EUR-Lex Access to European Union law
This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 32015R2452
Commission Implementing Regulation (EU) 2015/2452 of 2 December 2015 laying down implementing technical standards with regard to the procedures, formats and templates of the solvency and financial condition report in accordance with Directive 2009/138/EC of the European Parliament and of the Council (Text with EEA relevance)
Kommissionens gennemførelsesforordning (EU) 2015/2452 af 2. december 2015 om gennemførelsesmæssige tekniske standarder for procedurerne, formaterne og skemaerne vedrørende rapporten om solvens og finansiel situation i overensstemmelse med Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF (EØS-relevant tekst)
Kommissionens gennemførelsesforordning (EU) 2015/2452 af 2. december 2015 om gennemførelsesmæssige tekniske standarder for procedurerne, formaterne og skemaerne vedrørende rapporten om solvens og finansiel situation i overensstemmelse med Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF (EØS-relevant tekst)
OJ L 347, 31.12.2015, p. 1285–1480
(BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)
No longer in force, Date of end of validity: 30/12/2023; ophævet ved 32023R0895
|
31.12.2015 |
DA |
Den Europæiske Unions Tidende |
L 347/1285 |
KOMMISSIONENS GENNEMFØRELSESFORORDNING (EU) 2015/2452
af 2. december 2015
om gennemførelsesmæssige tekniske standarder for procedurerne, formaterne og skemaerne vedrørende rapporten om solvens og finansiel situation i overensstemmelse med Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF
(EØS-relevant tekst)
EUROPA-KOMMISSIONEN HAR —
under henvisning til traktaten om Den Europæiske Unions funktionsmåde,
under henvisning til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF af 25. november 2009 om adgang til og udøvelse af forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (Solvens II) (1), særlig artikel 56, stk. 4, og artikel 256, stk. 5, og
ud fra følgende betragtninger:
|
(1) |
Det bør gennem anvendelse af et foreskrevet sæt offentliggørelsesskemaer, der giver en bedre forståelse af de oplysninger, der offentliggøres, navnlig hvad angår sammenligninger over tid og mellem forskellige selskaber, sikres, at de harmoniserede offentliggørelseskrav vedrørende kvantitative oplysninger, der indgår i rapporten om solvens og finansiel situation, overholdes. Anvendelsen af skemaer forventes også at sikre ligebehandling af forsikrings- og genforsikringsselskaber og at give en bedre forståelse af de oplysninger, som koncernerne har offentliggjort. |
|
(2) |
Når forsikrings- og genforsikringsselskaber, deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber har tilladelse til at offentliggøre en samlet rapport om solvens og finansiel situation, bør de særskilt offentliggøre, som del af deres rapport, de i denne forordning fastsatte oplysninger for individuelle selskaber for hvert forsikrings- eller genforsikringsselskab, der er omfattet af den pågældende rapport, og de oplysninger, der skal offentliggøres for koncerner. |
|
(3) |
For at sikre ensartet anvendelse af medierne til offentliggørelse bør bestemmelserne om medier til offentliggørelse i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/35 (2) finde anvendelse for offentliggørelsen af rapporter om solvens og finansiel situation for koncerner og for samlede rapporter om solvens og finansiel situation. |
|
(4) |
Forsikrings- og genforsikringsselskaber og forsikrings- og genforsikringskoncerner bør kun offentliggøre de oplysninger, der er relevante for deres virksomhed. For eksempel påvirker nogle af de ved direktiv 2009/138/EF fastsatte valgmuligheder, såsom anvendelsen af matchtilpasningen ved beregningen af de forsikringsmæssige hensættelser eller anvendelsen af en komplet eller partiel intern model eller af selskabsspecifikke parametre ved beregningen af solvenskapitalkravet, omfanget af de oplysninger, der skal offentliggøres. I de fleste tilfælde bør kun en del af de i denne forordning fastsatte skemaer offentliggøres, da ikke alle skemaer er relevante for alle selskaber. |
|
(5) |
Bestemmelserne i denne forordning hænger tæt sammen, da de vedrører procedurerne og skemaerne for offentliggørelsen af rapporten om solvens og finansiel situation. Af hensyn til sammenhængen mellem disse bestemmelser, som bør træde i kraft samtidigt, og for at de personer, som er omfattet af indberetningskravene, herunder investorer, der ikke er bosiddende i EU, lettere kan få et samlet overblik over og samlet adgang til dem, er det hensigtsmæssigt at samle alle de ved artikel 56 og artikel 256, stk. 5, i direktiv 2009/138/EF krævede gennemførelsesmæssige tekniske standarder i én enkelt forordning. |
|
(6) |
Denne forordning er baseret på det udkast til gennemførelsesmæssige tekniske standarder, som Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger har forelagt Kommissionen. |
|
(7) |
Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger har afholdt åbne offentlige høringer om det udkast til gennemførelsesmæssige tekniske standarder, som ligger til grund for denne forordning, analyseret de potentielle omkostninger og fordele samt indhentet en udtalelse fra interessentgruppen for forsikrings- og genforsikringsordninger, der er nedsat i henhold artikel 37 i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1094/2010 (3) — |
VEDTAGET DENNE FORORDNING:
Artikel 1
Genstand
Ved denne forordning indføres der gennemførelsesmæssige tekniske standarder vedrørende rapporten om solvens og finansiel situation, idet den fastsætter procedurerne, formaterne og skemaerne for offentliggørelse af oplysninger, jf. artikel 51 i direktiv 2009/138/EF for så vidt angår individuelle forsikrings- og genforsikringsselskaber og artikel 256 i direktiv 2009/138/EF for så vidt angår koncerner.
Artikel 2
Formater for offentliggørelse
Når de i denne forordning omhandlede oplysninger offentliggøres, skal tal, der udtrykker pengebeløb, oplyses i tusinder.
Artikel 3
Valuta
1. Medmindre tilsynsmyndigheden kræver andet, forstås i denne forordning ved »indberetningsvaluta«:
|
a) |
for individuel offentliggørelse: den valuta, der benyttes ved udarbejdelsen af forsikrings- eller genforsikringsselskabets regnskaber |
|
b) |
for offentliggørelse på koncernniveau: den valuta, der benyttes ved udarbejdelsen af koncernregnskabet. |
2. Tal, der udtrykker pengebeløb, skal oplyses i indberetningsvalutaen. Alle andre valutaer end indberetningsvalutaen skal omregnes til indberetningsvalutaen.
3. Når værdien af et aktiv eller passiv, der er denomineret i en anden valuta end indberetningsvalutaen, udtrykkes, omregnes værdien til indberetningsvalutaen, som hvis omregningen var sket til lukkekursen på den sidste dag, hvor den relevante kurs er tilgængelig i den indberetningsperiode, som aktivet eller passivet vedrører.
4. Når værdien af en indtægt eller udgift udtrykkes, omregnes værdien til indberetningsvalutaen på samme omregningsgrundlag som det, der anvendes i regnskabssammenhæng.
5. Omregningen til indberetningsvalutaen foretages ved at anvende vekselkursen fra den samme kilde, som anvendes til forsikrings- eller genforsikringsselskabets regnskab i tilfælde af individuel indberetning eller til koncernregnskabet i tilfælde af indberetning på koncernniveau, medmindre tilsynsmyndigheden kræver andet.
Artikel 4
Skemaer vedrørende rapporten om individuelle selskabers solvens og finansielle situation
Forsikrings- og genforsikringsselskaber skal som en del af rapporten om deres solvens og finansielle situation offentliggøre som minimum følgende skemaer:
|
a) |
skema S.02.01.02 i bilag I, om balancen, under anvendelse af værdiansættelsesreglerne i artikel 75 i direktiv 2009/138/EF, efter vejledningen i afsnit S.02.01 i bilag II til denne forordning |
|
b) |
skema S.05.01.02 i bilag I, om præmier, erstatningsudgifter og omkostninger, under anvendelse af de værdiansættelses- og indregningsprincipper, der er anvendt i selskabets regnskaber, efter vejledningen i S.05.01 i bilag II til denne forordning, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35 |
|
c) |
skema S.05.02.01 i bilag I, om præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter land, under anvendelse af de værdiansættelses- og indregningsprincipper, der er anvendt i selskabets regnskaber, efter vejledningen i afsnit S.05.02 i bilag II |
|
d) |
skema S.12.01.02 i bilag I, om forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring og sygeforsikring, der udøves på et forsikringsmæssigt grundlag svarende til livsforsikring (»SLT-sygeforsikring«), for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.12.01 i bilag II til nærværende forordning |
|
e) |
skema S.17.01.02 i bilag I, om forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring, efter vejledningen i S.17.01 i bilag II til denne forordning, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35 |
|
f) |
skema S.19.01.21 i bilag I, om skadesforsikringserstatningsudgifter, i form af udviklingstrekanter, efter vejledningen i bilag S.19.01 i bilag II, for skadesforsikringsvirksomhed i alt |
|
g) |
skema S.22.01.21 i bilag I, om virkningen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, efter vejledningen i afsnit S.22.01 i bilag II |
|
h) |
skema S.23.01.01 i bilag I, om kapitalgrundlaget, herunder basiskapitalgrundlaget og det supplerende kapitalgrundlag, efter vejledningen i afsnit S.23.01 i bilag II |
|
i) |
skema S.25.01.21 i bilag I, om solvenskapitalkravet beregnet efter standardformlen, efter vejledningen i afsnit S.25.01 i bilag II |
|
j) |
skema S.25.02.21 i bilag I, om solvenskapitalkravet beregnet efter standardformlen og en partiel intern model, efter vejledningen i afsnit S.25.02 i bilag II |
|
k) |
skema S.25.03.21 i bilag I, om solvenskapitalkravet beregnet efter en komplet intern model efter vejledningen i afsnit S.25.03 i bilag II |
|
l) |
skema S28.01.01 i bilag I, om minimumskapitalkravet for forsikrings- og genforsikringsselskaber, der udøver udelukkende livsforsikrings- eller livsgenforsikringsvirksomhed eller udelukkende skadesforsikrings- eller skadesgenforsikringsvirksomhed, efter vejledningen i afsnit S.28.01 i bilag II |
|
m) |
skema S28.02.01 i bilag I, om minimumskapitalkravet for forsikrings- og genforsikringsselskaber, der udøver både livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed, efter vejledningen i afsnit S.28.02 i bilag II. |
Artikel 5
Skemaer vedrørende rapporten om koncerners solvens og finansielle situation
Deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber skal som en del af deres rapport om koncernens solvens og finansielle situation offentliggøre som minimum følgende skemaer:
|
a) |
skema S.32.01.22 i bilag I, om de selskaber, der indgår i koncernen, efter vejledningen i afsnit S.32.01 i bilag III |
|
b) |
hvis koncernen med henblik på at beregne koncernsolvensen anvender metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, enten alene eller sammen med metode 2 som fastsat ved artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, skema S.02.01.02 i bilag I til denne forordning, om balancen, under anvendelse af værdiansættelsen i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF, efter vejledningen i afsnit S.02.01 i bilag III til denne forordning |
|
c) |
skema S.05.01.02 i bilag I, om præmier, erstatningsudgifter og omkostninger, under anvendelse af de værdiansættelses- og indregningsprincipper, der er anvendt i koncernregnskaberne, efter vejledningen i S.05.01 i bilag III til denne forordning, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35 |
|
d) |
skema S.05.02.01 i bilag I, om præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter land, under anvendelse af de værdiansættelses- og indregningsprincipper, der er anvendt i koncernregnskaberne, efter vejledningen i afsnit S.05.02 i bilag III |
|
e) |
skema S.22.01.22 i bilag I, om virkningen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, efter vejledningen i afsnit S.22.01 i bilag III |
|
f) |
skema S.23.01.22 i bilag I, om kapitalgrundlaget, herunder basiskapitalgrundlaget og det supplerende kapitalgrundlag, efter vejledningen i afsnit S.23.01 i bilag III |
|
g) |
hvis koncernen med henblik på at beregne koncernsolvensen anvender metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, enten alene eller sammen med metode 2 som fastsat ved nævnte direktivs artikel 233, skema S.25.01.22 i bilag I til denne forordning, med oplysninger om solvenskapitalkravet beregnet efter standardformlen, efter vejledningen i afsnit S.25.01 i bilag III til denne forordning |
|
h) |
hvis koncernen med henblik på at beregne koncernsolvensen anvender metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, enten alene eller sammen med metode 2 som fastsat ved nævnte direktivs artikel 233, skema S.25.02.22 i bilag I til denne forordning, med oplysninger om solvenskapitalkravet beregnet efter standardformlen og en partiel intern model, efter vejledningen i afsnit S.25.02 i bilag III til denne forordning |
|
i) |
hvis koncernen med henblik på at beregne koncernsolvensen anvender metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, enten alene eller sammen med metode 2 som fastsat ved nævnte direktivs artikel 233, skema S.25.03.22 i bilag I til denne forordning, med oplysninger om solvenskapitalkravet beregnet efter en komplet intern model, efter vejledningen i afsnit S.25.03 i bilag III til denne forordning. |
Artikel 6
Henvisninger til andre dokumenter i rapporten om solvens og finansiel situation
Hvis der i forsikrings- og genforsikringsselskabers, deltagende forsikrings- og genforsikringsselskabers, forsikringsholdingselskabers eller blandede finansielle holdingselskabers rapport om solvens og finansiel situation indgår henvisninger til andre offentligt tilgængelige dokumenter, skal disse henvisninger føre direkte til selve oplysningerne og ikke til et generelt dokument.
Artikel 7
Overensstemmelse mellem oplysninger
Forsikrings- og genforsikringsselskaber, deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber skal vurdere, hvorvidt de offentliggjorte oplysninger stemmer fuldstændigt overens med de oplysninger, der er indberettet til tilsynsmyndighederne.
Artikel 8
Medier til offentliggørelse af rapporten om koncernens solvens og finansielle situation og den samlede rapport
Artikel 301 i delegeret forordning (EU) 2015/35 anvendes på offentliggørelsen af rapporten om koncernens solvens og finansielle situation og den samlede rapport.
Artikel 9
Inddragelse af datterselskaberne i den samlede rapport om solvens og finansiel situation
1. Hvis et deltagende forsikrings- eller genforsikringsselskab, forsikringsholdingselskab eller blandet finansielt holdingselskab anmoder den koncerntilsynsførende om godkendelse af at fremlægge en samlet rapport om solvens og finansiel situation, skal den koncerntilsynsførende straks kontakte alle berørte tilsynsmyndigheder for navnligt at drøfte, hvilket sprog der skal anvendes i den samlede rapport om solvens og finansiel situation.
2. Det deltagende forsikrings- eller genforsikringsselskab, forsikringsholdingselskab eller blandede finansielle holdingselskab skal forklare, hvordan datterselskaberne indgår i rapporten, og hvordan datterselskabernes administrations-, ledelses- eller tilsynsorgan inddrages i processen og i godkendelsen af den samlede rapport om solvens og finansiel situation.
Artikel 10
Ikrafttræden
Denne forordning træder i kraft på tyvendedagen efter offentliggørelsen i Den Europæiske Unions Tidende.
Denne forordning er bindende i alle enkeltheder og gælder umiddelbart i hver medlemsstat.
Udfærdiget i Bruxelles, den 2. december 2015.
På Kommissionens vegne
Jean-Claude JUNCKER
Formand
(1) EUT L 335 af 17.12 2009, s. 1.
(2) Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/35 af 10. oktober 2014 om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF om adgang til og udøvelse af forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (Solvens II) (EUT L 12 af 17.1.2015, s. 1).
(3) Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1094/2010 af 24. november 2010 om oprettelse af en europæisk tilsynsmyndighed (Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger), om ændring af afgørelse nr. 716/2009/EF og om ophævelse af Kommissionens afgørelse 2009/79/EF (EUT L 331 af 15.12.2010, s. 48).
BILAG I
S.02.01.02
Balance
|
|
|
Solvens II-værdi |
|
Aktiver |
|
C0010 |
|
Immaterielle aktiver |
R0030 |
|
|
Udskudte skatteaktiver |
R0040 |
|
|
Pensionsmæssigt overskud |
R0050 |
|
|
Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug |
R0060 |
|
|
Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
R0070 |
|
|
Ejendomme (bortset fra til eget brug) |
R0080 |
|
|
Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser |
R0090 |
|
|
Aktier |
R0100 |
|
|
Aktier — noterede |
R0110 |
|
|
Aktier — unoterede |
R0120 |
|
|
Obligationer |
R0130 |
|
|
Statsobligationer |
R0140 |
|
|
Erhvervsobligationer |
R0150 |
|
|
Strukturerede værdipapirer |
R0160 |
|
|
Sikrede værdipapirer |
R0170 |
|
|
Kollektive investeringsinstitutter |
R0180 |
|
|
Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0190 |
|
|
Skøn over udskudt skats tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0200 |
|
|
Øvrige investeringer |
R0210 |
|
|
Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler |
R0220 |
|
|
Lån, herunder realkreditlån |
R0230 |
|
|
Policelån |
R0240 |
|
|
Lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer |
R0250 |
|
|
Andre lån, herunder realkreditlån |
R0260 |
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler fra: |
R0270 |
|
|
Skadesforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring |
R0280 |
|
|
Skadesforsikring undtagen sygeforsikring |
R0290 |
|
|
Sygeforsikring svarende til skadesforsikring |
R0300 |
|
|
Livsforsikring og sygeforsikring svarende til livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked |
R0310 |
|
|
Sygeforsikring svarende til livsforsikring |
R0320 |
|
|
Livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked |
R0330 |
|
|
Livsforsikring, indeksreguleret og unit-linked |
R0340 |
|
|
Indskud til cedenter |
R0350 |
|
|
Tilgodehavender fra forsikringer og mæglere |
R0360 |
|
|
Tilgodehavender fra genforsikring |
R0370 |
|
|
Tilgodehavender (handel, ikke forsikring) |
R0380 |
|
|
Egne aktier (som besiddes direkte) |
R0390 |
|
|
Forfaldne beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer eller garantikapital, der er indkaldt, men endnu ikke indbetalt |
R0400 |
|
|
Likvider |
R0410 |
|
|
Alle øvrige aktiver, ikke anført andetsteds |
R0420 |
|
|
Aktiver i alt |
R0500 |
|
|
Forpligtelser |
|
C0010 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring |
R0510 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) |
R0520 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0530 |
|
|
Bedste skøn |
R0540 |
|
|
Risikomargin |
R0550 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) |
R0560 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0570 |
|
|
Bedste skøn |
R0580 |
|
|
Risikomargin |
R0590 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen indeksreguleret og unit-linked) |
R0600 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til livsforsikring) |
R0610 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0620 |
|
|
Bedste skøn |
R0630 |
|
|
Risikomargin |
R0640 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) |
R0650 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0660 |
|
|
Bedste skøn |
R0670 |
|
|
Risikomargin |
R0680 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksreguleret og unit-linked |
R0690 |
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0700 |
|
|
Bedste skøn |
R0710 |
|
|
Risikomargin |
R0720 |
|
|
Eventualforpligtelser |
R0740 |
|
|
Hensættelser, som ikke er forsikringsmæssige hensættelser |
R0750 |
|
|
Pensionsforpligtelser |
R0760 |
|
|
Indskud fra genforsikringsselskaber |
R0770 |
|
|
Udskudte skatteforpligtelser |
R0780 |
|
|
Derivater |
R0790 |
|
|
Gæld til kreditinstitutter |
R0800 |
|
|
Andre finansielle forpligtelser end gæld til kreditinstitutter |
R0810 |
|
|
Forpligtelser vedrørende forsikringer og mæglere |
R0820 |
|
|
Forpligtelser vedrørende genforsikring |
R0830 |
|
|
Forpligtelser (handel, ikke forsikring) |
R0840 |
|
|
Efterstillet gæld |
R0850 |
|
|
Efterstillet gæld ikke medregnet i basiskapitalgrundlaget |
R0860 |
|
|
Efterstillet gæld medregnet i basiskapitalgrundlaget |
R0870 |
|
|
Alle øvrige passiver, ikke anført andetsteds |
R0880 |
|
|
Passiver i alt |
R0900 |
|
|
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
R1000 |
|
S.05.01.02
Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter branche
|
|
|
Branche vedrørende: Skadesforsikrings-og skadesgenforsikringsforpligtelser (direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring) |
||||||||
|
|
|
Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling |
Forsikring vedrørende indkomstsikring |
Arbejdsskadeforsikring |
Motoransvarsforsikring |
Anden motorforsikring |
Sø-, luftfarts- og transportforsikring |
Brand og andre skader på ejendom |
Almindelig ansvarsforsikring |
Kredit- og kautionsforsikring |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
Tegnede præmier |
||||||||||
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmieindtægter |
||||||||||
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningsudgifter |
||||||||||
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skøn over udskudt skats tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser |
||||||||||
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Omkostninger |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Andre omkostninger |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlede omkostninger |
R1300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Branche vedrørende: Skadesforsikrings-og skadesgenforsikringsforpligtelser (direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring) |
Branche vedrørende: Accepteret ikkeproportional genforsikring |
I alt |
|||||
|
|
|
Retshjælpsforsikring |
Assistance |
Diverse økonomiske tab |
Sygeforsikring |
Ulykkesforsikring |
Sø-, luftfarts- og transportforsikring |
Materielle anlægsaktiver |
|
|
|
|
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0200 |
|
Tegnede præmier |
|||||||||
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmieindtægter |
|||||||||
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningsudgifter |
|||||||||
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser |
|||||||||
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Omkostninger |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Andre omkostninger |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlede omkostninger |
R1300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Branche vedrørende: Livsforsikringsforpligtelser |
Livsgenforsikringsforpligtelser |
I alt |
||||||
|
|
|
Sygeforsikring |
Forsikring med gevinstandele |
Indeksreguleret og unit-linked forsikring |
Anden livsforsikring |
Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til sygeforsikringsforpligtelser |
Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser |
Sygegenforsikring |
Livsgenforsikring |
|
|
|
|
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0300 |
|
Tegnede præmier |
||||||||||
|
Brutto |
R1410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmieindtægter |
||||||||||
|
Brutto |
R1510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningsudgifter |
||||||||||
|
Brutto |
R1610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser |
||||||||||
|
Brutto |
R1710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Omkostninger |
R1900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Andre omkostninger |
R2500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlede omkostninger |
R2600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.05.02.01
Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter land
|
|
|
Hjemland |
Top 5-lande (efter værdien af tegnede brutto præmier) — Skadesforsikringsforpligtelser |
Top 5 i alt og hjemland |
||||
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
|
|
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
|
Tegnede præmier |
||||||||
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmieindtægter |
||||||||
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningsudgifter |
||||||||
|
Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Skøn over udskudt skats tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser |
||||||||
|
Brutto — Direkte virksomhed |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Omkostninger |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Andre omkostninger |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlede omkostninger |
R1300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hjemland |
Top 5-lande (efter værdien af tegnede brutto præmier) — Skadesforsikringsforpligtelser |
Top 5 i alt og hjemland |
||||
|
|
|
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
|
|
R1400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
|
Tegnede præmier |
||||||||
|
Brutto |
R1410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmieindtægter |
||||||||
|
Brutto |
R1510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningsudgifter |
||||||||
|
Brutto |
R1610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser |
||||||||
|
Brutto |
R1710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Genforsikringsandel |
R1720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto |
R1800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Omkostninger |
R1900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Andre omkostninger |
R2500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlede omkostninger |
R2600 |
|
|
|
|
|
|
|
S.12.01.02
Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring
|
|
|
Forsikring med gevinstandele |
Indeksreguleret og unit-linked forsikring |
Anden livsforsikring |
Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser |
Accepteret genforsikring |
I alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
||||
|
|
|
|
Aftaler uden optioner eller garantier |
Aftaler med optioner eller garantier |
|
Aftaler uden optioner eller garantier |
Aftaler med optioner eller garantier |
||||
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0150 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste bruttoskøn |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Bedste skøn |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
Sygeforsikring (direkte virksomhed) |
Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til sygeforsikringsforpligtelser |
Sygeforsikring (accepteret genforsikring) |
I alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
||
|
|
|
|
Aftaler uden optioner eller garantier |
Aftaler med optioner eller garantier |
|||
|
|
|
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste bruttoskøn |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
S.17.01.02
Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring
|
|
|
Direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring |
||||||||
|
|
|
Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling |
Forsikring vedrørende indkomstsikring |
Arbejdsskadeforsikring |
Motoransvarsforsikring |
Anden motorforsikring |
Sø-, luftfarts- og transportforsikring |
Brand og andre skader på ejendom |
Almindelig ansvarsforsikring |
Kredit- og kautionsforsikring |
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmiehensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn over præmiehensættelser |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningshensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn over erstatningshensættelser |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn i alt — Brutto |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn i alt — Netto |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skøn over udskudt skats tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring |
Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Skadesforsikringsforpligtelser i alt |
|||||
|
|
|
Retshjælpsforsikring |
Assistance |
Diverse økonomiske tab |
Ikkeproportional sygegenforsikring |
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring |
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring |
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
|
|
|
|
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Præmiehensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn over præmiehensættelser |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Erstatningshensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brutto |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn over erstatningshensættelser |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn i alt — Brutto |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste nettoskøn i alt — Netto |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Risikomargin |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser — i alt |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
S.19.01.21
Skadesforsikringserstatninger
Skadesforsikringsvirksomhed i alt
|
Ulykkesår/forsikringsår |
Z0010 |
|
Udbetalte bruttoerstatninger (ikkekumulativt)
(absolut beløb)
|
|
|
Udviklingsår |
|
|
I indeværende år |
|
Sum af år (kumulativt) |
||||||||||
|
|
År |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 og + |
|
|
|
||
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
|
|
C0170 |
|
C0180 |
|
Tidligere |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0100 |
|
|
|
|
N-9 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0160 |
|
|
|
|
N-8 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0170 |
|
|
|
|
N-7 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0180 |
|
|
|
|
N-6 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0190 |
|
|
|
|
N-5 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0200 |
|
|
|
|
N-4 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0210 |
|
|
|
|
N-3 |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0220 |
|
|
|
|
Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0230 |
|
|
|
|
Skøn over udskudt skats tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0240 |
|
|
|
|
N |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
R0260 |
|
|
|
Bedste skøn over erstatningshensættelser, brutto, udiskonteret
(absolut beløb)
|
|
|
Udviklingsår |
|
|
Årets udgang (diskonterede data) |
||||||||||
|
|
År |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 og + |
|
|
|
|
|
|
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0290 |
C0300 |
|
|
C0360 |
|
Tidligere |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0100 |
|
|
N-9 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0160 |
|
|
N-8 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0170 |
|
|
N-7 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0180 |
|
|
N-6 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0190 |
|
|
N-5 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0200 |
|
|
N-4 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0210 |
|
|
N-3 |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0220 |
|
|
N-2 |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0230 |
|
|
N-1 |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0240 |
|
|
N |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
R0260 |
|
S.22.01.21
Virkning af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger
|
|
|
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul |
Virkning af matchtilpasning sat til nul |
|
|
|
C0010 |
C0030 |
C0050 |
C0070 |
C0090 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Basiskapitalgrundlag |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
Minimumskapitalkrav |
R0110 |
|
|
|
|
|
S.22.01.22
Virkning af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger
|
|
|
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul |
Virkning af matchtilpasning sat til nul |
|
|
|
C0010 |
C0030 |
C0050 |
C0070 |
C0090 |
|
Forsikringsmæssige hensættelser |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Basiskapitalgrundlag |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0090 |
|
|
|
|
|
S.23.01.01
Kapitalgrundlag
|
|
|
I alt |
Tier 1 — Ubegrænset |
Tier 1 — Begrænset |
Tier 2 |
Tier 3 |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
|
Basiskapitalgrundlag før fradrag af kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter som omhandlet i artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35 |
|
|
|
|
|
|
|
Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
Efterstillede gensidige medlemskonti |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
Overskudskapital |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
Præferenceaktier |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
Afstemningsreserve |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
Efterstillet gæld |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden. |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II |
|
|
|
|
|
|
|
Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
Fradrag |
|
|
|
|
|
|
|
Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
Skøn over udskudt skats tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
Supplerende kapitalgrundlag |
|
|
|
|
|
|
|
Ubetalt og ikkeindkaldt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt garantikapital og ikkeindbetalte og ikkeindkaldte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
Ubetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
Remburser og garantier henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF |
R0350 |
|
|
|
|
|
|
Indkaldelse af supplerende bidrag hos medlemmer henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF |
R0370 |
|
|
|
|
|
|
Andre former for supplerende kapitalgrundlag |
R0390 |
|
|
|
|
|
|
Samlet supplerende kapitalgrundlag |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
Til rådighed stående og anderkendt kapitalgrundlag |
|
|
|
|
|
|
|
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
R0510 |
|
|
|
|
|
|
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
R0540 |
|
|
|
|
|
|
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0580 |
|
|
|
|
|
|
Minimumskapitalkrav |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag og solvenskapitalkrav |
R0620 |
|
|
|
|
|
|
Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag og minimumskapitalkrav |
R0640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0060 |
|
|
|
|
|
Afstemningsreserve |
|
|
|
|
|
|
|
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
Egne aktier (som besiddes direkte og indirekte) |
R0710 |
|
|
|
|
|
|
Påregnelige udbytter, udlodninger og gebyrer |
R0720 |
|
|
|
|
|
|
Andre basiskapitalgrundlagselementer |
R0730 |
|
|
|
|
|
|
Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde |
R0740 |
|
|
|
|
|
|
Afstemningsreserve |
R0760 |
|
|
|
|
|
|
Forventet fortjeneste |
|
|
|
|
|
|
|
Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — Livsforsikring |
R0770 |
|
|
|
|
|
|
Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — Skadesforsikring |
R0780 |
|
|
|
|
|
|
Samlet forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier |
R0790 |
|
|
|
|
|
S.23.01.22
Kapitalgrundlag
|
|
|
I alt |
Tier 1 — Ubegrænset |
Tier 1 — Begrænset |
Tier 2 |
Tier 3 |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
|
Basiskapitalgrundlag før fradrag af kapitalinteresser i andre finansielle sektorer |
|
|
|
|
|
|
|
Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Ikke til rådighed stående, indkaldt, men ikke indbetalt stamaktiekapital på koncernniveau |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
Efterstillede gensidige medlemskonti |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
Ikke til rådighed stående, efterstillede gensidige medlemskonti på koncernniveau |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
Overskudskapital |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
Ikke til rådighed stående overskudskapital på koncernniveau |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
Præferenceaktier |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
Ikke til rådighed stående præferenceaktier på koncernniveau |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier på koncernniveau |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
Afstemningsreserve |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
Efterstillet gæld |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
Skøn over udskudt skats tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
Beløb svarende til værdien af ikke til rådighed stående udskudte skatteaktiver på koncernniveau netto |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre kapitalgrundlagselementer godkendt af tilsynsmyndighed |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
Minoritetsinteresser (hvis ikke indberettet som en del af et andet kapitalgrundlagselement) |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser på koncernniveau |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II |
|
|
|
|
|
|
|
Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
Fradrag |
|
|
|
|
|
|
|
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i andre finansielle selskaber, herunder ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
Heraf fratrukket i henhold til artikel 228 i direktiv 2009/138/EF |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
Fradrag vedrørende kapitalinteresser, hvor informationer mangler (artikel 229) |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
Fradrag vedrørende kapitalinteresser efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
Fradrag i alt |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
Supplerende kapitalgrundlag |
|
|
|
|
|
|
|
Ubetalt og ikkeindkaldt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt garantikapital og ikkeindbetalte og ikkeindkaldte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
Ubetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF |
R0350 |
|
|
|
|
|
|
Remburser og garantier henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Indkaldelse af supplerende bidrag hos medlemmer henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF |
R0370 |
|
|
|
|
|
|
Ikke til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag på koncernniveau. |
R0380 |
|
|
|
|
|
|
Andre former for supplerende kapitalgrundlag |
R0390 |
|
|
|
|
|
|
Samlet supplerende kapitalgrundlag |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
Kapitalgrundlag i andre finansielle sektorer |
|
|
|
|
|
|
|
Afstemningsreserve |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
Ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
Kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering anvendes, alene eller i kombination med metode 1 |
|
|
|
|
|
|
|
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes |
R0450 |
|
|
|
|
|
|
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes, eksklusive koncerninterne transaktioner |
R0460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Til rådighed stående kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) |
R0520 |
|
|
|
|
|
|
Til rådighed stående kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav |
R0530 |
|
|
|
|
|
|
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) |
R0560 |
|
|
|
|
|
|
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav |
R0570 |
|
|
|
|
|
|
Koncernens konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav |
R0610 |
|
|
|
|
|
|
Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag og koncernens konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav |
R0650 |
|
|
|
|
|
|
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af koncernens solvenskapitalkrav (inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) |
R0660 |
|
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav på koncernniveau |
R0680 |
|
|
|
|
|
|
Forhold mellem det anerkendte kapitalgrundlag og koncernens solvenskapitalkrav (inklusive andre finansielle sektorer og selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) |
R0690 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0060 |
|
|
|
|
|
Afstemningsreserve |
|
|
|
|
|
|
|
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
Egne aktier (som besiddes direkte og indirekte) |
R0710 |
|
|
|
|
|
|
Påregnelige udbytter, udlodninger og gebyrer |
R0720 |
|
|
|
|
|
|
Andre basiskapitalgrundlagselementer |
R0730 |
|
|
|
|
|
|
Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde |
R0740 |
|
|
|
|
|
|
Andet ikke til rådighed stående kapitalgrundlag |
R0750 |
|
|
|
|
|
|
Afstemningsreserve før fradrag af kapitalinteresser i andre finansielle sektorer |
R0760 |
|
|
|
|
|
|
Forventet fortjeneste |
|
|
|
|
|
|
|
Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — Livsforsikring |
R0770 |
|
|
|
|
|
|
Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — Skadesforsikring |
R0780 |
|
|
|
|
|
|
Samlet forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier |
R0790 |
|
|
|
|
|
S.25.01.21
Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender standardformlen
|
|
|
Bruttosolvenskapitalkrav |
Selskabsspecifikke parametre |
Forenklinger |
|
|
|
C0110 |
C0090 |
C0100 |
|
Markedsrisici |
R0010 |
|
|
|
|
Modpartsrisici |
R0020 |
|
|
|
|
Livsforsikringsrisici |
R0030 |
|
|
|
|
Sygeforsikringsrisici |
R0040 |
|
|
|
|
Skadesforsikringsrisici |
R0050 |
|
|
|
|
Diversifikation |
R0060 |
|
|
|
|
Risici på immaterielle aktiver |
R0070 |
|
|
|
|
Primært solvenskapitalkrav |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beregning af solvenskapitalkravet |
|
C0100 |
|
|
|
Operationelle risici |
R0130 |
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne |
R0140 |
|
|
|
|
Udskudte skatters tabsabsorberende evne |
R0150 |
|
|
|
|
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
R0160 |
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
R0200 |
|
|
|
|
Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0210 |
|
|
|
|
Skøn over udskudt skats tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0220 |
|
|
|
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici |
R0400 |
|
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
R0410 |
|
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
R0420 |
|
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
R0430 |
|
|
|
|
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
R0440 |
|
|
|
S.25.01.22
Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender standardformlen
|
|
|
Bruttosolvenskapitalkrav |
Selskabsspecifikke parametre |
Forenklinger |
|
|
|
C0110 |
C0080 |
C0090 |
|
Markedsrisici |
R0010 |
|
|
|
|
Modpartsrisici |
R0020 |
|
|
|
|
Livsforsikringsrisici |
R0030 |
|
|
|
|
Sygeforsikringsrisici |
R0040 |
|
|
|
|
Skadesforsikringsrisici |
R0050 |
|
|
|
|
Diversifikation |
R0060 |
|
|
|
|
Risici på immaterielle aktiver |
R0070 |
|
|
|
|
Primært solvenskapitalkrav |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beregning af solvenskapitalkravet |
|
C0100 |
|
|
|
Operationelle risici |
R0130 |
|
|
|
|
Forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne |
R0140 |
|
|
|
|
Udskudte skatters tabsabsorberende evne |
R0150 |
|
|
|
|
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
R0160 |
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
R0200 |
|
|
|
|
Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0210 |
|
|
|
|
Skøn over udskudt skats tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0220 |
|
|
|
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici |
R0400 |
|
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
R0410 |
|
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
R0420 |
|
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
R0430 |
|
|
|
|
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
R0440 |
|
|
|
|
Koncernens konsoliderede minimumsolvenskapitalkrav |
R0470 |
|
|
|
|
Oplysninger om andre enheder |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) |
R0500 |
|
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber |
R0510 |
|
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser |
R0520 |
|
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kapitalkrav for ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter |
R0530 |
|
|
|
|
Kapitalkrav for kapitalandele i ikkekontrollerede selskaber |
R0540 |
|
|
|
|
Kapitalkrav for resterende selskaber |
R0550 |
|
|
|
|
Samlet solvenskapitalkrav |
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav for selskaber omfattet af metoden med fradrag og aggregering |
R0560 |
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0570 |
|
|
|
S.25.02.21
Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender standardformlen og en partiel intern model
|
Unikt komponentnummer |
Komponentbeskrivelse |
Beregning af solvenskapitalkravet |
Modelleret beløb |
Selskabsspecifikke parametre |
Forenklinger |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beregning af solvenskapitalkravet |
|
C0100 |
|
|
|
|
Ikkediversificerede komponenter i alt |
R0110 |
|
|
|
|
|
Diversifikation |
R0060 |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
R0160 |
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
R0200 |
|
|
|
|
|
Allerede indførte kapitaltillæg |
R0210 |
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0220 |
|
|
|
|
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
|
|
|
|
|
|
Beløb/skøn vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne |
R0300 |
|
|
|
|
|
Beløb/skøn vedrørende udskudte skatters samlede tabsabsorberende evne |
R0310 |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici |
R0400 |
|
|
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
R0410 |
|
|
|
|
|
Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0420 |
|
|
|
|
|
Skøn over udskudt skats tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0430 |
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
R0440 |
|
|
|
|
S.25.02.22
Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender standardformlen og en partiel intern model
|
Unikt komponentnummer |
Komponentbeskrivelse |
Beregning af solvenskapitalkravet |
Modelleret beløb |
Selskabsspecifikke parametre |
Forenklinger |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beregning af solvenskapitalkravet |
|
C0100 |
|
|
|
|
Ikkediversificerede komponenter i alt |
R0110 |
|
|
|
|
|
Diversifikation |
R0060 |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
R0160 |
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
R0200 |
|
|
|
|
|
Allerede indførte kapitaltillæg |
R0210 |
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav for selskaber, der anvender den konsoliderede metode |
R0220 |
|
|
|
|
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
|
|
|
|
|
|
Beløb/skøn vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne |
R0300 |
|
|
|
|
|
Beløb/skøn vedrørende udskudte skatters samlede tabsabsorberende evne |
R0310 |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici |
R0400 |
|
|
|
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
R0410 |
|
|
|
|
|
Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0420 |
|
|
|
|
|
Skøn over udskudt skats tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0430 |
|
|
|
|
|
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
R0440 |
|
|
|
|
|
Koncernens konsoliderede minimumsolvenskapitalkrav |
R0470 |
|
|
|
|
|
Oplysninger om andre enheder |
|
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) |
R0500 |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber |
R0510 |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser |
R0520 |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kapitalkrav for ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter |
R0530 |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for kapitalandele i ikkekontrollerede selskaber |
R0540 |
|
|
|
|
|
Kapitalkrav for resterende selskaber |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0100 |
|
|
|
|
Samlet solvenskapitalkrav |
|
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav for selskaber omfattet af metoden med fradrag og aggregering |
R0560 |
|
|
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0570 |
|
|
|
|
S.25.03.21
Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender komplette interne modeller
|
Unikt komponentnummer |
Komponentbeskrivelse |
Beregning af solvenskapitalkravet |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beregning af solvenskapitalkravet |
|
C0100 |
|
Ikkediversificerede komponenter i alt |
R0110 |
|
|
Diversifikation |
R0060 |
|
|
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF (overgangsforanstaltninger) |
R0160 |
|
|
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
R0200 |
|
|
Allerede indførte kapitaltillæg |
R0210 |
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0220 |
|
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
|
|
|
Beløb/skøn vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne |
R0300 |
|
|
Beløb/skøn vedrørende udskudte skatters samlede tabsabsorberende evne |
R0310 |
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
R0410 |
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde (undtagen i tilknytning til virksomhed udøvet i henhold til artikel 4 i direktiv 2003/41/EF (overgangsforanstaltninger)) |
R0420 |
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
R0430 |
|
|
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
R0440 |
|
S.25.03.22
Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender komplette interne modeller
|
Unikt komponentnummer |
Komponentbeskrivelse |
Beregning af solvenskapitalkravet |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beregning af solvenskapitalkravet |
|
C0100 |
|
Ikkediversificerede komponenter i alt |
R0110 |
|
|
Diversifikation |
R0060 |
|
|
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
R0160 |
|
|
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
R0200 |
|
|
Allerede indførte kapitaltillæg |
R0210 |
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0220 |
|
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
|
|
|
Beløb/skøn vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne |
R0300 |
|
|
Beløb/skøn vedrørende udskudte skatters samlede tabsabsorberende evne |
R0310 |
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
R0410 |
|
|
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde (undtagen i tilknytning til virksomhed udøvet i henhold til artikel 4 i direktiv 2003/41/EF (overgangsforanstaltninger)) |
R0420 |
|
|
Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0430 |
|
|
Skøn over udskudt skats tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0440 |
|
|
Koncernens konsoliderede minimumsolvenskapitalkrav |
R0470 |
|
|
Oplysninger om andre enheder |
|
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) |
R0500 |
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber |
R0510 |
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser |
R0520 |
|
|
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kapitalkrav for ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter |
R0530 |
|
|
Kapitalkrav for kapitalandele i ikkekontrollerede selskaber |
R0540 |
|
|
Kapitalkrav for resterende selskaber |
R0550 |
|
S.28.01.01
Minimumskapitalkrav – Udelukkende livsforsikrings- eller livsgenforsikringsvirksomhed eller udelukkende skadesforsikrings- eller skadesgenforsikringsvirksomhed
Lineært formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser
|
|
|
C0010 |
|
|
|
|
MCRNL Resultat |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
|
|
|
|
|
C0020 |
C0030 |
|
Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling, herunder proportional genforsikring |
R0020 |
|
|
||
|
Forsikring vedrørende indkomstsikring, herunder proportional genforsikring |
R0030 |
|
|
||
|
Arbejdsskadeforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0040 |
|
|
||
|
Motoransvarsforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0050 |
|
|
||
|
Anden motorforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0060 |
|
|
||
|
Sø-, luftfarts- og transportforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0070 |
|
|
||
|
Brand og andre skader på ejendom, herunder proportional genforsikring |
R0080 |
|
|
||
|
Almindelig ansvarsforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0090 |
|
|
||
|
Kredit- og kautionsforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0100 |
|
|
||
|
Retshjælpsforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0110 |
|
|
||
|
Assistance, herunder proportional genforsikring |
R0120 |
|
|
||
|
Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0130 |
|
|
||
|
Skøn over udskudt skats tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0140 |
|
|
||
|
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring |
R0150 |
|
|
||
|
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring |
R0160 |
|
|
||
|
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
R0170 |
|
|
||
Lineært formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser
|
|
|
C0040 |
|
|
|
|
MCRL Resultat |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
Samlet risikosum, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
|
|
|
|
|
C0050 |
C0060 |
|
Forpligtelser med gevinstandele — Garanterede ydelser |
R0210 |
|
|
||
|
Forpligtelser med gevinstandele — Fremtidige diskretionære ydelser |
R0220 |
|
|
||
|
Forpligtelser i tilknytning til indeksreguleret og unit-linked forsikring |
R0230 |
|
|
||
|
Andre livs- og sygeforsikringsforpligtelser og livs- og sygegenforsikringsforpligtelser |
R0240 |
|
|
||
|
Risikosum i alt for alle livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser |
R0250 |
|
|
||
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav
|
|
|
C0070 |
|
Lineært minimumskapitalkrav |
R0300 |
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0310 |
|
|
Loft for minimumskapitalkrav |
R0320 |
|
|
Bundgrænse for minimumskapitalkrav |
R0330 |
|
|
Kombineret minimumskapitalkrav |
R0340 |
|
|
Absolut bundgrænse for minimumskapitalkrav |
R0350 |
|
|
|
|
C0070 |
|
Minimumskapitalkrav |
R0400 |
|
S.28.02.01
Minimumskapitalkrav — Både livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed
|
|
|
Skadesforsikringsvirksomhed |
Livsforsikringsvirksomhed |
|
Skadesforsikringsvirksomhed |
Livsforsikringsvirksomhed |
||
|
|
|
MCR(NL,NL) Resultat |
MCR(NL,L)Resultat |
|
|
|
|
|
|
|
|
C0010 |
C0020 |
|
|
|
|
|
|
Lineært formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
|
|
|
|
|
|
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
|
Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling, herunder proportional genforsikring |
R0020 |
|
|
|
|
|||
|
Forsikring vedrørende indkomstsikring, herunder proportional genforsikring |
R0030 |
|
|
|
|
|||
|
Arbejdsskadeforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0040 |
|
|
|
|
|||
|
Motoransvarsforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0050 |
|
|
|
|
|||
|
Anden motorforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0060 |
|
|
|
|
|||
|
Sø-, luftfarts- og transportforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0070 |
|
|
|
|
|||
|
Brand og andre skader på ejendom, herunder proportional genforsikring |
R0080 |
|
|
|
|
|||
|
Almindelig ansvarsforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0090 |
|
|
|
|
|||
|
Kredit- og kautionsforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0100 |
|
|
|
|
|||
|
Retshjælpsforsikring, herunder proportional genforsikring |
R0110 |
|
|
|
|
|||
|
Assistance, herunder proportional genforsikring |
R0120 |
|
|
|
|
|||
|
Skøn over forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0130 |
|
|
|
|
|||
|
Skøn over udskudt skats tabsabsorberende evne, hvis modelleret inden for komponenter |
R0140 |
|
|
|
|
|||
|
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring |
R0150 |
|
|
|
|
|||
|
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring |
R0160 |
|
|
|
|
|||
|
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring |
R0170 |
|
|
|
|
|||
|
|
|
Skadesforsikringsvirksomhed |
Livsforsikringsvirksomhed |
|
Skadesforsikringsvirksomhed |
Livsforsikringsvirksomhed |
||
|
|
|
MCR(L,NL) Resultat |
MCR(L,L) Resultat |
|
|
|
|
|
|
|
|
C0070 |
C0080 |
|
|
|
|
|
|
Lineært formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
Samlet risikosum, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
Samlet risikosum, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
|
|
|
|
|
|
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
|
Forpligtelser med gevinstandele — Garanterede ydelser |
R0210 |
|
|
|
|
|||
|
Forpligtelser med gevinstandele — Fremtidige diskretionære ydelser |
R0220 |
|
|
|
|
|||
|
Forpligtelser i tilknytning til indeksreguleret og unit-linked forsikring |
R0230 |
|
|
|
|
|||
|
Andre livs- og sygeforsikringsforpligtelser og livs- og sygegenforsikringsforpligtelser |
R0240 |
|
|
|
|
|||
|
Risikosum i alt for alle livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser |
R0250 |
|
|
|
|
|||
|
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav |
|||
|
|
|
C0130 |
|
|
Lineært minimumskapitalkrav |
R0300 |
|
|
|
Solvenskapitalkrav |
R0310 |
|
|
|
Loft for minimumskapitalkrav |
R0320 |
|
|
|
Bundgrænse for minimumskapitalkrav |
R0330 |
|
|
|
Kombineret minimumskapitalkrav |
R0340 |
|
|
|
Absolut bundgrænse for minimumskapitalkrav |
R0350 |
|
|
|
|
|
C0130 |
|
|
Minimumskapitalkrav |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring |
Skadesforsikringsvirksomhed |
Livsforsikringsvirksomhed |
|
|
|
|
C0140 |
C0150 |
|
Teoretisk lineært minimumskapitalkrav |
R0500 |
|
|
|
Teoretisk solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg (for året eller seneste beregning) |
R0510 |
|
|
|
Loft for teoretisk minimumskapitalkrav |
R0520 |
|
|
|
Bundgrænse for teoretisk minimumskapitalkrav |
R0530 |
|
|
|
Teoretisk kombineret minimumskapitalkrav |
R0540 |
|
|
|
Absolut bundgrænse for teoretisk minimumskapitalkrav |
R0550 |
|
|
|
Teoretisk minimumskapitalkrav |
R0560 |
|
|
S.32.01.22
Selskaber, der indgår i koncernen
|
Land |
Identifikationskode for selskab |
ID-kodetype for selskab |
Registreret navn på selskab |
Type selskab |
Selskabsform |
Kategori (gensidigt/ikkegensidigt) |
Tilsynsmyndighed |
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
(forts.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Indflydelseskriterier |
Omfattet af koncerntilsyn |
Beregning af koncernsolvens |
||||||
|
Kapitalandel i % |
% anvendt ved opstillingen af de konsoliderede regnskaber |
% stemmerettigheder |
Andre kriterier |
Indflydelse |
Forholdsmæssig andel anvendt til beregning af koncernsolvensen |
JA/NEJ |
Dato for afgørelsen, hvis artikel 214 finder anvendelse |
Anvendt metode og for så vidt angår metode 1 behandling af selskabet |
|
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BILAG II
Skemaer vedrørende rapporter om individuelle selskabers solvens og finansielle situation
Dette bilag indeholder yderligere vejledning vedrørende skemaerne i bilag I til denne forordning. I første kolonne i tabellerne er angivet de poster, som skal offentliggøres, idet kolonnerne og rækkerne er anført, som de optræder i skemaet i bilag I.
Skemaer, som skal udfyldes i overensstemmelse med vejledningerne i de forskellige afsnit i dette bilag, benævnes »dette skema« i hele bilagets tekst.
S.02.01. — Balance
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for individuelle enheder.
Kolonnen »Solvens II-værdi« (C0010) skal udfyldes under anvendelse af værdiansættelsesprincipperne i direktiv 2009/138/EF, delegeret forordning (EU) 2015/35 og tekniske standarder og retningslinjer vedrørende Solvens II.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||
|
Aktiver |
||||||||||
|
C0010/R0030 |
Immaterielle aktiver |
Immaterielle aktiver, som ikke er goodwill. Et identificerbart, ikkemonetært aktiv uden fysisk substans. |
||||||||
|
C0010/R0040 |
Udskudte skatteaktiver |
Udskudte skatteaktiver er indkomstskatter, der i fremtidige regnskabsår vil reducere skattebetalinger som følge af:
|
||||||||
|
C0010/R0050 |
Pensionsmæssigt overskud |
Det samlede nettooverskud relateret til medarbejdernes pensionsordning. |
||||||||
|
C0010/R0060 |
Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug |
Materielle aktiver bestemt til permanent brug og ejendomme, der besiddes af selskabet til eget brug. Heri medregnes ejendomme til eget brug under opførelse. |
||||||||
|
C0010/R0070 |
Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Den samlede værdi af investeringer, undtagen aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler. |
||||||||
|
C0010/R0080 |
Ejendomme (bortset fra til eget brug) |
Værdien af ejendomme (bortset fra til eget brug). Heri medregnes ejendomme under opførelse bortset fra til eget brug. |
||||||||
|
C0010/R0090 |
Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser |
Kapitalinteresser som defineret i artikel 13, nr. 20), og artikel 212, stk. 2, og besiddelser i tilknyttede selskaber som defineret i artikel 212, stk. 1, litra b), i direktiv 2009/138/EF. Når en del af aktiverne i forbindelse med kapitalinteresser og tilknyttede selskaber vedrører unit-linked og indeksregulerede aftaler, skal disse dele offentliggøres under »Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler« i C0010/R0220. |
||||||||
|
C0010/R0100 |
Aktier |
Den samlede værdi af aktier, noterede og unoterede. |
||||||||
|
C0010/R0110 |
Aktier — noterede |
Kapitalandele, som repræsenterer selskabskapital, f.eks. ejerskabet i et selskab, og som handles på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, som defineret i direktiv 2004/39/EF. Heri medregnes ikke besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser. |
||||||||
|
C0010/R0120 |
Aktier — unoterede |
Kapitalandele, som repræsenterer selskabskapital, f.eks. ejerskabet i et selskab, og som ikke handles på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, som defineret i direktiv 2004/39/EF. Heri medregnes ikke besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser. |
||||||||
|
C0010/R0130 |
Obligationer |
Den samlede værdi af statsobligationer, erhvervsobligationer, strukturerede værdipapirer og sikrede værdipapirer. |
||||||||
|
C0010/R0140 |
Statsobligationer |
Obligationer udstedt af offentlige myndigheder, uanset om det er centralregeringer, overnationale regeringsinstitutioner, regionale regeringer eller lokale myndigheder, og obligationer, der er fuldt ud, ubetinget og uigenkaldeligt garanteret af Den Europæiske Centralbank, medlemsstaternes centralregeringer og centralbanker, denomineret og finansieret i den pågældende centralregerings og centralbanks nationale valuta, eller af multilaterale udviklingsbanker omhandlet i artikel 117, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 eller internationale organisationer omhandlet i artikel 118 i forordning (EU) nr. 575/2013, hvor garantien opfylder kravene i artikel 215 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||
|
C0010/R0150 |
Erhvervsobligationer |
Obligationer udstedt af selskaber. |
||||||||
|
C0010/R0160 |
Strukturerede værdipapirer |
Hybride værdipapirer, der kombinerer fastforrentede værdipapirer (med afkast i form af faste betalinger) med en række derivatkomponenter. Fastforrentede værdipapirer, der er udstedt af suveræne regeringer, er ikke omfattet af denne kategori. Vedrører værdipapirer, der omfatter enhver kategori af derivater, herunder credit default swaps (CDS'er), constant maturity swaps (CMS'er) og credit default-optioner (CDOp'er). Aktiver i denne kategori opsplittes ikke. |
||||||||
|
C0010/R0170 |
Sikrede værdipapirer |
Værdipapirer, hvis værdi og betalinger er afledt af en portefølje af underliggende aktiver. Omfatter værdipapirer med sikkerhedsstillelse i aktiver (Asset Backed securities –ABS'er), værdipapirer med sikkerhedsstillelse i fast ejendom (Mortgage Backed securities — MBS'er), værdipapirer med sikkerhedsstillelse i erhvervsejendom (Commercial Mortgage Backed securities — CMBS'er), strukturerede kreditobligationer (Collateralised Debt Obligations — CDO'er), collateralised loan obligations (CLO'er) og collateralised mortgage obligations (CMO'er). |
||||||||
|
C0010/R0180 |
Kollektive investeringsinstitutter |
Ved »kollektivt investeringsinstitut« forstås et institut for kollektiv investering i værdipapirer (UCITS) som defineret i artikel 1, stk. 2, i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/65/EF eller en alternativ investeringsfond (AIF) som defineret i artikel 4, stk. 1, litra a), i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2011/61/EU. |
||||||||
|
C0010/R0190 |
Derivater |
Et finansielt instrument eller anden kontrakt, som har alle tre nedenstående egenskaber:
Derivatets Solvens II-værdi på indberetningsdatoen indberettes kun her, hvis den er positiv (i tilfælde af negativ værdi, se C0010/R0790). |
||||||||
|
C0010/R0200 |
Indskud, bortset fra likvider |
Indskud, bortset fra likvider, som ikke kan anvendes til foretage betalinger inden en bestemt forfaldsdato, og som ikke kan konverteres til kontanter eller konverterbare indskud uden væsentlige begrænsninger eller sanktioner. |
||||||||
|
C0010/R0210 |
Øvrige investeringer |
Øvrige investeringer, der ikke allerede er medregnet i ovenstående offentliggjorte investeringer. |
||||||||
|
C0010/R0220 |
Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler |
Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler (klassificeret som branche 31, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35). |
||||||||
|
C0010/R0230 |
Lån, herunder realkreditlån |
Den samlede værdi af lån, herunder realkreditlån, dvs. finansielle aktiver, der skabes, når selskaber udlåner midler, enten med eller uden sikkerhedsstillelse, herunder cash pools. |
||||||||
|
C0010/R0240 |
Policelån |
Lån ydet til forsikringstagere, sikret ved policer (underliggende forsikringsmæssige hensættelser). |
||||||||
|
C0010/R0250 |
Lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer |
Finansielle aktiver, som skabes, når kreditorer låner midler til debitorer (fysiske personer) med eller uden sikkerhedsstillelse, herunder cash pools. |
||||||||
|
C0010/R0260 |
Andre lån, herunder realkreditlån |
Finansielle aktiver, som skabes, når kreditorer låner midler til debitorer (øvrige, kan ikke klassificeres under post R0240 eller R0250), med eller uden sikkerhedsstillelse, herunder cash pools. |
||||||||
|
C0010/R0270 |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler fra: |
Beløb i alt, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Det svarer til genforsikringsandelen af forsikringsmæssige hensættelser (herunder finite reinsurance og SPV'er). |
||||||||
|
C0010/R0280 |
Skadesforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring. |
||||||||
|
C0010/R0290 |
Skadesforsikring undtagen sygeforsikring |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed, undtagen forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til skadesforsikring. |
||||||||
|
C0010/R0300 |
Sygeforsikring svarende til skadesforsikring |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til skadesforsikring. |
||||||||
|
C0010/R0310 |
Livsforsikring og sygeforsikring svarende til livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring og sygeforsikring svarende til livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked. |
||||||||
|
C0010/R0320 |
Sygeforsikring svarende til livsforsikring |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
||||||||
|
C0010/R0330 |
Livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring, undtagen forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til livsforsikring og forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked. |
||||||||
|
C0010/R0340 |
Livsforsikring, indeksreguleret og unit-linked |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked livsforsikringsvirksomhed. |
||||||||
|
C0010/R0350 |
Indskud til cedenter |
Indskud vedrørende accepteret genforsikring. |
||||||||
|
C0010/R0360 |
Tilgodehavender fra forsikringer og mæglere |
Forfaldne beløb, som skal betales af forsikringstagere og forsikringsselskaber, og andre beløb forbundet med forsikringsvirksomhed, der ikke er medregnet som likviditetstilførsel i de forsikringsmæssige hensættelser. Heri medregnes tilgodehavender fra accepteret genforsikring. |
||||||||
|
C0010/R0370 |
Tilgodehavender fra genforsikring |
Forfaldne beløb, som skal betales af genforsikringsselskaber, og som er forbundet med genforsikringsvirksomhed, som ikke er medregnet i beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Posten kan omfatte: forfaldne beløb fra tilgodehavender fra genforsikringsselskaber, der vedrører afregnede krav fra forsikringstagere eller begunstigede, tilgodehavender fra genforsikringsselskaber vedrørende andet end forsikringsbegivenheder eller afregnede forsikringskrav, f.eks. provisioner. |
||||||||
|
C0010/R0380 |
Tilgodehavender (handel, ikke forsikring) |
Heri medregnes tilgodehavender fra ansatte eller handelspartnere (ikke forsikringsrelateret), herunder offentlige enheder. |
||||||||
|
C0010/R0390 |
Egne aktier (som besiddes direkte) |
Den samlede værdi af egne aktier, som besiddes direkte af selskabet. |
||||||||
|
C0010/R0400 |
Forfaldne beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer eller garantikapital, der er indkaldt, men endnu ikke indbetalt |
Værdien af det forfaldne beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer eller garantikapital, der er indkaldt, men endnu ikke indbetalt. |
||||||||
|
C0010/R0410 |
Likvider |
Pengesedler og mønter i omløb, som normalt anvendes til betalinger, og indskud, der på anfordring kan konverteres til kontanter til pari, og som er direkte anvendelige til at foretage betalinger ved check, anvisning, girokort, direkte debitering/kreditering eller lignende direkte betalingsfacilitet uden sanktioner eller begrænsninger. Bankkonti må ikke modregnes; derfor anerkendes kun positive konti under denne post og kassekreditter anført under forpligtelser, medmindre der er både en juridisk ret til modregning og en påviselig hensigt om at nettoafregne. |
||||||||
|
C0010/R0420 |
Alle øvrige aktiver, ikke anført andetsteds |
Alle øvrige aktiver, der ikke allerede er anført andetsteds under balanceførte poster. |
||||||||
|
C0010/R0500 |
Aktiver i alt |
Dette er den samlede værdi af alle aktiver. |
||||||||
|
Passiver |
||||||||||
|
C0010/R0510 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring |
Summen af de forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikring. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0520 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0530 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring (eksklusive sygeforsikring) — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (eksklusive sygeforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0540 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) — Bedste skøn |
Det samlede bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring). Det bedste skøn offentliggøres uden fradrag af genforsikring. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0550 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) — Risikomargin |
Den samlede risikomargin for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0560 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring (svarende til skadesforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0570 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til skadesforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0580 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) — Bedste skøn |
Det samlede bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til skadesforsikring). Det bedste skøn offentliggøres uden fradrag af genforsikring. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0590 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) — Risikomargin |
Den samlede risikomargin vedrørende forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til skadesforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0600 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen indeksreguleret og unit-linked) |
Summen af de forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring (undtagen indeksreguleret og unit-linked). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0610 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til livsforsikring) |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0620 |
Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til livsforsikring) — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0630 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til livsforsikring) — Bedste skøn |
Det samlede bedste skøn over de forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring). Det bedste skøn offentliggøres uden fradrag af genforsikring. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0640 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til livsforsikring) — Risikomargin |
Den samlede risikomargin for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0650 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0660 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (eksklusive sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0670 |
Forsikringsmæssige hensættelser — livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) — Bedste skøn |
Det samlede bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked). Det bedste skøn offentliggøres uden fradrag af genforsikring. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0680 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) — Risikomargin |
Den samlede risikomargin for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0690 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksreguleret og unit-linked |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0700 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksreguleret og unit-linked — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0710 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksreguleret og unit-linked — Bedste skøn |
Det samlede bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed. Det bedste skøn offentliggøres uden fradrag af genforsikring. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0720 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksreguleret og unit-linked — Risikomargin |
Den samlede risikomargin for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den forholdsmæssige metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0740 |
Eventualforpligtelser |
En eventualforpligtelse defineres som:
Eventualforpligtelser, der indregnes i balancen, skal opfylde kriterierne i artikel 11 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||
|
C0010/R0750 |
Hensættelser, som ikke er forsikringsmæssige hensættelser |
Forpligtelser, hvis indfrielsestidspunkt eller størrelse er usikker, undtagen forpligtelser offentliggjort under »Pensionsforpligtelser«. Hensættelserne indregnes som forpligtelser (under forudsætning af at et pålideligt skøn kan foretages), når de repræsenterer forpligtelser, og det er sandsynligt at indfrielse af forpligtelserne vil medføre et træk på virksomhedens økonomiske ressourcer. |
||||||||
|
C0010/R0760 |
Pensionsforpligtelser |
De samlede nettoforpligtelser relateret til medarbejdernes pensionsordning. |
||||||||
|
C0010/R0770 |
Indskud fra genforsikringsselskaber |
Beløb (f.eks. kontanter) modtaget fra genforsikringsselskaber eller fratrukket af genforsikringsselskaber i henhold til genforsikringsaftalen. |
||||||||
|
C0010/R0780 |
Udskudte skatteforpligtelser |
Udskudte skatteforpligtelser er indkomstskatter, der i fremtidige regnskabsår vil blive betalbare som følge af skattepligtige midlertidige forskelle. |
||||||||
|
C0010/R0790 |
Derivater |
Et finansielt instrument eller anden kontrakt, som har alle tre nedenstående egenskaber:
Kun derivatforpligtelser offentliggøres i denne række (dvs. derivater med negative værdier på indberetningsdatoen). Derivataktiver offentliggøres under C0010/R0190. Selskaber, der ikke værdiansætter derivater i deres lokale GAAP, behøver ikke at anføre en regnskabsmæssig værdi. |
||||||||
|
C0010/R0800 |
Gæld til kreditinstitutter |
Gæld, såsom realkreditlån og andre lån, til kreditinstitutter, undtagen obligationer, der besiddes af kreditinstitutter (det er ikke muligt for selskabet at angive alle indehavere af de obligationer, det udsteder) og efterstillet gæld. Kassekreditter medregnes. |
||||||||
|
C0010/R0810 |
Andre finansielle forpligtelser end gæld til kreditinstitutter |
Finansielle forpligtelser, herunder obligationer udstedt af selskabet (uanset om de besiddes af kreditinstitutter eller ej), strukturerede værdipapirer udstedt af selskabet selv og lån, herunder realkreditlån, til andre enheder end kreditinstitutter. Efterstillet gæld medregnes ikke her. |
||||||||
|
C0010/R0820 |
Forpligtelser vedrørende forsikringer og mæglere |
Forfaldne forpligtelser over for forsikringstagere og forsikringsselskaber og vedrørende anden virksomhed, forbundet med forsikring, men som ikke er forsikringsmæssige hensættelser. Heri medregnes forfaldne forpligtelser over for (gen)forsikringsmæglere (f.eks. mæglerprovisioner, der er forfaldne, men endnu ikke betalt af selskabet). Heri medregnes ikke forfaldne låneforpligtelser, herunder i form af realkreditlån, over for andre forsikringsselskaber, hvis de kun vedrører finansiering og ikke er forbundet med forsikringsvirksomhed (sådanne lån, herunder realkreditlån, skal offentliggøres som finansielle forpligtelser). Heri medregnes forpligtelser vedrørende accepteret genforsikring. |
||||||||
|
C0010/R0830 |
Forpligtelser vedrørende genforsikring |
Andre forfaldne forpligtelser over for genforsikringsselskaber (især anfordringskonti) end indskud forbundet med genforsikringsvirksomhed, der ikke er medtaget i beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Heri medregnes forpligtelser over for genforsikringsselskaber vedrørende cederede præmier. |
||||||||
|
C0010/R0840 |
Forpligtelser (handel, ikke forsikring) |
Handelsforpligtelser i alt, herunder beløb til ansatte, leverandører osv., som ikke er forbundet med forsikring, parallelt med tilgodehavender (handel, ikke forsikring) på aktivsiden; omfatter også offentlige enheder. |
||||||||
|
C0010/R0850 |
Efterstillet gæld |
Efterstillet gæld er gæld, der er efterstillet anden specificeret gæld, når selskabet likvideres. Efterstillet gæld, der er klassificeret som basiskapitalgrundlag, og efterstillet gæld, der ikke er medregnet i basiskapitalgrundlaget, i alt. |
||||||||
|
C0010/R0860 |
Efterstillet gæld ikke medregnet i basiskapitalgrundlaget |
Efterstillet gæld er gæld, der er efterstillet anden specificeret gæld, når selskabet likvideres. Anden gæld kan være endnu mere efterstillet. Kun efterstillet gæld, der ikke er klassificeret som basiskapitalgrundlag, bør anføres her. |
||||||||
|
C0010/R0870 |
Efterstillet gæld medregnet i basiskapitalgrundlaget |
Efterstillet gæld klassificeret som basiskapitalgrundlag. |
||||||||
|
C0010/R0880 |
Alle øvrige passiver, ikke anført andetsteds |
Alle øvrige passiver, der ikke allerede er anført andetsteds under balanceførte poster. |
||||||||
|
C0010/R0900 |
Passiver i alt |
Alle passiver i alt. |
||||||||
|
C0010/R1000 |
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Selskabets samlede overskydende aktiver i forhold til passiver, som værdiansat i henhold til Solvens II-værdiansættelsesgrundlaget. Værdi af aktiver minus passiver. |
||||||||
S.05.01. — Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter branche
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema skal offentliggøres ud fra en regnskabsmæssig tilgang, dvs. lokale GAAP eller IFRS, hvis disse accepteres som lokale GAAP, men under anvendelse af Solvens II-brancher. Selskaber skal anvende samme værdiansættelses- og indregningsgrundlag som for de offentliggjorte regnskaber; der kræves ingen ny indregning eller værdiansættelse.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
Skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser |
||
|
C0010-C0120/R0110 |
Tegnede præmier — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0010-C0120/R0120 |
Tegnede præmier — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til accepteret proportional genforsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0130-C0160/R0130 |
Tegnede præmier — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0010-C0160/R0140 |
Tegnede præmier — Genforsikringsandel |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er cederet til genforsikringsselskaber, for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0010-C0160/R0200 |
Tegnede præmier — Netto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: De tegnede nettopræmier summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0120/R0210 |
Præmieindtægter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed. |
|
C0010-C0120/R0220 |
Præmieindtægter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret proportional genforsikringsvirksomhed. |
|
C0130-C0160/R0230 |
Præmieindtægter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed. |
|
C0010-C0160/R0240 |
Præmieindtægter — Genforsikringsandel |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen af bruttopræmiehensættelser. |
|
C0010-C0160/R0300 |
Præmieindtægter — Netto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0120/R0310 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0120/R0320 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0130-C0160/R0330 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0160/R0340 |
Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0160/R0400 |
Erstatningsudgifter — Netto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0120/R0410 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0010-C0120/R0420 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0130-C0160/R0430 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0010-C0160/R0440 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Genforsikringsandel |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser vedrørende beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0160/R0500 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Netto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Nettoværdien af ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0160/R0550 |
Omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger, som selskabet har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet. |
|
C0200/R0110–R0550 |
I alt |
I alt for forskellige poster for alle brancher. |
|
C0200/R1200 |
Andre omkostninger |
Andre forsikringsmæssige omkostninger, der ikke indgår i ovennævnte omkostninger og ikke er opdelt efter branche. Heri bør ikke medregnes ikkeforsikringsmæssige omkostninger såsom skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv. |
|
C0200/R1300 |
Samlede omkostninger |
Forsikringsmæssige omkostninger i alt. |
|
Livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser |
||
|
C0210-C0280/R1410 |
Tegnede præmier — Brutto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling, for forsikringsaftaler, i tilknytning til forsikringsvirksomhed, opgjort brutto, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. Heri medregnes både direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed. |
|
C0210-C0280/R1420 |
Tegnede præmier — Genforsikringsandel |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er cederet til genforsikringsselskaber og forfaldet, for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0210-C0280/R1500 |
Tegnede præmier — Netto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: De tegnede nettopræmier summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0210-C0280/R1510 |
Præmieindtægter — Brutto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
|
C0210-C0280/R1520 |
Præmieindtægter — Genforsikringsandel |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen i bruttopræmiehensættelser. |
|
C0210-C0280/R1600 |
Præmieindtægter — Netto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0210-C0280/R1610 |
Erstatningsudgifter — Brutto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0210-C0280/R1620 |
Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF: Genforsikringsandelen af summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0210-C0280/R1700 |
Erstatningsudgifter — Netto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0210-C0280/R1710 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikring |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0210-C0280/R1720 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Genforsikringsandel |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser. |
|
C0210-C0280/R1800 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Netto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Nettoændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0210-C0280/R1900 |
Omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger, som selskabet har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet. |
|
C0300/R1410–R1900 |
I alt |
I alt for forskellige poster for alle brancher. |
|
C0300/R2500 |
Andre omkostninger |
Andre forsikringsmæssige omkostninger, der ikke indgår i ovennævnte omkostninger og ikke er opdelt efter branche. Heri bør ikke medregnes ikkeforsikringsmæssige omkostninger såsom skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv. |
|
C0300/R2600 |
Samlede omkostninger |
Forsikringsmæssige omkostninger i alt. |
|
C0210-C0280/R2700 |
Genkøb i alt |
Den samlede værdi af genkøb, der er sket i løbet af året. Beløbet offentliggøres også under erstatningsudgifter (post R1610). |
S.05.02 — Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter land
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema skal offentliggøres ud fra en regnskabsmæssig tilgang, dvs. lokale GAAP eller IFRS, hvis disse accepteres som lokale GAAP
Skemaet er baseret på et år-til-dato-grundlag. Selskaber skal anvende samme værdiansættelses- og indregningsgrundlag som for de offentliggjorte regnskaber; der kræves ingen ny indregning eller værdiansættelse.
Følgende kriterier for klassificering efter land anvendes:
|
— |
Oplysningerne, anført efter land, skal angives for de fem lande med den største værdi af tegnede bruttopræmier i tillæg til hjemlandet, eller indtil 90 % af den samlede værdi af de tegnede bruttopræmier er nået. |
|
— |
Med hensyn til den direkte forsikringsvirksomhed for brancherne »udgifter til lægebehandling«, »indkomstsikring«, »arbejdsskadeforsikring«, »brand og andre skader på ejendom« og »kredit- og kautionsforsikring« skal oplysningerne offentligøres efter det land, hvor risikoen består, som defineret i artikel 13, nr. 13), i direktiv 2009/138/EF. |
|
— |
Med hensyn til direkte forsikringsvirksomhed for alle andre brancher skal oplysningerne offentliggøres efter det land, hvor kontrakten blev indgået. |
|
— |
Med hensyn til proportional og ikkeproportional genforsikring skal oplysningerne offentliggøres efter det land, hvor det cederende selskab er beliggende. |
I dette skema forstås ved »det land, hvor kontrakten blev indgået«:
|
a. |
det land, hvor forsikringsselskabet er etableret (hjemland), hvis kontrakten ikke blev solgt gennem en filial eller i henhold til reglerne om den frie udveksling af tjenesteydelser |
|
b. |
det land, hvor filialen er beliggende (værtsland), hvis kontrakten ikke blev solgt gennem en filial |
|
c. |
det land, hvor retten til fri udveksling af tjenesteydelser blev meddelt (værtsland), hvis kontrakten blev solgt i henhold til den frie udveksling af tjenesteydelser |
|
d. |
Hvis der blev anvendt en mægler, eller i enhver anden situation, gælder a), b) eller c), afhængigt af hvem der solgte kontrakten. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
Skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser |
||
|
C0020-C0060/R0010 |
Top 5-lande (efter værdien af tegnede bruttopræmier) — Skadesforsikringsforpligtelser |
Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for de lande, for hvilke der offentliggøres skadesforsikringsforpligtelser. |
|
C0080-C0140/R0110 |
Tegnede præmier — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0080-C0140/R0120 |
Tegnede præmier — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til accepteret proportional genforsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0080-C0140/R0130 |
Tegnede præmier — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0080-C0140/R0140 |
Tegnede præmier — Genforsikringsandel |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er cederet til genforsikringsselskaber, for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0080-C0140/R0200 |
Tegnede præmier — Netto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: De tegnede nettopræmier summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0080-C0140/R0210 |
Præmieindtægter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed. |
|
C0080-C0140/R0220 |
Præmieindtægter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret proportional genforsikringsvirksomhed. |
|
C0080-C0140/R0230 |
Præmieindtægter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed. |
|
C0080-C0140/R0240 |
Præmieindtægter — Genforsikringsandel |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen af bruttopræmiehensættelser. |
|
C0080-C0140/R0300 |
Præmieindtægter — Netto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0080-C0140/R0310 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0320 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret proportional genforsikring. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0330 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikring. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0340 |
Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0400 |
Erstatningsudgifter — Netto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0410 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0080-C0140/R0420 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0080-C0140/R0430 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0080-C0140/R0440 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Genforsikringsandel |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser vedrørende beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0080-C0140/R0500 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Netto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Nettoværdien af ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0080-C0140/R0550 |
Omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger, som selskabet har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet. |
|
C0140/R1200 |
Andre omkostninger |
Andre forsikringsmæssige omkostninger, der ikke indgår i ovennævnte omkostninger og ikke er opdelt efter branche. Heri bør ikke medregnes ikkeforsikringsmæssige omkostninger såsom skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv. |
|
C0140/R1300 |
Samlede omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger for lande omfattet af dette skema. |
|
Livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser |
||
|
C0160-C0200/R1400 |
Top 5-lande (efter værdien af tegnede bruttopræmier) — Livsforsikringsforpligtelser |
Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for de lande, for hvilke der offentliggøres livsforsikringsforpligtelser. |
|
C0220-C0280/R1410 |
Tegnede præmier — Brutto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling, for forsikringsaftaler, i tilknytning til forsikringsvirksomhed, opgjort brutto, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0220-C0280/R1420 |
Tegnede præmier — Genforsikringsandel |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er cederet til genforsikringsselskaber og forfaldet, for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0220-C0280/R1500 |
Tegnede præmier — Netto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: De tegnede nettopræmier summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0220-C0280/R1510 |
Præmieindtægter — Brutto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0220-C0280/R1520 |
Præmieindtægter — Genforsikringsandel |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen i bruttopræmiehensættelser. |
|
C0220-C0280/R1600 |
Præmieindtægter — Netto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0220-C0280/R1610 |
Erstatningsudgifter — Brutto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0220-C0280/R1620 |
Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen i summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0220-C0280/R1700 |
Erstatningsudgifter — Netto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0220-C0280/R1710 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0220-C0280/R1720 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Genforsikringsandel |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser. |
|
C0220-C0280/R1800 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Netto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret forsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0220-C0280/R1900 |
Omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger, som selskabet har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet. |
|
C0280/R2500 |
Andre omkostninger |
Andre forsikringsmæssige omkostninger, der ikke indgår i ovennævnte omkostninger og ikke er opdelt efter branche. Heri bør ikke medregnes ikkeforsikringsmæssige omkostninger såsom skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv. |
|
C0280/R2600 |
Samlede omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger for lande omfattet af dette skema. |
S.12.01 — Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for individuelle enheder.
Selskaber kan anvende relevante approksimative størrelser til beregning af forsikringsmæssige hensættelser som omhandlet i artikel 21 i delegeret forordning (EU) 2015/35. Endvidere kan artikel 59 i delegeret forordning (EU) 2015/35 anvendes til at beregne risikomarginen i løbet af regnskabsåret.
Branche for livsforsikringsforpligtelser: De i artikel 80 i direktiv 2009/138/EF omhandlede brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Segmenteringen skal afspejle arten af kontraktens underliggende risici (substans) og ikke kontraktens juridiske form (form). Hvis en forsikrings- eller genforsikringsaftale som standard dækker risici på tværs af brancher opsplittes om muligt forpligtelserne i de relevante brancher (artikel 55 i delegeret forordning (EU) 2015/35).
Brancherne »Indeksreguleret og unit-linked forsikring«, »Anden livsforsikring« og »Sygeforsikring« opdeles mellem »Kontrakter uden optioner og garantier« og »Kontrakter med optioner eller garantier«. I forbindelse med denne opdeling bør følgende tages i betragtning:
|
— |
I »Kontrakter uden optioner og garantier« bør medregnes de beløb, der er relateret til kontrakten uden eventuelle finansielle garantier eller aftalebestemte optioner, hvilket vil sige, at beregningen af de forsikringsmæssige hensættelser ikke afspejler værdien af eventuelle finansielle garantier eller aftalebestemte optioner. |
|
— |
Kontrakter med ikke væsentlige aftalebestemte optioner eller finansielle garantier, som ikke er afspejlet i beregningen af de forsikringsmæssige hensættelser, bør også offentliggøres i denne kolonne. |
|
— |
I »Kontrakter med optioner og garantier« bør medregnes kontrakter, som enten har finansielle garantier, aftalebestemte optioner eller begge, for så vidt de forsikringsmæssige hensættelser afspejler, at der findes disse finansielle garantier eller aftalebestemte optioner. |
De offentliggjorte oplysninger bør være uden fradrag af genforsikring, da oplysninger om beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, kræves offentliggjort i særlige rækker.
De oplysninger, der skal offentliggøres mellem R0010 og R0100, skal være efter volatilitetsjustering, matchtilpasning og overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve, hvis den anvendes, men må ikke omfatte overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser kræves indberettet separat mellem række R0110 og R0130.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
||
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0010 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0150/R0010 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — I alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked). |
|
C0210/R0010 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — I alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100-C0140, C0160, C0190, C0200/R0020 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et. |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0150/R0020 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — I alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. |
|
C0210/R0020 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af et bedste skøn og en risikomargin |
||
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100-C0140, C0170, C0180, C0190, C0200/R0030 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af det bedste skøn og risikomarginen, bedste bruttoskøn |
Bedste bruttoskøn (uden fradrag af genforsikring, SPV'er og finite reinsurance i henhold til artikel 77, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF) for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0150/R0030 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af det bedste skøn og risikomarginen, bedste bruttoskøn — I alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlet værdi af bedste bruttoskøn (uden fradrag af genforsikring, SPV'er og finite reinsurance i henhold til artikel 77, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF), for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. |
|
C0210/R0030 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summe af det bedste skøn og risikomarginen, bedste bruttoskøn — I alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlet værdi af bedste bruttoskøn (uden fradrag af genforsikring, SPV'er og finite reinsurance i henhold til artikel 77, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF), for sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100 to C0140, C0170, C0180, C0190, C0200/R0040 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
Beløb, der kan tilbagekræves efter justeringen for forventede tab som følge af sandsynligheden for misligholdelse fra genforsikrerens side, jf. artikel 81 i direktiv 2009/138/EF, herunder cederet koncernintern genforsikring, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0150/R0080 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves efter justeringen for forventede tab som følge af sandsynligheden for misligholdelse fra genforsikrerens side, jf. artikel 81 i direktiv 2009/138/EF, herunder cederet koncernintern genforsikring, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. |
|
C0210/R0080 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves efter justeringen for forventede tab som følge af sandsynligheden for misligholdelse fra genforsikrerens side, jf. artikel 81 i direktiv 2009/138/EF, herunder cederet koncernintern genforsikring, for sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0090 |
Det bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance |
Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er, efter branche. |
|
C0150/R0090 |
Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlede bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. |
|
C0210/R0090 |
Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Det samlede bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, for sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100-C0140, C0160, C0190, C0200/R0100 |
Risikomargin |
Risikomargin i henhold til artikel 77, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF) for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0150/R0100 |
Risikomargin — I alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlet risikomargin, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. |
|
C0210/R0100 |
Risikomargin — I alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlet risikomargin for sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
|
Overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
||
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0110 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, for hver branche. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
C0150/R0110 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — I alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
C0210/R0110 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — I alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, for sygeforsikring svarende til livsforsikring. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0120 |
Bedste skøn |
Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til det bedste skøn, for hver branche. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
C0150/R0120 |
Bedste skøn — I alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Det samlede overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til det bedste skøn, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
C0210/R0120 |
Bedste skøn — I alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Det samlede overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til det bedste skøn, for sygeforsikring svarende til livsforsikring. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0130 |
Risikomargin |
Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til risikomargin, for hver branche. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
C0150/R0130 |
Risikomargin — I alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Det samlede overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til risikomarginen, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
C0210/R0130 |
Risikomargin — I alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Det samlede overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til risikomarginen, for sygeforsikring svarende til livsforsikring. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
Forsikringsmæssige hensættelser — I alt |
||
|
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0200 |
Forsikringsmæssige hensættelser — I alt |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, inklusive forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser. |
|
C0150/R0200 |
Forsikringsmæssige hensættelser — I alt — I alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked) |
Samlede forsikringsmæssige hensættelser for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked, herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser. |
|
C0210/R0200 |
Forsikringsmæssige hensættelser — I alt — I alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring) |
Samlede forsikringsmæssige hensættelser for sygeforsikring svarende til livsforsikring, herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser. |
S.17.01 — Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for individuelle enheder.
Selskaber kan anvende relevante approksimative størrelser til beregning af forsikringsmæssige hensættelser som omhandlet i artikel 21 i delegeret forordning (EU) 2015/35. Endvidere kan artikel 59 i delegeret forordning (EU) 2015/35 anvendes til at beregne risikomarginen i løbet af regnskabsåret.
Branche for skadesforsikringsforpligtelser: De brancher, som er omhandlet i artikel 80 i direktiv 2009/138/EF og defineret i bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og som vedrører direkte virksomhed/accepteret proportional genforsikring og accepteret ikkeproportional genforsikring. Segmenteringen skal afspejle arten af kontraktens underliggende risici (substans) og ikke kontraktens juridiske form (form).
Direkte sygeforsikringsvirksomhed, undtagen virksomhed, som udøves på et grundlag, der svarer til livsforsikring, segmenteres i branchen skadesforsikring 1-3, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.
Accepteret proportional genforsikring skal betragtes sammen med direkte virksomhed i C0020-C0130.
De oplysninger, der skal offentliggøres mellem R0010 og R0280, skal være efter volatilitetsjustering, matchtilpasning og overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve, hvis den anvendes, men må ikke omfatte overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser kræves oplyst separat mellem række R0290 og R0310.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
||
|
C0020-C0170/R0010 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret forsikringvirksomhed. Dette beløb skal være uden fradrag af eventuelle beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance i tilknytning til denne virksomhed. |
|
C0180/R0010 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — Samlede skadesforsikringsforpligtelser |
Samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et vedrørende direkte og accepteret forsikringsvirksomhed. Dette beløb skal være uden fradrag af eventuelle beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance i tilknytning til denne virksomhed. |
|
C0020-C0170/R0050 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et. |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0180/R0050 |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et. |
Samlet beløb for alle brancher, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af et bedste skøn og en risikomargin — Bedste skøn |
||
|
C0020-C0170/R0060 |
Bedste skøn over præmiehensættelser, brutto, i alt |
Bedste skøn over præmiehensættelser uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, for hver branche vedrørende direkte og accepteret virksomhed. |
|
C0180/R0060 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, bedste skøn over præmiehensættelser, brutto, i alt |
Bedste skøn over præmiehensættelser uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, vedrørende direkte og accepteret virksomhed. |
|
C0020-C0170/R0140 |
Bedste skøn over præmiehensættelser, samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, for hver branche vedrørende direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
|
C0180/R0140 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over præmiehensættelser, beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, og som vedrører det bedste skøn over præmiehensættelser. |
|
C0020-C0170/R0150 |
Bedste nettoskøn over præmiehensættelser — Direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Bedste nettoskøn over præmiehensættelser, for hver branche. |
|
C0180/R0150 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, bedste nettoskøn over præmiehensættelser |
Bedste nettoskøn i alt over præmiehensættelser. |
|
C0020-C0170/R0160 |
Bedste skøn over erstatningshensættelser, brutto, i alt |
Bedste skøn over erstatningshensættelser uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, for hver branche vedrørende direkte og accepteret virksomhed. |
|
C0180/R0160 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, bedste skøn over erstatningshensættelser, brutto, i alt |
Bedste skøn i alt over erstatningshensættelser, uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, fra SPV'er og finite reinsurance. |
|
C0020-C0170/R0240 |
Det bedste skøn over erstatningshensættelser, samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, for hver branche vedrørende direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
|
C0180/R0240 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over erstatningshensættelser, beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse. |
Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, og som vedrører det bedste skøn over erstatningshensættelser. |
|
C0020-C0170/R0250 |
Det bedste nettoskøn over erstatningshensættelser — Direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Værdi af det bedste nettoskøn over erstatningshensættelser, for hver branche vedrørende direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
|
C0180/R0250 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste nettoskøn over erstatningshensættelser |
Samlet værdi af bedste nettoskøn over erstatningshensættelser. |
|
C0020-C0170/R0260 |
Samlet bedste bruttoskøn over erstatningshensættelser — direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Bedste bruttoskøn i alt for hver branche vedrørende direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
|
C0180/R0260 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser — Bedste bruttoskøn i alt |
Bedste bruttoskøn i alt (summen af præmiehensættelser og erstatningshensættelser). |
|
C0020-C0170/R0270 |
Bedste nettoskøn — Direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Bedste nettoskøn i alt for hver branche vedrørende direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
|
C0180/R0270 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser — Bedste nettoskøn i alt |
Samlet værdi af det bedste nettoskøn (summen af præmiehensættelser og erstatningshensættelser) |
|
C0020-C0170/R0280 |
Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af et bedste skøn og en risikomargin — Risikomargin |
Risikomargin som krævet i henhold til direktiv 2009/138/EF (artikel 77, stk. 3). Risikomarginen beregnes under et for hele porteføljen af (gen)forsikringsforpligtelser og allokeres derefter til hver branche, vedrørende direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
|
C0180/R0280 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser — Risikomargin i alt |
Risikomargin i alt som krævet i henhold til direktiv 2009/138/EF (artikel 77, stk. 3). |
|
Overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser |
||
|
C0020-C0170/R0290 |
Overgangsforanstaltningerne for forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til de forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
C0180/R0290 |
Overgangsforanstaltningerne for forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
Det samlede overgangsfradrag, for alle brancher, i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til de forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
C0020-C0170/R0300 |
Overgangsforanstaltningerne for forsikringsmæssige hensættelser — Bedste skøn |
Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til det bedste skøn, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
C0180/R0300 |
Overgangsforanstaltningerne for forsikringsmæssige hensættelser — Bedste skøn |
Det samlede overgangsfradrag, for alle brancher, i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til bedste skøn, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
C0020-C0170/R0310 |
Overgangsforanstaltningerne for forsikringsmæssige hensættelser — Risikomargin |
Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til risikomarginen, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
C0180/R0310 |
Overgangsforanstaltningerne for forsikringsmæssige hensættelser — Risikomargin |
Det samlede overgangsfradrag, for alle brancher, i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til bedste skøn, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Denne værdi skal offentliggøres som en negativ værdi. |
|
Forsikringsmæssige hensættelser — I alt |
||
|
C0020-C0170/R0320 |
Forsikringsmæssige hensættelser, i alt — Direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Samlede forsikringsmæssige bruttohensættelser, for hver branche vedrørende direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed, herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser. |
|
C0180/R0320 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, forsikringsmæssige hensættelser — I alt |
Samlede forsikringsmæssige bruttohensættelser vedrørende direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed, herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser. |
|
C0020-C0170/R0330 |
Forsikringsmæssige hensættelser, i alt — Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — Direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Beløb i alt, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, for hver branche vedrørende direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
|
C0180/R0330 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — Direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftale/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, vedrørende direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
|
C0020-C0170/R0340 |
Forsikringsmæssige hensættelser, i alt — Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — Direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Samlede forsikringsmæssige nettohensættelser, for hver branche vedrørende direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed, herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser. |
|
C0180/R0340 |
Samlede skadesforsikringsforpligtelser, forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring og fra SPV'er — Direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed |
Samlede forsikringsmæssige nettohensættelser vedrørende direkte virksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed, herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser. |
S.19.01. — Skadesforsikringserstatninger
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for individuelle enheder.
Trekanter for udvikling i krav viser forsikringsselskabets skøn over erstatningsudgifter (udbetalte erstatninger og erstatningshensættelser i henhold til Solvens II-værdiansættelsesprincippet), og hvordan dette skøn udvikler sig over tid.
Selskaberne skal offentliggøre oplysningerne på ulykkesår- eller forsikringsårbasis i overensstemmelse med den nationale tilsynsmyndigheds krav. Hvis den nationale tilsynsmyndighed ikke har bestemt, hvilket der skal anvendes, kan selskaberne anvende ulykkes- eller forsikringsår, alt efter hvordan de forvalter hver branche, forudsat at de anvender det samme år konsekvent igennem årene.
Dette skema skal offentliggøres for skadesforsikringsvirksomhed i alt, men opdeles efter forsikringsår og ulykkesår, hvis selskabet anvender forskellige grundlag.
Standardvarigheden af afviklingstrekanten er 10+1 år, men offentliggørelseskravet er baseret på selskabernes udvikling i krav (hvis varigheden af skadeserstatningscyklussen er kortere end 10 år, skal selskaberne offentliggøre i overensstemmelse med den interne kortere udvikling).
Der kræves historiske data, startende fra førstegangsanvendelsen af Solvens II, for udbetalte erstatninger (dvs. hele sættet skal offentliggøres), men ikke for bedste skøn over erstatningshensættelser. For så vidt angår udarbejdelse af historiske data for udbetalte erstatninger anvendes den samme fremgangsmåde vedrørende trekantens længde for løbende offentliggørelse (dvs. 10+1 år eller selskabernes skadeserstatningscyklus, alt efter hvad der er kortest).
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||
|
Z0020 |
Ulykkesår eller forsikringsår |
Angiv, hvilken standard selskabet anvender ved offentliggørelse af udviklingen i erstatninger. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||
|
C0010-C0110/R0100-R0250 |
Udbetalte bruttoerstatninger (ikkekumulativt) — Trekant |
De udbetalte bruttoerstatninger med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder, undtagen udgifter, i en trekant, der viser udviklingen i de allerede udbetalte bruttoerstatninger: For hvert ulykkesår/forsikringsår fra N-9 (og forudgående) og alle tidligere indberetningsperioder indtil — inklusive — N (sidste indberetningsår) indberettes de allerede foretagne betalinger svarende til hvert udviklingsår (hvilket er forsinkelsen mellem ulykkesåret/forsikringsåret og betalingsdatoen). Dataene er i absolutte beløb, ikkekumulative og udiskonterede. |
||||
|
C0170/R0100-R0260 |
Udbetalte bruttoerstatninger (ikkekumulativt) — I indeværende år |
»Indeværende år« i alt afspejler den sidste diagonal (alle data vedrørende sidste indberetningsår) fra R0160-R0250. R0260 er den samlede værdi af R0160-R0250. |
||||
|
C0180/R0100-R0260 |
Udbetalte bruttoerstatninger — Summen af år (kumulativt) |
»Summen af år« i alt indeholder summen af alle data i rækker (summen af alle betalinger vedrørende ulykkesåret/forsikringsåret), herunder i alt. |
||||
|
C0200-C0300/R0100-R0250 |
Bedste skøn over erstatningshensættelser, brutto, udiskonteret — Trekant |
Trekanter for bedste skøn over erstatningshensættelser, udiskonteret, uden fradrag af genforsikring for hvert ulykkesår/forsikringsår fra N-9 (og forudgående) og alle tidligere indberetningsperioder indtil — inklusive — N (sidste indberetningsår). Bedste skøn over erstatningshensættelser vedrører forsikringsbegivenheder, som forekom før eller på værdiansættelsesdatoen, uanset om de krav, der er opstået som følge af disse begivenheder, er anmeldt. Dataene er i absolutte beløb, ikkekumulative og udiskonterede. |
||||
|
C0360/R0100-R0260 |
Bedste bruttoskøn over erstatningshensættelser — Årets udgang (diskonterede data) |
»Årets udgang« i alt afspejler den sidste diagonal, men på et diskonteret grundlag (alle data vedrørende til sidste indberetningsår) fra R0160-R0250. R0260 er den samlede værdi af R0160-R0250. |
S.22.01 — Virkning af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for individuelle enheder.
Dette skema anvendes, når mindst én langsigtet garanti eller overgangsforanstaltning anvendes af selskabet.
Formålet med dette skema er at give et billede af virkningen på den finansielle stilling, når der ikke anvendes overgangsforanstaltninger, og hver langsigtet garanti eller overgangsforanstaltning sættes til nul. Med henblik herpå bør der anvendes en trinvis metode, hvor hver overgangsforanstaltning og langsigtet garanti tages en efter en, og uden at omberegne virkningen af de resterende foranstaltninger efter hvert trin.
Virkningerne skal offentliggøres som positive, hvis de øger størrelsen af den indberettede post, og negative, hvis de reducerer postens størrelse (hvis f.eks. solvenskapitalkravet stiger, eller hvis kapitalgrundlaget stiger, så bør der offentliggøres positive værdier).
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
C0010/R0010 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Forsikringsmæssige hensættelser |
Forsikringsmæssige hensættelser i alt, inklusive langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0030/R0010 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige hensættelser |
Den del af justeringen af de forsikringsmæssige hensættelser, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0050/R0010 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Forsikringsmæssige hensættelser |
Den del af justeringen af de forsikringsmæssige hensættelser, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den risikofrie rentekurve og de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0070/R0010 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Forsikringsmæssige hensættelser |
Den del af justeringen af de forsikringsmæssige hensættelser, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger på den ene side og forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0090/R0010 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Forsikringsmæssige hensættelser |
Den del af justeringen af de forsikringsmæssige hensættelser, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de øvrige overgangsforanstaltninger på den ene side og forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0010/R0020 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag |
Basiskapitalgrundlag i alt beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0030/R0020 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Basiskapitalgrundlag |
Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0050/R0020 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesats — Basiskapitalgrundlag |
Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0070/R0020 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Basiskapitalgrundlag |
Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger på den ene side og basiskapitalgrundlaget under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0090/R0020 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Basiskapitalgrundlag |
Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de øvrige overgangsforanstaltninger på den ene side og basiskapitalgrundlaget under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0010/R0050 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0030/R0050 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0050/R0050 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0070/R0050 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger på den ene side og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0090/R0050 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de øvrige overgangsforanstaltninger på den ene side og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0010/R0090 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Solvenskapitalkrav |
Samlet solvenskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0030/R0090 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Solvenskapitalkrav |
Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0050/R0090 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Solvenskapitalkrav |
Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0070/R0090 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Solvenskapitalkrav |
Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger på den ene side og solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0090/R0090 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Solvenskapitalkrav |
Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de øvrige overgangsforanstaltninger på den ene side og solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0010/R0100 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0030/R0100 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0050/R0100 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0070/R0100 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger på den ene side og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0090/R0100 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de øvrige overgangsforanstaltninger på den ene side og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0010/R0110 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Minimumskapitalkrav |
Samlet minimumskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0030/R0110 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Minimumskapitalkrav |
Den del af justeringen af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem minimumskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0050/R0110 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Minimumskapitalkrav |
Den del af justeringen af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem minimumskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0070/R0110 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Minimumskapitalkrav |
Den del af justeringen af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem minimumskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger på den ene side og minimumskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0090/R0110 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Minimumskapitalkrav |
Den del af justeringen af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem minimumskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de øvrige overgangsforanstaltninger på den ene side og minimumskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
S.23.01. Kapitalgrundlag
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for individuelle enheder.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||
|
Basiskapitalgrundlag før fradrag af kapitalinteresser i andre finansielle sektorer som omhandlet i artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35 |
||||||
|
R0010/C0010 |
Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) — I alt |
Den samlede stamaktiekapital, som besiddes direkte og indirekte (før fradrag af egne aktier). Dette er selskabets samlede stamaktiekapital, som fuldt ud opfylder kriterierne for tier 1- eller tier 2-elementer. Eventuel stamaktiekapital, som ikke fuldt ud opfylder kriterierne, behandles som præferenceaktiekapital og klassificeres i overensstemmelse hermed, uanset hvordan den beskrives eller betegnes. |
||||
|
R0010/C0020 |
Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) — Tier 1 ubegrænset |
Indbetalt stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0010/C0040 |
Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) — Tier 2 |
Indkaldt stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for tier 2. |
||||
|
R0030/C0010 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — I alt |
Den samlede overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital i selskabet, som fuldt ud opfylder kriterierne for tier 1- eller tier 2-elementer. |
||||
|
R0030/C0020 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — Tier 1 ubegrænset |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktier, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer, fordi den vedrører stamaktiekapital, som behandles som ubegrænset tier 1-kapital. |
||||
|
R0030/C0040 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — Tier 2 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktier, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer, fordi den vedrører stamaktiekapital, som behandles som tier 2-kapital. |
||||
|
R0040/C0010 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — I alt |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som fuldt ud opfylder kriterierne for tier 1- eller tier 2-elementer. |
||||
|
R0040/C0020 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Tier 1 ubegrænset |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer |
||||
|
R0040/C0040 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Tier 2 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0050/C0010 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — I alt |
Efterstillede gensidige medlemskonti i alt, som fuldt ud opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer, tier 2- eller tier 3-elementer. |
||||
|
R0050/C0030 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 1 begrænset |
Efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0050/C0040 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 2 |
Efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0050/C0050 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 3 |
Efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0070/C0010 |
Overskudskapital — I alt |
Den samlede overskudskapital, jf. artikel 91, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0070/C0020 |
Overskudskapital — Tier 1 ubegrænset |
Den overskudskapital, jf. artikel 91, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0090/C0010 |
Præferenceaktier — I alt |
Den samlede værdi af præferenceaktier udstedt af selskabet, som fuldt ud opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer, tier 2- eller tier 3-elementer. |
||||
|
R0090/C0030 |
Præferenceaktier — Tier 1 begrænset |
Præferenceaktier udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0090/C0040 |
Præferenceaktier — Tier 2 |
Præferenceaktier udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0090/C0050 |
Præferenceaktier — Tier 3 |
Præferenceaktier udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0110/C0010 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — I alt |
Den samlede overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier i selskabet, som fuldt ud opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer, tier 2- eller tier 3-elementer. |
||||
|
R0110/C0030 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 1 begrænset |
Værdi af overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer, fordi den vedrører præferenceaktier, som behandles som begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0110/C0040 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 2 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer, fordi den vedrører præferenceaktier, som behandles som tier 2-elementer. |
||||
|
R0110/C0050 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 3 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer, fordi den vedrører præferenceaktier, som behandles som tier 3-elementer. |
||||
|
R0130/C0010 |
Afstemningsreserve — I alt |
Den samlede afstemningsreserve består af reserver (f.eks. overført resultat) med fradrag af justeringer (f.eks. ring-fenced fonde). Den skyldes hovedsagelig forskelle mellem regnskabsmæssig værdiansættelse og værdiansættelse i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0130/C0020 |
Afstemningsreserve — Tier 1 ubegrænset |
Afstemningsreserven består af reserver (f.eks. overført resultat) med fradrag af justeringer (f.eks. ring-fenced fonde). Den skyldes hovedsagelig forskelle mellem regnskabsmæssig værdiansættelse og værdiansættelse i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0140/C0010 |
Efterstillet gæld — I alt |
Den samlede værdi af efterstillet gæld udstedt af selskabet. |
||||
|
R0140/C0030 |
Efterstillet gæld — Tier 1 begrænset |
Værdi af efterstillet gæld udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0140/C0040 |
Efterstillet gæld — Tier 2 |
Værdi af efterstillet gæld udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0140/C0050 |
Efterstillet gæld — Tier 3 |
Værdi af efterstillet gæld udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0160/C0010 |
Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto — I alt |
Den samlede værdi af udskudte skatteaktiver netto i selskabet. |
||||
|
R0160/C0050 |
Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto — Tier 3 |
Udskudte skatteaktiver netto i selskabet, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0180/C0010 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden. |
Summen af ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
R0180/C0020 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 1 ubegrænset |
Ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer og er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
R0180/C0030 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 1 begrænset |
Ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer og er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
R0180/C0040 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 2 |
Ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer og er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
R0180/C0050 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 3 |
Ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer og er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II |
||||||
|
R0220/C0010 |
Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke må medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II |
Kapitalgrundlagselementer i alt, jf. regnskabet, som ikke medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II. Disse kapitalgrundlagselementer er enten:
Efterstillet gæld, som ikke tæller som basiskapitalgrundlag, skal ikke offentliggøres her, men på balancen (skema S.02.01) som efterstillet gæld, som ikke tæller som basiskapitalgrundlag. |
||||
|
Fradrag |
||||||
|
R0230/C0010 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter — I alt |
Det samlede fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter i henhold til artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0230/C0020 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter — Tier 1 ubegrænset |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som fratrækkes ubegrænsede tier 1-elementer i henhold til artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0230/C0030 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter — Tier 1 begrænset |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som fratrækkes begrænsede tier 1-elementer i henhold til artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0230/C0040 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter — Tier 2 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som fratrækkes tier 2-elementer i henhold til artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag |
||||||
|
R0290/C0010 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag |
Basiskapitalgrundlagselementer i alt efter fradrag. |
||||
|
R0290/C0020 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — Tier 1 ubegrænset |
Basiskapitalgrundlagselementer efter fradrag, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0290/C0030 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — Tier 1 begrænset |
Basiskapitalgrundlagselementer efter justeringer, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0290/C0040 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — Tier 2 |
Basiskapitalgrundlagselementer efter justeringer, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0290/C0050 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — Tier 3 |
Basiskapitalgrundlagselementer efter justeringer, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
Supplerende kapitalgrundlag |
||||||
|
R0300/C0010 |
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt — I alt |
Udstedt, ikkeindkaldt og ikkeindbetalt stamaktiekapital i alt, som kan kræves indkaldt. |
||||
|
R0300/C0040 |
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt — Tier 2 |
Ikkeindkaldt og ikkeindbetalt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0310/C0010 |
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt garantikapital og ikkeindbetalte og ikkeindkaldte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt — I alt |
Ikkeindkaldt og ikkeindbetalt garantikapital og ikkeindkaldte og ikkeindbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i alt, som kan kræves indkaldt. |
||||
|
R0310/C0040 |
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt garantikapital og ikkeindbetalte og ikkeindkaldte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt — Tier 2 |
Ikkeindkaldt og ikkeindbetalt garantikapital og ikkeindkaldte og ikkeindbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0320/C0010 |
Ikkeindbetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt — I alt |
Ikkeindkaldte og ikkeindbetalte præferenceaktier i alt, som kan kræves indkaldt. |
||||
|
R0320/C0040 |
Ikkeindbetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt — Tier 2 |
Ikkeindkaldte og ikkeindbetalte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for tier 2-elemener. |
||||
|
R0320/C0050 |
Ikkeindbetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt — Tier 3 |
Ikkeindkaldte og ikkeindbetalte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0330/C0010 |
En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning — I alt |
Juridisk bindende forpligtelser i alt til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning. |
||||
|
R0330/C0040 |
En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning — Tier 2 |
Juridisk bindende forpligtelser til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0330/C0050 |
En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning — Tier 3 |
Juridisk bindende forpligtelser til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0340/C0010 |
Remburser og garantier henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — I alt |
Remburser og garantier i alt, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF. |
||||
|
R0340/C0040 |
Remburser og garantier henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — Tier 2 |
Remburser og garantier, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF, og for hvilke det gælder, at de opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0350/C0010 |
Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — I alt |
Andre remburser og garantier i alt, som opfylder kriterierne til tier 2 eller tier 3, end dem, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF. |
||||
|
R0350/C0040 |
Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — Tier 2 |
Andre remburser og garantier, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer, end dem, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF. |
||||
|
R0350/C0050 |
Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — Tier 3 |
Andre remburser og garantier, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer, end dem, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF. |
||||
|
R0360/C0010 |
Indkaldelse af supplerende bidrag hos medlemmer henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF — I alt |
Fordringer i alt, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag, der udelukkende forsikrer risici i klasse 6, 12 og 17 i bilag I, del A, kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder. |
||||
|
R0360/C0040 |
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF — Tier 2 |
Fordringer, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag, der udelukkende forsikrer risici i klasse 6, 12 og 17 i bilag I, del A, kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder. |
||||
|
R0370/C0010 |
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF |
Andre fordringer i alt, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder, end dem, som er beskrevet i artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0370/C0040 |
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF — Tier 2 |
Andre fordringer, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder, end dem, som er beskrevet i artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF, og for hvilke det desuden gælder, at de opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0370/C0050 |
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF — Tier 3 |
Andre fordringer, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder, end dem, som er beskrevet i artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF, og for hvilke det desuden gælder, at de opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0390/C0010 |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag — I alt |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag i alt. |
||||
|
R0390/C0040 |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag — Tier 2 |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0390/C0050 |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag — Tier 3 |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0400/C0010 |
Samlet supplerende kapitalgrundlag |
Supplerende kapitalgrundlagselementer i alt. |
||||
|
R0400/C0040 |
Samlet supplerende kapitalgrundlag — Tier 2 |
Supplerende kapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0400/C0050 |
Samlet supplerende kapitalgrundlag — Tier 3 |
Supplerende kapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
Til rådighed stående og anerkendt kapitalgrundlag |
||||||
|
R0500/C0010 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer og supplerende kapitalgrundlagselementer, som opfylder tier 1-, tier 2- og tier 3-kriterierne og derfor står til rådighed til opfyldelse af solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0500/C0020 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Tier 1 ubegrænset |
Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer og derfor står til rådighed til opfyldelse af solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0500/C0030 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Tier 1 begrænset |
Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer og derfor står til rådighed til opfyldelse af solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0500/C0040 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Tier 2 |
Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer, efter justeringer, og supplerende kapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer og derfor står til rådighed til opfyldelse af solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0500/C0050 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Tier 3 |
Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer, efter justeringer, og supplerende kapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer og derfor står til rådighed til opfyldelse af solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0510/C0010 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer, efter justeringer, som opfylder kriterierne for tier 1- og tier 2-elementer og derfor står til rådighed til opfyldelse af minimumskapitalkravet. |
||||
|
R0510/C0020 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet — Tier 1 ubegrænset |
Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer, efter justeringer, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer og derfor står til rådighed til opfyldelse af minimumskapitalkravet. |
||||
|
R0510/C0030 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet — Tier 1 begrænset |
Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer, efter justeringer, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer og derfor er står til rådighed til opfyldelse af minimumskapitalkravet. |
||||
|
R0510/C0040 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet — Tier 2 |
Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer, efter justeringer, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer og derfor står til rådighed til opfyldelse af minimumskapitalkravet. |
||||
|
R0540/C0010 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag, som er anerkendt til dækning af solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0540/C0020 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Tier 1 ubegrænset |
Samlede ubegrænsede tier 1-kapitalgrundlagselementer, der er anerkendt til opfyldelse af solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0540/C0030 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Tier 1 begrænset |
Samlede begrænsede tier 1-kapitalgrundlagselementer, der er anerkendt til opfyldelse af solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0540/C0040 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Tier 2 |
Samlede tier 2-kapitalgrundlagselementer, der er anerkendt til opfyldelse af solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0540/C0050 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Tier 3 |
Samlede tier 3-kapitalgrundlagselementer, der er anerkendt til opfyldelse af solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0550/C0010 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet |
Samlede kapitalgrundlagselementer, der er anerkendt til opfyldelse af minimumskapitalkravet. |
||||
|
R0550/C0020 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet — Tier 1 ubegrænset |
Samlede ubegrænsede tier 1-kapitalgrundlagselementer, der er anerkendt til opfyldelse af minimumskapitalkravet. |
||||
|
R0550/C0030 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet — Tier 1 begrænset |
Samlede begrænsede tier 1-kapitalgrundlagselementer, der er anerkendt til opfyldelse af minimumskapitalkravet. |
||||
|
R0550/C0040 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet — Tier 2 |
Samlede tier 2-basiskapitalgrundlagselementer, der er anerkendt til opfyldelse af minimumskapitalkravet. |
||||
|
R0580/C0010 |
Solvenskapitalkrav |
Det samlede solvenskapitalkrav for selskabet under et, som skal svare til det solvenskapitalkrav, der offentliggøres på det relevante solvenskapitalkravskema. |
||||
|
R0600/C0010 |
Minimumskapitalkrav |
Minimumskapitalkravet for selskabet, som skal svare til det samlede minimumskapitalkrav, der offentliggøres i det relevante minimumskapitalkravskema. |
||||
|
R0620/C0010 |
Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag og solvenskapitalkrav |
Solvensprocenten beregnet som det samlede anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet divideret med solvenskapitalkravet. |
||||
|
R0640/C0060 |
Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag og minimumskapitalkrav |
Minimumskapitalkravprocenten beregnet som det samlede anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet divideret med minimumskapitalkravet. |
||||
|
Afstemningsreserve |
||||||
|
R0700/C0060 |
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Overskydende aktiver i forhold til passiver som offentliggjort i Solvens II-balancen. |
||||
|
R0710/C0060 |
Egne aktier (som besiddes direkte og indirekte) |
Egne aktier, som besiddes direkte af selskabet, såvel direkte som indirekte. |
||||
|
R0720/C0060 |
Påregnelige udbytter, udlodninger og gebyrer |
Udbytter, udlodninger og gebyrer, som kan påregnes af selskabet. |
||||
|
R0730/C0060 |
Andre basiskapitalgrundlagselementer |
Basiskapitalgrundlagselementerne omfattet af artikel 69, litra a), nr. i)-v), artikel 72, litra a), og artikel 76, litra a), samt de basiskapitalgrundlagselementer, som tilsynsmyndigheden har godkendt i henhold til artikel 79 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0740/C0060 |
Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde |
Den samlede justering af afstemningsreserven som følge af forekomsten af begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer. |
||||
|
R0760/C0060 |
Afstemningsreserve — I alt |
Selskabets afstemningsreserve før fradrag af kapitalinteresser i andre finansielle sektorer som omhandlet i artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0770/C0060 |
Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — livsforsikring |
Afstemningsreserven indeholder et beløb for overskydende aktiver i forhold til passiver, som svarer til den forventede fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier. I denne celle anføres dette beløb for så vidt angår selskabets livsforsikringsvirksomhed. |
||||
|
R0780/C0060 |
Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — Skadesforsikring |
Afstemningsreserven indeholder et beløb for overskydende aktiver i forhold til passiver, som svarer til den forventede fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier. I denne celle anføres dette beløb for så vidt angår selskabets skadesforsikringsvirksomhed. |
||||
|
R0790/C0060 |
Samlet forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier |
Det samlede beløb for beregnet forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier. |
||||
S.25.01. — Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender standardformlen
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for individuelle enheder.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||
|
R0010-R0050/C0110 |
Bruttosolvenskapitalkrav |
Bruttokapitalkravet for hvert risikomodul beregnet ved brug af standardformlen. Forskellen mellem netto- og bruttosolvenskapitalkravet er indregningen af fremtidige diskretionære ydelser, jf. artikel 205 i delegeret forordning (EU) 2015/35. Beløbet skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, hvis det er relevant. I disse celler medregnes fordelingen af justeringen som følge af aggregeringen af det teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer på enhedsniveau. |
||||||||||||
|
R0060/C0110 |
Bruttosolvenskapitalkrav — Diversifikation |
Det beløb, som afspejler diversifikationseffekter mellem bruttorisikomodulers primære solvenskapitalkrav som følge af anvendelsen af den i bilag IV i direktiv 2009/138/EF definerede korrelationsmatrix. Denne værdi bør offentliggøres som en negativ værdi. |
||||||||||||
|
R0070/C0110 |
Bruttosolvenskapitalkrav — Risici på immaterielle aktiver |
De fremtidige diskretionære ydelser, jf. artikel 205 i delegeret forordning (EU) 2015/35, for risici på immaterielle aktiver er nul efter standardformlen. |
||||||||||||
|
R0100/C0110 |
Bruttosolvenskapitalkrav — Primært solvenskapitalkrav |
Det primære kapitalkrav før indregning af fremtidige diskretionære ydelser, jf. artikel 205 i delegeret forordning (EU) 2015/35, beregnet ved brug af standardformlen. Beløbet skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF. I denne celle medregnes fordelingen af justeringen som følge af aggregeringen af det teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer på enhedsniveau. Beløbet beregnes som summen af bruttokapitalkravene for hvert risikomodul i standardformlen inklusive justering for diversifikationseffekter i standardformlen. |
||||||||||||
|
R0030/C0080 |
Selskabsspecifikke parametre — Livsforsikringsrisici |
Her angives, hvilke selskabsspecifikke parametre der er anvendt i hvert risikomodul. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste bør anvendes:
|
||||||||||||
|
R0040/C0080 |
Selskabsspecifikke parametre — Sygeforsikringsrisici |
Her angives, hvilke selskabsspecifikke parametre der er anvendt i hvert risikomodul. Mindst en af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Hvis der anvendes mere end et specifikt parameter, angives de adskilt ved komma. |
||||||||||||
|
R0050/C0080 |
Selskabsspecifikke parametre — Skadesforsikringsrisici |
Her angives, hvilke selskabsspecifikke parametre der er anvendt i hvert risikomodul. Mindst en af valgmulighederne i følgende udtømmende liste bør anvendes:
|
||||||||||||
|
R0010, R0030, R0040, R0050/C0090 |
Forenklinger |
Her angives de risikodelmoduler inden for hvert risikomodul, for hvilke der er anvendt en forenklet beregningsmetode. Hvis der er anvendt forenklede beregningsmetoder for mere end et risikodelmodul inden for et risikomodul, angives de adskilt ved komma. |
||||||||||||
|
Beregning af solvenskapitalkravet |
||||||||||||||
|
R0130/C0100 |
Operationelle risici |
Kapitalkravet for modulet for operationelle risici beregnet ved brug af standardformlen. |
||||||||||||
|
R0140/C0100 |
Forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne |
Justeringen for forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne beregnet ved brug af standardformlen. Denne værdi bør offentliggøres som en negativ værdi. |
||||||||||||
|
R0150/C0100 |
Udskudte skatters tabsabsorberende evne |
Justeringen for udskudte skatters tabsabsorberende evne beregnet ved brug af standardformlen. Denne værdi bør offentliggøres som en negativ værdi. |
||||||||||||
|
R0160/C0100 |
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
Kapitalkravet, beregnet i henhold til reglerne i artikel 17 i direktiv 2003/41/EF, for ring-fenced fonde vedrørende pensionsaktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF, for hvilke der gælder overgangsforanstaltninger. Posten skal kun offentliggøres i overgangsperioden. |
||||||||||||
|
R0200/C0100 |
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
Det samlede diversificerede solvenskapitalkrav før kapitaltillæg. |
||||||||||||
|
R0210/C0100 |
Allerede indført kapitaltillæg |
Kapitaltillæg indført frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for oplysningernes afsendelse til tilsynsmyndigheden eller senere indregnes ikke. I overgangsperioden offentliggøres denne post kun, hvis medlemsstaten har besluttet, at den er obligatorisk, jf. artikel 51, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. Ellers bør kapitaltillægget fordeles på det teoretiske solvenskapitalkrav for risikomodulerne. Den nøjagtige procedure bør aftales på forhånd med den nationale tilsynsmyndighed. |
||||||||||||
|
R0220/C0100 |
Solvenskapitalkrav |
Solvenskapitalkravet. |
||||||||||||
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
||||||||||||||
|
R0400/C0100 |
Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici |
Kapitalkravet for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici. |
||||||||||||
|
R0410/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
De teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del, såfremt selskabet har ring-fenced fonde. |
||||||||||||
|
R0420/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle ring-fenced fonde, såfremt selskabet har ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som vedrører aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF (overgangsforanstaltninger)). |
||||||||||||
|
R0430/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle matchtilpasningsporteføljer. |
||||||||||||
|
R0440/C0100 |
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
Justeringen for en diversifikationseffekt mellem ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, og den resterende del. Justeringen skal svare til forskellen mellem summen af det teoretiske solvenskapitalkrav for hver ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/den resterende del og det samlede solvenskapitalkrav. |
||||||||||||
S.25.02. — Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender standardformlen og en partiel intern model
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for individuelle enheder.
De komponenter, som skal offentliggøres, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og forsikrings- og genforsikringsselskaberne.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Unikt komponentnummer |
Det unikke nummer for hver komponent, som aftalt med den nationale tilsynsmyndighed, som skal muliggøre entydig identifikation af modelkomponenter. Dette nummer skal altid anvendes sammen med den relevante komponentbeskrivelse, som indberettes under hver post. Hvis den partielle interne model giver mulighed for den samme opdeling efter risikomoduler som standardformlen, anvendes følgende komponentnumre:
Såfremt risikomodulerne fra standardformlen ikke kan offentliggøres, skal selskabet tildele hver komponent et nummer, som er forskelligt fra 1-7. Dette nummer skal altid anvendes sammen med den relevante komponentbeskrivelse, som offentliggøres under hver post C0030. Komponentnumrene skal forblive konsistente over tid. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Komponentbeskrivelse |
Identifikation i fritekst af hver af de komponenter, som selskabet kan identificere. Komponenterne skal tilpasses standardformlens risikomoduler, hvis den partielle interne model giver mulighed herfor. Hver komponent identificeres særskilt. Selskaber skal identificere og indberette komponenter konsistent over tid, medmindre der har funder ændringer i den interne model sted, som har betydning for kategorierne. I det omfang forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne ikke er indeholdt i komponenterne, offentliggøres denne som særskilte komponenter. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030 |
Beregning af solvenskapitalkravet |
Kapitalkravet for hver komponent uanset beregningsmetode (enten standardformel eller partiel intern model) efter justeringer for forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne, i det omfang denne er indeholdt i beregningen af komponenterne. For komponenterne forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne bør den tabsabsorberende evne anføres, når disse offentliggøres som særskilte komponenter (disse tal bør offentliggøres som negative beløb). For komponenter beregnet ved brug af standardformlen anføres i denne celle det teoretiske bruttosolvenskapitalkrav. For komponenter beregnet ved brug af den partielle interne model anføres her den værdi, som indregner fremtidige ledelseshandlinger indeholdt i beregningen, men ikke sådanne, som modelleres som en særskilt komponent. Beløbet skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, hvis det er relevant. I givet fald medregnes i denne celle ikke fordelingen af justeringen som følge af sammenlægning for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Indregning af de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter |
Med henblik på at angive, hvorvidt de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne er indeholdt i beregningen, anvendes følgende udtømmende liste af valgmuligheder:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Modelleret beløb |
For hver komponent anføres i denne celle beløbet som beregnet ved brug af den partielle interne model. Derfor svarer det beløb, der er beregnet med standardformlen, til forskellen mellem de beløb, der er offentliggjort i C0040 og C0060. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Selskabsspecifikke parametre |
For de komponenter, der beregnes efter standardformlen, når der er anvendt selskabsspecifikke parametre, anvendes en af følgende muligheder:
Hvis der anvendes mere end et specifikt parameter, angives de adskilt ved komma. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Forenklinger |
For de komponenter, der beregnes efter standardformlen, når der er anvendt forenklinger, bør de risikodelmoduler for hvert risikomodul, for hvilke der er anvendt en forenklet beregningsmetode, angives. Hvis der er anvendt forenklede beregningsmetoder for mere end et risikodelmodul inden for et risikomodul, angives de adskilt ved komma. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0110/C0100 |
Ikkediversificerede komponenter i alt |
Summen af alle komponenter. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0060/C0100 |
Diversifikation |
Det samlede beløb vedrørende diversifikationen mellem komponenter offentliggjort under C0030. Heri medregnes ikke diversifikationseffekter inden for hver komponent, som skal være indeholdt i de i C0030 offentliggjorte beløb. Denne værdi bør offentliggøres som en negativ værdi. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0160/C0100 |
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
Kapitalkravet, beregnet i henhold til reglerne i artikel 17 i direktiv 2003/41/EF, for ring-fenced fonde vedrørende pensionsaktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF, for hvilke der gælder overgangsforanstaltninger. Posten skal kun offentliggøres i overgangsperioden. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0200/C0100 |
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
Det samlede diversificerede solvenskapitalkrav før kapitaltillæg. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0210/C0100 |
Kapitaltillæg |
Kapitaltillæg indført frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for oplysningernes afsendelse til tilsynsmyndigheden eller senere indregnes ikke. I overgangsperioden offentliggøres denne post kun, hvis medlemsstaten har besluttet, at den er obligatorisk, jf. artikel 51, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. Ellers bør kapitaltillægget fordeles på det teoretiske solvenskapitalkrav for risikomodulerne. Den nøjagtige procedure bør aftales på forhånd med den nationale tilsynsmyndighed. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0220/C0100 |
Solvenskapitalkrav |
Samlet solvenskapitalkrav inklusive kapitaltillæg. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0300/C0100 |
Beløb/estimat vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne |
Beløb/estimat vedrørende den samlede justering for forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, heri medregnet den del, der er indeholdt i komponenterne, og den del, der offentliggøres som en særskilt komponent. Beløbet offentliggøres som en negativ værdi. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0310/C0100 |
Beløb/estimat vedrørende udskudte skatters tabsabsorberende evne |
Beløb/estimat vedrørende den samlede justering for udskudte skatters tabsabsorberende evne, heri medregnet den del, der er indeholdt i komponenterne, og den del, der offentliggøres som en særskilt komponent. Beløbet offentliggøres som en negativ værdi. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0400/C0100 |
Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici |
Kapitalkravet for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0410/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
De teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del, såfremt selskabet har ring-fenced fonde. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0420/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle ring-fenced fonde, såfremt selskabet har ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som vedrører aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF (overgangsforanstaltninger)). |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0430/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle matchtilpasningsporteføljer. Denne post offentliggøres ikke ved indberetning af solvenskapitalkravsberegninger for ring-fenced fonde eller matchtilpasningsporteføljer. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0440/C0100 |
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
Justeringen for en diversifikationseffekt mellem ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, og den resterende del. Beløbet skal svare til forskellen mellem summen af det teoretiske solvenskapitalkrav for hver ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/den resterende del og det i R0200/C0100 offentliggjorte solvenskapitalkrav. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
S.25.03. — Solvenskapitalkrav — for selskaber, der anvender komplette interne modeller
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for individuelle enheder.
De komponenter, som skal offentliggøres, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og forsikrings- og genforsikringsselskaberne.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
C0010 |
Unikt komponentnummer |
Det unikke nummer for hver komponent i den komplette interne model, jf. aftale med den nationale tilsynsmyndighed, som skal muliggøre entydig identifikation af modelkomponenter. Dette nummer skal altid anvendes sammen med den relevante komponentbeskrivelse, som offentliggøres under hver post C0020. Komponentnumrene skal forblive konsistente over tid. |
|
C0020 |
Komponentbeskrivelse |
Identifikation i fritekst af hver af de komponenter, som selskabet kan identificere i den komplette interne model. Disse komponenter passer muligvis ikke fuldstændig med de risici, som er defineret i standardformlen. Hver komponent identificeres særskilt. Selskaber skal identificere og indberette komponenter konsistent over tid, medmindre der har fundet ændringer i den interne model sted, som har betydning for kategorierne. I det omfang forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne er modelleret, men ikke inden for komponenterne, offentliggøres denne som særskilte komponenter. |
|
C0030 |
Beregning af solvenskapitalkravet |
Nettokapitalkravet for hver komponent efter justeringer for de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter, hvis det er relevant, beregnet ved brug af den komplette interne model på et ikkediversificeret grundlag, i det omfang disse justeringer er modelleret inden for komponenter. I det omfang forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne er modelleret, men ikke inden for komponenterne, offentliggøres denne som negative beløb. |
|
R0110/C0100 |
Ikkediversificerede komponenter i alt |
Summen af alle komponenter. |
|
R0060/C0100 |
Diversifikation |
Det samlede beløb vedrørende diversifikationen mellem komponenter offentliggjort i C0030 beregnet ved brug af den komplette interne model. Heri medregnes ikke diversifikationseffekter inden for hver komponent, som skal være indeholdt i de i C0030 offentliggjorte beløb. Denne værdi bør offentliggøres som en negativ værdi. |
|
R0160/C0100 |
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
Kapitalkravet, beregnet i henhold til reglerne i artikel 17 i direktiv 2003/41/EF, for ring-fenced fonde vedrørende pensionsaktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF, for hvilke der gælder overgangsforanstaltninger. Posten skal kun offentliggøres i overgangsperioden. |
|
R0200/C0100 |
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
Det samlede diversificerede solvenskapitalkrav før kapitaltillæg. |
|
R0210/C0100 |
Kapitaltillæg |
Kapitaltillæg indført frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for oplysningernes afsendelse til tilsynsmyndigheden eller senere indregnes ikke. I overgangsperioden offentliggøres denne post kun, hvis medlemsstaten har besluttet, at den er obligatorisk, jf. artikel 51, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. Ellers bør kapitaltillægget fordeles på det teoretiske solvenskapitalkrav for risikomodulerne. Den nøjagtige procedure bør aftales på forhånd med den nationale tilsynsmyndighed. |
|
R0220/C0100 |
Solvenskapitalkrav |
Samlet solvenskapitalkrav beregnet ved brug af den komplette interne model. |
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
||
|
R0300/C0100 |
Beløb/estimat vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne |
Beløb/estimat vedrørende den samlede justering for forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, heri medregnet den del, der er indeholdt i hver komponent, og den del, der offentliggøres som en særskilt komponent. |
|
R0310/C0100 |
Beløb/estimat vedrørende udskudte skatters samlede tabsabsorberende evne |
Beløb/estimat vedrørende den samlede justering for udskudte skatters tabsabsorberende evne, heri medregnet den del, der er indeholdt i hver komponent, og den del, der offentliggøres som en særskilt komponent. |
|
R0410/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
De teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del, såfremt selskabet har ring-fenced fonde. |
|
R0420/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle ring-fenced fonde, såfremt selskabet har ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som vedrører aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF (overgangsforanstaltninger)). |
|
R0430/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle matchtilpasningsporteføljer. |
|
R0440/C0100 |
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
Justeringen for en diversifikationseffekt mellem ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, og den resterende del. Justeringen skal svare til forskellen mellem summen af det teoretiske solvenskapitalkrav for hver ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/den resterende del og det samlede solvenskapitalkrav. |
S.28.01. — Minimumskapitalkrav — Udelukkende livsforsikrings- eller livsgenforsikringsvirksomhed eller udelukkende skadesforsikrings- eller skadesgenforsikringsvirksomhed
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for individuelle enheder.
Skema S.28.01 skal indberettes af forsikrings- og genforsikringsselskaber, bortset fra forsikringsselskaber, der udøver både livs- og skadesforsikringsvirksomhed. Disse selskaber skal i stedet indberette skema S.28.02.
Dette skema skal udfyldes på grundlag af Solvens II-værdiansættelsen, dvs. at tegnede præmier defineres som præmier, der skal indbetales til selskabet i løbet af perioden (jf. artikel 1, nr. 11), i delegeret forordning (EU) 2015/35).
Ved forsikringsmæssige hensættelser forstås forsikringsmæssige hensættelser efter anvendelse af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.
Beregningen af minimumskapitalkravet kombinerer en lineær formel med en bundgrænse på 25 % og et loft på 45 % af solvenskapitalkravet. Minimumskapitalkravet er omfattet af en absolut bundgrænse, afhængigt af selskabets art (jf. artikel 129, stk. 1, litra d), i direktiv 2009/138/EF).
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
C0010/R0010 |
Lineært formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser — MinimumskapitalkravNL Resultat |
Det lineære formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser beregnet i henhold til artikel 250 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0020/R0020 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0020 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0030 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0030 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0040 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0040 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0050 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0050 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0060 |
Anden motorforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til anden motorforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0060 |
Anden motorforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til anden motorforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0070 |
Luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0070 |
Luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0080 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0080 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0090 |
Almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0090 |
Almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0100 |
Kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0100 |
Kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0110 |
Retshjælpsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til retshjælpsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0110 |
Retshjælpsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til retshjælpsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0120 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0120 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0130 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0130 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0140 |
Ikkeproportional sygegenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional sygegenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0140 |
Ikkeproportional sygegenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional sygegenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0150 |
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional ulykkesgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0150 |
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional ulykkesgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0160 |
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0160 |
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0020/R0170 |
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0030/R0170 |
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. |
|
C0040/R0200 |
Lineært formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser — MinimumskapitalkravL Resultat |
Resultatet af det lineære formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser beregnet i henhold til artikel 251 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0050/R0210 |
Forpligtelser med gevinstandele — garanterede ydelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for garanterede ydelser for livsforsikringsforpligtelser med gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, og forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for genforsikringsforpligtelser, hvor de underliggende livsforsikringsforpligtelser omfatter gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0050/R0220 |
Forpligtelser med gevinstandele — Fremtidige diskretionære ydelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for fremtidige diskretionære ydelser for livsforsikringsforpligtelser med gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0050/R0230 |
Indeksregulerede og unit-linked forsikringsforpligtelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for indeksregulerede og unit-linked livsforsikringsforpligtelser og genforsikringsforpligtelser relateret til sådanne forsikringsforpligtelser efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. |
|
C0050/R0240 |
Andre livs- og sygeforsikringsforpligtelser og livs- og sygegenforsikringsforpligtelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for alle andre livs- og livsgenforsikringsforpligtelser relateret til sådanne forsikringsforpligtelser efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul. Annuiteter vedrørende skadesforsikringsaftaler bør offentliggøres her. |
|
C0060/R0250 |
Risikosum i alt for alle livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser — Samlet risikosum, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) |
Den samlede risikosum, dvs. risikosummen i tilknytning til alle aftaler, som medfører livsforsikrings- eller livsgenforsikringsforpligtelser. |
|
C0070/R0300 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Lineært minimumskapitalkrav |
Det lineære minimumskapitalkrav er lig med summen af minimumskapitalkravets lineære formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser og minimumskapitalkravets lineære formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser beregnet i henhold til artikel 249 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0070/R0310 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Solvenskapitalkrav |
Det seneste solvenskapitalkrav, som skal beregnes og indberettes i henhold til artikel 103-127 i direktiv 2009/138/EF, enten beløbet for året eller et senere, i tilfælde af at solvenskapitalkravet er genberegnet (f.eks. i forbindelse med ændringer i risikoprofilen), herunder et kapitaltillæg. Selskaber, der anvender en intern model eller en partiel intern model til beregning af solvenskapitalkravet, bør anvende det relevante solvenskapitalkrav, undtagen hvis den nationale tilsynsmyndighed i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF kræver, at standardformlen anvendes. |
|
C0070/R0320 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Loft for minimumskapitalkravet |
Dette beregnes som 45 % af solvenskapitalkravet, inklusive et eventuelt kapitaltillæg i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0070/R0330 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Bundgrænse for minimumskapitalkravet |
Dette beregnes som 25 % af solvenskapitalkravet, inklusive et eventuelt kapitaltillæg i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0070/R0340 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Kombineret minimumskapitalkrav |
Resultatet af formelelementet beregnet i henhold til artikel 248, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0070/R0350 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav – |
Dette beregnes som anført i artikel 129, stk. 1, litra d), i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0070/R0400 |
Minimumskapitalkrav |
Resultatet af formelelementet beregnet i henhold til artikel 248, stk. 1, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
S.28.02. — Minimumskapitalkrav — Både livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for individuelle enheder.
Skema S.28.02 skal indberettes af forsikringsselskaber, der udøver både livs- og skadesforsikringsvirksomhed. Andre forsikrings- og genforsikringsselskaber end forsikringsselskaber, der udøver både livs- og skadesforsikringsvirksomhed, skal i stedet indberette skema S.28.01.
Dette skema skal udfyldes på grundlag af Solvens II-værdiansættelsen, dvs. at tegnede præmier defineres som præmier, der skal indbetales til selskabet i løbet af perioden (jf. artikel 1, nr. 11), i delegeret forordning (EU) 2015/35).
Ved forsikringsmæssige hensættelser forstås forsikringsmæssige hensættelser efter anvendelse af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.
Beregningen af minimumskapitalkravet kombinerer en lineær formel med en bundgrænse på 25 % og et loft på 45 % af solvenskapitalkravet. Minimumskapitalkravet er omfattet af en absolut bundgrænse, afhængigt af selskabets art (jf. artikel 129, stk. 1, litra d), i direktiv 2009/138/EF).
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
C0010/R0010 |
Lineært formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser — Minimumskapitalkrav(NL,NL) resultat — Skadesforsikringsvirksomhed |
Det lineære formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser i tilknytning til skadesforsikringsvirksomhed eller skadesgenforsikringsvirksomhed beregnet i henhold til artikel 252, stk. 4 og 5, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0020/R0010 |
Lineært formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser — Minimumskapitalkrav(NL,L) resultat — Livsforsikringsvirksomhed |
Det lineære formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser i tilknytning til livsforsikringsvirksomhed eller livsgenforsikringsvirksomhed beregnet i henhold til artikel 252, stk. 9 og 10, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0030/R0020 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0020 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0020 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0020 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0030 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0030 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0030 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0030 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0040 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0040 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0040 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0040 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0050 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0050 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0050 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0050 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0060 |
Anden motorforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til anden motorforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0060 |
Anden motorforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til anden motorforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0060 |
Anden motorforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til anden motorforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0060 |
Anden motorforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til anden motorforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0070 |
Luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0070 |
Luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0070 |
Luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0070 |
Luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0080 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0080 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0080 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0080 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende brand og anden skade på ejendom i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0090 |
Almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0090 |
Almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0090 |
Almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0090 |
Almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0100 |
Kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0100 |
Kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0100 |
Kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0100 |
Kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0110 |
Retshjælpsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til retshjælpsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0110 |
Retshjælpsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til retshjælpsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0110 |
Retshjælpsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til retshjælpsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0110 |
Retshjælpsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til retshjælpsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0120 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0120 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0120 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0120 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0130 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0130 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0130 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0130 |
Forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0140 |
Ikkeproportional sygegenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional sygegenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0140 |
Ikkeproportional sygegenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional sygegenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0140 |
Ikkeproportional sygegenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional sygegenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0140 |
Ikkeproportional sygegenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional sygegenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0150 |
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional ulykkesgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0150 |
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional ulykkesgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0150 |
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional ulykkesgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0150 |
Ikkeproportional ulykkesgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional ulykkesgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0160 |
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0160 |
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0160 |
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0160 |
Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0030/R0170 |
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0040/R0170 |
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0050/R0170 |
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0060/R0170 |
Ikkeproportional ejendomsgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — Livsforsikringsvirksomhed |
De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0070/R0200 |
Lineært formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser — Minimumskapitalkrav(L, NL) Resultat |
Det lineære formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser i tilknytning til skadesforsikringsvirksomhed eller skadesgenforsikringsvirksomhed beregnet i henhold til artikel 252, stk. 4 og 5, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0080/R0200 |
Lineært formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser — Minimumskapitalkrav(L, L) Resultat |
Det lineære formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser i tilknytning til livsforsikringsvirksomhed eller livsgenforsikringsvirksomhed beregnet i henhold til artikel 252, stk. 9 og 10, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0090/R0210 |
Forpligtelser med gevinstandele — Garanterede ydelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for garanterede ydelser for livsforsikringsforpligtelser med gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, i tilknytning til skadesforsikringsvirksomhed, og forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for genforsikringsforpligtelser, hvor de underliggende forsikringsforpligtelser omfatter gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0110/R0210 |
Forpligtelser med gevinstandele — Garanterede ydelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for garanterede ydelser for livsforsikringsforpligtelser med gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, i tilknytning til livsforsikringsvirksomhed, og forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for genforsikringsforpligtelser, hvor de underliggende forsikringsforpligtelser omfatter gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0090/R0220 |
Forpligtelser med gevinstandele — fremtidige diskretionære ydelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for fremtidige diskretionære ydelser i tilknytning til livsforsikringsforpligtelser med gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0110/R0220 |
Forpligtelser med gevinstandele — Fremtidige diskretionære ydelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for fremtidige diskretionære ydelser i tilknytning til livsforsikringsforpligtelser med gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0090/R0230 |
Indeksregulerede og unit-linked forsikringsforpligtelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for indeksregulerede og unit-linked livsforsikringsforpligtelser og genforsikringsforpligtelser relateret til sådanne forsikringsforpligtelser efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0110/R0230 |
Indeksregulerede og unit-linked forsikringsforpligtelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for indeksregulerede og unit-linked livsforsikringsforpligtelser og genforsikringsforpligtelser relateret til sådanne forsikringsforpligtelser efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på med nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0090/R0240 |
Andre livs- og sygeforsikringsforpligtelser og livs- og sygegenforsikringsforpligtelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for andre livsforsikringsforpligtelser og genforsikringsforpligtelser relateret til sådanne forsikringsforpligtelser efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0110/R0240 |
Andre livs- og sygeforsikringsforpligtelser og livs- og sygegenforsikringsforpligtelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for andre livsforsikringsforpligtelser og genforsikringsforpligtelser relateret til sådanne forsikringsforpligtelser efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0100/R0250 |
Risikosum i alt for alle livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser — samlet risikosum, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Skadesforsikringsvirksomhed |
Risikosum i alt, dvs. summen for alle aftaler, som medfører livsforsikrings- eller livsgenforsikringsforpligtelser, af de højeste beløb, som forsikringsselskabet eller genforsikringsselskabet skal betale i tilfælde af de af aftalen omfattede forsikredes død eller invaliditet, efter fradrag af de beløb, der i givet fald kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, og den forventede nutidsværdi af annuiteter, der skal betales ved død eller invaliditet, minus bedste nettoskøn, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. |
|
C0120/R0250 |
Risikosum i alt for alle livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser — samlet risikosum, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — Livsforsikringsvirksomhed |
Risikosum i alt, dvs. summen for alle aftaler, som medfører livsforsikrings- eller livsgenforsikringsforpligtelser, af de højeste beløb, som forsikringsselskabet eller genforsikringsselskabet skal betale i tilfælde af de af aftalen omfattede forsikredes død eller invaliditet, efter fradrag af de beløb, der i givet fald kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, og den forventede nutidsværdi af annuiteter, der skal betales ved død eller invaliditet, minus bedste nettoskøn, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. |
|
C0130/R0300 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Lineært minimumskapitalkrav |
Det lineære minimumskapitalkrav er lig med summen af minimumskapitalkravets lineære formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser og minimumskapitalkravets lineære formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser beregnet i henhold til artikel 249 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0130/R0310 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Solvenskapitalkrav |
Det seneste solvenskapitalkrav, som skal beregnes og indberettes i henhold til artikel 103-127 i direktiv 2009/138/EF, enten beløbet for året eller et senere, i tilfælde af at solvenskapitalkravet er genberegnet (f.eks. i forbindelse med ændringer i risikoprofilen), herunder et kapitaltillæg. Selskaber, der anvender en intern model eller en partiel intern model til beregning af solvenskapitalkravet, bør anvende det relevante solvenskapitalkrav, undtagen hvis den nationale tilsynsmyndighed i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF kræver, at standardformlen anvendes. |
|
C0130/R0320 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Loft for minimumskapitalkravet |
Dette beregnes som 45 % af solvenskapitalkravet, inklusive et eventuelt kapitaltillæg i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0130/R0330 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Bundgrænse for minimumskapitalkravet |
Dette beregnes som 25 % af solvenskapitalkravet, inklusive et eventuelt kapitaltillæg i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0130/R0340 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Kombineret minimumskapitalkrav |
Resultatet af formelelementet beregnet i henhold til artikel 248, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0130/R0350 |
Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Absolut bundgrænse for minimumskapitalkravet |
Dette beregnes som anført i artikel 129, stk. 1, litra d), i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0130/R0400 |
Minimumskapitalkrav |
Resultatet af formelelementet beregnet i henhold til artikel 248, stk. 1, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0140/R0500 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk lineært minimumskapitalkrav — Skadesforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes i henhold til artikel 252, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0150/R0500 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk lineært minimumskapitalkrav — Livsforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes i henhold til artikel 252, stk. 9, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0140/R0510 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg (for året eller seneste beregning) — Skadesforsikringsvirksomhed |
Det seneste teoretiske solvenskapitalkrav, som skal beregnes og offentliggøres i henhold til artikel 103-127 i direktiv 2009/138/EF, enten beløbet for året eller et senere offentliggjort, i tilfælde af at det teoretiske solvenskapitalkrav er genberegnet (f.eks. i forbindelse med ændringer i risikoprofilen), eksklusive et kapitaltillæg. Selskaber, der anvender en intern model eller en partiel intern model til beregning af solvenskapitalkravet, bør anvende det relevante solvenskapitalkrav, undtagen hvis den nationale tilsynsmyndighed i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF kræver, at standardformlen anvendes. |
|
C0150/R0510 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg (for året eller seneste beregning) — Livsforsikringsvirksomhed |
Det seneste teoretiske solvenskapitalkrav, som skal beregnes og offentliggøres i henhold til artikel 103-127 i direktiv 2009/138/EF, enten beløbet for året eller et senere offentliggjort, i tilfælde af at det teoretiske solvenskapitalkrav er genberegnet (f.eks. i forbindelse med ændringer i risikoprofilen), eksklusive et kapitaltillæg. Selskaber, der anvender en intern model eller en partiel intern model til beregning af solvenskapitalkravet, bør anvende det relevante solvenskapitalkrav, undtagen hvis den nationale tilsynsmyndighed i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF kræver, at standardformlen anvendes. |
|
C0140/R0520 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Loft for teoretisk minimumskapitalkrav — Skadesforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes som 45 % af det teoretiske solvenskapitalkrav for skadesforsikringsvirksomhed, inklusive skadesforsikringskapitaltillægget i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0150/R0520 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Loft for teoretisk minimumskapitalkrav — Livsforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes som 45 % af det teoretiske solvenskapitalkrav for livsforsikringsvirksomhed, inklusive livsforsikringskapitaltillægget i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0140/R0530 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Bundgrænse for teoretisk minimumskapitalkrav — Skadesforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes som 25 % af det teoretiske solvenskapitalkrav for skadesforsikringsvirksomhed, inklusive skadesforsikringskapitaltillægget i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0150/R0530 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Bundgrænse for teoretisk minimumskapitalkrav — Livsforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes som 25 % af det teoretiske solvenskapitalkrav for livsforsikringsvirksomhed, inklusive livsforsikringskapitaltillægget i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0140/R0540 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk kombineret minimumskapitalkrav — Skadesforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes i henhold til artikel 252, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0150/R0540 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk kombineret minimumskapitalkrav — Livsforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes i henhold til artikel 252, stk. 8, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0140/R0550 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Absolut bundgrænse for det teoretiske minimumskapitalkrav — Skadesforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes som anført i artikel 129, stk. 1, litra d), nr. i), i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0150/R0560 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Absolut bundgrænse for det teoretiske minimumskapitalkrav — Livsforsikringsvirksomhed |
Dette beregnes som anført i artikel 129, stk. 1, litra d), nr. ii), i direktiv 2009/138/EF. |
|
C0140/R0560 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk minimumskapitalkrav — Skadesforsikringsvirksomhed |
Det teoretiske minimumskapitalkrav for skadesforsikringsvirksomhed beregnet i henhold til artikel 252, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0150/R0560 |
Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk minimumskapitalkrav — Livsforsikringsvirksomhed |
Det teoretiske minimumskapitalkrav for livsforsikringsvirksomhed beregnet i henhold til artikel 252, stk. 7, i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
BILAG III
Skemaer vedrørende rapporter om koncerners solvens og finansielle situation
Dette bilag indeholder yderligere vejledning vedrørende skemaerne i bilag I til denne forordning. I første kolonne i tabellerne er angivet de poster, som skal offentliggøres, idet kolonnerne og rækkerne er anført, som de optræder i skemaet i bilag I.
Skemaer, som skal udfyldes i overensstemmelse med vejledningerne i de forskellige afsnit i dette bilag, benævnes »dette skema« i hele bilagets tekst.
S.02.01. — Balance
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for koncerner.
Dette skema anvendes, når metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering) anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2 (metode med fradrag og aggregering). Besiddelser i tilknyttede selskaber, som ikke konsolideres række for række i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) eller c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, herunder de besiddelser i tilknyttede selskaber, der er omfattet af metode 2, når der anvendes en kombination af metoder, medregnes i posten »Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser«.
Kolonnen »Solvens II-værdi« (C0010) skal udfyldes under anvendelse af værdiansættelsesprincipperne i direktiv 2009/138/EF, delegeret forordning (EU) 2015/35 og tekniske standarder og retningslinjer vedrørende Solvens II.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||
|
Aktiver |
||||||||||
|
C0010/R0030 |
Immaterielle aktiver |
Immaterielle aktiver, som ikke er goodwill. Et identificerbart, ikkemonetært aktiv uden fysisk substans. |
||||||||
|
C0010/R0040 |
Udskudte skatteaktiver |
Udskudte skatteaktiver er indkomstskatter, der i fremtidige regnskabsår vil reducere skattebetalinger som følge af:
|
||||||||
|
C0010/R0050 |
Pensionsmæssigt overskud |
Det samlede nettooverskud relateret til medarbejdernes pensionsordning. |
||||||||
|
C0010/R0060 |
Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug |
Materielle aktiver bestemt til permanent brug og ejendomme, der besiddes af koncernen til eget brug. Heri medregnes ejendomme til eget brug under opførelse. |
||||||||
|
C0010/R0070 |
Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) |
Den samlede værdi af investeringer, undtagen aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler. |
||||||||
|
C0010/R0080 |
Ejendomme (bortset fra til eget brug) |
Værdien af ejendomme (bortset fra til eget brug). Heri medregnes ejendomme under opførelse bortset fra til eget brug. |
||||||||
|
C0010/R0090 |
Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser |
Kapitalinteresser som defineret i artikel 13, nr. 20), og artikel 212, stk. 2, og besiddelser i tilknyttede selskaber som defineret i artikel 212, stk. 1, litra b), i direktiv 2009/138/EF. Når en del af aktiverne i forbindelse med kapitalinteresser og tilknyttede selskaber vedrører unit-linked og indeksregulerede aftaler, skal disse dele offentliggøres under »Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler« i C0010/R0220. I kapitalinteresser og besiddelser i tilknyttede selskaber på koncernniveau medregnes:
|
||||||||
|
C0010/R0100 |
Aktier |
Den samlede værdi af aktier, noterede og unoterede. |
||||||||
|
C0010/R0110 |
Aktier — noterede |
Kapitalandele, som repræsenterer selskabskapital, f.eks. ejerskabet i et selskab, og som handles på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, som defineret i direktiv 2004/39/EF. Heri medregnes ikke besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser. |
||||||||
|
C0010/R0120 |
Aktier — unoterede |
Kapitalandele, som repræsenterer selskabskapital, f.eks. ejerskabet i et selskab, og som ikke handles på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, som defineret i direktiv 2004/39/EF. Heri medregnes ikke besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser. |
||||||||
|
C0010/R0130 |
Obligationer |
Den samlede værdi af statsobligationer, erhvervsobligationer, strukturerede værdipapirer og sikrede værdipapirer. |
||||||||
|
C0010/R0140 |
Statsobligationer |
Obligationer udstedt af offentlige myndigheder, uanset om det er centralregeringer, overstatslige regeringsinstitutioner, regionale regeringer eller lokale myndigheder, og obligationer, der er fuldt ud, ubetinget og uigenkaldeligt garanteret af Den Europæiske Centralbank, medlemsstaternes centralregeringer og centralbanker, denomineret og finansieret i den pågældende centralregerings og centralbanks nationale valuta, eller af multilaterale udviklingsbanker omhandlet i artikel 117, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 eller internationale organisationer omhandlet i artikel 118 i forordning (EU) nr. 575/2013, hvor garantien opfylder kravene i artikel 215 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||
|
C0010/R0150 |
Erhvervsobligationer |
Obligationer udstedt af selskaber. |
||||||||
|
C0010/R0160 |
Strukturerede værdipapirer |
Hybride værdipapirer, der kombinerer fastforrentede værdipapirer (med afkast i form af faste betalinger) med en række derivatkomponenter. Fastforrentede værdipapirer, der er udstedt af suveræne regeringer, er ikke omfattet af denne kategori. Vedrører værdipapirer, der omfatter enhver kategori af derivater, herunder credit default swaps (CDS'er), constant maturity swaps (CMS'er) og credit default-optioner (CDOp'er). Aktiver i denne kategori opsplittes ikke. |
||||||||
|
C0010/R0170 |
Sikrede værdipapirer |
Værdipapirer, hvis værdi og betalinger er afledt af en portefølje af underliggende aktiver. Omfatter værdipapirer med sikkerhedsstillelse i aktiver (Asset Backed securities –ABS'er), værdipapirer med sikkerhedsstillelse i fast ejendom (Mortgage Backed securities — MBS'er), værdipapirer med sikkerhedsstillelse i erhvervsejendom (Commercial Mortgage Backed securities — CMBS'er), strukturerede kreditobligationer (Collateralised Debt Obligations — CDO'er), collateralised loan obligations (CLO'er) og collateralised mortgage obligations (CMO'er). |
||||||||
|
C0010/R0180 |
Kollektive investeringsinstitutter |
Ved »kollektivt investeringsinstitut« forstås et institut for kollektiv investering i værdipapirer (UCITS) som defineret i artikel 1, stk. 2, i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/65/EF eller en alternativ investeringsfond (AIF) som defineret i artikel 4, stk. 1, litra a), i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2011/61/EU. |
||||||||
|
C0010/R0190 |
Derivater |
Et finansielt instrument eller anden kontrakt, som har alle tre nedenstående egenskaber:
Derivatets Solvens II-værdi på indberetningsdatoen offentliggøres kun her, hvis den er positiv (i tilfælde af negativ værdi, se C0010/R0790). |
||||||||
|
C0010/R0200 |
Indskud, bortset fra likvider |
Indskud, bortset fra likvider, som ikke kan anvendes til foretage betalinger inden en bestemt forfaldsdato, og som ikke kan konverteres til kontanter eller konverterbare indskud uden væsentlige begrænsninger eller sanktioner. |
||||||||
|
C0010/R0210 |
Øvrige investeringer |
Øvrige investeringer, der ikke allerede er medregnet i ovenstående offentliggjorte investeringer. |
||||||||
|
C0010/R0220 |
Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler |
Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler (klassificeret som branche 31, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35). |
||||||||
|
C0010/R0230 |
Lån, herunder realkreditlån |
Den samlede værdi af lån, herunder realkreditlån, dvs. finansielle aktiver, der skabes, når selskaber udlåner midler, enten med eller uden sikkerhedsstillelse, herunder cash pools. |
||||||||
|
C0010/R0240 |
Policelån |
Lån ydet til forsikringstagere, sikret ved policer (underliggende forsikringsmæssige hensættelser). |
||||||||
|
C0010/R0250 |
Lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer |
Finansielle aktiver, som skabes, når kreditorer låner midler til debitorer (fysiske personer) med eller uden sikkerhedsstillelse, herunder cash pools. |
||||||||
|
C0010/R0260 |
Andre lån, herunder realkreditlån |
Finansielle aktiver, som skabes, når kreditorer låner midler til debitorer (øvrige, kan ikke klassificeres under post R0240 eller R0250), med eller uden sikkerhedsstillelse, herunder cash pools. |
||||||||
|
C0010/R0270 |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler fra: |
Beløb i alt, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Det svarer til genforsikringsandelen af forsikringsmæssige hensættelser (herunder finite reinsurance og SPV'er). |
||||||||
|
C0010/R0280 |
Skadesforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring. |
||||||||
|
C0010/R0290 |
Skadesforsikring undtagen sygeforsikring |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed, undtagen forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til skadesforsikring. |
||||||||
|
C0010/R0300 |
Sygeforsikring svarende til skadesforsikring |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til skadesforsikring. |
||||||||
|
C0010/R0310 |
Livsforsikring og sygeforsikring svarende til livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring og sygeforsikring svarende til livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked. |
||||||||
|
C0010/R0320 |
Sygeforsikring svarende til livsforsikring |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til livsforsikring. |
||||||||
|
C0010/R0330 |
Livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring, undtagen forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til livsforsikring og forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked. |
||||||||
|
C0010/R0340 |
Livsforsikring, indeksreguleret og unit-linked |
Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked livsforsikringsvirksomhed. |
||||||||
|
C0010/R0350 |
Indskud til cedenter |
Indskud vedrørende accepteret genforsikring. |
||||||||
|
C0010/R0360 |
Tilgodehavender fra forsikringer og mæglere |
Forfaldne beløb, som skal betales af forsikringstagere og forsikringsselskaber, og andre beløb forbundet med forsikringsvirksomhed, der ikke er medregnet som likviditetstilførsel i de forsikringsmæssige hensættelser. Heri medregnes tilgodehavender fra accepteret genforsikring. |
||||||||
|
C0010/R0370 |
Tilgodehavender fra genforsikring |
Forfaldne beløb, som skal betales af genforsikringsselskaber, og som er forbundet med genforsikringsvirksomhed, som ikke er medregnet i beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Posten kan omfatte: forfaldne beløb fra tilgodehavender fra genforsikringsselskaber, der vedrører afregnede krav fra forsikringstagere eller begunstigede, tilgodehavender fra genforsikringsselskaber vedrørende andet end forsikringsbegivenheder eller afregnede forsikringskrav, f.eks. provisioner. |
||||||||
|
C0010/R0380 |
Tilgodehavender (handel, ikke forsikring) |
Heri medregnes tilgodehavender fra ansatte eller handelspartnere (ikke forsikringsrelateret), herunder offentlige enheder. |
||||||||
|
C0010/R0390 |
Egne aktier (som besiddes direkte) |
Den samlede værdi af egne aktier, som besiddes direkte af koncernen. |
||||||||
|
C0010/R0400 |
Forfaldne beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer eller garantikapital, der er indkaldt, men endnu ikke indbetalt |
Værdien af det forfaldne beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer eller garantikapital, der er indkaldt, men endnu ikke indbetalt. |
||||||||
|
C0010/R0410 |
Likvider |
Pengesedler og mønter i omløb, som normalt anvendes til betalinger, og indskud, der på anfordring kan konverteres til kontanter til pari, og som er direkte anvendelige til at foretage betalinger ved check, anvisning, girokort, direkte debitering/kreditering eller lignende direkte betalingsfacilitet uden sanktioner eller begrænsninger. Bankkonti må ikke modregnes; derfor anerkendes kun positive konti under denne post og kassekreditter anført under forpligtelser, medmindre der er både en juridisk ret til modregning og en påviselig hensigt om at nettoafregne. |
||||||||
|
C0010/R0420 |
Alle øvrige aktiver, ikke anført andetsteds |
Alle øvrige aktiver, der ikke allerede er anført andetsteds under balanceførte poster. |
||||||||
|
C0010/R0500 |
Aktiver i alt |
Dette er den samlede værdi af alle aktiver. |
||||||||
|
Passiver |
||||||||||
|
C0010/R0510 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring |
Summen af de forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikring. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0520 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0530 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring (eksklusive sygeforsikring) — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (eksklusive sygeforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0540 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) — Bedste skøn |
Det samlede bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring). Det bedste skøn offentliggøres uden fradrag af genforsikring. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0550 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) — Risikomargin |
Den samlede risikomargin for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0560 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring (svarende til skadesforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0570 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til skadesforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0580 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) — Bedste skøn |
Det samlede bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til skadesforsikring). Det bedste skøn offentliggøres uden fradrag af genforsikring. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0590 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) — Risikomargin |
Den samlede risikomargin vedrørende forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til skadesforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0600 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen indeksreguleret og unit-linked) |
Summen af de forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring (undtagen indeksreguleret og unit-linked). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0610 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til livsforsikring) |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0620 |
Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til livsforsikring) — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0630 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til livsforsikring) — Bedste skøn |
Det samlede bedste skøn over de forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring). Det bedste skøn offentliggøres uden fradrag af genforsikring. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0640 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Sygeforsikring (svarende til livsforsikring) — Risikomargin |
Den samlede risikomargin for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0650 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0660 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (eksklusive sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0670 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) — Bedste skøn |
Det samlede bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked). Det bedste skøn offentliggøres uden fradrag af genforsikring. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0680 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) — Risikomargin |
Den samlede risikomargin for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked). Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0690 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksreguleret og unit-linked |
De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0700 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksreguleret og unit-linked — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et |
De forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0710 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksreguleret og unit-linked — Bedste skøn |
Det samlede bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed. Det bedste skøn offentliggøres uden fradrag af genforsikring. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0720 |
Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksreguleret og unit-linked — Risikomargin |
Den samlede risikomargin for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed. Heri bør medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet. |
||||||||
|
C0010/R0740 |
Eventualforpligtelser |
En eventualforpligtelse defineres som:
Eventualforpligtelser, der indregnes i balancen, skal opfylde kriterierne i artikel 11 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||
|
C0010/R0750 |
Hensættelser, som ikke er forsikringsmæssige hensættelser |
Forpligtelser, hvis indfrielsestidspunkt eller størrelse er usikker, undtagen forpligtelser offentliggjort under »Pensionsforpligtelser«. Hensættelserne indregnes som forpligtelser (under forudsætning af at et pålideligt skøn kan foretages), når de repræsenterer forpligtelser, og det er sandsynligt at indfrielse af forpligtelserne vil medføre et træk på virksomhedens økonomiske ressourcer. |
||||||||
|
C0010/R0760 |
Pensionsforpligtelser |
De samlede nettoforpligtelser relateret til medarbejdernes pensionsordning. |
||||||||
|
C0010/R0770 |
Indskud fra genforsikringsselskaber |
Beløb (f.eks. kontanter) modtaget fra genforsikringsselskaber eller fratrukket af genforsikringsselskaber i henhold til genforsikringsaftalen. |
||||||||
|
C0010/R0780 |
Udskudte skatteforpligtelser |
Udskudte skatteforpligtelser er indkomstskatter, der i fremtidige regnskabsår vil blive betalbare som følge af skattepligtige midlertidige forskelle. |
||||||||
|
C0010/R0790 |
Derivater |
Et finansielt instrument eller anden kontrakt, som har alle tre nedenstående egenskaber:
Kun derivatforpligtelser offentliggøres i denne række (dvs. derivater med negative værdier på indberetningsdatoen). Derivataktiver offentliggøres under C0010/R0190. Selskaber, der ikke værdiansætter derivater i deres lokale GAAP, behøver ikke at anføre en regnskabsmæssig værdi. |
||||||||
|
C0010/R0800 |
Gæld til kreditinstitutter |
Gæld, såsom lån, herunder realkreditlån, til kreditinstitutter, undtagen obligationer, der besiddes af kreditinstitutter (det er ikke muligt for koncernen at angive alle indehavere af de obligationer, det udsteder) og efterstillet gæld. Kassekreditter medregnes. |
||||||||
|
C0010/R0810 |
Andre finansielle forpligtelser end gæld til kreditinstitutter |
Finansielle forpligtelser, herunder obligationer udstedt af koncernen (uanset om de besiddes af kreditinstitutter eller ej), strukturerede værdipapirer udstedt af koncernen selv og lån, herunder realkreditlån, til andre enheder end kreditinstitutter. Efterstillet gæld medregnes ikke her. |
||||||||
|
C0010/R0820 |
Forpligtelser vedrørende forsikringer og mæglere |
Forfaldne forpligtelser over for forsikringstagere og forsikringsselskaber og vedrørende anden virksomhed, forbundet med forsikring, men som ikke er forsikringsmæssige hensættelser. Heri medregnes forfaldne forpligtelser over for (gen)forsikringsmæglere (f.eks. mæglerprovisioner, der er forfaldne, men endnu ikke betalt af koncernen). Heri medregnes ikke forfaldne låneforpligtelser, herunder i form af realkreditlån, over for andre forsikringsselskaber, hvis de kun vedrører finansiering og ikke er forbundet med forsikringsvirksomhed (sådanne lån, herunder realkreditlån, skal offentliggøres som finansielle forpligtelser). Heri medregnes forpligtelser vedrørende accepteret genforsikring. |
||||||||
|
C0010/R0830 |
Forpligtelser vedrørende genforsikring |
Andre forfaldne forpligtelser over for genforsikringsselskaber (især anfordringskonti) end indskud forbundet med genforsikringsvirksomhed, der ikke er medtaget i beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Heri medregnes forpligtelser over for genforsikringsselskaber vedrørende cederede præmier. |
||||||||
|
C0010/R0840 |
Forpligtelser (handel, ikke forsikring) |
Handelsforpligtelser i alt, herunder beløb til ansatte, leverandører osv., som ikke er forbundet med forsikring, parallelt med tilgodehavender (handel, ikke forsikring) på aktivsiden; omfatter også offentlige enheder. |
||||||||
|
C0010/R0850 |
Efterstillet gæld |
Efterstillet gæld er gæld, der er efterstillet anden specificeret gæld, når udstederen likvideres. Efterstillet gæld, der er klassificeret som basiskapitalgrundlag, og efterstillet gæld, der ikke er medregnet i basiskapitalgrundlaget, i alt. |
||||||||
|
C0010/R0860 |
Efterstillet gæld ikke medregnet i basiskapitalgrundlaget |
Efterstillet gæld er gæld, der er efterstillet anden specificeret gæld, når udstederen likvideres. Anden gæld kan være endnu mere efterstillet. Kun efterstillet gæld, der ikke er klassificeret som basiskapitalgrundlag, bør anføres her. |
||||||||
|
C0010/R0870 |
Efterstillet gæld medregnet i basiskapitalgrundlaget |
Efterstillet gæld klassificeret som basiskapitalgrundlag. |
||||||||
|
C0010/R0880 |
Alle øvrige passiver, ikke anført andetsteds |
Alle øvrige passiver, der ikke allerede er anført andetsteds under balanceførte poster. |
||||||||
|
C0010/R0900 |
Passiver i alt |
Alle passiver i alt. |
||||||||
|
C0010/R1000 |
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Koncernens samlede overskydende aktiver i forhold til passiver som værdiansat i henhold til Solvens II-værdiansættelsesgrundlaget. Værdien af aktiver minus passiver. |
||||||||
S.05.01. — Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter branche
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for koncerner.
Dette skema skal offentliggøres ud fra en regnskabsmæssig tilgang, dvs. lokale GAAP eller IFRS, hvis disse accepteres som lokale GAAP, men under anvendelse af Solvens II-brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Selskaber skal anvende samme værdiansættelses- og indregningsgrundlag som for de offentliggjorte regnskaber; der kræves ingen ny indregning eller værdiansættelse.
Dette skema vedrører kun forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, der er omfattet af koncernregnskabet.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
Skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser |
||
|
C0010-C0120/R0110 |
Tegnede præmier — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0010-C0120/R0120 |
Tegnede præmier — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til accepteret proportional genforsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0130-C0160/R0130 |
Tegnede præmier — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0010-C0160/R0140 |
Tegnede præmier — Genforsikringsandel |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er cederet til genforsikringsselskaber, for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0010-C0160/R0200 |
Tegnede præmier — Netto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: De tegnede nettopræmier summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0120/R0210 |
Præmieindtægter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed. |
|
C0010-C0120/R0220 |
Præmieindtægter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret proportional genforsikringsvirksomhed. |
|
C0130-C0160/R0230 |
Præmieindtægter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed. |
|
C0010-C0160/R0240 |
Præmieindtægter — Genforsikringsandel |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen af bruttopræmiehensættelser. |
|
C0010-C0160/R0300 |
Præmieindtægter — Netto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0120/R0310 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0120/R0320 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0130-C0160/R0330 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0160/R0340 |
Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0160/R0400 |
Erstatningsudgifter — Netto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0010-C0120/R0410 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0010-C0120/R0420 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0130-C0160/R0430 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0010-C0160/R0440 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Genforsikringsandel |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser vedrørende beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0160/R0500 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Netto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Nettoværdien af ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0010-C0160/R0550 |
Omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger, som koncernen har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet. |
|
C0200/R0110–R0550 |
I alt |
I alt for forskellige poster for alle brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0200/R1200 |
Andre omkostninger |
Andre forsikringsmæssige omkostninger, der ikke indgår i ovennævnte omkostninger og ikke er opdelt efter branche. Heri bør ikke medregnes ikkeforsikringsmæssige omkostninger såsom skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv. |
|
C0200/R1300 |
Samlede omkostninger |
Forsikringsmæssige omkostninger i alt. |
|
Livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser |
||
|
C0210-C0280/R1410 |
Tegnede præmier — Brutto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling, for forsikringsaftaler, i tilknytning til forsikringsvirksomhed, opgjort brutto, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. Heri medregnes både direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed. |
|
C0210-C0280/R1420 |
Tegnede præmier — Genforsikringsandel |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er cederet til genforsikringsselskaber og forfaldet, for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0210-C0280/R1500 |
Tegnede præmier — Netto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: De tegnede nettopræmier summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0210-C0280/R1510 |
Præmieindtægter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikring |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed. |
|
C0210-C0280/R1520 |
Præmieindtægter — Genforsikringsandel |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen i bruttopræmiehensættelser. |
|
C0210-C0280/R1600 |
Præmieindtægter — Netto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0210-C0280/R1610 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikring |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0210-C0280/R1620 |
Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF: Genforsikringsandelen af summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0210-C0280/R1700 |
Erstatningsudgifter — Netto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0210-C0280/R1710 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0210-C0280/R1720 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Genforsikringsandel |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser. |
|
C0210-C0280/R1800 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Netto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Nettoændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0210-C0280/R1900 |
Omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger, som koncernen har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet. |
|
C0300/R1410–R1900 |
I alt |
I alt for forskellige poster for alle brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. |
|
C0300/R2500 |
Andre omkostninger |
Andre forsikringsmæssige omkostninger, der ikke indgår i ovennævnte omkostninger og ikke er opdelt efter branche. Heri bør ikke medregnes ikkeforsikringsmæssige omkostninger såsom skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv. |
|
C0300/R2600 |
Samlede omkostninger |
Forsikringsmæssige omkostninger i alt. |
|
C0210-C0280/R2700 |
Genkøb i alt |
Den samlede værdi af genkøb, der er sket i løbet af året. Beløbet offentliggøres også under erstatningsudgifter (post R1610). |
S.05.02 — Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter land
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for koncerner.
Dette skema skal offentliggøres ud fra en regnskabsmæssig tilgang, dvs. lokale GAAP eller IFRS, hvis disse accepteres som lokale GAAP. Selskaber skal anvende samme værdiansættelses- og indregningsgrundlag som for de offentliggjorte regnskaber; der kræves ingen ny indregning eller værdiansættelse.
Dette skema vedrører kun forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, der er omfattet af koncernregnskabet.
Følgende kriterier for klassificering efter land anvendes:
|
— |
Oplysningerne, anført efter land, skal angives for de fem lande med den største værdi af tegnede bruttopræmier i tillæg til hjemlandet, eller indtil 90 % af den samlede værdi af de tegnede bruttopræmier er nået: |
|
— |
Med hensyn til direkte forsikringsvirksomhed for brancherne (jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35) »udgifter til lægebehandling«, »indkomstsikring«, »arbejdsskadeforsikring«, »brand og andre skader på ejendom« og »kredit- og kautionsforsikring« skal oplysningerne offentliggøres efter det land, hvor risikoen består, som defineret i artikel 13, nr. 13), i direktiv 2009/138/EF. |
|
— |
Med hensyn til direkte forsikringsvirksomhed for alle andre brancher skal oplysningerne offentliggøres efter det land, hvor kontrakten blev indgået. |
|
— |
Med hensyn til proportional og ikkeproportional genforsikring skal oplysningerne offentliggøres efter det land, hvor det cederende selskab er beliggende. |
I dette skema forstås ved »det land, hvor kontrakten blev indgået«:
|
a. |
det land, hvor forsikringsselskabet er etableret (hjemland), hvis kontrakten ikke blev solgt gennem en filial eller i henhold til reglerne om den frie udveksling af tjenesteydelser |
|
b. |
det land, hvor filialen er beliggende (værtsland), hvis kontrakten ikke blev solgt gennem en filial |
|
c. |
det land, hvor retten til fri udveksling af tjenesteydelser blev meddelt (værtsland), hvis kontrakten blev solgt i henhold til den frie udveksling af tjenesteydelser |
|
d. |
Hvis der blev anvendt en mægler, eller i enhver anden situation, gælder a), b) eller c), afhængigt af hvem der solgte kontrakten. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
Skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser |
||
|
C0020-C0060/R0010 |
Top 5-lande (efter værdien af tegnede bruttopræmier) — Skadesforsikringsforpligtelser |
Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for de lande, for hvilke der offentliggøres skadesforsikringsforpligtelser. |
|
C0080-C0140/R0110 |
Tegnede præmier — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår.. |
|
C0080-C0140/R0120 |
Tegnede præmier — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til accepteret proportional genforsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0080-C0140/R0130 |
Tegnede præmier — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0080-C0140/R0140 |
Tegnede præmier — Genforsikringsandel |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er cederet til genforsikringsselskaber, for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0080-C0140/R0200 |
Tegnede præmier — Netto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: De tegnede nettopræmier summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0080-C0140/R0210 |
Præmieindtægter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed. |
|
C0080-C0140/R0220 |
Præmieindtægter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret proportional genforsikringsvirksomhed. |
|
C0080-C0140/R0230 |
Præmieindtægter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed. |
|
C0080-C0140/R0240 |
Præmieindtægter — Genforsikringsandel |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen i bruttopræmiehensættelser. |
|
C0080-C0140/R0300 |
Præmieindtægter — Netto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0080-C0140/R0310 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0320 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret proportional genforsikring. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0330 |
Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikring. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0340 |
Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Ved erstatningsudgifter forstås genforsikringsandelen af summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0400 |
Erstatningsudgifter — Netto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0080-C0140/R0410 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0080-C0140/R0420 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Accepteret proportional genforsikring |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0080-C0140/R0430 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto. |
|
C0080-C0140/R0440 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Genforsikringsandel |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser vedrørende beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0080-C0140/R0500 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Netto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Nettoværdien af ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0080-C0140/R0550 |
Omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger, som koncernen har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet. |
|
C0140/R1200 |
Andre omkostninger |
Andre forsikringsmæssige omkostninger, der ikke indgår i ovennævnte omkostninger og ikke er opdelt efter branche. Heri bør ikke medregnes ikkeforsikringsmæssige omkostninger såsom skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv. |
|
C0140/R1300 |
Samlede omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger for lande omfattet af dette skema. |
|
Livsforsikringsforpligtelser |
||
|
C0160-C0200/R1400 |
Top 5-lande (efter værdien af tegnede bruttopræmier) — Livsforsikringsforpligtelser |
Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for de lande, for hvilke der offentliggøres livsforsikringsforpligtelser. |
|
C0220-C0280/R1410 |
Tegnede præmier — Brutto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling, for forsikringsaftaler, i tilknytning til forsikringsvirksomhed, opgjort brutto, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0220-C0280/R1420 |
Tegnede præmier — Genforsikringsandel |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er cederet til genforsikringsselskaber og forfaldet, for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. |
|
C0220-C0280/R1500 |
Tegnede præmier — Netto |
Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: De tegnede nettopræmier summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0220-C0280/R1510 |
Præmieindtægter — Brutto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0220-C0280/R1520 |
Præmieindtægter — Genforsikringsandel |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen i bruttopræmiehensættelser. |
|
C0220-C0280/R1600 |
Præmieindtægter — Netto |
Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0220-C0280/R1610 |
Erstatningsudgifter — Brutto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0220-C0280/R1620 |
Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen i summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0220-C0280/R1700 |
Erstatningsudgifter — Netto |
Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger. |
|
C0220-C0280/R1710 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikring |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto. |
|
C0220-C0280/R1720 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Genforsikringsandel |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser. |
|
C0220-C0280/R1800 |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser — Netto |
Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: ændringerne i andre forsikringsmæssige hensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret forsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. |
|
C0220-C0280/R1900 |
Omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger, som koncernen har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet. |
|
C0280/R2500 |
Andre omkostninger |
Andre forsikringsmæssige omkostninger, der ikke indgår i ovennævnte omkostninger og ikke er opdelt efter branche. Heri bør ikke medregnes ikkeforsikringsmæssige omkostninger såsom skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv. |
|
C0280/R2600 |
Samlede omkostninger |
Alle forsikringsmæssige omkostninger for lande omfattet af dette skema. |
S.22.01 — Virkning af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for koncerner.
Dette skema anvendes, når mindst én langsigtet garanti eller overgangsforanstaltning anvendes af et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn.
Formålet med dette skema er at give et billede af virkningen på den finansielle stilling, når der ikke anvendes overgangsforanstaltninger, og hver langsigtet garanti eller overgangsforanstaltning sættes til nul. Med henblik herpå bør der anvendes en trinvis metode, hvor hver overgangsforanstaltning og langsigtet garanti tages en efter en, og uden at omberegne virkningen af de resterende foranstaltninger efter hvert trin.
Virkningerne skal offentliggøres som positive, hvis de øger størrelsen af den indberettede post, og negative, hvis de reducerer postens størrelse (hvis f.eks. solvenskapitalkravet stiger, eller hvis kapitalgrundlaget stiger, så bør der offentliggøres positive værdier).
I de beløb, der offentliggøres i dette skema, medregnes ikke koncerninterne transaktioner.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
Forsikringsmæssige hensættelser |
||
|
C0010/R0010 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Forsikringsmæssige hensættelser |
Forsikringsmæssige hensættelser i alt, inklusive langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0030/R0010 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige hensættelser |
Den del af justeringen af de forsikringsmæssige hensættelser, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0050/R0010 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Forsikringsmæssige hensættelser |
Den del af justeringen af de forsikringsmæssige hensættelser, der skyldes anvendelsen af justeringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den risikofrie rentekurve og de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0070/R0010 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Forsikringsmæssige hensættelser |
Den del af justeringen af de forsikringsmæssige hensættelser, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger på den ene side og forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0090/R0100 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Forsikringsmæssige hensættelser |
Den del af justeringen af de forsikringsmæssige hensættelser, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de øvrige overgangsforanstaltninger på den ene side og forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0010/R0020 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag |
Basiskapitalgrundlag i alt beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0030/R0020 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Basiskapitalgrundlag |
Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0050/R0020 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesats — Basiskapitalgrundlag |
Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0070/R0020 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Basiskapitalgrundlag |
Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger på den ene side og basiskapitalgrundlaget under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0090/R0020 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Basiskapitalgrundlag |
Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de øvrige overgangsforanstaltninger på den ene side og basiskapitalgrundlaget under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0010/R0050 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0030/R0050 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0050/R0050 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0070/R0050 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger på den ene side og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0090/R0050 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet |
Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de øvrige overgangsforanstaltninger på den ene side og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0010/R0090 |
Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Solvenskapitalkrav |
Samlet solvenskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0030/R0090 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Solvenskapitalkrav |
Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0050/R0090 |
Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Solvenskapitalkrav |
Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve. Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger. |
|
C0070/R0090 |
Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Solvenskapitalkrav |
Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul. Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger på den ene side og solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
|
C0090/R0090 |
Virkning af matchtilpasning sat til nul — Solvenskapitalkrav |
Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul. Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de øvrige overgangsforanstaltninger på den ene side og solvenskapitalkravet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser, forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger, alt efter hvad der størst, på den anden side. |
S.23.01. Kapitalgrundlag
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den indledende, kvartalsvise og årlige offentliggørelse af oplysninger for koncerner.
Skemaet anvendes for alle tre beregningsmetoder vedrørende koncernsolvenskapitalkravet. Da de fleste poster vedrører den del af koncernen, der er omfattet af metode 1, er de poster, der er relevante, når metoden med fradrag og aggregering anvendes, udelukkende eller i kombination med metode 1, klart angivet i vejledningen.
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||
|
R0010/C0010 |
Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) — I alt |
Den samlede stamaktiekapital, som besiddes direkte og indirekte (før fradrag af egne aktier). Selskabets samlede stamaktiekapital, som fuldt ud opfylder kriterierne for tier 1- eller tier 2-elementer. Eventuel stamaktiekapital, som ikke fuldt ud opfylder kriterierne, behandles som præferenceaktiekapital og klassificeres i overensstemmelse hermed, uanset hvordan den beskrives eller betegnes. |
||||
|
R0010/C0020 |
Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) — Tier 1 ubegrænset |
Indbetalt stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0010/C0040 |
Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) — Tier 2 |
Indkaldt stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for tier 2. |
||||
|
R0020/C0010 |
Ikke til rådighed stående, indkaldt, men ikke indbetalt stamaktiekapital på koncernniveau — I alt |
Indkaldt, men ikke indbetalt stamaktiekapital, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0020/C0020 |
Ikke til rådighed stående, indkaldt, men ikke indbetalt stamaktiekapital på koncernniveau — Ubegrænset tier 1 |
Indkaldt, men ikke indbetalt stamaktiekapital, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer |
||||
|
R0020/C0040 |
Ikke til rådighed stående, indkaldt, men ikke indbetalt stamaktiekapital på koncernniveau — Tier 2 |
Indkaldt, men ikke indbetalt stamaktiekapital, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 2. |
||||
|
R0030/C0010 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — I alt |
Den samlede overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som fuldt ud opfylder kriterierne for tier 1- eller tier 2-elementer. |
||||
|
R0030/C0020 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — Tier 1 ubegrænset |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktier, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer, fordi den vedrører stamaktiekapital, som behandles som ubegrænset tier 1-kapital. |
||||
|
R0030/C0040 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — Tier 2 |
Overkurs ved emission vedrørende stamaktier, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer, fordi den vedrører stamaktiekapital, som behandles som tier 2-kapital. |
||||
|
R0040/C0010 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — I alt |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som fuldt ud opfylder kriterierne for tier 1- eller tier 2-elementer. |
||||
|
R0040/C0020 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Tier 1 ubegrænset |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer |
||||
|
R0040/C0040 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Tier 2 |
Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0050/C0010 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — I alt |
Efterstillede gensidige medlemskonti i alt, som fuldt ud opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer, tier 2- eller tier 3-elementer. |
||||
|
R0050/C0030 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 1 begrænset |
Efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0050/C0040 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 2 |
Efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0050/C0050 |
Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier 3 |
Efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0060/C0010 |
Ikke til rådighed stående, efterstillede gensidige medlemskonti på koncernniveau — I alt |
Efterstillede gensidige medlemskonti, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0060/C0030 |
Ikke til rådighed stående, efterstillede gensidige medlemskonti på koncernniveau — Tier 1 begrænset |
Efterstillede gensidige medlemskonti, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0060/C0040 |
Ikke til rådighed stående, efterstillede gensidige medlemskonti på koncernniveau — Tier 2 |
Efterstillede gensidige medlemskonti, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0060/C0050 |
Ikke til rådighed stående, efterstillede gensidige medlemskonti på koncernniveau — Tier 3 |
Efterstillede gensidige medlemskonti, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0070/C0010 |
Overskudskapital — I alt |
Den samlede overskudskapital, jf. artikel 91, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0070/C0020 |
Overskudskapital — Tier 1 ubegrænset |
Overskudskapital, jf. artikel 91, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0080/C0010 |
Ikke til rådighed stående overskudskapital på koncernniveau — I alt |
Overskudskapital i alt, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0080/C0020 |
Ikke til rådighed stående overskudskapital på koncernniveau — Tier 1 ubegrænset |
Overskudskapital, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0090/C0010 |
Præferenceaktier — I alt |
Præferenceaktier i alt udstedt af selskabet, som fuldt ud opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer, tier 2- eller tier 3-elementer. |
||||
|
R0090/C0030 |
Præferenceaktier — Tier 1 begrænset |
Præferenceaktier udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0090/C0040 |
Præferenceaktier — Tier 2 |
Præferenceaktier udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0090/C0050 |
Præferenceaktier — Tier 3 |
Præferenceaktier udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0100/C0010 |
Ikke til rådighed stående præferenceaktier på koncernniveau — I alt |
Præferenceaktier i alt, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0100/C0030 |
Ikke til rådighed stående præferenceaktier på koncernniveau — Tier 1 begrænset |
Præferenceaktier, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0100/C0040 |
Ikke til rådighed stående præferenceaktier på koncernniveau — Tier 2 |
Præferenceaktier, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0100/C0050 |
Ikke til rådighed stående præferenceaktier på koncernniveau — Tier 3 |
Præferenceaktier, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0110/C0010 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — I alt |
Den samlede overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som fuldt ud opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer, tier 2- eller tier 3-elementer. |
||||
|
R0110/C0030 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 1 begrænset |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer, fordi den vedrører præferenceaktier, som behandles som begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0110/C0040 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 2 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer, fordi den vedrører præferenceaktier, som behandles som tier 2-elementer. |
||||
|
R0110/C0050 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — Tier 3 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer, fordi den vedrører præferenceaktier, som behandles som tier 3-elementer. |
||||
|
R0120/C0010 |
Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier på koncernniveau — I alt |
Overkurs ved emission i alt vedrørende præferenceaktier, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0120/C0030 |
Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier på koncernniveau — Tier 1 begrænset |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0120/C0040 |
Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier på koncernniveau — Tier 2 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0120/C0050 |
Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier på koncernniveau — Tier 3 |
Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0130/C0010 |
Afstemningsreserve — I alt |
Den samlede afstemningsreserve består af reserver (f.eks. overført resultat) med fradrag af justeringer (f.eks. ring-fenced fonde). Den skyldes hovedsagelig forskelle mellem regnskabsmæssig værdiansættelse og værdiansættelse i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0130/C0020 |
Afstemningsreserve — Tier 1 ubegrænset |
Afstemningsreserven består af reserver (f.eks. overført resultat) med fradrag af justeringer (f.eks. ring-fenced fonde). Den skyldes hovedsagelig forskelle mellem regnskabsmæssig værdiansættelse og værdiansættelse i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0140/C0010 |
Efterstillet gæld — I alt |
Den samlede efterstillede gæld. |
||||
|
R0140/C0030 |
Efterstillet gæld — Tier 1 begrænset |
Efterstillet gæld, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0140/C0040 |
Efterstillet gæld — Tier 2 |
Efterstillet gæld, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0140/C0050 |
Efterstillet gæld — Tier 3 |
Efterstillet gæld, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0150/C0010 |
Ikke til rådighed stående efterstillet gæld på koncernniveau — I alt |
Efterstillet gæld i alt, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0150/C0030 |
Ikke til rådighed stående efterstillet gæld på koncernniveau — Tier 1 begrænset |
Efterstillet gæld, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0150/C0040 |
Ikke til rådighed stående efterstillet gæld på koncernniveau — Tier 2 |
Efterstillet gæld, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0150/C0050 |
Ikke til rådighed stående efterstillet gæld på koncernniveau — Tier 3 |
Efterstillet gæld, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0160/C0010 |
Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto — I alt |
Den samlede værdi af udskudte skatteaktiver netto. |
||||
|
R0160/C0050 |
Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto — Tier 3 |
Værdien af udskudte skatteaktiver netto, som opfylder klassifikationskriterierne for tier 3. |
||||
|
R0170/C0010 |
Et beløb svarende til værdien af ikke til rådighed stående udskudte skatteaktiver på koncernniveau netto — I alt |
Udskudte skatteaktiver netto som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0170/C0050 |
Et beløb svarende til værdien af ikke til rådighed stående udskudte skatteaktiver på koncernniveau netto — Tier 3 |
Udskudte skatteaktiver netto, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0180/C0010 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden. |
Summen af ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
R0180/C0020 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 1 ubegrænset |
Ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer og er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
R0180/C0030 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 1 begrænset |
Ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer og er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
R0180/C0040 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 2 |
Ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer og er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
R0180/C0050 |
Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 3 |
Ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer og er godkendt af tilsynsmyndigheden. |
||||
|
R0190/C0010 |
Ikke ovenfor angivet ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — I alt |
Kapitalgrundlagselementer i alt vedrørende andre ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0190/C0020 |
Ikke ovenfor angivet ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 1 ubegrænset |
Kapitalgrundlagselementer vedrørende andre ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0190/C0030 |
Ikke ovenfor angivet ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 1 begrænset |
Kapitalgrundlagselementer vedrørende andre ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0190/C0040 |
Ikke ovenfor angivet ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 2 |
Kapitalgrundlagselementer vedrørende andre ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0190/C0050 |
Ikke ovenfor angivet ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tier 3 |
Kapitalgrundlagselementer vedrørende andre ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0200/C0010 |
Minoritetsinteresser på koncernniveau (hvis ikke offentliggjort som en del af et andet kapitalgrundlagselement) — I alt |
Minoritetsinteresser i alt i den koncern, som der offentliggøres oplysninger om. Denne række bør offentliggøres, hvis minoritetsinteresserne ikke allerede er medregnet under andre poster for basiskapitalgrundlag (dvs. at der ikke bør være dobbelttælling af minoritetsinteresser). |
||||
|
R0200/C0020 |
Minoritetsinteresser på koncernniveau (hvis ikke offentliggjort som en del af et andet kapitalgrundlagselement) — Tier 1 ubegrænset |
Minoritetsinteresser i den koncern, som der offentliggøres oplysninger om, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0200/C0030 |
Minoritetsinteresser på koncernniveau (hvis ikke offentliggjort som en del af et andet kapitalgrundlagselement) — Tier 1 begrænset |
Minoritetsinteresser i den koncern, som der offentliggøres oplysninger om, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0200/C0040 |
Minoritetsinteresser på koncernniveau (hvis ikke offentliggjort som en del af et andet kapitalgrundlagselement) — Tier 2 |
Minoritetsinteresser i den koncern, som der offentliggøres oplysninger om, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0200/C0050 |
Minoritetsinteresser på koncernniveau (hvis ikke offentliggjort som en del af et andet kapitalgrundlagselement) — Tier 3 |
Minoritetsinteresser i den koncern, som der offentliggøres oplysninger om, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0210/C0010 |
Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser på koncernniveau — I alt |
Minoritetsinteresser i alt, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0210/C0020 |
Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser på koncernniveau — Tier 1 ubegrænset |
Minoritetsinteresser, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0210/C0030 |
Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser på koncernniveau — Tier 1 begrænset |
Minoritetsinteresser, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0210/C0040 |
Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser på koncernniveau — Tier 2 |
Minoritetsinteresser, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0210/C0050 |
Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser på koncernniveau — Tier 3 |
Minoritetsinteresser, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II |
||||||
|
R0220/C0010 |
Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke må medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II |
Kapitalgrundlagselementer i alt, jf. regnskabet, som ikke medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II. Disse kapitalgrundlagselementer er enten:
Efterstillet gæld, som ikke tæller som basiskapitalgrundlag, skal ikke offentliggøres her, men på balancen (skema S.02.01) som efterstillet gæld, som ikke tæller som basiskapitalgrundlag. |
||||
|
Fradrag |
||||||
|
R0230/C0010 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i andre finansielle selskaber, herunder ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter — I alt |
Samlet fradrag vedrørende kapitalinteresser i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter, herunder kapitalinteresser, der fratrækkes i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. Disse kapitalinteresser fratrækkes basiskapitalgrundlaget og tilbageføres som kapitalgrundlag efter de relevante sektorregler i rækkerne fra R0410-R0440 for at gøre det muligt at beregne solvenskapitalkrav både eksklusive og inklusive andre enheder i den finansielle sektor. |
||||
|
R0230/C0020 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i andre finansielle selskaber, herunder ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter — Tier 1 ubegrænset |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter, herunder kapitalinteresser, der fratrækkes i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF (anføres særskilt i række R0240). Disse kapitalinteresser fratrækkes basiskapitalgrundlaget og tilbageføres som kapitalgrundlag efter de relevante sektorregler i rækkerne fra R0410-R0440 for at gøre det muligt at beregne solvenskapitalkrav både eksklusive og inklusive enheder i andre finansielle sektorer — ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0230/C0030 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i andre finansielle selskaber, herunder ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter — Tier 1 begrænset |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter, herunder kapitalinteresser, der fratrækkes i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. Disse kapitalinteresser fratrækkes basiskapitalgrundlaget og tilbageføres som kapitalgrundlag efter de relevante sektorregler i rækkerne fra R0410-R0440 for at gøre det muligt at beregne solvenskapitalkrav både eksklusive og inklusive enheder i andre finansielle sektorer — begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0230/C0040 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i andre finansielle selskaber, herunder ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter — Tier 2 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter, herunder kapitalinteresser, der fratrækkes i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. Disse kapitalinteresser fratrækkes basiskapitalgrundlaget og tilbageføres som kapitalgrundlag efter de relevante sektorregler i rækkerne fra R0410-R0440 for at gøre det muligt at beregne solvenskapitalkrav både eksklusive og inklusive enheder i andre finansielle sektorer — tier 2-elementer. |
||||
|
R0240/C0010 |
Heraf fratrukket i henhold til artikel 228 i direktiv 2009/138/EF — I alt |
Kapitalinteresser i alt fratrukket i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, som en del af det beløb, der er offentliggjort i række R0230 — i alt. |
||||
|
R0240/C0020 |
Heraf fratrukket i henhold til artikel 228 i direktiv 2009/138/EF — Tier 1 ubegrænset |
Kapitalinteresser fratrukket i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, som en del af det beløb, der er offentliggjort i række R0230 — ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0240/C0030 |
Heraf fratrukket i henhold til artikel 228 i direktiv 2009/138/EF — Tier 1 begrænset |
Kapitalinteresser fratrukket i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, som en del af det beløb, der er offentliggjort i række R0230 — begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0240/C0040 |
Heraf fratrukket i henhold til artikel 228 i direktiv 2009/138/EF — Tier 2 |
Kapitalinteresser fratrukket i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, som en del af det beløb, der er offentliggjort i række R0230 — tier 2-elementer. |
||||
|
R0250/C0010 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser, hvor informationer mangler (artikel 229) — I alt |
Det samlede fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, når de nødvendige informationer til beregning af koncernsolvensen mangler, jf. artikel 229 i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0250/C0020 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser, hvor informationer mangler (artikel 229) — Tier 1 ubegrænset |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, når de nødvendige informationer til beregning af koncernsolvensen mangler, jf. artikel 229 i direktiv 2009/138/EF — ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0250/C0030 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser, hvor informationer mangler (artikel 229) — Tier 1 ubegrænset |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, når de nødvendige informationer til beregning af koncernsolvensen mangler, jf. artikel 229 i direktiv 2009/138/EF — begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0250/C0040 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser, hvor informationer mangler (artikel 229) — Tier 2 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, når de nødvendige informationer til beregning af koncernsolvensen mangler, jf. artikel 229 i direktiv 2009/138/EF — tier 2-elementer. |
||||
|
R0250/C0050 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser, hvor informationer mangler (artikel 229) — Tier 3 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, når de nødvendige informationer til beregning af koncernsolvensen mangler, jf. artikel 229 i direktiv 2009/138/EF — tier 3-elementer. |
||||
|
R0260/C0010 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — I alt |
Det samlede fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder. |
||||
|
R0260/C0020 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — Tier 1 ubegrænset |
Det samlede fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0260/C0030 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — Tier 1 begrænset |
Det samlede fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0260/C0040 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — Tier 2 |
Det samlede fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — tier 2-elementer. |
||||
|
R0260/C0050 |
Fradrag vedrørende kapitalinteresser efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — Tier 3 |
Det samlede fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — tier 3-elementer. |
||||
|
R0270/C0010 |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer — I alt |
Samlet sum af ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer. |
||||
|
R0270/C0020 |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer i alt — Tier 1 ubegrænset |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer for så vidt angår ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0270/C0030 |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer i alt — Tier 1 begrænset |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer for så vidt angår begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0270/C0040 |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer i alt — Tier 2 |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer for så vidt angår tier 2-elementer. |
||||
|
R0270/C0050 |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer i alt — Tier 3 |
Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer for så vidt angår tier 3-elementer. |
||||
|
R0280/C0010 |
Fradrag — I alt |
Samlede fradrag, der ikke er medregnet i afstemningsreserven. |
||||
|
R0280/C0020 |
Samlede fradrag — Tier 1 ubegrænset |
Fradrag i ubegrænsede tier 1-elementer, der ikke er medregnet i afstemningsreserven. |
||||
|
R0280/C0030 |
Samlede fradrag — tier 1 begrænset |
Fradrag i begrænsede tier 1-elementer, der ikke er medregnet i afstemningsreserven. |
||||
|
R0280/C0040 |
Samlede fradrag — tier 2 |
Fradrag i tier 2-elementer, der ikke er medregnet i afstemningsreserven. |
||||
|
R0280/C0050 |
Samlede fradrag — tier 3 |
Fradrag i tier 3-elementer, der ikke er medregnet i afstemningsreserven. |
||||
|
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag |
||||||
|
R0290/C0010 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — I alt |
Basiskapitalgrundlagselementer i alt efter fradrag. |
||||
|
R0290/C0020 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — Tier 1 ubegrænset |
Basiskapitalgrundlagselementer efter fradrag, som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0290/C0030 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — Tier 1 begrænset |
Basiskapitalgrundlagselementer efter justeringer, som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0290/C0040 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — Tier 2 |
Basiskapitalgrundlagselementer efter justeringer, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0290/C0050 |
Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — Tier 3 |
Basiskapitalgrundlagselementer efter justeringer, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
Supplerende kapitalgrundlag |
||||||
|
R0300/C0010 |
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt — I alt |
Udstedt, ikkeindkaldt og ikkeindbetalt stamaktiekapital i alt, som kan kræves indkaldt. |
||||
|
R0300/C0040 |
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt — Tier 2 |
Ikkeindkaldt og ikkeindbetalt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0310/C0010 |
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt garantikapital og ikkeindbetalte og ikkeindkaldte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt — I alt |
Ikkeindkaldt og ikkeindbetalt garantikapital og ikkeindkaldte og ikkeindbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i alt, som kan kræves indkaldt. |
||||
|
R0310/C0040 |
Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt garantikapital og ikkeindbetalte og ikkeindkaldte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt — Tier 2 |
Ikkeindkaldt og ikkeindbetalt garantikapital og ikkeindkaldte og ikkeindbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0320/C0010 |
Ikkeindbetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt — I alt |
Ikkeindkaldte og ikkeindbetalte præferenceaktier i alt, som kan kræves indkaldt. |
||||
|
R0320/C0040 |
Ikkeindbetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt — Tier 2 |
Ikkeindkaldte og ikkeindbetalte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for tier 2-elemener. |
||||
|
R0320/C0050 |
Ikkeindbetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt — Tier 3 |
Ikkeindkaldte og ikkeindbetalte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0330/C0010 |
En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning — I alt |
Juridisk bindende forpligtelser i alt til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning. |
||||
|
R0330/C0040 |
En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning — Tier 2 |
Juridisk bindende forpligtelser til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0330/C0050 |
En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning — Tier 3 |
Juridisk bindende forpligtelser til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0340/C0010 |
Remburser og garantier henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — I alt |
Remburser og garantier i alt, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF. |
||||
|
R0340/C0040 |
Remburser og garantier henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — Tier 2 |
Remburser og garantier, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF, og for hvilke det gælder, at de opfylder kriterierne til tier 2. |
||||
|
R0350/C0010 |
Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — I alt |
Andre remburser og garantier i alt, som opfylder kriterierne til tier 2 eller tier 3, end dem, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF. |
||||
|
R0350/C0040 |
Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — Tier 2 |
Andre remburser og garantier, som opfylder kriterierne til tier 2, end dem, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF. |
||||
|
R0350/C0050 |
Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/138/EF — Tier 3 |
Andre remburser og garantier, som opfylder kriterierne til tier 3, end dem, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der har modtaget tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF. |
||||
|
R0360/C0010 |
Indkaldelse af supplerende bidrag hos medlemmer henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF — I alt |
Fordringer i alt, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag, der udelukkende forsikrer risici i klasse 6, 12 og 17 i bilag I, del A, kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder. |
||||
|
R0360/C0040 |
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF — Tier 2 |
Fordringer, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag, der udelukkende forsikrer risici i klasse 6, 12 og 17 i bilag I, del A, kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder. |
||||
|
R0370/C0010 |
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF |
Andre fordringer i alt, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder, end dem, som er beskrevet i artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0370/C0040 |
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF — Tier 2 |
Andre fordringer, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder, end dem, som er beskrevet i artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF, og for hvilke det desuden gælder, at de opfylder kriterierne for tier 2. |
||||
|
R0370/C0050 |
Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF — Tier 3 |
Andre fordringer, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder, end dem, som er beskrevet i artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/138/EF, og for hvilke det desuden gælder, at de opfylder kriterierne for tier 3. |
||||
|
R0380/C0010 |
Ikke til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag på koncernniveau — I alt |
Supplerende kapitalgrundlag i alt, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0380/C0040 |
Ikke til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag på koncernniveau — Tier 2 |
Supplerende kapitalgrundlag, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0380/C0050 |
Ikke til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag på koncernniveau — Tier 3 |
Supplerende kapitalgrundlag, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0390/C0010 |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag — I alt |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag i alt. |
||||
|
R0390/C0040 |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag — Tier 2 |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0390/C0050 |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag — Tier 3 |
Andre former for supplerende kapitalgrundlag, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0400/C0010 |
Samlet supplerende kapitalgrundlag |
Supplerende kapitalgrundlagselementer i alt. |
||||
|
R0400/C0040 |
Samlet supplerende kapitalgrundlag — Tier 2 |
Supplerende kapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0400/C0050 |
Samlet supplerende kapitalgrundlag — Tier 3 |
Supplerende kapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
Kapitalgrundlag i andre finansielle sektorer |
||||||
|
Følgende poster er også relevante, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes. |
||||||
|
R0410/C0010 |
Kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber — I alt |
Kapitalgrundlag i alt i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0410/C0020 |
Kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber — Tier 1 ubegrænset |
Kapitalgrundlag i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — ubegrænsede tier 1-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0410/C0030 |
Kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber — Tier 1 begrænset |
Kapitalgrundlag i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — begrænsede tier 1-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0410/C0040 |
Kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber — Tier 2 |
Kapitalgrundlag i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — tier 2-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0420/C0010 |
Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser — I alt |
Kapitalgrundlag i alt i arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0420/C0020 |
Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser — Tier 1 ubegrænset |
Kapitalgrundlag i arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — ubegrænsede tier 1-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0420/C0030 |
Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser — Tier 1 begrænset |
Kapitalgrundlag i arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — begrænsede tier 1-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0420/C0040 |
Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser — Tier 2 |
Kapitalgrundlag i arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — tier 2-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0420/C0050 |
Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser — Tier 3 |
Kapitalgrundlag i arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — tier 3-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0430/C0010 |
Ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter — I alt |
Kapitalgrundlag i alt i ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0430/C0020 |
Ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter — Tier 1 ubegrænset |
Kapitalgrundlag i ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — ubegrænsede tier 1-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0430/C0030 |
Ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter — Tier 1 begrænset |
Kapitalgrundlag i ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — begrænsede tier 1-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0430/C0040 |
Ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter — Tier 2 |
Kapitalgrundlag i ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — tier 2-elementer. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0440/C0010 |
Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer |
Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer. Det samlede kapitalgrundlag fratrukket i celle R0240/C0010 tilbageføres her, men eksklusive koncerninterne transaktioner og efter justering for ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og efter fradrag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0440/C0020 |
Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — Tier 1 ubegrænset |
Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — ubegrænsede tier 1-elementer. Det samlede kapitalgrundlag fratrukket i celle R0230/C0010 tilbageføres her efter justering for ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og efter fradrag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0440/C0030 |
Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — Tier 1 begrænset |
Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — begrænsede tier 1-elementer. Det samlede kapitalgrundlag fratrukket i celle R0230/C0010 tilbageføres her efter justering for ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og efter fradrag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
R0440/C0040 |
Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — Tier 2 |
Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — tier 2-elementer. Det samlede kapitalgrundlag fratrukket i celle R0230/C0010 tilbageføres her efter justering for ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og efter fradrag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. |
||||
|
Kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering anvendes, alene eller i kombination med metode 1 |
||||||
|
R0450/C0010 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes — I alt |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag i de tilknyttede selskaber, som skal tillægges med henblik på beregningen af det aggregerede kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering eller en kombination af metoder anvendes, efter fradrag af ikke til rådighed stående kapitalgrundlag på koncernniveau. |
||||
|
R0450/C0020 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes — Tier 1 ubegrænset |
Anerkendt kapitalgrundlag i de tilknyttede selskaber, som skal tillægges med henblik på beregningen af det aggregerede kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering eller en kombination af metoder anvendes, klassificeret som ubegrænsede tier 1-elementer, efter fradrag af ikke til rådighed stående kapitalgrundlag på koncernniveau. |
||||
|
R0450/C0030 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes — Tier 1 begrænset |
Anerkendt kapitalgrundlag i de tilknyttede selskaber, som skal tillægges med henblik på beregningen af det aggregerede kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering eller en kombination af metoder anvendes, klassificeret som begrænsede tier 1-elementer, efter fradrag af ikke til rådighed stående kapitalgrundlag på koncernniveau. |
||||
|
R0450/C0040 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes — Tier 2 |
Anerkendt kapitalgrundlag i de tilknyttede selskaber, som skal tillægges med henblik på beregningen af det aggregerede kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering eller en kombination af metoder anvendes, klassificeret som tier 2-elementer, efter fradrag af ikke til rådighed stående kapitalgrundlag på koncernniveau. |
||||
|
R0450/C0050 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes — Tier 3 |
Anerkendt kapitalgrundlag i de tilknyttede selskaber, som skal tillægges med henblik på beregningen af det aggregerede kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering eller en kombination af metoder anvendes, klassificeret som tier 3-elementer, efter fradrag af ikke til rådighed stående kapitalgrundlag på koncernniveau. |
||||
|
R0460/C0010 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes, eksklusive koncerninterne transaktioner — I alt |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt efter eliminering af koncerninterne transaktioner med henblik på beregning af det aggregerede anerkendte kapitalgrundlag på koncernniveau. Det her offentliggjorte kapitalgrundlag bør være eksklusive ikke til rådighed stående kapitalgrundlag og eksklusive koncerninterne transaktioner. |
||||
|
R0460/C0020 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes, eksklusive koncerninterne transaktioner– Tier 1 ubegrænset |
Anerkendt kapitalgrundlag efter eliminering af koncerninterne transaktioner med henblik på beregning af det aggregerede anerkendte kapitalgrundlag på koncernniveau, klassificeret som ubegrænsede tier 1-elementer. Det her offentliggjorte kapitalgrundlag bør være eksklusive ikke til rådighed stående kapitalgrundlag og eksklusive koncerninterne transaktioner. |
||||
|
R0460/C0030 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes, eksklusive koncerninterne transaktioner– Tier 1 begrænset |
Anerkendt kapitalgrundlag efter eliminering af koncerninterne transaktioner med henblik på beregning af det aggregerede anerkendte kapitalgrundlag på koncernniveau, klassificeret som begrænsede tier 1-elementer. Det her offentliggjorte kapitalgrundlag bør være eksklusive ikke til rådighed stående kapitalgrundlag og eksklusive koncerninterne transaktioner. |
||||
|
R0460/C0040 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes, eksklusive koncerninterne transaktioner– Tier 2 |
Anerkendt kapitalgrundlag efter eliminering af koncerninterne transaktioner med henblik på beregning af det aggregerede anerkendte kapitalgrundlag på koncernniveau, klassificeret som tier 2-elementer. Det her offentliggjorte kapitalgrundlag bør være eksklusive ikke til rådighed stående kapitalgrundlag og eksklusive koncerninterne transaktioner. |
||||
|
R0460/C0050 |
Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes, eksklusive koncerninterne transaktioner– Tier 3 |
Anerkendt kapitalgrundlag efter eliminering af koncerninterne transaktioner med henblik på beregning af det aggregerede anerkendte kapitalgrundlag på koncernniveau, klassificeret som tier 3-elementer. Det her offentliggjorte kapitalgrundlag bør være eksklusive ikke til rådighed stående kapitalgrundlag og eksklusive koncerninterne transaktioner. |
||||
|
R0520/C0010 |
Til rådighed stående kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive andre finansielle sektorer og de selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — I alt |
Koncernens samlede kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter justeringer plus supplerende kapitalgrundlag, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav, men eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering. |
||||
|
R0520/C0020 |
Til rådighed stående kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive andre finansielle sektorer og de selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 1 ubegrænset |
Koncernens samlede kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter justeringer, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav, men eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0520/C0030 |
Til rådighed stående kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive andre finansielle sektorer og de selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 1 begrænset |
Koncernens samlede kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter justeringer, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav, men eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0520/C0040 |
Til rådighed stående kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive andre finansielle sektorer og de selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 2 |
Koncernens samlede kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter justeringer plus supplerende kapitalgrundlag, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav, men eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som tier 2-elementer. |
||||
|
R0520/C0050 |
Til rådighed stående kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive andre finansielle sektorer og de selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 3 |
Koncernens samlede kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter justeringer plus supplerende kapitalgrundlag, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav, men eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som tier 3-elementer. |
||||
|
R0530/C0010 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav — I alt |
Koncernens samlede kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter justeringer, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav, eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering. |
||||
|
R0530/C0020 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav — Tier 1 ubegrænset |
Koncernens kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter justeringer, som står til rådighed til opfyldelse af en koncerns minimumssolvenskapitalkrav, og som opfylder kriterierne for at indgå som ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0530/C0030 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav — Tier 1 begrænset |
Koncernens kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter justeringer, som står til rådighed til opfyldelse af en koncerns minimumssolvenskapitalkrav, og som opfylder kriterierne for at indgå som begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0530/C0040 |
Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav — Tier 2 |
Koncernens kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter justeringer, som står til rådighed til opfyldelse af en koncerns minimumssolvenskapitalkrav, og som opfylder kriterierne for at indgå som tier 2-elementer. |
||||
|
R0560/C0010 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — I alt |
Koncernens samlede kapitalgrundlag, som er anerkendt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) i henhold til grænserne. Med hensyn til om disse kapitalgrundlagselementer kan anerkendes, bør kapitalkravene fra andre finansielle sektorer ikke medregnes systematisk i det konsoliderede solvenskapitalkrav (artikel 336, litra c), i delegeret forordning (EU) 2015/35). |
||||
|
R0560/C0020 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 1 ubegrænset |
Koncernens kapitalgrundlag, som er anerkendt i henhold til de fastsatte grænser til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering), som opfylder kriterierne for ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0560/C0030 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 1 begrænset |
Kapitalgrundlag, som er anerkendt i henhold til de fastsatte grænser til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering), som opfylder kriterierne for begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0560/C0040 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 2 |
Kapitalgrundlag, som er anerkendt i henhold til de fastsatte grænser til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering), som opfylder kriterierne for tier 2-elementer. |
||||
|
R0560/C0050 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 3 |
Kapitalgrundlag, som er anerkendt i henhold til de fastsatte grænser til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav (eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering), som opfylder kriterierne for tier 3-elementer. |
||||
|
R0570/C0010 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav — I alt |
Samlet anerkendt til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav. |
||||
|
R0570/C0020 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav — Tier 1 ubegrænset |
Koncernens anerkendte kapitalgrundlag, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav på koncernniveau, og som opfylder kriterierne for at indgå som ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0570/C0030 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav — Tier 1 begrænset |
Koncernens anerkendte kapitalgrundlag, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav, og som opfylder kriterierne for at indgå som begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0570/C0040 |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav — Tier 2 |
Koncernens kapitalgrundlag, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav, og som opfylder kriterierne for at indgå som tier 2-elementer. |
||||
|
R0610/C0010 |
Konsolideret minimumssolvenskapitalkrav |
Konsolideret minimumssolvenskapitalkrav beregnet for de konsoliderede data (metode 1), jf. artikel 230 eller 231 i direktiv 2009/138/EF (kun for den del af koncernen, der er omfattet at metode 1). |
||||
|
R0650/C0010 |
Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag og konsolideret minimumssolvenskapitalkrav |
Minimumssolvensprocenten beregnet som det samlede anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav divideret med det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav (eksklusive andre finansielle sektorer og de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering). |
||||
|
R0660/C0010 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af solvenskapitalkravet på koncernniveau (inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) |
Samlet anerkendt kapitalgrundlag, inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, til opfyldelse af det samlede solvenskapitalkrav på koncernniveau. |
||||
|
R0660/C0020 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af solvenskapitalkravet på koncernniveau (inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 1 ubegrænset |
Anerkendt kapitalgrundlag, inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, til opfyldelse af det samlede solvenskapitalkrav på koncernniveau, som opfylder kriterierne for at indgå som ubegrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0660/C0030 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af solvenskapitalkravet på koncernniveau (inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 1 begrænset |
Anerkendt kapitalgrundlag, inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, til opfyldelse af det samlede solvenskapitalkrav på koncernniveau, som opfylder kriterierne for at indgå som begrænsede tier 1-elementer. |
||||
|
R0660/C0040 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af solvenskapitalkravet på koncernniveau (inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 2 |
Anerkendt kapitalgrundlag, inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, til opfyldelse af det samlede solvenskapitalkrav på koncernniveau, som opfylder kriterierne for at indgå som tier 2-elementer. |
||||
|
R0660/C0050 |
Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af solvenskapitalkravet på koncernniveau (inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — Tier 3 |
Anerkendt til rådighed stående kapitalgrundlag, inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, til opfyldelse af det samlede solvenskapitalkrav på koncernniveau, som opfylder kriterierne for at indgå som tier 3-elementer. |
||||
|
R0680/C0010 |
Solvenskapitalkrav på koncernniveau |
Solvenskapitalkravet på koncernniveau er summen af det konsoliderede solvenskapitalkrav beregnet i henhold til artikel 336, stk. a), b), c) og d), i delegeret forordning (EU) 2015/35 (R0590/C0010) og solvenskapitalkravet for enheder, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering (R0660/C0010). |
||||
|
R0690/C0010 |
Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag for så vidt angår solvenskapitalkravet for koncernen, inklusive andre finansielle sektorer og selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering |
Solvensprocenten beregnet som det samlede anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for koncernen divideret med solvenskapitalkravet for koncernen, inklusive andre finansielle sektorer og selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering. |
||||
|
Afstemningsreserve |
||||||
|
R0700/C0060 |
Overskydende aktiver i forhold til passiver |
Overskydende aktiver i forhold til passiver som offentliggjort i Solvens II-balancen. |
||||
|
R0710/C0060 |
Egne aktier (som besiddes direkte og indirekte) |
Egne aktier, som besiddes af det deltagende forsikrings- eller genforsikringsselskab, forsikringsholdingselskabet eller det blandede finansielle holdingselskab og de tilknyttede selskaber, både direkte og indirekte. |
||||
|
R0720/C0060 |
Påregnelige udbytter, udlodninger og gebyrer |
Udbytter, udlodninger og gebyrer, som kan påregnes af koncernen. |
||||
|
R0730/C0060 |
Andre basiskapitalgrundlagselementer |
Basiskapitalgrundlagselementerne omfattet af artikel 69, litra a), nr. i)-v), artikel 72, litra a), og artikel 76, litra a), samt de basiskapitalgrundlagselementer, som tilsynsmyndigheden har godkendt i henhold til artikel 79 i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0740/C0060 |
Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde |
Den samlede justering af afstemningsreserven som følge af forekomsten af begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer på koncernniveau. |
||||
|
R0750/C0060 |
Andet ikke til rådighed stående kapitalgrundlag |
Andet ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i tilknyttede selskaber i henhold til artikel 335, stk. 1, litra d) og f), i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||
|
R0760/C0060 |
Afstemningsreserve — I alt |
Afstemningsreserven for koncernen, før fradrag for kapitalinteresser. |
||||
|
R0770/C0060 |
Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — livsforsikring |
Afstemningsreserven indeholder et beløb for overskydende aktiver i forhold til passiver, som svarer til den forventede fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier. I denne celle anføres dette beløb for så vidt angår koncernens livsforsikringsvirksomhed. |
||||
|
R0780/C0060 |
Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — skadesforsikring |
Afstemningsreserven indeholder et beløb for overskydende aktiver i forhold til passiver, som svarer til den forventede fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier. I denne celle anføres dette beløb for så vidt angår koncernens livsforsikringsvirksomhed. |
||||
|
R0790/C00160 |
Samlet forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier |
Det samlede beløb for beregnet forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier, |
||||
S.25.01. — Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender standardformlen
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for koncerner.
For indberetning på koncernniveau skal følgende specifikke krav opfyldes:
|
a) |
Oplysningerne indtil R0460 indberettes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF. |
|
b) |
Når der anvendes en kombination, skal oplysningerne indtil R0460 kun indberettes for den del af koncernen, der beregnes med metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||
|
R0010-R0050/C0110 |
Bruttosolvenskapitalkrav |
Bruttokapitalkravet for hvert risikomodul beregnet ved brug af standardformlen. Forskellen mellem netto- og bruttosolvenskapitalkravet er indregningen af fremtidige diskretionære ydelser, jf. artikel 205 i delegeret forordning (EU) 2015/35. Beløbet skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, hvis det er relevant. I disse celler medregnes fordelingen af justeringen som følge af aggregeringen af det teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer på enhedsniveau. |
||||||||||||
|
R0060/C0110 |
Bruttosolvenskapitalkrav — Diversifikation |
Det beløb, som afspejler diversifikationseffekter mellem bruttorisikomodulers primære solvenskapitalkrav som følge af anvendelsen af den i bilag IV i direktiv 2009/138/EF definerede korrelationsmatrix. |
||||||||||||
|
R0070/C0110 |
Bruttosolvenskapitalkrav — Risici på immaterielle aktiver |
De fremtidige diskretionære ydelser, jf. artikel 205 i delegeret forordning (EU) 2015/35, for risici på immaterielle aktiver er nul efter standardformlen. |
||||||||||||
|
R0100/C0110 |
Bruttosolvenskapitalkrav — Primært solvenskapitalkrav |
Det primære kapitalkrav før indregning af fremtidige diskretionære ydelser, jf. artikel 205 i delegeret forordning (EU) 2015/35, beregnet ved brug af standardformlen. Beløbet skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF. I denne celle medregnes fordelingen af justeringen som følge af aggregeringen af det teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer på enhedsniveau. Beløbet beregnes som summen af bruttokapitalkravene for hvert risikomodul i standardformlen inklusive justering for diversifikationseffekter i standardformlen. |
||||||||||||
|
R0030/C0080 |
Selskabsspecifikke parametre — Livsforsikringsrisici |
Her angives, hvilke selskabsspecifikke parametre der er anvendt i hvert risikomodul. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste bør anvendes:
|
||||||||||||
|
R0040/C0080 |
Selskabsspecifikke parametre — Sygeforsikringsrisici |
Her angives, hvilke selskabsspecifikke parametre der er anvendt i hvert risikomodul. Mindst en af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:
Hvis der anvendes mere end et specifikt parameter, angives de adskilt ved komma. |
||||||||||||
|
R0050/C0080 |
Selskabsspecifikke parametre — Skadesforsikringsrisici |
Her angives, hvilke selskabsspecifikke parametre der er anvendt i hvert risikomodul. Mindst en af valgmulighederne i følgende udtømmende liste bør anvendes:
|
||||||||||||
|
R0010, R0030, R0040, R0050/C0090 |
Forenklinger |
Her angives de risikodelmoduler inden for hvert risikomodul, for hvilke der er anvendt en forenklet beregningsmetode. Hvis der er anvendt forenklede beregningsmetoder for mere end et risikodelmodul inden for et risikomodul, angives de adskilt ved komma. |
||||||||||||
|
Beregning af solvenskapitalkravet |
||||||||||||||
|
R0130/C0100 |
Operationelle risici |
Kapitalkravet for modulet for operationelle risici beregnet ved brug af standardformlen. |
||||||||||||
|
R0140/C0100 |
Forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne |
Justeringen for forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne beregnet ved brug af standardformlen. Denne værdi bør offentliggøres som en negativ værdi. |
||||||||||||
|
R0150/C0100 |
Udskudte skatters tabsabsorberende evne |
Justeringen for udskudte skatters tabsabsorberende evne beregnet ved brug af standardformlen. Denne værdi bør offentliggøres som en negativ værdi. |
||||||||||||
|
R0160/C0100 |
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
Kapitalkravet, beregnet i henhold til reglerne i artikel 17 i direktiv 2003/41/EF, for ring-fenced fonde vedrørende pensionsaktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF, for hvilke der gælder overgangsforanstaltninger. Posten skal kun offentliggøres i overgangsperioden. |
||||||||||||
|
R0200/C0100 |
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
Det samlede diversificerede solvenskapitalkrav før kapitaltillæg. |
||||||||||||
|
R0210/C0100 |
Allerede indført kapitaltillæg |
Kapitaltillæg indført frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for oplysningernes afsendelse til tilsynsmyndigheden eller senere indregnes ikke. I overgangsperioden offentliggøres denne post kun, hvis medlemsstaten har besluttet, at den er obligatorisk, jf. artikel 51, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. Ellers bør kapitaltillægget fordeles på det teoretiske solvenskapitalkrav for risikomodulerne. Den nøjagtige procedure bør aftales på forhånd med den nationale tilsynsmyndighed. |
||||||||||||
|
R0220/C0100 |
Solvenskapitalkrav |
Solvenskapitalkravet. |
||||||||||||
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
||||||||||||||
|
R0400/C0100 |
Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici |
Kapitalkravet for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici. |
||||||||||||
|
R0410/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
De teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del, såfremt selskabet har ring-fenced fonde. |
||||||||||||
|
R0420/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle ring-fenced fonde, såfremt selskabet har ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som vedrører aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF (overgangsforanstaltninger)). |
||||||||||||
|
R0430/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle matchtilpasningsporteføljer. |
||||||||||||
|
R0440/C0100 |
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
Justeringen for en diversifikationseffekt mellem ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, og den resterende del. Justeringen skal svare til forskellen mellem summen af det teoretiske solvenskapitalkrav for hver ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/den resterende del og det samlede solvenskapitalkrav. |
||||||||||||
|
R0470/C0100 |
Koncernens konsoliderede minimumsolvenskapitalkrav |
Koncernens konsoliderede minimumsolvenskapitalkrav som omhandlet i artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. Denne post er kun relevant for indberetning på koncernniveau. |
||||||||||||
|
Oplysninger om andre enheder |
||||||||||||||
|
R0500/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter et selskab, som er underlagt ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav, f.eks. en bank, og svarer til kapitalkravet beregnet i overensstemmelse med de gældende krav. |
||||||||||||
|
R0510/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber |
Kapitalkrav for kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber, og de er underlagt kapitalkrav, beregnet i overensstemmelse med de relevante sektorregler. |
||||||||||||
|
R0520/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser |
Kapitalkrav for arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, og de er underlagt ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav, beregnet i overensstemmelse med de relevante sektorregler. |
||||||||||||
|
R0530/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kapitalkrav for ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter |
Kapitalkrav for ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter. Beløbet er et teoretisk solvenskrav, der beregnes, som hvis de relevante sektorregler skulle anvendes. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter. |
||||||||||||
|
R0540/C0100 |
Kapitalkrav for kapitalinteresser i ikkekontrollerede selskaber |
Den forholdsvise andel af solvenskapitalkravene for tilknyttede forsikrings- eller genforsikringsselskaber og forsikringsholdingselskaber, som ikke er datterselskaber. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau og svarer for de enheder, som ikke er datterselskaber, til kapitalkravet beregnet i overensstemmelse med Solvens II. |
||||||||||||
|
R0550/C0100 |
Kapitalkrav for resterende selskaber |
Dette beregnes i henhold til artikel 336, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||
|
Samlet solvenskapitalkrav |
||||||||||||||
|
R0560/C0100 |
Solvenskapitalkrav for selskaber omfattet af metoden med fradrag og aggregering. |
Solvenskapitalkravet for selskaber omfattet af metode 2 som defineret i artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, når der anvendes en kombination af metoder. |
||||||||||||
|
R0570/C0100 |
Solvenskapitalkrav |
Samlede solvenskapitalkrav for samtlige selskaber, uanset anvendt metode. |
||||||||||||
S.25.02. — Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender standardformlen og en partiel intern model
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for koncerner.
De komponenter, som skal offentliggøres, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og forsikrings- og genforsikringsselskaberne.
For indberetning på koncernniveau skal følgende specifikke krav opfyldes:
|
c) |
Oplysningerne indtil R0460 offentliggøres, når metode 1, jf. artikel 230 i Solvens II-direktivet anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2, jf. artikel 233 i Solvens II-direktivet. |
|
d) |
Når der anvendes en kombination, skal oplysningerne indtil R0460 kun indberettes for den del af koncernen, der beregnes med metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Unikt komponentnummer |
Det unikke nummer for hver komponent, som aftalt med den nationale tilsynsmyndighed, som skal muliggøre entydig identifikation af modelkomponenter. Dette nummer skal altid anvendes sammen med den relevante komponentbeskrivelse, som indberettes under hver post. Hvis den partielle interne model giver mulighed for den samme opdeling efter risikomoduler som standardformlen, anvendes følgende komponentnumre:
Såfremt risikomodulerne fra standardformlen ikke kan offentliggøres, skal koncernen tildele hver komponent et nummer, som er forskelligt fra 1-7. Dette nummer skal altid anvendes sammen med den relevante komponentbeskrivelse, som offentliggøres under hver post C0020. Komponentnumrene skal forblive konsistente over tid. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Komponentbeskrivelse |
Identifikation i fritekst af hver af de komponenter, som koncernen kan identificere. Komponenterne skal tilpasses standardformlens risikomoduler, hvis den partielle interne model giver mulighed herfor. Hver komponent identificeres særskilt. Selskaber skal identificere og indberette komponenter konsistent over tid, medmindre der har funder ændringer i den interne model sted, som har betydning for kategorierne. I det omfang forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne ikke er indeholdt i komponenterne, offentliggøres denne som særskilte komponenter. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030 |
Beregning af solvenskapitalkravet |
Kapitalkravet for hver komponent uanset beregningsmetode (enten standardformel eller partiel intern model) efter justeringer for forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne, i det omfang denne er indeholdt i beregningen af komponenterne. For komponenterne forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne bør den tabsabsorberende evne anføres, når disse offentliggøres som særskilte komponenter (disse tal bør offentliggøres som negative beløb). For komponenter beregnet ved brug af standardformlen anføres i denne celle det teoretiske bruttosolvenskapitalkrav. For komponenter beregnet ved brug af den partielle interne model anføres her den værdi, som indregner fremtidige ledelseshandlinger indeholdt i beregningen, men ikke sådanne, som modelleres som en særskilt komponent. Beløbet skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, hvis det er relevant. I givet fald medregnes i denne celle ikke fordelingen af justeringen som følge af sammenlægning for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Indregning af de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter |
Med henblik på at angive, hvorvidt de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne er indeholdt i beregningen, anvendes følgende udtømmende liste af valgmuligheder:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Modelleret beløb |
For hver komponent anføres i denne celle beløbet som beregnet ved brug af den partielle interne model. Derfor svarer det beløb, der er beregnet med standardformlen, til forskellen mellem de beløb, der er offentliggjort i C0040 og C0060. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Selskabsspecifikke parametre |
For de komponenter, der beregnes efter standardformlen, når der er anvendt selskabsspecifikke parametre, anvendes en af følgende muligheder:
Hvis der anvendes mere end et specifikt parameter, angives de adskilt ved komma. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0090 |
Forenklinger |
For de komponenter, der beregnes efter standardformlen, når der er anvendt forenklinger, bør de risikodelmoduler for hvert risikomodul, for hvilke der er anvendt en forenklet beregningsmetode, angives. Hvis der er anvendt forenklede beregningsmetoder for mere end et risikodelmodul inden for et risikomodul, angives de adskilt ved komma. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0110/C0100 |
Ikkediversificerede komponenter i alt |
Summen af alle komponenter. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0060/C0100 |
Diversifikation |
Det samlede beløb vedrørende diversifikationen mellem komponenter offentliggjort under C0030. Heri medregnes ikke diversifikationseffekter inden for hver komponent, som skal være indeholdt i de i C0030 offentliggjorte beløb. Denne værdi bør offentliggøres som en negativ værdi. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0160/C0100 |
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
Kapitalkravet, beregnet i henhold til reglerne i artikel 17 i direktiv 2003/41/EF, for ring-fenced fonde vedrørende pensionsaktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF, for hvilke der gælder overgangsforanstaltninger. Posten skal kun offentliggøres i overgangsperioden. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0200/C0100 |
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
Det samlede diversificerede solvenskapitalkrav før kapitaltillæg. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0210/C0100 |
Allerede indførte kapitaltillæg |
Kapitaltillæg indført frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for oplysningernes afsendelse til tilsynsmyndigheden eller senere indregnes ikke. I overgangsperioden offentliggøres denne post kun, hvis medlemsstaten har besluttet, at den er obligatorisk, jf. artikel 51, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. Ellers bør kapitaltillægget fordeles på det teoretiske solvenskapitalkrav for risikomodulerne. Den nøjagtige procedure bør aftales på forhånd med den nationale tilsynsmyndighed. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0220/C0100 |
Solvenskapitalkrav |
Samlet solvenskapitalkrav inklusive kapitaltillæg. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0300/C0100 |
Beløb/estimat vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne |
Beløb/estimat vedrørende den samlede justering for forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, heri medregnet den del, der er indeholdt i komponenterne, og den del, der offentliggøres som en særskilt komponent. Beløbet offentliggøres som en negativ værdi. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0310/C0100 |
Beløb/estimat vedrørende udskudte skatters tabsabsorberende evne |
Beløb/estimat vedrørende den samlede justering for udskudte skatters tabsabsorberende evne, heri medregnet den del, der er indeholdt i komponenterne, og den del, der offentliggøres som en særskilt komponent. Beløbet offentliggøres som en negativ værdi. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0400/C0100 |
Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici |
Kapitalkravet for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0410/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
De teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del, såfremt koncernen har ring-fenced fonde. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0420/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle ring-fenced fonde, såfremt koncernen har ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som vedrører aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF (overgangsforanstaltninger)). |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0430/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle matchtilpasningsporteføljer. Denne post offentliggøres ikke ved indberetning af solvenskapitalkravsberegninger for ring-fenced fonde eller matchtilpasningsporteføljer. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0440/C0100 |
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
Justeringen for en diversifikationseffekt mellem ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, og den resterende del. Beløbet skal svare til forskellen mellem summen af det teoretiske solvenskapitalkrav for hver ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/den resterende del og det i R0200/C0100 offentliggjorte samlede solvenskapitalkrav. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0470/C0100 |
Koncernens konsoliderede minimumsolvenskapitalkrav |
Koncernens konsoliderede minimumsolvenskapitalkrav som omhandlet i artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. Denne post er kun relevant for indberetning på koncernniveau. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0500/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter et selskab, som er underlagt ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav, f.eks. en bank, og svarer til kapitalkravet beregnet i overensstemmelse med de gældende krav. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0510/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber |
Kapitalkrav for kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber, og de er underlagt kapitalkrav, beregnet i overensstemmelse med de relevante sektorregler. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0520/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser |
Kapitalkrav for arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, og de er underlagt ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav, beregnet i overensstemmelse med de relevante sektorregler. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0530/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kapitalkrav for ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter |
Kapitalkrav for ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter. Beløbet er et teoretisk solvenskrav, der beregnes, som hvis de relevante sektorregler skulle anvendes. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0540/C0100 |
Kapitalkrav for kapitalinteresser i ikkekontrollerede selskaber |
Den forholdsvise andel af solvenskapitalkravene for tilknyttede forsikrings- eller genforsikringsselskaber og forsikringsholdingselskaber, som ikke er datterselskaber. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau og svarer for de enheder, som ikke er datterselskaber, til kapitalkravet beregnet i overensstemmelse med Solvens II. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0550/C0100 |
Kapitalkrav for resterende selskaber |
Dette beregnes i henhold til artikel 336, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0560/C0100 |
Solvenskapitalkrav for selskaber omfattet af metoden med fradrag og aggregering. |
Solvenskapitalkravet for selskaber omfattet af metode 2 som defineret i artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, når der anvendes en kombination af metoder. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
R0570/C0100 |
Solvenskapitalkrav |
Samlede solvenskapitalkrav for samtlige selskaber, uanset anvendt metode. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
S.25.03. — Solvenskapitalkrav — for koncerner, der anvender komplette interne modeller
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for koncerner.
De komponenter, som skal offentliggøres, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og forsikrings- og genforsikringsselskaberne.
For indberetning på koncernniveau skal følgende specifikke krav opfyldes:
|
e) |
Oplysningerne indtil R0460 offentliggøres, når metode 1, jf. artikel 230 i Solvens II-direktivet anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2, jf. artikel 233 i Solvens II-direktivet. |
|
f) |
Når der anvendes en kombination, skal oplysningerne indtil R0460 kun indberettes for den del af koncernen, der beregnes med metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
|
C0010 |
Unikt komponentnummer |
Det unikke nummer for hver komponent i den komplette interne model, jf. aftale med den nationale tilsynsmyndighed, som skal muliggøre entydig identifikation af modelkomponenter. Dette nummer skal altid anvendes sammen med den relevante komponentbeskrivelse, som offentliggøres under hver post C0020. Komponentnumrene skal forblive konsistente over tid. |
|
C0020 |
Komponentbeskrivelse |
Identifikation i fritekst af hver af de komponenter, som koncernen kan identificere i den komplette interne model. Disse komponenter passer muligvis ikke fuldstændig med de risici, som er defineret i standardformlen. Hver komponent identificeres særskilt. Koncerner skal identificere og indberette komponenter konsistent over tid, medmindre der har funder ændringer i den interne model sted, som har betydning for kategorierne. I det omfang forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne er modelleret, men ikke inden for komponenterne, offentliggøres denne som særskilte komponenter. |
|
C0030 |
Beregning af solvenskapitalkravet |
Nettokapitalkravet for hver komponent efter justeringer for de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter, hvis det er relevant, beregnet ved brug af den komplette interne model på et ikkediversificeret grundlag, i det omfang disse justeringer er modelleret inden for komponenter. I det omfang forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne er modelleret, men ikke inden for komponenterne, offentliggøres denne som negative beløb. |
|
R0110/C0100 |
Ikkediversificerede komponenter i alt |
Summen af alle komponenter. |
|
R0060/C0100 |
Diversifikation |
Det samlede beløb vedrørende diversifikationen mellem komponenter offentliggjort i C0030 beregnet ved brug af den komplette interne model. Heri medregnes ikke diversifikationseffekter inden for hver komponent, som skal være indeholdt i de i C0030 offentliggjorte beløb. Denne værdi bør offentliggøres som en negativ værdi. |
|
R0160/C0100 |
Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF |
Kapitalkravet, beregnet i henhold til reglerne i artikel 17 i direktiv 2003/41/EF, for ring-fenced fonde vedrørende pensionsaktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF, for hvilke der gælder overgangsforanstaltninger. Posten skal kun offentliggøres i overgangsperioden. |
|
R0200/C0100 |
Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg |
Det samlede diversificerede solvenskapitalkrav før kapitaltillæg. |
|
R0210/C0100 |
Allerede indførte kapitaltillæg |
Kapitaltillæg indført frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for oplysningernes afsendelse til tilsynsmyndigheden eller senere indregnes ikke. I overgangsperioden offentliggøres denne post kun, hvis medlemsstaten har besluttet, at den er obligatorisk, jf. artikel 51, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF. Ellers bør kapitaltillægget fordeles på det teoretiske solvenskapitalkrav for risikomodulerne. Den nøjagtige procedure bør aftales på forhånd med den nationale tilsynsmyndighed. |
|
R0220/C0100 |
Solvenskapitalkrav |
Samlet solvenskapitalkrav beregnet ved brug af den komplette interne model. |
|
Andre oplysninger om solvenskapitalkravet |
||
|
R0300/C0100 |
Beløb/estimat vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne |
Beløb/estimat vedrørende den samlede justering for forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, heri medregnet den del, der er indeholdt i hver komponent, og den del, der offentliggøres som en særskilt komponent. |
|
R0310/C0100 |
Beløb/estimat vedrørende udskudte skatters samlede tabsabsorberende evne |
Beløb/estimat vedrørende den samlede justering for udskudte skatters tabsabsorberende evne, heri medregnet den del, der er indeholdt i hver komponent, og den del, der offentliggøres som en særskilt komponent. |
|
R0410/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del |
De teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del, såfremt koncernen har ring-fenced fonde. |
|
R0420/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle ring-fenced fonde, såfremt koncernen har ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som vedrører aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF (overgangsforanstaltninger)). |
|
R0430/C0100 |
Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer |
Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle matchtilpasningsporteføljer. |
|
R0440/C0100 |
Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 |
Justeringen for en diversifikationseffekt mellem ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, og den resterende del. Justeringen skal svare til forskellen mellem summen af det teoretiske solvenskapitalkrav for hver ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/den resterende del og det samlede solvenskapitalkrav. |
|
R0470/C0100 |
Koncernens konsoliderede minimumsolvenskapitalkrav |
Koncernens konsoliderede minimumsolvenskapitalkrav som omhandlet i artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. Denne post er kun relevant for indberetning på koncernniveau. |
|
R0500/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter et selskab, som er underlagt ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav, f.eks. en bank, og svarer til kapitalkravet beregnet i overensstemmelse med de gældende krav. |
|
R0510/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber |
Kapitalkrav for kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber, og de er underlagt kapitalkrav, beregnet i overensstemmelse med de relevante sektorregler. |
|
R0520/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser |
Kapitalkrav for arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, og de er underlagt ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav, beregnet i overensstemmelse med de relevante sektorregler. |
|
R0530/C0100 |
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kapitalkrav for ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter |
Kapitalkrav for ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter. Beløbet er et teoretisk solvenskrav, der beregnes, som hvis de relevante sektorregler skulle anvendes. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter. |
|
R0540/C0100 |
Kapitalkrav for kapitalinteresser i ikkekontrollerede selskaber |
Den forholdsvise andel af solvenskapitalkravene for tilknyttede forsikrings- eller genforsikringsselskaber og forsikringsholdingselskaber, som ikke er datterselskaber. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau og svarer for de enheder, som ikke er datterselskaber, til kapitalkravet beregnet i overensstemmelse med Solvens II. |
|
R0550/C0100 |
Kapitalkrav for resterende selskaber |
Dette beregnes i henhold til artikel 336, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35. |
S.32.01 — Selskaber, der indgår i koncernen
Generelle bemærkninger:
Dette afsnit vedrører den årlige offentliggørelse af oplysninger for koncerner.
Dette skema anvendes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, eller metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, eller når der anvendes en kombination af metoder. Det er en liste over alle selskaber i koncernen, jf. artikel 212, stk. 1, litra c), i direktiv 2009/138/EF, inklusive de deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, blandede finansielle holdingselskaber og blandede forsikringsholdingselskaber.
|
— |
Celle C0010-C0080 vedrører identifikation af selskabet |
|
— |
Celle C0180-C0230 vedrører indflydelseskriterier |
|
— |
Celle C0240 og C0250 vedrører spørgsmålet om koncerntilsyn eller ej for selskabet |
|
— |
Celle C0260 vedrører beregning af koncernsolvens. |
|
|
POST |
VEJLEDNING |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0010 |
Land |
Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor det vedtægtsmæssige hjemsted for hvert selskab i koncernen, jf. artikel 212, stk. 1, litra c), i direktiv 2009/138/EF, er beliggende. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0020 |
Identifikationskode for selskab |
Identifikationskode ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge), hvis de findes:
Specifik kode:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0030 |
ID-kodetype for selskab |
Angiv den kode, som anvendes under »Identifikationskode for selskabet«:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0040 |
Registreret navn på selskab |
Registreret navn på selskab |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0050 |
Type selskab |
Angiv selskabets type ved at oplyse, hvilke aktiviteter selskabet udøver. Gælder både EØS-selskaber og selskaber i tredjelande. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0060 |
Selskabsform |
Angiv selskabsformen. For så vidt angår kategori 1-4 i cellen »Type selskab« skal selskabsformen være i overensstemmelse med bilag III til direktiv 2009/138/EF. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0070 |
Kategori (gensidigt/ikkegensidigt) |
Angiv overordnede oplysninger om selskabsformen, dvs. om selskabet er et gensidigt selskab eller ej. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0080 |
Tilsynsmyndighed |
Navn på den tilsynsmyndighed, der fører tilsyn med det individuelle selskab omfattet af kategori 1-4, 8, 9 og 12 i cellen »Type selskab«. Angiv myndighedens fulde navn. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Indflydelseskriterier |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0180 |
Kapitalandel i % |
Den del af den tegnede kapital, som det deltagende selskab direkte eller indirekte besidder i selskabet (jf. artikel 221 i direktiv 2009/138/EF). Denne celle udfyldes ikke for det endelige moderselskab. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0190 |
% anvendt ved opstillingen af de konsoliderede regnskaber |
Procentandel som defineret i overensstemmelse med IFRS eller lokale GAAP, der anvendes til at integrere konsoliderede selskaber i konsolideringen, og som kan være forskellig fra C0180. Ved fuldstændig integration offentliggøres minoritetsinteresser også under denne post. Denne celle udfyldes ikke for det endelige moderselskab. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0200 |
% stemmerettigheder |
Den del af stemmerettighederne, som det deltagende selskab direkte eller indirekte besidder i selskabet. Denne celle udfyldes ikke for det endelige moderselskab. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0210 |
Andre kriterier |
Andre kriterier, som kan anvendes til at vurdere, i hvilket omfang det deltagende selskab udøver indflydelse, f.eks. centraliseret risikostyring. Denne celle udfyldes ikke for det endelige moderselskab. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0220 |
Indflydelse |
Der kan enten udøves bestemmende eller betydelig indflydelse, afhængigt af tidligere omtalte kriterier. Det er koncernen, der skal vurdere, hvilken grad af indflydelse det deltagende selskab udøver over et andet selskab, men som omhandlet i artikel 212, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF kan den koncerntilsynsførende have en opfattelse, der afviger fra koncernens vurdering, og i så fald skal koncernen tage hensyn til den afgørelse, der er truffet af den koncerntilsynsførende. Denne celle udfyldes ikke for det endelige moderselskab. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0230 |
Forholdsmæssig andel anvendt til beregning af koncernsolvensen |
Den forholdsmæssige andel er den andel, der vil blive anvendt til at beregne koncernsolvensen. Denne celle udfyldes ikke for det endelige moderselskab. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Omfattet af koncerntilsyn |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0240 |
Omfattet af koncerntilsyn — Ja/Nej |
Angiv, om selskabet er omfattet af koncerntilsyn eller ej, jf. artikel 214 i direktiv 2009/138/EF. Hvis selskabet ikke er omfattet af koncerntilsyn i henhold til artikel 214, skal det angives, hvilket afsnit i artikel 214, stk. 2, dette skyldes. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0250 |
Omfattet af koncerntilsyn — Dato for afgørelsen, hvis artikel 214 finder anvendelse |
Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor afgørelsen om, at selskabet ikke er omfattet af koncerntilsyn, blev truffet. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Beregning af koncernsolvens |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
C0260 |
Anvendt metode og for så vidt angår metode 1 behandling af selskabet |
Denne post vedrører oplysninger om, hvilken metode der anvendes til beregning af koncernsolvensen, og behandlingen af hvert selskab. Følgende udtømmende liste anvendes:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||