ŠABLONY COREP

Číslo šablony

Kód šablony

Název šablony / skupiny šablon

Krátký název

KAPITÁLOVÁ PŘIMĚŘENOST

CA

1

C 01.00

KAPITÁL

CA1

2

C 02.00

KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY

CA2

3

C 03.00

KAPITÁLOVÉ POMĚRY

CA3

4

C 04.00

DOPLŇKOVÉ POLOŽKY:

CA4

PŘECHODNÁ USTANOVENÍ

CA5

5.1

C 05.01

PŘECHODNÁ USTANOVENÍ

CA5.1

5.2

C 05.02

NÁSTROJE SE ZACHOVÁNÍM PRÁVNÍCH ÚČINKŮ: NÁSTROJE NEPŘEDSTAVUJÍCÍ STÁTNÍ PODPORU

CA5.2

SKUPINOVÁ SOLVENTNOST

GS

6.1

C 06.01

SKUPINOVÁ SOLVENTNOST: INFORMACE O PŘIDRUŽENÝCH PODNICÍCH – CELKEM

GS Total

6.2

C 06.02

SKUPINOVÁ SOLVENTNOST: INFORMACE O PŘIDRUŽENÝCH PODNICÍCH

GS

ÚVĚROVÉ RIZIKO

CR

7

C 07.00

ÚVĚROVÁ RIZIKA A ÚVĚROVÁ RIZIKA PROTISTRANY A VOLNÉ DODÁVKY: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM

CR SA

ÚVĚROVÁ RIZIKA A ÚVĚROVÁ RIZIKA PROTISTRANY A VOLNÉ DODÁVKY: PŘÍSTUP KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM ZALOŽENÝ NA INTERNÍM RATINGU (IRB)

CR IRB

8.1

C 08.01

ÚVĚROVÁ RIZIKA A ÚVĚROVÁ RIZIKA PROTISTRANY A VOLNÉ DODÁVKY: PŘÍSTUP KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM ZALOŽENÝ NA INTERNÍM RATINGU (IRB)

CR IRB 1

8.2

C 08.02

ÚVĚROVÁ RIZIKA A ÚVĚROVÁ RIZIKA PROTISTRANY A VOLNÉ DODÁVKY: PŘÍSTUP KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM ZALOŽENÝ NA INTERNÍM RATINGU (struktura podle ratingového stupně nebo seskupení dlužníka)

CR IRB 2

GEOGRAFICKÁ STRUKTURA

CR GB

9.1

C 09.01

Tabulka 9.1 – Geografická struktura expozic podle sídla dlužníka (expozice SA)

CR GB 1

9.2

C 09.02

Tabulka 9.2 – Geografická struktura expozic podle sídla dlužníka (expozice IRB)

CR GB 2

9.3

C 09.03

Tabulka 9.3 – Struktura požadavků na celkový vlastní kapitál na základě úvěrových rizik příslušných úvěrových angažovaností podle jednotlivých zemí

CR GB 3

ÚVĚROVÉ RIZIKO: VLASTNÍ KAPITÁL – PŘÍSTUPY IRB KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM

CR EQU IRB

10.1

C 10.01

ÚVĚROVÉ RIZIKO: VLASTNÍ KAPITÁL – PŘÍSTUPY IRB KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM

CR EQU IRB 1

10.2

C 10.02

ÚVĚROVÉ RIZIKO: VLASTNÍ KAPITÁL – PŘÍSTUPY IRB KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM. STRUKTURA CELKOVÝCH EXPOZIC V RÁMCI METODY PD/LGD PODLE STUPŇŮ DLUŽNÍKA:

CR EQU IRB 2

11

C 11.00

RIZIKO VYPOŘÁDÁNÍ/DODÁNÍ

CR SETT

12

C 12.00

ÚVĚROVÉ RIZIKO: SEKURITIZACE – STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM

CR SEC SA

13

C 13.00

ÚVĚROVÉ RIZIKO: SEKURITIZACE – PŘÍSTUP KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM ZALOŽENÝ NA INTERNÍM RATINGU (IRB)

CR SEC IRB

14

C 14.00

PODROBNÉ INFORMACE O SEKURITIZACÍCH

CR SEC Details

PROVOZNÍ RIZIKO

OPR

16

C 16.00

PROVOZNÍ RIZIKO

OPR

17

C 17.00

PROVOZNÍ RIZIKO: HRUBÉ ZTRÁTY PODLE LINIÍ PODNIKÁNÍ A TYPŮ UDÁLOSTÍ V LOŇSKÉM ROCE

OPR Details

TRŽNÍ RIZIKO

MKR

18

C 18.00

TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP PRO POZIČNÍ RIZIKA U OBCHODOVANÝCH DLUHOVÝCH NÁSTROJŮ

MKR SA TDI

19

C 19.00

TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP PRO SPECIFICKÉ RIZIKO V SEKURITIZACÍCH

MKR SA SEC

20

C 20.00

TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP PRO SPECIFICKÉ RIZIKO V KORELAČNÍM OBCHODNÍM PORTFOLIU

MKR SA CTP

21

C 21.00

TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP PRO POZIČNÍ RIZIKO V AKCIÍCH

MKR SA EQU

22

C 22.00

TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÉ PŘÍSTUPY PRO MĚNOVÉ RIZIKO

MKR SA FX

23

C 23.00

TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÉ PŘÍSTUPY PRO KOMODITY

MKR SA COM

24

C 24.00

INTERNÍ MODELY TRŽNÍHO RIZIKA

MKR IM

25

C 25.00

RIZIKO ÚPRAV ÚVĚROVÉ HODNOTY

CVA

Řádky

ID

Položka

Částka

010

1

KAPITÁL

015

1.1

KAPITÁL TIER 1

020

1.1.1

KMENOVÝ KAPITÁL TIER 1

030

1.1.1.1

Kapitálové nástroje způsobilé jako kapitál CET1

040

1.1.1.1.1

Splacené kapitálové nástroje

050

1.1.1.1.2*

Doplňková položka: nezpůsobilé kapitálové nástroje

060

1.1.1.1.3

Emisní ážio

070

1.1.1.1.4

(-) Vlastní nástroje CET1

080

1.1.1.1.4.1

(-) Přímé kapitálové investice do nástrojů CET1

090

1.1.1.1.4.2

(-) Nepřímé kapitálové investice do nástrojů CET1

091

1.1.1.1.4.3

(-) Syntetické kapitálové investice do nástrojů CET1

092

1.1.1.1.5

(-) Skutečné nebo podmíněné závazky odkoupit vlastní nástroje CET1

130

1.1.1.2

Nerozdělený zisk

140

1.1.1.2.1

Nerozdělený zisk z předchozích let

150

1.1.1.2.2

Způsobilý zisk nebo ztráta

160

1.1.1.2.2.1

Zisk nebo ztráta připadající vlastníkům mateřského podniku

170

1.1.1.2.2.2

(-) Část mezitímního zisku nebo zisku ke konci roku, který není způsobilý

180

1.1.1.3

Kumulovaný ostatní úplný výsledek hospodaření

200

1.1.1.4

Ostatní fondy

210

1.1.1.5

Rezervy na obecná bankovní rizika

220

1.1.1.6

Přechodné úpravy na základě kapitálových nástrojů CET1 se zachováním právních účinků

230

1.1.1.7

Menšinový podíl uznaný v kapitálu CET1

240

1.1.1.8

Přechodné úpravy na základě dalších menšinových podílů

250

1.1.1.9

Úpravy kapitálu CET1 na základě obezřetnostních filtrů

260

1.1.1.9.1

(-) Zvýšení vlastního kapitálu na základě sekuritizovaných aktiv

270

1.1.1.9.2

Fond zajištění peněžních toků

280

1.1.1.9.3

Kumulovaná výše zisků a ztrát ze závazků oceněných reálnou hodnotou na základě změn vlastního úvěrového rizika

285

1.1.1.9.4

Zisky a ztráty v reálné hodnotě vzniklé na základě vlastního úvěrového rizika instituce souvisejícího s derivátovými závazky

290

1.1.1.9.5

(-) Úpravy hodnoty na základě požadavků obezřetného oceňování

300

1.1.1.10

(-) Goodwill

310

1.1.1.10.1

(-) Goodwill účtovaný jako nehmotné aktivum

320

1.1.1.10.2

(-) Goodwill zahrnutý v ocenění významných investic

330

1.1.1.10.3

Odložené daňové závazky související s goodwillem

340

1.1.1.11

(-) Ostatní nehmotná aktiva

350

1.1.1.11.1

(-) Ostatní nehmotná aktiva v hrubé hodnotě

360

1.1.1.11.2

Odložené daňové závazky související s nehmotnými aktivy

370

1.1.1.12

(-) Odložené daňové pohledávky, které závisejí na budoucím zisku a nevznikají na základě dočasných rozdílů, očištěné od souvisejících daňových závazků

380

1.1.1.13

(-) Schodek úprav úvěrového rizika vůči očekávaným ztrátám založený na interním ratingu (IRB)

390

1.1.1.14

(-)Aktiva penzijních fondů definovaných požitků

400

1.1.1.14.1

(-) Aktiva penzijních fondů definovaných požitků

410

1.1.1.14.2

Odložené daňové závazky související s aktivy penzijních fondů definovaných požitků

420

1.1.1.14.3

Aktiva penzijních fondů definovaných požitků, která může instituce bez omezení používat

430

1.1.1.15

(-) Vztah vzájemné účasti v kapitálu CET1

440

1.1.1.16

(-) Přebytek odpočtu z položek AT1 vůči kapitálu AT1

450

1.1.1.17

(-) Kvalifikované účasti mimo finanční sektor, na které se může případně vztahovat riziková váha 1 250 %

460

1.1.1.18

(-) Sekuritizované pozice, na které se může případně vztahovat riziková váha 1 250 %

470

1.1.1.19

(-) Volné dodávky, na které se může případně vztahovat riziková váha 1 250 %

471

1.1.1.20

(-) Pozice v koši, pro něž instituce nemůže stanovit rizikovou váhu v rámci přístupu IRB a na které se může případně vztahovat riziková váha 1 250 %

472

1.1.1.21

(-) Akciové expozice v rámci přístupu interních modelů, na které se může případně vztahovat riziková váha 1 250 %

480

1.1.1.22

(-) Nástroje CET1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

490

1.1.1.23

(-) Odčitatelné odložené daňové pohledávky závislé na budoucím zisku a vyplývající z přechodných rozdílů

500

1.1.1.24

(-) Nástroje CET1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

510

1.1.1.25

(-) Částka převyšující práh 17,65 %

520

1.1.1.26

Ostatní přechodné úpravy kapitálu CET1

524

1.1.1.27

(-) Další odpočty kapitálu CET1 na základě článku 3 nařízení o kapitálových požadavcích

529

1.1.1.28

Součásti a odpočty kapitálu CET1 - ostatní

530

1.1.2

VEDLEJŠÍ KAPITÁL TIER 1

540

1.1.2.1

Kapitálové nástroje způsobilé jako AT1

550

1.1.2.1.1

Splacené kapitálové nástroje

560

1.1.2.1.2*

Doplňková položka: nezpůsobilé kapitálové nástroje

570

1.1.2.1.3

Emisní ážio

580

1.1.2.1.4

(-) Vlastní nástroje AT1

590

1.1.2.1.4.1

(-) Přímé kapitálové investice do nástrojů AT1

620

1.1.2.1.4.2

(-) Nepřímé kapitálové investice do nástrojů AT1

621

1.1.2.1.4.3

(-) Syntetické kapitálové investice do nástrojů AT1

622

1.1.2.1.5

(-) Skutečné nebo podmíněné závazky odkoupit vlastní nástroje AT1

660

1.1.2.2

Přechodné úpravy na základě kapitálových nástrojů AT1 se zachováním právních účinků

670

1.1.2.3

Nástroje emitované dceřinými podniky, jež jsou uznány v kapitálu AT1

680

1.1.2.4

Přechodné úpravy na základě dodatečného uznání nástrojů emitovaných dceřinými podniky v kapitálu AT1

690

1.1.2.5

(-) Vztah vzájemné účasti v kapitálu AT1

700

1.1.2.6

(-) Nástroje AT1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

710

1.1.2.7

(-) Nástroje AT1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

720

1.1.2.8

(-) Přebytek odpočtu z položek T2 vůči kapitálu T2

730

1.1.2.9

Ostatní přechodné úpravy kapitálu AT1

740

1.1.2.10

Přebytek odpočtu z položek AT1 vůči kapitálu AT1 (odečteno v CET1)

744

1.1.2.11

(-) Další odpočty kapitálu AT1 na základě článku 3 nařízení o kapitálových požadavcích

748

1.1.2.12

Prvky kapitálu AT1 nebo odpočty - ostatní

750

1.2

KAPITÁL TIER 2

760

1.2.1

Kapitálové nástroje a podřízené úvěry způsobilé jako kapitál T2

770

1.2.1.1

Splacené kapitálové nástroje a podřízené úvěry

780

1.2.1.2*

Doplňková položka: nezpůsobilé kapitálové nástroje a podřízené úvěry

790

1.2.1.3

Emisní ážio

800

1.2.1.4

(-) Vlastní nástroje T2

810

1.2.1.4.1

(-) Přímé kapitálové investice do nástrojů T2

840

1.2.1.4.2

(-) Nepřímé kapitálové investice do nástrojů T2

841

1.2.1.4.3

(-) Syntetické kapitálové investice do nástrojů T2

842

1.2.1.5

(-) Skutečné nebo podmíněné závazky odkoupit vlastní nástroje T2

880

1.2.2

Přechodné úpravy na základě kapitálových nástrojů T2 se zachováním právních účinků a podřízených úvěrů

890

1.2.3

Nástroje emitované dceřinými podniky, jež jsou uznány v kapitálu T2

900

1.2.4

Přechodné úpravy na základě dodatečného uznání nástrojů emitovaných dceřinými podniky v kapitálu T2

910

1.2.5

Přebytek rezerv vůči očekávaným ztrátám podle přístupu IRB

920

1.2.6

Obecné úpravy úvěrového rizika SA

930

1.2.7

(-) Vzájemné účasti v kapitálu T2

940

1.2.8

(-) Nástroje T2 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

950

1.2.9

(-) Nástroje T2 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

960

1.2.10

Ostatní přechodné úpravy kapitálu T2

970

1.2.11

Přebytek odpočtu z položek T2 vůči kapitálu T2 (odečteno v AT1)

974

1.2.12

(-) Další odpočty z kapitálu T2 na základě článku 3 nařízení o kapitálových požadavcích

978

1.2.13

Prvky kapitálu T2 nebo odpočty - ostatní

Řádky

Položka

Označení

Částka

010

1

CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE

020

1*

Z toho: investiční podniky podle čl. 95 odst. 2 a článku 98 nařízení o kapitálových požadavcích

030

1**

z toho: investiční podniky podle čl. 96 odst. 2 a článku 97 nařízení o kapitálových požadavcích

040

1.1

OBJEMY RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC PRO ÚVĚROVÉ RIZIKO, RIZIKO PROTISTRANY A RIZIKO ROZŘEDĚNÍ A VOLNÉ DODÁVKY

050

1.1.1

Standardizovaný přístup (SA)

060

1.1.1.1

Kategorie expozic podle SA vyjma sekuritizovaných pozic

070

1.1.1.1.01

Ústřední vlády nebo centrální banky

080

1.1.1.1.02

Regionální vlády nebo místní orgány

090

1.1.1.1.03

Subjekty veřejného sektoru

100

1.1.1.1.04

Mezinárodní rozvojové banky

110

1.1.1.1.05

Mezinárodní organizace

120

1.1.1.1.06

Instituce

130

1.1.1.1.07

Podniky

140

1.1.1.1.08

Retail

150

1.1.1.1.09

Zajištěné hypotékou na nemovitosti

160

1.1.1.1.10

Expozice v selhání

170

1.1.1.1.11

Položky související se zvláště vysokým rizikem

180

1.1.1.1.12

Kryté dluhopisy

190

1.1.1.1.13

Pohledávky vůči institucím a podnikům s krátkodobým úvěrovým hodnocením

200

1.1.1.1.14

Subjekty kolektivního investování (CIU)

210

1.1.1.1.15

Vlastní kapitál

211

1.1.1.1.16

Ostatní položky

220

1.1.1.2

Sekuritizované pozice podle SA

230

1.1.1.2*

z toho: resekuritizace

240

1.1.2

Přístup založený na interním ratingu (IRB)

250

1.1.2.1

Přístupy založené na interním ratingu, pokud se nepoužívají vlastní odhady LGD ani konverzní faktory

260

1.1.2.1.01

Ústřední vlády a centrální banky

270

1.1.2.1.02

Instituce

280

1.1.2.1.03

Podniky – malé a střední podniky

290

1.1.2.1.04

Podniky – specializované úvěrování

300

1.1.2.1.05

Podniky - ostatní

310

1.1.2.2

Přístupy IRB, pokud se používají vlastní odhady LGD a/nebo konverzní faktory

320

1.1.2.2.01

Ústřední vlády a centrální banky

330

1.1.2.2.02

Instituce

340

1.1.2.2.03

Podniky – malé a střední podniky

350

1.1.2.2.04

Podniky – specializované úvěrování

360

1.1.2.2.05

Podniky - ostatní

370

1.1.2.2.06

Retail – malé a střední podniky se zajištěním nemovitostmi

380

1.1.2.2.07

Retail – jiné než malé a střední podniky se zajištěním nemovitostmi

390

1.1.2.2.08

Retail – kvalifikované revolvingové expozice

400

1.1.2.2.09

Retail – ostatní malé a střední podniky

410

1.1.2.2.10

Retail – ostatní jiné než malé a střední podniky

420

1.1.2.3

Vlastní kapitál podle IRB

430

1.1.2.4

Sekuritizované pozice podle IRB

440

1.1.2.4*

Z toho: resekuritizace

450

1.1.2.5

Ostatní aktiva nemající povahu úvěrového závazku

460

1.1.3

Objem rizikové expozice pro příspěvky do fondu pro riziko selhání ústřední protistrany

490

1.2

CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE TÝKAJÍCÍ SE VYPOŘÁDÁNÍ/DODÁNÍ

500

1.2.1

Vypořádací riziko/riziko dodání v investičním portfoliu

510

1.2.2

Vypořádací riziko/riziko dodání v obchodním portfoliu

520

1.3

CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE PRO POZIČNÍ, MĚNOVÉ A KOMODITNÍ RIZIKO

530

1.1.3

Objem rizikové expozice pro poziční, měnové a komoditní riziko podle standardizovaných přístupů (SA)

540

1.3.1.1

Obchodované dluhové nástroje (TDI)

550

1.3.1.2

Vlastní kapitál

560

1.3.1.3

Měna

570

1.3.1.4

Komodity

580

1.3.2

Objem rizikové expozice pro poziční, měnové a komoditní riziko podle interních modelů (IM)

590

1.4

CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE PRO OPERAČNÍ RIZIKO (OpR)

600

1.4.1

OpR podle přístupu základního ukazatele (BIA)

610

1.4.2

OpR podle standardizovaných přístupů (STA) / alternativních standardizovaných přístupů (ASA)

620

1.4.3

OpR podle přístupů pokročilého měření (AMA)

630

1.5

OBJEM DALŠÍ RIZIKOVÉ EXPOZICE NA ZÁKLADĚ FIXNÍCH REŽIJNÍCH NÁKLADŮ

640

1.6

CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE PRO ÚVĚROVOU ÚPRAVU V OCENĚNÍ

650

1.6.1

Pokročilá metoda

660

1.6.2

Standardizovaná metoda

670

1.6.3

Na základě OEM

680

1.7

CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE TÝKAJÍCÍ SE VÝZNAMNÝCH EXPOZIC V OBCHODNÍM PORTFOLIU

690

1.8

OBJEMY OSTATNÍCH RIZIKOVÝCH EXPOZIC

710

1.8.2

Z toho: dodatečné přísnější obezřetnostní požadavky podle článku 458

720

1.8.2*

Z toho: požadavky pro velké expozice

730

1.8.2**

Z toho: v důsledku upravených rizikových vah pro ošetření bublin v odvětví obytných a obchodních nemovitostí

740

1.8.2***

Z toho: v důsledku expozic uvnitř finančního sektoru

750

1.8.3

Z toho: dodatečné přísnější obezřetnostní požadavky podle článku 459

760

1.8.4

Z toho: Objem dodatečné rizikové expozice na základě článku 3 nařízení o kapitálových požadavcích

Řádky

ID

Položka

Částka

010

1

Poměr kapitálu CET1

020

2

Přebytek(+)/schodek(-) kapitálu CET1

030

3

Poměr kapitálu T1

040

4

Přebytek(+)/schodek(-) kapitálu T1

050

5

Celkový kapitálový poměr

060

6

Přebytek(+)/schodek(-) celkového kapitálu

Doplňkové položky: kapitálové poměry na základě úprav podle pilíře II

070

7

Poměr kmenového kapitálu tier 1 včetně úprav podle pilíře II

080

8

Cílový poměr kmenového kapitálu tier 1 v důsledku úprav podle pilíře II

090

9

Kapitálový poměr tier 1 včetně úprav podle pilíře II

100

10

Cílový kapitálový poměr tier 1 v důsledku úprav podle pilíře II

110

11

Celkový kapitálový poměr včetně úprav podle pilíře II

120

12

Cílový celkový kapitálový poměr v důsledku úprav podle pilíře II

Řádek

ID

Položka

Sloupec

Odložené daňové pohledávky a závazky

010

010

1

Odložené daňové pohledávky celkem

020

1.1

Odložené daňové pohledávky, které nejsou závislé na budoucím zisku

030

1.2

Odložené daňové pohledávky, které jsou závislé na budoucím zisku a nevyplývají z přechodných rozdílů

040

1.3

Odložené daňové pohledávky závislé na budoucím zisku a vyplývající z přechodných rozdílů

050

2

Odložené daňové závazky celkem

060

2.1

Odložené daňové závazky, které nejsou odčitatelné od odložených daňových pohledávek závisejících na budoucím zisku

070

2.2

Odložené daňové závazky, které jsou odčitatelné od odložených daňových pohledávek závisejících na budoucím zisku

080

2.2.1

Odečitatelné odložené daňové závazky související s odloženými daňovými pohledávkami, které závisejí na budoucím zisku a nevyplývají z přechodných rozdílů

090

2.2.2

Odečitatelné odložené daňové závazky související s odloženými daňovými pohledávkami, které závisejí na budoucím zisku a vyplývají z dočasných rozdílů

Úpravy o úvěrové riziko a očekávané ztráty

100

3

Přebytek (+) nebo schodek (-) podle IRB plynoucí z úprav o úvěrové riziko, dodatečných úprav ocenění a dalšího snížení kapitálu o očekávané ztráty z expozic, které nejsou v selhání

110

3.1

Celkové úpravy o úvěrové riziko, dodatečné úpravy ocenění a další snížení kapitálu způsobilé k zahrnutí do výpočtu výše očekávaných ztrát

120

3.1.1

Obecné úpravy o úvěrové riziko

130

3.1.2

Specifické úpravy o úvěrové riziko

131

3.1.3

Další úpravy ocenění a další snížení kapitálu

140

3.2

Způsobilé očekávané ztráty celkem

145

4

Přebytek (+) nebo schodek (-) podle IRB plynoucí ze specifických úprav o úvěrové riziko v rámci očekávaných ztrát z expozic, které jsou v selhání

150

4.1

Specifické úpravy o úvěrové riziko a pozice, s nimiž se nakládá obdobným způsobem

155

4.2

Způsobilé očekávané ztráty celkem

160

5

Objemy rizikově vážených expozic pro výpočet horního limitu přebytku rezervy způsobilé jako T2

170

6

Celkové hrubé rezervy způsobilé k zařazení do kapitálu T2

180

7

Objemy rizikově vážených expozic pro výpočet horního limitu rezervy způsobilé jako T2

Prahové hodnoty pro odpočty od kmenového kapitálu Tier 1

190

8

Prahová hodnota pro neodčitatelnost investic v subjektech finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

200

9

Prahová hodnota CET1 ve výši 10 %

210

10

Prahová hodnota CET1 ve výši 17,65 %

220

11

Způsobilý kapitál pro účely kvalifikovaných investic mimo finanční sektor a velké expozice

Investice do kapitálu subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

230

12

Investice do kapitálu CET1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici, očištěné o krátké pozice

240

12.1

Přímé investice do kapitálu CET1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

250

12.1.1

Hrubé přímé investice do kapitálu CET1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

260

12.1.2

(-) Povolené započtení krátkých pozic vůči přímým hrubým investicím zahrnutým výše

270

12.2

Nepřímé investice do kapitálu CET1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

280

12.2.1

Hrubé nepřímé investice do kapitálu CET1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

290

12.2.2

(-) Povolené započtení krátkých pozic vůči nepřímým hrubým investicím zahrnutým výše

291

12.3

Syntetické investice do kapitálu CET1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

292

12.3.1

Hrubé syntetické investice do kapitálu CET1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

293

12.3.2

(-) Povolené započtení krátkých pozic vůči syntetickým hrubým investicím zahrnutým výše

300

13

Investice do kapitálu AT1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici, očištěné o krátké pozice

310

13.1

Přímé investice do kapitálu AT1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

320

13.1.1

Hrubé přímé investice do kapitálu AT1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

330

13.1.2

(-) Povolené započtení krátkých pozic vůči přímým hrubým investicím zahrnutým výše

340

13.2

Nepřímé investice do kapitálu AT1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

350

13.2.1

Hrubé nepřímé investice do kapitálu AT1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

360

13.2.2

(-) Povolené započtení krátkých pozic vůči nepřímým hrubým investicím zahrnutým výše

361

13.3

Syntetické investice do kapitálu AT1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

362

13.3.1

Hrubé syntetické investice do kapitálu AT1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

363

13.3.2

(-) Povolené započtení krátkých pozic vůči syntetickým hrubým investicím zahrnutým výše

370

14

Investice do kapitálu T2 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici, očištěné o krátké pozice

380

14.1

Přímé investice do kapitálu T2 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investice

390

14.1.1

Hrubé přímé investice do kapitálu T2 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

400

14.1.2

(-) Povolené započtení krátkých pozic vůči přímým hrubým investicím zahrnutým výše

410

14.2

Nepřímé investice do kapitálu T2 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

420

14.2.1

Hrubé nepřímé investice do kapitálu T2 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

430

14.2.2

(-) Povolené započtení krátkých pozic vůči nepřímým hrubým investicím zahrnutým výše

431

14.3

Syntetické investice do kapitálu T2 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

432

14.3.1

Hrubé syntetické investice do kapitálu T2 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

433

14.3.2

(-) Povolené započtení krátkých pozic vůči syntetickým hrubým investicím zahrnutým výše

Investice do kapitálu subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

440

15

Investice do kapitálu CET1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici, očištěné o krátké pozice

450

15.1

Přímé investice do kapitálu CET1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

460

15.1.1

Hrubé přímé investice do kapitálu CET1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

470

15.1.2

(-) Povolené započtení krátkých pozic vůči přímým hrubým investicím zahrnutým výše

480

15.2

Nepřímé investice do kapitálu CET1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

490

15.2.1

Hrubé nepřímé investice do kapitálu CET1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

500

15.2.2

(-) Povolené započtení krátkých pozic vůči nepřímým hrubým investicím zahrnutým výše

501

15.3

Syntetické investice do kapitálu CET1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

502

15.3.1

Hrubé syntetické investice do kapitálu CET1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

503

15.3.2

(-) Povolené započtení krátkých pozic vůči syntetickým hrubým investicím zahrnutým výše

510

16

Investice do kapitálu AT1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici, očištěné o krátké pozice

520

16.1

Přímé investice do kapitálu AT1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

530

16.1.1

Hrubé přímé investice do kapitálu AT1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

540

16.1.2

(-) Povolené započtení krátkých pozic vůči přímým hrubým investicím zahrnutým výše

550

16.2

Nepřímé investice do kapitálu AT1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

560

16.2.1

Hrubé nepřímé investice do kapitálu AT1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

570

16.2.2

(-) Povolené započtení krátkých pozic vůči nepřímým hrubým investicím zahrnutým výše

571

16.3

Syntetické investice do kapitálu AT1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

572

16.3.1

Hrubé syntetické investice do kapitálu AT1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

573

16.3.2

(-) Povolené započtení krátkých pozic vůči syntetickým hrubým investicím zahrnutým výše

580

17

Investice do kapitálu T2 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici, očištěné o krátké pozice

590

17.1

Přímé investice do kapitálu T2 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

600

17.1.1

Hrubé přímé investice do kapitálu T2 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

610

17.1.2

(-) Povolené započtení krátkých pozic vůči přímým hrubým investicím zahrnutým výše

620

17.2

Nepřímé investice do kapitálu T2 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

630

17.2.1

Hrubé nepřímé investice do kapitálu T2 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

640

17.2.2

(-) Povolené započtení krátkých pozic vůči nepřímým hrubým investicím zahrnutým výše

641

17.3

Syntetické investice do kapitálu T2 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

642

17.3.1

Hrubé syntetické investice do kapitálu T2 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

643

17.3.2

(-) Povolené započtení krátkých pozic vůči syntetickým hrubým investicím zahrnutým výše

Celkový objem rizikové expozice investic – neodečtené od příslušné kategorie kapitálu:

650

18

Rizikově vážené expozice investic do CET1 v subjektech finančního sektoru, které nejsou odečteny od kapitálu CET1 instituce

660

19

Rizikově vážené expozice investic do AT1 v subjektech finančního sektoru, které nejsou odečteny od kapitálu AT1 instituce

670

20

Rizikově vážené expozice investic do T2 v subjektech finančního sektoru, které nejsou odečteny od kapitálu T2 instituce

Dočasná výjimka z odpočtů od kapitálu

680

21

Investice do kapitálových nástrojů CET1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici, s dočasnou výjimkou

690

22

Investice do kapitálových nástrojů CET1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce má významnou investici, s dočasnou výjimkou

700

23

Investice do kapitálových nástrojů AT1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici, s dočasnou výjimkou

710

24

Investice do kapitálových nástrojů AT1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce má významnou investici, s dočasnou výjimkou

720

25

Investice do kapitálových nástrojů T2 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici, s dočasnou výjimkou

730

26

Investice do kapitálových nástrojů T2 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce má významnou investici, s dočasnou výjimkou

Kapitálové rezervy

740

27

Požadavek kombinované kapitálové rezervy

750

Bezpečnostní kapitálová rezerva

760

Bezpečnostní rezerva z důvodu makroobezřetnostních nebo systémových rizik zjištěných na úrovni členského státu

770

Proticyklická kapitálová rezerva specifická pro danou instituci

780

Kapitálová rezerva pro krytí systémového rizika

790

Kapitálová rezerva pro systémově významné instituce

800

Kapitálová rezerva pro globální systémově významné instituce

810

Kapitálová rezerva pro jiné systémově významné instituce

Požadavky podle pilíře II

820

28

Kapitálové požadavky související s úpravami podle pilíře II

Další informace pro investiční podniky

830

29

Počáteční kapitál

840

30

Kapitál určený na základě fixních režijních nákladů

Další informace pro výpočet prahových hodnot vykazování

850

31

Zahraniční původní expozice

860

32

Původní expozice celkem

Dolní limit Basel I

870

Úpravy celkového kapitálu

880

Kapitál plně upravený pro dolní limit Basel I

890

Kapitálové požadavky pro dolní limit Basel I

900

Kapitálové požadavky pro dolní limit Basel I – alternativa SA

Úpravy CET1

Úpravy AT1

Úpravy T2

Úpravy obsažené v RWA

Doplňkové položky

Použitelný procentní podíl

Způsobilá částka bez přechodných ustanovení

Kód

ID

Položka

010

020

030

040

050

060

010

1

ÚPRAVY CELKEM

020

1.1

NÁSTROJE SE ZACHOVÁNÍM PRÁVNÍCH ÚČINKŮ

Propojené s {CA1;r220}

Propojené s {CA1;r660}

Propojené s {CA1;r880}

030

1.1.1

Nástroje se zachováním právních účinků: nástroje představující státní podporu

040

1.1.1.1

Nástroje zařazené do kapitálu na základě směrnice 2006/48/ES

050

1.1.1.2

Nástroje emitované institucemi se sídlem v členském státě, který je zařazen do ekonomického ozdravného programu

060

1.1.2

Nástroje nepředstavující státní podporu

Propojené s {CA5.2;r010;c060}

Propojené s {CA5.2;r020;c060}

Propojené s {CA5.2;r090;c060}

070

1.2

MENŠINOVÉ PODÍLY A EKVIVALENTY

Propojené s {CA1;r240}

Propojené s {CA1;r680}

Propojené s {CA1;r900}

080

1.1.2

Kapitálové nástroje a položky, které nelze považovat za menšinové podíly

090

1.2.2

Přechodné uznání menšinových podílů v konsolidovaném kapitálu

091

1.2.3

Přechodné uznání kvalifikovaného vedlejšího kapitálu Tier 1 v konsolidovaném kapitálu

092

1.2.4

Přechodné uznání kvalifikovaného vedlejšího kapitálu Tier 2 v konsolidovaném kapitálu

100

1.3

OSTATNÍ PŘECHODNÉ ÚPRAVY

Propojené s {CA1;r520}

Propojené s {CA1;r730}

Propojené s {CA1;r960}

110

1.3.1

Nerealizované zisky a ztráty

120

1.3.1.1

Nerealizované zisky

130

1.3.1.2

Nerealizované ztráty

133

1.3.1.3.

Nerealizované zisky z expozic vůči ústředním vládám zařazených do kategorie „Realizovatelné“ podle standardu IAS39 potvrzeného EU

136

1.3.1.4.

Nerealizované ztráty z expozic vůči ústředním vládám zařazených v kategorii „Realizovatelné“ podle standardu IAS39 potvrzeného EU

138

1.3.1.5.

Zisky a ztráty v reálné hodnotě vzniklé na základě vlastního úvěrového rizika instituce souvisejícího s derivátovými závazky

140

1.3.2

Odpočty

150

1.3.2.1

Ztráty za běžný finanční rok

160

1.3.2.2

Nehmotná aktiva

170

1.3.2.3

Odložené daňové pohledávky, které jsou závislé na budoucím zisku a nevyplývají z přechodných rozdílů

180

1.3.2.4

Schodek rezerv vůči očekávaným ztrátám založený na interním ratingu (IRB)

190

1.3.2.5

Aktiva penzijního fondu definovaných požitků

194

1.3.2.5*

z toho: zavedení změn standardu IAS 19 - kladná položka

198

1.3.2.5**

z toho: zavedení změn standardu IAS 19 - záporná položka

200

1.3.2.6

Vlastní nástroje

210

1.3.2.6.1

Vlastní nástroje CET1

211

1.3.2.6.1**

z toho: přímé investice

212

1.3.2.6.1*

z toho: nepřímé investice

220

1.3.2.6.2

Vlastní nástroje AT1

221

1.3.2.6.2**

z toho: přímé investice

222

1.3.2.6.2*

z toho: nepřímé investice

230

1.3.2.6.3

Vlastní nástroje T2

231

1.3.2.6.3*

z toho: přímé investice

232

1.3.2.6.3**

z toho: nepřímé investice

240

1.3.2.7

Vzájemné účasti

250

1.3.2.7.1

Vzájemné účasti v kapitálu CET1

260

1.3.2.7.1.1

Vzájemné účasti v kapitálu CET1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

270

1.3.2.7.1.2

Vzájemné účasti v kapitálu CET1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

280

1.3.2.7.2

Vzájemné účasti v kapitálu AT1

290

1.3.2.7.2.1

Vzájemné účasti v kapitálu AT1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

300

1.3.2.7.2.2

Vzájemné účasti v kapitálu AT1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

310

1.3.2.7.3

Vzájemné účasti v kapitálu T2

320

1.3.2.7.3.1

Vzájemné účasti v kapitálu T2 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

330

1.3.2.7.3.2

Vzájemné účasti v kapitálu T2 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

340

1.3.2.8

Kapitálové nástroje subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

350

1.3.2.8.1

Nástroje CET1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

360

1.3.2.8.2

Nástroje AT1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

370

1.3.2.8.3

Nástroje T2 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

380

1.3.2.9

Odložené daňové pohledávky, které závisejí na budoucím zisku a vyplývají z přechodných rozdílů a nástroje CET1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

390

1.3.2.10

Kapitálové nástroje subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

400

1.3.2.10.1

Nástroje CET1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

410

1.3.2.10.2

Nástroje AT1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

420

1.3.2.10.3

Nástroje T2 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

425

1.3.2.11

Výjimky z odpočtů u kapitálových investic v pojišťovnách od položek CET1

430

1.3.3

Další filtry a odpočty

CA 5.2 – Nástroje se zachováním právních účinků: nástroje nepředstavující státní podporu

Výše nástrojů plus související emisní ážio

Základ pro výpočet limitu

Použitelný procentní podíl

Limit

(–) Částka, která překračuje limity pro zachování právních účinků

Celková zachovaná částka

Kód

ID

Položka

010

020

030

040

050

060

010

1.

Nástroje, jež vyhovují ustanovením čl. 57 písm. a) směrnice 2006/48/ES

link to {CA5.1;r060;c010)

020

2.

Nástroje, jež vyhovují ustanovením čl. 57 písm. ca) a čl. 154 odst. 8 a 9 směrnice 2006/48/ES, s výhradou omezení v článku 489

link to {CA5.1;r060;c020)

030

2.1

Celková výše nástrojů bez kupní opce nebo pobídky ke splacení

040

2.2.

Nástroje se zachováním právních účinků s kupní opcí nebo pobídkou ke splacení

050

2.2.1

Nástroje s kupní opcí uplatnitelnou po datu vykázání, které splňují podmínky uvedené v článku 49 nařízení o kapitálových požadavcích po datu skutečné splatnosti

060

2.2.2

Nástroje s kupní opcí uplatnitelnou po datu vykázání, které nesplňují podmínky uvedené v článku 49 nařízení o kapitálových požadavcích po datu skutečné splatnosti

070

2.2.3

Nástroje s kupní opcí uplatnitelnou do 20. července 2011 včetně, které nesplňují podmínky uvedené v článku 49 nařízení o kapitálových požadavcích po datu skutečné splatnosti

080

2.3

Přebytek u limitu nástrojů CET1 se zachováním právních účinků

090

3

Položky, jež vyhovují ustanovením čl. 57 písm. e), f), g) nebo h) směrnice 2006/48/ES, s výhradou omezení uvedených v článku 490

link to {CA5.1;r060;c030)

100

3.1

Položky bez pobídky ke splacení celkem

110

3.2

Položky se zachováním právních účinků s pobídkou ke splacení

120

3.2.1

Položky s kupní opcí uplatnitelnou po datu vykázání, které splňují podmínky uvedené v článku 63 nařízení o kapitálových požadavcích po datu skutečné splatnosti

130

3.2.2

Položky s kupní opcí uplatnitelnou po datu vykázání, které nesplňují podmínky uvedené v článku 63 nařízení o kapitálových požadavcích po datu skutečné splatnosti

140

3.2.3

Položky s kupní opcí uplatnitelnou do 20. července 2011 včetně, které nesplňují podmínky uvedené v článku 63 nařízení o kapitálových požadavcích po datu skutečné splatnosti

150

3.3

Přebytek u limitu nástrojů AT1 se zachováním právních účinků

ÚDAJE TÝKAJÍCÍ SE PŘÍSPĚVKU SUBJEKTŮ K SOLVENTNOSTI SKUPINY

KAPITÁLOVÉ REZERVY

CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE

KVALIFIKOVANÝ KAPITÁL ZAHRNUTÝ DO KONSOLIDOVANÉHO KAPITÁLU

KONSOLIDOVANÝ KAPITÁL

POŽADAVKY KOMBINOVANÝCH KAPITÁLOVÝCH REZERV

ÚVĚROVÉ RIZIKO; ÚVĚROVÉ RIZIKO PROTISTRANY; RIZIKO ROZŘEDĚNÍ, VOLNÝCH DODÁVEK A VYPOŘÁDACÍ RIZIKO/RIZIKO DODÁNÍ

POZIČNÍ, MĚNOVÉ A KOMODITNÍ RIZIKO

PROVOZNÍ RIZIKO

OBJEMY OSTATNÍCH RIZIKOVÝCH EXPOZIC

KVALIFIKOVANÉ NÁSTROJE TIER 1 ZAHRNUTÉ DO KONSOLIDOVANÉHO KAPITÁLU TIER 1

KVALIFIKOVANÉ KAPITÁLOVÉ NÁSTROJE ZAHRNUTÉ DO KONSOLIDOVANÉHO KAPITÁLU TIER 2

DOPLŇKOVÁ POLOŽKA: GOODWILL (–) / (+) NEGATIVNÍ GOODWILL

Z TOHO: KMENOVÝ KAPITÁL TIER 1

Z TOHO: VEDLEJŠÍ KAPITÁL TIER 1

Z TOHO: PŘÍSPĚVKY KE KONSOLIDOVANÉMU VÝSLEDKU

Z TOHO: (–) GOODWILL/(+) NEGATIVNÍ GOODWILL

BEZPEČNOSTNÍ KAPITÁLOVÁ REZERVA

PROTICYKLICKÁ KAPITÁLOVÁ REZERVA SPECIFICKÁ PRO INSTITUCI

BEZPEČNOSTNÍ KAPITÁLOVÁ REZERVA, JE-LI NA ÚROVNI ČLENSKÉHO STÁTU ZJIŠTĚNO MAKROOBEZŘETNOSTNÍ NEBO SYSTÉMOVÉ RIZIKO

KAPITÁLOVÁ REZERVA PRO KRYTÍ SYSTÉMOVÉHO RIZIKA

KAPITÁLOVÁ REZERVA PRO SYSTÉMOVĚ VÝZNAMNÉ INSTITUCE

KAPITÁLOVÁ REZERVA PRO GLOBÁLNÍ SYSTÉMOVĚ VÝZNAMNÉ INSTITUCE

KAPITÁLOVÁ REZERVA PRO JINÉ SYSTÉMOVĚ VÝZNAMNÉ INSTITUCE

MENŠINOVÉ PODÍLY ZAHRNUTÉ DO KONSOLIDOVANÉHO KMENOVÉHO KAPITÁLU TIER 1

KVALIFIKOVANÉ NÁSTROJE TIER 1 ZAHRNUTÉ DO KONSOLIDOVANÉHO VEDLEJŠÍHO KAPITÁLU TIER 1

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

460

470

480

010

CELKEM

SUBJEKTY, KTERÉ JSOU ZAHRNUTY DO KONSOLIDACE

INFORMACE O SUBJEKTECH PODLÉHAJÍCÍCH KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM

ÚDAJE TÝKAJÍCÍ SE PŘÍSPĚVKU SUBJEKTŮ K SOLVENTNOSTI SKUPINY

KAPITÁLOVÉ REZERVY

NÁZEV

KÓD

Kód LEI

INSTITUCE NEBO EKVIVALENT (ANO / NE)

ROZSAH ÚDAJŮ: SAMOSTATNĚ PLNĚ KONSOLIDOVANÉ (SF) NEBO SAMOSTATNĚ ČÁSTEČNĚ KONSOLIDOVÁNÉ (SP)

KÓD ZEMĚ

PODÍL ÚČASTI (%)

CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE

KAPITÁL

CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE

KVALIFIKOVANÝ KAPITÁL ZAHRNUTÝ DO KONSOLIDOVANÉHO KAPITÁLU

KONSOLIDOVANÝ KAPITÁL

POŽADAVKY KOMBINOVANÝCH KAPITÁLOVÝCH REZERV

ÚVĚROVÉ RIZIKO; ÚVĚROVÉ RIZIKO PROTISTRANY; RIZIKO ROZŘEDĚNÍ, VOLNÝCH DODÁVEK A VYPOŘÁDACÍ RIZIKO/RIZIKO DODÁNÍ

POZIČNÍ, MĚNOVÉ A KOMODITNÍ RIZIKO

PROVOZNÍ RIZIKO

OBJEMY OSTATNÍCH RIZIKOVÝCH EXPOZIC

KAPITÁL TIER 1 CELKEM

KAPITÁL TIER 2

ÚVĚROVÉ RIZIKO; ÚVĚROVÉ RIZIKO PROTISTRANY; RIZIKO ROZŘEDĚNÍ, VOLNÝCH DODÁVEK A VYPOŘÁDACÍ RIZIKO/RIZIKO DODÁNÍ

POZIČNÍ, MĚNOVÉ A KOMODITNÍ RIZIKO

PROVOZNÍ RIZIKO

OBJEMY OSTATNÍCH RIZIKOVÝCH EXPOZIC

KVALIFIKOVANÉ NÁSTROJE TIER 1 ZAHRNUTÉ DO KONSOLIDOVANÉHO KAPITÁLU TIER 1

KVALIFIKOVANÉ KAPITÁLOVÉ NÁSTROJE ZAHRNUTÉ DO KONSOLIDOVANÉHO KAPITÁLU TIER 2

DOPLŇKOVÁ POLOŽKA: GOODWILL (–) / (+) NEGATIVNÍ GOODWILL

Z TOHO: KMENOVÝ KAPITÁL TIER 1

Z TOHO: VEDLEJŠÍ KAPITÁL TIER 1

Z TOHO: PŘÍSPĚVKY KE KONSOLIDOVANÉMU VÝSLEDKU

Z TOHO: (–) GOODWILL/(+) NEGATIVNÍ GOODWILL

BEZPEČNOSTNÍ KAPITÁLOVÁ REZERVA

PROTICYKLICKÁ KAPITÁLOVÁ REZERVA SPECIFICKÁ PRO INSTITUCI

BEZPEČNOSTNÍ KAPITÁLOVÁ REZERVA, JE-LI NA ÚROVNI ČLENSKÉHO STÁTU ZJIŠTĚNO MAKROOBEZŘETNOSTNÍ NEBO SYSTÉMOVÉ RIZIKO

KAPITÁLOVÁ REZERVA PRO KRYTÍ SYSTÉMOVÉHO RIZIKA

KAPITÁLOVÁ REZERVA PRO SYSTÉMOVĚ VÝZNAMNÉ INSTITUCE

KAPITÁLOVÁ REZERVA PRO GLOBÁLNÍ SYSTÉMOVĚ VÝZNAMNÉ INSTITUCE

KAPITÁLOVÁ REZERVA PRO JINÉ SYSTÉMOVĚ VÝZNAMNÉ INSTITUCE

KMENOVÝ KAPITÁL TIER 1

VEDLEJŠÍ KAPITÁL TIER 1

MENŠINOVÉ PODÍLY ZAHRNUTÉ DO KONSOLIDOVANÉHO KMENOVÉHO KAPITÁLU TIER 1

KVALIFIKOVANÉ NÁSTROJE TIER 1 ZAHRNUTÉ DO KONSOLIDOVANÉHO VEDLEJŠÍHO KAPITÁLU TIER 1

Z TOHO: KVALIFIKOVANÝ KAPITÁL

SOUVISEJÍCÍ KAPITÁLOVÉ NÁSTROJE, SOUVISEJÍCÍ NEROZDĚLENÝ ZISK A EMISNÍ ÁŽIO

Z TOHO: KVALIFIKOVANÝ KAPITÁL TIER 1

SOUVISEJÍCÍ KAPITÁLOVÉ NÁSTROJE KAPITÁLU TIER 1, SOUVISEJÍCÍ NEROZDĚLENÝ ZISK A EMISNÍ ÁŽIO

Z TOHO: MENŠINOVÉ PODÍLY

SOUVISEJÍCÍ KAPITÁLOVÉ NÁSTROJE, SOUVISEJÍCÍ NEROZDĚLENÝ ZISK, EMISNÍ ÁŽIO A OSTATNÍ FONDY

Z TOHO: KVALIFIKOVANÝ VEDLEJŠÍ KAPITÁL TIER 1

Z TOHO: KVALIFIKOVANÝ KAPITÁL TIER 2

010

020

025

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

460

470

480

PŮVODNÍ EXPOZICE PŘED VYNÁSOBENÍM KONVERZNÍMI FAKTORY

(-) ÚPRAVY OCENĚNÍ A REZERVY SOUVISEJÍCÍ S PŮVODNÍ EXPOZICÍ

EXPOZICE BEZ ÚPRAV OCENĚNÍ A REZERV

TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA SE SUBSTITUČNÍMI VLIVY NA EXPOZICI

ČISTÁ EXPOZICE PO ZOHLEDNĚNÍ SUBSTITUČNÍCH VLIVŮ SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA PŘED VYNÁSOBENÍM KONVERZNÍMI FAKTORY

TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA S DOPADEM NA HODNOTU EXPOZICE: MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA KOMPLEXNÍ METODA FINANČNÍHO KOLATERÁLU

PLNĚ UPRAVENÁ HODNOTA EXPOZICE (E*)

STRUKTURA PLNĚ UPRAVENÉ HODNOTY EXPOZICE PODROZVAHOVÝCH POLOŽEK PODLE KONVERZNÍCH FAKTORŮ

HODNOTA EXPOZICE

OBJEM RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC PŘED UPLATNĚNÍM PODPŮRNÉHO KOEFICIENTU PRO MALÉ A STŘEDNÍ PODNIKY

OBJEM RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC PO UPLATNĚNÍ PODPŮRNÉHO KOEFICIENTU PRO MALÉ A STŘEDNÍ PODNIKY

OSOBNÍ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA: UPRAVENÉ HODNOTY (Ga)

MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA

SUBSTITUCE EXPOZICE V DŮSLEDKU SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA

KOEFICIENT VOLATILITY PRO DANOU EXPOZICI

(-) FINANČNÍ KOLATERÁL: UPRAVENÁ HODNOTA (Cvam)

0 %

20 %

50 %

100 %

Z TOHO: VZNIKAJÍCÍ Z ÚVĚROVÉHO RIZIKA PROTISTRANY

Z TOHO: S ÚVĚROVÝM HODNOCENÍM VYPRACOVANÝM URČENOU EXTERNÍ RATINGOVOU AGENTUROU

Z TOHO: S ÚVĚROVÝM HODNOCENÍM POCHÁZEJÍCÍM OD CENTRÁLNÍ VLÁDY

(–) ZÁRUKY

(–) ÚVĚROVÉ DERIVÁTY

(–) FINANČNÍ KOLATERÁL: JEDNODUCHÁ METODA

(–) JINÉ MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA

(–) CELKOVÝ ODTOK

PŘÍTOKY CELKEM (+)

Z TOHO: KOEFICIENT VOLATILITY NEBO SPLATNOSTI

010

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

215

220

230

240

010

CELKOVÉ EXPOZICE

Buňka propojená s CA

020

z toho: malé a střední podniky

030

z toho: MSP, na něž se použije koeficient podpory malých a středních podniků

040

z toho: expozice zajištěné nemovitostmi – obytné nemovitosti

050

z toho: expozice v rámci trvalého částečného použití standardizovaného přístupu

060

z toho: expozice v rámci standardizovaného přístupu, v jejichž případě orgán dohledu poskytl předchozí svolení s postupným zaváděním přístupu IRB

STRUKTURA CELKOVÝCH EXPOZIC PODLE DRUHŮ EXPOZIC:

070

Rozvahové expozice podléhající úvěrovému riziku

080

Podrozvahové expozice podléhající úvěrovému riziku

090

Transakce s financováním cenných papírů

100

z toho: s centrálním clearingem prostřednictvím kvalifikované ústřední protistrany

110

Transakce s deriváty a s delší dobou vypořádání

120

z toho: s centrálním clearingem prostřednictvím kvalifikované ústřední protistrany

130

Z křížového započtení na základě smlouvy

STRUKTURA CELKOVÝCH EXPOZIC PODLE RIZIKOVÝCH VAH:

140

0 %

150

2 %

160

4 %

170

10 %

180

20 %

190

35 %

200

50 %

210

70 %

220

75 %

230

100 %

240

150 %

250

250 %

260

370 %

270

1 250 %

280

Ostatní rizikové váhy

DOPLŇKOVÉ POLOŽKY

290

Expozice zajištěné obchodními nemovitostmi

300

Expozice v selhání s rizikovou váhou ve výši 100 %

310

Expozice zajištěné obytnými nemovitostmi

320

Expozice v selhání s rizikovou váhou ve výši 150 %