KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) 2023/1118

af 12. januar 2023

om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv (EU) 2019/2034 for så vidt angår reguleringsmæssige tekniske standarder, der præciserer, på hvilke betingelser tilsynskollegier skal udføre deres opgaver

(EØS-relevant tekst)

EUROPA-KOMMISSIONEN HAR —

under henvisning til traktaten om Den Europæiske Unions funktionsmåde,

under henvisning til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv (EU) 2019/2034 af 27. november 2019 om tilsyn med investeringsselskaber og om ændring af direktiv 2002/87/EF, 2009/65/EF, 2011/61/EU, 2013/36/EU, 2014/59/EU og 2014/65/EU (1), særlig artikel 48, stk. 8, og

ud fra følgende betragtninger:

(1)

Med henblik på at oprette tilsynskollegier og identificere kollegiemedlemmer og potentielle observatører er det nødvendigt at kortlægge investeringsselskabskoncernerne. Formålet med en sådan kortlægning er at identificere koncernenhederne eller -filialerne i Unionen eller et tredjeland og for hver koncernenhed beskrive dens karakter, beliggenhed, de myndigheder, der fører tilsyn med den, de gældende tilsynsmæssige undtagelser, dens betydning for koncernen og dens betydning for det land, hvor den er meddelt tilladelse eller er etableret.

(2)

For at sikre en ensartet anvendelse af artikel 48 i direktiv (EU) 2019/2034 i hele Unionen og dermed rimelige konkurrencevilkår er det vigtigt at fremme konvergens i de koncerntilsynsførendes praksis med hensyn til oprettelse af tilsynskollegier for investeringsselskabskoncerner. Da den koncerntilsynsførende som fastlagt i overensstemmelse med artikel 46 i direktiv (EU) 2019/2034 har skønsbeføjelse til at oprette tilsynskollegier, er det navnlig vigtigt at fastsætte fælles kriterier, som de koncerntilsynsførende bør tage i betragtning ved beslutning om, hvorvidt der bør oprettes et tilsynskollegium. Disse fælles kriterier bør omfatte proportionalitetskriterier, afspejle behovet for at lette tilsynsopgaver og lette koordineringen mellem og samarbejdet med relevante tredjelandes tilsynsmyndigheder, navnlig hvis der er behov for koordinering og samarbejde med henblik på at udveksle relevante oplysninger om margenmodellen med tilsynsmyndighederne for clearingmedlemmerne af de kvalificerende centrale modparter eller disses tilsynsmyndigheder og for at ajourføre sådanne oplysninger.

(3)

For at gøre tilsynskollegierne mere effektive og virkningsfulde bør de skriftlige bestemmelser, der er nævnt i artikel 48, stk. 6, tredje afsnit, i direktiv (EU) 2019/2034, omfatte alle kollegiets arbejdsområder. Disse skriftlige bestemmelser bør derfor også omfatte ordninger mellem kollegiemedlemmer, der er involveret i specifikke kollegieaktiviteter, herunder aktiviteter, der gennemføres via kollegiets specifikke delstrukturer, såfremt sådanne delstrukturer er etableret af effektivitetshensyn. Af samme grund bør de skriftlige bestemmelser også omfatte de operationelle aspekter af kollegiets arbejde, da disse aspekter er af afgørende betydning med henblik på at facilitere tilsynskollegiets virkemåde i såvel going concern-situationer som nødsituationer. Endelig bør de skriftlige bestemmelser være omfattende, konsekvente og udtømmende, og de bør udgøre et passende og relevant grundlag for, at de kompetente myndigheder kan varetage deres forpligtelser og opgaver inden for, snarere end uden for, tilsynskollegiet.

(4)

Tilsynskollegier er et centralt redskab til udveksling af oplysninger, til foregribelse og håndtering af nødsituationer og til at sætte den koncerntilsynsførende i stand til at føre et effektivt konsolideret tilsyn. For at sikre konsekvens og for at sætte Den Europæiske Banktilsynsmyndighed (EBA) i stand til at udføre sine opgaver i overensstemmelse med Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1093/2010 (2) bør EBA deltage i alle tilsynskollegier. I betragtning af tilsynskollegiernes koordinerende rolle i alle tilsynsaktiviteter vedrørende investeringsselskabskoncerner, som udspringer af anden EU-lovgivning, bør Den Europæiske Værdipapir- og Markedstilsynsmyndighed (ESMA) desuden altid indbydes til at deltage i tilsynskollegiets møder og aktiviteter i overensstemmelse med de skriftlige bestemmelser.

(5)

For at kunne udføre alle kollegiets aktiviteter bør den koncerntilsynsførende og medlemmerne af tilsynskollegiet have et overblik over de aktiviteter, der udføres af alle enheder i den pågældende investeringsselskabskoncern, herunder aktiviteterne i de enheder, der udfører finansielle aktiviteter uden at være blevet klassificeret som investeringsselskaber, og aktiviteterne i de enheder, der opererer i tredjelande. Samspillet bør af samme årsag fremmes mellem den koncerntilsynsførende, kollegiemedlemmerne, de offentlige myndigheder eller organer i en medlemsstat, som er ansvarlige for eller involveret i tilsynet med en enhed i investeringsselskabskoncernen, herunder kompetente myndigheder i værtslande, hvor filialer, der vurderes som vigtige, er etableret, myndigheder eller organer, der er ansvarlige for tilsynet med markeder for finansielle instrumenter og for at forebygge anvendelsen af det finansielle system til hvidvask af penge og finansiering af terrorisme, myndigheder eller organer, der er ansvarlige for forbrugerbeskyttelse, og afviklingsmyndigheder. Det er derfor vigtigt, at disse offentlige myndigheder eller organer får lov til at deltage i tilsynskollegiets arbejde som observatører, hvor det er relevant.

(6)

Af hensyn til gennemsigtigheden og for at sikre, at tilsynskollegiet fungerer gnidningsløst, bør kollegiemedlemmerne drøfte og nå til enighed om omfanget og graden af inddragelse af eventuelle andre myndigheder, som bør deltage i tilsynskollegiet som observatører. Betingelserne for sådanne myndigheders deltagelse som observatører i tilsynskollegiet bør fastsættes klart i de skriftlige bestemmelser og bør meddeles alle myndigheder, der deltager som observatører i tilsynskollegiet.

(7)

For bedre at kunne udføre deres opgaver og for at undgå dobbeltarbejde, herunder overlappende anmodninger om oplysninger stilet til de koncernenheder, tilsynet omfatter, bør tilsynskollegiets medlemmer arbejde tæt sammen og i videst muligt omfang koordinere deres tilsynsmæssige foranstaltninger. Af samme grund bør medlemmerne af tilsynskollegiet regelmæssigt gennemgå alle aftaler om delegering af opgaver og ansvar, navnlig når kollegiemedlemmerne fastlægger tildelingen af ressourcer og udarbejder planen for tilsynsopgaver på og uden for stedet på kollegieniveau.

(8)

Den koncerntilsynsførende bør kunne få et samlet overblik over koncernens situation og fungere som facilitator og sikre en gnidningsløs informationsstrøm blandt kollegiemedlemmerne. Den koncerntilsynsførende bør derfor have adgang til alle oplysninger, der er nødvendige for, at denne kan varetage sine opgaver og ansvarsområder, og bør fungere som koordinator for indsamlingen og formidlingen af oplysninger, der er modtaget fra medlemmer af tilsynskollegiet, andre observatører eller enheder i koncernen, eller input, der er modtaget fra andre tilsynsorganer eller -myndigheder, der er etableret i forbindelse med investeringsselskabskoncernen. Det samme gælder for medlemmerne af kollegiet, da de skal have adgang til relevante oplysninger for at kunne udføre deres opgaver og pligter i forbindelse med de enheder, de er ansvarlige for, og nødvendigheden af at dele relevante oplysninger med de øvrige medlemmer af tilsynskollegiet. Navnlig bør den koncerntilsynsførende, hvis denne fastslår, at bestemte oplysninger er relevante for et andet medlem af tilsynskollegiet, ikke uberettiget udelukke medlemmer af kollegiet fra at modtage disse oplysninger.

(9)

Tilsynskollegier letter samarbejdet og koordineringen mellem de kompetente myndigheder. Dette er navnlig tilfældet for beslutninger vedrørende anvendelse af interne modeller til beregningen af kapitalgrundlagskrav, som kræver forudgående tilladelse fra de kompetente myndigheder. Det er derfor vigtigt at præcisere, på hvilke betingelser den koncerntilsynsførende og de berørte kompetente myndigheder skal udveksle oplysninger om resultaterne for interne modeller og drøfte og nå til enighed om foranstaltninger til afhjælpning af konstaterede mangler.

(10)

Med henblik på tildeling af tilsynsressourcer og udvikling eller koordinering af tilsynsopgaver på eller uden for stedet på kollegieniveau bør medlemmerne af tilsynskollegiet tage hensyn til resultaterne af den tilsynskontrol- og vurderingsproces, der er nævnt i artikel 36, stk. 1, i direktiv (EU) 2019/2034, og som udføres for investeringsselskabskoncernen og hver af dens enheder. For bedre at kunne identificere prioriteterne for det fælles tilsynsarbejde og sikre en passende ressourcetildeling bør fastlæggelsen af kollegiets tilsynsprogram derfor påbegyndes, når disse tilsynskontrol- og vurderingsprocesser er fuldført, og bør afsluttes, når de kompetente myndigheder har taget højde for de opgaver, de har forpligtet sig til at udføre på nationalt plan, de ressourcer, der er afsat til disse opgaver, og de respektive tidsfrister for udførelsen af disse opgaver.

(11)

Medlemmerne af tilsynskollegiet bør koordinere deres aktiviteter til forberedelse af nødsituationer og i sådanne nødsituationer, herunder en negativ udvikling, som kan indebære en alvorlig fare for de finansielle markeders gode funktion og integritet eller stabiliteten af hele eller en del af Unionens finansielle system, eller andre situationer, der påvirker eller eksplicit kan påvirke en investeringsselskabskoncerns eller en eller flere af dens enheders finansielle og økonomiske situation.

(12)

Det er nødvendigt at sikre, at en nødsituation vurderes og håndteres korrekt. Derfor bør medlemmerne af tilsynskollegiet under håndteringen af en nødsituation, koordineret af den koncerntilsynsførende, bestræbe sig på at udarbejde en koordineret tilsynsmæssig vurdering af situationen, aftale en koordineret tilsynsmæssig reaktion og overvåge gennemførelsen af reaktionen. Medlemmerne af tilsynskollegiet bør også sikre, at al ekstern kommunikation koordineres, og at en sådan kommunikation omfatter elementer, der i forvejen er aftalt mellem kollegiemedlemmerne indbyrdes.

(13)	Denne forordning er baseret på det udkast til reguleringsmæssige tekniske standarder, som EBA har forelagt Kommissionen.

(14)

EBA har hørt ESMA, afholdt åbne offentlige høringer om det udkast til reguleringsmæssige tekniske standarder, som ligger til grund for denne forordning, analyseret de potentielle omkostninger og fordele samt anmodet interessentgruppen for banker, der er nedsat i henhold til artikel 37 i forordning (EU) nr. 1093/2010, om en udtalelse —

VEDTAGET DENNE FORORDNING:

AFDELING 1

OPRETTELSE AF KOLLEGIER

Artikel 1

Kortlægning af investeringsselskabskoncerner

1. Den koncerntilsynsførende kortlægger en investeringsselskabskoncern for at identificere følgende koncernenheder:

a)	investeringsselskaber, der er meddelt tilladelse i en medlemsstat, og filialer, der er etableret i en medlemsstat, bortset fra investeringsselskaber, som er omfattet af artikel 1, stk. 2, i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) 2019/2033 (3)

b)	finansieringsinstitutter, accessoriske servicevirksomheder og tilknyttede agenter eller filialer, der er meddelt tilladelse eller etableret i en medlemsstat

c)	investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, accessoriske servicevirksomheder og tilknyttede agenter eller filialer, der er meddelt tilladelse eller etableret i en medlemsstat.

2. Med henblik på stk. 1, litra a), skal følgende oplysninger afspejles i kortlægningen:

a)	den medlemsstat, hvor investeringsselskabet er meddelt tilladelse, eller filialen er etableret

den kompetente myndighed, der har ansvaret for at føre tilsyn med investeringsselskabet, eller den kompetente myndighed i det værtsland, hvor filialen er etableret, samt andre finanssektormyndigheder i den pågældende medlemsstat, herunder kompetente myndigheder med ansvar for tilsyn med markeder for finansielle instrumenter, for forebyggende foranstaltninger mod anvendelse af det finansielle system til hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme, for forbrugerbeskyttelse og for afvikling

c)	for et investeringsselskab, der er meddelt tilladelse i en medlemsstat, hvorvidt det opfylder kriterierne for at blive betragtet som et lille og ikke indbyrdes forbundet investeringsselskab som omhandlet i artikel 12, stk. 1, i forordning (EU) 2019/2033.

3. Med henblik på stk. 1, litra b) og c), skal følgende oplysninger afspejles i kortlægningen:

a)	den medlemsstat eller det tredjeland, hvor koncernenheden eller filialen er meddelt tilladelse eller etableret

b)	den myndighed, der har ansvaret for eller er involveret i tilsynet med koncernenheden eller filialen

c)	oplysninger om koncernenhedens eller filialens betydning for den medlemsstat, der er omhandlet i litra a), og for investeringsselskabskoncernen, og de relevante kriterier, som de kompetente myndigheder anvender til at fastslå denne betydning.

Artikel 2

Vurdering af, om det er hensigtsmæssigt at oprette et tilsynskollegium

1. Ved vurderingen af, om det er hensigtsmæssigt at oprette et tilsynskollegium, tager den koncerntilsynsførende hensyn til kortlægningen af koncernen som omhandlet i artikel 1 og kontrollerer, om en eller flere af følgende betingelser er opfyldt:

a)	investeringsselskabskoncernen består af mindst to investeringsselskaber, som er meddelt tilladelse og driver virksomhed i to forskellige medlemsstater

b)	oprettelsen af et tilsynskollegium vil lette udførelsen af de opgaver, der er omhandlet i artikel 48 i direktiv (EU) 2019/2034

c)	koordineringen og samarbejdet med relevante tilsynsmyndigheder i tredjelande vil blive gennemført mere effektivt under et tilsynskollegium

det er nødvendigt med koordinering og samarbejde for at udveksle oplysninger med tilsynsmyndighederne for clearingmedlemmerne af de kvalificerende centrale modparter eller tilsynsmyndighederne for de kvalificerende centrale modparter med henblik på artikel 23, stk. 1, første afsnit, litra c), og artikel 23, stk. 2, i forordning (EU) 2019/2033 og for at ajourføre disse oplysninger.

2. Hvis en eller flere af betingelserne i stk. 1, litra a), b), c) eller d), er opfyldt, anses det for hensigtsmæssigt at oprette et kollegium, medmindre den koncerntilsynsførende finder, at en sådan oprettelse ikke ville være hensigtsmæssig, navnlig under hensyntagen til kortlægningen af koncernen som omhandlet i artikel 1, og navnlig når investeringsselskaber anses for at være små og ikke indbyrdes forbundne investeringsselskaber som omhandlet i artikel 12, stk. 1, i forordning (EU) 2019/2033.

Artikel 3

Meddelelse om oprettelse af et tilsynskollegium

1. Hvis der er oprettet et tilsynskollegium, skal den koncerntilsynsførende uden unødigt ophold:

a)	underrette de kompetente myndigheder og de tilsynsmyndigheder, der er omhandlet i artikel 48, stk. 5, i direktiv (EU) 2019/2034, om deres medlemskab af tilsynskollegiet

informere EBA og det pågældende moderinvesteringsselskab i Unionen, det pågældende moderinvesteringsholdingselskab i Unionen eller det pågældende blandede finansielle moderholdingselskab i Unionen (hver af disse enheder benævnes også »moderselskab i Unionen«) om oprettelsen af tilsynskollegiet, om identiteten af dets medlemmer og observatører samt om eventuelle ændringer i kollegiets sammensætning.

2. Hvis der ikke er oprettet et tilsynskollegium, selv om betingelserne i artikel 2, stk. 1, litra a), er opfyldt, underretter den koncerntilsynsførende uden unødigt ophold EBA om sin afgørelse om ikke at oprette et tilsynskollegium og begrunder sin afgørelse.

AFDELING 2

KOLLEGIERS VIRKEMÅDE

Artikel 4

Fastlæggelse af de skriftlige bestemmelser

1. De skriftlige bestemmelser, der er omhandlet i artikel 48, stk. 6, tredje afsnit, i direktiv (EU) 2019/2034, skal omfatte følgende:

a)	oplysninger om den pågældende koncerns overordnede struktur, der omfatter alle koncernenheder, herunder moderselskabet i Unionen

b)	identifikation af medlemmerne af tilsynskollegiet, herunder de medlemmer, der er tilsynsmyndigheder i tredjelande, og af de observatører, der er omhandlet i denne forordnings artikel 5, stk. 1

en beskrivelse af betingelserne for tredjelandes tilsynsmyndigheders deltagelse i tilsynskollegiet som omhandlet i artikel 48, stk. 5, litra b), i direktiv (EU) 2019/2034, navnlig med hensyn til deres deltagelse i tilsynskollegiets forskellige dialoger og processer og deres rettigheder og forpligtelser med hensyn til udveksling af oplysninger inden for tilsynskollegiet

d)	hvorvidt den koncerntilsynsførende kan indbyde observatører som omhandlet i denne forordnings artikel 5, stk. 1, og betingelserne for deres deltagelse i tilsynskollegiets aktiviteter

ordningerne for udveksling af oplysninger, herunder omfanget af oplysningerne, kommunikationshyppigheden og -kanalerne, herunder udveksling af oplysninger med tredjelandes tilsynsmyndigheder og de afviklingsmyndigheder, der er omhandlet i artikel 4, stk. 2, nr. v), i forordning (EU) 1093/2010, og som er blevet opfordret til at deltage i kollegiet som observatører

f)	ordningerne for behandling af fortrolige oplysninger

g)	procedurerne for indsamling af oplysninger fra enhederne i investeringsselskabskoncernen og procedurerne for kontrol af disse oplysninger

h)	processen for koordinering af anmodninger om oplysninger fra tilsynsmyndighederne for clearingmedlemmerne af de kvalificerende centrale modparter eller tilsynsmyndighederne for de kvalificerende centrale modparter

i)	ordningerne for delegering af opgaver og ansvar, hvis det er relevant

j)	en beskrivelse af alle kollegiets delstrukturer, hvis det er relevant

k)	ordningerne for planlægning og koordinering af tilsynsaktiviteter i going concern-situationer

l)	ordningerne for planlægning og koordinering af tilsynsaktiviteter til forberedelse af nødsituationer og i sådanne nødsituationer, herunder beredskabsplaner, kommunikationsredskaber og procedurer

m)	procedurerne for underretning af den koncerntilsynsførende og medlemmerne af tilsynskollegiet før og efter pålæggelsen af væsentlige sanktioner mod enheder i investeringsselskabskoncernerne

n)	den koncerntilsynsførendes og tilsynskollegiets medlemmers kommunikationspolitik over for moderselskabet i Unionen og koncernenhederne

o)	aftalte procedurer og tidsfrister for rundsendelse af dokumenter til tilsynskollegiets møder

p)	andre eventuelle aftaler mellem tilsynskollegiets medlemmer, herunder aftalte indikatorer til påvisning af tidlige advarselssignaler, potentielle risici og sårbarheder

q)	ordninger for situationer, hvor et medlems eller en observatørs deltagelse i kollegiet ophører, og navnlig vedrørende forpligtelser til at lagre og give adgang til de data, der er blevet udvekslet inden deltagelsens ophør.

2. De skriftlige bestemmelser, der er omhandlet i artikel 48, stk. 6, tredje afsnit, i direktiv (EU) 2019/2034, kan indeholde andre elementer, der aftales mellem den konsoliderende tilsynsmyndighed og medlemmerne af kollegiet.

Artikel 5

Identifikation af observatører

1. Den koncerntilsynsførende indbyder, hvis det er hensigtsmæssigt, ud over medlemmerne af tilsynskollegiet og EBA, følgende myndigheder til at deltage i tilsynskollegiets møder og aktiviteter som observatører:

a)	de kompetente myndigheder i de værtslande, hvor filialer, der vurderes som vigtige i henhold til artikel 1, stk. 3, litra c), er etableret

ESMA

c)	den nationale centralbank i en medlemsstat, hvor en koncernenhed, herunder moderselskabet i Unionen, er meddelt tilladelse eller etableret, eller Den Europæiske Centralbank

de offentlige myndigheder eller organer i en medlemsstat, som er ansvarlige for eller involveret i tilsynet med en enhed i investeringsselskabskoncernen, herunder de kompetente myndigheder med ansvar for tilsyn med markeder for finansielle instrumenter, forebyggende foranstaltninger mod anvendelse af det finansielle system til hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme samt forbrugerbeskyttelse og de kompetente myndigheder i et clearingmedlems hjemland eller de kompetente myndigheder for den kvalificerende centrale modpart som omhandlet i artikel 48 i direktiv (EU) 2019/2034

e)	de afviklingsmyndigheder, der er omhandlet i artikel 4, stk. 2, litra v), i forordning (EU) nr. 1093/2010.

2. Den koncerntilsynsførende fastlægger i de skriftlige koordinerings- og samarbejdsordninger, som er nævnt i artikel 4, i samråd med tilsynskollegiets medlemmer de nærmere bestemmelser om de i nærværende artikels stk. 1, litra a)-e), omhandlede myndigheders deltagelse i tilsynskollegiet. Den koncerntilsynsførende underretter alle tilsynskollegiets medlemmer og observatører om disse bestemmelser.

Artikel 6

Deltagelse i tilsynskollegiets møder

1. Ved tilrettelæggelsen af et møde i kollegiet som omhandlet i artikel 48, stk. 6, i direktiv (EU) 2019/2034 tager den koncerntilsynsførende hensyn til følgende:

a)	de emner, der skal drøftes, de aktiviteter, der skal overvejes, og målene med mødet, navnlig med hensyn til deres relevans for alle investeringsselskabskoncernens enheder i henhold til den kortlægning, der er foretaget i overensstemmelse med nærværende forordnings artikel 1

b)	vigtigheden af en enhed i investeringsselskabskoncernen i henhold til den kortlægning, der er foretaget i overensstemmelse med nærværende forordnings artikel 1, både for investeringsselskabskoncernen og for den medlemsstat, hvor enheden er meddelt tilladelse eller er etableret.

2. Den koncerntilsynsførende, tilsynskollegiets medlemmer og observatører sikrer på grundlag af de emner, der drøftes, og de mål, der forfølges, at de bedst egnede repræsentanter deltager i tilsynskollegiets møder eller aktiviteter. De pågældende repræsentanter skal i videst muligt omfang have beføjelse til indgå forpligtelser på vegne af deres myndigheder som medlemmer af eller observatører i kollegiet vedrørende de drøftelser eller beslutninger, som planlægges på disse møder.

3. Den koncerntilsynsførende kan på grundlag af emner og mål for mødet i tilsynskollegiet indbyde repræsentanter for enheder i investeringsselskabskoncernen til at deltage i disse møder.

Artikel 7

Delegering af opgaver og ansvar

1. Ved udarbejdelsen og ajourføringen af kollegiets tilsynsprogram som omhandlet i artikel 14 overvejer den koncerntilsynsførende og medlemmerne af tilsynskollegiet muligheden for aftaler om frivillig delegering af opgaver og ansvar som omhandlet i artikel 48, stk. 2, litra e), i direktiv (EU) 2019/2034, især hvis en sådan delegering forventes at føre til et mere effektivt tilsyn, bl.a. ved at fjerne unødvendigt dobbeltarbejde i forbindelse med tilsynskravene, herunder i forbindelse med anmodninger om oplysninger.

2. Indgåelsen af en aftale om delegering af opgaver og ansvar meddeles moderselskabet i Unionen af den koncerntilsynsførende og den kompetente myndighed, der delegerer sine beføjelser til det pågældende investeringsselskab.

Artikel 8

Udveksling af oplysninger mellem tilsynskollegiets medlemmer og en investeringsselskabskoncern

1. Den koncerntilsynsførende og medlemmerne af tilsynskollegiet koordinerer videregivelsen af oplysninger til og anmodningen om oplysninger fra enhver enhed i investeringsselskabskoncernen som følger:

a)	den koncerntilsynsførende videregiver oplysninger til og anmoder om oplysninger fra moderselskabet i Unionen

b)	medlemmerne af tilsynskollegiet videregiver oplysninger til og anmoder om oplysninger fra de enheder i investeringsselskabskoncernen, som de fører tilsyn med i henhold til den kortlægning, der er foretaget i overensstemmelse med artikel 1.

2. Et medlem af tilsynskollegiet, der undtagelsesvis har til hensigt at videregive oplysninger til eller anmode om oplysninger fra moderselskabet i Unionen, underretter på forhånd den koncerntilsynsførende herom.

3. Hvis den koncerntilsynsførende undtagelsesvis har til hensigt at videregive oplysninger til eller anmode om oplysninger fra en enhed i investeringsselskabskoncernen, som ligger uden for dennes direkte tilsynsområde i henhold til den kortlægning, der er foretaget i overensstemmelse med artikel 1, underretter denne på forhånd det pågældende kollegiemedlem, som er ansvarligt for tilsynet med denne enhed, herom.

AFDELING 3

PLANLÆGNING OG KOORDINERING AF TILSYNSAKTIVITETER I GOING CONCERN-SITUATIONER

Artikel 9

Generelle betingelser for udveksling af oplysninger inden for tilsynskollegiet

1. Den koncerntilsynsførende, tilsynskollegiets medlemmer og observatører udveksler alle de oplysninger, der er nødvendige for at lette udøvelsen af deres funktioner og pligter, herunder de opgaver, der er omhandlet i artikel 48 og 49 i direktiv (EU) 2019/2034.

2. De oplysninger, der er omhandlet i stk. 1, skal omfatte alle relevante oplysninger, uanset om de modtages fra en koncernenhed eller en filial, en kompetent myndighed eller tilsynsmyndighed eller enhver anden kilde, og skal udveksles på en passende, nøjagtig og rettidig måde.

Artikel 10

Udveksling af oplysninger for at øge effektiviteten af tilsynet med investeringsselskabskoncerner

1. Den koncerntilsynsførende og medlemmerne af tilsynskollegiet udveksler regelmæssigt følgende oplysninger:

a)	de oplysninger, der er omhandlet i artikel 13, stk. 1 og 2, i direktiv (EU) 2019/2034, som yderligere præciseret i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2023/1117 (4)

b)	oplysninger, der er nødvendige for at opfylde samarbejdskravene i artikel 49 i direktiv (EU) 2019/2034

c)	hvis det er relevant, oplysninger om det makroøkonomiske miljø, som investeringsselskabskoncernen og dens enheder opererer i.

2. På grundlag af de oplysninger, der udveksles i henhold til stk. 1, identificerer og udveksler den koncerntilsynsførende og medlemmerne af tilsynskollegiet kvantitative oplysninger til identificering af tidlige varslingssignaler, potentielle risici og sårbarheder med henblik på tilsynskontrol- og vurderingsprocessen.

Artikel 11

Udveksling af oplysninger med henblik på tilsynskontrol- og vurderingsprocessen

1. Den koncerntilsynsførende og medlemmerne af tilsynskollegiet udveksler oplysninger om resultaterne af den tilsynskontrol- og vurderingsproces, der er gennemført i overensstemmelse med artikel 36 i direktiv (EU) 2019/2034.

2. De i stk. 1 omhandlede oplysninger skal mindst omfatte følgende:

a)	de elementer, der er omhandlet i artikel 36, stk. 1, litra a)-g), i direktiv (EU) 2019/2034, og som har været genstand for en tilsynskontrol og -vurdering

resultaterne af den vurdering, hvorefter en af de situationer, der er omhandlet i artikel 40, stk. 1, i direktiv (EU) 2019/2034, er blevet identificeret, herunder, hvor det er relevant, oplysninger om eventuelle yderligere kapitalgrundlagskrav, som er blevet pålagt i henhold til artikel 39 og 40 i direktiv (EU) 2019/2034, og eventuelle oplysninger om konklusionerne af den kontrol, der er foretaget i overensstemmelse med artikel 41 i nævnte direktiv, og, hvor det er relevant, eventuelle relaterede anmodninger om yderligere kapitalgrundlag

resultaterne af den likviditetsvurdering, der er foretaget i henhold til artikel 42, stk. 1, i direktiv (EU) 2019/2034, og, hvor det er relevant, oplysninger om eventuelle specifikke likviditetskrav, der er pålagt i henhold til artikel 39, stk. 2, litra k), og artikel 42, stk. 1, i direktiv (EU) 2019/2034

d)	oplysninger om andre tilsynsforanstaltninger eller foranstaltninger til tidlig indgriben, der er truffet eller vil blive truffet for at afhjælpe mangler, der er konstateret ved tilsynskontrol- og vurderingsprocessen

e)	oplysninger om resultater af undersøgelsesbesøg på stedet og overvågning, der ikke foregår på stedet, som er relevante for vurderingen af investeringsselskabskoncernens eller hver af dens enheders risikoprofil.

Artikel 12

Udveksling af oplysninger med hensyn til den løbende kontrol med tilladelsen til at anvende interne modeller

1. Den koncerntilsynsførende og medlemmerne af tilsynskollegiet udveksler alle relevante oplysninger om resultatet af den løbende kontrol med tilladelsen til at anvende interne modeller som omhandlet i artikel 37 i direktiv (EU) 2019/2034.

2. Hvis den koncerntilsynsførende eller et medlem af tilsynskollegiet har konstateret, at en enhed i investeringsselskabskoncernen, herunder moderselskabet i Unionen, ikke længere opfylder kravene til anvendelse af interne modeller, eller har konstateret mangler i overensstemmelse med artikel 37 i direktiv (EU) 2019/2034, udveksler den koncerntilsynsførende eller medlemmet af tilsynskollegiet straks følgende oplysninger, alt efter hvad der er relevant:

a)	en vurdering af virkningen af de konstaterede mangler og eventuelle problemer med manglende overholdelse af kravene til anvendelse af interne modeller og væsentligheden af disse mangler og problemer

b)	en vurdering af den plan, som den relevante enhed i investeringsselskabskoncernen har fremlagt for at sikre fornyet opfyldelse af kravene og afhjælpe de konstaterede mangler, herunder oplysninger om tidsrammen for gennemførelsen af planen

oplysninger om, hvorvidt den koncerntilsynsførende eller et relevant medlem af tilsynskollegiet agter at inddrage tilladelsen til anvendelse af den interne model eller begrænse anvendelsen af denne model til de områder, hvor kravene opfyldes, eller til de områder, hvor kravene vil kunne opfyldes inden for en passende frist, eller til de områder, der ikke er berørt af de konstaterede mangler

oplysninger om eventuelle foreslåede yderligere kapitalgrundlagskrav, som er blevet pålagt i henhold til artikel 39, stk. 2, litra a), sammenholdt med artikel 40, stk. 1, litra d), i direktiv (EU) 2019/2034 som en tilsynsforanstaltning med henblik på at imødegå problemerne med at opfylde kravene og de konstaterede mangler.

3. Den koncerntilsynsførende og medlemmerne af tilsynskollegiet udveksler også oplysninger om udvidelser af tilladelsen til at anvende den interne model eller oplysninger om ændringer af disse interne modeller.

Artikel 13

Samarbejde vedrørende manglende overholdelse af kravene og sanktioner

1. Tilsynskollegiets medlemmer og observatører giver den koncerntilsynsførende oplysninger om eventuelle situationer, hvor de har fastslået, at en enhed i en investeringsselskabskoncern, som de fører tilsyn med:

ikke har overholdt kravene i forbindelse med tilsynsvirksomheden eller tilsynet med markedsadfærd som fastsat i:

i)	forordning (EU) 2019/2033 og, hvor det er relevant, Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 (5)

ii)	direktiv (EU) 2019/2034

iii)	Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 600/2014 (6)

iv)	Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2014/65/EU (7)

v)	Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2014/59/EU (8)

b)	er omfattet af en eller flere af de administrative sanktioner eller andre administrative foranstaltninger, der er pålagt i henhold til artikel 54 i direktiv (EU) 2019/2034.

2. På grundlag af de oplysninger, der udveksles i henhold til stk. 1, drøfter tilsynskollegiets medlemmer og observatører sammen med den koncerntilsynsførende de mulige konsekvenser af problemerne med manglende overholdelse eller sanktioner for de berørte koncernenheder eller for investeringsselskabskoncernen som helhed.

Artikel 14

Gennemførelse af tilsynskontrol- og vurderingsprocessen

1. Med henblik på den tilsynskontrol- og vurderingsproces, der udføres i overensstemmelse med artikel 36 i direktiv (EU) 2019/2034, fastlægger og vedligeholder den koncerntilsynsførende i samråd med medlemmerne af tilsynskollegiet et ajourført tilsynsprogram for kollegiet.

2. Ved fastlæggelsen af tilsynsprogrammet identificerer den koncerntilsynsførende i samråd med medlemmerne af tilsynskollegiet de tilsynsaktiviteter, der skal udføres i forbindelse med koncernenhederne eller investeringsselskabskoncernen som helhed. Kollegiets tilsynsprogram skal indeholde følgende:

de fælles arbejdsområder, der er identificeret som et resultat af den tilsynskontrol- og vurderingsproces, der er udført i overensstemmelse med artikel 36 i direktiv (EU) 2019/2034, eller som et resultat af andre aktiviteter, der udføres af tilsynskollegiet, herunder bestræbelser på at bidrage til et effektivt tilsyn og fjerne unødvendig gentagelse af tilsynskrav som omhandlet i artikel 48, stk. 2, litra f), i nævnte direktiv

b)	den koncerntilsynsførendes og medlemmerne af tilsynskollegiets respektive tilsynsprogrammer for moderselskabet i Unionen og investeringsselskabskoncernens enheder eller filialer

c)	fokusområderne for tilsynskollegiets arbejde og de planlagte tilsynsaktiviteter, herunder planlagte kontroller på stedet og undersøgelsesbesøg som omhandlet i artikel 14 i direktiv (EU) 2019/2034

d)	de medlemmer af tilsynskollegiet, der er ansvarlige for at udføre de planlagte tilsynsaktiviteter

e)	den forventede tidsplan, dvs. både tidspunkter og varighed, for hver af de planlagte tilsynsaktiviteter.

AFDELING 4

PLANLÆGNING OG KOORDINERING AF TILSYNSAKTIVITETER TIL FORBEREDELSE AF NØDSITUATIONER OG I SÅDANNE NØDSITUATIONER

Artikel 15

Regelsæt for kollegiet til foregribelse af mulige nødsituationer

1. Den koncerntilsynsførende etablerer i samråd med medlemmerne af tilsynskollegiet et regelsæt for kollegiet til foregribelse af mulige nødsituationer under hensyntagen til investeringsselskabskoncernens særlige karakteristika og struktur.

2. Regelsættet for kollegiet, jf. stk. 1, formaliseres ved de skriftlige bestemmelser, der aftales i overensstemmelse med artikel 4, og skal omfatte følgende:

a)	de kollegiespecifikke procedurer, som finder anvendelse, hvis der opstår en nødsituation, som omhandlet i artikel 47 i direktiv (EU) 2019/2034

b)	oplysninger, som skal udveksles, hvis der opstår en nødsituation, som omhandlet i artikel 47 i direktiv (EU) 2019/2034.

3. De i stk. 2, litra b), omhandlede oplysninger skal omfatte følgende:

en oversigt over den nødsituation, der er opstået, herunder den underliggende årsag til nødsituationen, og de forventede konsekvenser af nødsituationen for enhederne i investeringsselskabskoncernen eller for koncernen som helhed, dens kunder, markederne og stabiliteten i Den Europæiske Unions finansielle system

b)	en forklaring på de foranstaltninger og tiltag, der er gennemført eller planlægges gennemført af den koncerntilsynsførende eller et eller flere af tilsynskollegiets medlemmer eller enhederne i investeringsselskabskoncernen som reaktion på nødsituationen

c)	de senest foreliggende kvantitative oplysninger om kapital- og likviditetspositioner for investeringsselskabskoncernens investeringsselskaber.

Artikel 16

Udveksling af oplysninger i nødsituationer

1. Den koncerntilsynsførende og medlemmerne af tilsynskollegiet udveksler alle oplysninger, der er nødvendige for at lette udførelsen af de opgaver, der er omhandlet i artikel 47 i direktiv (EU) 2019/2034.

2. Når den koncerntilsynsførende er blevet advaret om en nødsituation af et medlem af eller en observatør i tilsynskollegiet eller selv har konstateret en nødsituation, skal den meddele de i artikel 15, stk. 2, litra b), omhandlede oplysninger til de medlemmer af tilsynskollegiet, der fører tilsyn med det pågældende investeringsselskab eller dets filialer, som er berørt eller sandsynligvis vil blive berørt af nødsituationen, til EBA og Det Europæiske Udvalg for Systemiske Risici efter de procedurer, der er fastlagt i overensstemmelse med nævnte stykkes litra a).

3. Afhængigt af nødsituationens karakter, alvor, potentielle systemiske virkninger eller andre virkninger og af sandsynligheden for afsmittende virkninger kan de medlemmer af tilsynskollegiet, der fører tilsyn med de koncernenheder eller filialer, der er berørt eller sandsynligvis vil blive berørt af nødsituationen, og den koncerntilsynsførende beslutte at udveksle supplerende oplysninger.

4. Oplysningerne omhandlet i stk. 2 og 3 skal, hvis det er relevant, straks ajourføres, når der foreligger nye oplysninger.

5. Hvis den i nærværende artikel omhandlede kommunikation er foregået mundtligt, skal de berørte kompetente myndigheder bekræfte indholdet af denne kommunikation skriftligt og rettidigt.

Artikel 17

Koordinering af den tilsynsmæssige vurdering og reaktion på en nødsituation

1. Hvis der opstår en nødsituation, koordinerer den koncerntilsynsførende vurderingen af nødsituationen i samarbejde med tilsynskollegiets medlemmer og hører om nødvendigt observatørerne i kollegiet. Denne vurdering skal navnlig omfatte følgende:

a)	nødsituationens karakter og alvor

b)	nødsituationens indvirkning eller potentielle indvirkning på investeringsselskabskoncernens enheder og filialer og på koncernen som helhed samt på dens kunder og på markederne

c)	risikoen for afsmittende virkning på tværs af grænserne, navnlig i betragtning af de potentielle systemiske virkninger i de medlemsstater, hvor enhederne i investeringsselskabskoncernen er meddelt tilladelse eller er etableret.

2. Den koncerntilsynsførende koordinerer på grundlag af den i stk. 1 omhandlede vurdering udarbejdelsen af en tilsynsmæssig reaktion på nødsituationen i samarbejde med medlemmerne af tilsynskollegiet og rådfører sig om nødvendigt med observatørerne i tilsynskollegiet.

3. Den koordinerede tilsynsmæssige reaktion skal præcisere, hvilke tilsynsforanstaltninger der er behov for, deres omfang og tidsplanen for deres gennemførelse.

4. Den koncerntilsynsførende og de medlemmer af tilsynskollegiet, der er ansvarlige for tilsynet med de enheder eller filialer af investeringsselskabskoncernen, som er berørt eller sandsynligvis vil blive berørt af nødsituationen, overvåger og udveksler oplysninger om, hvordan den koordinerede tilsynsmæssige reaktion skal gennemføres.

Artikel 18

Koordinering af ekstern kommunikation i en nødsituation

Den koncerntilsynsførende og de medlemmer af tilsynskollegiet, der er ansvarlige for tilsynet med de enheder eller filialer af investeringsselskabskoncernen, som er berørt eller sandsynligvis vil blive berørt af en nødsituation, koordinerer deres eksterne kommunikation mest muligt under hensyntagen til retlige forpligtelser og begrænsninger i henhold til EU-retten og national ret.

Artikel 19

Ikrafttræden

Denne forordning træder i kraft på tyvendedagen efter offentliggørelsen i Den Europæiske Unions Tidende.

Denne forordning er bindende i alle enkeltheder og gælder umiddelbart i medlemsstaterne i overensstemmelse med traktaterne.

Udfærdiget i Bruxelles, den 12. januar 2023.

På Kommissionens vegne

Ursula VON DER LEYEN

Formand

(1) EUT L 314 af 5.12.2019, s. 64.

(2) Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1093/2010 af 24. november 2010 om oprettelse af en europæisk tilsynsmyndighed (Den Europæiske Banktilsynsmyndighed), om ændring af afgørelse nr. 716/2009/EF og om ophævelse af Kommissionens afgørelse 2009/78/EF (EUT L 331 af 15.12.2010, s. 12).

(3) Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) 2019/2033 af 27. november 2019 om tilsynsmæssige krav til investeringsselskaber og om ændring af forordning (EU) nr. 1093/2010, (EU) nr. 575/2013, (EU) nr. 600/2014 og (EU) nr. 806/2014 (EUT L 314 af 5.12.2019, s. 1).

(4) Kommissionens delegerede forordning (EU) 2023/1117 af 12. januar 2023 om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv (EU) 2019/2034 for så vidt angår reguleringsmæssige tekniske standarder til præcisering af kravene til typen og arten af oplysninger, der skal udveksles mellem hjemlandes og værtslandes kompetente myndigheder (Se side 10 i denne EUT).

(5) Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter og om ændring af forordning (EU) nr. 648/2012 (EUT L 176 af 27.6.2013, s. 1).

(6) Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 600/2014 af 15. maj 2014 om markeder for finansielle instrumenter og om ændring af forordning (EU) nr. 648/2012 (EUT L 173 af 12.6.2014, s. 84).

(7) Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2014/65/EU af 15. maj 2014 om markeder for finansielle instrumenter og om ændring af direktiv 2002/92/EF og direktiv 2011/61/EU (EUT L 173 af 12.6.2014, s. 349).

(8) Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2014/59/EU af 15. maj 2014 om et regelsæt for genopretning og afvikling af kreditinstitutter og investeringsselskaber og om ændring af Rådets direktiv 82/891/EØF og Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2001/24/EF, 2002/47/EF, 2004/25/EF, 2005/56/EF, 2007/36/EF, 2011/35/EU, 2012/30/EU og 2013/36/EU samt forordning (EU) nr. 1093/2010 og (EU) nr. 648/2012 (EUT L 173 af 12.6.2014, s. 190).