1

2

2.1

a)

Nationale kvoter fratrukket tilgodehavender i euro til rådighed for IMF. IMF-konto nr. 2 (eurokonto til administrationsomkostninger) kan enten indregnes i denne post eller opføres under posten »Forpligtelser i euro over for residenter uden for euroområdet«

a)

Nominel værdi, omregnet til markedskurs

b)

Beholdning af SDR (brutto)

b)

Nominel værdi, omregnet til markedskurs

c)

Generelle lånearrangementer, lån under særlige låneaftaler lån til fonde administreret af IMF

c)

Nominel værdi, omregnet til markedskurs

2.2

a)

Anfordringskonti, tidsindskud, dag-til-dag indskud, omvendte repoforretninger.

a)

Nominel værdi, omregnet til markedskurs

b)

Gældsbeviser og obligationer, veksler, ikke-rentebærende obligationer, pengemarkedspapirer, kapitalandele holdt som andel af valutareserver, alle udstedt af residenter uden for euroområdet

b)

c)

c)

Udlån til nominel værdi, omregnet til valutakurs

d)

Sedler og mønter fra lande uden for euroområdet

d)

Nominel værdi, omregnet til markedskurs

3

a)

Gældsbeviser og obligationer, veksler, ikke-rentebærende obligationer og pengemarkedspapirer, kapitalandele holdt som andel af valutareserver, alle udstedt af residenter inden for euroområdet.

a)

b)

Udlån, indskud, omvendte genkøbsforretninger, udlån i øvrigt

b)

Udlån og andre indskud til nominel værdi, omregnet til valutakurs

4

4.1

a)

Anfordringskonti, tidsindskud, dag-til-dag indskud, omvendte repoforretninger i tilknytning til forvaltningen af værdipapirer i euro

a)

Nominel værdi

b)

Kapitalandele, gældsbeviser og obligationer, veksler, ikke-rentebærende obligationer, pengemarkedspapirer, alle udstedt af residenter uden for euroområdet

b)

c)

c)

Udlån til nominel værdi

d)

Værdipapirer udstedt af supranationale og internationale organisationer, f.eks. Den Europæiske Investeringsbank, uanset geografisk placering

d)

4.2

5

5.1

5.2

5.3

5.4

5.5

5.6

6

7

7.1

a)

Markedspris

Eventuel over- eller underkurs amortiseres

b)

Anskaffelsespris med forbehold for værdiforringelse (prisen når forringelsen er dækket af en hensættelse i Eurosystemet under passivpost 13(b) (»Hensættelser«)

Eventuel over- eller underkurs amortiseres

c)

Anskaffelsespris med forbehold for værdiforringelse

Eventuel over- eller underkurs amortiseres

7.2

a)

Markedspris

Eventuel over- eller underkurs amortiseres

b)

Anskaffelsespris med forbehold for værdiforringelse

Eventuel over- eller underkurs amortiseres

c)

Anskaffelsespris med forbehold for værdiforringelse

Eventuel over- eller underkurs amortiseres

d)

Markedspris

8

9

9.1

9.2

9.3

a)

Nettotilgodehavender opstået i forbindelse med saldi på TARGET2-konti og korrespondentkonti hos nationale centralbanker, dvs. nettotallet for tilgodehavender og forpligtelser. Jf. også passivpost 10.2, »Andre forpligtelser inden for Eurosystemet (netto)«

a)

Nominel værdi

b)

Andre intra-Eurosystem-tilgodehavender denomineret i euro, som kan opstå, herunder foreløbig fordeling af ECB’s indtægter til de nationale centralbanker

b)

Nominel værdi

10

11

11.1

11.2

11.3

—

Kapitalinteresser og investeringer i datterselskaber, værdipapirer holdt af strategiske/politiske grunde

—

Værdipapirer inkl. kapitalandele, og andre finansielle instrumenter og saldi, inkl. tidsindskud og løbende konti holdt som øremærket portefølje

—

Omvendte genkøbsforretninger med kreditinstitutter i tilknytning til forvaltningen af værdipapirbeholdninger under denne post

a)

Markedsværdi

b)

Anskaffelsespris med forbehold for værdiforringelse

c)

Bogført værdi

d)

Markedspris

Overkurser/underkurser amortiseres

e)

Anskaffelsespris med forbehold for værdiforringelse

Eventuel over- eller underkurs amortiseres

f)

Anskaffelsespris med forbehold for værdiforringelse

g)

Nominel værdi omregnet til valutakurs, hvis saldi/indlån er denomineret i udenlandsk valuta

11.4

11.5

11.6

a)

Forskud, lån og andre mindre poster. Lån på forvaltningsbasis

a)

Nominel værdi eller anskaffelsespris

b)

Investering baseret på kunders deponering af guld

b)

Markedsværdi

c)

Netto pensionsaktiver

c)

I henhold til artikel 24, stk. 2

d)

Udestående tilgodehavender opstået pga. Eurosystemets modparters misligholdelse i forbindelse med kreditoperationer i Eurosystemet

d)

Nominel/refunderbar værdi (før/efter afvikling af tab)

e)

Aktiver eller tilgodehavender (over for tredjemand), tilegnet eller erhvervet i forbindelse med realisation af sikkerhed, stillet af Eurosystemets modparter i misligholdelse

e)

Omkostninger (omregnet til markedsværdien på tidspunktet for erhvervelsen, hvis finansielle aktiver er denomineret i udenlandske valutaer)

12

1

2

2.1

2.2

2.3

2.4

2.5

3

4

5

5.1

5.2

6

7

8

8.1

8.2

9

10

10.1

10.2

a)

Nettotilgodehavender opstået i forbindelse med saldi på TARGET2-konti og korrespondentkonti hos nationale centralbanker, dvs. nettotallet for tilgodehavender og forpligtelser. Jf. også passivpost 9,3, »Andre forpligtelser inden for Eurosystemet (netto)«

a)

Nominel værdi

b)

Andre Eurosystem-interne tilgodehavender denomineret i euro, som kan opstå, herunder foreløbig fordeling af ECB’s indtægter til de nationale centralbanker

b)

Nominel værdi

11

12

12.1

12.2

12.3

a)

Skatterelaterede interimskonti. Sikringskonti i fremmed valuta til sikkerhed for en kredit eller en garanti. Repoforretninger med kreditinstitutter i tilknytning til samtidige omvendte repoforretninger som led i forvaltningen af værdipapirbeholdningerne under aktivpost 11.3, »Andre finansielle aktiver«. Andre obligatoriske indskud end reservekrav. Andre mindre poster. Forpligtelser på forvaltningsbasis

a)

Nominel værdi eller (repo)pris

b)

Kunders deponering af guld

b)

Kursværdi

c)

Netto pensionsforpligtelser

c)

I henhold til artikel 24, stk. 2

13

a)

Til kurs-, rente-, kredit og guldprisrisici og andre formål, f.eks. forventede fremtidige udgifter og bidrag i henhold til artikel 48.2 i ESCB-statutten for så vidt angår centralbanker i medlemsstater, hvis dispensation er blevet ophævet

a)

Anskaffelsespris/nominel værdi

b)

For modpartsrisiko opstået som følge af pengepolitiske operationer

b)

Nominel værdi (baseret på værdiansættelse som fastsat af ECB’s Styrelsesråd ultimo året)

14

a)

Revalueringskonti vedrørende prisbevægelser for guld, alle typer af euro-denominerede værdipapirer og alle typer af værdipapirer i fremmed valuta, optioner, værdireguleringsdifferencer i tilknytning til renterisikoderivater; revalueringskonti vedrørende valutakursbevægelser for hver nettovalutaposition, herunder valutaswaps/terminsforretninger og SDR

b)

Særlige revalueringskonti hidrørende fra bidrag i medfør af ESCB-statuttens artikel 48,2 for så vidt angår centralbanker i medlemsstater, hvis dispensation er blevet ophævet —Jf. artikel 13, stk. 2.

15

15.1

15.2

16

1.

Guld og tilgodehavender i guld

2.

Tilgodehavender i fremmed valuta hos residenter uden for euroområdet

2.1

Tilgodehavender hos IMF

2.2

Banktilgodehavender og værdipapirer, eksterne lån og andre eksterne aktiver

3.

Tilgodehavender i fremmed valuta hos residenter i euroområdet

4.

Tilgodehavender i euro hos residenter uden for euroområdet

4.1

Banktilgodehavender, værdipapirer og lån

4.2

Tilgodehavender opstået i forbindelse med kreditfaciliteten under ERM II

5.

Udlån i euro til kreditinstitutter i euroområdet i forbindelse med pengepolitiske operationer

5.1

Primære markedsoperationer

5.2

Langfristede markedsoperationer

5.3

Finjusterende markedsoperationer

5.4

Strukturelle markedsoperationer

5.5

Marginal udlånsfacilitet

5.6

Udlån i forbindelse med marginbetalinger

6.

Andre tilgodehavender i euro hos kreditinstitutter i euroområdet

7.

Værdipapirer i euro udstedt af residenter i euroområdet

7.1

Værdipapirer til pengepolitiske formål

7.2

Andre værdipapirer

8.

Offentlig forvaltning og service — gæld i euro

9.

Eurosystem-interne tilgodehavender

9.1

Tilgodehavender i tilknytning til udstedelse af ECB-gældsbeviser

9.2

Tilgodehavender i forbindelse med fordelingen af eurosedler inden for Eurosystemet

9.3

Andre tilgodehavender i Eurosystemet (netto)

10.

Poster under afvikling

11.

Andre aktiver

11.1

Mønter fra euroområdet

11.2

Materielle og immaterielle anlægsaktiver

11.3

Andre finansielle aktiver

11.4

Revalueringsforskelle på ikke-balanceførte instrumenter

11.5

Periodeafgrænsningsposter

11.6

Øvrige poster

12.

Årets tab

1.

Seddelomløb

2.

Forpligtelser i euro over for kreditinstitutter i euroområdet i forbindelse med pengepolitiske operationer

2.1

Anfordringskonti (herunder reservekravsordningen)

2.2

Indlånsfaciliteten

2.3

Tidsindskud

2.4

Finjusterende markedsoperationer

2.5

Indlån i forbindelse med marginbetalinger

3.

Andre forpligtelser i euro over for kreditinstitutter i euroområdet

4.

Udstedte ECB-gældsbeviser

5.

Forpligtelser i euro over for andre residenter i euroområdet

5.1

Offentlig forvaltning og service

5.2

Andre forpligtelser

6.

Forpligtelser i euro over for residenter uden for euroområdet

7.

Forpligtelser i fremmed valuta over for residenter i euroområdet

8.

Forpligtelser i fremmed valuta over for residenter uden for euroområdet

8.1

Indlån og andre forpligtelser

8.2

Forpligtelser opstået i forbindelse med kreditfaciliteten under ERM II

9.

Modpost til tildelte særlige træknings-rettigheder i IMF

10.

Eurosystem-interne forpligtelser

10.1

Forpligtelser svarende til overførslen af valutareserver

10.2

Andre forpligtelser i Eurosystemet (netto)

11.

Poster under afvikling

12.

Andre forpligtelser

12.1

Revalueringsforskelle på ikke-balanceførte instrumenter

12.2

Periodeafgrænsningsposter

12.3

Øvrige poster

13.

Hensættelser

14.

Revalueringskonti

15.

Kapital og reserver

15.1

Kapital

15.2

Reserver

16.

Årets overskud

1.1.1.

1.1.2.

1.1.3.

1.1.

1.2.1.

1.2.2.

1.2.

1.

Nettorenteindtægter

2.1.

2.2.

2.3.

2.

Nettoresultat af finansielle operationer, nedskrivninger og risikohensættelser

3.1.

3.2.

3.

Nettoindtægter/-udgifter fra gebyrer og provisioner (2)

4.

Indtægter fra aktier og kapitalindskud

5.

Andre indtægter

6.

Personaleomkostninger (3)

7.

Administrationsomkostninger (3)

8.

Afskrivninger på materielle og immaterielle anlægsaktiver

9.

Tjenesteydelser i forbindelse med seddelproduktion (4)

10.

Øvrige omkostninger