Denne tekst tjener udelukkende som dokumentationsværktøj og har ingen retsvirkning. EU's institutioner påtager sig intet ansvar for dens indhold. De autentiske udgaver af de relevante retsakter, inklusive deres betragtninger, er offentliggjort i den Europæiske Unions Tidende og kan findes i EUR-Lex. Disse officielle tekster er tilgængelige direkte via linkene i dette dokument

om forrentning af beholdninger af overskudsreserver og visse indlån (omarbejdning) (ECB/2019/31)

Beholdninger af reserver for institutter, der er omfattet af artikel 2 i Den Europæiske Centralbanks forordning (EF) nr. 1745/2003 (ECB/2003/9) ( 1 ), og som overstiger de reserver, der kræves i henhold til Rådets forordning (EF) nr. 2531/98 ( 2 ) og forordning (EF) nr. 1745/2003 (ECB/2003/9) (herefter »overskydende reserver«), forrentes med nul procent eller renten for indlånsfaciliteten, alt efter hvad der er lavest.

En del af et instituts beholdninger af overskydende reserver i instituttets reservekonti som defineret i artikel 1 og 6 i forordning (EF) nr. 1745/2003 (ECB/2003/9) op til et multiplum af instituttets krævede reserver (herefter »fradraget«) er ikke omfattet af reglen om forrentning i stk. 1. Multiplikatoren »m«, der anvendes til at beregne fradraget og den rentesats, der gælder for de fritagne beholdninger af overskydende reserver, fastsættes af Styrelsesrådet og offentliggøres efterfølgende på ECB's websted. Enhver justering af multiplikatoren »m« og/eller af den rentesats, der gælder for de fritagne beholdninger af overskydende reserver, finder anvendelse fra reservekravsperioden efter bekendtgørelsen af Styrelsesrådets afgørelse, medmindre andet er anført. De fritagne beholdninger af overskydende reserver fastsættes på grundlag af de gennemsnitlige indeståender ultimo kalenderdagen i en reservekravsperiode på instituttets reservekonti, som defineret i artikel 1 og 6 i forordning (EF) nr. 1745/2003 (ECB/2003/9). Beholdninger i Eurosystemets indlånsfacilitet betragtes ikke som overskydende reserver.

De renter, der skal betales eller tjenes på fritagne og ikke-fritagne beholdninger af overskydende reserver, fradrages ved at debitere det relevante instituts reservekonti, eller hvis det er relevant, betales, på den anden bankdag efter udløbet af den reservekravsperiode, for hvilken renten er beregnet.

For institutter, der besidder de krævede reserver gennem en formidler i henhold til artikel 10 eller 11 i forordning (EF) nr. 1745/2003 (ECB/2003/9), beregnes fradraget i henhold til dette stykke. Multiplikatoren »m«, der anvendes til at beregne fradraget, anvendes på aggregatet af de krævede reserver, der skal opretholdes af det relevante formidlende institut på vegne af sig selv og alle de institutter, for hvilke det opretholder de krævede reserver i henhold til artikel 10 eller 11 i forordning (EF) nr. 1745/2003 (ECB/2003/9). Den rentesats, der finder anvendelse på de fritagne beholdninger af overskydende reserver, gælder kun for overskydende reserver på det relevante formidlende instituts reservekravskonti som defineret i artikel 1 og 6 i forordning (EF) nr. 1745/2003 (ECB/2003/9).

Konti, der holdes hos ECB i overensstemmelse med Den Europæiske Centralbanks afgørelse ECB/2003/14 ( 3 ), ECB/2010/31 ( 4 ) og ECB/2010/17 ( 5 ) og Rådets forordning (EU) 2020/672 ( 6 ) forrentes således:

hvis renten for indlånsfaciliteten på den relevante kalenderdag er nul eller højere (positiv), med nul procent eller den korte eurorente (€STR), alt efter hvilken, der er lavest

hvis renten for indlånsfaciliteten på den relevante kalenderdag er lavere end nul (negativ), med renten for indlånsfaciliteten eller den korte eurorente (€STR), alt efter hvilken, der er lavest.

Hvis det imidlertid er nødvendigt, at indlån holdes på disse konti forud for dagen, på hvilken en betaling skal foretages i henhold til de retlige eller aftalemæssige regler, der gælder for den relevante facilitet, skal sådanne indlån forrentes med nul procent eller med den korte eurorente (€STR), alt efter hvilken, der er højest, i denne foreløbige periode.

Den særlige konto, der holdes hos ECB i overensstemmelse med artikel 13, stk. 2, i Kommissionens gennemførelsesafgørelse af 14. april 2021 om oprettelsen af de nødvendige ordninger for administration af lånoptagelsestransaktionerne i henhold til Rådets afgørelse (EU, Euratom) 2020/2053 og for långivningstransaktioner i forbindelse med lån ydet i henhold til artikel 15 i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) 2021/241 ( 7 ) og anvendt med henblik på kontantbeholdninger i forbindelse med NextGenerationEU (»NGEU«) og i forbindelse med instrumentet for støtte for Ukraine i 2023 (makrofinansiel bistand +) som omhandlet i artiklen, forrentes med nul procent eller den korte eurorente (EURSTR), alt efter hvad der er højest, undtagen hvis det samlede beløb for indskud på denne konto, som er fastsat for den pågældende særlige konto, overstiger 20 mia. EUR, i hvilket tilfælde det overskydende beløb forrentes således:

hvis renten for indlånsfaciliteten på den relevante kalenderdag er nul eller højere (positiv), med nul procent eller den korte eurorente (EURSTR), alt efter hvilken der er lavest

hvis renten for indlånsfaciliteten på den relevante kalenderdag er lavere end nul (negativ), med renten for indlånsfaciliteten eller den korte eurorente (EURSTR), alt efter hvilken, der er lavest.

Afgørelse ECB/2014/23 ophæves hermed.

Henvisninger til den ophævede afgørelse skal forstås som henvisninger til denne afgørelse og læses efter sammenligningstabellen i bilag II.

Denne afgørelse træder i kraft dagen efter dens offentliggørelse i Den Europæiske Unions Tidende. Den finder anvendelse fra den syvende reservekravsperiode 2019, der begynder den 30. oktober 2019.

Afgørelse ECB/2014/23	EUT L 168 af 7.6.2014, s. 115.
Den Europæiske Centralbanks afgørelse (EU) 2015/509 (ECB/2015/9)	EUT L 91 af 2.4.2015, s. 1.

Afgørelse ECB/2014/23	Denne afgørelse
Artikel 1	—
Artikel 2	Artikel 1
Artikel 3	—
Artikel 4	—
Artikel 5	Artikel 2
—	Artikel 3
Artikel 6	Artikel 4
—	Bilag I
—	Bilag II

( 1 ) Den Europæiske Centralbanks forordning (EF) nr. 1745/2003 af 12. september 2003 om anvendelse af mindstereserver (ECB/2003/9) (EUT L 250 af 2.10.2003, s. 10).

( 2 ) Rådets forordning (EF) nr. 2531/98 af 23. november 1998 om Den Europæiske Centralbanks anvendelse af mindstereserver (EFT L 318 af 27.11.1998, s. 1).

( 3 ) Den Europæiske Centralbanks afgørelse ECB/2003/14 af 7. november 2003 om forvaltningen af lånoptagelses- og långivningstransaktioner indgået af Det Europæiske Fællesskab under mekanismen for mellemfristet finansiel støtte (EUT L 297 af 15.11.2003, s. 35).

( 4 ) Den Europæiske Centralbanks afgørelse ECB/2010/31 af 20 december 2010 om åbning af konti til behandling af betalinger i forbindelse med lån fra EFSF til medlemsstater med euroen som valuta (EUT L 10 af 14.1.2011, s. 7).

( 5 ) Den Europæiske Centralbanks afgørelse ECB/2010/17 af 14. oktober 2010 om administration af låntagnings- og långivningstransaktioner indgået af Unionen under den europæiske finansielle stabiliseringsmekanisme (EUT L 275 af 20.10.2010, s. 10).

( 6 ) Rådets forordning (EU) 2020/672 af 19. maj 2020 om oprettelse af et europæisk instrument for midlertidig støtte til mindskelse af risiciene for arbejdsløshed i en nødsituation (SURE) som følge af covid-19-udbruddet (EUT L 159 af 20.5.2020, s. 1).

		Tidende
		nr.	side	dato
M1	DEN EUROPÆISKE CENTRALBANKS AFGØRELSE (EU) 2020/1264 af 8. september 2020	L 297	5	11.9.2020
M2	DEN EUROPÆISKE CENTRALBANKS AFGØRELSE (EU) 2021/874 af 26. maj 2021	L 191	43	31.5.2021
►M3	DEN EUROPÆISKE CENTRALBANKS AFGØRELSE (EU) 2022/310 af 17. februar 2022	L 46	140	25.2.2022
►M4	DEN EUROPÆISKE CENTRALBANKS AFGØRELSE (EU) 2023/55 af 16. december 2022	L 3	16	5.1.2023