgmulighederne i følgende udtømmende liste bør anvendes:
|
||||||||||||
|
R0010, R0030, R0040, R0050/C0090 |
Forenklinger |
Her angives de risikodelmoduler inden for hvert risikomodul, for hvilke der er anvendt en forenklet beregningsmetode. Hvis der er anvendt forenklede beregningsmetoder for mere end et risikodelmodul inden for et risikomodul, angives de adskilt ved komma. |
||||||||||||
|
Beregning af solvenskapitalkravet |
||||||||||||||
|
R0130/C0100 |
Operationelle risici |
Kapitalkravet for modulet for operationelle risici beregnet ved brug af standardformlen. |
||||||||||||
|
R0140/C0100 |
Forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne |
Justeringen for forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne beregnet ved brug af standardformlen. Denne værdi bør offentliggøres som en negativ værdi. |
||||||||||||
|
R0150/C0100 |
Udskudte skatters tabsabsorberende evne |
Justeringen for udskudte skatters tabsabsorberende evne beregnet ved brug af standardformlen. Denne værdi bør offentliggøres som en negativ værdi. |
||||||||||||
|
R0160/C0100 |
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
Kapitalkravet, beregnet i henhold til reglerne i artikel 17 i direktiv 2003/41/EF, for ring-fenced fonde vedrørende pensionsaktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF, for hvilke der gælder overgangsforanstaltninger. Posten skal kun offentliggøres i overgangsperioden. |
||||||||||||
|
R0200/C0100 |
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
Det samlede diversificerede solvenskapitalkrav før kapitaltillæg. |
||||||||||||
|
R0210/C0100 |
Allerede indført kapitaltillæg |
Kapitaltillæg indført frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for oplysningernes afsendelse til tilsynsmyndigheden eller senere indregnes ikke. I overgangsperioden offentliggøres denne post kun, hvis medlemsstaten har besluttet, at den er obligatorisk, jf. artikel 51, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. Ellers bør kapitaltillægget fordeles på det teoretiske solvenskapitalkrav for risikomodulerne. Den nøjagtige procedure bør aftales på forhånd med den nationale tilsynsmyndighed. |
||||||||||||
|
R0220/C0100 |
Solvenskapitalkrav |
Solvenskapitalkravet. |
||||||||||||
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
||||||||||||||
|
R0400/C0100 |
Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici |
Kapitalkravet for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici. |
||||||||||||
|
R0410/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
De teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del, såfremt selskabet har ring-fenced fonde. |
||||||||||||
|
R0420/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle ring-fenced fonde, såfremt selskabet har ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som vedrører aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF (overgangsforanstaltninger)). |
||||||||||||
|
R0430/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle matchtilpasningsporteføljer. |
||||||||||||
|
R0440/C0100 |
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
Justeringen for en diversifikationseffekt mellem ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, og den resterende del. Justeringen skal svare til forskellen mellem summen af det teoretiske solvenskapitalkrav for hver ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/den resterende del og det samlede solvenskapitalkrav. |
||||||||||||
S.25.02. — Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender standardformlen og en partiel intern model
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for individuelle enheder.
De komponenter, som skal offentliggøres, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og forsikrings- og genforsikringsselskaberne.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Unikt komponentnummer |
Det unikke nummer for hver komponent, som aftalt med den nationale tilsynsmyndighed, som skal muliggøre entydig identifikation af modelkomponenter. Dette nummer skal altid anvendes sammen med den relevante komponentbeskrivelse, som indberettes under hver post. Hvis den partielle interne model giver mulighed for den samme opdeling efter risikomoduler som standardformlen, anvendes følgende komponentnumre:
Såfremt risikomodulerne fra standardformlen ikke kan offentliggøres, skal selskabet tildele hver komponent et nummer, som er forskelligt fra 1-7. Dette nummer skal altid anvendes sammen med den relevante komponentbeskrivelse, som offentliggøres under hver post C0030. Komponentnumrene skal forblive konsistente over tid. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Komponentbeskrivelse |
Identifikation i fritekst af hver af de komponenter, som selskabet kan identificere. Komponenterne skal tilpasses standardformlens risikomoduler, hvis den partielle interne model giver mulighed herfor. Hver komponent identificeres særskilt. Selskaber skal identificere og indberette komponenter konsistent over tid, medmindre der har funder ændringer i den interne model sted, som har betydning for kategorierne. I det omfang forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne ikke er indeholdt i komponenterne, offentliggøres denne som særskilte komponenter. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030 |
Beregning af solvenskapitalkravet |
Kapitalkravet for hver komponent uanset beregningsmetode (enten standardformel eller partiel intern model) efter justeringer for forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne, i det omfang denne er indeholdt i beregningen af komponenterne. For komponenterne forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne bør den tabsabsorberende evne anføres, når disse offentliggøres som særskilte komponenter (disse tal bør offentliggøres som negative beløb). For komponenter beregnet ved brug af standardformlen anføres i denne celle det teoretiske bruttosolvenskapitalkrav. For komponenter beregnet ved brug af den partielle interne model anføres her den værdi, som indregner fremtidige ledelseshandlinger indeholdt i beregningen, men ikke sådanne, som modelleres som en særskilt komponent. Beløbet skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, hvis det er relevant. I givet fald medregnes i denne celle ikke fordelingen af justeringen som følge af sammenlægning for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Indregning af de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter |
Med henblik på at angive, hvorvidt de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne er indeholdt i beregningen, anvendes følgende udtømmende liste af valgmuligheder:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Modelleret beløb |
For hver komponent anføres i denne celle beløbet som beregnet ved brug af den partielle interne model. Derfor svarer det beløb, der er beregnet med standardformlen, til forskellen mellem de beløb, der er offentliggjort i C0040 og C0060. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Selskabsspecifikke parametre |
For de komponenter, der beregnes efter standardformlen, når der er anvendt selskabsspecifikke parametre, anvendes en af følgende muligheder:
Hvis der anvendes mere end et specifikt parameter, angives de adskilt ved komma. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Forenklinger |
For de komponenter, der beregnes efter standardformlen, når der er anvendt forenklinger, bør de risikodelmoduler for hvert risikomodul, for hvilke der er anvendt en forenklet beregningsmetode, angives. Hvis der er anvendt forenklede beregningsmetoder for mere end et risikodelmodul inden for et risikomodul, angives de adskilt ved komma. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0110/C0100 |
Ikkediversificerede komponenter i alt |
Summen af alle komponenter. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0060/C0100 |
Diversifikation |
Det samlede beløb vedrørende diversifikationen mellem komponenter offentliggjort under C0030. Heri medregnes ikke diversifikationseffekter inden for hver komponent, som skal være indeholdt i de i C0030 offentliggjorte beløb. Denne værdi bør offentliggøres som en negativ værdi. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0160/C0100 |
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
Kapitalkravet, beregnet i henhold til reglerne i artikel 17 i direktiv 2003/41/EF, for ring-fenced fonde vedrørende pensionsaktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF, for hvilke der gælder overgangsforanstaltninger. Posten skal kun offentliggøres i overgangsperioden. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0200/C0100 |
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
Det samlede diversificerede solvenskapitalkrav før kapitaltillæg. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0210/C0100 |
Kapitaltillæg |
Kapitaltillæg indført frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for oplysningernes afsendelse til tilsynsmyndigheden eller senere indregnes ikke. I overgangsperioden offentliggøres denne post kun, hvis medlemsstaten har besluttet, at den er obligatorisk, jf. artikel 51, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. Ellers bør kapitaltillægget fordeles på det teoretiske solvenskapitalkrav for risikomodulerne. Den nøjagtige procedure bør aftales på forhånd med den nationale tilsynsmyndighed. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0220/C0100 |
Solvenskapitalkrav |
Samlet solvenskapitalkrav inklusive kapitaltillæg. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0300/C0100 |
Beløb/estimat vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne |
Beløb/estimat vedrørende den samlede justering for forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, heri medregnet den del, der er indeholdt i komponenterne, og den del, der offentliggøres som en særskilt komponent. Beløbet offentliggøres som en negativ værdi. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0310/C0100 |
Beløb/estimat vedrørende udskudte skatters tabsabsorberende evne |
Beløb/estimat vedrørende den samlede justering for udskudte skatters tabsabsorberende evne, heri medregnet den del, der er indeholdt i komponenterne, og den del, der offentliggøres som en særskilt komponent. Beløbet offentliggøres som en negativ værdi. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0400/C0100 |
Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici |
Kapitalkravet for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0410/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
De teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del, såfremt selskabet har ring-fenced fonde. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0420/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle ring-fenced fonde, såfremt selskabet har ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som vedrører aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF (overgangsforanstaltninger)). |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0430/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle matchtilpasningsporteføljer. Denne post offentliggøres ikke ved indberetning af solvenskapitalkravsberegninger for ring-fenced fonde eller matchtilpasningsporteføljer. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0440/C0100 |
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
Justeringen for en diversifikationseffekt mellem ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, og den resterende del. Beløbet skal svare til forskellen mellem summen af det teoretiske solvenskapitalkrav for hver ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/den resterende del og det i R0200/C0100 offentliggjorte solvenskapitalkrav. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
S.25.03. — Solvenskapitalkrav — for selskaber, der anvender komplette interne modeller
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for individuelle enheder.
De komponenter, som skal offentliggøres, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og forsikrings- og genforsikringsselskaberne.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
C0010 |
Unikt komponentnummer |
Det unikke nummer for hver komponent i den komplette interne model, jf. aftale med den nationale tilsynsmyndighed, som skal muliggøre entydig identifikation af modelkomponenter. Dette nummer skal altid anvendes sammen med den relevante komponentbeskrivelse, som offentliggøres under hver post C0020. Komponentnumrene skal forblive konsistente over tid. |
|
C0020 |
Komponentbeskrivelse |
Identifikation i fritekst af hver af de komponenter, som selskabet kan identificere i den komplette interne model. Disse komponenter passer muligvis ikke fuldstændig med de risici, som er defineret i standardformlen. Hver komponent identificeres særskilt. Selskaber skal identificere og indberette komponenter konsistent over tid, medmindre der har fundet ændringer i den interne model sted, som har betydning for kategorierne. I det omfang forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne er modelleret, men ikke inden for komponenterne, offentliggøres denne som særskilte komponenter. |
|
C0030 |
Beregning af solvenskapitalkravet |
Nettokapitalkravet for hver komponent efter justeringer for de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter, hvis det er relevant, beregnet ved brug af den komplette interne model på et ikkediversificeret grundlag, i det omfang disse justeringer er modelleret inden for komponenter. I det omfang forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne er modelleret, men ikke inden for komponenterne, offentliggøres denne som negative beløb. |
|
R0110/C0100 |
Ikkediversificerede komponenter i alt |
Summen af alle komponenter. |
|
R0060/C0100 |
Diversifikation |
Det samlede beløb vedrørende diversifikationen mellem komponenter offentliggjort i C0030 beregnet ved brug af den komplette interne model. Heri medregnes ikke diversifikationseffekter inden for hver komponent, som skal være indeholdt i de i C0030 offentliggjorte beløb. Denne værdi bør offentliggøres som en negativ værdi. |
|
R0160/C0100 |
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
Kapitalkravet, beregnet i henhold til reglerne i artikel 17 i direktiv 2003/41/EF, for ring-fenced fonde vedrørende pensionsaktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF, for hvilke der gælder overgangsforanstaltninger. Posten skal kun offentliggøres i overgangsperioden. |
|
R0200/C0100 |
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
Det samlede diversificerede solvenskapitalkrav før kapitaltillæg. |
|
R0210/C0100 |
Kapitaltillæg |
Kapitaltillæg indført frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for oplysningernes afsendelse til tilsynsmyndigheden eller senere indregnes ikke. I overgangsperioden offentliggøres denne post kun, hvis medlemsstaten har besluttet, at den er obligatorisk, jf. artikel 51, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. Ellers bør kapitaltillægget fordeles på det teoretiske solvenskapitalkrav for risikomodulerne. Den nøjagtige procedure bør aftales på forhånd med den nationale tilsynsmyndighed. |
|
R0220/C0100 |
Solvenskapitalkrav |
Samlet solvenskapitalkrav beregnet ved brug af den komplette interne model. |
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
||
|
R0300/C0100 |
Beløb/estimat vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne |
Beløb/estimat vedrørende den samlede justering for forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, heri medregnet den del, der er indeholdt i hver komponent, og den del, der offentliggøres som en særskilt komponent. |
|
R0310/C0100 |
Beløb/estimat vedrørende udskudte skatters samlede tabsabsorberende evne |
Beløb/estimat vedrørende den samlede justering for udskudte skatters tabsabsorberende evne, heri medregnet den del, der er indeholdt i hver komponent, og den del, der offentliggøres som en særskilt komponent. |
|
R0410/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
De teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del, såfremt selskabet har ring-fenced fonde. |
|
R0420/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle ring-fenced fonde, såfremt selskabet har ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som vedrører aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF (overgangsforanstaltninger)). |
|
R0430/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle matchtilpasningsporteføljer. |
|
R0440/C0100 |
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
Justeringen for en diversifikationseffekt mellem ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, og den resterende del. Justeringen skal svare til forskellen mellem summen af det teoretiske solvenskapitalkrav for hver ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/den resterende del og det samlede solvenskapitalkrav. |
S.28.01. — Minimumskapitalkrav — Udelukkende livsforsikrings- eller livsgenforsikringsvirksomhed eller udelukkende skadesforsikrings- eller skadesgenforsikringsvirksomhed
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for individuelle enheder.
Skema S.28.01 skal indberettes af forsikrings- og genforsikringsselskaber, bortset fra forsikringsselskaber, der udøver både livs- og skadesforsikringsvirksomhed. Disse selskaber skal i stedet indberette skema S.28.02.
Dette skema skal udfyldes på grundlag af Solvens II-værdiansættelsen, dvs. at tegnede præmier defineres som præmier, der skal indbetales til selskabet i løbet af perioden (jf. artikel 1, nr. 11), i delegeret forordning (EU) 2015/35).
Ved forsikringsmæssige hensættelser forstås forsikringsmæssige hensættelser efter anvendelse af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.
Beregningen af minimumskapitalkravet kombinerer en lineær formel med en bundgrænse på 25 % og et loft på 45 % af solvenskapitalkravet. Minimumskapitalkravet er omfattet af en absolut bundgrænse, afhængigt af selskabets art (jf. artikel 129, stk. 1, litra d), i direktiv 2009/138/EF).
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
C0010/R0010 |
Lineært formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser — MinimumskapitalkravNL Resultat |
Det lineære formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser beregnet i henhold til artikel 250 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0020/R0020 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0020 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0030 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0030 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0040 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0040 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0050 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0050 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0060 |
Anden motorforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til anden motorforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0060 |
Anden motorforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til anden motorforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0070 |
Luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0070 |
Luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0080 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0080 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0090 |
Almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0090 |
Almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0100 |
Kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0100 |
Kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0110 |
Retshjælpsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til retshjælpsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0110 |
Retshjælpsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til retshjælpsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0120 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0120 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0130 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0130 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0140 |
Ikkeproportional sygegenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional sygegenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0140 |
Ikkeproportional sygegenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional sygegenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0150 |
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional ulykkesgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0150 |
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional ulykkesgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0160 |
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0160 |
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0170 |
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0170 |
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0040/R0200 |
Lineært formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser — MinimumskapitalkravL Resultat |
Resultatet af det lineære formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser beregnet i henhold til artikel 251 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0050/R0210 |
Forpligtelser med gevinstandele — garanterede ydelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for garanterede ydelser for livsforsikringsforpligtelser med gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, og forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for genforsikringsforpligtelser, hvor de underliggende livsforsikringsforpligtelser omfatter gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0050/R0220 |
Forpligtelser med gevinstandele — Fremtidige diskretionære ydelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for fremtidige diskretionære ydelser for livsforsikringsforpligtelser med gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0050/R0230 |
Indeksregulerede og unit-linked forsikringsforpligtelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for indeksregulerede og unit-linked livsforsikringsforpligtelser og genforsikringsforpligtelser relateret til sådanne forsikringsforpligtelser efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0050/R0240 |
Andre livs- og sygeforsikringsforpligtelser og livs- og sygegenforsikringsforpligtelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for alle andre livs- og livsgenforsikringsforpligtelser relateret til sådanne forsikringsforpligtelser efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. Annuiteter vedrørende skadesforsikringsaftaler bør offentliggøres her. |
|
C0060/R0250 |
Risikosum i alt for alle livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser — Samlet risikosum, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
Den samlede risikosum, dvs. risikosummen i tilknytning til alle aftaler, som medfører livsforsikrings- eller livsgenforsikringsforpligtelser. |
|
C0070/R0300 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Lineært minimumskapitalkrav |
Det lineære minimumskapitalkrav er lig med summen af minimumskapitalkravets lineære formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser og minimumskapitalkravets lineære formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser beregnet i henhold til artikel 249 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0070/R0310 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Solvenskapitalkrav |
Det seneste solvenskapitalkrav, som skal beregnes og indberettes i henhold til artikel 103-127 i direktiv 2009/138/EF, enten beløbet for året eller et senere, i tilfælde af at solvenskapitalkravet er genberegnet (f.eks. i forbindelse med ændringer i risikoprofilen), herunder et kapitaltillæg. Selskaber, der anvender en intern model eller en partiel intern model til beregning af solvenskapitalkravet, bør anvende det relevante solvenskapitalkrav, undtagen hvis den nationale tilsynsmyndighed i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF kræver, at standardformlen anvendes. |
|
C0070/R0320 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Loft for minimumskapitalkravet |
Dette beregnes som 45 % af solvenskapitalkravet, inklusive et eventuelt kapitaltillæg i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0070/R0330 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Bundgrænse for minimumskapitalkravet |
Dette beregnes som 25 % af solvenskapitalkravet, inklusive et eventuelt kapitaltillæg i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0070/R0340 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Kombineret minimumskapitalkrav |
Resultatet af formelelementet beregnet i henhold til artikel 248, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0070/R0350 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav – |
Dette beregnes som anført i artikel 129, stk. 1, litra d), i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0070/R0400 |
Minimumskapitalkrav |
Resultatet af formelelementet beregnet i henhold til artikel 248, stk. 1, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
S.28.02. — Minimumskapitalkrav — Både livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for individuelle enheder.
Skema S.28.02 skal indberettes af forsikringsselskaber, der udøver både livs- og skadesforsikringsvirksomhed. Andre forsikrings- og genforsikringsselskaber end forsikringsselskaber, der udøver både livs- og skadesforsikringsvirksomhed, skal i stedet indberette skema S.28.01.
Dette skema skal udfyldes på grundlag af Solvens II-værdiansættelsen, dvs. at tegnede præmier defineres som præmier, der skal indbetales til selskabet i løbet af perioden (jf. artikel 1, nr. 11), i delegeret forordning (EU) 2015/35).
Ved forsikringsmæssige hensættelser forstås forsikringsmæssige hensættelser efter anvendelse af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.
Beregningen af minimumskapitalkravet kombinerer en lineær formel med en bundgrænse på 25 % og et loft på 45 % af solvenskapitalkravet. Minimumskapitalkravet er omfattet af en absolut bundgrænse, afhængigt af selskabets art (jf. artikel 129, stk. 1, litra d), i direktiv 2009/138/EF).
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
C0010/R0010 |
Lineært formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser — Minimumskapitalkrav(NL,NL) resultat — Skadesforsikringsvirksomhed |
Det lineære formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser i tilknytning til skadesforsikringsvirksomhed eller skadesgenforsikringsvirksomhed beregnet i henhold til artikel 252, stk. 4 og 5, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0020/R0010 |
Lineært formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser — Minimumskapitalkrav(NL,L) resultat — Livsforsikringsvirksomhed |
Det lineære formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser i tilknytning til livsforsikringsvirksomhed eller livsgenforsikringsvirksomhed beregnet i henhold til artikel 252, stk. 9 og 10, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0030/R0020 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0020 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0020 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0020 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0030 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0030 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0030 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0030 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0040 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0040 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0040 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0040 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0050 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0050 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0050 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0050 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0060 |
Anden motorforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til anden motorforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0060 |
Anden motorforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til anden motorforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0060 |
Anden motorforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til anden motorforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0060 |
Anden motorforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til anden motorforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0070 |
Luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0070 |
Luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0070 |
Luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0070 |
Luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0080 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0080 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0080 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0080 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0090 |
Almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0090 |
Almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0090 |
Almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0090 |
Almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0100 |
Kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0100 |
Kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0100 |
Kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0100 |
Kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0110 |
Retshjælpsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til retshjælpsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0110 |
Retshjælpsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til retshjælpsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0110 |
Retshjælpsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til retshjælpsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0110 |
Retshjælpsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til retshjælpsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0120 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0120 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0120 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0120 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0130 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0130 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0130 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0130 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0140 |
Ikkeproportional sygegenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional sygegenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0140 |
Ikkeproportional sygegenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional sygegenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0140 |
Ikkeproportional sygegenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional sygegenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0140 |
Ikkeproportional sygegenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional sygegenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0150 |
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional ulykkesgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0150 |
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional ulykkesgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0150 |
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional ulykkesgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0150 |
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional ulykkesgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0160 |
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0160 |
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0160 |
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0160 |
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0170 |
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0170 |
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0170 |
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0170 |
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0070/R0200 |
Lineært formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser — Minimumskapitalkrav(L, NL) Resultat |
Det lineære formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser i tilknytning til skadesforsikringsvirksomhed eller skadesgenforsikringsvirksomhed beregnet i henhold til artikel 252, stk. 4 og 5, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0080/R0200 |
Lineært formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser — Minimumskapitalkrav(L, L) Resultat |
Det lineære formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser i tilknytning til livsforsikringsvirksomhed eller livsgenforsikringsvirksomhed beregnet i henhold til artikel 252, stk. 9 og 10, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0090/R0210 |
Forpligtelser med gevinstandele — Garanterede ydelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for garanterede ydelser for livsforsikringsforpligtelser med gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, i tilknytning til skadesforsikringsvirksomhed, og forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for genforsikringsforpligtelser, hvor de underliggende forsikringsforpligtelser omfatter gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0110/R0210 |
Forpligtelser med gevinstandele — Garanterede ydelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for garanterede ydelser for livsforsikringsforpligtelser med gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, i tilknytning til livsforsikringsvirksomhed, og forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for genforsikringsforpligtelser, hvor de underliggende forsikringsforpligtelser omfatter gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0090/R0220 |
Forpligtelser med gevinstandele — fremtidige diskretionære ydelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for fremtidige diskretionære ydelser i tilknytning til livsforsikringsforpligtelser med gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0110/R0220 |
Forpligtelser med gevinstandele — Fremtidige diskretionære ydelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for fremtidige diskretionære ydelser i tilknytning til livsforsikringsforpligtelser med gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0090/R0230 |
Indeksregulerede og unit-linked forsikringsforpligtelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for indeksregulerede og unit-linked livsforsikringsforpligtelser og genforsikringsforpligtelser relateret til sådanne forsikringsforpligtelser efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0110/R0230 |
Indeksregulerede og unit-linked forsikringsforpligtelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for indeksregulerede og unit-linked livsforsikringsforpligtelser og genforsikringsforpligtelser relateret til sådanne forsikringsforpligtelser efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på med nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0090/R0240 |
Andre livs- og sygeforsikringsforpligtelser og livs- og sygegenforsikringsforpligtelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for andre livsforsikringsforpligtelser og genforsikringsforpligtelser relateret til sådanne forsikringsforpligtelser efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0110/R0240 |
Andre livs- og sygeforsikringsforpligtelser og livs- og sygegenforsikringsforpligtelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for andre livsforsikringsforpligtelser og genforsikringsforpligtelser relateret til sådanne forsikringsforpligtelser efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0100/R0250 |
Risikosum i alt for alle livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser — samlet risikosum, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
Risikosum i alt, dvs. summen for alle aftaler, som medfører livsforsikrings- eller livsgenforsikringsforpligtelser, af de højeste beløb, som forsikringsselskabet eller genforsikringsselskabet skal betale i tilfælde af de af aftalen omfattede forsikredes død eller invaliditet, efter fradrag af de beløb, der i givet fald kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, og den forventede nutidsværdi af annuiteter, der skal betales ved død eller invaliditet, minus bedste nettoskøn, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0120/R0250 |
Risikosum i alt for alle livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser — samlet risikosum, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
Risikosum i alt, dvs. summen for alle aftaler, som medfører livsforsikrings- eller livsgenforsikringsforpligtelser, af de højeste beløb, som forsikringsselskabet eller genforsikringsselskabet skal betale i tilfælde af de af aftalen omfattede forsikredes død eller invaliditet, efter fradrag af de beløb, der i givet fald kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, og den forventede nutidsværdi af annuiteter, der skal betales ved død eller invaliditet, minus bedste nettoskøn, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0130/R0300 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Lineært minimumskapitalkrav |
Det lineære minimumskapitalkrav er lig med summen af minimumskapitalkravets lineære formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser og minimumskapitalkravets lineære formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser beregnet i henhold til artikel 249 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0130/R0310 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Solvenskapitalkrav |
Det seneste solvenskapitalkrav, som skal beregnes og indberettes i henhold til artikel 103-127 i direktiv 2009/138/EF, enten beløbet for året eller et senere, i tilfælde af at solvenskapitalkravet er genberegnet (f.eks. i forbindelse med ændringer i risikoprofilen), herunder et kapitaltillæg. Selskaber, der anvender en intern model eller en partiel intern model til beregning af solvenskapitalkravet, bør anvende det relevante solvenskapitalkrav, undtagen hvis den nationale tilsynsmyndighed i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF kræver, at standardformlen anvendes. |
|
C0130/R0320 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Loft for minimumskapitalkravet |
Dette beregnes som 45 % af solvenskapitalkravet, inklusive et eventuelt kapitaltillæg i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0130/R0330 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Bundgrænse for minimumskapitalkravet |
Dette beregnes som 25 % af solvenskapitalkravet, inklusive et eventuelt kapitaltillæg i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0130/R0340 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Kombineret minimumskapitalkrav |
Resultatet af formelelementet beregnet i henhold til artikel 248, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0130/R0350 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Absolut bundgrænse for minimumskapitalkravet |
Dette beregnes som anført i artikel 129, stk. 1, litra d), i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0130/R0400 |
Minimumskapitalkrav |
Resultatet af formelelementet beregnet i henhold til artikel 248, stk. 1, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0140/R0500 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk lineært minimumskapitalkrav — Skadesforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes i henhold til artikel 252, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0150/R0500 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk lineært minimumskapitalkrav — Livsforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes i henhold til artikel 252, stk. 9, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0140/R0510 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg (for året eller seneste beregning) — Skadesforsikringsvirksomhed |
Det seneste teoretiske solvenskapitalkrav, som skal beregnes og offentliggøres i henhold til artikel 103-127 i direktiv 2009/138/EF, enten beløbet for året eller et senere offentliggjort, i tilfælde af at det teoretiske solvenskapitalkrav er genberegnet (f.eks. i forbindelse med ændringer i risikoprofilen), eksklusive et kapitaltillæg. Selskaber, der anvender en intern model eller en partiel intern model til beregning af solvenskapitalkravet, bør anvende det relevante solvenskapitalkrav, undtagen hvis den nationale tilsynsmyndighed i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF kræver, at standardformlen anvendes. |
|
C0150/R0510 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg (for året eller seneste beregning) — Livsforsikringsvirksomhed |
Det seneste teoretiske solvenskapitalkrav, som skal beregnes og offentliggøres i henhold til artikel 103-127 i direktiv 2009/138/EF, enten beløbet for året eller et senere offentliggjort, i tilfælde af at det teoretiske solvenskapitalkrav er genberegnet (f.eks. i forbindelse med ændringer i risikoprofilen), eksklusive et kapitaltillæg. Selskaber, der anvender en intern model eller en partiel intern model til beregning af solvenskapitalkravet, bør anvende det relevante solvenskapitalkrav, undtagen hvis den nationale tilsynsmyndighed i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF kræver, at standardformlen anvendes. |
|
C0140/R0520 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Loft for teoretisk minimumskapitalkrav — Skadesforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes som 45 % af det teoretiske solvenskapitalkrav for skadesforsikringsvirksomhed, inklusive skadesforsikringskapitaltillægget i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0150/R0520 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Loft for teoretisk minimumskapitalkrav — Livsforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes som 45 % af det teoretiske solvenskapitalkrav for livsforsikringsvirksomhed, inklusive livsforsikringskapitaltillægget i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0140/R0530 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Bundgrænse for teoretisk minimumskapitalkrav — Skadesforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes som 25 % af det teoretiske solvenskapitalkrav for skadesforsikringsvirksomhed, inklusive skadesforsikringskapitaltillægget i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0150/R0530 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Bundgrænse for teoretisk minimumskapitalkrav — Livsforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes som 25 % af det teoretiske solvenskapitalkrav for livsforsikringsvirksomhed, inklusive livsforsikringskapitaltillægget i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0140/R0540 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk kombineret minimumskapitalkrav — Skadesforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes i henhold til artikel 252, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0150/R0540 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk kombineret minimumskapitalkrav — Livsforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes i henhold til artikel 252, stk. 8, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0140/R0550 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Absolut bundgrænse for det teoretiske minimumskapitalkrav — Skadesforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes som anført i artikel 129, stk. 1, litra d), nr. i), i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0150/R0560 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Absolut bundgrænse for det teoretiske minimumskapitalkrav — Livsforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes som anført i artikel 129, stk. 1, litra d), nr. ii), i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0140/R0560 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk minimumskapitalkrav — Skadesforsikringsvirksomhed |
Det teoretiske minimumskapitalkrav for skadesforsikringsvirksomhed beregnet i henhold til artikel 252, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0150/R0560 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk minimumskapitalkrav — Livsforsikringsvirksomhed |
Det teoretiske minimumskapitalkrav for livsforsikringsvirksomhed beregnet i henhold til artikel 252, stk. 7, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
BILAG III
Skemaer vedrørende rapporter om koncerners solvens og finansielle situation
Dette bilag indeholder yderligere vejledning vedrørende skemaerne i bilag I til denne forordning. I første kolonne i tabellerne er angivet de poster, som skal offentliggøres, idet kolonnerne og rækkerne er anført, som de optræder i skemaet i bilag I.
Skemaer, som skal udfyldes i overensstemmelse med vejledningerne i de forskellige afsnit i dette bilag, benævnes »dette skema« i hele bilagets tekst.
S.02.01. — Balance
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for koncerner.
Dette skema anvendes, når metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering) anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2 (metode med fradrag og aggregering). Besiddelser i tilknyttede selskaber, som ikke konsolideres række for række i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) eller c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, herunder de besiddelser i tilknyttede selskaber, der er omfattet af metode 2, når der anvendes en kombination af metoder, medregnes i posten »Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser«.
Kolonnen »Solvens II-værdi« (C0010) skal udfyldes under anvendelse af værdiansættelsesprincipperne i direktiv 2009/138/EF, delegeret forordning (EU) 2015/35 og tekniske standarder og retningslinjer vedrørende Solvens II.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||
|
Aktiver |
||||||||||
|
C0010/R0030 |
Immaterielle aktiver |
Immaterielle aktiver, som ikke er goodwill. Et identificerbart, ikkemonetært aktiv uden fysisk substans. |
||||||||
|
C0010/R0040 |
Udskudte skatteaktiver |
Udskudte skatteaktiver er indkomstskatter, der i fremtidige regnskabsår vil reducere skattebetalinger som følge af:
|
||||||||
|
C0010/R0050 |
Pensionsmæssigt overskud |
Det samlede nettooverskud relateret til medarbejdernes pensionsordning. |
||||||||
|
C0010/R0060 |
Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug |
Materielle aktiver bestemt til permanent brug og ejendomme, der besiddes af koncernen til eget brug. Heri medregnes ejendomme til eget brug under opførelse. |
||||||||
|
C0010/R0070 |
Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Den samlede værdi af investeringer, undtagen aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler. |
||||||||
|
C0010/R0080 |
Ejendomme (bortset fra til eget brug) |
Værdien af ejendomme (bortset fra til eget brug). Heri medregnes ejendomme under opførelse bortset fra til eget brug. |
||||||||
|
C0010/R0090 |
Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser |
Kapitalinteresser som defineret i artikel 13, nr. 20), og artikel 212, stk. 2, og besiddelser i tilknyttede selskaber som defineret i artikel 212, stk. 1, litra b), i direktiv 2009/138/EF. Når en del af aktiverne i forbindelse med kapitalinteresser og tilknyttede selskaber vedrører unit-linked og indeksregulerede aftaler, skal disse dele offentliggøres under »Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler« i C0010/R0220. I kapitalinteresser og besiddelser i tilknyttede selskaber på koncernniveau medregnes:
|
||||||||
|
C0010/R0100 |
Aktier |
Den samlede værdi af aktier, noterede og unoterede. |
||||||||
|
C0010/R0110 |
Aktier — noterede |
Kapitalandele, som repræsenterer selskabskapital, f.eks. ejerskabet i et selskab, og som handles på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, som defineret i direktiv 2004/39/EF. Heri medregnes ikke besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser. |
||||||||
|
C0010/R0120 |
Aktier — unoterede |
Kapitalandele, som repræsenterer selskabskapital, f.eks. ejerskabet i et selskab, og som ikke handles på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, som defineret i direktiv 2004/39/EF. Heri medregnes ikke besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser. |
||||||||
|
C0010/R0130 |
Obligationer |
Den samlede værdi af statsobligationer, erhvervsobligationer, strukturerede værdipapirer og sikrede værdipapirer. |
||||||||
|
C0010/R0140 |
Statsobligationer |
Obligationer udstedt af offentlige myndigheder, uanset om det er centralregeringer, overstatslige regeringsinstitutioner, regionale regeringer eller lokale myndigheder, og obligationer, der er fuldt ud, ubetinget og uigenkaldeligt garanteret af Den Europæiske Centralbank, medlemsstaternes centralregeringer og centralbanker, denomineret og finansieret i den pågældende centralregerings og centralbanks nationale valuta, eller af multilaterale udviklingsbanker omhandlet i artikel 117, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 eller internationale organisationer omhandlet i artikel 118 i forordning (EU) nr. 575/2013, hvor garantien opfylder kravene i artikel 215 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||
|
C0010/R0150 |
Erhvervsobligationer |
Obligationer udstedt af selskaber. |
||||||||
|
C0010/R0160 |
Strukturerede værdipapirer |
Hybride værdipapirer, der kombinerer fastforrentede værdipapirer (med afkast i form af faste betalinger) med en række derivatkomponenter. Fastforrentede værdipapirer, der er udstedt af suveræne regeringer, er ikke omfattet af denne kategori. Vedrører værdipapirer, der omfatter enhver kategori af derivater, herunder credit default swaps (CDS'er), constant maturity swaps (CMS'er) og credit default-optioner (CDOp'er). Aktiver i denne kategori opsplittes ikke. |
||||||||
|
C0010/R0170 |
Sikrede værdipapirer |
Værdipapirer, hvis værdi og betalinger er afledt af en portefølje af underliggende aktiver. Omfatter værdipapirer med sikkerhedsstillelse i aktiver (Asset Backed securities –ABS'er), værdipapirer med sikkerhedsstillelse i fast ejendom (Mortgage Backed securities — MBS'er), værdipapirer med sikkerhedsstillelse i erhvervsejendom (Commercial Mortgage Backed securities — CMBS'er), strukturerede kreditobligationer (Collateralised Debt Obligations — CDO'er), collateralised loan obligations (CLO'er) og collateralised mortgage obligations (CMO'er). |
||||||||
|
C0010/R0180 |
Kollektive investeringsinstitutter |
Ved »kollektivt investeringsinstitut« forstås et institut for kollektiv investering i værdipapirer (UCITS) som defineret i artikel 1, stk. 2, i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/65/EF eller en alternativ investeringsfond (AIF) som defineret i artikel 4, stk. 1, litra a), i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2011/61/EU. |
||||||||
|
C0010/R0190 |
Derivater |
Et finansielt instrument eller anden kontrakt, som har alle tre nedenstående egenskaber:
Derivatets Solvens II-værdi på indberetningsdatoen offentliggøres kun her, hvis den er positiv (i tilfælde af negativ værdi, se C0010/R0790). |
||||||||
|
C0010/R0200 |
Indskud, bortset fra likvider |
Indskud, bortset fra likvider, som ikke kan anvendes til foretage betalinger inden en bestemt forfaldsdato, og som ikke kan konverteres til kontanter eller konverterbare indskud uden væsentlige begrænsninger eller sanktioner. |
||||||||
|
C0010/R0210 |
Øvrige investeringer |
Øvrige investeringer, der ikke allerede er medregnet i ovenstående offentliggjorte investeringer. |
||||||||
|
C0010/R0220 |
Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler |
Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler (klassificeret som branche 31, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35). |
||||||||
|
C0010/R0230 |
Lån, herunder realkreditlån |
Den samlede værdi af lån, herunder realkreditlån, dvs. finansielle aktiver, der skabes, når selskaber udlåner midler, enten med eller uden sikkerhedsstillelse, herunder cash pools. |
||||||||
|
C0010/R0240 |
Policelån |
Lån ydet til forsikringstagere, sikret ved policer (underliggende forsikringsmæssige hensættelser). |
||||||||
|
C0010/R0250 |
Lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer |
Finansielle aktiver, som skabes, når kreditorer låner midler til debitorer (fysiske personer) med eller uden sikkerhedsstillelse, herunder cash pools. |
||||||||
|
C0010/R0260 |
Andre lån, herunder realkreditlån |
Finansielle aktiver, som skabes, når kreditorer låner midler til debitorer (øvrige, kan ikke klassificeres under post R0240 eller R0250), med eller uden sikkerhedsstillelse, herunder cash pools. |
||||||||
|
C0010/R0270 |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler fra: |
Beløb i alt, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Det svarer til genforsikringsandelen af forsikringsmæssige hensættelser (herunder finite reinsurance og SPV'er). |
||||||||
|
C0010/R0280 |
Skadesforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring. |
||||||||
|
C0010/R0290 |
Skadesforsikring undtagen sygeforsikring |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed, undtagen forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til skadesforsikring. |
||||||||
|
C0010/R0300 |
Sygeforsikring svarende til skadesforsikring |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til skadesforsikring. |
||||||||
|
C0010/R0310 |
Livsforsikring og sygeforsikring svarende til livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring og sygeforsikring svarende til livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked. |
||||||||
|
C0010/R0320 |
Sygeforsikring svarende til livsforsikring |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
||||||||
|
C0010/R0330 |
Livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring, undtagen forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til livsforsikring og forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked. |
||||||||
|
C0010/R0340 |
Livsforsikring, indeksreguleret og unit-linked |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked livsforsikringsvirksomhed. |
||||||||
|
C0010/R0350 |
Indskud til cedenter |
Indskud vedrørende accepteret genforsikring. |
||||||||
|
C0010/R0360 |
Tilgodehavender fra forsikringer og mæglere |
Forfaldne beløb, som skal betales af forsikringstagere og forsikringsselskaber, og andre beløb forbundet med forsikringsvirksomhed, der ikke er medregnet som likviditetstilførsel i de forsikringsmæssige hensættelser. Heri medregnes tilgodehavender fra accepteret genforsikring. |
||||||||
|
C0010/R0370 |
Tilgodehavender fra genforsikring |
Forfaldne beløb, som skal betales af genforsikringsselskaber, og som er forbundet med genforsikringsvirksomhed, som ikke er medregnet i beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Posten kan omfatte: forfaldne beløb fra tilgodehavender fra genforsikringsselskaber, der vedrører afregnede krav fra forsikringstagere eller begunstigede, tilgodehavender fra genforsikringsselskaber vedrørende andet end forsikringsbegivenheder eller afregnede forsikringskrav, f.eks. provisioner. |
||||||||
|
C0010/R0380 |
Tilgodehavender (handel, ikke forsikring) |
Heri medregnes tilgodehavender fra ansatte eller handelspartnere (ikke forsikringsrelateret), herunder offentlige enheder. |
||||||||
|
C0010/R0390 |
Egne aktier (som besiddes direkte) |
Den samlede værdi af egne aktier, som besiddes direkte af koncernen. |
||||||||
|
C0010/R0400 |
Forfaldne beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer eller garantikapital, der er indkaldt, men endnu ikke indbetalt |
Værdien af det forfaldne beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer eller garantikapital, der er indkaldt, men endnu ikke indbetalt. |
||||||||
|
C0010/R0410 |
Likvider |
Pengesedler og mønter i omløb, som normalt anvendes til betalinger, og indskud, der på anfordring kan konverteres til kontanter til pari, og som er direkte anvendelige til at foretage betalinger ved check, anvisning, girokort, direkte debitering/kreditering eller lignende direkte betalingsfacilitet uden sanktioner eller begrænsninger. Bankkonti må ikke modregnes; derfor anerkendes kun positive konti under denne post og kassekreditter anført under forpligtelser, medmindre der er både en juridisk ret til modregning og en påviselig hensigt om at nettoafregne. |
||||||||
|
C0010/R0420 |
Alle øvrige aktiver, ikke anført andetsteds |
Alle øvrige aktiver, der ikke allerede er anført andetsteds under balanceførte poster. |
||||||||
|
C0010/R0500 |
Aktiver i alt |
Dette er den samlede værdi af alle aktiver. |
||||||||
|
Passiver |
||||||||||
|
C0010/R0510 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring |
Summen af de forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikring. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0520 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0530 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring (eksklusive sygeforsikring) — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (eksklusive sygeforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0540 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) — Bedste skøn |
Det samlede bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring). Det bedste skøn offentliggøres uden fradrag af genforsikring. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0550 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) — Risikomargin |
Den samlede risikomargin for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0560 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring (svarende til skadesforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0570 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til skadesforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0580 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) — Bedste skøn |
Det samlede bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til skadesforsikring). Det bedste skøn offentliggøres uden fradrag af genforsikring. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0590 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) — Risikomargin |
Den samlede risikomargin vedrørende forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til skadesforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0600 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen indeksreguleret og unit-linked) |
Summen af de forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring (undtagen indeksreguleret og unit-linked). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0610 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til livsforsikring) |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0620 |
Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til livsforsikring) — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0630 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til livsforsikring) — Bedste skøn |
Det samlede bedste skøn over de forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring). Det bedste skøn offentliggøres uden fradrag af genforsikring. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0640 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til livsforsikring) — Risikomargin |
Den samlede risikomargin for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0650 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0660 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (eksklusive sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0670 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) — Bedste skøn |
Det samlede bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked). Det bedste skøn offentliggøres uden fradrag af genforsikring. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0680 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) — Risikomargin |
Den samlede risikomargin for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0690 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksreguleret og unit-linked |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0700 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksreguleret og unit-linked — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0710 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksreguleret og unit-linked — Bedste skøn |
Det samlede bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed. Det bedste skøn offentliggøres uden fradrag af genforsikring. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0720 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksreguleret og unit-linked — Risikomargin |
Den samlede risikomargin for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0740 |
Eventualforpligtelser |
En eventualforpligtelse defineres som:
Eventualforpligtelser, der indregnes i balancen, skal opfylde kriterierne i artikel 11 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||
|
C0010/R0750 |
Hensættelser, som ikke er forsikringsmæssige hensættelser |
Forpligtelser, hvis indfrielsestidspunkt eller størrelse er usikker, undtagen forpligtelser offentliggjort under »Pensionsforpligtelser«. Hensættelserne indregnes som forpligtelser (under forudsætning af at et pålideligt skøn kan foretages), når de repræsenterer forpligtelser, og det er sandsynligt at indfrielse af forpligtelserne vil medføre et træk på virksomhedens økonomiske ressourcer. |
||||||||
|
C0010/R0760 |
Pensionsforpligtelser |
De samlede nettoforpligtelser relateret til medarbejdernes pensionsordning. |
||||||||
|
C0010/R0770 |
Indskud fra genforsikringsselskaber |
Beløb (f.eks. kontanter) modtaget fra genforsikringsselskaber eller fratrukket af genforsikringsselskaber i henhold til genforsikringsaftalen. |
||||||||
|
C0010/R0780 |
Udskudte skatteforpligtelser |
Udskudte skatteforpligtelser er indkomstskatter, der i fremtidige regnskabsår vil blive betalbare som følge af skattepligtige midlertidige forskelle. |
||||||||
|
C0010/R0790 |
Derivater |
Et finansielt instrument eller anden kontrakt, som har alle tre nedenstående egenskaber:
Kun derivatforpligtelser offentliggøres i denne række (dvs. derivater med negative værdier på indberetningsdatoen). Derivataktiver offentliggøres under C0010/R0190. Selskaber, der ikke værdiansætter derivater i deres lokale GAAP, behøver ikke at anføre en regnskabsmæssig værdi. |
||||||||
|
C0010/R0800 |
Gæld til kreditinstitutter |
Gæld, såsom lån, herunder realkreditlån, til kreditinstitutter, undtagen obligationer, der besiddes af kreditinstitutter (det er ikke muligt for koncernen at angive alle indehavere af de obligationer, det udsteder) og efterstillet gæld. Kassekreditter medregnes. |
||||||||
|
C0010/R0810 |
Andre finansielle forpligtelser end gæld til kreditinstitutter |
Finansielle forpligtelser, herunder obligationer udstedt af koncernen (uanset om de besiddes af kreditinstitutter eller ej), strukturerede værdipapirer udstedt af koncernen selv og lån, herunder realkreditlån, til andre enheder end kreditinstitutter. Efterstillet gæld medregnes ikke her. |
||||||||
|
C0010/R0820 |
Forpligtelser vedrørende forsikringer og mæglere |
Forfaldne forpligtelser over for forsikringstagere og forsikringsselskaber og vedrørende anden virksomhed, forbundet med forsikring, men som ikke er forsikringsmæssige hensættelser. Heri medregnes forfaldne forpligtelser over for (gen)forsikringsmæglere (f.eks. mæglerprovisioner, der er forfaldne, men endnu ikke betalt af koncernen). Heri medregnes ikke forfaldne låneforpligtelser, herunder i form af realkreditlån, over for andre forsikringsselskaber, hvis de kun vedrører finansiering og ikke er forbundet med forsikringsvirksomhed (sådanne lån, herunder realkreditlån, skal offentliggøres som finansielle forpligtelser). Heri medregnes forpligtelser vedrørende accepteret genforsikring. |
||||||||
|
C0010/R0830 |
Forpligtelser vedrørende genforsikring |
Andre forfaldne forpligtelser over for genforsikringsselskaber (især anfordringskonti) end indskud forbundet med genforsikringsvirksomhed, der ikke er medtaget i beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Heri medregnes forpligtelser over for genforsikringsselskaber vedrørende cederede præmier. |
||||||||
|
C0010/R0840 |
Forpligtelser (handel, ikke forsikring) |
Handelsforpligtelser i alt, herunder beløb til ansatte, leverandører osv., som ikke er forbundet med forsikring, parallelt med tilgodehavender (handel, ikke forsikring) på aktivsiden; omfatter også offentlige enheder. |
||||||||
|
C0010/R0850 |
Efterstillet gæld |
Efterstillet gæld er gæld, der er efterstillet anden specificeret gæld, når udstederen likvideres. Efterstillet gæld, der er klassificeret som basiskapitalgrundlag, og efterstillet gæld, der ikke er medregnet i basiskapitalgrundlaget, i alt. |
||||||||
|
C0010/R0860 |
Efterstillet gæld ikke medregnet i basiskapitalgrundlaget |
Efterstillet gæld er gæld, der er efterstillet anden specificeret gæld, når udstederen likvideres. Anden gæld kan være endnu mere efterstillet. Kun efterstillet gæld, der ikke er klassificeret som basiskapitalgrundlag, bør anføres her. |
||||||||
|
C0010/R0870 |
Efterstillet gæld medregnet i basiskapitalgrundlaget |
Efterstillet gæld klassificeret som basiskapitalgrundlag. |
||||||||
|
C0010/R0880 |
Alle øvrige passiver, ikke anført andetsteds |
Alle øvrige passiver, der ikke allerede er anført andetsteds under balanceførte poster. |
||||||||
|
C0010/R0900 |
Passiver i alt |
Alle passiver i alt. |
||||||||
|
C0010/R1000 |
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Koncernens samlede overskydende aktiver i forhold til passiver som værdiansat i henhold til Solvens II-værdiansættelsesgrundlaget. Værdien af aktiver minus passiver. |
||||||||
S.05.01. — Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter branche
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for koncerner.
Dette skema skal offentliggøres ud fra en regnskabsmæssig tilgang, dvs. lokale GAAP eller IFRS, hvis disse accepteres som lokale GAAP, men under anvendelse af Solvens II-brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Selskaber skal anvende samme værdiansættelses- og indregningsgrundlag som for de offentliggjorte regnskaber; der kræves ingen ny indregning eller værdiansættelse.
Dette skema vedrører kun forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, der er omfattet af koncernregnskabet.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
Skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser |
||
|
C0010-C0120/R0110 |
Tegnede præmier — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0010-C0120/R0120 |
Tegnede præmier — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til accepteret proportional genforsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0130-C0160/R0130 |
Tegnede præmier — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0010-C0160/R0140 |
Tegnede præmier — Genforsikringsandel |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er cederet til genforsikringsselskaber, for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0010-C0160/R0200 |
Tegnede præmier — Netto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: De tegnede nettopræmier summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0120/R0210 |
Præmieindtægter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed. |
|
C0010-C0120/R0220 |
Præmieindtægter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret proportional genforsikringsvirksomhed. |
|
C0130-C0160/R0230 |
Præmieindtægter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed. |
|
C0010-C0160/R0240 |
Præmieindtægter — Genforsikringsandel |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen af bruttopræmiehensættelser. |
|
C0010-C0160/R0300 |
Præmieindtægter — Netto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0120/R0310 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0120/R0320 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0130-C0160/R0330 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0160/R0340 |
Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0160/R0400 |
Erstatningsudgifter — Netto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0120/R0410 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0010-C0120/R0420 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0130-C0160/R0430 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0010-C0160/R0440 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Genforsikringsandel |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser vedrørende beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0160/R0500 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Netto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Nettoværdien af ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0160/R0550 |
Omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger, som koncernen har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet. |
|
C0200/R0110–R0550 |
I alt |
I alt for forskellige poster for alle brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0200/R1200 |
Andre omkostninger |
Andre forsikringsmæssige omkostninger, der ikke indgår i ovennævnte omkostninger og ikke er opdelt efter branche. Heri bør ikke medregnes ikkeforsikringsmæssige omkostninger såsom skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv. |
|
C0200/R1300 |
Samlede omkostninger |
Forsikringsmæssige omkostninger i alt. |
|
Livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser |
||
|
C0210-C0280/R1410 |
Tegnede præmier — Brutto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling, for forsikringsaftaler, i tilknytning til forsikringsvirksomhed, opgjort brutto, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. Heri medregnes både direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed. |
|
C0210-C0280/R1420 |
Tegnede præmier — Genforsikringsandel |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er cederet til genforsikringsselskaber og forfaldet, for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0210-C0280/R1500 |
Tegnede præmier — Netto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: De tegnede nettopræmier summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0210-C0280/R1510 |
Præmieindtægter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikring |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
|
C0210-C0280/R1520 |
Præmieindtægter — Genforsikringsandel |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen i bruttopræmiehensættelser. |
|
C0210-C0280/R1600 |
Præmieindtægter — Netto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0210-C0280/R1610 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikring |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0210-C0280/R1620 |
Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF: Genforsikringsandelen af summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0210-C0280/R1700 |
Erstatningsudgifter — Netto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0210-C0280/R1710 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0210-C0280/R1720 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Genforsikringsandel |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser. |
|
C0210-C0280/R1800 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Netto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Nettoændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0210-C0280/R1900 |
Omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger, som koncernen har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet. |
|
C0300/R1410–R1900 |
I alt |
I alt for forskellige poster for alle brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0300/R2500 |
Andre omkostninger |
Andre forsikringsmæssige omkostninger, der ikke indgår i ovennævnte omkostninger og ikke er opdelt efter branche. Heri bør ikke medregnes ikkeforsikringsmæssige omkostninger såsom skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv. |
|
C0300/R2600 |
Samlede omkostninger |
Forsikringsmæssige omkostninger i alt. |
|
C0210-C0280/R2700 |
Genkøb i alt |
Den samlede værdi af genkøb, der er sket i løbet af året. Beløbet offentliggøres også under erstatningsudgifter (post R1610). |
S.05.02 — Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter land
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for koncerner.
Dette skema skal offentliggøres ud fra en regnskabsmæssig tilgang, dvs. lokale GAAP eller IFRS, hvis disse accepteres som lokale GAAP. Selskaber skal anvende samme værdiansættelses- og indregningsgrundlag som for de offentliggjorte regnskaber; der kræves ingen ny indregning eller værdiansættelse.
Dette skema vedrører kun forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, der er omfattet af koncernregnskabet.
Følgende kriterier for klassificering efter land anvendes:
|
— |
Oplysningerne, anført efter land, skal angives for de fem lande med den største værdi af tegnede bruttopræmier i tillæg til hjemlandet, eller indtil 90 % af den samlede værdi af de tegnede bruttopræmier er nået: |
|
— |
Med hensyn til direkte forsikringsvirksomhed for brancherne (jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35) »udgifter til lægebehandling«, »indkomstsikring«, »arbejdsskadeforsikring«, »brand og andre skader på ejendom« og »kredit- og kautionsforsikring« skal oplysningerne offentliggøres efter det land, hvor risikoen består, som defineret i artikel 13, nr. 13), i direktiv 2009/138/EF. |
|
— |
Med hensyn til direkte forsikringsvirksomhed for alle andre brancher skal oplysningerne offentliggøres efter det land, hvor kontrakten blev indgået. |
|
— |
Med hensyn til proportional og ikkeproportional genforsikring skal oplysningerne offentliggøres efter det land, hvor det cederende selskab er beliggende. |
I dette skema forstås ved »det land, hvor kontrakten blev indgået«:
|
a. |
det land, hvor forsikringsselskabet er etableret (hjemland), hvis kontrakten ikke blev solgt gennem en filial eller i henhold til reglerne om den frie udveksling af tjenesteydelser |
|
b. |
det land, hvor filialen er beliggende (værtsland), hvis kontrakten ikke blev solgt gennem en filial |
|
c. |
det land, hvor retten til fri udveksling af tjenesteydelser blev meddelt (værtsland), hvis kontrakten blev solgt i henhold til den frie udveksling af tjenesteydelser |
|
d. |
Hvis der blev anvendt en mægler, eller i enhver anden situation, gælder a), b) eller c), afhængigt af hvem der solgte kontrakten. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
Skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser |
||
|
C0020-C0060/R0010 |
Top 5-lande (efter værdien af tegnede bruttopræmier) — Skadesforsikringsforpligtelser |
Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for de lande, for hvilke der offentliggøres skadesforsikringsforpligtelser. |
|
C0080-C0140/R0110 |
Tegnede præmier — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår.. |
|
C0080-C0140/R0120 |
Tegnede præmier — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til accepteret proportional genforsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0080-C0140/R0130 |
Tegnede præmier — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0080-C0140/R0140 |
Tegnede præmier — Genforsikringsandel |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er cederet til genforsikringsselskaber, for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0080-C0140/R0200 |
Tegnede præmier — Netto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: De tegnede nettopræmier summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0080-C0140/R0210 |
Præmieindtægter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed. |
|
C0080-C0140/R0220 |
Præmieindtægter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret proportional genforsikringsvirksomhed. |
|
C0080-C0140/R0230 |
Præmieindtægter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed. |
|
C0080-C0140/R0240 |
Præmieindtægter — Genforsikringsandel |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen i bruttopræmiehensættelser. |
|
C0080-C0140/R0300 |
Præmieindtægter — Netto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0080-C0140/R0310 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0320 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret proportional genforsikring. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0330 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikring. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0340 |
Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Ved erstatningsudgifter forstås genforsikringsandelen af summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0400 |
Erstatningsudgifter — Netto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0410 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0080-C0140/R0420 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0080-C0140/R0430 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0080-C0140/R0440 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Genforsikringsandel |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser vedrørende beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0080-C0140/R0500 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Netto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Nettoværdien af ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0080-C0140/R0550 |
Omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger, som koncernen har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet. |
|
C0140/R1200 |
Andre omkostninger |
Andre forsikringsmæssige omkostninger, der ikke indgår i ovennævnte omkostninger og ikke er opdelt efter branche. Heri bør ikke medregnes ikkeforsikringsmæssige omkostninger såsom skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv. |
|
C0140/R1300 |
Samlede omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger for lande omfattet af dette skema. |
|
Livsforsikringsforpligtelser |
||
|
C0160-C0200/R1400 |
Top 5-lande (efter værdien af tegnede bruttopræmier) — Livsforsikringsforpligtelser |
Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for de lande, for hvilke der offentliggøres livsforsikringsforpligtelser. |
|
C0220-C0280/R1410 |
Tegnede præmier — Brutto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling, for forsikringsaftaler, i tilknytning til forsikringsvirksomhed, opgjort brutto, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0220-C0280/R1420 |
Tegnede præmier — Genforsikringsandel |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er cederet til genforsikringsselskaber og forfaldet, for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0220-C0280/R1500 |
Tegnede præmier — Netto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: De tegnede nettopræmier summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0220-C0280/R1510 |
Præmieindtægter — Brutto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0220-C0280/R1520 |
Præmieindtægter — Genforsikringsandel |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen i bruttopræmiehensættelser. |
|
C0220-C0280/R1600 |
Præmieindtægter — Netto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0220-C0280/R1610 |
Erstatningsudgifter — Brutto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0220-C0280/R1620 |
Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen i summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0220-C0280/R1700 |
Erstatningsudgifter — Netto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0220-C0280/R1710 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikring |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0220-C0280/R1720 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Genforsikringsandel |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser. |
|
C0220-C0280/R1800 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Netto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret forsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0220-C0280/R1900 |
Omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger, som koncernen har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet. |
|
C0280/R2500 |
Andre omkostninger |
Andre forsikringsmæssige omkostninger, der ikke indgår i ovennævnte omkostninger og ikke er opdelt efter branche. Heri bør ikke medregnes ikkeforsikringsmæssige omkostninger såsom skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv. |
|
C0280/R2600 |
Samlede omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger for lande omfattet af dette skema. |
S.22.01 — Virkning af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for koncerner.
Dette skema anvendes, når mindst én langsigtet garanti eller overgangsforanstaltning anvendes af et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn.
Formålet med dette skema er at give et billede af virkningen på den finansielle stilling, når der ikke anvendes overgangsforanstaltninger, og hver langsigtet garanti eller overgangsforanstaltning sættes til nul. Med henblik herpå bør der anvendes en trinvis metode, hvor hver overgangsforanstaltning og langsigtet garanti tages en efter en, og uden at omberegne virkningen af de resterende foranstaltninger efter hvert trin.
Virkningerne skal offentliggøres som positive, hvis de øger størrelsen af den indberettede post, og negative, hvis de reducerer postens størrelse (hvis f.eks. solvenskapitalkravet stiger, eller hvis kapitalgrundlaget stiger, så bør der offentliggøres positive værdier).
I de beløb, der offentliggøres i dette skema, medregnes ikke koncerninterne transaktioner.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
Forsikringsmæssige hensættelser |
||
|
C0010/R0010 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Forsikringsmæssige hensættelser |
Forsikringsmæssige hensættelser i alt, inklusive langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0030/R0010 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige hensættelser |
Den del af justeringen af de forsikringsmæssige hensættelser, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0050/R0010 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Forsikringsmæssige hensættelser |
Den del af justeringen af de forsikringsmæssige hensættelser, der skyldes anvendelsen af justeringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den risikofrie rentekurve og de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0070/R0010 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Forsikringsmæssige hensættelser |
Den del af justeringen af de forsikringsmæssige hensættelser, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger på den ene side og forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0090/R0100 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Forsikringsmæssige hensættelser |
Den del af justeringen af de forsikringsmæssige hensættelser, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de øvrige overgangsforanstaltninger på den ene side og forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0010/R0020 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag |
Basiskapitalgrundlag i alt beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0030/R0020 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Basiskapitalgrundlag |
Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0050/R0020 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesats — Basiskapitalgrundlag |
Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0070/R0020 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Basiskapitalgrundlag |
Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger på den ene side og basiskapitalgrundlaget under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0090/R0020 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Basiskapitalgrundlag |
Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de øvrige overgangsforanstaltninger på den ene side og basiskapitalgrundlaget under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0010/R0050 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0030/R0050 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0050/R0050 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0070/R0050 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger på den ene side og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0090/R0050 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de øvrige overgangsforanstaltninger på den ene side og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0010/R0090 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Solvenskapitalkrav |
Samlet solvenskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0030/R0090 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Solvenskapitalkrav |
Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0050/R0090 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Solvenskapitalkrav |
Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0070/R0090 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Solvenskapitalkrav |
Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger på den ene side og solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0090/R0090 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Solvenskapitalkrav |
Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de øvrige overgangsforanstaltninger på den ene side og solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
S.23.01. Kapitalgrundlag
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den indledende, kvartalsvise og årlige offentliggørelse af oplysninger for koncerner.
Skemaet anvendes for alle tre beregningsmetoder vedrørende koncernsolvenskapitalkravet. Da de fleste poster vedrører den del af koncernen, der er omfattet af metode 1, er de poster, der er relevante, når metoden med fradrag og aggregering anvendes, udelukkende eller i kombination med metode 1, klart angivet i vejledningen.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||
|
R0010/C0010 |
Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) — I alt |
Den samlede stamaktiekapital, som besiddes direkte og indirekte (før fradrag af egne aktier). Selskabets samlede stamaktiekapital, som fuldt ud opfylder kriterierne for tier 1- eller tier 2-elementer. Eventuel stamaktiekapital, som ikke fuldt ud opfylder kriterierne, behandles som præferenceaktiekapital og klassificeres i overensstemmelse hermed, uanset hvordan den beskrives eller betegnes. |
||||
|
R0010/C0020 |
Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) — Tier 1 ubegrænset |
Indbetalt stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0010/C0040 |
Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) — Tier 2 |
Indkaldt stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for tier 2. |
||||
|
R0020/C0010 |
Ikke til rådighed stående, indkaldt, men ikke indbetalt stamaktiekapital på koncernniveau — I alt |
Indkaldt, men ikke indbetalt stamaktiekapital, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0020/C0020 |
Ikke til rådighed stående, indkaldt, men ikke indbetalt stamaktiekapital på koncernniveau — Ubegrænset tier 1 |
Indkaldt, men ikke indbetalt stamaktiekapital, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer |
||||
|
R0020/C0040 |
Ikke til rådighed stående, indkaldt, men ikke indbetalt stamaktiekapital på koncernniveau — Tier 2 |
Indkaldt, men ikke indbetalt stamaktiekapital, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 2. |
||||
|
R0030/C0010 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — I alt |
Den samlede overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som fuldt ud opfylder kriterierne for tier 1- eller tier 2-elementer. |
||||
|
R0030/C0020 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — Tier 1 ubegrænset |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktier, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer, fordi den vedrører stamaktiekapital, som behandles som ubegrænset tier 1-kapital. |
||||
|
R0030/C0040 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — Tier 2 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktier, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer, fordi den vedrører stamaktiekapital, som behandles som tier 2-kapital. |
||||
|
R0040/C0010 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — I alt |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som fuldt ud opfylder kriterierne for tier 1- eller tier 2-elementer. |
||||
|
R0040/C0020 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Tier 1 ubegrænset |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer |
||||
|
R0040/C0040 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Tier 2 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0050/C0010 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — I alt |
Efterstillede gensidige medlemskonti i alt, som fuldt ud opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer, tier 2- eller tier 3-elementer. |
||||
|
R0050/C0030 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 1 begrænset |
Efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0050/C0040 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 2 |
Efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0050/C0050 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 3 |
Efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0060/C0010 |
Ikke til rådighed stående, efterstillede gensidige medlemskonti på koncernniveau — I alt |
Efterstillede gensidige medlemskonti, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0060/C0030 |
Ikke til rådighed stående, efterstillede gensidige medlemskonti på koncernniveau — Tier 1 begrænset |
Efterstillede gensidige medlemskonti, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0060/C0040 |
Ikke til rådighed stående, efterstillede gensidige medlemskonti på koncernniveau — Tier 2 |
Efterstillede gensidige medlemskonti, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0060/C0050 |
Ikke til rådighed stående, efterstillede gensidige medlemskonti på koncernniveau — Tier 3 |
Efterstillede gensidige medlemskonti, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0070/C0010 |
Overskudskapital — I alt |
Den samlede overskudskapital, jf. artikel 91, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0070/C0020 |
Overskudskapital — Tier 1 ubegrænset |
Overskudskapital, jf. artikel 91, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0080/C0010 |
Ikke til rådighed stående overskudskapital på koncernniveau — I alt |
Overskudskapital i alt, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0080/C0020 |
Ikke til rådighed stående overskudskapital på koncernniveau — Tier 1 ubegrænset |
Overskudskapital, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0090/C0010 |
Præferenceaktier — I alt |
Præferenceaktier i alt udstedt af selskabet, som fuldt ud opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer, tier 2- eller tier 3-elementer. |
||||
|
R0090/C0030 |
Præferenceaktier — Tier 1 begrænset |
Præferenceaktier udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0090/C0040 |
Præferenceaktier — Tier 2 |
Præferenceaktier udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0090/C0050 |
Præferenceaktier — Tier 3 |
Præferenceaktier udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0100/C0010 |
Ikke til rådighed stående præferenceaktier på koncernniveau — I alt |
Præferenceaktier i alt, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0100/C0030 |
Ikke til rådighed stående præferenceaktier på koncernniveau — Tier 1 begrænset |
Præferenceaktier, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0100/C0040 |
Ikke til rådighed stående præferenceaktier på koncernniveau — Tier 2 |
Præferenceaktier, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0100/C0050 |
Ikke til rådighed stående præferenceaktier på koncernniveau — Tier 3 |
Præferenceaktier, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0110/C0010 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — I alt |
Den samlede overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som fuldt ud opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer, tier 2- eller tier 3-elementer. |
||||
|
R0110/C0030 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 1 begrænset |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer, fordi den vedrører præferenceaktier, som behandles som begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0110/C0040 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 2 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer, fordi den vedrører præferenceaktier, som behandles som tier 2-elementer. |
||||
|
R0110/C0050 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 3 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer, fordi den vedrører præferenceaktier, som behandles som tier 3-elementer. |
||||
|
R0120/C0010 |
Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier på koncernniveau — I alt |
Overkurs ved emission i alt vedrørende præferenceaktier, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0120/C0030 |
Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier på koncernniveau — Tier 1 begrænset |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0120/C0040 |
Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier på koncernniveau — Tier 2 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0120/C0050 |
Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier på koncernniveau — Tier 3 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0130/C0010 |
Afstemningsreserve — I alt |
Den samlede afstemningsreserve består af reserver (f.eks. overført resultat) med fradrag af justeringer (f.eks. ring-fenced fonde). Den skyldes hovedsagelig forskelle mellem regnskabsmæssig værdiansættelse og værdiansættelse i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0130/C0020 |
Afstemningsreserve — Tier 1 ubegrænset |
Afstemningsreserven består af reserver (f.eks. overført resultat) med fradrag af justeringer (f.eks. ring-fenced fonde). Den skyldes hovedsagelig forskelle mellem regnskabsmæssig værdiansættelse og værdiansættelse i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0140/C0010 |
Efterstillet gæld — I alt |
Den samlede efterstillede gæld. |
||||
|
R0140/C0030 |
Efterstillet gæld — Tier 1 begrænset |
Efterstillet gæld, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0140/C0040 |
Efterstillet gæld — Tier 2 |
Efterstillet gæld, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0140/C0050 |
Efterstillet gæld — Tier 3 |
Efterstillet gæld, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0150/C0010 |
Ikke til rådighed stående efterstillet gæld på koncernniveau — I alt |
Efterstillet gæld i alt, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0150/C0030 |
Ikke til rådighed stående efterstillet gæld på koncernniveau — Tier 1 begrænset |
Efterstillet gæld, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0150/C0040 |
Ikke til rådighed stående efterstillet gæld på koncernniveau — Tier 2 |
Efterstillet gæld, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0150/C0050 |
Ikke til rådighed stående efterstillet gæld på koncernniveau — Tier 3 |
Efterstillet gæld, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0160/C0010 |
Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto — I alt |
Den samlede værdi af udskudte skatteaktiver netto. |
||||
|
R0160/C0050 |
Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto — Tier 3 |
Værdien af udskudte skatteaktiver netto, som opfylder klassifikationskriterierne for tier 3. |
||||
|
R0170/C0010 |
Et beløb svarende til værdien af ikke til rådighed stående udskudte skatteaktiver på koncernniveau netto — I alt |
Udskudte skatteaktiver netto som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0170/C0050 |
Et beløb svarende til værdien af ikke til rådighed stående udskudte skatteaktiver på koncernniveau netto — Tier 3 |
Udskudte skatteaktiver netto, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0180/C0010 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden. |
Summen af ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
R0180/C0020 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 1 ubegrænset |
Ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer og er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
R0180/C0030 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 1 begrænset |
Ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer og er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
R0180/C0040 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 2 |
Ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer og er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
R0180/C0050 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 3 |
Ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer og er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
R0190/C0010 |
Ikke ovenfor angivet ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — I alt |
Kapitalgrundlagselementer i alt vedrørende andre ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0190/C0020 |
Ikke ovenfor angivet ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 1 ubegrænset |
Kapitalgrundlagselementer vedrørende andre ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0190/C0030 |
Ikke ovenfor angivet ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 1 begrænset |
Kapitalgrundlagselementer vedrørende andre ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0190/C0040 |
Ikke ovenfor angivet ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 2 |
Kapitalgrundlagselementer vedrørende andre ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0190/C0050 |
Ikke ovenfor angivet ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 3 |
Kapitalgrundlagselementer vedrørende andre ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0200/C0010 |
Minoritetsinteresser på koncernniveau (hvis ikke offentliggjort som en del af et andet kapitalgrundlagselement) — I alt |
Minoritetsinteresser i alt i den koncern, som der offentliggøres oplysninger om. Denne række bør offentliggøres, hvis minoritetsinteresserne ikke allerede er medregnet under andre poster for basiskapitalgrundlag (dvs. at der ikke bør være dobbelttælling af minoritetsinteresser). |
||||
|
R0200/C0020 |
Minoritetsinteresser på koncernniveau (hvis ikke offentliggjort som en del af et andet kapitalgrundlagselement) — Tier 1 ubegrænset |
Minoritetsinteresser i den koncern, som der offentliggøres oplysninger om, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0200/C0030 |
Minoritetsinteresser på koncernniveau (hvis ikke offentliggjort som en del af et andet kapitalgrundlagselement) — Tier 1 begrænset |
Minoritetsinteresser i den koncern, som der offentliggøres oplysninger om, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0200/C0040 |
Minoritetsinteresser på koncernniveau (hvis ikke offentliggjort som en del af et andet kapitalgrundlagselement) — Tier 2 |
Minoritetsinteresser i den koncern, som der offentliggøres oplysninger om, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0200/C0050 |
Minoritetsinteresser på koncernniveau (hvis ikke offentliggjort som en del af et andet kapitalgrundlagselement) — Tier 3 |
Minoritetsinteresser i den koncern, som der offentliggøres oplysninger om, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0210/C0010 |
Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser på koncernniveau — I alt |
Minoritetsinteresser i alt, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0210/C0020 |
Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser på koncernniveau — Tier 1 ubegrænset |
Minoritetsinteresser, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0210/C0030 |
Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser på koncernniveau — Tier 1 begrænset |
Minoritetsinteresser, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0210/C0040 |
Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser på koncernniveau — Tier 2 |
Minoritetsinteresser, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0210/C0050 |
Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser på koncernniveau — Tier 3 |
Minoritetsinteresser, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II |
||||||
|
R0220/C0010 |
Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke må medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II |
Kapitalgrundlagselementer i alt, jf. regnskabet, som ikke medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II. Disse kapitalgrundlagselementer er enten:
Efterstillet gæld, som ikke tæller som basiskapitalgrundlag, skal ikke offentliggøres her, men på balancen (skema S.02.01) som efterstillet gæld, som ikke tæller som basiskapitalgrundlag. |
||||
|
Fradrag |
||||||
|
R0230/C0010 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i andre finansielle selskaber, herunder ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter — I alt |
Samlet fradrag vedrørende kapitalinteresser i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter, herunder kapitalinteresser, der fratrækkes i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. Disse kapitalinteresser fratrækkes basiskapitalgrundlaget og tilbageføres som kapitalgrundlag efter de relevante sektorregler i rækkerne fra R0410-R0440 for at gøre det muligt at beregne solvenskapitalkrav både eksklusive og inklusive andre enheder i den finansielle sektor. |
||||
|
R0230/C0020 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i andre finansielle selskaber, herunder ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter — Tier 1 ubegrænset |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter, herunder kapitalinteresser, der fratrækkes i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF (anføres særskilt i række R0240). Disse kapitalinteresser fratrækkes basiskapitalgrundlaget og tilbageføres som kapitalgrundlag efter de relevante sektorregler i rækkerne fra R0410-R0440 for at gøre det muligt at beregne solvenskapitalkrav både eksklusive og inklusive enheder i andre finansielle sektorer — ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0230/C0030 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i andre finansielle selskaber, herunder ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter — Tier 1 begrænset |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter, herunder kapitalinteresser, der fratrækkes i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. Disse kapitalinteresser fratrækkes basiskapitalgrundlaget og tilbageføres som kapitalgrundlag efter de relevante sektorregler i rækkerne fra R0410-R0440 for at gøre det muligt at beregne solvenskapitalkrav både eksklusive og inklusive enheder i andre finansielle sektorer — begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0230/C0040 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i andre finansielle selskaber, herunder ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter — Tier 2 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter, herunder kapitalinteresser, der fratrækkes i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. Disse kapitalinteresser fratrækkes basiskapitalgrundlaget og tilbageføres som kapitalgrundlag efter de relevante sektorregler i rækkerne fra R0410-R0440 for at gøre det muligt at beregne solvenskapitalkrav både eksklusive og inklusive enheder i andre finansielle sektorer — tier 2-elementer. |
||||
|
R0240/C0010 |
Heraf fratrukket i henhold til artikel 228 i direktiv 2009/138/EF — I alt |
Kapitalinteresser i alt fratrukket i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, som en del af det beløb, der er offentliggjort i række R0230 — i alt. |
||||
|
R0240/C0020 |
Heraf fratrukket i henhold til artikel 228 i direktiv 2009/138/EF — Tier 1 ubegrænset |
Kapitalinteresser fratrukket i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, som en del af det beløb, der er offentliggjort i række R0230 — ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0240/C0030 |
Heraf fratrukket i henhold til artikel 228 i direktiv 2009/138/EF — Tier 1 begrænset |
Kapitalinteresser fratrukket i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, som en del af det beløb, der er offentliggjort i række R0230 — begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0240/C0040 |
Heraf fratrukket i henhold til artikel 228 i direktiv 2009/138/EF — Tier 2 |
Kapitalinteresser fratrukket i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, som en del af det beløb, der er offentliggjort i række R0230 — tier 2-elementer. |
||||
|
R0250/C0010 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser, hvor informationer mangler (artikel 229) — I alt |
Det samlede fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, når de nødvendige informationer til beregning af koncernsolvensen mangler, jf. artikel 229 i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0250/C0020 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser, hvor informationer mangler (artikel 229) — Tier 1 ubegrænset |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, når de nødvendige informationer til beregning af koncernsolvensen mangler, jf. artikel 229 i direktiv 2009/138/EF — ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0250/C0030 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser, hvor informationer mangler (artikel 229) — Tier 1 ubegrænset |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, når de nødvendige informationer til beregning af koncernsolvensen mangler, jf. artikel 229 i direktiv 2009/138/EF — begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0250/C0040 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser, hvor informationer mangler (artikel 229) — Tier 2 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, når de nødvendige informationer til beregning af koncernsolvensen mangler, jf. artikel 229 i direktiv 2009/138/EF — tier 2-elementer. |
||||
|
R0250/C0050 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser, hvor informationer mangler (artikel 229) — Tier 3 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, når de nødvendige informationer til beregning af koncernsolvensen mangler, jf. artikel 229 i direktiv 2009/138/EF — tier 3-elementer. |
||||
|
R0260/C0010 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — I alt |
Det samlede fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder. |
||||
|
R0260/C0020 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — Tier 1 ubegrænset |
Det samlede fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0260/C0030 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — Tier 1 begrænset |
Det samlede fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0260/C0040 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — Tier 2 |
Det samlede fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — tier 2-elementer. |
||||
|
R0260/C0050 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — Tier 3 |
Det samlede fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — tier 3-elementer. |
||||
|
R0270/C0010 |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer — I alt |
Samlet sum af ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer. |
||||
|
R0270/C0020 |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer i alt — Tier 1 ubegrænset |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer for så vidt angår ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0270/C0030 |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer i alt — Tier 1 begrænset |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer for så vidt angår begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0270/C0040 |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer i alt — Tier 2 |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer for så vidt angår tier 2-elementer. |
||||
|
R0270/C0050 |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer i alt — Tier 3 |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer for så vidt angår tier 3-elementer. |
||||
|
R0280/C0010 |
Fradrag — I alt |
Samlede fradrag, der ikke er medregnet i afstemningsreserven. |
||||
|
R0280/C0020 |
Samlede fradrag — Tier 1 ubegrænset |
Fradrag i ubegrænsede tier 1-elementer, der ikke er medregnet i afstemningsreserven. |
||||
|
R0280/C0030 |
Samlede fradrag — tier 1 begrænset |
Fradrag i begrænsede tier 1-elementer, der ikke er medregnet i afstemningsreserven. |
||||
|
R0280/C0040 |
Samlede fradrag — tier 2 |
Fradrag i tier 2-elementer, der ikke er medregnet i afstemningsreserven. |
||||
|
R0280/C0050 |
Samlede fradrag — tier 3 |
Fradrag i tier 3-elementer, der ikke er medregnet i afstemningsreserven. |
||||
|
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag |
||||||
|
R0290/C0010 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — I alt |
Basiskapitalgrundlagselementer i alt efter fradrag. |
||||
|
R0290/C0020 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — Tier 1 ubegrænset |
Basiskapitalgrundlagselementer efter fradrag, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0290/C0030 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — Tier 1 begrænset |
Basiskapitalgrundlagselementer efter justeringer, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0290/C0040 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — Tier 2 |
Basiskapitalgrundlagselementer efter justeringer, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0290/C0050 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — Tier 3 |
Basiskapitalgrundlagselementer efter justeringer, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
Supplerende kapitalgrundlag |
||||||
|
R0300/C0010 |
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt — I alt |
Udstedt, ikkeindkaldt og ikkeindbetalt stamaktiekapital i alt, som kan kræves indkaldt. |
||||
|
R0300/C0040 |
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt — Tier 2 |
Ikkeindkaldt og ikkeindbetalt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0310/C0010 |
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt garantikapital og ikkeindbetalte og ikkeindkaldte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt — I alt |
Ikkeindkaldt og ikkeindbetalt garantikapital og ikkeindkaldte og ikkeindbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i alt, som kan kræves indkaldt. |
||||
|
R0310/C0040 |
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt garantikapital og ikkeindbetalte og ikkeindkaldte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt — Tier 2 |
Ikkeindkaldt og ikkeindbetalt garantikapital og ikkeindkaldte og ikkeindbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0320/C0010 |
Ikkeindbetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt — I alt |
Ikkeindkaldte og ikkeindbetalte præferenceaktier i alt, som kan kræves indkaldt. |
||||
|
R0320/C0040 |
Ikkeindbetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt — Tier 2 |
Ikkeindkaldte og ikkeindbetalte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for tier 2-elemener. |
||||
|
R0320/C0050 |
Ikkeindbetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt — Tier 3 |
Ikkeindkaldte og ikkeindbetalte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0330/C0010 |
En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning — I alt |
Juridisk bindende forpligtelser i alt til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning. |
||||
|
R0330/C0040 |
En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning — Tier 2 |
Juridisk bindende forpligtelser til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0330/C0050 |
En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning — Tier 3 |
Juridisk bindende forpligtelser til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0340/C0010 |
Remburser og garantier henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — I alt |
Remburser og garantier i alt, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF. |
||||
|
R0340/C0040 |
Remburser og garantier henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — Tier 2 |
Remburser og garantier, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF, og for hvilke det gælder, at de opfylder kriterierne til tier 2. |
||||
|
R0350/C0010 |
Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — I alt |
Andre remburser og garantier i alt, som opfylder kriterierne til tier 2 eller tier 3, end dem, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF. |
||||
|
R0350/C0040 |
Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — Tier 2 |
Andre remburser og garantier, som opfylder kriterierne til tier 2, end dem, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF. |
||||
|
R0350/C0050 |
Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — Tier 3 |
Andre remburser og garantier, som opfylder kriterierne til tier 3, end dem, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF. |
||||
|
R0360/C0010 |
Indkaldelse af supplerende bidrag hos medlemmer henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF — I alt |
Fordringer i alt, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag, der udelukkende forsikrer risici i klasse 6, 12 og 17 i bilag I, del A, kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder. |
||||
|
R0360/C0040 |
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF — Tier 2 |
Fordringer, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag, der udelukkende forsikrer risici i klasse 6, 12 og 17 i bilag I, del A, kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder. |
||||
|
R0370/C0010 |
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF |
Andre fordringer i alt, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder, end dem, som er beskrevet i artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0370/C0040 |
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF — Tier 2 |
Andre fordringer, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder, end dem, som er beskrevet i artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF, og for hvilke det desuden gælder, at de opfylder kriterierne for tier 2. |
||||
|
R0370/C0050 |
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF — Tier 3 |
Andre fordringer, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder, end dem, som er beskrevet i artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF, og for hvilke det desuden gælder, at de opfylder kriterierne for tier 3. |
||||
|
R0380/C0010 |
Ikke til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag på koncernniveau — I alt |
Supplerende kapitalgrundlag i alt, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0380/C0040 |
Ikke til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag på koncernniveau — Tier 2 |
Supplerende kapitalgrundlag, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0380/C0050 |
Ikke til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag på koncernniveau — Tier 3 |
Supplerende kapitalgrundlag, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0390/C0010 |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag — I alt |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag i alt. |
||||
|
R0390/C0040 |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag — Tier 2 |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0390/C0050 |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag — Tier 3 |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0400/C0010 |
Samlet supplerende kapitalgrundlag |
Supplerende kapitalgrundlagselementer i alt. |
||||
|
R0400/C0040 |
Samlet supplerende kapitalgrundlag — Tier 2 |
Supplerende kapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0400/C0050 |
Samlet supplerende kapitalgrundlag — Tier 3 |
Supplerende kapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
Kapitalgrundlag i andre finansielle sektorer |
||||||
|
Følgende poster er også relevante, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes. |
||||||
|
R0410/C0010 |
Kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber — I alt |
Kapitalgrundlag i alt i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0410/C0020 |
Kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber — Tier 1 ubegrænset |
Kapitalgrundlag i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — ubegrænsede tier 1-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0410/C0030 |
Kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber — Tier 1 begrænset |
Kapitalgrundlag i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — begrænsede tier 1-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0410/C0040 |
Kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber — Tier 2 |
Kapitalgrundlag i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — tier 2-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0420/C0010 |
Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser — I alt |
Kapitalgrundlag i alt i arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0420/C0020 |
Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser — Tier 1 ubegrænset |
Kapitalgrundlag i arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — ubegrænsede tier 1-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0420/C0030 |
Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser — Tier 1 begrænset |
Kapitalgrundlag i arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — begrænsede tier 1-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0420/C0040 |
Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser — Tier 2 |
Kapitalgrundlag i arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — tier 2-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0420/C0050 |
Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser — Tier 3 |
Kapitalgrundlag i arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — tier 3-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0430/C0010 |
Ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter — I alt |
Kapitalgrundlag i alt i ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0430/C0020 |
Ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter — Tier 1 ubegrænset |
Kapitalgrundlag i ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — ubegrænsede tier 1-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0430/C0030 |
Ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter — Tier 1 begrænset |
Kapitalgrundlag i ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — begrænsede tier 1-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0430/C0040 |
Ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter — Tier 2 |
Kapitalgrundlag i ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — tier 2-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0440/C0010 |
Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer |
Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer. Det samlede kapitalgrundlag fratrukket i celle R0240/C0010 tilbageføres her, men eksklusive koncerninterne transaktioner og efter justering for ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og efter fradrag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0440/C0020 |
Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — Tier 1 ubegrænset |
Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — ubegrænsede tier 1-elementer. Det samlede kapitalgrundlag fratrukket i celle R0230/C0010 tilbageføres her efter justering for ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og efter fradrag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0440/C0030 |
Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — Tier 1 begrænset |
Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — begrænsede tier 1-elementer. Det samlede kapitalgrundlag fratrukket i celle R0230/C0010 tilbageføres her efter justering for ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og efter fradrag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0440/C0040 |
Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — Tier 2 |
Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — tier 2-elementer. Det samlede kapitalgrundlag fratrukket i celle R0230/C0010 tilbageføres her efter justering for ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og efter fradrag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
Kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering anvendes, alene eller i kombination med metode 1 |
||||||
|
R0450/C0010 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes — I alt |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag i de tilknyttede selskaber, som skal tillægges med henblik på beregningen af det aggregerede kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering eller en kombination af metoder anvendes, efter fradrag af ikke til rådighed stående kapitalgrundlag på koncernniveau. |
||||
|
R0450/C0020 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes — Tier 1 ubegrænset |
Anerkendt kapitalgrundlag i de tilknyttede selskaber, som skal tillægges med henblik på beregningen af det aggregerede kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering eller en kombination af metoder anvendes, klassificeret som ubegrænsede tier 1-elementer, efter fradrag af ikke til rådighed stående kapitalgrundlag på koncernniveau. |
||||
|
R0450/C0030 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes — Tier 1 begrænset |
Anerkendt kapitalgrundlag i de tilknyttede selskaber, som skal tillægges med henblik på beregningen af det aggregerede kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering eller en kombination af metoder anvendes, klassificeret som begrænsede tier 1-elementer, efter fradrag af ikke til rådighed stående kapitalgrundlag på koncernniveau. |
||||
|
R0450/C0040 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes — Tier 2 |
Anerkendt kapitalgrundlag i de tilknyttede selskaber, som skal tillægges med henblik på beregningen af det aggregerede kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering eller en kombination af metoder anvendes, klassificeret som tier 2-elementer, efter fradrag af ikke til rådighed stående kapitalgrundlag på koncernniveau. |
||||
|
R0450/C0050 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes — Tier 3 |
Anerkendt kapitalgrundlag i de tilknyttede selskaber, som skal tillægges med henblik på beregningen af det aggregerede kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering eller en kombination af metoder anvendes, klassificeret som tier 3-elementer, efter fradrag af ikke til rådighed stående kapitalgrundlag på koncernniveau. |
||||
|
R0460/C0010 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes, eksklusive koncerninterne transaktioner — I alt |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt efter eliminering af koncerninterne transaktioner med henblik på beregning af det aggregerede anerkendte kapitalgrundlag på koncernniveau. Det her offentliggjorte kapitalgrundlag bør være eksklusive ikke til rådighed stående kapitalgrundlag og eksklusive koncerninterne transaktioner. |
||||
|
R0460/C0020 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes, eksklusive koncerninterne transaktioner– Tier 1 ubegrænset |
Anerkendt kapitalgrundlag efter eliminering af koncerninterne transaktioner med henblik på beregning af det aggregerede anerkendte kapitalgrundlag på koncernniveau, klassificeret som ubegrænsede tier 1-elementer. Det her offentliggjorte kapitalgrundlag bør være eksklusive ikke til rådighed stående kapitalgrundlag og eksklusive koncerninterne transaktioner. |
||||
|
R0460/C0030 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes, eksklusive koncerninterne transaktioner– Tier 1 begrænset |
Anerkendt kapitalgrundlag efter eliminering af koncerninterne transaktioner med henblik på beregning af det aggregerede anerkendte kapitalgrundlag på koncernniveau, klassificeret som begrænsede tier 1-elementer. Det her offentliggjorte kapitalgrundlag bør være eksklusive ikke til rådighed stående kapitalgrundlag og eksklusive koncerninterne transaktioner. |
||||
|
R0460/C0040 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes, eksklusive koncerninterne transaktioner– Tier 2 |
Anerkendt kapitalgrundlag efter eliminering af koncerninterne transaktioner med henblik på beregning af det aggregerede anerkendte kapitalgrundlag på koncernniveau, klassificeret som tier 2-elementer. Det her offentliggjorte kapitalgrundlag bør være eksklusive ikke til rådighed stående kapitalgrundlag og eksklusive koncerninterne transaktioner. |
||||
|
R0460/C0050 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes, eksklusive koncerninterne transaktioner– Tier 3 |
Anerkendt kapitalgrundlag efter eliminering af koncerninterne transaktioner med henblik på beregning af det aggregerede anerkendte kapitalgrundlag på koncernniveau, klassificeret som tier 3-elementer. Det her offentliggjorte kapitalgrundlag bør være eksklusive ikke til rådighed stående kapitalgrundlag og eksklusive koncerninterne transaktioner. |
||||
|
R0520/C0010 |
Til rådighed stående kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive andre finansielle sektorer og de selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — I alt |
Koncernens samlede kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter justeringer plus supplerende kapitalgrundlag, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav, men eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering. |
||||
|
R0520/C0020 |
Til rådighed stående kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive andre finansielle sektorer og de selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 1 ubegrænset |
Koncernens samlede kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter justeringer, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav, men eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0520/C0030 |
Til rådighed stående kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive andre finansielle sektorer og de selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 1 begrænset |
Koncernens samlede kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter justeringer, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav, men eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0520/C0040 |
Til rådighed stående kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive andre finansielle sektorer og de selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 2 |
Koncernens samlede kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter justeringer plus supplerende kapitalgrundlag, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav, men eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som tier 2-elementer. |
||||
|
R0520/C0050 |
Til rådighed stående kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive andre finansielle sektorer og de selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 3 |
Koncernens samlede kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter justeringer plus supplerende kapitalgrundlag, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav, men eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som tier 3-elementer. |
||||
|
R0530/C0010 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav — I alt |
Koncernens samlede kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter justeringer, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav, eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering. |
||||
|
R0530/C0020 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav — Tier 1 ubegrænset |
Koncernens kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter justeringer, som står til rådighed til opfyldelse af en koncerns minimumssolvenskapitalkrav, og som opfylder kriterierne for at indgå som ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0530/C0030 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav — Tier 1 begrænset |
Koncernens kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter justeringer, som står til rådighed til opfyldelse af en koncerns minimumssolvenskapitalkrav, og som opfylder kriterierne for at indgå som begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0530/C0040 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav — Tier 2 |
Koncernens kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter justeringer, som står til rådighed til opfyldelse af en koncerns minimumssolvenskapitalkrav, og som opfylder kriterierne for at indgå som tier 2-elementer. |
||||
|
R0560/C0010 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — I alt |
Koncernens samlede kapitalgrundlag, som er anerkendt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) i henhold til grænserne. Med hensyn til om disse kapitalgrundlagselementer kan anerkendes, bør kapitalkravene fra andre finansielle sektorer ikke medregnes systematisk i det konsoliderede solvenskapitalkrav (artikel 336, litra c), i delegeret forordning (EU) 2015/35). |
||||
|
R0560/C0020 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 1 ubegrænset |
Koncernens kapitalgrundlag, som er anerkendt i henhold til de fastsatte grænser til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering), som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0560/C0030 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 1 begrænset |
Kapitalgrundlag, som er anerkendt i henhold til de fastsatte grænser til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering), som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0560/C0040 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 2 |
Kapitalgrundlag, som er anerkendt i henhold til de fastsatte grænser til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering), som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0560/C0050 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 3 |
Kapitalgrundlag, som er anerkendt i henhold til de fastsatte grænser til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering), som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0570/C0010 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav — I alt |
Samlet anerkendt til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav. |
||||
|
R0570/C0020 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav — Tier 1 ubegrænset |
Koncernens anerkendte kapitalgrundlag, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav på koncernniveau, og som opfylder kriterierne for at indgå som ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0570/C0030 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav — Tier 1 begrænset |
Koncernens anerkendte kapitalgrundlag, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav, og som opfylder kriterierne for at indgå som begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0570/C0040 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav — Tier 2 |
Koncernens kapitalgrundlag, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav, og som opfylder kriterierne for at indgå som tier 2-elementer. |
||||
|
R0610/C0010 |
Konsolideret minimumssolvenskapitalkrav |
Konsolideret minimumssolvenskapitalkrav beregnet for de konsoliderede data (metode 1), jf. artikel 230 eller 231 i direktiv 2009/138/EF (kun for den del af koncernen, der er omfattet at metode 1). |
||||
|
R0650/C0010 |
Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag og konsolideret minimumssolvenskapitalkrav |
Minimumssolvensprocenten beregnet som det samlede anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav divideret med det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav (eksklusive andre finansielle sektorer og de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering). |
||||
|
R0660/C0010 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af solvenskapitalkravet på koncernniveau (inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag, inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, til opfyldelse af det samlede solvenskapitalkrav på koncernniveau. |
||||
|
R0660/C0020 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af solvenskapitalkravet på koncernniveau (inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 1 ubegrænset |
Anerkendt kapitalgrundlag, inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, til opfyldelse af det samlede solvenskapitalkrav på koncernniveau, som opfylder kriterierne for at indgå som ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0660/C0030 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af solvenskapitalkravet på koncernniveau (inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 1 begrænset |
Anerkendt kapitalgrundlag, inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, til opfyldelse af det samlede solvenskapitalkrav på koncernniveau, som opfylder kriterierne for at indgå som begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0660/C0040 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af solvenskapitalkravet på koncernniveau (inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 2 |
Anerkendt kapitalgrundlag, inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, til opfyldelse af det samlede solvenskapitalkrav på koncernniveau, som opfylder kriterierne for at indgå som tier 2-elementer. |
||||
|
R0660/C0050 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af solvenskapitalkravet på koncernniveau (inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 3 |
Anerkendt til rådighed stående kapitalgrundlag, inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, til opfyldelse af det samlede solvenskapitalkrav på koncernniveau, som opfylder kriterierne for at indgå som tier 3-elementer. |
||||
|
R0680/C0010 |
Solvenskapitalkrav på koncernniveau |
Solvenskapitalkravet på koncernniveau er summen af det konsoliderede solvenskapitalkrav beregnet i henhold til artikel 336, stk. a), b), c) og d), i delegeret forordning (EU) 2015/35 (R0590/C0010) og solvenskapitalkravet for enheder, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering (R0660/C0010). |
||||
|
R0690/C0010 |
Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag for så vidt angår solvenskapitalkravet for koncernen, inklusive andre finansielle sektorer og selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering |
Solvensprocenten beregnet som det samlede anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for koncernen divideret med solvenskapitalkravet for koncernen, inklusive andre finansielle sektorer og selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering. |
||||
|
Afstemningsreserve |
||||||
|
R0700/C0060 |
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Overskydende aktiver i forhold til passiver som offentliggjort i Solvens II-balancen. |
||||
|
R0710/C0060 |
Egne aktier (som besiddes direkte og indirekte) |
Egne aktier, som besiddes af det deltagende forsikrings- eller genforsikringsselskab, forsikringsholdingselskabet eller det blandede finansielle holdingselskab og de tilknyttede selskaber, både direkte og indirekte. |
||||
|
R0720/C0060 |
Påregnelige udbytter, udlodninger og gebyrer |
Udbytter, udlodninger og gebyrer, som kan påregnes af koncernen. |
||||
|
R0730/C0060 |
Andre basiskapitalgrundlagselementer |
Basiskapitalgrundlagselementerne omfattet af artikel 69, litra a), nr. i)-v), artikel 72, litra a), og artikel 76, litra a), samt de basiskapitalgrundlagselementer, som tilsynsmyndigheden har godkendt i henhold til artikel 79 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0740/C0060 |
Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde |
Den samlede justering af afstemningsreserven som følge af forekomsten af begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer på koncernniveau. |
||||
|
R0750/C0060 |
Andet ikke til rådighed stående kapitalgrundlag |
Andet ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i tilknyttede selskaber i henhold til artikel 335, stk. 1, litra d) og f), i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0760/C0060 |
Afstemningsreserve — I alt |
Afstemningsreserven for koncernen, før fradrag for kapitalinteresser. |
||||
|
R0770/C0060 |
Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — livsforsikring |
Afstemningsreserven indeholder et beløb for overskydende aktiver i forhold til passiver, som svarer til den forventede fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier. I denne celle anføres dette beløb for så vidt angår koncernens livsforsikringsvirksomhed. |
||||
|
R0780/C0060 |
Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — skadesforsikring |
Afstemningsreserven indeholder et beløb for overskydende aktiver i forhold til passiver, som svarer til den forventede fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier. I denne celle anføres dette beløb for så vidt angår koncernens livsforsikringsvirksomhed. |
||||
|
R0790/C00160 |
Samlet forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier |
Det samlede beløb for beregnet forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier, |
||||
S.25.01. — Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender standardformlen
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for koncerner.
For indberetning på koncernniveau skal følgende specifikke krav opfyldes:
|
a) |
Oplysningerne indtil R0460 indberettes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF. |
|
b) |
Når der anvendes en kombination, skal oplysningerne indtil R0460 kun indberettes for den del af koncernen, der beregnes med metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||
|
R0010-R0050/C0110 |
Bruttosolvenskapitalkrav |
Bruttokapitalkravet for hvert risikomodul beregnet ved brug af standardformlen. Forskellen mellem netto- og bruttosolvenskapitalkravet er indregningen af fremtidige diskretionære ydelser, jf. artikel 205 i delegeret forordning (EU) 2015/35. Beløbet skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, hvis det er relevant. I disse celler medregnes fordelingen af justeringen som følge af aggregeringen af det teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer på enhedsniveau. |
||||||||||||
|
R0060/C0110 |
Bruttosolvenskapitalkrav — Diversifikation |
Det beløb, som afspejler diversifikationseffekter mellem bruttorisikomodulers primære solvenskapitalkrav som følge af anvendelsen af den i bilag IV i direktiv 2009/138/EF definerede korrelationsmatrix. |
||||||||||||
|
R0070/C0110 |
Bruttosolvenskapitalkrav — Risici på immaterielle aktiver |
De fremtidige diskretionære ydelser, jf. artikel 205 i delegeret forordning (EU) 2015/35, for risici på immaterielle aktiver er nul efter standardformlen. |
||||||||||||
|
R0100/C0110 |
Bruttosolvenskapitalkrav — Primært solvenskapitalkrav |
Det primære kapitalkrav før indregning af fremtidige diskretionære ydelser, jf. artikel 205 i delegeret forordning (EU) 2015/35, beregnet ved brug af standardformlen. Beløbet skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF. I denne celle medregnes fordelingen af justeringen som følge af aggregeringen af det teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer på enhedsniveau. Beløbet beregnes som summen af bruttokapitalkravene for hvert risikomodul i standardformlen inklusive justering for diversifikationseffekter i standardformlen. |
||||||||||||
|
R0030/C0080 |
Selskabsspecifikke parametre — Livsforsikringsrisici |
Her angives, hvilke selskabsspecifikke parametre der er anvendt i hvert risikomodul. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste bør anvendes:
|
||||||||||||
|
R0040/C0080 |
Selskabsspecifikke parametre — Sygeforsikringsrisici |
Her angives, hvilke selskabsspecifikke parametre der er anvendt i hvert risikomodul. Mindst en af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Hvis der anvendes mere end et specifikt parameter, angives de adskilt ved komma. |
||||||||||||
|
R0050/C0080 |
Selskabsspecifikke parametre — Skadesforsikringsrisici |
Her angives, hvilke selskabsspecifikke parametre der er anvendt i hvert risikomodul. Mindst en af valgmulighederne i følgende udtømmende liste bør anvendes:
|
||||||||||||
|
R0010, R0030, R0040, R0050/C0090 |
Forenklinger |
Her angives de risikodelmoduler inden for hvert risikomodul, for hvilke der er anvendt en forenklet beregningsmetode. Hvis der er anvendt forenklede beregningsmetoder for mere end et risikodelmodul inden for et risikomodul, angives de adskilt ved komma. |
||||||||||||
|
Beregning af solvenskapitalkravet |
||||||||||||||
|
R0130/C0100 |
Operationelle risici |
Kapitalkravet for modulet for operationelle risici beregnet ved brug af standardformlen. |
||||||||||||
|
R0140/C0100 |
Forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne |
Justeringen for forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne beregnet ved brug af standardformlen. Denne værdi bør offentliggøres som en negativ værdi. |
||||||||||||
|
R0150/C0100 |
Udskudte skatters tabsabsorberende evne |
Justeringen for udskudte skatters tabsabsorberende evne beregnet ved brug af standardformlen. Denne værdi bør offentliggøres som en negativ værdi. |
||||||||||||
|
R0160/C0100 |
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
Kapitalkravet, beregnet i henhold til reglerne i artikel 17 i direktiv 2003/41/EF, for ring-fenced fonde vedrørende pensionsaktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF, for hvilke der gælder overgangsforanstaltninger. Posten skal kun offentliggøres i overgangsperioden. |
||||||||||||
|
R0200/C0100 |
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
Det samlede diversificerede solvenskapitalkrav før kapitaltillæg. |
||||||||||||
|
R0210/C0100 |
Allerede indført kapitaltillæg |
Kapitaltillæg indført frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for oplysningernes afsendelse til tilsynsmyndigheden eller senere indregnes ikke. I overgangsperioden offentliggøres denne post kun, hvis medlemsstaten har besluttet, at den er obligatorisk, jf. artikel 51, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. Ellers bør kapitaltillægget fordeles på det teoretiske solvenskapitalkrav for risikomodulerne. Den nøjagtige procedure bør aftales på forhånd med den nationale tilsynsmyndighed. |
||||||||||||
|
R0220/C0100 |
Solvenskapitalkrav |
Solvenskapitalkravet. |
||||||||||||
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
||||||||||||||
|
R0400/C0100 |
Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici |
Kapitalkravet for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici. |
||||||||||||
|
R0410/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
De teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del, såfremt selskabet har ring-fenced fonde. |
||||||||||||
|
R0420/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle ring-fenced fonde, såfremt selskabet har ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som vedrører aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF (overgangsforanstaltninger)). |
||||||||||||
|
R0430/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle matchtilpasningsporteføljer. |
||||||||||||
|
R0440/C0100 |
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
Justeringen for en diversifikationseffekt mellem ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, og den resterende del. Justeringen skal svare til forskellen mellem summen af det teoretiske solvenskapitalkrav for hver ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/den resterende del og det samlede solvenskapitalkrav. |
||||||||||||
|
R0470/C0100 |
Koncernens konsoliderede minimumsolvenskapitalkrav |
Koncernens konsoliderede minimumsolvenskapitalkrav som omhandlet i artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. Denne post er kun relevant for indberetning på koncernniveau. |
||||||||||||
|
Oplysninger om andre enheder |
||||||||||||||
|
R0500/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter et selskab, som er underlagt ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav, f.eks. en bank, og svarer til kapitalkravet beregnet i overensstemmelse med de gældende krav. |
||||||||||||
|
R0510/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber |
Kapitalkrav for kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber, og de er underlagt kapitalkrav, beregnet i overensstemmelse med de relevante sektorregler. |
||||||||||||
|
R0520/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser |
Kapitalkrav for arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, og de er underlagt ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav, beregnet i overensstemmelse med de relevante sektorregler. |
||||||||||||
|
R0530/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kapitalkrav for ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter |
Kapitalkrav for ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter. Beløbet er et teoretisk solvenskrav, der beregnes, som hvis de relevante sektorregler skulle anvendes. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter. |
||||||||||||
|
R0540/C0100 |
Kapitalkrav for kapitalinteresser i ikkekontrollerede selskaber |
Den forholdsvise andel af solvenskapitalkravene for tilknyttede forsikrings- eller genforsikringsselskaber og forsikringsholdingselskaber, som ikke er datterselskaber. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau og svarer for de enheder, som ikke er datterselskaber, til kapitalkravet beregnet i overensstemmelse med Solvens II. |
||||||||||||
|
R0550/C0100 |
Kapitalkrav for resterende selskaber |
Dette beregnes i henhold til artikel 336, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||
|
Samlet solvenskapitalkrav |
||||||||||||||
|
R0560/C0100 |
Solvenskapitalkrav for selskaber omfattet af metoden med fradrag og aggregering. |
Solvenskapitalkravet for selskaber omfattet af metode 2 som defineret i artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, når der anvendes en kombination af metoder. |
||||||||||||
|
R0570/C0100 |
Solvenskapitalkrav |
Samlede solvenskapitalkrav for samtlige selskaber, uanset anvendt metode. |
||||||||||||
S.25.02. — Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender standardformlen og en partiel intern model
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for koncerner.
De komponenter, som skal offentliggøres, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og forsikrings- og genforsikringsselskaberne.
For indberetning på koncernniveau skal følgende specifikke krav opfyldes:
|
c) |
Oplysningerne indtil R0460 offentliggøres, når metode 1, jf. artikel 230 i Solvens II-direktivet anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2, jf. artikel 233 i Solvens II-direktivet. |
|
d) |
Når der anvendes en kombination, skal oplysningerne indtil R0460 kun indberettes for den del af koncernen, der beregnes med metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Unikt komponentnummer |
Det unikke nummer for hver komponent, som aftalt med den nationale tilsynsmyndighed, som skal muliggøre entydig identifikation af modelkomponenter. Dette nummer skal altid anvendes sammen med den relevante komponentbeskrivelse, som indberettes under hver post. Hvis den partielle interne model giver mulighed for den samme opdeling efter risikomoduler som standardformlen, anvendes følgende komponentnumre:
Såfremt risikomodulerne fra standardformlen ikke kan offentliggøres, skal koncernen tildele hver komponent et nummer, som er forskelligt fra 1-7. Dette nummer skal altid anvendes sammen med den relevante komponentbeskrivelse, som offentliggøres under hver post C0020. Komponentnumrene skal forblive konsistente over tid. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Komponentbeskrivelse |
Identifikation i fritekst af hver af de komponenter, som koncernen kan identificere. Komponenterne skal tilpasses standardformlens risikomoduler, hvis den partielle interne model giver mulighed herfor. Hver komponent identificeres særskilt. Selskaber skal identificere og indberette komponenter konsistent over tid, medmindre der har funder ændringer i den interne model sted, som har betydning for kategorierne. I det omfang forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne ikke er indeholdt i komponenterne, offentliggøres denne som særskilte komponenter. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030 |
Beregning af solvenskapitalkravet |
Kapitalkravet for hver komponent uanset beregningsmetode (enten standardformel eller partiel intern model) efter justeringer for forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne, i det omfang denne er indeholdt i beregningen af komponenterne. For komponenterne forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne bør den tabsabsorberende evne anføres, når disse offentliggøres som særskilte komponenter (disse tal bør offentliggøres som negative beløb). For komponenter beregnet ved brug af standardformlen anføres i denne celle det teoretiske bruttosolvenskapitalkrav. For komponenter beregnet ved brug af den partielle interne model anføres her den værdi, som indregner fremtidige ledelseshandlinger indeholdt i beregningen, men ikke sådanne, som modelleres som en særskilt komponent. Beløbet skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, hvis det er relevant. I givet fald medregnes i denne celle ikke fordelingen af justeringen som følge af sammenlægning for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Indregning af de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter |
Med henblik på at angive, hvorvidt de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne er indeholdt i beregningen, anvendes følgende udtømmende liste af valgmuligheder:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Modelleret beløb |
For hver komponent anføres i denne celle beløbet som beregnet ved brug af den partielle interne model. Derfor svarer det beløb, der er beregnet med standardformlen, til forskellen mellem de beløb, der er offentliggjort i C0040 og C0060. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Selskabsspecifikke parametre |
For de komponenter, der beregnes efter standardformlen, når der er anvendt selskabsspecifikke parametre, anvendes en af følgende muligheder:
Hvis der anvendes mere end et specifikt parameter, angives de adskilt ved komma. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Forenklinger |
For de komponenter, der beregnes efter standardformlen, når der er anvendt forenklinger, bør de risikodelmoduler for hvert risikomodul, for hvilke der er anvendt en forenklet beregningsmetode, angives. Hvis der er anvendt forenklede beregningsmetoder for mere end et risikodelmodul inden for et risikomodul, angives de adskilt ved komma. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0110/C0100 |
Ikkediversificerede komponenter i alt |
Summen af alle komponenter. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0060/C0100 |
Diversifikation |
Det samlede beløb vedrørende diversifikationen mellem komponenter offentliggjort under C0030. Heri medregnes ikke diversifikationseffekter inden for hver komponent, som skal være indeholdt i de i C0030 offentliggjorte beløb. Denne værdi bør offentliggøres som en negativ værdi. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0160/C0100 |
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
Kapitalkravet, beregnet i henhold til reglerne i artikel 17 i direktiv 2003/41/EF, for ring-fenced fonde vedrørende pensionsaktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF, for hvilke der gælder overgangsforanstaltninger. Posten skal kun offentliggøres i overgangsperioden. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0200/C0100 |
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
Det samlede diversificerede solvenskapitalkrav før kapitaltillæg. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0210/C0100 |
Allerede indførte kapitaltillæg |
Kapitaltillæg indført frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for oplysningernes afsendelse til tilsynsmyndigheden eller senere indregnes ikke. I overgangsperioden offentliggøres denne post kun, hvis medlemsstaten har besluttet, at den er obligatorisk, jf. artikel 51, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. Ellers bør kapitaltillægget fordeles på det teoretiske solvenskapitalkrav for risikomodulerne. Den nøjagtige procedure bør aftales på forhånd med den nationale tilsynsmyndighed. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0220/C0100 |
Solvenskapitalkrav |
Samlet solvenskapitalkrav inklusive kapitaltillæg. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0300/C0100 |
Beløb/estimat vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne |
Beløb/estimat vedrørende den samlede justering for forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, heri medregnet den del, der er indeholdt i komponenterne, og den del, der offentliggøres som en særskilt komponent. Beløbet offentliggøres som en negativ værdi. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0310/C0100 |
Beløb/estimat vedrørende udskudte skatters tabsabsorberende evne |
Beløb/estimat vedrørende den samlede justering for udskudte skatters tabsabsorberende evne, heri medregnet den del, der er indeholdt i komponenterne, og den del, der offentliggøres som en særskilt komponent. Beløbet offentliggøres som en negativ værdi. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0400/C0100 |
Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici |
Kapitalkravet for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0410/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
De teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del, såfremt koncernen har ring-fenced fonde. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0420/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle ring-fenced fonde, såfremt koncernen har ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som vedrører aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF (overgangsforanstaltninger)). |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0430/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle matchtilpasningsporteføljer. Denne post offentliggøres ikke ved indberetning af solvenskapitalkravsberegninger for ring-fenced fonde eller matchtilpasningsporteføljer. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0440/C0100 |
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
Justeringen for en diversifikationseffekt mellem ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, og den resterende del. Beløbet skal svare til forskellen mellem summen af det teoretiske solvenskapitalkrav for hver ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/den resterende del og det i R0200/C0100 offentliggjorte samlede solvenskapitalkrav. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0470/C0100 |
Koncernens konsoliderede minimumsolvenskapitalkrav |
Koncernens konsoliderede minimumsolvenskapitalkrav som omhandlet i artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. Denne post er kun relevant for indberetning på koncernniveau. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0500/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter et selskab, som er underlagt ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav, f.eks. en bank, og svarer til kapitalkravet beregnet i overensstemmelse med de gældende krav. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0510/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber |
Kapitalkrav for kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber, og de er underlagt kapitalkrav, beregnet i overensstemmelse med de relevante sektorregler. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0520/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser |
Kapitalkrav for arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, og de er underlagt ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav, beregnet i overensstemmelse med de relevante sektorregler. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0530/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kapitalkrav for ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter |
Kapitalkrav for ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter. Beløbet er et teoretisk solvenskrav, der beregnes, som hvis de relevante sektorregler skulle anvendes. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0540/C0100 |
Kapitalkrav for kapitalinteresser i ikkekontrollerede selskaber |
Den forholdsvise andel af solvenskapitalkravene for tilknyttede forsikrings- eller genforsikringsselskaber og forsikringsholdingselskaber, som ikke er datterselskaber. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau og svarer for de enheder, som ikke er datterselskaber, til kapitalkravet beregnet i overensstemmelse med Solvens II. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0550/C0100 |
Kapitalkrav for resterende selskaber |
Dette beregnes i henhold til artikel 336, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0560/C0100 |
Solvenskapitalkrav for selskaber omfattet af metoden med fradrag og aggregering. |
Solvenskapitalkravet for selskaber omfattet af metode 2 som defineret i artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, når der anvendes en kombination af metoder. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0570/C0100 |
Solvenskapitalkrav |
Samlede solvenskapitalkrav for samtlige selskaber, uanset anvendt metode. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
S.25.03. — Solvenskapitalkrav — for koncerner, der anvender komplette interne modeller
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for koncerner.
De komponenter, som skal offentliggøres, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og forsikrings- og genforsikringsselskaberne.
For indberetning på koncernniveau skal følgende specifikke krav opfyldes:
|
e) |
Oplysningerne indtil R0460 offentliggøres, når metode 1, jf. artikel 230 i Solvens II-direktivet anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2, jf. artikel 233 i Solvens II-direktivet. |
|
f) |
Når der anvendes en kombination, skal oplysningerne indtil R0460 kun indberettes for den del af koncernen, der beregnes med metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
C0010 |
Unikt komponentnummer |
Det unikke nummer for hver komponent i den komplette interne model, jf. aftale med den nationale tilsynsmyndighed, som skal muliggøre entydig identifikation af modelkomponenter. Dette nummer skal altid anvendes sammen med den relevante komponentbeskrivelse, som offentliggøres under hver post C0020. Komponentnumrene skal forblive konsistente over tid. |
|
C0020 |
Komponentbeskrivelse |
Identifikation i fritekst af hver af de komponenter, som koncernen kan identificere i den komplette interne model. Disse komponenter passer muligvis ikke fuldstændig med de risici, som er defineret i standardformlen. Hver komponent identificeres særskilt. Koncerner skal identificere og indberette komponenter konsistent over tid, medmindre der har funder ændringer i den interne model sted, som har betydning for kategorierne. I det omfang forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne er modelleret, men ikke inden for komponenterne, offentliggøres denne som særskilte komponenter. |
|
C0030 |
Beregning af solvenskapitalkravet |
Nettokapitalkravet for hver komponent efter justeringer for de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter, hvis det er relevant, beregnet ved brug af den komplette interne model på et ikkediversificeret grundlag, i det omfang disse justeringer er modelleret inden for komponenter. I det omfang forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne er modelleret, men ikke inden for komponenterne, offentliggøres denne som negative beløb. |
|
R0110/C0100 |
Ikkediversificerede komponenter i alt |
Summen af alle komponenter. |
|
R0060/C0100 |
Diversifikation |
Det samlede beløb vedrørende diversifikationen mellem komponenter offentliggjort i C0030 beregnet ved brug af den komplette interne model. Heri medregnes ikke diversifikationseffekter inden for hver komponent, som skal være indeholdt i de i C0030 offentliggjorte beløb. Denne værdi bør offentliggøres som en negativ værdi. |
|
R0160/C0100 |
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
Kapitalkravet, beregnet i henhold til reglerne i artikel 17 i direktiv 2003/41/EF, for ring-fenced fonde vedrørende pensionsaktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF, for hvilke der gælder overgangsforanstaltninger. Posten skal kun offentliggøres i overgangsperioden. |
|
R0200/C0100 |
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
Det samlede diversificerede solvenskapitalkrav før kapitaltillæg. |
|
R0210/C0100 |
Allerede indførte kapitaltillæg |
Kapitaltillæg indført frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for oplysningernes afsendelse til tilsynsmyndigheden eller senere indregnes ikke. I overgangsperioden offentliggøres denne post kun, hvis medlemsstaten har besluttet, at den er obligatorisk, jf. artikel 51, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. Ellers bør kapitaltillægget fordeles på det teoretiske solvenskapitalkrav for risikomodulerne. Den nøjagtige procedure bør aftales på forhånd med den nationale tilsynsmyndighed. |
|
R0220/C0100 |
Solvenskapitalkrav |
Samlet solvenskapitalkrav beregnet ved brug af den komplette interne model. |
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
||
|
R0300/C0100 |
Beløb/estimat vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne |
Beløb/estimat vedrørende den samlede justering for forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, heri medregnet den del, der er indeholdt i hver komponent, og den del, der offentliggøres som en særskilt komponent. |
|
R0310/C0100 |
Beløb/estimat vedrørende udskudte skatters samlede tabsabsorberende evne |
Beløb/estimat vedrørende den samlede justering for udskudte skatters tabsabsorberende evne, heri medregnet den del, der er indeholdt i hver komponent, og den del, der offentliggøres som en særskilt komponent. |
|
R0410/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
De teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del, såfremt koncernen har ring-fenced fonde. |
|
R0420/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle ring-fenced fonde, såfremt koncernen har ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som vedrører aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF (overgangsforanstaltninger)). |
|
R0430/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle matchtilpasningsporteføljer. |
|
R0440/C0100 |
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
Justeringen for en diversifikationseffekt mellem ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, og den resterende del. Justeringen skal svare til forskellen mellem summen af det teoretiske solvenskapitalkrav for hver ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/den resterende del og det samlede solvenskapitalkrav. |
|
R0470/C0100 |
Koncernens konsoliderede minimumsolvenskapitalkrav |
Koncernens konsoliderede minimumsolvenskapitalkrav som omhandlet i artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. Denne post er kun relevant for indberetning på koncernniveau. |
|
R0500/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter et selskab, som er underlagt ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav, f.eks. en bank, og svarer til kapitalkravet beregnet i overensstemmelse med de gældende krav. |
|
R0510/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber |
Kapitalkrav for kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber, og de er underlagt kapitalkrav, beregnet i overensstemmelse med de relevante sektorregler. |
|
R0520/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser |
Kapitalkrav for arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, og de er underlagt ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav, beregnet i overensstemmelse med de relevante sektorregler. |
|
R0530/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kapitalkrav for ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter |
Kapitalkrav for ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter. Beløbet er et teoretisk solvenskrav, der beregnes, som hvis de relevante sektorregler skulle anvendes. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter. |
|
R0540/C0100 |
Kapitalkrav for kapitalinteresser i ikkekontrollerede selskaber |
Den forholdsvise andel af solvenskapitalkravene for tilknyttede forsikrings- eller genforsikringsselskaber og forsikringsholdingselskaber, som ikke er datterselskaber. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau og svarer for de enheder, som ikke er datterselskaber, til kapitalkravet beregnet i overensstemmelse med Solvens II. |
|
R0550/C0100 |
Kapitalkrav for resterende selskaber |
Dette beregnes i henhold til artikel 336, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
S.32.01 — Selskaber, der indgår i koncernen
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for koncerner.
Dette skema anvendes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, eller metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, eller når der anvendes en kombination af metoder. Det er en liste over alle selskaber i koncernen, jf. artikel 212, stk. 1, litra c), i direktiv 2009/138/EF, inklusive de deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, blandede finansielle holdingselskaber og blandede forsikringsholdingselskaber.
|
— |
Celle C0010-C0080 vedrører identifikation af selskabet |
|
— |
Celle C0180-C0230 vedrører indflydelseskriterier |
|
— |
Celle C0240 og C0250 vedrører spørgsmålet om koncerntilsyn eller ej for selskabet |
|
— |
Celle C0260 vedrører beregning af koncernsolvens. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Land |
Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor det vedtægtsmæssige hjemsted for hvert selskab i koncernen, jf. artikel 212, stk. 1, litra c), i direktiv 2009/138/EF, er beliggende. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Identifikationskode for selskab |
Identifikationskode ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge), hvis de findes:
Specifik kode:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030 |
ID-kodetype for selskab |
Angiv den kode, som anvendes under »Identifikationskode for selskabet«:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Registreret navn på selskab |
Registreret navn på selskab |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Type selskab |
Angiv selskabets type ved at oplyse, hvilke aktiviteter selskabet udøver. Gælder både EØS-selskaber og selskaber i tredjelande. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Selskabsform |
Angiv selskabsformen. For så vidt angår kategori 1-4 i cellen »Type selskab« skal selskabsformen være i overensstemmelse med bilag III til direktiv 2009/138/EF. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Kategori (gensidigt/ikkegensidigt) |
Angiv overordnede oplysninger om selskabsformen, dvs. om selskabet er et gensidigt selskab eller ej. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Tilsynsmyndighed |
Navn på den tilsynsmyndighed, der fører tilsyn med det individuelle selskab omfattet af kategori 1-4, 8, 9 og 12 i cellen »Type selskab«. Angiv myndighedens fulde navn. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Indflydelseskriterier |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0180 |
Kapitalandel i % |
Den del af den tegnede kapital, som det deltagende selskab direkte eller indirekte besidder i selskabet (jf. artikel 221 i direktiv 2009/138/EF). Denne celle udfyldes ikke for det endelige moderselskab. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0190 |
% anvendt ved opstillingen af de konsoliderede regnskaber |
Procentandel som defineret i overensstemmelse med IFRS eller lokale GAAP, der anvendes til at integrere konsoliderede selskaber i konsolideringen, og som kan være forskellig fra C0180. Ved fuldstændig integration offentliggøres minoritetsinteresser også under denne post. Denne celle udfyldes ikke for det endelige moderselskab. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0200 |
% stemmerettigheder |
Den del af stemmerettighederne, som det deltagende selskab direkte eller indirekte besidder i selskabet. Denne celle udfyldes ikke for det endelige moderselskab. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0210 |
Andre kriterier |
Andre kriterier, som kan anvendes til at vurdere, i hvilket omfang det deltagende selskab udøver indflydelse, f.eks. centraliseret risikostyring. Denne celle udfyldes ikke for det endelige moderselskab. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0220 |
Indflydelse |
Der kan enten udøves bestemmende eller betydelig indflydelse, afhængigt af tidligere omtalte kriterier. Det er koncernen, der skal vurdere, hvilken grad af indflydelse det deltagende selskab udøver over et andet selskab, men som omhandlet i artikel 212, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF kan den koncerntilsynsførende have en opfattelse, der afviger fra koncernens vurdering, og i så fald skal koncernen tage hensyn til den afgørelse, der er truffet af den koncerntilsynsførende. Denne celle udfyldes ikke for det endelige moderselskab. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0230 |
Forholdsmæssig andel anvendt til beregning af koncernsolvensen |
Den forholdsmæssige andel er den andel, der vil blive anvendt til at beregne koncernsolvensen. Denne celle udfyldes ikke for det endelige moderselskab. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Omfattet af koncerntilsyn |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0240 |
Omfattet af koncerntilsyn — Ja/Nej |
Angiv, om selskabet er omfattet af koncerntilsyn eller ej, jf. artikel 214 i direktiv 2009/138/EF. Hvis selskabet ikke er omfattet af koncerntilsyn i henhold til artikel 214, skal det angives, hvilket afsnit i artikel 214, stk. 2, dette skyldes. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0250 |
Omfattet af koncerntilsyn — Dato for afgørelsen, hvis artikel 214 finder anvendelse |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor afgørelsen om, at selskabet ikke er omfattet af koncerntilsyn, blev truffet. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Beregning af koncernsolvens |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0260 |
Anvendt metode og for så vidt angår metode 1 behandling af selskabet |
Denne post vedrører oplysninger om, hvilken metode der anvendes til beregning af koncernsolvensen, og behandlingen af hvert selskab. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
, hvor
, hvor
, hvor
, hvor