1.   Når en undersøgelse af potentielle overtrædelser af kravene omhandlet i artikel 38g, stk. 1, i forordning (EU) nr. 600/2014, er afsluttet, og inden sagsakterne forelægges for ESMA, underretter den efterforskningsmedarbejder, der er omhandlet i nævnte forordnings artikel 38k, stk. 1, skriftligt den person, der er genstand for undersøgelsen, om sine resultater og giver denne person mulighed for at fremsætte skriftlige bemærkninger i henhold til stk. 3. I resultatredegørelsen redegøres der for de forhold, der kan udgøre en eller flere overtrædelser af kravene omhandlet i artikel 38g, stk. 1, i forordning (EU) nr. 600/2014, herunder en vurdering af arten og alvoren af disse overtrædelser under hensyntagen til kriterierne i nævnte forordnings artikel 38g, stk. 2.

2.   I resultatredegørelsen fastsættes der en rimelig frist, inden for hvilken den person, der er genstand for undersøgelsen, kan fremsætte skriftlige bemærkninger. I forbindelse med andre undersøgelser end dem, der er omhandlet i artikel 5, er denne frist mindst fire uger. Efterforskningsmedarbejderen har ikke pligt til at tage hensyn til skriftlige bemærkninger modtaget efter fristens udløb.

3.   Den person, der er genstand for undersøgelsen, kan i sine skriftlige bemærkninger anføre alle forhold, der er relevante for vedkommendes forsvar, og om muligt vedlægge dokumenter som bevis for de anførte forhold. Den person, der er genstand for undersøgelsen, kan foreslå, at efterforskningsmedarbejderen hører andre personer, der kan underbygge de forhold, der er anført i vedkommendes bemærkninger.

4.   Efterforskningsmedarbejderen kan også indbyde en person, der er genstand for en undersøgelse og har fået tilsendt en resultatredegørelse, til at deltage i en mundtlig høring. De personer, der er genstand for undersøgelsen, kan bistås af en rådgiver efter eget valg. Mundtlige høringer er ikke offentlige.

1.   De fuldstændige sagsakter, som efterforskningsmedarbejderen skal forelægge for ESMA, skal omfatte følgende dokumenter:

2.   Hvis sagsakterne ikke er fuldstændige, fremsætter ESMA en begrundet anmodning om yderligere dokumenter til efterforskningsmedarbejderen.

3.   Hvis ESMA finder, at de forhold, der er beskrevet i efterforskningsmedarbejderens resultatredegørelse, ikke synes at udgøre nogen overtrædelse af kravene omhandlet i artikel 38g, stk. 1, i forordning (EU) nr. 600/2014, træffer den afgørelse om at afslutte sagen og underretter den person, der er genstand for undersøgelsen, herom.

4.   Er ESMA ikke enig i efterforskningsmedarbejderens resultater, forelægger den den person, der er genstand for undersøgelsen, en ny resultatredegørelse. I resultatredegørelsen fastsættes en frist på mindst fire uger, inden for hvilken den person, der er genstand for undersøgelsen, kan fremsætte skriftlige bemærkninger. ESMA er ikke forpligtet til at tage hensyn til skriftlige bemærkninger modtaget efter udløbet af fristen, når den vedtager en afgørelse om, hvorvidt der foreligger en overtrædelse, og om tilsynsforanstaltninger og pålæg af en bøde i overensstemmelse med artikel 38g og 38h i forordning (EU) nr. 600/2014.

5.   Er ESMA enig i alle eller nogle af efterforskningsmedarbejderens resultater, underretter den den person, der er genstand for undersøgelsen, herom. I underretningen fastsættes en frist på mindst to uger, hvis ESMA er enig i alle resultaterne, og mindst fire uger, hvis ESMA ikke er enig i alle resultaterne, inden for hvilken den person, der er genstand for undersøgelsen, kan fremsætte skriftlige bemærkninger. ESMA er ikke forpligtet til at tage hensyn til skriftlige bemærkninger modtaget efter udløbet af fristen, når den vedtager en afgørelse om, hvorvidt der foreligger en overtrædelse, og om tilsynsforanstaltninger og pålæg af en bøde i overensstemmelse med artikel 38g og 38h i forordning (EU) nr. 600/2014.

6.   ESMA kan indbyde den person, der er genstand for undersøgelsen og har fået tilsendt en resultatredegørelse, til at deltage i en mundtlig høring. Den person, der er genstand for undersøgelsen, kan bistås af en rådgiver efter eget valg. Mundtlige høringer er ikke offentlige.

7.   Hvis ESMA træffer afgørelse om, at en person, der er genstand for en undersøgelse, har begået en eller flere af de overtrædelser af de krav, der er omhandlet i artikel 38g, stk. 1, i forordning (EU) nr. 600/2014, og har vedtaget en afgørelse om pålæg af en bøde i overensstemmelse med nævnte forordnings artikel 38h, underretter den straks den person, der er genstand for undersøgelsen, herom.

1.   Inden ESMA træffer en afgørelse om at pålægge en tvangsbøde i overensstemmelse med artikel 38i i forordning (EU) nr. 600/2014, sender den en resultatredegørelse til den person, der er genstand for proceduren, med begrundelsen for pålæg af en tvangsbøde og tvangsbødens størrelse pr. dag med manglende overholdelse. I resultatredegørelsen fastsættes en frist på mindst fire uger, inden for hvilken den person, der er genstand for proceduren, kan fremsætte skriftlige bemærkninger. ESMA har ikke pligt til at tage hensyn til skriftlige bemærkninger, der modtages efter fristens udløb, når den træffer afgørelse om tvangsbøden.

2.   Når udbydere af dataindberetningstjenester eller den person, der er genstand for proceduren, har overholdt den relevante afgørelse, der er omhandlet i artikel 38i, stk. 1, i forordning (EU) nr. 600/2014, kan der ikke længere pålægges en tvangsbøde.

3.   I en afgørelse som omhandlet i artikel 38i, stk. 1, i forordning (EU) nr. 600/2014 anføres retsgrundlaget og begrundelserne for afgørelsen, tvangsbødens størrelse og datoen for påbegyndelse af betalingen af tvangsbøden

4.   ESMA kan indbyde den person, der er genstand for proceduren, til at deltage i en mundtlig høring. Den person, der er genstand for proceduren, kan bistås af en rådgiver efter eget valg. Mundtlige høringer er ikke offentlige.

1.   Uanset artikel 3, stk. 4, 5 og 6, og artikel 4, stk. 1 og 4, finder proceduren i nærværende artikel anvendelse, når ESMA vedtager midlertidige afgørelser i henhold til artikel 38l, stk. 1, andet afsnit, i forordning (EU) nr. 600/2014.

2.   Hvis ESMA træffer afgørelse om, at en person, der er genstand for en undersøgelse, har begået en eller flere overtrædelser af krav, der er omhandlet i artikel 38g, stk. 1, i forordning (EU) nr. 600/2014, og vedtager en midlertidig afgørelse om at træffe tilsynsforanstaltninger, jf. artikel 38g i forordning (EU) nr. 600/2014, underretter den straks den person, der er genstand for den midlertidige afgørelse, om den midlertidige afgørelse.

ESMA fastsætter en frist på mindst fire uger, inden for hvilken den person, der er genstand for den midlertidige afgørelse, kan fremsætte skriftlige bemærkninger om afgørelsen. ESMA er ikke forpligtet til at tage hensyn til skriftlige bemærkninger, der modtages efter fristens udløb.

Efter anmodning giver ESMA de personer, der er genstand for den midlertidige afgørelse, aktindsigt. Sagsakter, der er givet aktindsigt i, må kun anvendes med henblik på retslige eller administrative procedurer vedrørende anvendelsen af forordning (EU) nr. 600/2014.

ESMA kan indbyde den person, der er genstand for den midlertidige afgørelse, til at deltage i en mundtlig høring. De personer, der er genstand for den midlertidige afgørelse, kan bistås af en rådgiver efter eget valg. Mundtlige høringer er ikke offentlige.

3.   ESMA træffer en endelig afgørelse så hurtigt som muligt efter vedtagelsen af den midlertidige afgørelse.

Hvis ESMA efter at have hørt den person, der er genstand for den midlertidige afgørelse, finder, at den person, der er genstand for den midlertidige afgørelse, har overtrådt de bestemmelser, der er fastsat i artikel 38g, stk. 1, i forordning (EU) nr. 600/2014, vedtager ESMA en bekræftende afgørelse, hvorved der pålægges en eller flere tilsynsforanstaltninger som fastsat i artikel 38g i forordning (EU) nr. 600/2014. ESMA underretter straks de personer, der er genstand for den midlertidige afgørelse, om denne afgørelse.

4.   Hvis ESMA vedtager en endelig afgørelse, der ikke bekræfter den midlertidige afgørelse, anses den midlertidige afgørelse for ophævet.

1.   Efter anmodning giver ESMA giver aktindsigt til den person, der er genstand for undersøgelsen, og som efterforskningsmedarbejderen eller ESMA har sendt en resultatredegørelse. Der skal gives aktindsigt, når der er givet underretning om en resultatredegørelse.

2.   Sagsakter, der er givet aktindsigt i, må den person, der er omhandlet i stk. 1, kun anvende med henblik på retslige eller administrative procedurer vedrørende anvendelsen af forordning (EU) nr. 600/2014.

1.   Bøder og tvangsbøder til udbydere af dataindberetningstjenester og andre personer, der er genstand for undersøgelser, forældes efter fem år.

2.   Den i stk. 1 omhandlede forældelsesfrist løber fra dagen efter den dag, hvor overtrædelsen er begået. Ved vedvarende eller gentagne overtrædelser løber forældelsesfristen fra den dag, hvor overtrædelsen er ophørt.

3.   Enhver foranstaltning, der træffes af ESMA eller af den nationale kompetente myndighed efter anmodning fra ESMA i overensstemmelse med artikel 38o i forordning (EU) nr. 600/2014 med henblik på undersøgelsen eller proceduren vedrørende en overtrædelse af kravene omhandlet i artikel 38g, stk. 1, i forordning (EU) nr. 600/2014, afbryder forældelsesfristen for pålæg af bøder og tvangsbøder. Forældelsesfristen afbrydes med virkning fra den dag, hvor den pågældende foranstaltning meddeles udbyderne af dataindberetningstjenester eller den person, der er genstand for undersøgelsen som følge af en overtrædelse af kravene omhandlet i artikel 38g, stk. 1, i forordning (EU) nr. 600/2014.

4.   Hver afbrydelse som omhandlet i stk. 3 genstarter forældelsesfristen. Forældelsesfristen udløber senest den dag, hvor der er forløbet en periode svarende til den dobbelte forældelsesfrist, uden at ESMA har pålagt en bøde eller tvangsbøde. Denne periode forlænges med den tid, hvor forældelsen har været stillet i bero i henhold til stk. 5.

5.   Forældelsesfristen for pålæg af bøder og tvangsbøder stilles i bero, så længe afgørelsen truffet af ESMA verserer for klagenævnet omhandlet i artikel 60 i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1095/2010 (3) eller er underlagt prøvelse ved Den Europæiske Unions Domstol i overensstemmelse med artikel 38m i forordning (EU) nr. 600/2014.

1.   ESMA's beføjelse til at håndhæve afgørelser, der er vedtaget i henhold til artikel 38h og 38i i forordning (EU) nr. 600/2014, forældes efter fem år.

2.   Den i stk. 1 omhandlede forældelsesfrist regnes fra dagen efter den dag, hvor afgørelsen bliver endelig.

3.   Forældelsesfristen for håndhævelse af sanktioner afbrydes ved:

4.   Hver afbrydelse som omhandlet i stk. 3 genstarter forældelsesfristen.

5.   Forældelsesfristen for håndhævelse af sanktioner stilles i bero, så længe:

1.   Bøder og tvangsbøder opkrævet af ESMA indsættes på en rentebærende konto åbnet af ESMA, indtil de bliver endelige. Hvis ESMA opkræver flere bøder og tvangsbøder på samme tid, sikrer ESMA, at de indsættes på forskellige konti eller underkonti. Betalte bøder og tvangsbøder opføres ikke i ESMA's budget, og de registreres ej heller som budgetmidler.

2.   Når ESMA har konstateret, at bøderne eller tvangsbøderne er blevet endelige, når alle klagemuligheder er udtømt, overfører ESMA disse beløb plus eventuelle renter til Kommissionen. Beløbene opføres derefter på Unionens budget under indtægter.

3.   ESMA aflægger regelmæssigt rapport til Kommissionen om omfanget af de bøder og tvangsbøder, der er pålagt, og deres status.