om ændring af gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014 om gennemførelsesmæssige tekniske standarder for så vidt angår institutters indberetning med henblik på tilsyn i forbindelse med likviditetsdækningskravet

under henvisning til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter og investeringsselskaber og om ændring af forordning (EU) nr. 648/2012 (1), særlig artikel 415, stk. 3, fjerde afsnit, og

Denne forordning træder i kraft på tyvendedagen efter offentliggørelsen i Den Europæiske Unions Tidende.

(2) Kommissionens gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014 af 16. april 2014 om gennemførelsesmæssige tekniske standarder for institutters indberetning med henblik på tilsyn i medfør af Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 (EUT L 191 af 28.6.2014, s. 1).

(3) Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 af 10. oktober 2014 om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 for så vidt angår likviditetsdækningskrav for kreditinstitutter (EUT L 11 af 17.1.2015, s. 1).

(4) Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1093/2010 af 24. november 2010 om oprettelse af en europæisk tilsynsmyndighed (Den Europæiske Banktilsynsmyndighed), om ændring af afgørelse nr. 716/2009/EF og om ophævelse af Kommissionens afgørelse 2009/78/EF (EUT L 331 af 15.12.2010, s. 12).

BILAG I

»BILAG XXII

INDBERETNING OM LIKVIDITET

SKEMAER VEDRØRENDE LIKVIDITET
Skemanummer	Skemakode	Navn på skema/gruppe af skemaer
SKEMAER VEDRØRENDE LIKVIDITETSDÆKNING
DEL I — LIKVIDE AKTIVER
72	C 72.00	LIKVIDITETSDÆKNING — LIKVIDE AKTIVER
DEL II — UDGÅENDE PENGESTRØMME
73	C 73.00	LIKVIDITETSDÆKNING — UDGÅENDE PENGESTRØMME
DEL III — INDGÅENDE PENGESTRØMME
74	C 74.00	LIKVIDITETSDÆKNING — INDGÅENDE PENGESTRØMME
DEL IV — SWAPS AF SIKKERHEDSSTILLELSE
75	C 75.00	LIKVIDITETSDÆKNING — SWAPS AF SIKKERHEDSSTILLELSE
PART V — BEREGNINGER
76	C 76.00	LIKVIDITETSDÆKNING — BEREGNINGER

C 72.00 — LIKVIDITETSDÆKNING — LIKVIDE AKTIVER

Valuta

Række	ID	Post	Beløb/Markedsværdi	Standardvægt	Anvendt vægt	Værdi i henhold til artikel 9
Række	ID	Post	010	020	030	040
010	1	IKKEJUSTEREDE LIKVIDE AKTIVER I ALT
020	1.1	Ikkejusterede aktiver på niveau 1 i alt
030	1.1.1	Ikkejusterede aktiver på niveau 1 i alt undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet
040	1.1.1.1	Mønter og sedler		1,00
050	1.1.1.2	Centralbankreserver, der kan hæves		1,00
060	1.1.1.3	Aktiver, der udgør eksponeringer mod centralbanker		1,00
070	1.1.1.4	Aktiver, der udgør eksponeringer mod centralregeringer		1,00
080	1.1.1.5	Aktiver, der udgør eksponeringer mod regionale/lokale myndigheder		1,00
090	1.1.1.6	Aktiver, der udgør eksponeringer mod offentlige enheder		1,00
100	1.1.1.7	Aktiver i national og udenlandsk valuta, der udgør eksponeringer mod centralregeringer og centralbanker, og som kan indregnes		1,00
110	1.1.1.8	Aktiver, der udgør eksponeringer mod kreditinstitutter (beskyttet af regering i medlemsstat, yder af støttelån)		1,00
120	1.1.1.9	Aktiver, der udgør eksponeringer mod multilaterale udviklingsbanker og internationale organisationer		1,00
130	1.1.1.10	Kvalificerende kapitalandele i CIU'er: De underliggende aktiver er mønter/sedler og/eller eksponeringer mod centralbanker		1,00
140	1.1.1.11	Kvalificerende kapitalandele i CIU'er: De underliggende aktiver er aktiver på niveau 1 undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet		0,95
150	1.1.1.12	Alternative likviditetsmetoder: centralbankkreditfacilitet		1,00
160	1.1.1.13	Centrale institutter: aktiver på niveau 1 undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet, der anses for at være likvide aktiver for det indskydende kreditinstitut
170	1.1.1.14	Alternative likviditetsmetoder: indregning af aktiver på niveau 2A, der indregnes som niveau 1		0,80
180	1.1.2	Ikkejusterede dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet på niveau 1
190	1.1.2.1	Dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet		0,93
200	1.1.2.2	Kvalificerende kapitalandele i CIU'er: De underliggende aktiver er dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet		0,88
210	1.1.2.3	Centrale institutter: Dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet på niveau 1, der anses for at være likvide aktiver for det indskydende kreditinstitut
220	1.2	Ikkejusterede aktiver på niveau 2 i alt
230	1.2.1	Ikkejusterede aktiver på niveau 2A i alt
240	1.2.1.1	Aktiver, der udgør eksponeringer mod regionale/lokale myndigheder eller offentlige enheder (medlemsstat, risikovægt 20 %)		0,85
250	1.2.1.2	Aktiver, der udgør eksponeringer mod centralbanker eller centralregeringer eller regionale eller lokale myndigheder eller offentlige enheder (tredjeland, risikovægt 20 %)		0,85
260	1.2.1.3	Dækkede obligationer af høj kvalitet (kreditkvalitetstrin 2)		0,85
270	1.2.1.4	Dækkede obligationer af høj kvalitet (tredjeland, kreditkvalitetstrin 1)		0,85
280	1.2.1.5	Erhvervsobligationer (kreditkvalitetstrin 1)		0,85
290	1.2.1.6	Kvalificerende kapitalandele i CIU'er: De underliggende aktiver er aktiver på niveau 2A		0,80
300	1.2.1.7	Centrale institutter: aktiver på niveau 2A, der anses for at være likvide aktiver for det indskydende kreditinstitut
310	1.2.2	Ikkejusterede aktiver på niveau 2B i alt
320	1.2.2.1	Værdipapirer af asset-backed-typen (boliglån, kreditkvalitetstrin 1)		0,75
330	1.2.2.2	Værdipapirer af asset-backed-typen (billån, kreditkvalitetstrin 1)		0,75
340	1.2.2.3	Dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet (risikovægt 35 %)		0,70
350	1.2.2.4	Værdipapirer af asset-backed-typen (erhvervslån eller lån til fysiske personer, medlemsstat, kreditkvalitetstrin 1)		0,65
360	1.2.2.5	Erhvervsobligationer (kreditkvalitetstrin 2/3)		0,50
370	1.2.2.6	Erhvervsobligationer — ikkerentebærende aktiver (der besiddes af kreditinstitutter af religiøse grunde) (kreditkvalitetstrin 1/2/3)		0,50
380	1.2.2.7	Aktier (større aktieindeks)		0,50
390	1.2.2.8	Ikkerentebærende aktiver (der besiddes af kreditinstitutter af religiøse grunde) (kreditkvalitetstrin 3-5)		0,50
400	1.2.2.9	Bevilgede centralbanklikviditetsfaciliteter med begrænset anvendelse		1,00
410	1.2.2.10	Kvalificerende kapitalandele i CIU'er: De underliggende aktiver er værdipapirer af asset-backed-typen (boliglån eller billån, kreditkvalitetstrin 1)		0,70
420	1.2.2.11	Kvalificerende kapitalandele i CIU'er: De underliggende aktiver er dækkede obligationer af høj kvalitet (risikovægt 35 %)		0,65
430	1.2.2.12	Kvalificerende kapitalandele i CIU'er: De underliggende aktiver er værdipapirer af asset-backed-typen (erhvervslån eller lån til fysiske personer, medlemsstat, kreditkvalitetstrin 1)		0,60
440	1.2.2.13	Kvalificerende kapitalandele i CIU'er: De underliggende aktiver er erhvervsobligationer (kreditkvalitetstrin 2/3), aktier (større aktieindeks) eller ikkerentebærende aktiver (der besiddes af kreditinstitutter af religiøse grunde) (kreditkvalitetstrin 3-5)		0,45
450	1.2.2.14	Indskud fra netværksmedlem i centralt institut (uden forpligtelse til investering)		0,75
460	1.2.2.15	Likviditetsfinansiering, som netværksmedlem har adgang til, fra centralt institut (ikkespecificeret sikkerhedsstillelse)		0,75
470	1.2.2.16	Centrale institutter: aktiver på niveau 2B, der anses for at være likvide aktiver for det indskydende kreditinstitut
MEMORANDUMPOSTER
480	2	Alternative likviditetsmetoder: Supplerende aktiver på niveau 1/2A/2B, indregnet da valutakonsekvens ikke finder anvendelse på grund af alternative likviditetsmetoder
490	3	Indskud fra netværksmedlem i centralt institut (med forpligtelse til investering i aktiver på niveau 1 undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet)
500	4	Indskud fra netværksmedlem i centralt institut (med forpligtelse til investering i aktiver på niveau 1 i form af dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet)
510	5	Indskud fra netværksmedlem i centralt institut (med forpligtelse til investering i aktiver på niveau 2A)
520	6	Indskud fra netværksmedlem i centralt institut (med forpligtelse til investering i aktiver på niveau 2 B)
530	7	Justeringer af aktiver på grund af udgående nettopengestrømme, der følger af førtidig lukning af afdækninger
540	8	Justeringer af aktiver på grund af indgående nettopengestrømme, der følger af førtidig lukning af afdækninger
550	9	Bankaktiver garanteret af medlemsstater underlagt overgangsbestemmelser
560	10	Agenturer til forvaltning af værdiforringede aktiver støttet af medlemsstaterne underlagt overgangsbestemmelser
570	11	Securitiseringer med sikkerhed i boliglån underlagt overgangsbestemmelser
580	12	Aktiver på niveau 1/2A/2B udelukket af valutamæssige grunde
590	13	Aktiver på niveau 1/2A/2B udelukket af operationelle grunde undtagen valutamæssige grunde
600	14	Ikkerentebærende aktiver på niveau 1 (der besiddes af kreditinstitutter af religiøse grunde)
610	15	Ikkerentebærende aktiver på niveau 2A (der besiddes af kreditinstitutter af religiøse grunde)

C 73.00 — LIKVIDITETSDÆKNING — UDGÅENDE PENGESTRØMME

Valuta

			Beløb	Markedsværdi af ydet sikkerhedsstillelse	Værdi af ydet sikkerhedsstillelse, jf. artikel 9	Standardvægt	Anvendt vægt	Udgående pengestrøm
Række	ID	Post	010	020	030	040	050	060
010	1	UDGÅENDE PENGESTRØMME
020	1.1	Udgående pengestrømme fra usikrede transaktioner/indskud
030	1.1.1	Detailindskud
040	1.1.1.1	indskud, hvor udbetalingen er aftalt inden for de følgende 30 dage				1,00
050	1.1.1.2	indskud, der indebærer højere udgående pengestrømme
060	1.1.1.2.1	kategori 1				0,10-0,15
070	1.1.1.2.2	kategori 2				0,15-0,20
080	1.1.1.3	stabile indskud				0,05
090	1.1.1.4	stabile indskud omfattet af undtagelse				0,03
100	1.1.1.5	indskud i tredjelande, hvor der anvendes større udgående pengestrømme
110	1.1.1.6	andre detailindskud				0,10
120	1.1.2	Transaktionsrelaterede indskud
130	1.1.2.1	opretholdt med henblik på clearing-, deponerings- eller kontantforvaltningstjenester eller lignende tjenester som led i en etableret operationel forbindelse
140	1.1.2.1.1	dækket af en indskudsgarantiordning				0,05
150	1.1.2.1.2	ikke dækket af en indskudsgarantiordning				0,25
160	1.1.2.2	opretholdt i forbindelse med en institutsikringsordning eller et samarbejdsnetværk
170	1.1.2.2.1	behandles ikke som likvide aktiver for det indskydende institut				0,25
180	1.1.2.2.2	behandles som likvide aktiver for det indskydende kreditinstitut				1,00
190	1.1.2.3	opretholdt som led i en etableret operationel forbindelse (andet) med ikkefinansielle kunder				0,25
200	1.1.2.4	opretholdt for at opnå likviditetsudligning og tjenester fra det centrale kreditinstitut i et netværk				0,25
210	1.1.3	Ikketransaktionsrelaterede indskud
220	1.1.3.1	indskud hidrørende fra korrespondentbank- og mæglertjenester				1,00
230	1.1.3.2	indskud fra finansielle kunder				1,00
240	1.1.3.3	indskud fra andre kunder
250	1.1.3.3.1	dækket af en indskudsgarantiordning				0,20
260	1.1.3.3.2	ikke dækket af en indskudsgarantiordning				0,40
270	1.1.4	Supplerende udgående pengestrømme
280	1.1.4.1	sikkerhed, som ikke er sikkerhed i form af aktiver på niveau 1, og som stilles for derivater				0,20
290	1.1.4.2	Sikkerhed i form af aktiver på niveau 1 i form af dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet stillet for derivater				0,10
300	1.1.4.3	væsentlige udgående pengestrømme som følge af en forværring af egen kreditkvalitet				1,00
310	1.1.4.4	virkning af et negativt markedsscenario på derivater, finansieringstransaktioner og andre kontrakter
320	1.1.4.4.1	retrospektiv tilgang baseret på historiske data				1,00
330	1.1.4.4.2	tilgang baseret på avanceret metode for supplerende udgående pengestrømme				1,00
340	1.1.4.5	udgående pengestrømme fra derivater				1,00
350	1.1.4.6	korte positioner
360	1.1.4.6.1	dækket af sikret værdipapirfinansieringstransaktion				0,00
370	1.1.4.6.2	andre				1,00
380	1.1.4.7	overskydende sikkerhed, der kan opsiges				1,00
390	1.1.4.8	sikkerhed, der skal stilles				1,00
400	1.1.4.9	sikkerhed i form af likvide aktiver, der kan erstattes af sikkerhed i form af ikkelikvide aktiver				1,00
410	1.1.4.10	tabt finansiering fra strukturfinansieringsaktiviteter
420	1.1.4.10.1	strukturfinansieringsinstrumenter				1,00
430	1.1.4.10.2	finansieringsfaciliteter				1,00
440	1.1.4.11	aktiver, der lånes uden sikkerhed				1,00
450	1.1.4.12	intern netting af kundes positioner				0,50
460	1.1.5	Bevilgede faciliteter
470	1.1.5.1	kreditfaciliteter
480	1.1.5.1.1	til detailkunder				0,05
490	1.1.5.1.2	til andre ikkefinansielle kunder end detailkunder				0,10
500	1.1.5.1.3	til kreditinstitutter
510	1.1.5.1.3.1	til finansiering af detailkunders støttelån				0,05
520	1.1.5.1.3.2	til finansiering af ikkefinansielle kunders støttelån				0,10
530	1.1.5.1.3.3	andre				0,40
540	1.1.5.1.4	til andre regulerede finansieringsinstitutter end kreditinstitutter				0,40
550	1.1.5.1.5	inden for en koncern eller en institutsikringsordning, hvis omfattet af præferencebehandling
560	1.1.5.1.6	i en institutsikringsordning eller et samarbejdsnetværk, hvis behandlet som likvidt aktiv af det indskydende institut				0,75
570	1.1.5.1.7	til andre finansielle kunder				1,00
580	1.1.5.2	likviditetsfaciliteter
590	1.1.5.2.1	til detailkunder				0,05
600	1.1.5.2.2	til andre ikkefinansielle kunder end detailkunder				0,30
610	1.1.5.2.3	til personlige investeringsselskaber				0,40
620	1.1.5.2.4	til SSPE'er
630	1.1.5.2.4.1	til køb af andre aktiver end værdipapirer fra ikkefinansielle kunder				0,10
640	1.1.5.2.4.2	andre				1,00
650	1.1.5.2.5	til kreditinstitutter
660	1.1.5.2.5.1	til finansiering af detailkunders støttelån				0,05
670	1.1.5.2.5.2	til finansiering af ikkefinansielle kunders støttelån				0,30
680	1.1.5.2.5.3	andre				0,40
690	1.1.5.2.6	inden for en koncern eller en institutsikringsordning, hvis omfattet af præferencebehandling
700	1.1.5.2.7	i en institutsikringsordning eller et samarbejdsnetværk, hvis behandlet som likvidt aktiv af det indskydende institut				0,75
710	1.1.5.2.8	til andre finansielle kunder				1,00
720	1.1.6	Andre produkter og tjenester
730	1.1.6.1	øvrige ikkebalanceførte forpligtelser og forpligtelser vedrørende eventualfinansiering
740	1.1.6.2	uudnyttede lån og forskud til engrosmodparter
750	1.1.6.3	bevilgede, men endnu ikke udnyttede realkreditlån
760	1.1.6.4	kreditkort
770	1.1.6.5	overtræk
780	1.1.6.6	planlagte udgående pengestrømme i forbindelse med fornyelse eller forlængelse af nye detail- eller engroslån
790	1.1.6.6.1	den overskydende finansiering til ikkefinansielle kunder
800	1.1.6.6.1.1	den overskydende finansiering til detailkunder
810	1.1.6.6.1.2	den overskydende finansiering til ikkefinansielle selskaber
820	1.1.6.6.1.3	den overskydende finansiering til stater, multilaterale udviklingsbanker og offentlige enheder
830	1.1.6.6.1.4	den overskydende finansiering til andre juridiske enheder
840	1.1.6.6.2	andre
850	1.1.6.7	forventet derivatgæld
860	1.1.6.8	ikkebalanceførte produkter relateret til handelsfinansiering
870	1.1.6.9	andre
880	1.1.7	Andre forpligtelser
890	1.1.7.1	forpligtelser i forbindelse med driftsomkostninger				0,00
900	1.1.7.2	i form af gældsværdipapirer, hvis de ikke behandles som detailindskud				1,00
910	1.1.7.3	andre				1,00
920	1.2	Udgående pengestrømme fra sikrede udlånstransaktioner og kapitalmarkedstransaktioner
930	1.2.1	Modpart er centralbank
940	1.2.1.1	niveau 1 undtagen sikkerhed i form af dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet				0,00
950	1.2.1.2	sikkerhed på niveau 1 i form af dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet				0,00
960	1.2.1.3	sikkerhed på niveau 2A				0,00
970	1.2.1.4	sikkerhed på niveau 2B i form af værdipapirer af asset-backed-typen (boliglån eller billån, kreditkvalitetstrin 1)				0,00
980	1.2.1.5	dækkede obligationer på niveau 2B				0,00
990	1.2.1.6	sikkerhed på niveau 2B i form af værdipapirer af asset-backed-typen (erhvervslån eller lån til fysiske personer, medlemsstat, kreditkvalitetstrin 1)				0,00
1000	1.2.1.7	sikkerhed i form af andre aktiver på niveau 2B				0,00
1010	1.2.1.8	sikkerhed i form af ikkelikvide aktiver				0,00
1020	1.2.2	Modpart er ikke en centralbank
1030	1.2.2.1	niveau 1 undtagen sikkerhed i form af dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet				0,00
1040	1.2.2.2	sikkerhed på niveau 1 i form af dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet				0,07
1050	1.2.2.3	sikkerhed på niveau 2A				0,15
1060	1.2.2.4	sikkerhed på niveau 2B i form af værdipapirer af asset-backed-typen (boliglån eller billån, kreditkvalitetstrin 1)				0,25
1070	1.2.2.5	dækkede obligationer på niveau 2B				0,30
1080	1.2.2.6	sikkerhed på niveau 2B i form af værdipapirer af asset-backed-typen (erhvervslån eller lån til fysiske personer, medlemsstat, kreditkvalitetstrin 1)				0,35
1090	1.2.2.7	sikkerhed i form af andre aktiver på niveau 2B				0,50
1100	1.2.2.8	sikkerhed i form af ikkelikvide aktiver
1110	1.2.2.8.1	modpart er centralregering, offentlig enhed <= risikovægt 20 %, multilateral udviklingsbank				0,25
1120	1.2.2.8.2	anden modpart				1,00
1130	1.3	Udgående pengestrømme i alt fra swaps af sikkerhedsstillelse
MEMORANDUMPOSTER
1140	2	Detailobligationer med en restløbetid på under 30 dage
1150	3	Detailindskud udelukket fra beregningen af udgående pengestrømme
1160	4	Ikkevurderede detailindskud
1170	5	Udgående pengestrømme netto for indbyrdes afhængige indgående pengestrømme
	6	Transaktionsrelaterede indskud opretholdt med henblik på clearing-, deponerings- eller kontantforvaltningstjenester eller lignende tjenester som led i en etableret operationel forbindelse
1180	6.1	fra kreditinstitutter
1190	6.2	fra andre finansielle kunder end kreditinstitutter
1200	6.3	fra stater, centralbanker, multilaterale udviklingsbanker og offentlige enheder
1210	6.4	fra andre kunder
	7	Ikketransaktionsrelaterede indskud opretholdt af finansielle kunder og andre kunder
1220	7.1	fra kreditinstitutter
1230	7.2	fra andre finansielle kunder end kreditinstitutter
1240	7.3	fra stater, centralbanker, multilaterale udviklingsbanker og offentlige enheder
1250	7.4	fra andre kunder
1260	8	Finansieringsforpligtelser over for ikkefinansielle kunder
1270	9	Sikkerhed på niveau 1, undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet, stillet for derivater
1280	10	SFT-overvågning
	11	Udgående pengestrømme inden for en koncern eller en institutsikringsordning
1290	11.1	heraf: til finansielle kunder
1300	11.2	heraf: til ikkefinansielle kunder
1310	11.3	heraf: sikrede
1320	11.4	heraf: kreditfaciliteter uden præferencebehandling
1330	11.5	heraf: likviditetsfaciliteter uden præferencebehandling
1340	11.6	heraf: transaktionsrelaterede indskud
1350	11.7	heraf: ikketransaktionsrelaterede indskud
1360	11.8	heraf: forpligtelser i form af gældsværdipapirer, hvis de ikke behandles som detailindskud
1370	12	Udgående strømme i fremmed valuta
1380	13	Udgående pengestrømme fra tredjelande — overførselsrestriktioner eller ikkekonvertible valutaer
1390	14	Yderligere beløb, der skal indgå i centralbankreserver

C 74.00 — LIKVIDITETSDÆKNING — INDGÅENDE PENGESTRØMME

Valuta

			Beløb			Markedsværdi af modtaget sikkerhed
			Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme
Række	ID	Post	010	020	030	040	050
010	1	INDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT
020	1.1	Indgående pengestrømme fra usikrede transaktioner/indskud
030	1.1.1	skyldige beløb fra ikkefinansielle kunder (undtagen centralbanker)
040	1.1.1.1	skyldige beløb fra ikkefinansielle kunder (undtagen centralbanker), der ikke svarer til tilbagebetaling af hovedstolen
050	1.1.1.2	andre skyldige beløb fra ikkefinansielle kunder (undtagen centralbanker)
060	1.1.1.2.1	skyldige beløb fra detailkunder
070	1.1.1.2.2	skyldige beløb fra ikkefinansielle selskaber
080	1.1.1.2.3	skyldige beløb fra stater, multilaterale udviklingsbanker og offentlige enheder
090	1.1.1.2.4	skyldige beløb fra andre juridiske enheder

				Standardvægt	Anvendt vægt
			Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme		Anvendt vægt
			Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme		Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme
Række	ID	Post	060	070	080	090	100
010	1	INDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT
020	1.1	Indgående pengestrømme fra usikrede transaktioner/indskud
030	1.1.1	skyldige beløb fra ikkefinansielle kunder (undtagen centralbanker)
040	1.1.1.1	skyldige beløb fra ikkefinansielle kunder (undtagen centralbanker), der ikke svarer til tilbagebetaling af hovedstolen		1,00
050	1.1.1.2	andre skyldige beløb fra ikkefinansielle kunder (undtagen centralbanker)
060	1.1.1.2.1	skyldige beløb fra detailkunder		0,50
070	1.1.1.2.2	skyldige beløb fra ikkefinansielle selskaber		0,50
080	1.1.1.2.3	skyldige beløb fra stater, multilaterale udviklingsbanker og offentlige enheder		0,50
090	1.1.1.2.4	skyldige beløb fra andre juridiske enheder		0,50

			Værdi af modtaget sikkerhed, jf. artikel 9			Indgående pengestrøm
			Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme
Række	ID	Post	110	120	130	140	150	160
010	1	INDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT
020	1.1	Indgående pengestrømme fra usikrede transaktioner/indskud
030	1.1.1	skyldige beløb fra ikkefinansielle kunder (undtagen centralbanker)
040	1.1.1.1	skyldige beløb fra ikkefinansielle kunder (undtagen centralbanker), der ikke svarer til tilbagebetaling af hovedstolen
050	1.1.1.2	andre skyldige beløb fra ikkefinansielle kunder (undtagen centralbanker)
060	1.1.1.2.1	skyldige beløb fra detailkunder
070	1.1.1.2.2	skyldige beløb fra ikkefinansielle selskaber
080	1.1.1.2.3	skyldige beløb fra stater, multilaterale udviklingsbanker og offentlige enheder
090	1.1.1.2.4	skyldige beløb fra andre juridiske enheder

			Beløb			Markedsværdi af modtaget sikkerhed
			Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme
Række	ID	Post	010	020	030	040	050
100	1.1.2	skyldige beløb fra centralbanker og finansielle kunder
110	1.1.2.1	skyldige beløb fra finansielle kunder klassificeret som transaktionsrelaterede indskud
120	1.1.2.1.1	skyldige beløb fra finansielle kunder klassificeret som transaktionsrelaterede indskud, hvor kreditinstituttet kan fastslå en tilsvarende symmetrisk indgående pengestrømssats
130	1.1.2.1.2	skyldige beløb fra finansielle kunder klassificeret som transaktionsrelaterede indskud, hvor kreditinstituttet ikke kan fastslå en tilsvarende symmetrisk indgående pengestrømssats
140	1.1.2.2	skyldige beløb fra centralbanker og finansielle kunder ikke klassificeret som transaktionsrelaterede indskud
150	1.1.2.2.1	skyldige beløb fra centralbanker
160	1.1.2.2.2	skyldige beløb fra finansielle kunder
170	1.1.3	indgående pengestrømme svarende til udgående pengestrømme i overensstemmelse med forpligtelser vedrørende støttelån, jf. artikel 31, stk. 9, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61

				Standardvægt	Anvendt vægt
			Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme		Anvendt vægt
			Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme		Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme
Række	ID	Post	060	070	080	090	100
100	1.1.2	skyldige beløb fra centralbanker og finansielle kunder
110	1.1.2.1	skyldige beløb fra finansielle kunder klassificeret som transaktionsrelaterede indskud
120	1.1.2.1.1	skyldige beløb fra finansielle kunder klassificeret som transaktionsrelaterede indskud, hvor kreditinstituttet kan fastslå en tilsvarende symmetrisk indgående pengestrømssats
130	1.1.2.1.2	skyldige beløb fra finansielle kunder klassificeret som transaktionsrelaterede indskud, hvor kreditinstituttet ikke kan fastslå en tilsvarende symmetrisk indgående pengestrømssats		0,05
140	1.1.2.2	skyldige beløb fra centralbanker og finansielle kunder ikke klassificeret som transaktionsrelaterede indskud
150	1.1.2.2.1	skyldige beløb fra centralbanker		1,00
160	1.1.2.2.2	skyldige beløb fra finansielle kunder		1,00
170	1.1.3	indgående pengestrømme svarende til udgående pengestrømme i overensstemmelse med forpligtelser vedrørende støttelån, jf. artikel 31, stk. 9, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61		1,00

			Værdi af modtaget sikkerhed, jf. artikel 9			Indgående pengestrøm
			Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme
Række	ID	Post	110	120	130	140	150	160
100	1.1.2	skyldige beløb fra centralbanker og finansielle kunder
110	1.1.2.1	skyldige beløb fra finansielle kunder klassificeret som transaktionsrelaterede indskud
120	1.1.2.1.1	skyldige beløb fra finansielle kunder klassificeret som transaktionsrelaterede indskud, hvor kreditinstituttet kan fastslå en tilsvarende symmetrisk indgående pengestrømssats
130	1.1.2.1.2	skyldige beløb fra finansielle kunder klassificeret som transaktionsrelaterede indskud, hvor kreditinstituttet ikke kan fastslå en tilsvarende symmetrisk indgående pengestrømssats
140	1.1.2.2	skyldige beløb fra centralbanker og finansielle kunder ikke klassificeret som transaktionsrelaterede indskud
150	1.1.2.2.1	skyldige beløb fra centralbanker
160	1.1.2.2.2	skyldige beløb fra finansielle kunder
170	1.1.3	indgående pengestrømme svarende til udgående pengestrømme i overensstemmelse med forpligtelser vedrørende støttelån, jf. artikel 31, stk. 9, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61

			Beløb			Markedsværdi af modtaget sikkerhed
			Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme
Række	ID	Post	010	020	030	040	050
180	1.1.4	skyldige beløb fra handelsfinansieringstransaktioner
190	1.1.5	skyldige beløb fra værdipapirer, der forfalder inden for 30 dage
200	1.1.6	aktiver uden fast kontraktlig udløbsdato
210	1.1.7	skyldige beløb fra positioner i hovedindeksaktier, forudsat at der ikke sker nogen dobbelttælling med likvide aktiver
220	1.1.8	indgående pengestrømme fra uudnyttede kredit- eller likviditetsfaciliteter og andre forpligtelser afgivet af centralbanker, forudsat at der ikke sker nogen dobbelttælling med likvide aktiver
230	1.1.9	indgående pengestrømme fra frigivelsen af saldi på separate konti i overensstemmelse med myndighedskravene om beskyttelse af kundetransaktionsaktiver
240	1.1.10	indgående pengestrømme fra derivater
250	1.1.11	indgående pengestrømme fra uudnyttede kredit- eller likviditetsfaciliteter, der stilles til rådighed af medlemmer af en koncern eller en institutsikringsordning, hvor de kompetente myndigheder har givet tilladelse til at anvende en højere indgående pengestrømssats
260	1.1.12	andre indgående pengestrømme

				Standardvægt	Anvendt vægt
			Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme		Anvendt vægt
			Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme		Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme
Række	ID	Post	060	070	080	090	100
180	1.1.4	skyldige beløb fra handelsfinansieringstransaktioner		1,00
190	1.1.5	skyldige beløb fra værdipapirer, der forfalder inden for 30 dage		1,00
200	1.1.6	aktiver uden fast kontraktlig udløbsdato		0,20
210	1.1.7	skyldige beløb fra positioner i hovedindeksaktier, forudsat at der ikke sker nogen dobbelttælling med likvide aktiver		1,00
220	1.1.8	indgående pengestrømme fra uudnyttede kredit- eller likviditetsfaciliteter og andre forpligtelser afgivet af centralbanker, forudsat at der ikke sker nogen dobbelttælling med likvide aktiver		1,00
230	1.1.9	indgående pengestrømme fra frigivelsen af saldi på separate konti i overensstemmelse med myndighedskravene om beskyttelse af kundetransaktionsaktiver		1,00
240	1.1.10	indgående pengestrømme fra derivater		1,00
250	1.1.11	indgående pengestrømme fra uudnyttede kredit- eller likviditetsfaciliteter, der stilles til rådighed af medlemmer af en koncern eller en institutsikringsordning, hvor de kompetente myndigheder har givet tilladelse til at anvende en højere indgående pengestrømssats
260	1.1.12	andre indgående pengestrømme		1,00

			Værdi af modtaget sikkerhed, jf. artikel 9			Indgående pengestrøm
			Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme
Række	ID	Post	110	120	130	140	150	160
180	1.1.4	skyldige beløb fra handelsfinansieringstransaktioner
190	1.1.5	skyldige beløb fra værdipapirer, der forfalder inden for 30 dage
200	1.1.6	aktiver uden fast kontraktlig udløbsdato
210	1.1.7	skyldige beløb fra positioner i hovedindeksaktier, forudsat at der ikke sker nogen dobbelttælling med likvide aktiver
220	1.1.8	indgående pengestrømme fra uudnyttede kredit- eller likviditetsfaciliteter og andre forpligtelser afgivet af centralbanker, forudsat at der ikke sker nogen dobbelttælling med likvide aktiver
230	1.1.9	indgående pengestrømme fra frigivelsen af saldi på separate konti i overensstemmelse med myndighedskravene om beskyttelse af kundetransaktionsaktiver
240	1.1.10	indgående pengestrømme fra derivater
250	1.1.11	indgående pengestrømme fra uudnyttede kredit- eller likviditetsfaciliteter, der stilles til rådighed af medlemmer af en koncern eller en institutsikringsordning, hvor de kompetente myndigheder har givet tilladelse til at anvende en højere indgående pengestrømssats
260	1.1.12	andre indgående pengestrømme

			Beløb			Markedsværdi af modtaget sikkerhed
			Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme
Række	ID	Post	010	020	030	040	050
270	1.2	Indgående pengestrømme fra sikrede udlånstransaktioner og kapitalmarkedstransaktioner
280	1.2.1	Sikkerhed, der kan anerkendes som et likvidt aktiv
290	1.2.1.1	Sikkerhed på niveau 1 undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet
300	1.2.1.2	Sikkerhed på niveau 1 bestående af dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet
310	1.2.1.3	Sikkerhed på niveau 2A
320	1.2.1.4	Sikkerhed på niveau 2B i form af værdipapirer af asset-backed-typen (boliglån eller billån)
330	1.2.1.5	Sikkerhed på niveau 2B i form af dækkede obligationer af høj kvalitet
340	1.2.1.6	Sikkerhed i form af aktiver på niveau 2B i form af værdipapirer af asset-backed-typen (erhvervslån eller lån til fysiske personer)
350	1.2.1.7	Sikkerhed på niveau 2B ikke allerede indeholdt i afsnit 1.2.1.4, 1.2.1.5 eller 1.2.1.6
360	1.2.2	sikkerhedsstillelsen anvendes til at dække en kort position
370	1.2.3	sikkerhedsstillelse, der ikke kan anerkendes som et likvidt aktiv

				Standardvægt	Anvendt vægt
			Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme		Anvendt vægt
			Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme		Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme
Række	ID	Post	060	070	080	090	100
270	1.2	Indgående pengestrømme fra sikrede udlånstransaktioner og kapitalmarkedstransaktioner
280	1.2.1	Sikkerhed, der kan anerkendes som et likvidt aktiv
290	1.2.1.1	Sikkerhed på niveau 1 undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet		1,00
300	1.2.1.2	Sikkerhed på niveau 1 bestående af dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet		0,93
310	1.2.1.3	Sikkerhed på niveau 2A		0,85
320	1.2.1.4	Sikkerhed på niveau 2B i form af værdipapirer af asset-backed-typen (boliglån eller billån)		0,75
330	1.2.1.5	Sikkerhed på niveau 2B i form af dækkede obligationer af høj kvalitet		0,70
340	1.2.1.6	Sikkerhed i form af aktiver på niveau 2B i form af værdipapirer af asset-backed-typen (erhvervslån eller lån til fysiske personer)		0,65
350	1.2.1.7	Sikkerhed på niveau 2B ikke allerede indeholdt i afsnit 1.2.1.4, 1.2.1.5 eller 1.2.1.6		0,50
360	1.2.2	sikkerhedsstillelsen anvendes til at dække en kort position
370	1.2.3	sikkerhedsstillelse, der ikke kan anerkendes som et likvidt aktiv

			Værdi af modtaget sikkerhed, jf. artikel 9			Indgående pengestrøm
			Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme
Række	ID	Post	110	120	130	140	150	160
270	1.2	Indgående pengestrømme fra sikrede udlånstransaktioner og kapitalmarkedstransaktioner
280	1.2.1	Sikkerhed, der kan anerkendes som et likvidt aktiv
290	1.2.1.1	Sikkerhed på niveau 1 undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet
300	1.2.1.2	Sikkerhed på niveau 1 bestående af dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet
310	1.2.1.3	Sikkerhed på niveau 2A
320	1.2.1.4	Sikkerhed på niveau 2B i form af værdipapirer af asset-backed-typen (boliglån eller billån)
330	1.2.1.5	Sikkerhed på niveau 2B i form af dækkede obligationer af høj kvalitet
340	1.2.1.6	Sikkerhed i form af aktiver på niveau 2B i form af værdipapirer af asset-backed-typen (erhvervslån eller lån til fysiske personer)
350	1.2.1.7	Sikkerhed på niveau 2B ikke allerede indeholdt i afsnit 1.2.1.4, 1.2.1.5 eller 1.2.1.6
360	1.2.2	sikkerhedsstillelsen anvendes til at dække en kort position
370	1.2.3	sikkerhedsstillelse, der ikke kan anerkendes som et likvidt aktiv

			Beløb			Markedsværdi af modtaget sikkerhed
			Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme
Række	ID	Post	010	020	030	040	050
380	1.2.3.1	margenlån: sikkerhed er ikkelikvid
390	1.2.3.2	sikkerhed er ikkelikvide aktier
400	1.2.3.3	al anden ikkelikvid sikkerhed
410	1.3	Indgående pengestrømme i alt fra swaps af sikkerhedsstillelse
420	1.4	(Forskel mellem vægtede indgående pengestrømme i alt og vægtede udgående pengestrømme i alt, som opstår som følge af transaktioner i tredjelande, hvor der er overførselsrestriktioner, eller som er denomineret i ikkekonvertible valutaer)
430	1.5	(Overskydende indgående pengestrømme fra et tilknyttet specialiseret kreditinstitut)
MEMORANDUMPOSTER
440	2	Indbyrdes afhængige indgående pengestrømme
450	3	Indgående strømme i fremmed valuta
460	4	Indgående pengestrømme inden for en koncern eller en institutsikringsordning
470	4.1	Skyldige beløb fra ikkefinansielle kunder (undtagen centralbanker)

				Standardvægt	Anvendt vægt
			Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme		Anvendt vægt
			Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme		Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme
Række	ID	Post	060	070	080	090	100
380	1.2.3.1	margenlån: sikkerhed er ikkelikvid		0,50
390	1.2.3.2	sikkerhed er ikkelikvide aktier		1,00
400	1.2.3.3	al anden ikkelikvid sikkerhed		1,00
410	1.3	Indgående pengestrømme i alt fra swaps af sikkerhedsstillelse
420	1.4	(Forskel mellem vægtede indgående pengestrømme i alt og vægtede udgående pengestrømme i alt, som opstår som følge af transaktioner i tredjelande, hvor der er overførselsrestriktioner, eller som er denomineret i ikkekonvertible valutaer)
430	1.5	(Overskydende indgående pengestrømme fra et tilknyttet specialiseret kreditinstitut)
MEMORANDUMPOSTER
440	2	Indbyrdes afhængige indgående pengestrømme
450	3	Indgående strømme i fremmed valuta
460	4	Indgående pengestrømme inden for en koncern eller en institutsikringsordning
470	4.1	Skyldige beløb fra ikkefinansielle kunder (undtagen centralbanker)

			Værdi af modtaget sikkerhed, jf. artikel 9			Indgående pengestrøm
			Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme
Række	ID	Post	110	120	130	140	150	160
380	1.2.3.1	margenlån: sikkerhed er ikkelikvid
390	1.2.3.2	sikkerhed er ikkelikvide aktier
400	1.2.3.3	al anden ikkelikvid sikkerhed
410	1.3	Indgående pengestrømme i alt fra swaps af sikkerhedsstillelse
420	1.4	(Forskel mellem vægtede indgående pengestrømme i alt og vægtede udgående pengestrømme i alt, som opstår som følge af transaktioner i tredjelande, hvor der er overførselsrestriktioner, eller som er denomineret i ikkekonvertible valutaer)
430	1.5	(Overskydende indgående pengestrømme fra et tilknyttet specialiseret kreditinstitut)
MEMORANDUMPOSTER
440	2	Indbyrdes afhængige indgående pengestrømme
450	3	Indgående strømme i fremmed valuta
460	4	Indgående pengestrømme inden for en koncern eller en institutsikringsordning
470	4.1	Skyldige beløb fra ikkefinansielle kunder (undtagen centralbanker)

			Beløb			Markedsværdi af modtaget sikkerhed
			Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme
Række	ID	Post	010	020	030	040	050
480	4.2	Skyldige beløb fra finansielle kunder
490	4.3	Sikrede transaktioner
500	4.4	Skyldige beløb fra værdipapirer, der forfalder inden for 30 dage
510	4.5	Alle andre indgående pengestrømme inden for en koncern eller en institutsikringsordning
520	4.6	Indgående pengestrømme fra uudnyttede kredit- eller likviditetsfaciliteter, der stilles til rådighed af medlemmer af en koncern eller en institutsikringsordning, hvor de kompetente myndigheder ikke har givet tilladelse til at anvende en højere indgående pengestrømssats

				Standardvægt	Anvendt vægt
			Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme		Anvendt vægt
			Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme		Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme
Række	ID	Post	060	070	080	090	100
480	4.2	Skyldige beløb fra finansielle kunder
490	4.3	Sikrede transaktioner
500	4.4	Skyldige beløb fra værdipapirer, der forfalder inden for 30 dage
510	4.5	Alle andre indgående pengestrømme inden for en koncern eller en institutsikringsordning
520	4.6	Indgående pengestrømme fra uudnyttede kredit- eller likviditetsfaciliteter, der stilles til rådighed af medlemmer af en koncern eller en institutsikringsordning, hvor de kompetente myndigheder ikke har givet tilladelse til at anvende en højere indgående pengestrømssats

			Værdi af modtaget sikkerhed, jf. artikel 9			Indgående pengestrøm
			Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme	Underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Undtaget fra loftet over indgående pengestrømme
Række	ID	Post	110	120	130	140	150	160
480	4.2	Skyldige beløb fra finansielle kunder
490	4.3	Sikrede transaktioner
500	4.4	Skyldige beløb fra værdipapirer, der forfalder inden for 30 dage
510	4.5	Alle andre indgående pengestrømme inden for en koncern eller en institutsikringsordning
520	4.6	Indgående pengestrømme fra uudnyttede kredit- eller likviditetsfaciliteter, der stilles til rådighed af medlemmer af en koncern eller en institutsikringsordning, hvor de kompetente myndigheder ikke har givet tilladelse til at anvende en højere indgående pengestrømssats

C 75.00 — LIKVIDITETSDÆKNING — SWAPS AF SIKKERHEDSSTILLELSE

Valuta

			Markedsværdi af udlånt sikkerhed	Likviditetsværdi af udlånt sikkerhed	Markedsværdi af lånt sikkerhed	Likviditetsværdi af lånt sikkerhed	Udgående pengestrømme	Indgående pengestrømme underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme
Række	ID	Post	010	020	030	040	050	060
010	1	SWAPS AF SIKKERHEDSSTILLELSE OG DERIVATER MED SIKKERHEDSSTILLELSE I ALT
020	1.1	I alt for transaktioner, hvor aktiver på niveau 1 (undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet) udlånes, og følgende sikkerhed lånes:
030	1.1.1	Aktiver på niveau 1 (undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet)
040	1.1.2	Niveau 1: dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet
050	1.1.3	Aktiver på niveau 2A
060	1.1.4	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (boliglån eller billån, kreditkvalitetstrin 1)
070	1.1.5	Niveau 2B: dækkede obligationer af høj kvalitet
080	1.1.6	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (erhvervslån eller lån til fysiske personer, medlemsstat, kreditkvalitetstrin 1)
090	1.1.7	Andet på niveau 2B
100	1.1.8	Ikkelikvide aktiver

			Indgående pengestrømme underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Indgående pengestrømme undtaget fra loftet over indgående pengestrømme	Kun derivater med sikkerhedsstillelse
					Markedsværdi af udlånt sikkerhed	Likviditetsværdi af udlånt sikkerhed	Markedsværdi af lånt sikkerhed	Likviditetsværdi af lånt sikkerhed
Række	ID	Post	070	080	090	100	110	120
010	1	SWAPS AF SIKKERHEDSSTILLELSE OG DERIVATER MED SIKKERHEDSSTILLELSE I ALT
020	1.1	I alt for transaktioner, hvor aktiver på niveau 1 (undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet) udlånes, og følgende sikkerhed lånes:
030	1.1.1	Aktiver på niveau 1 (undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet)
040	1.1.2	Niveau 1: dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet
050	1.1.3	Aktiver på niveau 2A
060	1.1.4	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (boliglån eller billån, kreditkvalitetstrin 1)
070	1.1.5	Niveau 2B: dækkede obligationer af høj kvalitet
080	1.1.6	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (erhvervslån eller lån til fysiske personer, medlemsstat, kreditkvalitetstrin 1)
090	1.1.7	Andet på niveau 2B
100	1.1.8	Ikkelikvide aktiver

			Markedsværdi af udlånt sikkerhed	Likviditetsværdi af udlånt sikkerhed	Markedsværdi af lånt sikkerhed	Likviditetsværdi af lånt sikkerhed	Udgående pengestrømme	Indgående pengestrømme underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme
Række	ID	Post	010	020	030	040	050	060
110	1.2	I alt for transaktioner, hvor aktiver på niveau 1 i form af dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet udlånes, og følgende sikkerhed lånes:
120	1.2.1	Aktiver på niveau 1 (undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet)
130	1.2.2	Niveau 1: dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet
140	1.2.3	Aktiver på niveau 2A
150	1.2.4	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (boliglån eller billån, kreditkvalitetstrin 1)
160	1.2.5	Niveau 2B: dækkede obligationer af høj kvalitet
170	1.2.6	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (erhvervslån eller lån til fysiske personer, medlemsstat, kreditkvalitetstrin 1)
180	1.2.7	Andet på niveau 2B
190	1.2.8	Ikkelikvide aktiver
200	1.3	I alt for transaktioner, hvor aktiver på niveau 2A udlånes, og følgende sikkerhed lånes:
210	1.3.1	Aktiver på niveau 1 (undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet)
220	1.3.2	Niveau 1: dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet

			Indgående pengestrømme underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Indgående pengestrømme undtaget fra loftet over indgående pengestrømme	Kun derivater med sikkerhedsstillelse
					Markedsværdi af udlånt sikkerhed	Likviditetsværdi af udlånt sikkerhed	Markedsværdi af lånt sikkerhed	Likviditetsværdi af lånt sikkerhed
Række	ID	Post	070	080	090	100	110	120
110	1.2	I alt for transaktioner, hvor aktiver på niveau 1 i form af dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet udlånes, og følgende sikkerhed lånes:
120	1.2.1	Aktiver på niveau 1 (undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet)
130	1.2.2	Niveau 1: dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet
140	1.2.3	Aktiver på niveau 2A
150	1.2.4	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (boliglån eller billån, kreditkvalitetstrin 1)
160	1.2.5	Niveau 2B: dækkede obligationer af høj kvalitet
170	1.2.6	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (erhvervslån eller lån til fysiske personer, medlemsstat, kreditkvalitetstrin 1)
180	1.2.7	Andet på niveau 2B
190	1.2.8	Ikkelikvide aktiver
200	1.3	I alt for transaktioner, hvor aktiver på niveau 2A udlånes, og følgende sikkerhed lånes:
210	1.3.1	Aktiver på niveau 1 (undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet)
220	1.3.2	Niveau 1: dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet

			Markedsværdi af udlånt sikkerhed	Likviditetsværdi af udlånt sikkerhed	Markedsværdi af lånt sikkerhed	Likviditetsværdi af lånt sikkerhed	Udgående pengestrømme	Indgående pengestrømme underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme
Række	ID	Post	010	020	030	040	050	060
230	1.3.3	Aktiver på niveau 2A
240	1.3.4	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (boliglån eller billån, kreditkvalitetstrin 1)
250	1.3.5	Niveau 2B: dækkede obligationer af høj kvalitet
260	1.3.6	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (erhvervslån eller lån til fysiske personer, medlemsstat, kreditkvalitetstrin 1)
270	1.3.7	Andet på niveau 2B
280	1.3.8	Ikkelikvide aktiver
290	1.4	I alt for transaktioner, hvor aktiver på niveau 2B i form af værdipapirer af asset-backed-typen (boliglån eller billån, kreditkvalitetstrin 1) udlånes, og følgende sikkerhed lånes:
300	1.4.1	Aktiver på niveau 1 (undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet)
310	1.4.2	Niveau 1: dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet
320	1.4.3	Aktiver på niveau 2A
330	1.4.4	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (boliglån eller billån, kreditkvalitetstrin 1)
340	1.4.5	Niveau 2B: dækkede obligationer af høj kvalitet

			Indgående pengestrømme underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Indgående pengestrømme undtaget fra loftet over indgående pengestrømme	Kun derivater med sikkerhedsstillelse
					Markedsværdi af udlånt sikkerhed	Likviditetsværdi af udlånt sikkerhed	Markedsværdi af lånt sikkerhed	Likviditetsværdi af lånt sikkerhed
Række	ID	Post	070	080	090	100	110	120
230	1.3.3	Aktiver på niveau 2A
240	1.3.4	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (boliglån eller billån, kreditkvalitetstrin 1)
250	1.3.5	Niveau 2B: dækkede obligationer af høj kvalitet
260	1.3.6	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (erhvervslån eller lån til fysiske personer, medlemsstat, kreditkvalitetstrin 1)
270	1.3.7	Andet på niveau 2B
280	1.3.8	Ikkelikvide aktiver
290	1.4	I alt for transaktioner, hvor aktiver på niveau 2B i form af værdipapirer af asset-backed-typen (boliglån eller billån, kreditkvalitetstrin 1) udlånes, og følgende sikkerhed lånes:
300	1.4.1	Aktiver på niveau 1 (undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet)
310	1.4.2	Niveau 1: dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet
320	1.4.3	Aktiver på niveau 2A
330	1.4.4	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (boliglån eller billån, kreditkvalitetstrin 1)
340	1.4.5	Niveau 2B: dækkede obligationer af høj kvalitet

			Markedsværdi af udlånt sikkerhed	Likviditetsværdi af udlånt sikkerhed	Markedsværdi af lånt sikkerhed	Likviditetsværdi af lånt sikkerhed	Udgående pengestrømme	Indgående pengestrømme underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme
Række	ID	Post	010	020	030	040	050	060
350	1.4.6	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (erhvervslån eller lån til fysiske personer, medlemsstat, kreditkvalitetstrin 1)
360	1.4.7	Andet på niveau 2B
370	1.4.8	Ikkelikvide aktiver
380	1.5	I alt for transaktioner, hvor aktiver på niveau 2B i form af dækkede obligationer af høj kvalitet udlånes, og følgende sikkerhed lånes:
390	1.5.1	Aktiver på niveau 1 (undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet)
400	1.5.2	Niveau 1: dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet
410	1.5.3	Aktiver på niveau 2A
420	1.5.4	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (boliglån eller billån, kreditkvalitetstrin 1)
430	1.5.5	Niveau 2B: dækkede obligationer af høj kvalitet
440	1.5.6	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (erhvervslån eller lån til fysiske personer, medlemsstat, kreditkvalitetstrin 1)
450	1.5.7	Andet på niveau 2B
460	1.5.8	Ikkelikvide aktiver

			Indgående pengestrømme underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Indgående pengestrømme undtaget fra loftet over indgående pengestrømme	Kun derivater med sikkerhedsstillelse
					Markedsværdi af udlånt sikkerhed	Likviditetsværdi af udlånt sikkerhed	Markedsværdi af lånt sikkerhed	Likviditetsværdi af lånt sikkerhed
Række	ID	Post	070	080	090	100	110	120
350	1.4.6	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (erhvervslån eller lån til fysiske personer, medlemsstat, kreditkvalitetstrin 1)
360	1.4.7	Andet på niveau 2B
370	1.4.8	Ikkelikvide aktiver
380	1.5	I alt for transaktioner, hvor aktiver på niveau 2B i form af dækkede obligationer af høj kvalitet udlånes, og følgende sikkerhed lånes:
390	1.5.1	Aktiver på niveau 1 (undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet)
400	1.5.2	Niveau 1: dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet
410	1.5.3	Aktiver på niveau 2A
420	1.5.4	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (boliglån eller billån, kreditkvalitetstrin 1)
430	1.5.5	Niveau 2B: dækkede obligationer af høj kvalitet
440	1.5.6	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (erhvervslån eller lån til fysiske personer, medlemsstat, kreditkvalitetstrin 1)
450	1.5.7	Andet på niveau 2B
460	1.5.8	Ikkelikvide aktiver

			Markedsværdi af udlånt sikkerhed	Likviditetsværdi af udlånt sikkerhed	Markedsværdi af lånt sikkerhed	Likviditetsværdi af lånt sikkerhed	Udgående pengestrømme	Indgående pengestrømme underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme
Række	ID	Post	010	020	030	040	050	060
470	1.6	I alt for transaktioner, hvor aktiver på niveau 2B i form af værdipapirer af asset-backed-typen (erhvervslån eller lån til fysiske personer, medlemsstat, kreditkvalitetstrin 1) udlånes, og følgende sikkerhed lånes:
480	1.6.1	Aktiver på niveau 1 (undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet)
490	1.6.2	Niveau 1: dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet
500	1.6.3	Aktiver på niveau 2A
510	1.6.4	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (boliglån eller billån, kreditkvalitetstrin 1)
520	1.6.5	Niveau 2B: dækkede obligationer af høj kvalitet
530	1.6.6	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (erhvervslån eller lån til fysiske personer, medlemsstat, kreditkvalitetstrin 1)
540	1.6.7	Andet på niveau 2B
550	1.6.8	Ikkelikvide aktiver
560	1.7	I alt for transaktioner, hvor andre aktiver på niveau 2B udlånes, og følgende sikkerhed lånes:
570	1.7.1	Aktiver på niveau 1 (undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet)

			Indgående pengestrømme underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Indgående pengestrømme undtaget fra loftet over indgående pengestrømme	Kun derivater med sikkerhedsstillelse
					Markedsværdi af udlånt sikkerhed	Likviditetsværdi af udlånt sikkerhed	Markedsværdi af lånt sikkerhed	Likviditetsværdi af lånt sikkerhed
Række	ID	Post	070	080	090	100	110	120
470	1.6	I alt for transaktioner, hvor aktiver på niveau 2B i form af værdipapirer af asset-backed-typen (erhvervslån eller lån til fysiske personer, medlemsstat, kreditkvalitetstrin 1) udlånes, og følgende sikkerhed lånes:
480	1.6.1	Aktiver på niveau 1 (undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet)
490	1.6.2	Niveau 1: dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet
500	1.6.3	Aktiver på niveau 2A
510	1.6.4	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (boliglån eller billån, kreditkvalitetstrin 1)
520	1.6.5	Niveau 2B: dækkede obligationer af høj kvalitet
530	1.6.6	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (erhvervslån eller lån til fysiske personer, medlemsstat, kreditkvalitetstrin 1)
540	1.6.7	Andet på niveau 2B
550	1.6.8	Ikkelikvide aktiver
560	1.7	I alt for transaktioner, hvor andre aktiver på niveau 2B udlånes, og følgende sikkerhed lånes:
570	1.7.1	Aktiver på niveau 1 (undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet)

			Markedsværdi af udlånt sikkerhed	Likviditetsværdi af udlånt sikkerhed	Markedsværdi af lånt sikkerhed	Likviditetsværdi af lånt sikkerhed	Udgående pengestrømme	Indgående pengestrømme underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme
Række	ID	Post	010	020	030	040	050	060
580	1.7.2	Niveau 1: dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet
590	1.7.3	Aktiver på niveau 2A
600	1.7.4	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (boliglån eller billån, kreditkvalitetstrin 1)
610	1.7.5	Niveau 2B: dækkede obligationer af høj kvalitet
620	1.7.6	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (erhvervslån eller lån til fysiske personer, medlemsstat, kreditkvalitetstrin 1)
630	1.7.7	Andet på niveau 2B
640	1.7.8	Ikkelikvide aktiver
650	1.8	I alt for transaktioner, hvor ikkelikvide aktiver udlånes, og følgende sikkerhed lånes:
660	1.8.1	Aktiver på niveau 1 (undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet)
670	1.8.2	Niveau 1: dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet
680	1.8.3	Aktiver på niveau 2A

			Indgående pengestrømme underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Indgående pengestrømme undtaget fra loftet over indgående pengestrømme	Kun derivater med sikkerhedsstillelse
					Markedsværdi af udlånt sikkerhed	Likviditetsværdi af udlånt sikkerhed	Markedsværdi af lånt sikkerhed	Likviditetsværdi af lånt sikkerhed
Række	ID	Post	070	080	090	100	110	120
580	1.7.2	Niveau 1: dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet
590	1.7.3	Aktiver på niveau 2A
600	1.7.4	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (boliglån eller billån, kreditkvalitetstrin 1)
610	1.7.5	Niveau 2B: dækkede obligationer af høj kvalitet
620	1.7.6	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (erhvervslån eller lån til fysiske personer, medlemsstat, kreditkvalitetstrin 1)
630	1.7.7	Andet på niveau 2B
640	1.7.8	Ikkelikvide aktiver
650	1.8	I alt for transaktioner, hvor ikkelikvide aktiver udlånes, og følgende sikkerhed lånes:
660	1.8.1	Aktiver på niveau 1 (undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet)
670	1.8.2	Niveau 1: dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet
680	1.8.3	Aktiver på niveau 2A

			Markedsværdi af udlånt sikkerhed	Likviditetsværdi af udlånt sikkerhed	Markedsværdi af lånt sikkerhed	Likviditetsværdi af lånt sikkerhed	Udgående pengestrømme	Indgående pengestrømme underlagt loftet på 75 % over indgående pengestrømme
Række	ID	Post	010	020	030	040	050	060
690	1.8.4	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (boliglån eller billån, kreditkvalitetstrin 1)
700	1.8.5	Niveau 2B: dækkede obligationer af høj kvalitet
710	1.8.6	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (erhvervslån eller lån til fysiske personer, medlemsstat, kreditkvalitetstrin 1)
720	1.8.7	Andet på niveau 2B
730	1.8.8	Ikkelikvide aktiver
MEMORANDUMPOSTER
740	2	Swaps af sikkerhedsstillelse i alt (alle modparter), hvor der er anvendt lånt sikkerhed til at dække korte positioner
750	3	Swaps af sikkerhedsstillelse med koncerninterne modparter i alt
760	4	Swaps af sikkerhedsstillelse med centralbankmodparter i alt

			Indgående pengestrømme underlagt loftet på 90 % over indgående pengestrømme	Indgående pengestrømme undtaget fra loftet over indgående pengestrømme	Kun derivater med sikkerhedsstillelse
					Markedsværdi af udlånt sikkerhed	Likviditetsværdi af udlånt sikkerhed	Markedsværdi af lånt sikkerhed	Likviditetsværdi af lånt sikkerhed
Række	ID	Post	070	080	090	100	110	120
690	1.8.4	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (boliglån eller billån, kreditkvalitetstrin 1)
700	1.8.5	Niveau 2B: dækkede obligationer af høj kvalitet
710	1.8.6	Niveau 2B: værdipapirer af asset-backed-typen (erhvervslån eller lån til fysiske personer, medlemsstat, kreditkvalitetstrin 1)
720	1.8.7	Andet på niveau 2B
730	1.8.8	Ikkelikvide aktiver
MEMORANDUMPOSTER
740	2	Swaps af sikkerhedsstillelse i alt (alle modparter), hvor der er anvendt lånt sikkerhed til at dække korte positioner
750	3	Swaps af sikkerhedsstillelse med koncerninterne modparter i alt
760	4	Swaps af sikkerhedsstillelse med centralbankmodparter i alt

C 76.00 — LIKVIDITETSDÆKNING — BEREGNINGER

Valuta

			Værdi/procentsats
Række	ID	Post	010
BEREGNINGER
Tæller, nævner, forhold
010	1	Likviditetsbuffer
020	2	Udgående nettopengestrøm
030	3	Likviditetsdækningsgrad (%)
Beregninger for tæller
040	4	Likviditetsbuffer af aktiver på niveau 1 undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet (værdi i henhold til artikel 9): ikkejusteret
050	5	Udgående pengestrømme i forbindelse med sikkerhedsstillelse på niveau 1, undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet, der forfalder inden for 30 dage
060	6	Indgående pengestrømme i forbindelse med sikkerhedsstillelse på niveau 1, undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet, der forfalder inden for 30 dage
070	7	Sikrede udgående pengestrømme, der forfalder inden for 30 dage
080	8	Sikrede indgående pengestrømme, der forfalder inden for 30 dage
090	9	Aktiver på niveau 1 undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet »justeret beløb før anvendelse af loft«
100	10	Værdi for dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet på niveau 1 i henhold til artikel 9: ikkejusteret
110	11	Udgående pengestrømme i forbindelse med sikkerhedsstillelse på niveau 1 i form af dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet, der forfalder inden for 30 dage
120	12	Indgående pengestrømme i forbindelse med sikkerhedsstillelse på niveau 1 i form af dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet, der forfalder inden for 30 dage
130	13	Aktiver på niveau 1 i form af dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet »justeret beløb før anvendelse af loft«
140	14	Aktiver på niveau 1 i form af dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet »justeret beløb efter anvendelse af loft«
150	15	Aktiver på niveau 1 i form af dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet »værdi af overskydende likvide aktiver«
160	16	Niveau 2A i henhold til artikel 9: ikkejusteret
170	17	Udgående pengestrømme i forbindelse med sikkerhedsstillelse på niveau 2A, der forfalder inden for 30 dage
180	18	Indgående pengestrømme i forbindelse med sikkerhedsstillelse på niveau 2A, der forfalder inden for 30 dage
190	19	Niveau 2A »justeret beløb før anvendelse af loft«
200	20	Niveau 2A »justeret beløb efter anvendelse af loft«
210	21	Niveau 2A »værdi af overskydende likvide aktiver«
220	22	Niveau 2B i henhold til artikel 9: ikkejusteret
230	23	Udgående pengestrømme i forbindelse med sikkerhedsstillelse på niveau 2B, der forfalder inden for 30 dage
240	24	Indgående pengestrømme i forbindelse med sikkerhedsstillelse på niveau 2B, der forfalder inden for 30 dage
250	25	Niveau 2B »justeret beløb før anvendelse af loft«
260	26	Niveau 2B »justeret beløb efter anvendelse af loft«
270	27	Niveau 2B »værdi af overskydende likvide aktiver«
280	28	Værdi af overskydende likvide aktiver
290	29	Likviditetsbuffer
Beregninger for nævner
300	30	Udgående pengestrømme i alt
310	31	Helt undtagne indgående pengestrømme
320	32	Indgående pengestrømme underlagt loft på 90 %
330	33	Indgående pengestrømme underlagt loft på 75 %
340	34	Reduktion for helt undtagne indgående pengestrømme
350	35	Reduktion for indgående pengestrømme underlagt loft på 90 %
360	36	Reduktion for indgående pengestrømme underlagt loft på 75 %
370	37	Udgående nettopengestrøm
Søjle 2
380	38	Søjle 2-krav, jf. kapitalkravsdirektivets artikel 105«

BILAG II

»BILAG XXIII

INDBERETNING AF LIKVIDITET (DEL 1: LIKVIDE AKTIVER)

1. Likvide aktiver

1.1. Generelle bemærkninger

Dette er et oversigtsskema, der indeholder oplysninger om aktiver med henblik på at indberette likviditetsdækningskravet, jf. Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61. Poster, der ikke skal udfyldes af kreditinstitutterne, er skraveret med gråt.

De indberettede aktiver skal opfylde kravene i afsnit II i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.

Uanset punkt 2 må kreditinstitutterne ikke anvende de i artikel 8, stk. 6, artikel 10, stk. 1, litra d), og artikel 12, stk. 1, litra c), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 indeholdte valutabegrænsninger, når de udfylder skemaet på grundlag af en valuta af væsentlig betydning, som krævet i henhold til artikel 415, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013. Kreditinstitutterne skal stadig anvende jurisdiktionsbegrænsninger.

Kreditinstitutterne skal indgive skemaet i de relevante valutaer i henhold til artikel 4, stk. 5, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.

I forbindelse med artikel 9 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 skal kreditinstitutterne, hvor det er relevant, indberette mængden/markedsværdien af likvide aktiver under hensyntagen til de udgående og indgående nettopengestrømme, der følger af en førtidig lukning af afdækninger, jf. artikel 8, stk. 5, og i overensstemmelse med de relevante haircuts fastsat i kapitel 2.

Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 går kun på satser og haircuts. I disse instrukser anvendes »vægtet« som en generel betegnelse for den værdi, der fremkommer, efter at de respektive haircuts, satser og eventuelle andre relevante yderligere instrukser er anvendt (f.eks. i tilfælde af sikret udlån og finansiering). I disse instrukser forstås ved ordet »vægt« et tal mellem 0 og 1, der — ganget med værdien — giver henholdsvis den vægtede mængde eller værdi i henhold til artikel 9 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.

Kreditinstitutterne må ikke dobbeltindberette poster inden for og på tværs af afsnit 1.1.1., 1.1.2., 1.2.1. og 1.2.2.

Der indgår nogle memorandumposter i de til disse instrukser knyttede skemaer. Selv om de ikke er absolut nødvendige for at beregne likviditetsdækningsgraden, skal de udfyldes. Disse poster giver oplysninger, der er nødvendige for, at den kompetente myndighed forsvarligt kan vurdere, om kreditinstitutterne overholder likviditetskravene. I nogle tilfælde giver de en mere detaljeret opdeling af poster, der indgår i skemaernes hovedafsnit, mens de i andre tilfælde afspejler yderligere likviditet, som kreditinstitutterne kan have adgang til.

1.2. Specifikke bemærkninger

1.2.1. Specifikke krav vedrørende CIU'er

For post 1.1.1.10., 1.1.1.11., 1.2.1.6., 1.1.2.2., 1.2.2.10., 1.2.2.11., 1.2.2.12. og 1.2.2.13. skal kreditinstitutterne indberette den relevante andel af CIU'ernes markedsværdi, der svarer til de underliggende likvide aktiver i selskabet, i overensstemmelse med principperne i artikel 15, stk. 4, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.

1.2.2. Specifikke krav vedrørende overgangsbestemmelser

10.

Kreditinstitutterne skal indberette de poster, der er omhandlet i artikel 35, 36 og 37 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, i de relevante aktivrækker. I afsnittet med memorandumposter skal der også indberettes en samlet værdi for alle beløb vedrørende aktiver indberettet på grundlag af disse artikler til orientering.

1.2.3. Specifikke krav vedrørende centrale institutters indberetning

11.

Når centrale institutter indberetter likvide aktiver, der svarer til indskud fra kreditinstitutter, der er placeret i det centrale institut, og som anses for at være likvide aktiver for det indskydende kreditinstitut, skal de centrale institutter sikre, at det indberettede beløb for disse likvide aktiver efter haircut ikke overstiger den udgående pengestrøm fra de tilsvarende indskud (artikel 27, stk. 3, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61).

1.2.4. Særlige krav vedrørende afvikling og forward starting-transaktioner

12.

Alle aktiver, der opfylder bestemmelserne i artikel 7, 8 og 9 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, og som er i kreditinstituttets beholdning på referencedatoen, skal indberettes i den relevante række i skema C72, selv om de sælges eller anvendes i sikrede forwardtransaktioner. Der må derfor ikke indberettes likvide aktiver i skema C72.00 i bilag XXIV fra forward starting-transaktioner, der vedrører aftalte, men endnu ikke gennemførte køb af likvide aktiver og forwardkøb af likvide aktiver.

Underskema for likvide aktiver

Instrukser vedrørende specifikke kolonner

Kolonne

Henvisninger til retsakter og instrukser

010

Beløb/Markedsværdi

Kreditinstitutterne skal i kolonne 010 indberette markedsværdien af eller, hvor det er relevant, beløbet for, likvide aktiver, jf. afsnit II i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.

De beløb eller den markedsværdi, der indberettes i kolonne 010:

—	skal tage hensyn til udgående og indgående nettopengestrømme, der følger af førtidig lukning af afdækninger, jf. samme forordnings artikel 8, stk. 5

—	skal ikke tage hensyn til haircuts anført i samme forordnings afsnit II

—	skal omfatte den andel af indskud nævnt i samme forordnings artikel 16, stk. 1, litra a), der besiddes i specifikke aktiver, i de tilsvarende aktivrækker.

—	skal, hvis det er relevant, reduceres med værdien af de i artikel 16 omhandlede indskud placeret i det centrale kreditinstitut, som omhandlet i samme forordnings artikel 27, stk. 3.

I forbindelse med artikel 8, stk. 5, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 skal kreditinstitutterne tage hensyn til den nettopengestrøm, enten udgående eller indgående, der ville opstå, hvis afdækningen blev lukket på referencedatoen for indberetningen. Her tages ikke hensyn til potentielle fremtidige værdiændringer i aktivet.

020

Standardvægt

Kolonne 020 indeholder vægte, der afspejler det beløb, der opnås efter anvendelsen af de respektive haircuts anført i afsnit II i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61. Formålet med vægte er at afspejle reduktionen i værdien af de likvide aktiver, efter at de relevante haircuts er anvendt.

030

Anvendt vægt

Kreditinstitutterne skal i kolonne 030 indberette den anvendte vægt, der er anvendt på likvide aktiver, jf. afsnit II i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61. De anvendte vægte kan medføre vægtede gennemsnitlige værdier og skal indberettes i decimalform (dvs. 1,00 for en anvendt vægt på 100 procent eller 0,50 for en anvendt vægt på 50 procent). De anvendte vægte kan afspejle, men er ikke begrænsede til, virksomhedsspecifikke og nationale skøn. Det tal, der indberettes i kolonne 030, må ikke være højere end tallet i kolonne 020.

040

Værdi i henhold til artikel 9

Kreditinstitutterne skal i kolonne 040 indberette værdien af det likvide aktiv efter bestemmelsen i artikel 9 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61. Det er beløbet/markedsværdien under hensyn til udgående og indgående nettopengestrømme, der følger af førtidig lukning af afdækninger, ganget med den anvendte vægt.

Instrukser vedrørende specifikke rækker

Række	Henvisninger til retsakter og instrukser
010	1. IKKEJUSTEREDE LIKVIDE AKTIVER I ALT Afsnit II i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Kreditinstitutterne skal indberette det samlede beløb for eller den samlede markedsværdi af deres likvide aktiver i kolonne 010. Kreditinstitutterne skal indberette den samlede værdi i henhold til artikel 9 af deres likvide aktiver i kolonne 040.
020	1.1. Ikkejusterede aktiver på niveau 1 i alt Artikel 10, 15, 16 og 19 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Aktiver indberettet i dette afsnit er udtrykkeligt blevet identificeret eller behandlet som aktiver på niveau 1, når det specifikt er angivet i instrukserne i overensstemmelse med Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61. Kreditinstitutterne skal indberette det samlede beløb for eller den samlede markedsværdi af deres likvide aktiver på niveau 1 i kolonne 010. Kreditinstitutterne skal indberette den samlede værdi i henhold til artikel 9 af deres likvide aktiver på niveau 1 i kolonne 040.
030	1.1.1. Ikkejusterede aktiver på niveau 1 i alt undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet Artikel 10, 15, 16 og 19 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Aktiver indberettet i dette underafsnit er udtrykkeligt blevet identificeret eller behandlet som aktiver på niveau 1, når det specifikt er angivet i instrukserne i overensstemmelse med Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61. Aktiver og underliggende aktiver, der kan anerkendes som dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet, jf. samme forordnings artikel 10, stk. 1, litra f), skal ikke indberettes i dette underafsnit. Kreditinstitutterne skal i kolonne 010 indberette summen af den samlede markedsværdi for aktiver på niveau 1 undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet, ikke justeret efter bestemmelserne i artikel 17 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61. Kreditinstitutterne skal i kolonne 040 indberette summen af de samlede vægtede aktiver på niveau 1 undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet, ikke justeret efter bestemmelserne i artikel 17 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.
040	1.1.1.1. Mønter og sedler Artikel 10, stk. 1, litra a), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Summen af alle kontanter, herunder mønter og pengesedler/valuta.
050	1.1.1.2. Centralbankreserver, der kan hæves Artikel 10, stk. 1, litra b), nr. iii), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Samlet værdi af reserver, der til enhver tid kan hæves i stressperioder, og som kreditinstitutterne besidder i Den Europæiske Centralbank (ECB), i en medlemsstats centralbank eller i et tredjelands centralbank, forudsat at eksponeringer mod centralbanken eller dens centralregering er tildelt en kreditvurdering af et udpeget eksternt kreditvurderingsinstitut (ECAI), som er mindst kreditkvalitetstrin 1 i henhold til artikel 114, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013. Det beløb, der kan hæves, er fastsat i en aftale mellem den kompetente myndighed og den relevante centralbank, jf. artikel 10, stk. 1, litra b), nr. iii), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.
060	1.1.1.3. Aktiver, der udgør eksponeringer mod centralbanker Artikel 10, stk. 1, litra b), nr. i) og ii), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af ECB eller en medlemsstats centralbank eller et tredjelands centralbank, forudsat at eksponeringer mod centralbanken eller dens centralregering er tildelt en kreditvurdering af et ECAI, som er mindst kreditkvalitetstrin 1 i henhold til artikel 114, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
070	1.1.1.4. Aktiver, der udgør eksponeringer mod centralregeringer Artikel 10, stk. 1, litra c), nr. i) og ii), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af centralregeringen i en medlemsstat eller i et tredjeland, forudsat at denne er tildelt en kreditvurdering af et udpeget ECAI, der som minimum er på kreditkvalitetstrin 1 i henhold til artikel 114, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013. Aktiver udstedt af kreditinstitutter, der er omfattet af en garanti fra centralregeringen i en medlemsstat i overensstemmelse med overgangsbestemmelserne i artikel 35 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, indberettes her. Aktiver udstedt af agenturer til forvaltning af værdiforringede aktiver støttet af medlemsstaterne, jf. artikel 36 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, indberettes her.
080	1.1.1.5. Aktiver, der udgør eksponeringer mod regionale/lokale myndigheder Artikel 10, stk. 1, litra c), nr. iii) og iv), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af regionale eller lokale myndigheder i en medlemsstat, forudsat at de behandles som eksponeringer mod medlemsstatens centralregering i henhold til artikel 115, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013. Aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af regionale eller lokale myndigheder i et tredjeland, der er blevet tildelt en kreditvurdering af et udpeget ECAI, der som minimum er på kreditkvalitetstrin 1 i henhold til artikel 114, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013, og forudsat at de behandles som eksponeringer mod tredjelandets centralregering i henhold til artikel 115, stk. 4 i forordning (EU) nr. 575/2013. Aktiver udstedt af kreditinstitutter, der er omfattet af en garanti fra en regional eller lokal myndighed i en medlemsstat i overensstemmelse med overgangsbestemmelserne i artikel 35 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, indberettes her.
090	1.1.1.6. Aktiver, der udgør eksponeringer mod offentlige enheder Artikel 10, stk. 1, litra c), nr. v), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af offentlige enheder i en medlemsstat eller et tredjeland, forudsat at de behandles som eksponeringer mod centralregeringen eller de regionale eller lokale myndigheder i medlemsstaten eller tredjelandet, jf. artikel 116, stk. 4 og 5, i forordning (EU) nr. 575/2013. En centralregering i et tredjeland som omhandlet ovenfor skal tildeles en kreditvurdering af et udpeget ECAI, der som minimum er på kreditkvalitetstrin 1 i henhold til artikel 114, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 Regionale eller lokale myndigheder i et tredjeland nævnt ovenfor skal behandles som eksponeringer mod tredjelandets centralregering i overensstemmelse med artikel 115, stk. 4, i forordning (EU) nr. 575/2013.
100	1.1.1.7. Aktiver i national og udenlandsk valuta, der udgør eksponeringer mod centralregeringer og centralbanker, og som kan indregnes Artikel 10, stk. 1, litra d), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af centralregeringen eller centralbanken i et tredjeland, som ikke er på kreditkvalitetstrin 1 i en kreditvurdering fra et udpeget ECAI, forudsat at kreditinstituttet indregner aktiverne som niveau 1 med henblik på at dække stressede udgående nettopengestrømme i samme valuta, som aktivet er denomineret i. Aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af centralregeringen eller centralbanken i et tredjeland, som ikke er på kreditkvalitetstrin 1 i en kreditvurdering fra et udpeget ECAI, og disse aktiver er ikke denomineret i det pågældende tredjelands valuta, forudsat at kreditinstituttet indregner aktiverne som niveau 1 op til dets stressede udgående pengestrømme i den udenlandske valuta svarende til dets aktiviteter i den jurisdiktion, hvor likviditetsrisikoen tages.
110	1.1.1.8. Aktiver, der udgør eksponeringer mod kreditinstitutter (beskyttet af regering i medlemsstat, yder af støttelån) Artikel 10, stk. 1, litra e), nr. i) og ii), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Aktiver, der udstedes af kreditinstitutter, der er stiftet eller etableret af centralregeringen i en medlemsstat eller de regionale eller lokale myndigheder i en medlemsstat, og hvor centralregeringen eller de regionale eller lokale myndigheder er retligt forpligtet til at beskytte kreditinstituttets økonomiske grundlag og fastholde dets finansielle levedygtighed. Aktiver, der udstedes af enheder, der yder støttelån, jf. artikel 10, stk. 1, litra e), nr. ii), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61. Regionale eller lokale myndigheder nævnt ovenfor skal behandles som eksponeringer mod medlemsstatens centralregering i henhold til artikel 115, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
120	1.1.1.9. Aktiver, der udgør eksponeringer mod multilaterale udviklingsbanker og internationale organisationer Artikel 10, stk. 1, litra g), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af multilaterale udviklingsbanker og internationale organisationer, jf. artikel 117, stk. 2, og artikel 118 i forordning (EU) nr. 575/2013.
130	1.1.1.10. Kvalificerende kapitalandele i CIU'er: De underliggende aktiver er mønter/sedler og/eller eksponeringer mod centralbanker Artikel 15, stk. 2, litra a), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Kapitalandele i CIU'er, hvis underliggende aktiver svarer til mønter, sedler og eksponeringer mod ECB eller en centralbank i en medlemsstat eller i et tredjeland, forudsat at eksponeringer mod tredjelandets centralbank eller dets centralregering er tildelt en kreditvurdering af et ECAI, som mindst er på kreditkvalitetstrin 1 i henhold til artikel 114, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
140	1.1.1.11 Kvalificerende kapitalandele i CIU'er: De underliggende aktiver er aktiver på niveau 1 undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet Artikel 15, stk. 2, litra b), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Kapitalandele i CIU'er, hvis underliggende aktiver svarer til aktiver, der kan anerkendes som aktiver på niveau 1, undtagen mønter, sedler, eksponeringer mod ECB og en medlemsstats eller et tredjelands centralbank, og dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet, jf. artikel 10, stk. 1, litra f), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.
150	1.1.1.12. Alternative likviditetsmetoder: centralbankkreditfacilitet Artikel 19, stk. 1, litra b), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Uudnyttede kreditfaciliteter fra ECB eller en medlemsstats eller et tredjelands centralbank, forudsat at faciliteten opfylder kravene i artikel 19, stk. 1, litra b), nr. i)-iii), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.
160	1.1.1.13. Centrale kreditinstitutter: aktiver på niveau 1, undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet, der anses for at være likvide aktiver for det indskydende kreditinstitut Artikel 27, stk. 3, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 I henhold til artikel 27, stk. 3, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 er det nødvendigt at identificere likvide aktiver, der svarer til indskud fra kreditinstitutter placeret i det centrale institut, der anses som likvide aktiver for det indskydende kreditinstitut. Disse likvide aktiver medregnes ikke som dækning af udgående pengestrømme ud over strømmen fra de tilsvarende indskud og medregnes ikke ved beregningerne af sammensætningen af den resterende likviditetsbuffer i henhold til artikel 17 for det centrale institut på individuelt niveau. Når de centrale institutter indberetter disse aktiver, skal de sikre, at det indberettede beløb for disse likvide aktiver efter haircut ikke overstiger den udgående pengestrøm fra de tilsvarende indskud. Disse aktiver skal indberettes i det relevante afsnit i skema C 72.00 i bilag XXIV, og det relevante tal noteres her. Aktiver omhandlet i denne række er aktiver på niveau 1 undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet.
170	1.1.1.14. Alternative likviditetsmetoder: aktiver på niveau 2A, der indregnes som niveau 1 Artikel 19, stk. 1, litra c), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Hvis der er et underskud i aktiver på niveau 1, skal kreditinstitutterne indberette beløbet for aktiver på niveau 2A, som de indregner som niveau 1, og ikke indberette som niveau 2A, jf. artikel 19, stk. 1, litra c), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61. Disse aktiver skal ikke indberettes i afsnittet for aktiver på niveau 2A.
180	1.1.2. Ikkejusterede dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet på niveau 1 Artikel 10, 15 og 16 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Aktiver indberettet i dette underafsnit er udtrykkeligt blevet identificeret eller behandlet som aktiver på niveau 1, når det specifikt er angivet i instrukserne i overensstemmelse med Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, og er, eller deres underliggende aktiver kan anerkendes som, dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet, som defineret i samme forordnings artikel 10, stk. 1, litra f). Kreditinstitutterne skal i kolonne 010 indberette summen af den samlede markedsværdi for dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet på niveau 1, ikke justeret efter bestemmelserne i artikel 17 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61. Kreditinstitutterne skal i kolonne 040 indberette det samlede vægtede beløb for dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet på niveau 1, ikke justeret efter bestemmelserne i artikel 17 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.
190	1.1.2.1. Dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet Artikel 10, stk. 1, litra f), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Aktiver, der udgør eksponeringer i form af dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet, der opfylder bestemmelserne i artikel 10, stk. 1, litra f), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.
200	1.1.2.2. Kvalificerende kapitalandele i CIU'er: De underliggende aktiver er dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet Artikel 15, stk. 2, litra c), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Kapitalandele i CIU'er, hvis underliggende aktiver svarer til aktiver, der kan anerkendes som dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet, jf. artikel 10, stk. 1, litra f), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.
210	1.1.2.3. Centrale kreditinstitutter: dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet på niveau 1, der anses for at være likvide aktiver for det indskydende kreditinstitut Artikel 27, stk. 3, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 I henhold til artikel 27, stk. 3, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 er det nødvendigt at identificere likvide aktiver, der svarer til indskud fra kreditinstitutter placeret i det centrale institut, der anses som likvide aktiver for det indskydende kreditinstitut. Disse likvide aktiver medregnes ikke som dækning af udgående pengestrømme ud over strømmen fra de tilsvarende indskud og medregnes ikke ved beregningerne af sammensætningen af den resterende likviditetsbuffer i henhold til artikel 17 for det centrale institut på individuelt niveau. Når de centrale institutter indberetter disse aktiver, skal de sikre, at det indberettede beløb for disse likvide aktiver efter haircut ikke overstiger den udgående pengestrøm fra de tilsvarende indskud. Disse aktiver skal indberettes i det relevante afsnit i skema C 72.00 i bilag XXIV, og det relevante tal noteres her. Aktiver omhandlet i denne række er dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet på niveau 1.
220	1.2. Ikkejusterede aktiver på niveau 2 i alt Artikel 11, 12, 13, 14, 15, 16 og 19 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Aktiver indberettet i dette afsnit er udtrykkeligt blevet identificeret eller behandlet som aktiver på niveau 2A eller 2B overensstemmelse med Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61. Kreditinstitutterne skal indberette det samlede beløb for eller den samlede markedsværdi af deres likvide aktiver på niveau 2 i kolonne 010. Kreditinstitutterne skal indberette den samlede værdi i henhold til artikel 9 af deres likvide aktiver på niveau 2 i kolonne 040.
230	1.2.1. Ikkejusterede aktiver på niveau 2A i alt Artikel 11, 15 og 19 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Aktiver indberettet i dette underafsnit er udtrykkeligt blevet identificeret eller behandlet som aktiver på niveau 2A i overensstemmelse med Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61. Kreditinstitutterne skal i kolonne 040 indberette summen af den samlede markedsværdi for aktiver på niveau 2A, ikke justeret efter bestemmelserne i artikel 17 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61. Kreditinstitutterne skal i kolonne 040 indberette summen af den samlede vægtede værdi for aktiver på niveau 2A, ikke justeret efter bestemmelserne i artikel 17 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.
240	1.2.1.1. Aktiver, der udgør eksponeringer mod regionale/lokale myndigheder eller offentlige enheder (medlemsstat, risikovægt 20 %) Artikel 11, stk. 1, litra a), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af regionale eller lokale myndigheder eller offentlige enheder i en medlemsstat, hvis eksponeringer tildeles en risikovægt på 20 %.
250	1.2.1.2. Aktiver, der udgør eksponeringer mod centralbank eller centralregering/regionale eller lokale myndigheder eller offentlige enheder (tredjeland, risikovægt 20 %) Artikel 11, stk. 1, litra b), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Aktiver, der udgør fordringer på eller er garanteret af centralregeringen eller centralbanken i et tredjeland eller af en regional eller lokal myndighed eller offentlig enhed i et tredjeland, forudsat at de er tildelt en risikovægt på 20 %.
260	1.2.1.3. Dækkede obligationer af høj kvalitet (kreditkvalitetstrin 2) Artikel 11, stk. 1, litra c), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Aktiver, der udgør eksponeringer i form af dækkede obligationer af høj kvalitet, der opfylder kravene i artikel 11, stk. 1, litra c), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, forudsat at de er tildelt en kreditvurdering af et udpeget ECAI, der som minimum er på kreditkvalitetstrin 2 i henhold til artikel 129, stk. 4, i forordning (EU) nr. 575/2013.
270	1.2.1.4. Dækkede obligationer af høj kvalitet (tredjeland, kreditkvalitetstrin 1) Artikel 11, stk. 1, litra d), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Aktiver, der udgør eksponeringer i form af dækkede obligationer udstedt af kreditinstitutter i tredjelande, der opfylder kravene i artikel 11, stk. 1, litra d), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, forudsat at de er tildelt en kreditvurdering af et udpeget ECAI, der er på kreditkvalitetstrin 1 i henhold til artikel 129, stk. 4, i forordning (EU) nr. 575/2013.
280	1.2.1.5. Erhvervsobligationer (kreditkvalitetstrin 1) Artikel 11, stk. 1, litra e), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Erhvervsobligationer, der opfylder bestemmelserne i artikel 11, stk. 1, litra e), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.
290	1.2.1.6. Kvalificerende kapitalandele i CIU'er: De underliggende aktiver er aktiver på niveau 2A Artikel 15, stk. 2, litra d), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Kapitalandele i CIU'er, hvis underliggende aktiver svarer til aktiver, der kan anerkendes som aktiver på niveau 2A, jf. artikel 11, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.
300	1.2.1.7. Centrale kreditinstitutter: aktiver på niveau 2A, der anses for at være likvide aktiver for det indskydende kreditinstitut Artikel 27, stk. 3, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 I henhold til artikel 27, stk. 3, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 er det nødvendigt at identificere likvide aktiver, der svarer til indskud fra kreditinstitutter placeret i det centrale institut, der anses som likvide aktiver for det indskydende kreditinstitut. Disse likvide aktiver medregnes ikke som dækning af udgående pengestrømme ud over strømmen fra de tilsvarende indskud og medregnes ikke ved beregningerne af sammensætningen af den resterende likviditetsbuffer i henhold til artikel 17 for det centrale institut på individuelt niveau. Når de centrale institutter indberetter disse aktiver, skal de sikre, at det indberettede beløb for disse likvide aktiver efter haircut ikke overstiger den udgående pengestrøm fra de tilsvarende indskud. Disse aktiver skal indberettes i det relevante afsnit i skema C 72.00 i bilag XXIV, og det relevante tal noteres her. Aktiver omhandlet i denne række er aktiver på niveau 2A.
310	1.2.2. Ikkejusterede aktiver på niveau 2B i alt Artikel 12, 13, 14, 15, 16 og 19 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Aktiver indberettet i dette underafsnit er udtrykkeligt blevet identificeret som aktiver på niveau 2B i overensstemmelse med Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61. Kreditinstitutterne skal i kolonne 040 indberette summen af den samlede markedsværdi for aktiver på niveau 2B, ikke justeret efter bestemmelserne i artikel 17 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61. Kreditinstitutterne skal i kolonne 040 indberette summen af den samlede vægtede værdi for aktiver på niveau 2B, ikke justeret efter bestemmelserne i artikel 17 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.
320	1.2.2.1. Værdipapirer af asset-backed-typen (boliglån, kreditkvalitetstrin 1) Artikel 12, stk. 1, litra a), og artikel 13, stk. 2, litra g), nr. i) og ii), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Eksponeringer i form af værdipapirer af asset-backed-typen, der opfylder kravene i artikel 13 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, forudsat at de har sikkerhed i boliglån med førsteprioritetssikkerhed i ejendommen eller er fuldt ud garanterede boliglån, jf. samme forordnings artikel 13, stk. 2, litra g), nr. i) og ii). Aktiver, der er omfattet af overgangsbestemmelsen i artikel 37 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, indberettes her.
330	1.2.2.2. Værdipapirer af asset-backed-typen (billån, kreditkvalitetstrin 1) Artikel 12, stk. 1, litra a), og artikel 13, stk. 2, litra g), nr. iv), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Eksponeringer i form af værdipapirer af asset-backed-typen, der opfylder kravene i artikel 13 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, forudsat at de har sikkerhed i billån og -leasing, jf. samme forordnings artikel 13, stk. 2, litra g), nr. iv).
340	1.2.2.3. Dækkede obligationer af høj kvalitet (risikovægt 35 %) Artikel 12, stk. 1, litra e), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Aktiver, der udgør eksponeringer i form af dækkede obligationer udstedt af kreditinstitutter, der opfylder kravene i artikel 12, stk. 1, litra e), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, forudsat at puljen af underliggende aktiver udelukkende består af eksponeringer, som tildeles en risikovægt på 35 % eller derunder i henhold til artikel 125 i forordning (EU) nr. 575/2013.
350	1.2.2.4. Værdipapirer af asset-backed-typen (erhvervslån eller lån til fysiske personer, medlemsstat, kreditkvalitetstrin 1) Artikel 12, stk. 1, litra a), og artikel 13, stk. 2, litra g), nr. iii) og v), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Eksponeringer i form af værdipapirer af asset-backed-typen, der opfylder kravene i artikel 13 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, forudsat at de har sikkerhed i aktiver defineret i samme forordnings artikel 13, stk. 2, litra g), nr. iii) og v). Bemærk at med henblik på artikel 13, stk. 2, litra g), nr. iii), skal mindst 80 % af låntagerne i puljen være SMV'er på tidspunktet for udstedelsen af securitiseringen.
360	1.2.2.5. Erhvervsobligationer (kreditkvalitetstrin 2/3) Artikel 12, stk. 1, litra b), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Erhvervsobligationer, der opfylder bestemmelserne i artikel 12, stk. 1, litra b), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.
370	1.2.2.6. Erhvervsobligationer — ikkerentebærende aktiver (der besiddes af kreditinstitutter af religiøse grunde) (kreditkvalitetstrin 1/2/3) Artikel 12, stk. 3, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 For kreditinstitutter, som i henhold til deres vedtægter af religiøse hensyn ikke må besidde rentebærende aktiver, kan den kompetente myndighed dispensere fra stk. 1, litra b), nr. ii) og iii), i artikel 12, forudsat at det kan dokumenteres, at der ikke i tilstrækkelig grad findes ikkerentebærende aktiver, der opfylder disse krav, og de pågældende ikkerentebærende aktiver er tilstrækkeligt likvide på private markeder. Ovennævnte kreditinstitutter skal indberette erhvervsobligationer, der indeholder ikkerentebærende aktiver, jf. ovenfor, så længe de opfylder kravene i artikel 12, stk. 1, litra b), nr. i), og på behørig vis er bevilget undtagelser af deres kompetente myndighed.
380	1.2.2.7. Aktier (større aktieindeks) Artikel 12, stk. 1, litra c), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Aktier, der opfylder bestemmelserne i artikel 12, stk. 1, litra c), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 og er denomineret i kreditinstituttets hjemlands valuta. Kreditinstitutterne skal også indberette aktier, der opfylder bestemmelserne i artikel 12, stk. 1, litra c), og er denomineret i en anden valuta, forudsat at de kun tæller som aktiver på niveau 2B op til det beløb, der dækker de stressede udgående nettopengestrømme i den pågældende valuta eller i den jurisdiktion, hvor likviditetsrisikoen tages.
390	1.2.2.8. Ikkerentebærende aktiver (der besiddes af kreditinstitutter af religiøse grunde) (kreditkvalitetstrin 3-5) Artikel 12, stk. 1, litra f), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 For kreditinstitutter, som i henhold til deres vedtægter af religiøse hensyn ikke må besidde rentebærende aktiver, ikkerentebærende aktiver, som udgør fordringer på eller er garanteret af centralbanker eller af centralregeringen eller centralbanken i et tredjeland eller af regionale eller lokale myndigheder eller offentlige enheder i et tredjeland, forudsat at disse aktiver har en kreditvurdering udstedt af et udpeget ECAI på mindst kreditkvalitetstrin 5 i henhold til artikel 114 i forordning (EU) nr. 575/2013 eller det tilsvarende kreditkvalitetstrin i tilfælde af en kortsigtet kreditvurdering.
400	1.2.2.9. Bevilgede centralbankslikviditetsfaciliteter med begrænset anvendelse Artikel 12, stk. 1, litra d), og 14 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Uudnyttede likviditetsfaciliteter med begrænset anvendelse stillet til rådighed af centralbanker, der opfylder bestemmelserne i artikel 14 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.
410	1.2.2.10. Kvalificerende kapitalandele i CIU'er: De underliggende aktiver er værdipapirer af asset-backed-typen (boliglån eller billån, kreditkvalitetstrin 1) Artikel 15, stk. 2, litra e), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Kapitalandele i CIU'er, hvis underliggende aktiver svarer til aktiver, der kan anerkendes som aktiver på niveau 2B, jf. artikel 13, stk. 2, litra g), nr. i), ii) og iv), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.
420	1.2.2.11. Kvalificerende kapitalandele i CIU'er: De underliggende aktiver er dækkede obligationer af høj kvalitet (risikovægt 35 %) Artikel 15, stk. 2, litra f), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Kapitalandele i CIU'er, hvis underliggende aktiver svarer til aktiver, der kan anerkendes som aktiver på niveau 2B, jf. artikel 12, stk. 1, litra e), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.
430	1.2.2.12. Kvalificerende kapitalandele i CIU'er: De underliggende aktiver er værdipapirer af asset-backed-typen (erhvervslån eller lån til fysiske personer, medlemsstat, kreditkvalitetstrin 1) Artikel 15, stk. 2, litra g), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Kapitalandele i CIU'er, hvis underliggende aktiver svarer til aktiver, der kan anerkendes som aktiver på niveau 2B, jf. artikel 13, stk. 2, litra g), nr. iii) og v), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61. Bemærk at med henblik på artikel 13, stk. 2, litra g), nr. iii), skal mindst 80 % af låntagerne i puljen være SMV'er på tidspunktet for udstedelsen af securitiseringen.
440	1.2.2.13. Kvalificerende kapitalandele i CIU'er: De underliggende aktiver er erhvervsobligationer (kreditkvalitetstrin 2/3), aktier (større aktieindeks) eller ikkerentebærende aktiver (der besiddes af kreditinstitutter af religiøse grunde) (kreditkvalitetstrin 3-5) Artikel 15, stk. 2, litra h), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Kapitalandele i CIU'er, hvis underliggende aktiver svarer til erhvervsobligationer, der opfylder bestemmelserne i artikel 12, stk. 1, litra b), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, aktier, der opfylder bestemmelserne i samme forordnings artikel 12, stk. 1, litra c), eller ikkerentebærende aktiver, der opfylder bestemmelserne i samme forordnings artikel 12, stk. 1, litra f).
450	1.2.2.14. Indskud fra netværksmedlem i centralt institut (uden forpligtelse til investering) Artikel 16, stk. 1, litra b), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Minimumsindskud, som kreditinstituttet opretholder i det centrale kreditinstitut, forudsat at det er del af en institutsikringsordning som omhandlet i artikel 113, stk. 7, i forordning (EU) nr. 575/2013, et netværk, som er fritaget i henhold til samme forordnings artikel 10, eller et samarbejdsnetværk i en medlemsstat underlagt lovgivning eller kontrakt. Kreditinstitutterne skal sikre, at det centrale institut ikke har en retlig eller kontraktmæssig forpligtelse til at besidde eller investere indskuddene i et bestemt niveau eller en bestemt kategori af likvide aktiver.
460	1.2.2.15. Likviditetsfinansiering, som netværksmedlem har adgang til, fra centralt institut (ikkespecificeret sikkerhedsstillelse) Artikel 16, stk. 2, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Uudnyttet begrænset likviditetsfinansiering, der opfylder bestemmelserne i artikel 16, stk. 2, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.
470	1.2.2.16. Centrale kreditinstitutter: aktiver på niveau 2B, der anses for at være likvide aktiver for det indskydende kreditinstitut Artikel 27, stk. 3, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 I henhold til artikel 27, stk. 3, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 er det nødvendigt at identificere likvide aktiver, der svarer til indskud fra kreditinstitutter placeret i det centrale institut, der anses som likvide aktiver for det indskydende kreditinstitut. Disse likvide aktiver medregnes ikke som dækning af udgående pengestrømme ud over strømmen fra de tilsvarende indskud og medregnes ikke ved beregningerne af sammensætningen af den resterende likviditetsbuffer i henhold til artikel 17 for det centrale institut på individuelt niveau. Når de centrale institutter indberetter disse aktiver, skal de sikre, at det indberettede beløb for disse likvide aktiver efter haircut ikke overstiger den udgående pengestrøm fra de tilsvarende indskud. Disse aktiver skal indberettes i det relevante afsnit i skema C 72.00 i bilag XXIV, og det relevante tal noteres her. Aktiver omhandlet i denne række er aktiver på niveau 2B.
MEMORANDUMPOSTER
480	2. Alternative likviditetsmetoder: supplerende aktiver på niveau 1/2A/2B, indregnet da valutakonsekvens ikke finder anvendelse på grund af alternative likviditetsmetoder Artikel 19, stk. 1, litra a), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Hvis der ikke er tilstrækkelige likvide aktiver i en bestemt valuta til, at kreditinstitutterne kan opfylde likviditetsdækningsgraden, kan kreditinstituttet dække underskuddet af likvide aktiver i en valuta ved at se bort fra de operationelle krav om valutakonsekvens i artikel 8, stk. 6, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61. De ekstra aktiver skal indberettes som normalt i det relevante afsnit i skema C 72.00 i bilag XXIV, og det samlede beløb for de aktiver, der medregnes på grund af denne alternative likviditetsmetode, som skyldes, at der ikke anvendes valutakonsekvens, noteres her.
490	3. Indskud fra netværksmedlem i centralt institut (med forpligtelse til investering i aktiver på niveau 1 undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet) Artikel 16, stk. 1, litra a), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Kreditinstitutterne skal indberette det samlede beløb for aktiver på niveau 1 undtagen dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet, der er indberettet i ovenstående afsnit, jf. kravene i artikel 16, stk. 1, litra a), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.
500	4. Indskud fra netværksmedlem i centralt institut (med forpligtelse til investering i aktiver på niveau 1 i form af dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet) Artikel 16, stk. 1, litra a), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Kreditinstitutterne skal indberette det samlede beløb for aktiver på niveau 1 i form af dækkede obligationer af særdeles høj kvalitet, der er indberettet i ovenstående afsnit, jf. kravene i artikel 16, stk. 1, litra a), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.
510	5. Indskud fra netværksmedlem i centralt institut (med forpligtelse til investering i aktiver på niveau 2A) Artikel 16, stk. 1, litra a), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Kreditinstitutterne skal indberette det samlede beløb for aktiver på niveau 2A, der er indberettet i ovenstående afsnit, jf. kravene i artikel 16, stk. 1, litra a), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.
520	6. Indskud fra netværksmedlem i centralt institut (med forpligtelse til investering i aktiver på niveau 2 B) Artikel 16, stk. 1, litra a), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Kreditinstitutterne skal indberette det samlede beløb for aktiver på niveau 2B, der er indberettet i ovenstående afsnit, jf. kravene i artikel 16, stk. 1, litra a), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.
530	7. Justeringer af aktiver på grund af udgående nettopengestrømme, der følger af førtidig lukning af afdækninger Artikel 8, stk. 5, litra b), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Kreditinstitutterne skal indberette det samlede beløb for justeringer, de har foretaget af deres likvide aktiver indberettet i afsnittene for niveau 1/2A/2B med hensyn til de udgående nettopengestrømme, der følger af førtidig lukning af afdækninger, jf. artikel 8, stk. 5, litra b), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.
540	8. Justeringer af aktiver på grund af indgående nettopengestrømme, der følger af førtidig lukning af afdækninger Artikel 8, stk. 5, litra b), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Kreditinstitutterne skal indberette det samlede beløb for justeringer, de har foretaget af deres likvide aktiver indberettet i afsnittene for niveau 1/2A/2B med hensyn til de indgående nettopengestrømme, der følger af førtidig lukning af afdækninger, jf. artikel 8, stk. 5, litra b), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.
550	9. Bankaktiver garanteret af medlemsstater underlagt overgangsbestemmelser Artikel 35 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Kreditinstitutterne skal indberette det samlede beløb for aktiver udstedt af kreditinstitutter, der er omfattet af en garanti fra centralregeringen i en medlemsstat i henhold til artikel 35 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, indberettet i ovenstående afsnit.
560	10. Agenturer til forvaltning af værdiforringede aktiver støttet af medlemsstaterne underlagt overgangsbestemmelser Artikel 36 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Kreditinstitutterne skal indberette det samlede beløb for aktiver omhandlet i artikel 36 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, indberettet i ovenstående afsnit.
570	11. Securitiseringer med sikkerhed i boliglån underlagt overgangsbestemmelser Artikel 37 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Kreditinstitutterne skal indberette det samlede beløb for aktiver omhandlet i artikel 37 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, indberettet i ovenstående afsnit.
580	12. Aktiver på niveau 1/2A/2B udelukket af valutamæssige grunde Artikel 8, stk. 6, artikel 10, stk. 1, litra d), og artikel 12, stk. 1, litra c), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Institutterne skal indberette den del af aktiverne, som opfylder bestemmelserne i artikel 8, stk. 6, artikel 10, stk. 1, litra d), og artikel 12, stk. 1, litra c), og som ikke kan indregnes af institutterne i henhold til bestemmelserne i nævnte artikler.
590	13. Aktiver på niveau 1/2A/2B udelukket af operationelle grunde undtagen valutamæssige grunde Artikel 8 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 Kreditinstitutterne skal indberette aktiver, der opfylder bestemmelserne i artikel 7 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, men som ikke opfylder kravene i samme forordnings artikel 8, forudsat at de ikke er blevet indberettet i række 580 af valutamæssige grunde.
600	14. Ikkerentebærende aktiver på niveau 1 (der besiddes af kreditinstitutter af religiøse grunde) Kreditinstitutterne skal indberette det samlede beløb for ikkerentebærende aktiver på niveau 1 (der besiddes af kreditinstitutter af religiøse grunde).
610	15. Ikkerentebærende aktiver på niveau 2A (der besiddes af kreditinstitutter af religiøse grunde) Kreditinstitutterne skal indberette det samlede beløb for ikkerentebærende aktiver på niveau 2A (der besiddes af kreditinstitutter af religiøse grunde).

INDBERETNING AF LIKVIDITET (DEL 2: UDGÅENDE PENGESTRØMME)

1. Udgående pengestrømme

1.1. Generelle bemærkninger

Dette er et oversigtsskema, der indeholder oplysninger om udgående pengestrømme målt over de næste 30 dage, med henblik på at indberette likviditetsdækningskravet, jf. Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61. Poster, der ikke skal udfyldes af kreditinstitutterne, er skraveret med gråt.

Kreditinstitutterne skal indgive skemaet i de relevante valutaer i henhold til artikel 4, stk. 5, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.

Der indgår nogle memorandumposter i de til disse instrukser knyttede skemaer. Selv om de ikke er absolut nødvendige for at beregne likviditetsdækningsgraden, skal de udfyldes. Disse poster giver oplysninger, der er nødvendige for, at de kompetente myndigheder forsvarligt kan vurdere, om kreditinstitutterne overholder likviditetskravene. I nogle tilfælde giver de en mere detaljeret opdeling af poster, der indgår i skemaernes hovedafsnit, mens de i andre tilfælde afspejler yderligere likviditet, som kreditinstitutterne kan have adgang til.

I henhold til artikel 22, stk. 1, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61:

i.	omfatter udgående pengestrømme de kategorier, der er anført i artikel 22, stk. 2, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61

ii.	beregnes udgående pengestrømme ved at gange tilgodehavender i forskellige kategorier af forpligtelser og ikkebalanceførte forpligtelser med den procentsats, som de ventes at blive afviklet eller trukket med som anført i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.

I delegeret forordning (EU) 2015/61 anvendes kun udtrykkene »satser« og »haircuts«, og ved udtrykket »vægt« forstås blot disse. I disse instrukser anvendes »vægtet« som en generel betegnelse for den værdi, der fremkommer, efter at de respektive haircuts, satser og eventuelle andre relevante yderligere instrukser er anvendt (f.eks. i tilfælde af sikret udlån og finansiering).

Udgående pengestrømme inden for en koncern eller en institutsikringsordning (undtagen udgående pengestrømme fra uudnyttede kredit- eller likviditetsfaciliteter, der stilles til rådighed af medlemmer af en koncern eller en institutsikringsordning, hvor den kompetente myndighed har givet tilladelse til at anvende en præferencesats for udgående pengestrømme, og udgående pengestrømme fra transaktionsrelaterede indskud opretholdt i forbindelse med en institutsikringsordning eller et samarbejdsnetværk) skal indberettes i de relevante kategorier. Disse udgående pengestrømme skal også indberettes separat som memorandumposter.

De udgående pengestrømme skal kun indberettes én gang i skemaet, medmindre supplerende udgående pengestrømme, jf. artikel 30 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, finder anvendelse, eller hvis posten også er en memorandumpost. Indberetningen af memorandumposterne påvirker ikke beregningerne af udgående pengestrømme.

Når der indberettes i en valuta af væsentlig betydning, gælder følgende altid:

—	Kun poster og strømme, der er denomineret i den pågældende valuta, indberettes.

—	I tilfælde af valutamismatch mellem benene i en transaktion indberettes kun benet i den pågældende valuta.

—	I tilfælde, hvor Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 tillader netting, må det kun anvendes på pengestrømme i den pågældende valuta.

—	Hvis en pengestrøm kan optræde i flere valutaer, skal kreditinstituttet foretage en vurdering af, hvilken valuta pengestrømmen sandsynligvis vil optræde i, og indberette posten udelukkende i den valuta af væsentlig betydning.

Standardvægtene i kolonne 040 i skema C 73.00 i bilag XXIV er dem, som er angivet i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 som standard, og de er angivet her til orientering.

10.

Skemaet indeholder oplysninger om pengestrømme med sikkerhedsstillelse, benævnt »sikrede udlånstransaktioner og kapitalmarkedstransaktioner« i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, og med henblik på at beregne likviditetsdækningsgraden som fastsat i nævnte forordning.

11.

Der findes et separat skema for swaps af sikkerhedsstillelse, C 75.00 i bilag XXIV. Swaps af sikkerhedsstillelse, som er transaktioner, hvor der udveksles sikkerhedsstillelse, skal ikke indberettes i skemaet for udgående pengestrømme (C 73.00 i bilag XXIV), som kun omfatter transaktioner, hvor der udveksles kontanter mod sikkerhedsstillelse.

1.2. Særlige bemærkninger vedrørende afvikling og forward starting-transaktioner

12.

Kreditinstitutterne skal indberette udgående pengestrømme fra forward starting repos, reverse repos og swaps af sikkerhedsstillelse, der begynder inden for tidshorisonten på 30 dage og forfalder efter tidshorisonten på 30 dage, hvis det initiale ben genererer en udgående pengestrøm. Ved reverse repos skal det beløb, der skal udlånes til modparten, betragtes som en udgående pengestrøm og indberettes under post 1.1.7.3. med fradrag af markedsværdien af det aktiv, der skal modtages som sikkerhedsstillelse, og efter anvendelsen af det relaterede likviditetsdækningsgradshaircut, hvis aktivet kan anerkendes som likvidt aktiv. Hvis det beløb, der skal udlånes, er lavere end markedsværdien af det aktiv (efter likviditetsdækningsgradshaircut), der skal modtages som sikkerhedsstillelse, skal forskellen indberettes som en indgående pengestrøm. Hvis den sikkerhedsstillelse, der skal modtages, ikke kan anerkendes som likvidt aktiv, skal den udgående pengestrøm indberettes fuldt ud. Ved repos, hvor markedsværdien af det aktiv, der skal udlånes som sikkerhedsstillelse, efter anvendelsen af det relaterede likviditetsdækningsgradshaircut (hvis aktivet kan anerkendes som likvidt aktiv), er større end det pengebeløb, der skal modtages, skal forskellen indberettes som en udgående pengestrøm i ovennævnte række. For swaps af sikkerhedsstillelse, hvor nettovirkningen af den initiale swap af likvide aktiver (under hensyn til likviditetsdækningsgradshaircuts) giver anledning til en udgående pengestrøm, skal denne pengestrøm indberettes i ovennævnte række.

Forward repos, forward reverse repos og forward swaps af sikkerhedsstillelse, der begynder og forfalder inden for likviditetsdækningsgradens tidshorisont på 30 dage, har ingen indvirkning på en banks likviditetsdækningsgrad, og der kan ses bort fra disse.

13.

Beslutningstræ for afsnit 1 i C 73.00 i bilag XXIV; beslutningstræet berører ikke indberetningen af memorandumposter. Beslutningstræet indgår i instrukserne for at angive prioriteringen af vurderingskriterierne for kategoriseringen af hver indberettet post med henblik på at sikre ensartet og sammenlignelig indberetning. Det er ikke tilstrækkeligt blot at følge beslutningstræet; kreditinstitutterne skal altid rette sig efter resten af instrukserne. For nemheds skyld ses der i beslutningstræet bort fra samlede totaler og subtotaler; det betyder dog ikke, at de ikke også skal indberettes. Ved »den delegerede forordning« henvises der til Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.

#	Post	Beslutning	Indberetning
1	Forward starting-transaktion	Ja	# 2
		Nej	# 4
2	Forwardtransaktion, der er indgået efter indberetningsdatoen	Ja	Indberettes ikke
		Nej	# 3
3	Forwardtransaktion, der begynder før og forfalder efter tidshorisonten på 30 dage	Ja	Indberettes ikke
		Nej	ID 1.1.7.3.
4	En post, der kræver yderligere udgående pengestrømme i henhold til artikel 30 i den delegerede forordning?	Ja	# 5 og derefter # 48
		Nej	# 5
5	Detailindskud, jf. artikel 3, nr. 8), i den delegerede forordning?	Ja	# 6
		Nej	# 12
6	Annulleret indskud med en restløbetid på under 30 kalenderdage, såfremt det er aftalt, at udbetalingen sker til et andet kreditinstitut?	Ja	ID 1.1.1.1.
		Nej	# 7
7	Indskud, jf. artikel 25, stk. 4, i den delegerede forordning?	Ja	Indberettes ikke
		Nej	# 8
8	Indskud, jf. artikel 25, stk. 5, i den delegerede forordning?	Ja	ID 1.1.1.5.
		Nej	# 9
9	Indskud, jf. artikel 25, stk. 2, i den delegerede forordning?	Ja	Henfør til en relevant post under ID 1.1.1.2.
		Nej	# 10
10	Indskud, jf. artikel 24, stk. 4, i den delegerede forordning?	Ja	ID 1.1.1.4.
		Nej	# 11
11	Indskud, jf. artikel 24, stk. 1, i den delegerede forordning?	Ja	ID 1.1.1.3.
		Nej	ID 1.1.1.6.
12	Forpligtelse, som forfalder, der kan kræves udbetalt af de udstedende institutter eller finansieringsgiveren eller indeholder forventning fra finansieringsgiverens side om, at kreditinstituttet vil indfri forpligtelsen inden for de næste 30 kalenderdage?	Ja	# 13
		Nej	# 29
13	Forpligtelse i forbindelse med instituttets egne driftsomkostninger?	Ja	ID 1.1.7.1.
		Nej	# 14
14	Forpligtelse i form af obligation, der udelukkende sælges på detailmarkedet og står på en detailkonto, jf. artikel 28, stk. 6, i den delegerede forordning?	Ja	Følg stien for detailindskud (dvs. svar ja til # 5, og følg den relevante fremgangsmåde)
		Nej	# 15
15	Forpligtelse i form af gældsværdipapir?	Ja	ID 1.1.7.2.
		Nej	# 16
16	Indskud modtaget som sikkerhed?	Ja	Henfør til en relevant post under ID 1.1.4.
		Nej	# 17
17	Indskud hidrørende fra korrespondentbank- eller mæglertjenester?	Ja	ID 1.1.3.1.
		Nej	# 18
18	Transaktionsrelateret indskud, jf. artikel 27 i den delegerede forordning?	Ja	# 19
		Nej	# 24
19	Opretholdt i forbindelse med en institutsikringsordning eller et samarbejdsnetværk?	Ja	# 20
		Nej	# 22
20	Behandles som likvide aktiver for det indskydende kreditinstitut?	Ja	ID 1.1.2.2.2.
		Nej	# 21
21	Opretholdt for at opnå likviditetsudligning og tjenester fra det centrale kreditinstitut i et netværk?	Ja	ID 1.1.2.4.
		Nej	ID 1.1.2.2.1.
22	Opretholdt med henblik på clearing-, deponerings- eller kontantforvaltningstjenester eller lignende tjenester som led i en etableret operationel forbindelse?	Ja	Henfør til en relevant post under ID 1.1.2.1.
		Nej	# 23
23	Opretholdt som led i en etableret operationel forbindelse (andet) med ikkefinansielle kunder?	Ja	ID 1.1.2.3.
		Nej	# 24
24	Andet indskud?	Ja	# 25
		Nej	# 26
25	Indskud fra finansielle kunder?	Ja	ID 1.1.3.2.
		Nej	Henfør til en relevant post under ID 1.1.3.3.
26	Forpligtelse fra sikret udlåns- og kapitalmarkedstransaktion med undtagelse af derivater og swaps af sikkerhedsstillelse?	Ja	Henfør til en relevant post under ID 1.2.
		Nej	# 27
27	Forpligtelse fra swaps af sikkerhedsstillelse?	Ja	Henfør til en relevant post i C75.00 og ID 1.3., hvor relevant.
		Nej	# 28
28	Forpligtelse i forbindelse med en udgående pengestrøm fra derivater, jf. artikel 30, stk.4, i den delegerede forordning?	Ja	ID 1.1.4.5.
		Nej	ID 1.1.7.3.
29	Uudnyttet beløb, der kan trækkes på bevilget kredit- og likviditetsfacilitet, jf. artikel 31 i den delegerede forordning?	Ja	# 30
		Nej	# 38
30	Bevilget kreditfacilitet?	Ja	# 31
		Nej	# 33
31	Inden for en institutsikringsordning eller et samarbejdsnetværk, behandles som likvidt aktiv af det indskydende institut?	Ja	ID 1.1.5.1.6.
		Nej	# 32
32	Inden for en koncern eller en institutsikringsordning omfattet af præferencebehandling?	Ja	ID 1.1.5.1.5.
		Nej	Henfør til en relevant resterende post under ID 1.1.5.1.
33	Bevilget likviditetsfacilitet?	Ja	# 34
		i/r	i/r
34	Inden for en institutsikringsordning eller et samarbejdsnetværk, behandles som likvidt aktiv af det indskydende institut?	Ja	ID 1.1.5.2.7.
		Nej	# 35
35	Inden for en koncern eller en institutsikringsordning omfattet af præferencebehandling?	Ja	ID 1.1.5.2.6.
		Nej	# 36
36	Til SSPE'er?	Ja	Henfør til en relevant post under ID 1.1.5.2.4.
		Nej	# 37
37	Til personlige investeringsselskaber?	Ja	ID 1.1.5.2.3.
		Nej	Henfør til en relevant resterende post under ID 1.1.5.2.
38	Andet produkt eller tjeneste, jf. artikel 23 i den delegerede forordning?	Ja	# 39
		Nej	Indberettes ikke
39	Ikkebalanceførte produkter relateret til handelsfinansiering?	Ja	ID 1.1.6.8.
		Nej	# 40
40	Kontraktlige forpligtelser om at stille finansiering til rådighed for ikkefinansielle kunder ud over skyldige beløb fra disse kunder?	Ja	Et af følgende ID'er: 1.1.6.6.1.1.-1.1.6.6.1.4.
		Nej	# 41
41	Uudnyttede lån og forskud til engrosmodparter?	Ja	ID 1.1.6.2.
		Nej	# 42
42	Bevilgede, men endnu ikke udnyttede realkreditlån?	Ja	ID 1.1.6.3.
		Nej	# 43
43	Er det en anden planlagt udgående pengestrøm i forbindelse med fornyelse eller forlængelse af nye lån?	Ja	ID 1.1.6.6.2.
		Nej	# 44
44	Kreditkort?	Ja	ID 1.1.6.4.
		Nej	# 45
45	Overtræk?	Ja	ID 1.1.6.5.
		Nej	# 46
46	Forventet derivatgæld?	Ja	ID 1.1.6.7.
		Nej	# 47
47	Anden ikkebalanceført forpligtelse og forpligtelse vedrørende eventualfinansiering?	Ja	ID 1.1.6.1.
		Nej	ID 1.1.6.9.
48	Gældsværdipapir allerede indberettet under post 1.1.7.2 i C 73.00?	Ja	Indberettes ikke
		Nej	# 49
49	Likviditetskrav for derivater, jf. artikel 30, stk. 4, i den delegerede forordning, allerede taget i betragtning i spørgsmål # 28?	Ja	Indberettes ikke
		Nej	Henfør til en relevant post under ID 1.1.4.

1.3. Instrukser vedrørende specifikke kolonner

Kolonne

Henvisninger til retsakter og instrukser

010

Beløb

1.1.

Specifikke instrukser vedrørende usikrede transaktioner/indskud:

Kreditinstitutterne skal her indberette tilgodehavender i forskellige kategorier af forpligtelser og ikkebalanceførte forpligtelser, som fastsat i artikel 22-31 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.

Under forbehold af forudgående godkendelse fra den kompetente myndighed inden for hver kategori af udgående pengestrømme skal beløbet for hver post, der indberettes i kolonne 010 i skema C 73.00 i bilag XXIV, være netto for det relevante beløb for den indbyrdes afhængige indgående pengestrøm i henhold til artikel 26.

1.2.

Specifikke instrukser vedrørende sikrede udlånstransaktioner og kapitalmarkedstransaktioner:

Kreditinstitutterne skal her indberette de udestående beløb til dækning af forpligtelser, jf. artikel 22, stk. 2, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, der udgør kontantbenet af den sikrede transaktion.

020

Markedsværdi af ydet sikkerhedsstillelse

Specifikke instrukser vedrørende sikrede udlånstransaktioner og kapitalmarkedstransaktioner:

Kreditinstitutterne skal her indberette markedsværdien af ydet sikkerhedsstillelse, der beregnes som den aktuelle markedsværdi før indregning af haircut og med fradrag af strømme, der følger af afvikling af tilknyttede afdækninger (jf. artikel 8, stk. 5, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61), på følgende betingelser:

—

Den ydede sikkerhedsstillelse, der skal indberettes, er kun aktiver på niveau 1, 2A og 2B, der ved forfald ville kunne anerkendes som likvide aktiver i henhold til afsnit II. Når sikkerhedsstillelsen er på niveau 1, niveau 2A eller niveau 2B, men ikke kan anerkendes som likvidt aktiv i henhold til afsnit II i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, skal den indberettes som ikkelikvid. På samme måde gælder, at hvis et kreditinstitut kun kan indregne en del af sine aktier denomineret i fremmed valuta eller af sine aktiver, der udgør eksponeringer mod centralregeringer eller centralbanker, og som er denominerede i fremmed valuta, eller af sine aktiver, der udgør eksponeringer mod centralregeringer eller centralbanker, og som er denominerede i national valuta, som likvide højkvalitetsaktiver, så indberettes kun den del, der kan indregnes, i rækkerne vedrørende aktiver på niveau 1, niveau 2A og niveau 2B (jf. artikel 12, stk. 1, litra c), nr. i)-iii), og artikel 10, stk. 1, litra d), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61). Hvis et bestemt aktiv anvendes som sikkerhedsstillelse, men for et beløb, som er større end den del, som kan anerkendes som likvide aktiver, så skal det overskydende beløb indberettes i afsnittet vedrørende ikkelikvide aktiver.

—	Aktiver på niveau 2A indberettes i den relevante række for aktiver på niveau 2A, også selv om den alternative likviditetsmetode anvendes (dvs. aktiver på niveau 2A flyttes ikke til niveau 1 i forbindelse med indberetning af sikrede transaktioner).

030

Værdi af ydet sikkerhedsstillelse, jf. artikel 9

Specifikke instrukser vedrørende sikrede udlånstransaktioner og kapitalmarkedstransaktioner:

Kreditinstitutterne skal her indberette værdien af ydet sikkerhedsstillelse i henhold til artikel 9 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61. Dette beregnes ved at gange kolonne 020 i skema C 73.00 i bilag XXIV med den anvendte vægt eller det anvendte haircut fra skema C 72.00 i bilag XXIV, efter aktivtype. Kolonne 030 i skema C 73.00 i bilag XXIV anvendes i beregningen af det justerede beløb for likvide aktiver i skema C 76.00 i bilag XXIV.

040

Standardvægt

Artikel 24-31 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61

Standardvægtene i kolonne 040 er dem, som er angivet i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 som standard, og de er angivet her blot til orientering.

050

Anvendt vægt

Både sikret og usikret:

Kreditinstitutterne skal her indberette anvendte vægte. Vægtene er dem, som er angivet i artikel 22-31 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61. De anvendte vægte kan medføre vægtede gennemsnitlige værdier og skal indberettes i decimalform (dvs. 1,00 for en anvendt vægt på 100 procent eller 0,50 for en anvendt vægt på 50 procent). De anvendte vægte kan afspejle, men er ikke begrænsede til, virksomhedsspecifikke og nationale skøn.

060

Udgående pengestrøm

Både sikret og usikret:

Kreditinstitutterne skal her indberette de udgående pengestrømme: De beregnes ved at gange kolonne 010 C 73.00 i bilag XXIV med kolonne 050 C 73.00 i bilag XXIV.

1.4. Instrukser vedrørende specifikke rækker

Række

Henvisninger til retsakter og instrukser

010

1. UDGÅENDE PENGESTRØMME

Kapitel 2 i afsnit III i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61

Kreditinstitutterne skal her indberette oplysninger vedrørende udgående pengestrømme i henhold til afsnit III, kapitel 2, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.

020

1.1. Udgående pengestrømme fra usikrede transaktioner/indskud

Artikel 20-31 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61

Kreditinstitutterne skal her indberette oplysninger vedrørende udgående pengestrømme i henhold til artikel 21-31 med undtagelse af udgående pengestrømme i henhold til artikel 28, stk. 3 og 4, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.

030

1.1.1. Detailindskud

Artikel 24 og 25 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61

Kreditinstitutterne skal her indberette oplysninger vedrørende detailindskud, som defineret i artikel 3, stk. 8, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.

I henhold til artikel 28, stk. 6, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 skal kreditinstitutter også inden for den relevante detailindskudskategori indberette værdien af de udstedte obligationer og andre gældsværdipapirer, der udelukkende sælges på detailmarkedet og står på en detailkonto. Kreditinstitutterne skal i denne kategori af forpligtelser tage hensyn til de gældende udgående pengestrømssatser fastsat ved Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 for de forskellige kategorier af detailindskud. Kreditinstitutterne skal derfor som anvendt vægt indberette gennemsnittet af de relevante anvendte vægte for alle disse indskud.

040

1.1.1.1. indskud, hvor udbetalingen er aftalt inden for de følgende 30 dage

Artikel 25, stk. 4, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61

Kreditinstitutterne skal her indberette indskud med en restløbetid på under 30 dage, hvis udbetalingen er aftalt.

050

1.1.1.2. indskud, der indebærer højere udgående pengestrømme

Artikel 25, stk. 2 og 3, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61

Kreditinstitutterne skal her indberette den samlede saldo af de indskud, der er underlagt højere udgående pengestrømssatser i henhold til artikel 25, stk. 2 og 3, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61. De detailindskud, for hvilke vurderingen i artikel 25, stk. 2, med henblik på kategorisering af dem ikke er udført eller afsluttet, skal også indberettes her.

060

1.1.1.2.1. Kategori 1

Artikel 25, stk. 3, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61

Kreditinstitutterne skal indberette hele det udestående beløb for hvert detailindskud, der opfylder kriterierne i artikel 25, stk. 2, litra a), eller to af kriterierne i litra b)-e) i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, medmindre indskuddene er modtaget i tredjelande, hvor der anvendes større udgående pengestrømme i henhold til artikel 25, stk. 5; i så fald skal de indberettes i sidstnævnte kategori.

Kreditinstitutterne skal som anvendt vægt indberette gennemsnittet af de satser, enten standardsatserne i artikel 25, stk. 3, litra a), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 eller højere satser, hvis de anvendes af en kompetent myndighed, der faktisk er blevet anvendt på hele beløbet for hvert indskud omhandlet i foregående afsnit og vægtet med de anførte beløb.

070

1.1.1.2.2. Kategori 2

Artikel 25, stk. 3, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61

Kreditinstitutterne skal indberette hele det udestående beløb for hvert detailindskud, der opfylder kriterierne i artikel 25, stk. 2, litra a), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 og mindst et af de andre kriterier i samme stykke eller tre eller flere af kriterierne i nævnte stykke, medmindre indskuddene er modtaget i tredjelande, hvor der anvendes større udgående pengestrømme i henhold til artikel 25, stk. 5; i så fald skal de indberettes i sidstnævnte kategori.

De detailindskud, for hvilke vurderingen i artikel 25, stk. 2, med henblik på kategorisering af dem ikke er udført eller afsluttet, skal også indberettes her.

Kreditinstitutterne skal som anvendt vægt indberette gennemsnittet af de satser, enten standardsatserne i artikel 25, stk. 3, litra b), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61 eller højere satser, hvis de anvendes af en kompetent myndighed, der er blevet effektivt anvendt på hele beløbet for hvert indskud omhandlet i foregående afsnit og vægtet med de anførte beløb.

080

1.1.1.3. stabile indskud

Artikel 24 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61

Kreditinstitutterne skal indberette den del af beløbene for detailindskud, der er dækket af en indskudsgarantiordning i overensstemmelse med direktiv 94/19/EF eller direktiv 2014/49/EU eller en tilsvarende indskudsgarantiordning i et tredjeland, og som enten er en del af en etableret forbindelse, der gør det særdeles usandsynligt, at indskuddet hæves, eller som er indsat på en anfordringskonto i henhold til artikel 24, stk. 2 og 3, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, og hvis:

—	indskuddene ikke opfylder kriterierne for en højere udgående pengestrømssats i henhold til artikel 25, stk. 2, 3 eller 5, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61; i så fald skal de indberettes som indskud, der indebærer højere udgående pengestrømme, eller

—	indskuddene ikke er modtaget i tredjelande, hvor der anvendes højere udgående pengestrømme i henhold til artikel 25, stk. 5; i så fald skal de indberettes under denne kategori;

—	undtagelsen i artikel 24, stk. 4, ikke finder anvendelse.

090

1.1.1.4. Stabile indskud omfattet af undtagelse

Artikel 24, stk. 4 og 6, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61

Kreditinstitutterne skal indberette den del af beløbene for detailindskud, der er dækket af en indskudsgarantiordning i overensstemmelse med direktiv 2014/49/EU op til en maksimal grænse på 100 000 EUR, og som enten er en del af en etableret forbindelse, der gør det særdeles usandsynligt, at indskuddet hæves, eller som er indsat på en anfordringskonto i henhold til artikel 24, stk. 2 og 3, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, og hvis:

indskuddene ikke opfylder kriterierne for en højere udgående pengestrømssats i henhold til artikel 25, stk. 2, 3 eller 5, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61; i så fald skal de indberettes som indskud, der indebærer højere udgående pengestrømme, eller

—	indskuddene ikke er modtaget i tredjelande, hvor der anvendes højere udgående pengestrømme i henhold til artikel 25, stk. 5; i så fald skal de indberettes under denne kategori;

—	undtagelsen i artikel 24, stk. 4, finder anvendelse.

100

1.1.1.5. indskud i tredjelande, hvor der anvendes større udgående pengestrømme

Artikel 25, stk. 5, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61

Kreditinstitutterne skal indberette beløbet for detailindskud modtaget i tredjelande, hvor der anvendes højere undgående pengestrømme i overensstemmelse med den nationale lovgivning, der fastsætter likviditetskrav i tredjelandet.

110

1.1.1.6. andre detailindskud

Artikel 25, stk. 1, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61

Kreditinstitutterne skal indberette beløbet for andre detailindskud end dem, der er indeholdt i de foregående poster.

120

1.1.2. Transaktionsrelaterede indskud

Artikel 27 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61

Kreditinstitutterne skal her indberette oplysninger vedrørende transaktionsrelaterede indskud i henhold til artikel 27 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, med undtagelse af indskud hidrørende fra korrespondentbank- eller mæglertjenester, der betragtes som ikketransaktionsrelaterede indskud i henhold til artikel 27, stk. 5, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.

130

1.1.2.1. opretholdt med henblik på clearing-, deponerings- eller kontantforvaltningstjenester eller lignende tjenester som led i en etableret operationel forbindelse

Artikel 27, stk. 1, litra a), artikel 27, stk. 2 og 4, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61

Kreditinstitutterne skal her indberette oplysninger vedrørende indskud opretholdt af indskyderen med henblik på at få adgang til clearing-, deponerings- eller kontantforvaltningstjenester eller lignende tjenester som led i en etableret forbindelse (i henhold til artikel 27, stk. 1, litra a), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61), som er af væsentlig betydning for indskyderen (i henhold til artikel 27, stk. 4, Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61); større midler end dem, der kræves for at yde operationelle tjenester, behandles som ikketransaktionsrelaterede indskud (i henhold til artikel 27, stk. 4, Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61).

Kun indskud, der har væsentlige lovbestemte eller operationelle begrænsninger, som betyder, at der næppe vil ske store hævninger inden for 30 kalenderdage (i henhold til artikel 27, stk. 4), skal indberettes.

Kreditinstitutterne skal, i henhold til artikel 27, stk. 2, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, særskilt indberette beløbet for indskud dækket og ikke dækket af en indskudsgarantiordning eller en tilsvarende indskudsgarantiordning i et tredjeland, som specificeret i de følgende punkter i instrukserne.

140

1.1.2.1.1. dækket af indskudsgarantiordning

Artikel 27, stk. 1, litra a), artikel 27, stk. 2 og 4, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61

Kreditinstitutterne skal indberette andelen af udestående beløb for transaktionsrelaterede indskud opretholdt som led i en etableret operationel forbindelse, der opfylder kriterierne i artikel 27, stk. 1, litra a), og artikel 27, stk. 4, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, og som er dækket af en indskudsgarantiordning i overensstemmelse med direktiv 94/19/EF eller direktiv 2014/49/EU eller en tilsvarende indskudsgarantiordning i et tredjeland.

150

1.1.2.1.2. ikke dækket af en indskudsgarantiordning

Artikel 27, stk. 1, litra a), artikel 27, stk. 2 og 4, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61

Kreditinstitutterne skal indberette andelen af udestående beløb for transaktionsrelaterede indskud som led i en etableret operationel forbindelse, der opfylder kriterierne i artikel 27, stk. 1, litra a), og artikel 27, stk. 4, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, og som ikke er dækket af en indskudsgarantiordning i overensstemmelse med direktiv 94/19/EF eller direktiv 2014/49/EU eller en tilsvarende indskudsgarantiordning i et tredjeland.

160

1.1.2.2. opretholdt i forbindelse med en institutsikringsordning eller et samarbejdsnetværk

Artikel 27, stk. 1, litra b), og artikel 27, stk. 3, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61

Kreditinstitutterne skal her indberette oplysninger vedrørende indskud opretholdt i forbindelse med almindelig opgavedeling i en institutsikringsordning, der opfylder kravene i artikel 113, stk. 7, i forordning (EU) nr. 575/2013 eller i en gruppe af samarbejdende kreditinstitutter, der er fast knyttet til et centralt organ, der opfylder kravene i samme forordnings artikel 113, stk. 6, eller som et juridisk eller kontraktligt etableret minimumsindskud fra et andet kreditinstitut, der er medlem af samme institutsikringsordning eller samarbejdsnetværk, jf. artikel 27, stk. 1, litra b), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.

Kreditinstitutterne skal indberette disse indskud i forskellige rækker, afhængigt af om de behandles som likvide aktiver af det indskydende kreditinstitut eller ej, i henhold til artikel 27, stk. 3, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.

170

1.1.2.2.1. behandles ikke som likvide aktiver for det indskydende institut

Artikel 27, stk. 1, litra b), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61

Kreditinstitutterne skal indberette det udestående beløb for indskud opretholdt i forbindelse med et samarbejdsnetværk eller en institutsikringsordning i henhold til kriterierne i artikel 27, stk. 1, litra b), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, forudsat at indskuddene ikke indregnes som likvide aktiver for det indskydende kreditinstitut.

180

1.1.2.2.2. behandles som likvide aktiver for det indskydende kreditinstitut

Artikel 27, stk. 1, litra b), og artikel 27, stk. 3, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61

Kreditinstitutterne skal indberette indskud fra kreditinstitutter placeret i det centrale institut, der betragtes som likvide aktiver for det indskydende kreditinstitut i henhold til artikel 16 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.

Kreditinstitutterne skal indberette beløbet for disse indskud op til beløbet for de tilsvarende likvide aktiver efter haircut, jf. artikel 27, stk. 3, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61.

190

1.1.2.3. opretholdt som led i en etableret operationel forbindelse (anden) med ikkefinansielle kunder

Artikel 27, stk. 1, litra c), artikel 27, stk. 4 og 6, i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61

Kreditinstitutterne skal indberette det udestående beløb for indskud opretholdt af ikkefinansielle kunder som led i en etableret operationel forbindelse bortset fra den, der er nævnt i artikel 27, stk. 1, litra a), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61, og som opfylder kravene i artikel 27, stk. 6.

200