52016DC0632

EUROPA-KOMMISSIONEN

Bruxelles, den 30.9.2016

COM(2016) 632 final

RAPPORT FRA KOMMISSIONEN TIL EUROPA-PARLAMENTET OG RÅDET

9. FINANSBERETNING FRA KOMMISSIONEN TIL EUROPA-PARLAMENTET OG RÅDET
om DEN EUROPÆISKE LANDBRUGSFOND FOR UDVIKLING AF LANDDISTRIKTERNE (ELFUL)
REGNSKABSÅRET 2015

Indholdsfortegnelse

1.Budgetprocedure

1.1.Finansiel ramme

1.2.Budgetforslag 2015

1.3.Vedtagelse af budgettet for 2015

1.4.Vedtagelse af ændringsbudgetter

2.Forvaltning af bevillinger

2.1.Forvaltning af forpligtelsesbevillinger

2.1.1.ELFUL-programmer til udvikling af landdistrikterne

2.1.2.Teknisk bistand

2.2.Forvaltning af betalingsbevillinger

2.2.1.ELFUL-programmer til udvikling af landdistrikterne

2.2.2.Teknisk bistand

3.Gennemførelse af ELFUL-budgettet for 2015

3.1.Gennemførelse af forpligtelsesbevillinger

3.1.1.ELFUL-programmer til udvikling af landdistrikterne

3.1.2.Teknisk bistand

3.2.Gennemførelse af betalingsbevillinger

3.2.1.ELFUL-programmer til udvikling af landdistrikterne

3.2.2.Teknisk bistand

3.3.Analyse af de anmeldte udgifter pr. akse og/eller pr. foranstaltning

3.4.Gennemførelse af ELFUL-programmer - Programmeringsperiode 2007-2013

1. Budgetprocedure

1.1. Finansiel ramme

Udgifterne til udvikling af landdistrikterne i 2015 finansieres over to flerårige finansielle rammer (FFR): 2007-2013 og 2014-2020. Den finansielle ramme for 2014-2020 er fastlagt ved Rådets forordning (EU) nr. 1311/2013. Bevillingerne til udvikling af landdistrikterne og bevillingerne til markedsrelaterede udgifter og direkte betalinger efter den årlige tekniske tilpasning af FFR fremgår af tabel 1.

Tabel 1 – Den finansielle ramme for 2014-2020

UDGIFTSOMRÅDE 2	(mio. EUR) løbende priser
Bæredygtig vækst: naturressourcer	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020
I ALT	49 857	64 692	64 262	60 191	60 267	60 344	60 421
heraf:
- Udvikling af landdistrikter a), b), c), d), e)	5 299	18 184	18 684	14 371	14 381	14 330	14 333
- Markedsrelaterede udgifter og direkte betalinger a), b), c), d)	43 778	44 190	43 950	44 146	44 162	44 241	44 263

a) Efter en nettooverførsel på 351,9 mio. EUR mellem EGFL og ELFUL for regnskabsåret 2014 (se nærmere i note f).
b) Efter en nettooverførsel på 51,6 mio. EUR mellem EGFL og ELFUL for regnskabsåret 2015 (se nærmere i note f).
c) Efter en nettooverførsel på 28 mio. EUR mellem EGFL og ELFUL for regnskabsårene 2014-2020 (se nærmere i note f).
d) Efter en nettooverførsel på 3 577,2 mio. EUR mellem EGFL og ELFUL for regnskabsårene 2015-2020 (se nærmere i note f).
e) Efter omprogrammeringen af ELFUL-bevillingerne i 2014 under anvendelse af FFR-forordningens artikel 19 (forordning (EU) nr. 1311/2013) blev et samlet beløb på 8 705 mio. EUR, som blev fratrukket bevillingerne i 2014, ligeligt fordelt på 2015- og 2016-bevillinger.
f) De overførsler til udvikling af landdistrikterne (ELFUL), der er nævnt i note a)-d) ovenfor, omfatter: en årlig overførsel på 4 mio. EUR i hele perioden 2014-2020 fra bomuldssektoren (EL) på grundlag af artikel 66, stk. 1, i forordning (EU) nr. 1307/2013, en overførsel på 296,3 mio. EUR, som var fastsat til frivillig tilpasning for regnskabsåret 2014 (UK), på grundlag af artikel 10b og 10c, stk. 2, i forordning (EF) nr. 73/2009, en årlig overførsel på 51,6 mio. EUR for ikke-anvendte beløb i regnskabsårene 2014 og 2015 (SE og DE) på grundlag af artikel 136 og 136b i forordning (EF) nr. 73/2009 samt 3 577,2 mio. EUR for nedsættelse af betalinger og fleksibilitet mellem søjlerne på grundlag af artikel 7, stk. 2, og artikel 14, stk. 1, i forordning (EU) nr. 1307/2013.

1.2. Budgetforslag 2015

Budgetforslaget for 2015 blev vedtaget af Kommissionen og forelagt budgetmyndigheden den 24. juni 2014.

Budgetforslaget for Den Europæiske Landbrugsfond for Udvikling af Landdistrikterne (ELFUL) under udgiftsområde 2 i den finansielle ramme for 2007-2013 androg i alt 6 144 mio. EUR i betalingsbevillinger. Der blev ikke anmodet om forpligtelsesbevillinger til 2015, eftersom den tidligere programmeringsperiode ophørte i 2013. Med hensyn til den nye programmeringsperiode 2014-2020 androg budgetforslaget for 2015 13 819 mio. EUR i forpligtelsesbevillinger og 5 499 mio. EUR i betalingsbevillinger.

Tabel 2

Budgetforslag 2015
Budgetkonto	Forpligtelses-bevillinger (EUR)	Betalings-bevillinger (EUR)
2007-2013
05.040501 (landdistriktsprogrammer)	-	6 143 583 000
05.040502 (operationel teknisk bistand)	-	-
2014-2020
05.046001 (landdistriktsprogrammer)	13 796 873 677	5 478 000 000
05.046002 (operationel teknisk bistand)	22 292 400	20 621 000

Rådet vedtog sin holdning til budgetforslaget for 2015 den 2. september 2014, og Europa-Parlamentet vedtog sin holdning den 22. oktober 2014. Forligsudvalget blev indkaldt, men det var ikke muligt at forene Europa-Parlamentets og Rådets holdning inden for fristen. Da der ikke kunne nås til enighed i Forligsudvalget, fremlagde Kommissionen et nyt forslag til budget for 2015 den 27. november 2014. Det nye budgetforslag omfattede en nedsættelse på 262 mio. EUR i betalingsbevillingerne til ELFUL i forhold til det oprindelige budgetforslag. Denne nedsættelse vedrørte begge programmeringsperioder (138 mio. EUR for den tidligere periode og 124 mio. EUR for den nye). Budgettet for 2015 blev endeligt vedtaget den 17. december 2014 og indeholdt en yderligere nedsættelse af betalingsbevillingerne på 218 mio. EUR, fordelt på 115 mio. EUR for den tidligere programmeringsperiode og 103 mio. EUR for den nye periode.

1.3. Vedtagelse af budgettet for 2015

I budgettet for 2015, som blev vedtaget den 17. december 2015, var der afsat 5 890 mio. EUR i betalingsbevillinger og 13 819 mio. EUR i forpligtelsesbevillinger til ELFUL under kapitel 05 04 for programmeringsperioden 2007-2013, mens der for programmeringsperioden 2014-2020 var afsat 5 272 mio. EUR i betalingsbevillinger.

Tabel 3

Vedtaget budget 2015
Budgetkonto	Forpligtelses-bevillinger (EUR)	Betalings-bevillinger (EUR)
2007-2013
05.040501 (landdistriktsprogrammer)	-	5 890 339 551
05.040502 (operationel teknisk bistand)	-	-
2014-2020
05.046001 (landdistriktsprogrammer)	13 796 873 677		5 252 192 422
05.046002 (operationel teknisk bistand)	22 292 400		19 770 986

1.4. Vedtagelse af ændringsbudgetter

Den 28. april 2015 blev ændringsbudget nr. 1 vedtaget. Herved blev forpligtelsesbevillingerne til landdistriktsprogrammer 2014-2020 øget med 4,4 mia. EUR, hvilket afspejler omprogrammeringen af ELFUL-bevillingerne for 2014 efter anvendelsen af artikel 19 i forordning (EU) nr. 1311/2013. Med ændringsbudget nr. 7, som blev vedtaget den 14. oktober 2015, blev forpligtelsesbevillingerne til posten for teknisk bistand for ELFUL 2014-2020 nedbragt med 6,5 mio. EUR.

Tabel 4

Budgettet for 2015 efter ændringsbudget nr. 1 og 7
Budgetkonto	Forpligtelsesbevillinger (EUR)	Betalingsbevillinger (EUR)
2007-2013
05.040501 (landdistriktsprogrammer)	-	5 890 339 551
05.040502 (operationel teknisk bistand)	-	-
2014-2020
05.046001 (landdistriktsprogrammer)	18 149 536 729	5 252 192 422
05.046002 (operationel teknisk bistand)	15 792 400	19 770 986

2. Forvaltning af bevillinger

2.1. Forvaltning af forpligtelsesbevillinger

2.1.1. ELFUL-programmer til udvikling af landdistrikterne

Budgettet for 2015 indeholdt ingen forpligtelsesbevillinger til ELFUL til 2007-2013-programmer.

Med hensyn til programmeringsperioden 2014-2020 indeholdt budgettet for 2015 13 797 mio. EUR til ELFUL. Med ændringsbudget nr. 1 blev der tilført yderligere 4 353 mio. EUR. Som følge af den sene vedtagelse af programmer blev der desuden fremført 1 970 mio. EUR fra 2014 til 2015. Samlet set androg de disponible forpligtelsesbevillinger i 2015 20 120 mio. EUR.

Tabel 5

Forvaltning af forpligtelsesbevillinger i 2015 – ELFUL	Budgetkonto 05.040501 (EUR)	Budgetkonto 05.046001 (EUR)
Bevillinger primo 2015	-	13 796 873 677
Fremført fra 2014	-	1 970 095 304
Ændringsbudget nr. 1	-	4 352 663 052
Disponible bevillinger i 2015	-	20 119 632 033
Anvendte bevillinger i 2015	-	20 119 632 033

2.1.2. Teknisk bistand

I henhold til artikel 51, stk. 1, i forordning (EU) nr. 1305/2013 kan ELFUL, på Kommissionens initiativ, anvende op til 0,25 % af sin årlige tildeling til at finansiere aktioner vedrørende teknisk bistand. I budgettet for 2015 var det oprindelige disponible beløb til dette formål 22,3 mio. EUR. Med ændringsbudget nr. 7 blev dette beløb nedsat med 6,5 mio. EUR, hvorefter der var 15,8 mio. EUR tilbage på budgettet.

2.2. Forvaltning af betalingsbevillinger

2.2.1. ELFUL-programmer til udvikling af landdistrikterne

Betalingsbevillingerne i det vedtagne budget for 2015 for programperioden 2007-2013 androg 5 890 mio. EUR. Derudover androg de disponible formålsbestemte indtægter, som enten var fremført fra 2014 eller inddrevet i løbet af året, 310,0 mio. EUR. Betalingsbevillingerne blev ved starten af året nedsat med 4 mio. EUR for at dække akutte behov relateret til koordination og strategi vedrørende landbrug og udvikling af landdistrikter. I løbet af året viste overvågningen af budgetgennemførelsen og analysen af de overslag, der blev indgivet af medlemsstaterne, at der var yderligere behov. Dette yderligere behov blev delvist dækket med en overførsel fra posten for teknisk bistand for 2014-2020 (2,1 mio. EUR), anvendelsen af formålsbestemte indtægter (287,3 mio. EUR) og en overførsel ved årets udgang (288,5 mio. EUR). Samlet set androg de disponible betalingsbevillinger i 2015 6 487 mio. EUR. Heraf blev der automatisk fremført 22,7 mio. EUR i formålsbestemte indtægter til 2016.

Betalingsbevillingerne i det vedtagne budget for programmeringsperioden 2014-2020 androg 5 252 mio. EUR.

Tabel 6

Forvaltning af betalingsbevillinger i 2015 (EUR)

ELFUL (2007-2013) Budgetkonto - 05.040501
Bevillinger primo 2015	5 890 339 551
Overførsel til akutte behov	-4 000 000
Formålsbestemte indtægter fremført fra 2014	68 843 782
Inddrevne formålsbestemte indtægter i 2015	241 194 023
Overførsler fra posten for teknisk bistand for ELFUL 2014-2020	2 134 784
Overførsel ved årets udgang	288 483 924
Disponible bevillinger i 2015	6 486 996 064
Anvendte bevillinger i 2015	6 464 298 560
ELFUL (2014-2020) Budgetkonto - 05.046001
Disponible bevillinger i 2015	5 252 192 422
Anvendte bevillinger i 2015	5 252 192 422

2.2.2. Teknisk bistand

I 2015 androg de samlede betalingsbevillinger 19,8 mio. EUR. Derudover blev der fremført 0,2 mio. EUR fra 2014 til at dække udestående behov for 2007-2013 på post 05.040502. De samlede betalinger androg 8,9 mio. EUR, mens der blev omfordelt 8,8 mio. EUR gennem interne overførsler til at styrke programmer fra perioden 2000-2006 og perioden 2007-2013.

3. Gennemførelse af ELFUL-budgettet for 2015

3.1. Gennemførelse af forpligtelsesbevillinger

3.1.1. ELFUL-programmer til udvikling af landdistrikterne

I 2015 var der kun afsat forpligtelsesbevillinger til ELFUL-programmer for perioden 2014-2020, som i alt androg 20 120 mio. EUR. Der blev indgået forpligtelser for hele beløbet. I tabel 7 vises bevillingerne for hver medlemsstat som fastsat i forordning (EU) nr. 1305/2013 af 17. december 2013 som ændret ved Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/791 af 27. april 2015 (dvs. inklusive omprogrammeringen), de beløb, der blev fremført fra 2014 til 2015 samt de beløb, der blev indgået forpligtelser for i 2015.

Tabel 7

Forordning (EU) nr. 1305/2013 (som ændret) i forhold til beløb, der var indgået forpligtelser for ved udgangen af 2015
Budgetkonto: 05.046001			(EUR)
MS	Forordning (EU) nr. 1305/2013 2015-bevillinger	Beløb fremført til forpligtelse i 2015	Beløb, der blev indgået forpligtelser for i 2015
	(a)	(b)	(c=a+b)
AT	559 329 914		559 329 914
BE	97 243 257	40 855 562	138 098 819
BG	502 807 341		502 807 341
CY	28 341 472		28 341 472
CZ	470 143 771		470 143 771
DE	1 498 240 410	429 631 210	1 927 871 620
DK	90 168 920		90 168 920
EE	103 651 030	103 626 144	207 277 174
ES	1 780 169 908		1 780 169 908
FI	336 933 734	2 918 336	339 852 070
FR	2 336 138 618	4 353 019	2 340 491 637
GR	907 059 608		907 059 608
HR	448 426 250		448 426 250
HU	742 851 235		742 851 235
IE	469 633 941		469 633 941
IT	2 223 480 180		2 223 480 180
LT	230 412 316	230 392 975	460 805 291
LU	21 385 468		21 385 468
LV	150 968 424	138 327 376	289 295 800
MT	20 905 107		20 905 107
NL	87 003 509	87 118 078	174 121 587
PL	1 175 590 560		1 175 590 560
PT	577 895 019	67 508 413	645 403 432
RO	1 723 260 662		1 723 260 662
SE	386 944 025		386 944 025
SI	119 006 876	118 678 072	237 684 948
SK	213 101 979	271 154 575	484 256 554
UK	848 443 195	475 531 544	1 323 974 739
I alt	18 149 536 729	1 970 095 304	20 119 632 033

3.1.2. Teknisk bistand

Tabel 8 viser udnyttelsen af disponible forpligtelsesbevillinger til teknisk bistand i 2015. Størstedelen vedrører det europæiske netværk for udvikling af landdistrikter.

Tabel 8

Teknisk bistand – gennemførelse af forpligtelsesbevillinger
Budgetkonto: 05.046002	(EUR)
Beskrivelse	Beløb, der blev indgået forpligtelser for
Det europæiske netværk for landdistriktudvikling	5 199 163
Europæiske innovationspartnerskaber	2 567 966
Informationsteknologi	2 381 032
Det europæiske evalueringsnetværk	1 845 650
Arrangementer	366 780
Revision og kontrol	159 900
I alt	12 520 491

3.2. Gennemførelse af betalingsbevillinger

3.2.1. ELFUL-programmer til udvikling af landdistrikterne

For programmeringsperioden 2007-2013 blev alle de disponible betalingsbevillinger i budgettet (5 890 mio. EUR) udnyttet, med undtagelse af 4 mio. EUR, som blev overført først på året. Der blev gennemført betalinger for yderligere 577,9 mio. EUR med bevillinger fra teknisk bistand, formålsbestemte indtægter og en overførsel ved årets udgang. Ved udgangen af 2015 androg det samlede beløb til ELFUL for programmeringsperioden 2007-2013 6 464 mio. EUR. Alligevel var der ved udgangen af 2015 et betalingsefterslæb på 223 mio. EUR, som skulle betales i begyndelsen af 2016 med 2016-betalingsbevillinger. Der var taget højde for en betydelig del af dette efterslæb i budgettet for 2016.

Hvad angår programmeringsperioden 2014-2020 blev alle betalingsbevillingerne anvendt (5 252 mio. EUR), heraf 1 945 mio. EUR til forfinansiering. Ved udgangen af 2015 var der et betalingsefterslæb på 462 mio. EUR, som blev betalt i begyndelsen af 2016 med 2016-betalingsbevillinger. Der var taget højde for en betydelig del af efterslæbet i budgettet for 2016.

Tabel 9 viser fordelingen af betalinger i 2015 på anmeldelsesperioder:

Tabel 9

Betalinger i 2015 til landdistriktsprogrammer under ELFUL (mio. EUR)	2007-2013	2014-2020
	Konto 05.040501	Konto 05.046001
Refusion af betalingsanmodninger før 4. kv. 2014	2,08	-
Refusion af betalingsanmodninger, 4. kv. 2014	3 985,15	818,18
Refusion af betalingsanmodninger, 1. kv. 2015	1 045,92	810,43
Refusion af betalingsanmodninger, 2. kv. 2015	809,27	1 280,04
Refusion af betalingsanmodninger, 3. kv. 2015	621,87	398,30
Forfinansiering 2014-2020	0,00	1 945,25
I alt 2015	6 464,30	5 252,19

Det månedlige forbrug af betalingsbevillinger i årets løb (januar til december 2015) fremgår af nedenstående figur.

Figur 1

I tabel 10a og 10b vises en opdeling pr. medlemsstat og pr. anmeldelsesperiode af de beløb, som Kommissionen har udbetalt i budgetåret 2015.

Tabel 10a

Betalinger foretaget i perioden 1.1.2015 og 31.12.2015
ELFUL 2007-2013 - Budgetkonto 05.040501 (EUR)
MS	Før 4. kv. 2014	4. kv. 2014	1. kv. 2015	2. kv. 2015	3. kv. 2015	I alt
BE		1 694 050	1 056 900	2 609 070		5 360 020
BG	294 046	236 318 435	25 736 473	42 602 808	99 558 664	404 510 426
CY		9 530 654	5 208 307	2 067 221	1 474 246	18 280 429
DE		235 588 057	25 872 235	20 096 549	6 330 891	287 887 731
DK		26 046 915	18 590 881	11 905 900	4 183 878	60 727 573
ES	18 561	582 164 052	94 073 366	139 691 713	137 387 200	953 334 892
FR		136 557 869	59 554 263	29 641 236	14 112 065	239 865 433
GR	405 763	269 682 804	48 819 773	27 215 212	32 985 751	379 109 303
HU		234 090 677	148 002 282			382 092 959
IT	1 364 264	765 795 904	104 439 114	200 203 209	71 544 857	1 143 347 348
LT		18 276 608	17 935 424		1 903 952	38 115 984
MT		4 505 949	786 777	2 541 006	756 998	8 590 730
NL		10 583 063				10 583 063
PL		597 590 917	385 580 897	187 427 206		1 170 599 020
PT		18 342 924	5 553 460	4 365 266	2 777 867	31 039 518
RO		798 629 707	79 633 176	132 032 601	247 328 834	1 257 624 319
SK		21 761 919	8 198 579			29 960 498
UK		17 991 974	16 881 228	6 872 407	1 523 703	43 269 312
I alt	2 082 633	3 985 152 478	1 045 923 138	809 271 405	621 868 906	6 464 298 560

Tabel 10b

Betalinger foretaget i perioden 1.1.2015 og 31.12.2015
ELFUL 2014-2020 - Budgetkonto 05.046001						(EUR)
MS	4. kv. 2014	1. kv. 2015	2. kv. 2015	3. kv. 2015	Forfinansiering	I alt
AT	284 992 317	96 213 465	156 122		39 375 520	420 737 424
BE		12 409 662	45 217 237	3 328 948	12 955 955	73 911 803
BG					47 334 339	47 334 339
CY					3 967 331	3 967 331
CZ			184 302 819	3 319 045	46 113 480	233 735 344
DE	13 236 207	144 343 005	100 854 171	12 087 339	171 219 696	441 740 417
DK			1 025 347	678 813	6 294 007	7 998 168
EE		27 613 880	596 956	2 832 080	16 466 831	47 509 747
ES			3 134 546	9 616 116	207 434 721	220 185 382
FI	310 320 627	2 514 375	36 814 213	32 869 513	24 011 173	406 529 902
FR			129 178 250	216 183 789	227 696 885	573 058 924
GR					141 548 754	141 548 754
HR			54 069 633	265 601	40 524 450	94 859 683
HU					68 613 290	68 613 290
IE			292 954 816	34 180 723	54 764 804	381 900 343
IT				7 578 868	208 887 615	216 466 483
LT		28 493 708	9 135 426	785 089	32 261 765	70 675 988
LU			12 200 302	9 338	2 011 492	14 221 132
LV		49 756 283	1 853 434	1 729 447	21 512 076	74 851 240
MT					1 946 538	1 946 538
NL		25 547 376	1 428 281	645 996	12 146 107	39 767 761
PL	100 405 931	73 954 934			85 982 808	260 343 673
PT	109 223 113	13 813 538	60 197 270	43 362 393	47 698 857	274 295 171
RO					243 839 892	243 839 892
SE			140 428 835	294 808	34 911 305	175 634 948
SI			29 137 393	796 103	16 756 996	46 690 492
SK		56 705 005	4 501 672	460 674	30 905 457	92 572 808
UK		279 060 319	172 856 524	27 271 274	98 067 330	577 255 447
I alt	818 178 194	810 425 550	1 280 043 247	398 295 956	1 945 249 474	5 252 192 422

I tabel 11a og 11b sammenlignes for hver medlemsstat de i 2015 gennemførte ELFUL-betalinger med betalingerne i 2014. De samlede betalinger til ELFUL-perioden 2007-2013 faldt med 41 % (6,5 mia. EUR mod 10,9 mia. EUR). Samtidig steg betalingerne til ELFUL-perioden 2014-2020 betydeligt i forhold til 2014 (5,3 mia. EUR mod 0,2 mia. EUR), hvilket afspejler, at der i 2014 kun var vedtaget 9 landdistriktsprogrammer.

Tabel 11a

Betalinger til medlemsstater - sammenligning af 2015 og 2014 - ELFUL 2007-2013							(EUR)

MS	2014			2015			Forskel 2015 og 2014
	Mellemliggende betalinger	Forfinansiering	I alt	Mellemliggende betalinger	Forfinansiering	I alt	(EUR)	(%)
AT	244 873 999	0	244 873 999	0	0	0	-244 873 999	-100,00 %
BE	16 628 109	0	16 628 109	5 360 020	0	5 360 020	-11 268 088	-67,77 %
BG	393 750 627	0	393 750 627	404 510 426	0	404 510 426	10 759 799	2,73 %
CY	22 898 351	0	22 898 351	18 280 429	0	18 280 429	-4 617 922	-20,17 %
CZ	283 248 060	0	283 248 060	0	0	0	-283 248 060	-100,00 %
DE	917 307 316	0	917 307 316	287 887 731	0	287 887 731	-629 419 585	-68,62 %
DK	83 307 265	0	83 307 265	60 727 573	0	60 727 573	-22 579 691	-27,10 %
EE	62 135 652	0	62 135 652	0	0	0	-62 135 652	-100,00 %
ES	964 188 641	0	964 188 641	953 334 892	0	953 334 892	-10 853 749	-1,13 %
FI	56 934 909	0	56 934 909	0	0	0	-56 934 909	-100,00 %
FR	798 152 731	0	798 152 731	239 865 433	0	239 865 433	-558 287 298	-69,95 %
GR	549 164 613	0	549 164 613	379 109 303	0	379 109 303	-170 055 310	-30,97 %
HR	0	0	0	0	0	0	0	Ikke relevant
HU	550 351 068	0	550 351 068	382 092 959	0	382 092 959	-168 258 109	-30,57 %
IE	0	0	0	0	0	0	0	Ikke relevant
IT	1 204 033 199	0	1 204 033 199	1 143 347 348	0	1 143 347 348	-60 685 850	-5,04 %
LT	232 381 211	0	232 381 211	38 115 984	0	38 115 984	-194 265 227	-83,60 %
LU	1 287 916	0	1 287 916	0	0	0	-1 287 916	-100,00 %
LV	58 786 443	0	58 786 443	0	0	0	-58 786 443	-100,00 %
MT	11 410 988	0	11 410 988	8 590 730	0	8 590 730	-2 820 258	-24,72 %
NL	111 016 078	0	111 016 078	10 583 063	0	10 583 063	-100 433 015	-90,47 %
PL	1 700 773 103	0	1 700 773 103	1 170 599 020	0	1 170 599 020	-530 174 083	-31,17 %
PT	683 122 011	0	683 122 011	31 039 518	0	31 039 518	-652 082 493	-95,46 %
RO	822 842 472	0	822 842 472	1 257 624 319	0	1 257 624 319	434 781 847	52,84 %
SE	221 274 236	0	221 274 236	0	0	0	-221 274 236	-100,00 %
SI	118 091 451	0	118 091 451	0	0	0	-118 091 451	-100,00 %
SK	148 345 380	0	148 345 380	29 960 498	0	29 960 498	-118 384 881	-79,80 %
UK	691 044 486	0	691 044 486	43 269 312	0	43 269 312	-647 775 173	-93,74 %
I alt	10 947 350 314	0	10 947 350 314	6 464 298 560	0	6 464 298 560	-4 483 051 754	-40,95 %

Tabel 11b

Betalinger til medlemsstater - sammenligning af 2015 og 2014 - ELFUL 2014-2020							(EUR)

MS	2014			2015			Forskel 2015 og 2014
	Mellemliggende betalinger	Forfinansiering	I alt	Mellemliggende betalinger	Forfinansiering	I alt	(EUR)	(%)
AT	0	39 375 520	39 375 520	381 361 904	39 375 520	420 737 424	381 361 904	968,53 %
BE	0	0	0	60 955 847	12 955 955	73 911 803	73 911 803	Ikke relevant
BG	0	0	0	0	47 334 339	47 334 339	47 334 339	Ikke relevant
CY	0	0	0	0	3 967 331	3 967 331	3 967 331	Ikke relevant
CZ	0	0	0	187 621 864	46 113 480	233 735 344	233 735 344	Ikke relevant
DE	0	15 994 705	15 994 705	270 520 722	171 219 696	441 740 417	425 745 712	2661,79 %
DK	0	6 294 007	6 294 007	1 704 161	6 294 007	7 998 168	1 704 161	27,08 %
EE	0	0	0	31 042 916	16 466 831	47 509 747	47 509 747	Ikke relevant
ES	0	0	0	12 750 662	207 434 721	220 185 382	220 185 382	Ikke relevant
FI	0	23 596 993	23 596 993	382 518 728	24 011 173	406 529 902	382 932 908	1622,80 %
FR	0	0	0	345 362 039	227 696 885	573 058 924	573 058 924	Ikke relevant
GR	0	0	0	0	141 548 754	141 548 754	141 548 754	Ikke relevant
HR	0	0	0	54 335 233	40 524 450	94 859 683	94 859 683	Ikke relevant
HU	0	0	0	0	68 613 290	68 613 290	68 613 290	Ikke relevant
IE	0	0	0	327 135 539	54 764 804	381 900 343	381 900 343	Ikke relevant
IT	0	0	0	7 578 868	208 887 615	216 466 483	216 466 483	Ikke relevant
LT	0	0	0	38 414 223	32 261 765	70 675 988	70 675 988	Ikke relevant
LU	0	0	0	12 209 640	2 011 492	14 221 132	14 221 132	Ikke relevant
LV	0	0	0	53 339 164	21 512 076	74 851 240	74 851 240	Ikke relevant
MT	0	0	0	0	1 946 538	1 946 538	1 946 538	Ikke relevant
NL	0	0	0	27 621 653	12 146 107	39 767 761	39 767 761	Ikke relevant
PL	0	85 982 808	85 982 808	174 360 865	85 982 808	260 343 673	174 360 865	202,79 %
PT	0	53 745 852	53 745 852	226 596 314	47 698 857	274 295 171	220 549 318	410,36 %
RO	0	0	0	0	243 839 892	243 839 892	243 839 892	Ikke relevant
SE	0	0	0	140 723 643	34 911 305	175 634 948	175 634 948	Ikke relevant
SI	0	0	0	29 933 496	16 756 996	46 690 492	46 690 492	Ikke relevant
SK	0	0	0	61 667 351	30 905 457	92 572 808	92 572 808	Ikke relevant
UK	0	0	0	479 188 117	98 067 330	577 255 447	577 255 447	Ikke relevant
I alt	0	224 989 886	224 989 886	3 306 942 948	1 945 249 474	5 252 192 422	5 027 202 536	2234,41 %

3.2.2. Teknisk bistand

Budgettet for 2015 indeholdt ikke flere betalingsbevillinger til teknisk bistand vedrørende programmeringsperioden 2007-2013. Der blev dog fremført 0,2 mio. EUR til 2014.

Med hensyn til programmeringsperioden 2014-2020 androg betalingsbevillingerne til teknisk bistand 19,8 mio. EUR. Nogle af disse bevillinger (8,8 mio. EUR) blev overført til dækning af betalingsbehov relateret til landdistriktsprogrammer under Mål nr. 1 og ELFUL 2007-2013.

Tabel 12 viser betalingerne efter hovedaktivitet. Hovedparten vedrører det europæiske netværk for udvikling af landdistrikter.

Tabel 12

Teknisk bistand – gennemførelse af betalingsbevillinger

Beskrivelse	Afholdt beløb
Budgetkonto: 05.040502	(EUR)
Informationsteknologi	154 655
I alt: 05.040502	154 655

Budgetkonto: 05.046002	(EUR)
Det europæiske netværk for landdistriktudvikling	3 379 803
Europæiske innovationspartnerskaber	2 102 856
Informationsteknologi	1 701 673
Det europæiske evalueringsnetværk	1 156 864
Arrangementer	295 482
Beskyttelse af EU-symboler	150 000
I alt: 05.0406002	8 786 679

Teknisk bistand i alt	8 941 334

3.3. Analyse af de anmeldte udgifter pr. akse og/eller pr. foranstaltning

Tabel 13a og 13b viser de anmeldte betalingsanmodninger pr. medlemsstat og pr. akse/foranstaltning for landdistriktsudvikling i 2015 (4. kv. 2014 til 3. kv. 2015), de kumulerede anmeldte udgifter fra programmernes start samt finansieringsplanerne for ELFUL-programmerne.

I 2015 er udgifterne til ELFUL-programperioden 2007-2013 koncentreret i akse 1 (37,1 %) efterfulgt af akse 2 med 31,4 %, akse 3 med 16,5 % og akse 4 med 12,8 %. Sammenlignet med de foregående år kan der konstateres et betydeligt fald i andelen under akse 2 til fordel for akse 1, 3 og 4. Det bekræfter tendensen i retning af en forventet ensretning mellem den faktiske gennemførelse og programmeringen pr. akse, selv om udgiftsfordelingen pr. 3. kv. 2015 stadig afviger fra fordelingen i finansieringsplanerne (31,6 %, 46,7 %, 12,6 % og 5,9 % for henholdsvis akse 1, 2, 3 og 4).

Akse 2-foranstaltningerne vedrører hovedsageligt årlige betalinger (f.eks. landbrugsmiljøforanstaltninger), mens akse 1 og 3 og i mindre omfang akse 4 hovedsageligt vedrører flerårige foranstaltninger, som kræver længere godkendelses- og gennemførelsesprocedurer (f.eks. investeringsprojekter).

Udgifterne i 2015 til ELFUL-programmeringsperioden 2014-2020 er primært koncentreret i foranstaltning 13 (betalinger til områder med naturbetingede begrænsninger) og foranstaltning 10 (miljø- og klimavenligt landbrug).

Tabel 13a

Anmeldte ELFUL-udgifter 2015 (4. kv. 2014 til 3. kv. 2015) og samlede kumulerede udgifter (4. kv. 2006 til 3. kv. 2015)
sammenholdt med finansieringsplanerne – ELFUL 2007-2013
	Anmeldte udgifter 2015 (4. kv. 2014 til 3. kv. 2015)		Kumulerede anmeldte udgifter (4. kv. 2006 til 3. kv. 2015)		Finansieringsplaner 2007-2013
ELFUL-akse/-foranstaltning	(mio. EUR)	(%)	(mio. EUR)	(%)	(mio. EUR)	(%)
111 Aktioner for erhvervsuddannelse og info	132,1	1,2 %	787,1	0,9 %	902,3	0,9 %
112 Unge landbrugeres etablering	540,1	5,0 %	2 922,5	3,3 %	3 310,8	3,4 %
113 Førtidspensionering	200,5	1,9 %	2 587,4	2,9 %	2 593,8	2,7 %
114 Anvendelse af rådgivningstjenester	18,4	0,2 %	129,6	0,1 %	139,4	0,1 %
115 Oprettelse af drifts-, vikar- og …	1,7	0,0 %	30,5	0,0 %	33,8	0,0 %
121 Modernisering af landbrugsbedrifter	1 447,5	13,4 %	11 037,0	12,4 %	11 828,7	12,2 %
122 Forbedring af skovenes økonomiske værdi	46,8	0,4 %	302,2	0,3 %	324,1	0,3 %
123 Forøgelse af landbrugs- og skovbrugsprodukters værdi ...	583,8	5,4 %	4 094,6	4,6 %	4 643,0	4,8 %
124 Samarbejde om udvikling af nye produkter	47,1	0,4 %	205,6	0,2 %	252,5	0,3 %
125 Infrastruktur af betydning for udviklingen …	722,3	6,7 %	3 840,2	4,3 %	4 366,9	4,5 %
126 Genoprettelse af landbrugets produktionspotentiale	135,0	1,3 %	612,1	0,7 %	652,9	0,7 %
131 Opfyldelse af regler baseret på EF…	0,2	0,0 %	62,0	0,1 %	64,1	0,1 %
132 Landbrugeres deltagelse i ordninger for fødevarekvalitet …	8,6	0,1 %	88,3	0,1 %	99,4	0,1 %
133 Oplysningskampagner og salgsfremstød	26,6	0,2 %	116,5	0,1 %	131,3	0,1 %
141 Delvis selvforsynende landbrug	50,3	0,5 %	744,1	0,8 %	792,2	0,8 %
142 Producentsammenslutninger	36,9	0,3 %	224,4	0,3 %	250,7	0,3 %
143 Direkte betalinger (BG + RO)	0,6	0,0 %	9,5	0,0 %	15,7	0,0 %
144 Bedrifter under omstrukturering	1,0	0,0 %	180,7	0,2 %	190,0	0,2 %
Akse 1	3 999,3	37,1 %	27 974,1	31,5 %	30 591,8	31,6 %
211 Betalinger for naturbetingede ulemper til landbrugere i ...	331,2	3,1 %	7 210,0	8,1 %	7 128,0	7,4 %
212 Betalinger til landbrugere i andre områder med ulemper…	462,3	4,3 %	7 593,5	8,6 %	8 062,5	8,3 %
213 Natura 2000-betalinger og betalinger i forbindelse med...	44,0	0,4 %	254,3	0,3 %	272,6	0,3 %
214 Betalinger for miljøvenligt landbrug	1 618,9	15,0 %	23 155,2	26,1 %	23 845,5	24,6 %
215 Betalinger for dyrevelfærd	258,1	2,4 %	899,9	1,0 %	1 040,6	1,1 %
216 Ikke-produktive investeringer	120,9	1,1 %	580,8	0,7 %	656,4	0,7 %
221 Første skovrejsning på landbrugsarealer	133,2	1,2 %	1 543,7	1,7 %	1 584,4	1,6 %
222 Første etablering af skovbrugssystemer på…	0,4	0,0 %	1,2	0,0 %	2,5	0,0 %
223 Første skovrejsning på ikke-landbrugsarealer	22,2	0,2 %	160,6	0,2 %	176,1	0,2 %
224 Natura 2000-betalinger	12,7	0,1 %	62,5	0,1 %	69,6	0,1 %
225 Betalinger for miljøvenligt skovbrug	8,0	0,1 %	62,0	0,1 %	79,4	0,1 %
226 Genetablering af potentialet i skovbruget og…	248,0	2,3 %	1 393,3	1,6 %	1 603,3	1,7 %
227 Ikke-produktive investeringer	119,1	1,1 %	623,5	0,7 %	738,5	0,8 %
Akse 2	3 379,04	31,4 %	43 540,65	49,1 %	45 259,23	46,7 %
311 Diversificering til ikke-landbrugsaktiviteter	137,3	1,3 %	1 004,1	1,1 %	1 110,5	1,1 %
312 Oprettelse og udvikling af virksomheder	224,9	2,1 %	1 318,9	1,5 %	1 570,0	1,6 %
313 Fremme af turismen	168,5	1,6 %	791,9	0,9 %	1 112,0	1,1 %
321 Basale tjenester for erhvervslivet og befolkningen i landdistrikterne	673,8	6,3 %	3 160,9	3,6 %	3 745,6	3,9 %
322 Fornyelse og udvikling af landsbyer	332,9	3,1 %	3 035,2	3,4 %	3 327,0	3,4 %
323 Bevarelse og opgradering af natur- og kulturværdien i landdistrikterne	206,3	1,9 %	1 069,1	1,2 %	1 194,2	1,2 %
331 Uddannelse og information	17,6	0,2 %	89,5	0,1 %	96,4	0,1 %
341 Kompetenceudvikling, informationskampagne og gennemførelse	12,6	0,1 %	96,1	0,1 %	101,0	0,1 %
Akse 3	1 773,85	16,5 %	10 565,8	11,9 %	12 256,8	12,6 %
411 Gennemførelse af lokale udviklingsstrategier	140,0	1,3 %	391,3	0,4 %	505,2	0,5 %
412 Gennemførelse af lokale udviklingsstrategier	16,6	0,2 %	51,4	0,1 %	73,8	0,1 %
413 Gennemførelse af lokale udviklingsstrategier	1 034,3	9,6 %	3 520,6	4,0 %	4 059,9	4,2 %
421 Gennemførelse af samarbejdsprojekter	57,9	0,5 %	131,7	0,1 %	189,9	0,2 %
431 Den lokale aktionsgruppes drift, kompetenceudvikling	126,6	1,2 %	826,8	0,9 %	928,6	1,0 %
Akse 4	1 375,3	12,8 %	4 921,8	5,5 %	5 757,4	5,9 %
511 Teknisk bistand	247,4	2,3 %	1 301,1	1,5 %	1 531,1	1,6 %
611 Direkte betalinger (BG + RO)	-0,2	0,0 %	436,4	0,5 %	1 531,1	1,6 %
I alt	10 774,6	100,0 %	88 739,9	100,0 %	95 833,8	100,0 %

Tabel 13b

Anmeldte ELFUL-udgifter 2015 (4. kv. 2014 til 3. kv. 2015) og samlede kumulerede udgifter (4. kv. 2014 til 3. kv. 2015)
sammenholdt med finansieringsplanerne – ELFUL 2014-2020
		Anmeldte udgifter 2015 (4. kv. 2014 til 3. kv. 2015)		Kumulerede anmeldte udgifter (4. kv. 2014 til 3. kv. 2015)		Finansieringsplaner 2014-2020
ELFUL-foranstaltninger		(mio. EUR)	(%)	(mio. EUR)	(%)	(mio. EUR)	(%)
Foranstaltning 01	Vidensoverførsel og informationsaktioner	1,6	0,0 %	1,6	0,0 %	1 158	1,2 %
Foranstaltning 02	Rådgivningstjenester, bedriftsforvaltnings- og vikarordninger	0,7	0,0 %	0,7	0,0 %	885	0,9 %
Foranstaltning 03	Kvalitetsordninger for landbrugsprodukter og fødevarer	1,7	0,0 %	1,7	0,0 %	381	0,4 %
Foranstaltning 04	Investeringer i fysiske aktiver	219,7	5,8 %	219,7	5,8 %	22 483	22,7 %
Foranstaltning 05	Genopretning af landbrugets produktionspotentiale efter skader som følge af naturkatastrofer og katastrofale hændelser og indførelse af passende forebyggende foranstaltninger	15,1	0,4 %	15,1	0,4 %	956	1,0 %
Foranstaltning 06	Bedrifts- og erhvervsudvikling	71,4	1,9 %	71,4	1,9 %	7 315	7,4 %
Foranstaltning 07	Basale tjenesteydelser og landsbyfornyelse i landdistrikterne	2,9	0,1 %	2,9	0,1 %	6 652	6,7 %
Foranstaltning 08	Investeringer i udvikling af skovarealer og forbedring af skovenes levedygtighed	80,6	2,1 %	80,6	2,1 %	4 610	4,7 %
Foranstaltning 09	Oprettelse af producentsammenslutninger og -organisationer	0,0	0,0 %	0,0	0,0 %	477	0,5 %
Foranstaltning 10	Miljø- og klimavenligt landbrug	1 364,3	36,2 %	1 364,3	36,2 %	16 335	16,5 %
Foranstaltning 11	Økologisk landbrug	216,0	5,7 %	216,0	5,7 %	6 290	6,4 %
Foranstaltning 12	Natura 2000 og betalinger i henhold til vandrammedirektivet	34,7	0,9 %	34,7	0,9 %	575	0,6 %
Foranstaltning 13	Betalinger til områder med naturbetingede eller andre specifikke begrænsninger	1 540,0	40,9 %	1 540,0	40,9 %	16 149	16,3 %
Foranstaltning 14	Dyrevelfærd	49,0	1,3 %	49,0	1,3 %	1 401	1,4 %
Foranstaltning 15	Forpligtelser vedrørende miljø- og klimavenligt skovbrug og skovbevarelse	2,6	0,1 %	2,6	0,1 %	281	0,3 %
Foranstaltning 16	Samarbejde	1,2	0,0 %	1,2	0,0 %	1 708	1,7 %
Foranstaltning 17	Risikostyring	5,2	0,1 %	5,2	0,1 %	1 706	1,7 %
Foranstaltning 18	Finansiering af supplerende nationale direkte betalinger i Kroatien	54,6	1,4 %	54,6	1,4 %	112	0,1 %
Foranstaltning 19	Støtte til lokaludvikling under Leader — lokaludvikling styret af lokalsamfundet (CLLD)	9,0	0,2 %	9,0	0,2 %	6 878	7,0 %
Foranstaltning 20	Teknisk bistand til medlemsstaterne	18,3	0,5 %	18,3	0,5 %	1 990	2,0 %
Foranstaltning 113	Tidlig pensionering	80,7	2,1 %	80,7	2,1 %	615	0,6 %
Foranstaltning 131	Opfyldelse af regler baseret på EF-lovgivningen	0,0	0,0 %	0,0	0,0 %	0	0,0 %
Foranstaltning 341	Kompetenceudvikling, informationskampagne og gennemførelse	0,0	0,0 %	0,0	0,0 %	0	0,0 %
I alt		3 769	100,0 %	3 769	100,0 %	98 958	100,0 %

*Medlemsstaterne anmelder deres udgifter pr. kvartal. For år n indsendes anmeldelser for 4. kv. dog i januar i år n+1. Følgelig går de tilsvarende refusioner fra Kommissionen til medlemsstaterne i år n fra 4. kv. i år n-1 til 3. kv. i år n.

3.4. Gennemførelse af ELFUL-programmer - Programmeringsperiode 2007-2013

Figur 2 viser den finansielle gennemførelsesgrad for landdistriktsprogrammer fra perioden 2007-2013 pr. medlemsstat: Betalinger fra begyndelsen af programmeringsperioden indtil 2015, inkl. 4. kv. 2015, som refunderes i regnskabsåret 2016, sammenholdt med 2007-2013-forpligtelserne i henhold til finansieringsplanen. Eftersom 2013 var det sidste år, hvor forpligtelserne blev indgået, svarer gennemførelsesgraden til udnyttelsesgraden (betalinger foretaget siden begyndelsen af programmeringsperioden sammenholdt med de samlede tildelinger i 2007-2013). Den gennemsnitlige finansielle ELFUL-gennemførelsesgrad for alle ELFUL-programmerne er på 95 %.

Figur 2 viser, at næsten alle medlemsstaterne har udnyttet over 95 % af 2007-2013-forpligtelserne.

Indtil udgangen af 2015 har anvendelsen af reglen 'n+2' medført frigørelser på i alt 410,4 mio. EUR. Dette beløb vedrører årende 2008, 2009, 2010, 2011 og 2012.

Choose the experimental features you want to try