10.1.2013   

DA

Den Europæiske Unions Tidende

C 6/46

BERETNING

om SESAR-fællesforetagendets årsregnskab for regnskabsåret 2011 med fællesforetagendets svar

2013/C 6/06

INDLEDNING

1.

SESAR-fællesforetagendet, som ligger i Bruxelles, blev oprettet i februar 2007 (1) for at styre aktiviteterne i SESAR-programmet (Single European Sky Air Traffic Management Research).

2.

Formålet med SESAR-programmet er at modernisere lufttrafikstyringen (Air Traffic Management – ATM) i Europa, og projektet består af tre faser:

a)

»Definitionsfasen«, som startede i 2005: Den ledes af Den Europæiske Organisation for Luftfartens Sikkerhed (Eurocontrol) og medfinansieres af EU-budgettet via programmet for transeuropæiske transportnet. Resultatet af denne fase er den europæiske masterplan for lufttrafikstyringen (ATM-masterplanen), som definerer indholdet og udviklings- og implementeringsplanerne for den næste generation af ATM-systemer.

b)

»Udviklingsfasen« (2008-2013), som forvaltes af SESAR-fællesforetagendet (jf. bilaget), og hvor der vil blive produceret nye teknologiske systemer og komponenter og udviklet operationelle procedurer som defineret i ATM-masterplanen.

c)

»Implementeringsfasen« (2014-2020), som skal ledes af erhvervslivet og andre interesserede parter, og som vil bestå i produktion og gennemførelse i stor målestok af den nye lufttrafikstyringsinfrastruktur.

3.

Fællesforetagendet er udformet som et offentlig-privat partnerskab. De stiftende medlemmer er Den Europæiske Union repræsenteret ved Europa-Kommissionen og Eurocontrol repræsenteret ved dets agentur. Efter en indkaldelse af interessetilkendegivelser er femten offentlige og private virksomheder fra luftfartsindustrien nu medlemmer af fællesforetagendet. Blandt disse medlemmer er luftfartstjenesteudøvere, fabrikanter af luftfarts- og jordudstyr, flyfabrikanter, lufthavnsmyndigheder og fabrikanter af luftbåret udstyr.

4.

Budgettet for SESAR-programmets udviklingsfase er på 2,1 milliard euro, som skal betales med lige store bidrag fra EU, Eurocontrol og de deltagende offentlige og private partnere. EU’s bidrag finansieres over syvende rammeprogram for forskning og programmet for transeuropæiske transportnet. Ca. 90 % af bidragene fra Eurocontrol og de andre interesserede parter gives i form af naturalydelser.

5.

SESAR-fællesforetagendet begyndte at arbejde selvstændigt den 10. august 2007.

OPLYSNINGER TIL UNDERBYGNING AF REVISIONSERKLÆRINGEN

6.

Retten har valgt en revisionsmetode, der omfatter analytiske revisionshandlinger, test af transaktioner på fællesforetagendets niveau og en vurdering af centrale kontroller i overvågnings- og kontrolsystemerne suppleret med bevis opnået fra arbejde udført af andre revisorer (hvis relevant) og en analyse af ledelsens udtalelser.

REVISIONSERKLÆRING

7.

I overensstemmelse med artikel 287 i traktaten om Den Europæiske Unions funktionsmåde har Retten revideret SESAR-fællesforetagendets årsregnskab (2), som omfatter »årsregnskabet« (3) og »beretningen om budgetgennemførelsen« (4) for det regnskabsår, der afsluttedes den 31. december 2011, samt efterprøvet lovligheden og den formelle rigtighed af de transaktioner, der ligger til grund for regnskabet.

Ledelsens ansvar

8.

Direktøren udøver funktionen som anvisningsberettiget. På eget ansvar og inden for rammerne af de givne bevillinger gennemfører han budgettet, både med hensyn til indtægter og udgifter, i overensstemmelse med de finansielle bestemmelser (5) for fællesforetagendet (6). Direktøren er ansvarlig for at etablere en organisatorisk struktur samt interne forvaltnings- og kontrolsystemer og -procedurer, som sikrer, at der udarbejdes et endeligt årsregnskab (7) uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at de transaktioner, der ligger til grund for regnskabet, er lovlige og formelt rigtige.

Revisors ansvar

9.

Det er Rettens ansvar på baggrund af sin revision at afgive en erklæring om rigtigheden af fællesforetagendets årsregnskab og de underliggende transaktioners lovlighed og formelle rigtighed.

10.

Revisionen blev gennemført i overensstemmelse med IFAC’s internationale revisionsstandarder og etiske kodekser og INTOSAI’s internationale standarder for overordnede revisionsorganer. I henhold til disse standarder skal Retten planlægge og udføre revisionen med henblik på at opnå høj sikkerhed for, at fællesforetagendets regnskab er uden væsentlig fejlinformation, og at de underliggende transaktioner er lovlige og formelt rigtige.

11.

En revision omfatter udførelse af handlinger for at opnå revisionsbevis for beløbene og oplysningerne i regnskabet og de underliggende transaktioners lovlighed og formelle rigtighed. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risiciene for væsentlig fejlinformation i regnskabet og for, at de underliggende transaktioner i væsentligt omfang ikke opfylder kravene i Den Europæiske Unions retlige ramme, uanset om det skyldes besvigelser eller fejl. Ved vurderingen af disse risici tager revisor hensyn til den interne kontrol, som skal sikre, at der udarbejdes et retvisende årsregnskab, og de overvågnings- og kontrolsystemer, der er indført for at sikre de underliggende transaktioners lovlighed og formelle rigtighed, og udformer revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne. En revision omfatter endvidere vurdering af, om de anvendte regnskabspraksis er passende, og om de regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af regnskabet.

12.

Retten mener, at det tilvejebragte revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for nedenstående erklæringer.

Erklæring om regnskabets rigtighed

13.

Det er Rettens opfattelse, at SESAR-fællesforetagendets årsregnskab i alle væsentlige henseender giver et retvisende billede af dets finansielle stilling pr. 31. december 2011 og af resultaterne af dets transaktioner og pengestrømme i det afsluttede regnskabsår, i overensstemmelse med dets finansielle bestemmelser og de regnskabsregler, som Kommissionens regnskabsfører har indført (8).

Erklæring om lovligheden og den formelle rigtighed af de transaktioner, der ligger til grund for regnskabet

14.

Det er Rettens opfattelse, at de transaktioner, der ligger til grund for SESAR-fællesforetagendets årsregnskab for det regnskabsår, der afsluttedes pr. 31. december 2011, i alt væsentligt er lovlige og formelt rigtige.

15.

Bemærkningerne i det følgende drager ikke Rettens erklæringer i tvivl.

BUDGETMÆSSIG OG ØKONOMISK FORVALTNING

16.

På det endelige budget for 2011, som bestyrelsen godkendte, var der opført 148 millioner euro i forpligtelsesbevillinger og 91,7 millioner euro i betalingsbevillinger. Udnyttelsen af forpligtelsesbevillingerne og betalingsbevillingerne var på henholdsvis 99,4 % og 82,4 %.

17.

I 2011 beløb bidragene fra medlemmer (34 millioner euro) sammen med det foregående års resultat (57 millioner euro) og andre indtægtskilder (0,2 millioner euro) sig til i alt 91,2 millioner euro, mens betalingerne beløb sig til 75,6 millioner euro. Det førte til et positivt budgetresultat på 15,6 millioner euro, og ved udgangen af regnskabsåret var der indeståender på bankkonti på i alt 15,3 millioner euro. Det er i strid med princippet om, at budgettet skal balancere.

BEMÆRKNINGER OM CENTRALE KONTROLLER I FÆLLESFORETAGENDETS OVERVÅGNINGS- OG KONTROLSYSTEMER

Interne kontrolsystemer

18.

Retten noterer, at det ved en gennemgang af fællesforetagendets forretningsprocesser udført af en uafhængig ekstern revisor i 2011 konstateredes, at de interne kontrolsystemer fungerede effektivt. I april 2012 validerede regnskabsføreren formelt de underliggende forretningsprocesser som værende i overensstemmelse med de finansielle bestemmelser for fællesforetagendet.

Den interne revisionsfunktion og Kommissionens Interne Revisionstjeneste

19.

Retten har tidligere bemærket, at Kommissionen og fællesforetagendet SESAR har taget skridt til at præcisere, hvordan henholdsvis Kommissionens Interne Revisionstjeneste (IAS’s) og fællesforetagendets interne revisionsfunktion skal udføre deres arbejde (9).

20.

Retten noterer, at fællesforetagendets bestyrelse i november 2011 vedtog en koordineret strategisk IAS-revisionsplan for fællesforetagendet for perioden 2012-2014.

ANDRE FORHOLD

For sen betaling af medlemskontingenter

21.

Fristen for medlemmernes betaling af årets bidrag i kontanter til fællesforetagendet – den 1. juli 2011 – blev ikke overholdt. Ved udgangen af august 2011 var der stadig 17 udestående indtægtsordrer på i alt 3,7 millioner euro. Ét medlem havde slet ikke betalt noget årligt bidrag ved udgangen af 2011.

Vedtaget af Revisionsretten i Luxembourg på mødet den 15. november 2012.

På Revisionsrettens vegne

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Formand

(1)  Rådets forordning (EF) nr. 219/2007 af 27. februar 2007 om oprettelse af et fællesforetagende til udvikling af en ny generation af det europæiske lufttrafikstyringssystem (SESAR) (EUT L 64 af 2.3.2007, s. 1), ændret ved forordning (EF) nr. 1361/2008 (EUT L 352 af 31.12.2008, s. 12).

(2)  Regnskabet ledsages af en beretning om den budgetmæssige og økonomiske forvaltning i regnskabsåret, der giver yderligere oplysninger om budgetgennemførelsen og forvaltningen.

(3)  Årsregnskabet omfatter balancen og resultatopgørelsen, pengestrømsopgørelsen, opgørelsen over ændringer i nettoaktiver og et resumé af væsentlige regnskabspraksis samt andre forklarende bemærkninger.

(4)  Beretningen om budgetgennemførelsen omfatter regnskabet over resultatet af budgetgennemførelsen og bilaget til dette regnskab.

(5)  SESAR's finansielle bestemmelser vedtaget af bestyrelsen den 28. juli 2009.

(6)  Artikel 33 i Kommissionens forordning (EF, Euratom) nr. 2343/2002 (EFT L 357 af 31.12.2002, s. 72).

(7)  Bestemmelserne om EU-organernes regnskabsaflæggelse og regnskabsføring er fastlagt i kapitel 1 og 2 i afsnit VII i forordning (EF, Euratom) nr. 2343/2002, senest ændret ved forordning (EF, Euratom) nr. 652/2008 (EUT L 181 af 10.7.2008, s. 23), og er som sådan integreret i SESAR-fællesforetagendets finansielle bestemmelser.

(8)  De regnskabsregler, som Kommissionens regnskabsfører har indført, er baseret på de internationale regnskabsstandarder for den offentlige sektor (International Public Sector Accounting Standards, IPSAS) og – i de tilfælde, hvor der ikke er en sådan standard – på International Financial Reporting Standards (IFRS).

(9)  Beretning om SESAR-fællesforetagendets årsregnskab for regnskabsåret 2010, med fællesforetagendets svar (EUT C 368 af 16.12.2011 af s. 32).

BILAG

SESAR-fællesforetagendet (Bruxelles)

Beføjelser og aktiviteter

Unionens kompetence-områder i henhold til traktaten

(artikel 187)

Forskning, teknologisk udvikling og rummet

Korrekt gennemførelse af programmerne for forskning, teknologisk udvikling og demonstration i EU.

Fælles-foretagendets/forvaltningsorganets beføjelser

(Rådets forordning (EF) nr. 219/2007, senest ændret ved forordning (EF) nr. 1361/2008)

Hovedformål

Fællesforetagendet har til opgave at sikre moderniseringen af det europæiske lufttrafikstyringssystem ved at koordinere og samle alle relevante forsknings- og udviklingsindsatser i Unionen. Det har ansvaret for gennemførelsen af ATM-masterplanen og navnlig gennemførelsen af følgende opgaver:

—

organisation og koordination af aktiviteterne i SESAR-projektets udviklingsfase i overensstemmelse med den ATM-masterplan, der udarbejdes i projektets definitionsfase, som Eurocontrol forvalter, ved at sammenlægge og forvalte offentlige og private midler i en samlet struktur

—

sikring af den nødvendige finansiering af aktiviteterne i SESAR-projektets udviklingsfase i overensstemmelse med ATM-masterplanen

—

sikring af, at aktørerne i lufttrafikstyringssektoren i Europa involveres, navnlig luftfartstjenesteudøvere, luftrumsbrugere, faglige personaleorganisationer, lufthavne og fremstillingsindustri samt de relevante videnskabelige institutioner og det relevante videnskabelige miljø

—

organisation af det tekniske forsknings- og udviklingsarbejde og af det validerings- og undersøgelsesarbejde, som det har ansvaret for, så fragmentering af aktiviteterne undgås

—

tilsyn med aktiviteter med henblik på udvikling af fælles produkter, som er behørigt identificerede i ATM-masterplanen, og eventuelt iværksættelse af specifikke udbud.

Ledelse

Bestyrelsen

Bestyrelsen har til opgave at:

a)

vedtage ATM-masterplanen, der er godkendt af Rådet, jf. forordningens artikel 1, stk. 2, og godkende eventuelle forslag om ændringer til den

b)

at udstikke de retningslinjer og træffe de afgørelser, der er nødvendige for gennemførelsen af SESAR-projektets udviklingsfase, og føre den overordnede kontrol med gennemførelsen

c)

godkende fællesforetagendets arbejdsprogram og årlige arbejdsprogrammer, jf. artikel 16, stk. 1, samt det årlige budget, herunder også stillingsfortegnelsen

d)

godkende forhandlinger og træffe afgørelse om nye medlemmers tiltrædelse og om aftalerne, jf. artikel 1, stk. 3

e)

at føre tilsyn med gennemførelsen af aftalerne mellem medlemmerne og fællesforetagendet

f)

at udnævne og afskedige den administrerende direktør og godkende organisationsplanen og overvåge den administrerende direktørs præstation

g)

at træffe afgørelse om størrelsen af og betalingsmåden for medlemmernes finansielle bidrag og vurderingen af bidrag i naturalier

h)

at vedtage de finansielle bestemmelser for fællesforetagendet

i)

at godkende den årlige resultatopgørelse og balance

j)

vedtage de i artikel 16, stk. 2, omhandlede årsrapporter om de fremskridt, der er gjort i SESAR-projektets udviklingsfase og projektets finansielle situation

k)

at tage stilling til forslag til Kommissionen om forlængelse og afvikling af fællesforetagendet

l)

at fastlægge bestemmelserne for tilståelse af ret til adgang til materielle og immaterielle aktiver, der ejes af fællesforetagendet, og overførelse af sådanne aktiver

m)

at fastsætte reglerne og procedurerne for indgåelse af de aftaler, der er nødvendige for gennemførelsen af ATM-masterplanen, herunder specifikke procedurer vedrørende interessekonflikter

n)

tage stilling til forslag til Kommissionen om ændring af vedtægterne i overensstemmelse med artikel 24

o)

at udøve andre beføjelser og udføre andre opgaver, herunder oprettelse af hjælpeorganer, som måtte være nødvendige for gennemførelsen af SESAR-projektets udviklingsfase

p)

at fastsætte gennemførelsesbestemmelser til artikel 8.

Den administrerende direktør

Den administrerende direktør udfører sine opgaver i fuld uafhængighed inden for rammerne af de beføjelser, han eller hun har fået tildelt.

Den administrerende direktør leder gennemførelsen af SESAR-projektet efter de retningslinjer, som bestyrelsen har opstillet, og er ansvarlig over for denne. Han eller hun forelægger bestyrelsen alle de oplysninger, den har brug for til udførelsen af sine opgaver.

Den administrerende direktør skal:

a)

ansætte, lede og overvåge fællesforetagendets personale, herunder det i artikel 8 omhandlede personale

b)

organisere, lede og føre tilsyn med fællesforetagendets aktiviteter

c)

forelægge bestyrelsen sine forslag vedrørende organisationsplanen

d)

udarbejde og regelmæssigt ajourføre fællesforetagendets samlede og årlige arbejdsprogram, inkl. et skøn over udgifterne til arbejdsprogrammet, og forelægge dem for bestyrelsen

e)

i overensstemmelse med finansregulativet udarbejde forslaget til det årlige budget, herunder stillingsfortegnelsen, og forelægge det for bestyrelsen

f)

påse, at fællesforetagendets forpligtelser i henhold til kontrakter og aftaler, som det indgår, overholdes

g)

sikre, at fællesforetagendets aktiviteter gennemføres i fuld uafhængighed og uden nogen form for interessekonflikter

h)

udarbejde årsrapporten om de fremskridt, der er gjort i SESAR-projektet, og dets finansielle situation samt eventuelle andre rapporter, som bestyrelsen måtte ønske, og forelægge dem for bestyrelsen

i)

forelægge bestyrelsen den årlige resultatopgørelse og balance

j)

forelægge bestyrelsen ethvert forslag, der medfører ændringer i SESAR-projektets udformning.

Intern revision

Europa-Kommissionens interne revisor.

Ekstern revision

Den Europæiske Revisionsret.

Dechargemyndighed

Europa-Parlamentet, Rådet og SESAR-fællesforetagendets bestyrelse.

Fælles-foretagendets disponible ressourcer i 2011 (2010)

På budgettet

147,7 millioner euro

(129,5 millioner euro)

Antal ansatte pr. 31. december 2011

Driftsbudgettet for 2011 omfatter en stillingsfortegnelse med 39 midlertidigt ansatte og 3 udstationerede nationale eksperter, dvs. i alt 42 ansatte, hvoraf 35 var besat ved udgangen af 2011, mod 37 i 2010):

—

23 midlertidigt ansatte, der er rekrutteret eksternt

—

8 ansatte, der er udstationeret fra fællesforetagendets medlemmer i overensstemmelse med artikel 8 i forordning (EF) nr. 219/2007

—

3 kontraktansatte

—

1 udstationeret national ekspert,

der varetager følgende opgaver:

operationelle: 19

administrative opgaver og støtteopgaver: 15

blandede opgaver: 1.

Produkter og tjenesteydelser i 2011

I 2011 blev der opnået vigtige fremskridt med henblik på opfyldelsen af midtvejsmålene og Vision 2012. Her kan fremhæves:

Mål nr. 1 -   Første 4d-forvaltnig af flyveveje valideres i et operationsmiljø støttet af satellitbaseret teknologi

Efter planen valideres de »første 4-d-flyvevejsbaserede operationer« (»Initial 4D trajectory based operations«) i en første valideringsrunde, der gennemføres som led i Release 1 i februar 2012 i MUAC’s (Maastricht Upper Area Control Centres), NUAC’s (Northern Upper Area Controls) og Stockholmmetodens trafikmiljø. En række forberedende aktiviteter blev gennemført i 2011, herunder udvikling og integration af de to FMS-prototyper (Functional Movement Systems) samt en række simulationsaktiviteter, som tilsluttede jordbaserede og luftbårne simulationsplatforme. Anden iteration, som er et led i Release 2, er planlagt til slutningen af 2012, og den tredje til 2013. Målet vil være at validere en operationel procedure for flyvning afpasset efter et kontrolområde i »en route«- og TMA-luftrummet.

Som planlagt forventes målet for størstedelens vedkommende opfyldt i 2012, selv om anvendelsen af satellitbaserede teknologier introduceres efter 2013-tidsrammen.

Mål nr. 2 -   10 000 flyvninger, herunder 500 militære, er SESAR-mærkede

I 2011 demonstrerede 9 366 kommercielle flyvninger SESAR’s tidlige resultater (herunder AIRE- og OPTIMI-flyvedemonstrationer). Det skal dog noteres, at antallet af militære flyvninger for tiden stadig er begrænset. Ud over de igangværende programaktiviteter besluttede fællesforetagendets bestyrelse at iværksætte en indkaldelse af forslag til »demonstrationsaktiviteter«, hvor integrerede forsøg i 2012 vil give fællesforetagendet mulighed for at opfylde målet og også inddrage størstedelen af den militære dimension i 2013.

Mål nr. 3 -   80 % af SESAR-projekterne har testet deres output i et real life-miljø

Med henblik på at opfylde målet om at gennemføre 80 % af valideringsrunderne i real life-miljø er der etableret en valideringsstrategi. Især gevinsterne fra Release 1 og dem, der planlægges for Release 2 i 2012, vil forbinde de primære projekter med de forskellige forsøg, der udføres i forbindelse med SESAR-temaerne (Operational Focus Areas) og med reelle systemer eller miljøer.

Mål nr. 4 -   Første SWIM-piloter er på plads til at udveksle data på tværs af mindst 5 områder

Som allerede rapporteret til bestyrelsen (herefter også ADB) blev der i 2011 indført en SWIM-handlingsplan som reaktion på de risici, der er påvist i de relaterede projekter, bl.a. at der ikke er en retlig ramme for informationshåndteringen gennem hele systemet (System Wide Information Management, SWIM). Nogle fremskridt blev nået og illustreret på den SWIM-demonstration, der fandt sted i november 2011 med god deltagelse fra hele programmet. Nogle spørgsmål og prioriteringer mangler stadig at blive løst, hvilket hidtil har forsinket opfyldelsen af dette midtvejsmål. Trods de fremskridt, der var sket ved udgangen af 2011, og gennemførelsen af handlingsplanen med bidraget fra den igangværende valideringsrunde er det usandsynligt, at målet vil blive opfyldt inden for den fastsatte tidsplan.

Mål nr. 5 -   Første fjernstyring fra kontroltårn (remote tower) er driftsklar

De første valideringsrunder for projektet vedrørende fjernstyring fra kontroltårn, der er et led i Release 1, er blevet gennemført som planlagt og vil blive afsluttet i 2012 med henblik på at opfylde dette midtvejsmål. Release 1-runden har bekræftet:

—

gennemførligheden af at yde Ängelholms lufthavn lufttrafiktjeneste fra Malmös luftfartskontrolcenters forsknings- og udviklings-Remote Tower Centre

—

gennemførligheden af at fjernstyre nominelle og ikke-nominelle operationer

—

den tekniske gennemførlighed af at indlæse trafiksituationen og driftsmiljøet »set ud ad vinduet« fra en enkelt lufthavn og at vise dette billede på fjerne netsteder.

Myndighedsorganer deltog i disse forsøg.

Mål nr. 6 -   SESAR-resultaterne demonstreres i bypar, der skaber forbindelse mellem 8 europæiske lufthavne

Efter den vellykkede første AIRE-runde i 2009 udvidede SESAR-fællesforetagendet denne grønne akse i SESAR-programmet yderligere. Gennem tilslutning af de vigtigste europæiske lufthavne (Paris, Wien, Madrid, Köln, Düsseldorf, Prag, Bruxelles, Toulouse …) og involvering af ca. 40 partnere i og uden for Europa har AIRE demonstreret betydelige gevinster i form af emissionsreduktion. Kvaliteten af disse resultater er høj, ikke kun målt i reduktion af brændstofforbrænding og dermed af CO2-emission, men også på grund af den høje konverteringsrate fra projekter til daglig ATM-praksis.

Resultaterne fra AIRE og de forventede resultater i den indkaldelse vedrørende, »demonstrationsaktiviteter« der er lanceret, og som skal afvikles i 2012, vil gøre det muligt at opfylde målet.

Mål nr. 7 -   Luftrumsbrugerne har tilsluttet sig SESAR’s forretningsplan for tidsbaserede operationer

Dette mål har mange dimensioner, og processen med udvikling af forretningsplanen er endnu ikke så fremskreden, at den kan rumme alle de forskellige interessenters perspektiver. Alligevel er der gjort en betydelig indsats for at udvikle metoder vedrørende forretningsplanen for luftfartstjenesteudøvere, luftrumsbrugere og lufthavne. Trin 1 i de tidsbaserede 4-d-operationsleverancer er blevet valideret i 2011 og vil fortsat blive valideret i 2012, og der vil også blive gjort fremskridt med standardiseringsaktiviteterne. På en række områder vil forretningsplanen til en vis grad blive godkendt til niveauet industrialiseringsforberedelse, hvor der vil være behov for supplerende arbejde om anvendelsen af den sammen med interessenterne. Målet vil ikke blive opfyldt inden for den fastsatte tidsplan, men der vil blive adgang til foreløbige oplysninger om forretningsplanen til forberedelse af overgangen til anvendelse for de første SESAR-løsninger fra 2013.

Herudover giver nedenstående et bredere overblik over fremskridtene og resultaterne i 2011:

—

Indholdet af den første SESAR-Release, Release 1, blev konsolideret gennem en første systemteknisk gennemgang (System Engineering review) og godkendt af bestyrelsen som led i den årlige arbejdsplan for 2011. Den omfattede 29 aktiviteter med validering af indholdselementer i 16 SESAR-temaer (Operational Focus Areas)

—

I juni 2011 fandt den anden systemtekniske gennemgang sted med henblik på at vurdere, hvor tæt Release 1 var på trinnet V3-validering og - især – valideringsplanerne og platformsforberedelsen. Gennemgangen gav anledning til en række korrigerende foranstaltninger med henblik på at mindske de risici, som Release-gennemførelsen var forbundet med. Gennemgangen konkluderede, at de fremskridt, der var gjort, samlet set var passende, mens der noteredes nogle svagheder for så vidt angår ressourceforbrug og leveringstilnærmelse. Specielt var projekterne stadig ikke tilstrækkelig færdigudviklede til at følge EOCVM-metoden (European Operational Concept Validation Methodology), selv om forholdet var forbedret siden 2010

—

Release 1 er begyndt at levere konkrete resultater og markerer et vendepunkt i udviklingen af det nye ATM-system

—

Ved udgangen af 2011 var der udført 26 valideringsaktiviteter, hvormed 90 % af Release 1 er nået og 3 aktiviteter er udsat til 2012

—

282 projekter er i gennemførelsesfasen, hvilket er over 90 % af det samlede program, men programfremskridtene er ikke jævnt fordelt. Faktisk går det langsommere end forventet med at nå fra det primære begreb til operationelle krav, og dét indvirker på flere tekniske projekters kritiske vej. Der måtte træffes en række afbødningsforanstaltninger, som overvåges på programkontrolgruppeniveau. Et andet område, der vækker bekymring, er SWIM, hvor der blev udarbejdet en særskilt handlingsplan til løsning af de problemer, der blev identificeret i løbet af 2011.

—

For så vidt angår ressourceforbruget (FTE) viser de første overslag fra medlemmerne fra udgangen af 2011 et samlet underforbrug på ca. 20 %. Det bør dog noteres, at den planlagte fordeling af ressourcerne i gennemførelsesfasen for mange projekters vedkommende er under revision og endnu ikke afspejler sig i det referenceniveau, der anvendes til måling af programprogression. Efter IBAFO I- og II-reallokeringen, som bestyrelsen vedtog den 15. december 2011, kan det konkluderes, at der på programmets tidlige trin er et underforbrug af ressourcer, som der ser ud til at blive kompenseret for med et højere ressourceniveau frem til programmets afslutning.

—

En lignende, men mindre indlysende udvikling - færdigudvikling og ressourcer - synes at kunne konstateres for så vidt angår resultater, idet fællesforetagendet på visse områder noterede, at det gik langsommere med at nå resultater, på linje med underforbruget af ressourcerne. Med henblik på at få gjort noget ved situationen på kort sigt er der blevet iværksat en række foranstaltninger, bl.a. en anmodning til medlemmerne af programudvalget om at udføre yderligere verifikationer på partnerniveau, en analyse af de tungestvejende årsager til underforbruget, IBAFO I- og II-reallokeringen, afslutning af en række projekter mv. Alle foranstaltningerne overvåges på risikostyringsniveau og konsolideres i fællesforetagende. Hertil kommer, at der sammen med medlemmerne arbejdes på en nærmere klarlægning af de grundlæggende årsager. Nogle af dem kan allerede nævnes, f.eks. tilrettelæggelsen af arbejdet i forbindelse med en række projekter, manglende synkronisering af en række bidrag i programmet som helhed, mangel på en klar identificering af de resultater, der skal opnås, og af mere specifikke kvalitetskriterier.

For så vidt angår de 310 FoU- samt forvaltningsprojekter, som fællesforetagendet er ansvarligt for (bortset fra WP E langsigtede forskningsprojekter), giver nedenstående tabel en oversigt over projektstatus pr. udgangen af 2011.

 

Pr. 31.12.2010

Gennemført i 2011

Pr. 31.12.2011

 

Samlet antal projekter i SESAR-programmet

304

6

310

 

hvoraf

 

 

 

 

—

Igangsatte projekter

285

16

301

 

annullerede projekter

2

1

3

0,9 %

suspenderede projekter

11

–1

10

3,2 %

projekter, der stadig er under igangsættelse

26

–20

6

2 %

projekter i gennemførelsesfasen

246

36

282

91 %

—

Projekter, der skal igangsættes

19

–10

9

2,9 %

Kilde: SESAR-fællesforetagendet.

FÆLLESFORETAGENDETS SVAR

Revisionserklæring

13 – 14.

SESAR-fællesforetagendet erkender med tilfredshed Rettens positive revisionsudtalelse om rigtigheden af årsregnskabet for 2011 og om lovligheden og den formelle rigtighed af de transaktioner, der ligger til grund for regnskabet.

Revisionsudtalelserne udgør for fællesforetagendet et vigtigt resultat, som der kan bygges videre på for yderligere at sikre, at hensigtsmæssige foranstaltninger til intern forvaltning og kontrol er på plads og effektivt bidrager til at nå SESAR-programmets mål.

Budgetmæssig og økonomisk forvaltning

17.

Fællesforetagendet vurderer, at det har gjort yderligere fremskridt med hensyn til princippet om balance i budgettet. Kontantbeholdningen ved udgangen af 2011 faldt fra 57,2 mio. EUR til 15,3 mio. EUR, hvilket svarer til et fald på 73,2 %. Fællesforetagendet vil fortsætte sine bestræbelser på at sikre optimal likviditetsstyring og overholdelse af budgetprincipperne.

Andre forhold – For sen betaling af medlemskontingenter

21.

De ved årets udgang udestående forsinkede bidrag blev indbetalt i februar 2012. Fællesforetagendet vil med sine medlemmer foretage yderligere drøftelser af, hvilken tilgang der er den mest egnet til at sikre, at de kontraktligt fastsatte frister for indbetaling af kontante medlemskontingenter overholdes.