(1)

Identificerende referencedata bør gøre det muligt for markedsdeltagere og kompetente myndigheder at identificere OTC-renteswaps og OTC-credit default swaps med henblik på gennemsigtighedskravene i artikel 8a, stk. 2, samt artikel 10 og 21 i forordning (EU) nr. 600/2014.

(2)

Identificerende referencedata bør gøre det muligt for markedsdeltagere og de kompetente myndigheder at skelne mellem OTC-derivater efter aktivklasse, idet det angives, om et OTC-derivat refererer til en sats, en kredit, valutakurser, aktier, råvarer eller andre atypiske aktivklasser.

(3)

Identificerende referencedata bør gøre det muligt for markedsdeltagere og de kompetente myndigheder at skelne mellem OTC-derivater efter instrumenttype, idet det angives, om et OTC-derivat er en swap, option eller forwardkontrakt.

(4)

Identificerende referencedata bør gøre det muligt for markedsdeltagere og de kompetente myndigheder at skelne mellem OTC-renteswaps efter underliggende aktivtype, idet det på grundlag af ISO 10962 (CFI) 2021 angives, om et OTC-rentederivat er en fixed-for-floating-swap, fixed-for-fixed-swap eller en floating-for-floating-swap (basisswap).

(5)

Identificerende referencedata bør gøre det muligt for markedsdeltagere og de kompetente myndigheder at skelne mellem OTC-renteswaps efter notionel valuta, idet det angives, om en OTC-renteswap er denomineret i en af de fire valutaer, der er omhandlet i artikel 8a, stk. 2, i forordning (EU) nr. 600/2014, og i bekræftende fald, idet den relevante valuta angives under henvisning til ISO 4217-valutakoden på tre tegn.

(6)

Identificerende referencedata bør gøre det muligt for markedsdeltagere og de kompetente myndigheder at skelne mellem OTC-renteswaps efter afviklingsmåde, idet det gøres brug af ISO 10962 (CFI) 2021 til at afgøre, om en OTC-renteswap kan leveres (fysisk afvikling) eller ikke kan leveres (afvikling i kontanter).

(7)

Identificerende referencedata bør gøre det muligt for markedsdeltagere og de kompetente myndigheder at identificere den notionelle forfaldsplan for OTC-renteswaps, idet der gøres brug af ISO 10962 (CFI) 2021 til at angive, om swappen har en konstant, forøgende, amortiserende eller særligt tilpasset forfaldsplan.

(8)

Identificerende referencedata bør gøre det muligt for markedsdeltagere og de kompetente myndigheder at skelne mellem OTC-renteswaps efter deres underliggende referencesatser.

(9)

Identificerende referencedata bør gøre det muligt for markedsdeltagere og de kompetente myndigheder at få kendskab til visse forretningsmæssige standardvilkår, der er knyttet til den underliggende referencesats. De relevante forretningsmæssige standardvilkår bør afspejle de kritiske dataelementer (CDE), der er defineret i den reviderede tekniske vejledning om CDE'er fra Regulatory Oversight Committee (ROC), fordi disse attributter er standardiserede, understøttes på internationalt plan og ajourføres af ROC. De fire CDE'er er: i) den gældende konvention for faste renteberegningsdage, ii) den faste betalingshyppighed, iii) konventionen for variable renteberegningsdage, iv) den variable betalingshyppighed.

(10)

For at identificere OTC-renteswaps, der ikke stemmer overens med de forretningsmæssige standardvilkår, der er knyttet til deres underliggende referencesatser, bør identificerende referencedata også gøre det muligt at bestemme konventionen for bankdagskorrektion, noteringsforsinkelsen, betalingskalenderen og det forhold, at kontrakten ikke indebærer nogen supplerende betalinger.

(11)

Identificerende referencedata bør gøre det muligt for markedsdeltagere og de kompetente myndigheder at skelne mellem OTC-renteswaps efter de underliggende referencesatser, idet løbetiden for den underliggende referencesats angives i dage, uger, måneder eller år, alt efter hvad der er relevant.

(12)

Identificerende referencedata bør gøre det muligt for markedsdeltagere og de kompetente myndigheder at skelne mellem OTC-renteswaps efter standardvilkårene for de underliggende referencesatser, idet de gældende standardvilkår angives for hver af de underliggende referencesatser.

(13)

Identificerende referencedata bør gøre det muligt for markedsdeltagere og de kompetente myndigheder at afgøre, om en OTC-renteswap indgås for en af løbetiderne på ét helt år, som falder ind under anvendelsesområdet for artikel 8a, stk. 2, i forordning (EU) nr. 600/2014. Hvis en OTC-renteswap indgås for en løbetid på ét helt år, bør identificerende referencedata angive den kontraktlige løbetid udtrykt i hele tal og den relevante enhed for tidsfristen.

(14)

Identificerende referencedata bør gøre det muligt for markedsdeltagere og de kompetente myndigheder at afgøre, om en OTC-renteswap er »spot-starting«, dvs. at den almindeligvis træder i kraft to bankdage efter kontraktens indgåelse eller er »forward-starting«, hvilket betyder, at OTC-renteswappen træder i kraft på en eventuel anden kontraktligt aftalt startdato.

(15)

Identificerende referencedata bør gøre det muligt for markedsdeltagere og de kompetente myndigheder at afgøre, om en OTC-renteswap anvender kalenderen, International Monetary Market eller en anden (atypisk) konvention for helligdagskorrektion.

(16)

Identificerende referencedata for OTC-renteswaps bør ikke omfatte den daglige udløbsdato eller ikrafttrædelsesdatoen for en renteswap, da sådanne attributter forhindrer en meningsfuld prissammenligning af OTC-renteswaps.

(17)

Den entydige produktidentifikator ISO 4914 (UPI) er internationalt anerkendt unik produktidentifikator, der er udviklet som identifikationsværktøj for OTC-renteswaps og OTC-credit default swaps med det formål at lette transaktionsregistres aggregering af risikodata på tværs af globale OTC-derivatmarkeder. ISO 4914 (UPI) OTC-renteswaps indeholder imidlertid ikke de øvrige identificerende referencedata, som er nødvendige for korrekt identificering af OTC-renteswaps med henblik på gennemsigtighedskravene i artikel 8a, stk. 2, og artikel 10 og 21 i forordning (EU) nr. 600/2014. ISO 4914 (UPI) bør derfor suppleres med disse øvrige identificerende referencedata. Med henblik herpå tillægges Den Europæiske Værdipapir- og Markedstilsynsmyndighed (»ESMA«) i medfør af artikel 27, stk. 3, i forordning (EU) nr. 600/2014 beføjelser til at udarbejde udkast til reguleringsmæssige tekniske standarder til fastlæggelse af bl.a. datastandarder og -formater for referencedata for finansielle instrumenter, herunder metoderne og ordningerne for indberetning af data til ESMA, enhver ajourføring heraf og fremsendelse heraf til kompetente myndigheder, samt disse datas form og indhold. Metoder og ordninger for indberetning af de identificerende referencedata omfatter muligheden for at kræve, at alle de identificerende referencedata, der er fastsat i denne forordning, indberettes som led i en entydig identifikator.

(18)

For at give mulighed for større overensstemmelse mellem denne forordning og den delegerede forordning, der er vedtaget i henhold til artikel 27, stk. 3, i forordning (EU) nr. 600/2014, og for at give markedsdeltagere og de kompetente myndigheder tilstrækkelig tid til at træffe de foranstaltninger, der er nødvendige for at opfylde kravene til referencedata, bør OTC-renteswaps og OTC-credit default swaps fra den 1. september 2026 identificeres ved hjælp af de identificerende referencedata, der er fastsat i nærværende forordning.

(19)

I henhold til artikel 27da, stk. 1, fjerde afsnit, i forordning (EU) nr. 600/2014 skal ESMA indlede udvælgelsesproceduren med henblik på udnævnelse af en fælles udbyder af konsolideret løbende handelsinformation for OTC-derivater eller relevante underklasser af OTC-derivater senest tre måneder efter datoen, hvor nærværende forordning begynder at finde anvendelse, og tidligst seks måneder efter indledningen af udvælgelsesproceduren med henblik på udnævnelse af en fælles udbyder af konsolideret løbende handelsinformation for aktier og exchange-traded funds (»ETF'er«). For at sikre rettidig indledning af udvælgelsesproceduren med henblik på udnævnelse af en fælles udbyder af konsolideret løbende handelsinformation for OTC-derivater eller relevante underklasser af OTC-derivater bør denne forordning begynde at finde anvendelse fra ikrafttrædelsesdatoen —