(1)

Inden for rammerne af artikel 6 i forordning (EU) nr. 1024/2013 varetager Den Europæiske Centralbank (ECB) opgaven med at føre tilsyn med kreditinstitutter, som ECB har enekompetence til, med det formål at sikre konsekvent anvendelse af høje tilsynsstandarder, fremme finansiel stabilitet og sikre lige konkurrencevilkår.

(2)

I henhold til artikel 12 i forordning (EU) nr. 1024/2013 kan ECB med henblik på at udføre de opgaver, som er overdraget til den i henhold til forordningen, foretage alle nødvendige kontroller på stedet af forretningslokalerne hos de juridiske personer, der er omhandlet i forordningens artikel 10, stk. 1, og ethvert andet selskab, der er omfattet af tilsyn på konsolideret niveau, hvis ECB er den konsoliderende tilsynsmyndighed i overensstemmelse med forordningens artikel 4, stk. 1, litra g).

(3)

I henhold til artikel 99, stk. 1, i direktiv 2013/36/EU vedtager ECB som kompetent myndighed årligt en ECB-afgørelse om et tilsynsprogram (supervisory examination programme, SEP) (herefter en »SEP-afgørelse«), som bl.a. indeholder planen for kontroller i lokaler, der anvendes af et institut, herunder dets filialer og datterselskaber etableret i andre medlemsstater i overensstemmelse med artikel 52, 119 og 122 i direktiv 2013/36/EU. SEP vedrører navnlig kontroller på stedet af et instituts risici, risikokontrol og ledelse og kontroller på stedet vedrørende dybdegående vurderinger af interne modeller, som et institut anvender til beregning af kapitalgrundlagskrav, navnlig med hensyn til metoder, økonomisk egnethed, risici, risikokontrol og ledelse.

(4)

En SEP-afgørelse kan ændres i løbet af året for at imødekomme ECB's operationelle behov, ændringer i situationen for enheder under tilsyn eller anmodninger fra enheder under tilsyn og for at sikre en effektiv gennemførelse af planlagte kontroller. Ændringer af en SEP-afgørelse skal foretages gennem en afgørelse vedtaget af ECB. En sådan ændringsafgørelse kan indeholde bestemmelser om annullering af godkendte kontroller, ændring af omfanget af planlagte kontroller eller medtagelse af yderligere kontroller i SEP for det pågældende år. I henhold til artikel 12, stk. 3, i forordning (EU) nr. 1024/2013 modtager den kontrollerede juridiske enhed forudgående meddelelse om ECB's afgørelse om at foretage en kontrol på stedet eller en undersøgelse af interne modeller, inden kontrollen påbegyndes.

(5)

For at lette beslutningsprocessen og gøre det muligt for ECB effektivt at reagere på ændringer i situationen for enheder under tilsyn, som påvirker gennemførelsen og omfanget af planlagte kontroller, er det nødvendigt med en delegationsafgørelse i forbindelse med vedtagelsen af sådanne afgørelser om ændring af SEP-afgørelser. En sådan delegationsafgørelse bør omfatte tilfælde, hvor en enkelt delegationsafgørelse omfatter ændringer af mere end én planlagt kontrol. Den Europæiske Unions Domstol har fastslået, at delegation af kompetence kan være nødvendig for at gøre det muligt for en institution, som skal træffe et betydeligt antal afgørelser, at udføre sine opgaver. Ligeledes har den anerkendt behovet for at sikre, at de besluttende organer kan udføre deres opgaver, hvilket er i overensstemmelse med det princip, der gælder for enhver institutionel ordning (5).

(6)

Delegationen af beslutningstagende beføjelser skal være begrænset og forholdsmæssig, og anvendelsesområdet for delegationen skal være klart defineret.

(7)

Den 24. juni 2020 besluttede Styrelsesrådet at etablere tæt samarbejde mellem ECB og Republikken Bulgarien (6). I henhold til artikel 7, stk. 1, i forordning (EU) nr. 1024/2013 kan ECB med henblik på at udføre visse opgaver i forbindelse med kreditinstitutter, der er etableret i en medlemsstat, der ikke har euroen som valuta, i tilfælde hvor der er etableret tæt samarbejde i overensstemmelse med den pågældende artikel, rette instrukser til den kompetente nationale myndighed i den relevante medlemsstat. Det er derfor hensigtsmæssigt at medtage sådanne instrukser blandt de retsakter, som ECB kan vedtage ved delegation til ledere af arbejdsenheder i henhold til de relevante bestemmelser i denne afgørelse.

(8)

Afgørelse (EU) 2017/933 (ECB/2016/40) specificerer den procedure, der skal følges ved vedtagelse af delegerede afgørelser vedrørende tilsyn, samt hvilke personer de beslutningstagende beføjelser kan delegeres til. Den afgørelse berører hverken ECB's udførelse af sine tilsynsmæssige opgaver eller Tilsynsrådets kompetence til at forelægge færdige udkast til afgørelse for Styrelsesrådet.

(9)

Hvor kriteriet for vedtagelse af en delegeret afgørelse, som fastsat i denne afgørelse, ikke er opfyldt, vedtages afgørelser i overensstemmelse med proceduren om ikke-indsigelse som fastsat i artikel 26, stk. 8, i forordning (EU) nr. 1024/2013 og artikel 13g i Den Europæiske Centralbanks afgørelse ECB/2004/2 (7). Desuden bør ikke-indsigelsesproceduren også anvendes, hvis lederne af arbejdsenhederne har betænkeligheder med hensyn til opfyldelsen af vurderingskriterierne på grund af vurderingens kompleksitet eller spørgsmålets følsomhed, og hvis resultatet af den relevante vurdering har direkte indvirkning på en anden afgørelse, og afgørelserne derfor bør behandles samtidigt af den samme beslutningstager for at forhindre modstridende resultater.

(10)

ECB's tilsynsmæssige afgørelser kan underkastes en administrativ revision i henhold til artikel 24 i forordning (EU) nr. 1024/2013 og som yderligere specificeret i Den Europæiske Centralbanks afgørelse ECB/2014/16 (8). I tilfælde af en sådan administrativ revision skal Tilsynsrådet tage hensyn til Det Administrative Klagenævns udtalelse og forelægge et nyt udkast til afgørelse for Styrelsesrådet til vedtagelse i forbindelse med ikke-indsigelsesproceduren —

1)

»tilsynsprogram« eller »SEP«: har samme betydning som defineret i artikel 99, stk. 1, i direktiv 2013/36/EU

2)

»SEP-afgørelse«: en ECB-afgørelse om et tilsynsprogram

3)

»kontrol på stedet«: en kontrol, der foretages hos en af de juridiske personer, der er omhandlet i artikel 10, stk. 1, i forordning (EU) nr. 1024/2013, og ethvert andet selskab, der er omfattet af tilsyn på konsolideret niveau, hvor ECB er den konsoliderende tilsynsmyndighed i overensstemmelse med artikel 4, stk. 1, litra g), i forordning (EU) nr. 1024/2013

4)

»undersøgelse af interne modeller«: et kontrolbesøg på stedet i forbindelse med anvendelsen af interne modeller til beregning af kapitalgrundlagskravene i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 (9) med henblik på vedtagelse af en afgørelse om interne modeller

5)

»kontrol«: et kontrolbesøg på stedet eller en undersøgelse af interne modeller

6)

»ECB-tilsynsafgørelse«: en ECB-tilsynsafgørelse som defineret i artikel 2, nr. 26), i forordning (EU) nr. 468/2014 (ECB/2014/17)

7)

»signifikant enhed under tilsyn«: en signifikant enhed under tilsyn som defineret i artikel 2, nr. 16), i forordning (EU) nr. 468/2014 (ECB/2014/17)

8)

»mindre signifikant enhed under tilsyn«: en signifikant enhed under tilsyn som defineret i artikel 2, nr. 7), i forordning (EU) nr. 468/2014 (ECB/2014/17)

9)

»kontrolleret retlig enhed«: enhver af følgende:

10)

»SSM-ressourcer«: de medarbejdere i ECB og de kompetente nationale myndigheder, som udgør holdet for kontrol på stedet i henhold til artikel 144 i forordning (EU) nr. 468/2014 (ECB/2014/17)

11)

»afgørelse om kontrolbesøg på stedet«: en ECB-afgørelse om ændring af den godkendte SEP-afgørelse i forbindelse med en eller flere planlagte kontroller på stedet

12)

»afgørelse om undersøgelser af interne modeller«: en ECB-afgørelse om ændring af den godkendte SEP-afgørelse i forbindelse med en eller flere planlagte undersøgelser af interne modeller

13)

»delegationsafgørelse«: en delegationsafgørelse som defineret i artikel 3, nr. 2), i forordning (EU) 2017/933 (ECB/2016/40)

14)

»delegeret afgørelse«: en delegeret afgørelse som defineret i artikel 3, nr. 4), i forordning (EU) 2017/933 (ECB/2016/40)

15)

»ledere af arbejdsenheder«: lederne af de arbejdsenheder i ECB, til hvilke beføjelserne til at træffe afgørelser om kontroller på stedet og afgørelser om undersøgelser af interne modeller, er delegeret

16)

»ikke-indsigelsesproceduren«: proceduren, som er fastsat i artikel 26, stk. 8, i forordning (EU) nr. 1024/2013 og yderligere specificeret i artikel 13g i afgørelse ECB/2004/2

17)

»negativ afgørelse«: en afgørelse, der udvider omfanget af en planlagt kontrol på stedet eller en planlagt undersøgelse af interne modeller, med mindre denne afgørelse træffes efter anmodning fra enheden under tilsyn. En afgørelse med tilknyttede bestemmelser, som f.eks. betingelser, forpligtelser eller begrænsninger, opfattes som en negativ afgørelse, med mindre de tilknyttede bestemmelser a) sikrer, at enheden under tilsyn opfylder kravene i den relevante EU-lovgivning, og er blevet aftalt skriftligt, eller b) udelukkende gengiver en eller flere af de eksisterende krav, som enheden under tilsyn skal opfylde i henhold til EU-lovgivningen, eller kræver oplysninger om opfyldelsen af en eller flere af disse krav

18)

»følsomhed«: et karakteristika eller en faktor, der kan have en negativ indvirkning på ECB's omdømme og/eller på den fælles tilsynsmekanismes effektive og konsekvente virkemåde, herunder, men ikke begrænset til følgende: a) hvis den relevante enhed under tilsyn tidligere har været eller på nuværende tidspunkt er underlagt strenge tilsynsforanstaltninger såsom foranstaltninger til tidlig indgriben, b) udkastet til afgørelse, når det er vedtaget, vil skabe en ny præcedens, der kan binde ECB i fremtiden, c) udkastet til afgørelse, når det er vedtaget, kan tiltrække negativ opmærksomhed fra medierne eller offentligheden, eller d) en kompetent national myndighed, der har indledt et tæt samarbejde med ECB, meddeler ECB, at den er uenig i udkastet til instruktioner.