OBECNÉ ZÁSADY EVROPSKÉ CENTRÁLNÍ BANKY (EU) 2022/971

ze dne 19. května 2022

o centralizované databázi cenných papírů a vypracovávání statistiky emisí cenných papírů a o zrušení obecných zásad ECB/2012/21 a obecných zásad (EU) 2021/834 (ECB/2022/25)

RADA GUVERNÉRŮ EVROPSKÉ CENTRÁLNÍ BANKY,

s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,

s ohledem na statut Evropského systému centrálních bank a Evropské centrální banky, a zejména na články 5.1, 12.1 a 14.3 tohoto statutu,

s ohledem na nařízení Rady (ES) č. 2533/98 ze dne 23. listopadu 1998 o shromažďování statistických informací Evropskou centrální bankou (1), a zejména na článek 4 uvedeného nařízení,

s ohledem na příspěvek Generální rady Evropské centrální banky,

vzhledem k těmto důvodům:

(1)

Centralizovaná databáze cenných papírů („CSDB“) je jednotná IT infrastruktura, kterou společně provozují členové Evropského systému centrálních bank (ESCB) včetně národních centrálních bank členských států, jejichž měnou není euro (dále jen „národní centrální banky mimo eurozónu“), přičemž tyto národní centrální banky mimo eurozónu se podílejí na provozování CSDB dobrovolně. CSDB uchovává data podle jednotlivých položek, zejména data o cenných papírech, jejich emitentech, cenách a ratingu. Mezi hlavní procesy provozu CSDB patří poskytování vstupních dat, zpracování těchto vstupních dat, provádění řízení kvality dat a vypracovávání a šíření výstupních dat sestávajících z dat podle jednotlivých položek a souhrnných informací. Řada změn těchto procesů vyžaduje přijetí nových obecných zásad s cílem zajistit, aby správa CSDB byla jasně a určitě upravena. V zájmu právní jistoty by měly být zrušeny obecné zásady Evropské centrální banky ECB/2012/21 (2) a obecné zásady Evropské centrální banky (EU) 2021/834 (ECB/2021/15) (3), které dosud upravovaly rámec pro řízení kvality dat CSDB a vykazování statistických informací o emisích cenných papírů.

(2)

S cílem zlepšit analýzu měnové politiky a analýzu finanční stability pro eurozónu a Unii, přispět k vypracovávání sekundární statistiky, splnit závazky eurozóny týkající se vykazování statistiky emisí dluhových cenných papírů v rámci iniciativy G20 v oblasti chybějících údajů a zhodnotit úlohu eura na mezinárodních finančních trzích se měsíční statistika emisí cenných papírů zahrnující agregáty stavů a toků emisí cenných papírů sestavuje z dat podle jednotlivých položek v CSDB (dále jen „souhrnná statistika CSEC“). Souhrnná statistika CSEC by proto měla být sestavována v CSDB a národní centrální banky členských států, jejichž měnou je euro (dále jen „národní centrální banky“) a Evropská centrální banka (ECB) by měly být odpovědné za ověřování souhrnné statistiky CSEC a za řízení kvality dat, pokud jde o podkladová data CSDB podle jednotlivých položek.

(3)

Poskytování vstupních dat do CSDB zahrnuje shromažďování dat z různých zdrojů a jejich předávání do ECB prostřednictvím CSDB. Toto shromažďování dat ze strany ECB je nezbytné pro plnění úkolů ESCB, zejména úkolů, které se týkají měnové politiky a stability finančního systému. Mezi tyto zdroje se řadí národní centrální banky a národní centrální banky mimo eurozónu, interní zdroje ECB, někteří komerční poskytovatelé dat, administrativní zdroje a veřejně dostupná data.

(4)

S cílem propojit data podle jednotlivých cenných papírů shromážděná z různých zdrojů a zabránit zdvojení záznamů by všechny cenné papíry, které jsou předávány do CSDB, měly být jedinečně identifikovány pomocí mezinárodního identifikačního čísla cenného papíru (ISIN). S cílem zajistit, aby vstupní data, která poskytly národní centrální banky, byla správně zařazena do skupin a aby data z CSDB byla přesně propojena s jinými statistickými informacemi ESCB, by národní centrální banky měly jako součást svých vstupních referenčních dat o emitentech poskytnout alespoň jeden propojovací identifikátor subjektu, který je obsažen v rejstříku údajů o institucích a přidružených osobách (RIAD). Pokud je k dispozici, měl by být k usnadnění správného seskupení referenčních dat emitenta z různých zdrojů a přesného propojení s jinými statistických informacemi ESCB poskytnut identifikační kód právnické osoby (LEI).

(5)

Celkovou kvalitu dat v CSDB podle jednotlivých položek lze posoudit pouze na úrovni výstupních dat, nikoli na úrovni jednotlivých souborů vstupních dat. S cílem zajistit úplnost, přesnost a konzistentnost výstupních dat je nezbytné vymezit rámec řízení kvality dat, který se má uplatňovat na výstupní účelová data, tj. podmnožinu výstupních dat, které lze použít na podporu vypracovávání statistiky nebo jiné účely.

(6)

Rámec řízení kvality dat v CSDB by se měl používat na výstupní účelová data bez ohledu na zdroj vstupních dat. Tento rámec by měl vymezit odpovědnost národních centrálních bank a ECB za kvalitu výstupních dat v CSDB. S cílem zajistit vysokou kvalitu výstupních účelových dat a souhrnné statistiky CSEC a umožnit, aby ECB včas poskytovala záznam aktuálního stavu výstupních účelových dat a souhrnné statistiky CSEC, by národní centrální banky a ECB měly do stanoveného data ověřovat výstupní účelová data a souhrnnou statistiku CSEC.

(7)

V zájmu zajištění vysoké kvality dat CSDB podle jednotlivých položek a historické souhrnné statistiky CSEC a s cílem podpořit soulad mezi vnitrostátními databázemi národních centrálních bank, které obsahují informace podle jednotlivých cenných papírů, a CSDB by národní centrální banky, které zlepšily svá vstupní data, měly do CSDB poskytnout soubory revidovaných vstupních dat nebo systém CSDB využít k opravě těchto dat.

(8)

Jelikož centralizovanou databázi cenných papírů provozují všichni členové ESCB společně, měli by všichni usilovat o to, aby dodržovali stejné standardy řízení kvality dat. Pokud národní centrální banka provádí řízení kvality dat, které má dopad na data CSDB týkající se rezidentů jiných zemí, měla by tento postup koordinovat s národními centrálními bankami a národními centrálními bankami mimo eurozónu, případně s ECB s cílem jednoznačně vymezit hranice takového řízení kvality dat. Národní centrální banky mimo eurozónu kromě toho mají nejlepší předpoklady pro to, aby řízení kvality dat prováděly v případě dat, jež se týkají emitentů, kteří jsou rezidenty v příslušných členských státech. Zatímco se uznává, že obecné zásady, které přijala ECB, nemohou ukládat povinnosti národním centrálním bankám mimo eurozónu, článek 5 statutu Evropského systému centrálních bank a Evropské centrální banky platí pro národní centrální banky i pro národní centrální banky mimo eurozónu. Z toho vyplývá povinnost národních centrálních bank mimo eurozónu přijmout a provést opatření, která považují za vhodná k provádění řízení kvality dat, pokud se týká výstupních dat CSDB a souhrnné statistiky CSEC, v souladu s těmito obecnými zásadami. Aby se ECB umožnilo získat ucelený přehled o shromažďovaných statistických informacích a provádět příslušné analýzy, měly by být národní centrální banky členských států mimo eurozónu, které přijímají euro, povinny poskytnout ECB statistické informace za stanovené období před přijetím eura.

(9)

V zájmu zlepšení kvality výstupních dat by se mělo řízení zdrojů dat provádět s cílem rozpoznat a opravit opakované a/nebo strukturální chyby vstupních dat. Řízení zdrojů dat by měla provádět ECB, pokud se týká vstupních dat poskytnutých komerčními zdroji dat, a národní centrální banky, pokud jde o jejich vlastní vstupní data.

(10)	Měla by být zavedena společná pravidla pro zveřejňování souhrnné statistiky používající data CSDB národními centrálními bankami, aby se zajistilo řádné zveřejňování souvisejících klíčových agregátů.

(11)	Je třeba zavést postup pro účinné provádění technických změn příloh těchto obecných zásad za předpokladu, že takové změny nezmění základní koncepční rámec, ani neovlivní zpravodajskou zátěž a zátěž v oblasti řízení kvality dat,

PŘIJALA TYTO OBECNÉ ZÁSADY:

Článek 1

Definice

Pro účely těchto obecných zásad se použijí tyto definice:

(1)	„centralizovanou databází cenných papírů“ nebo „CSDB“ se rozumí centralizovaná databáze cenných papírů zřízená Evropským systémem centrálních bank (ESCB);

(2)

„vstupními daty“ se rozumějí všechna data, která byla do CSDB poskytnuta z jednoho či více těchto zdrojů dat: a) národní centrální banky členských států, jejichž měnou je euro (dále jen „národní centrální banky“), i národní centrální banky členských států, jejichž měnou není euro (dále jen „národní centrální banky mimo eurozónu“); b) interní zdroje Evropské centrální banky; c) komerční poskytovatelé dat; d) administrativní zdroje; e) veřejně dostupná data;

(3)	„obdobím pro poskytování vstupních dat“ se rozumí období několika pracovních dnů v každém kalendářním měsíci, které vymezí Evropská centrální banka (ECB) a během něhož mohou národní centrální banky poskytovat vstupní data do CSDB;

(4)	„výstupními daty“ se rozumějí data podle jednotlivých položek, která jsou v CSDB automaticky odvozována tak, že dochází ke slučování vstupních dat do úplného a jednotného záznamu vysoké kvality;

(5)	„výstupními účelovými daty“ se rozumí dílčí soubor výstupních dat podle jednotlivých položek a znaků uvedených v příloze III těchto obecných zásad, které podporují vypracovávání statistiky či jiné účely;

(6)	„souhrnnou statistikou CSEC“ se rozumí souhrnná statistika emisí cenných papírů, která pokrývá agregáty stavů a toků emisí cenných papírů a která je sestavována z výstupních dat CSDB podle jednotlivých položek, jak je uvedeno v příloze IV těchto obecných zásad;

(7)

„řízením kvality dat“ se rozumí činnost spočívající v zajišťování, ověřování a udržování kvality výstupních účelových dat a souhrnné statistiky CSEC pomocí užívání a aplikace cílů řízení kvality dat, ukazatelů řízení kvality dat, prahových hodnot řízení kvality dat a konkrétních postupů pro řízení kvality dat;

(8)	„řízením zdrojů dat“ se rozumí činnost spočívající v rozpoznání a opravě opakovaných a/nebo strukturálních chyb vstupních dat přímo u poskytovatele dat;

(9)	„výchozím řízením kvality dat“ se rozumí řízení kvality výstupních účelových dat podle jednotlivých položek a souhrnné statistiky CSEC, které zahrnuje předběžnou úpravu ke konci měsíce za poslední referenční měsíc a které probíhá každý měsíc;

(10)

„pravidelným řízením kvality dat“ se rozumí řízení kvality výstupních účelových dat podle jednotlivých položek a souhrnné statistiky CSEC, které pokrývá referenční měsíce předcházející měsíci, za nějž bylo provedeno výchozí řízení kvality dat, a které probíhá každý měsíc, přičemž zohledňuje srovnávací data, která nepocházejí z CSDB, ale z různých zdrojů dat, s cílem zajistit, aby kvalita výstupních dat CSDB splňovala požadavky týkající se účelových dat CSDB;

(11)	„cílem řízení kvality dat“ se rozumí kritéria pro hodnocení kvality výstupních účelových dat, jak jsou uvedena v příloze II těchto obecných zásad;

(12)	„ukazatelem řízení kvality dat“ se rozumí statistický ukazatel, který měří, do jaké míry bylo dosaženo určitého cíle řízení kvality dat, jak je uvedeno v příloze II těchto obecných zásad;

(13)	„prahovou hodnotou řízení kvality dat“ se rozumí minimální míra ověřování, kterou je třeba provést ke splnění požadavků rámce řízení kvality dat pro cíl řízení kvality dat;

(14)	„výjimkou při řízení kvality dat“ se rozumí možný problém s kvalitou dat, který je identifikován za použití stanoveného pravidla a který vyžaduje, aby byla dotčená data v zájmu dosažení příslušné prahové hodnoty řízení kvality dat potvrzena nebo opravena;

(15)	„postupem řízení kvality dat“ se rozumí technický postup, který se uplatňuje při opravě vstupních dat, aby splňovala prahovou hodnotu řízení kvality dat;

(16)	„předběžnou úpravou ke konci měsíce“ se rozumí denní aktualizace výstupních dat a ukazatelů řízení kvality dat, jejímž výsledkem jsou přibližná výstupní data pro příští stav ke konci měsíce;

(17)	„výchozí souhrnnou statistikou CSEC“ se rozumí agregovaná statistika CSEC za poslední referenční měsíc;

(18)	„pravidelnou souhrnnou statistikou CSEC“ se rozumí agregovaná statistika CSEC za referenční měsíce předcházející měsíci, který pokrývá výchozí souhrnná statistika CSEC;

(19)	„prioritními řadami CSEC“ se rozumí souhrnná statistika CSEC nejnižší úrovně, na kterou se vztahují požadavky řízení kvality dat, jak je uvedeno v příloze II a příloze IV těchto obecných zásad;

(20)	„referenčním měsícem“ se rozumí kalendářní měsíc, k němuž se příslušná data nebo statistika vztahují;

(21)	„pracovní den“ je celý den, který není dnem pracovního klidu v ECB, jak je zveřejněno na internetových stránkách ECB;

(22)	„ověřováním“ se rozumí postup pro kontrolu výstupních účelových dat CSDB, jakož i souhrnné statistiky CSEC a v případě potřeby pro opravu vstupních dat CSDB, při čemž se používá postup řízení kvality dat;

(23)	„rezident“ má význam vymezený v nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 549/2013 (4);

(24)	„kódem ISIN“ se rozumí mezinárodní identifikační číslo cenného papíru definované Mezinárodní organizací pro normalizaci (ISO) v normě ISO 6166;

(25)

„propojovacím identifikátorem subjektu“ se rozumí identifikátor subjektu, který je uveden v CSDB i v souboru údajů v rejstříku údajů o institucích a přidružených osobách (RIAD) ESCB a který je buď kódem RIAD, jiným vnitrostátním identifikátorem subjektu používaným příslušnou národní centrální bankou nebo národní centrální bankou mimo eurozónu, identifikačním kódem právnické osoby (LEI) definovaným v normě ISO 17442, nebo jiným identifikátorem subjektu, který ECB a příslušná národní centrální banka nebo národní centrální banka mimo eurozónu běžně akceptují.

Článek 2

Předmět a oblast působnosti

Tyto obecné zásady stanoví rámec pro vypracovávání dat o cenných papírech a statistiky emisí cenných papírů v CSDB. Cílem tohoto rámce je zajistit úplnost, přesnost a konzistentnost výstupních dat CSDB a souhrnné statistiky CSEC prostřednictvím důsledného uplatňování pravidel pro poskytování vstupních dat, řízení kvality dat a řízení zdrojů dat pro tyto data.

Článek 3

Úloha ECB a národních centrálních bank

1. ECB s pomocí národních centrálních bank vymezuje provozní postupy CSDB, sestavuje souhrnnou statistiku CSEC a vytváří výstupní data včetně výstupních účelových dat.

2. V souladu s těmito obecnými zásadami národní centrální banky:

a)	poskytují do CSDB vstupní data o cenných papírech emitovaných rezidenty jejich členských států, mají-li tato data k dispozici;

b)	provádějí řízení kvality dat týkajících se emitentů, kteří jsou rezidenty jejich členských států;

c)	ověřují souhrnnou statistiku CSEC týkající se emitentů, kteří jsou rezidenty jejich členských států.

3. ECB:

a)	provádí řízení kvality dat, jež se týkají emitentů, kteří jsou rezidenty mimo eurozónu, pokud národní centrální banka mimo eurozónu nepřevzala odpovědnost za řízení kvality dat, jež se týkají emitentů, kteří jsou rezidenty v jejím členském státě.

b)	ověřuje souhrnnou statistiku CSEC, jež se týká emitentů, kteří jsou rezidenty mimo eurozónu, pokud národní centrální banka mimo eurozónu nepřevzala odpovědnost za ověřování souhrnné statistiky CSEC, jež se týká emitentů, kteří jsou rezidenty v jejím členském státě.

Článek 4

Poskytování vstupních dat národními centrálními bankami

1. Mají-li národní centrální banky k dispozici data o cenných papírech emitovaných rezidenty v jejich členských státech v členění podle jednotlivých položek, poskytují tato data pravidelně do CSDB.

2. Mají-li národní centrální banky k dispozici data o cenných papírech emitovaných rezidenty jiných zemí v členění podle jednotlivých položek, mohou tato data do CSDB pravidelně poskytovat po dohodě s:

a)	národní centrální bankou odpovědnou za řízení kvality dat týkajících se příslušného emitenta v souladu s článkem 3 těchto obecných zásad; a

b)	ECB, pokud jde o data, jež se týkají emitentů, kteří jsou rezidenty mimo eurozónu, pokud národní centrální banka mimo eurozónu nepřevzala odpovědnost za řízení kvality dat, jež se týkají emitentů, kteří jsou rezidenty v jejím členském státě.

3. Při poskytování souborů vstupních dat do CSDB poskytnou národní centrální banky přinejmenším informace o atributech uvedených v tabulce 1 přílohy I těchto obecných zásad.

4. Ve vstupních datech o cenných papírech předávaných do CSDB jsou jednotlivé cenné papíry identifikovány pomocí kódů ISIN.

5. Pokud má národní centrální banka k dispozici kvalitnější vstupní data, poskytne soubory revidovaných vstupních dat do CSDB nebo využije systém CSDB k opravě všech chybných a vynechaných vstupních dat, která nebyla opravena během ověřování dat ve smyslu článku 5.

6. Národní centrální banky každoročně stanoví termíny poskytování vstupních dat, v nichž budou CSDB poskytovat soubory vstupních dat v souladu s obdobími pro poskytování vstupních dat vymezenými ECB.

7. V souladu s článkem 26 obecných zásad Evropské centrální banky ECB/2018/16 (5) národní centrální banky zajistí, aby rezidentští emitenti cenných papírů byli zaznamenáni v souboru dat RIAD Evropského systému centrálních bank. Národní centrální banky, které poskytují soubory vstupních dat do CSDB, uvedou ve svých souborech vstupních dat alespoň jeden propojovací identifikátor subjektu, který je zahrnut v RIAD.

Článek 5

Řízení kvality dat

1. ECB a národní centrální banky provádějí výchozí řízení kvality dat a pravidelné řízení kvality dat. Při tom ověřují výstupní účelová data v členění podle jednotlivých položek a souhrnnou statistiku CSEC bez ohledu na zdroj těchto dat nebo statistiky.

2. Řízení kvality dat se použije na cíle řízení kvality dat 1, 2, 3a a 3b a na odpovídající ukazatele řízení kvality dat, jak je uvedeno v příloze II těchto obecných zásad. Tyto ukazatele jsou založeny na datech ke konci měsíce, které ECB denně aktualizuje v souladu s platnými požadavky ESCB na úroveň služeb.

3. V případě atributů uvedených v příloze II uplatňují ECB a národní centrální banky prahové hodnoty řízení kvality dat na úrovni, která zajišťuje kvalitu výstupních účelových dat, s cílem podpořit užívání těchto atributů, jak je uvedeno v příloze III těchto obecných zásad.

4. ECB a národní centrální banky ověřují výstupní účelová data v rozsahu, v jakém byly podle ukazatelů řízení kvality dat ověřeny všechny výjimky při řízení kvality dat pro cíle řízení kvality dat 1, 3a a 3b, aby bylo dosaženo prahových hodnot řízení kvality dat.

5. ECB a národní centrální banky ověřují výchozí a pravidelnou souhrnnou statistiku CSEC v rozsahu, v jakém byly ověřeny všechny výjimky při řízení kvality dat pro cíl řízení kvality dat 2, aby bylo dosaženo prahových hodnot řízení kvality dat.

6. Národní centrální banky opravují vstupní data v souladu s dohodnutým postupem řízení kvality dat tak, že využijí systém CSDB, nebo případně tak, že poskytnou soubory vstupních dat ECB.

Článek 6

Výchozí řízení kvality dat

1. Výchozí řízení kvality dat se použije na data v rámci předběžné úpravy ke konci měsíce za referenční měsíc aktuálního cyklu vypracovávání statistiky.

2. ECB a národní centrální banky ověřují výjimky při řízení kvality dat, aby zajistily, že po uplatnění výchozího řízení kvality dat budou výstupní účelová data a výchozí souhrnná statistika CSEC odrážet nejnovější vývoj.

3. Při provádění výchozího řízení kvality dat ECB a národní centrální banky vycházejí výhradně z informací, které mají k dispozici.

Článek 7

Pravidelné řízení kvality dat

1. Pravidelné řízení kvality dat se použije na data za referenční měsíce předcházející měsíci, za nějž bylo provedeno výchozí řízení kvality dat.

2. Při provádění pravidelného řízení kvality dat zohlední ECB a národní centrální banky všechny informace, které jsou v současné době k dispozici.

Článek 8

Harmonogram výchozího a pravidelného řízení kvality dat

1. V souladu s harmonogramem uvedeným v tabulce 2 přílohy II těchto obecných zásad ECB a národní centrální banky ověřují:

a)	výstupní účelová data v rámci předběžné úpravy ke konci měsíce, která jsou předmětem výchozího řízení kvality dat;

b)	výstupní účelová data, která jsou předmětem pravidelného řízení kvality dat;

c)	výchozí souhrnnou statistiku CSEC;

d)	pravidelnou souhrnnou statistiku CSEC;

2. Zjistí-li ECB a národní centrální banky během procesu ověřování problémy s kvalitou dat, napraví tyto problémy podle stejného harmonogramu.

Článek 9

Řízení zdrojů dat

1. Pokud národní centrální banky zjistí problémy v oblasti řízení zdrojů dat, pokud se týká komerčních zdrojů dat, oznamují je ECB s uvedením závažnosti problémů jak s ohledem na jejich rozsah, pokud jde o nesplacené objemy (zůstatky) nebo tržní kapitalizaci dotčených cenných papírů, tak na konkrétní výstupní účelová data, která jsou dotčena.

2. ECB příslušné poskytovatele dat vyrozumí o problémech v oblasti řízení zdrojů dat, které se týkají komerčních zdrojů dat, do jednoho měsíce ode dne, kdy o problému v oblasti řízení zdrojů dat byla vyrozuměna ECB. Je-li to možné, ECB ve spolupráci s příslušnými poskytovateli dat vynaloží nejvyšší úsilí k řešení významných problémů v oblasti řízení zdrojů dat.

3. ECB informuje o problémech v oblasti řízení zdrojů dat, které se týkají vstupních dat, jež poskytly národní centrální banky, a uvede při tom závažnost příslušných problémů v oblasti řízení zdrojů dat, a to jak s ohledem na jejich rozsah, pokud jde o nesplacené objemy nebo tržní kapitalizaci dotčených cenných papírů, tak na konkrétní výstupní účelová data, která jsou dotčena. V rámci svých možností vynaloží národní centrální banky ve spolupráci s ECB nejvyšší úsilí k tomu, aby ve svých vstupních datech řešily významné problémy v oblasti řízení zdrojů dat.

Článek 10

Sestavování souhrnné statistiky CSEC

1. ECB zavede opatření s cílem zajistit, aby se postup společného sestavování souhrnné statistiky CSEC řídil pravidly a metodikou sestavování uvedenými v příloze IV těchto obecných zásad.

2. ECB každý den sestavuje měsíční souhrnnou statistiku CSEC v CSDB, jak je uvedeno v příloze IV těchto obecných zásad, přičemž dodržuje platné požadavky ESCB na úroveň služeb. Souhrnná statistika CSEC se sestavuje od referenčního měsíce prosince 2020.

Článek 11

Poskytování výstupních dat

1. ECB národním centrálním bankám zpřístupní:

a)	záznam aktuálního stavu měsíčních výstupních účelových dat, jak je uvedeno v příloze III těchto obecných zásad, a to každý měsíc;

b)	záznam aktuálního stavu dat podle jednotlivých položek, které jsou podkladem pro souhrnnou statistiku CSEC, a souhrnnou statistiku CSEC za předchozí referenční měsíc, a to každý měsíc;

c)	za předchozí referenční den a při vynaložení nejvyššího úsilí záznam aktuálního stavu denních výstupních účelových dat, jak je uvedeno v příloze III těchto obecných zásad, a to každý den; tento záznam zahrnuje nejdůležitější cenné papíry, jak bylo dohodnuto Výborem pro statistiku ESCB.

2. ECB národním centrálním bankám zpřístupní též veškeré revize:

a)	záznamu aktuálního stavu výstupních účelových dat, jak je uvedeno v příloze III těchto obecných zásad;

b)	záznamu aktuálního stavu dat podle jednotlivých položek, které jsou podkladem pro souhrnnou statistiku CSEC, a souhrnné statistiky CSEC nejméně za posledních 12 referenčních měsíců;

c)	záznamu aktuálního stavu dat podle jednotlivých položek, které jsou podkladem pro souhrnnou statistiku CSEC, a souhrnné statistiky CSEC nejméně za posledních 36 referenčních měsíců, avšak s vyloučením jakéhokoli období předcházejícího měsíci prosinec 2020, a to každoročně.

3. Data uvedená v odstavcích 1 a 2 se použijí výhradně pro statistické účely, včetně vypracovávání a sestavování statistik. Při použití dat pro jiné než statistické účely se dodržují pravidla a postupy pro sdílení důvěrných statistických informací schválené Radou guvernérů.

4. Data uvedená v odstavcích 1 a 2 se zpřístupňují buď prostřednictvím přenosu, nebo jinými prostředky, které ECB a národní centrální banky běžně akceptují.

Článek 12

Zveřejnění

1. Národní centrální banky nezveřejní národní agregáty ani agregáty za eurozónu týkající se statistiky emisí cenných papírů sestavené za použití dat z CSDB, dokud ECB nezveřejní příslušnou souhrnnou statistiku CSEC. To národním centrálním bankám nebrání ve zveřejňování národních agregátů statistiky emisí cenných papírů, jejichž sestavování nevychází z dat v CSDB, v souladu s vnitrostátními harmonogramy pro zveřejňování.

2. Při zveřejňování agregátů statistiky emisí cenných papírů za eurozónu národní centrální banky přesně reprodukují agregáty zveřejňované ECB.

Článek 13

Požadavky na ověřování zpětných údajů v případě přijetí eura

Pokud členský stát, jehož měnou není euro, přijme euro po vstupu těchto obecných zásad v platnost, vynaloží národní centrální banka tohoto členského státu nejvyšší úsilí k ověření souhrnné statistiky CSEC za tento členský stát alespoň od referenčního měsíce prosince 2020, nebo za tři roky přede dnem přijetí eura, podle toho, co nastane později.

Článek 14

Zjednodušený postup provádění změn

S přihlédnutím ke stanoviskům Výboru pro statistiku ESCB je Výkonná rada ECB oprávněna provádět technické změny příloh těchto obecných zásad za předpokladu, že takové změny nezmění základní koncepční rámec těchto obecných zásad včetně rozdělení pravomocí mezi ECB a národní centrální banky, ani podstatně neovlivní zpravodajské zatížení národních centrálních bank. Výkonná rada bez zbytečného odkladu informuje Radu guvernérů o každé změně příloh těchto obecných zásad.

Článek 15

Zrušení

1. Obecné zásady ECB/2012/21 a obecné zásady (EU) 2021/834 (ECB/2021/15) se zrušují.

2. Odkazy na zrušené obecné zásady se považují za odkazy na tyto obecné zásady v souladu se srovnávací tabulkou obsaženou v příloze V.

Článek 16

Nabytí účinku a provádění

1. Tyto obecné zásady nabývají účinku dnem oznámení národním centrálním bankám členských států, jejichž měnou je euro.

2. Národní centrální banky členských států, jejichž měnou je euro, a ECB, zajistí soulad s těmito obecnými zásadami ode dne 1. června 2022.

Článek 17

Určení

Tyto obecné zásady jsou určeny všem centrálním bankám Eurosystému.

Ve Frankfurtu nad Mohanem dne 19. května 2022.

Za Radu guvernérů ECB

Prezidentka ECB

Christine LAGARDE

(1) Úř. věst. L 318, 27.11.1998, s. 8.

(2) Obecné zásady Evropské centrální banky ECB/2012/21 ze dne 26. září 2012 o rámci řízení kvality dat v centralizované databázi cenných papírů (Úř. věst. L 307, 7.11.2012, s. 89).

(3) Obecné zásady Evropské centrální banky (EU) 2021/834 ze dne 26. března 2021 o statistických informacích, které mají být vykazovány o emisích cenných papírů (ECB/2021/15) (Úř. věst. L 208, 11.6.2021, s. 311).

(4) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 549/2013 ze dne 21. května 2013 o Evropském systému národních a regionálních účtů v Evropské unii (Úř. věst. L 174, 26.6.2013, s. 1).

(5) Obecné zásady Evropské centrální banky (EU) 2018/876 ze dne 1. června 2018 o rejstříku údajů o institucích a přidružených osobách (ECB/2018/16) (Úř. věst. L 154, 18.6.2018, s. 3).

PŘÍLOHA I

ATRIBUTY VSTUPNÍCH DAT PRO CENTRALIZOVANOU DATABÁZI CENNÝCH PAPÍRŮ (CSDB)

Pokud národní centrální banky členských států, jejichž měnou je euro (dále jen „národní centrální banky“), poskytují CSDB vstupní data prostřednictvím vstupních souborů týkajících se dluhových cenných papírů, akcií a ostatních účastí nebo cen, musí poskytnout minimálně vstupní informace pro tyto atributy:

Tabulka 1

Název atributu vstupních dat	Popis	Vstupní soubory
Název atributu vstupních dat	Popis	Dluhové cenné papíry	Akcie a ostatní účasti	Ceny
International Security Identification Number (ISIN) code	Identifikátor cenného papíru ISIN	√	√	√
Is active flag	Technický příznak požadovaný pro zpracování vstupních záznamů	√	√	√
European System of Accounts (ESA 2010) (1) instrument classification	Klasifikace cenného papíru podle ESA 2010	√	√
Primary asset classification 2	Primární klasifikace nástroje, např. údaj o tom, zda se jedná o dluhový či kapitálový nástroj nebo o nástroj fondu, s některými dalšími podrobnostmi	√	√
Nominal currency	Nominální měna nástroje (ISO 4217)	√	√
Issue price quote convention	Způsob kotace nástroje, např. procento nominální hodnoty nebo měna na akcii/jednotku	√
Security status	Stav nástroje s uvedením, zda je nástroj aktivní či nikoli, s některými dalšími podrobnostmi	√	√
Security status date	Datum odpovídající události, kdy se změnil stav cenného papíru	√	√
Issuer source code	Kód emitenta zdroje vstupních dat CSDB. U vstupních dat poskytovaných národními centrálními bankami se jedná o propojovací identifikátor subjektu mezi CSDB a rejstříkem údajů o institucích a přidružených osobách (RIAD).	√	√
Issuer source code type	Druh zdrojového kódu emitenta	√	√
Issuer domicile country	Země, v níž je emitent cenného papíru zapsán do obchodního rejstříku (domicil) (ISO 3166).	√	√
Issuer name	Úplný název emitenta	√	√
ESA 2010 issuer sector	Institucionální sektor emitenta podle ESA 2010	√	√
Price date	Datum informace o ceně			√
Close price	Hodnota ceny cenného papíru při ukončení denního obchodování			√
Price quotation type	Druh cenové kotace, např. procento nominální hodnoty nebo měna na akcii/podílovou jednotku			√
Price reference market	Trh, na kterém byla cena kótována (ISO 10383)			√
Price currency	Měna, v níž je cena kótována (jen pokud je druh kotace vyjádřen v měně)			√
Issuer LEI code	Identifikační kód právnické osoby (LEI) emitenta (ISO 17442), pokud má emitent LEI (*1)	√	√

Národní centrální banky, které poskytují vstupní data do CSDB, musí vynaložit veškeré úsilí, aby poskytly vstupní informace pro tyto atributy:

Tabulka 2

Název atributu vstupních dat	Popis	Vstupní soubory
Název atributu vstupních dat	Popis	Dluhové cenné papíry	Akcie a ostatní účasti	Ceny
Amount outstanding	Nesplacený objem (ve jmenovité hodnotě)	√
Number outstanding	Celkový počet v současnosti nesplacených jednotlivých akcií nebo akcií/podílových listů fondů		√
Issue price	Emisní cena jednotlivých cenných papírů zaplacená investory	√	√
Redemption price	Konečná cena při splacení jednotlivých cenných papírů	√
Issue date	Den, kdy emitent oproti zaplacení doručil cenné papíry upisovateli. Jedná se o den, kdy byly cenné papíry poprvé k dispozici k doručení investorům	√	√
Maturity date	Původní datum splatnosti, tj. datum poslední smluvně stanovené splátky jistiny, jak je definováno v prospektu	√
Tranche amount	Výše tranše (v nominální měně)	√
Tranche date	Datum vydání nové tranše existujícího cenného papíru	√
Tranche price	Cena, za kterou byla trhu nabídnuta nová tranše existujícího cenného papíru	√
Partial redemption amount	Částka částečného splacení (v nominální měně)	√
Partial redemption date	Datum, kdy byl existující cenný papír částečně splacen	√
Partial redemption price	Cena, za kterou byl existující cenný papír částečně splacen	√
Capital increase amount	Výše navýšení kapitálu (v počtu jednotlivých akcií)		√
Capital increase date	Datum, kdy došlo k navýšení kapitálu		√
Capital increase price	Cena, za kterou byly na trhu nabídnuty nové akcie		√
Capital decrease amount	Výše snížení kapitálu (v počtu jednotlivých akcií)		√
Capital decrease date	Datum, kdy došlo ke snížení kapitálu		√
Capital decrease price	Cena, za kterou byly existující akcie zpětně odkoupeny a následně zrušeny		√
Asset securitisation type	Druh sekuritizovaných aktiv	√
Instrument seniority type	Klasifikace, zda je nástroj zaručen, jaké je jeho pořadí přednosti a zda je zajištěn	√
Coupon-related attributes	Informace o kupónových platbách včetně druhu kupónu, frekvence kupónu, dat výplaty kupónu, kupónové sazby a dne, kdy začaly nabíhat úroky	√
Split factor	Faktor štěpení pro štěpení (a reverzní štěpení) akcií, vymezený jako (počet akcií před štěpením) / (počet akcií po štěpení)		√
Stock split date	Datum, kdy došlo ke štěpení akcií		√
Dividend amount	Výše poslední výplaty dividendy (v měnových jednotkách)		√
Dividend amount type	Druh rozdělení dividend (např. v hotovosti nebo v naturální formě)		√
Dividend currency	Měna poslední výplaty dividend (ISO 4217)		√
Dividend settlement date	Datum poslední výplaty dividendy		√
Dividend frequency	Frekvence vyplácení dividend		√
Income amount	Důchod přičitatelný investorům fondů, včetně dividend a nerozděleného zisku (koncepce ESA 2010) – relevantní pouze pro akcie/podílové listy fondů		√
Income currency	Měna důchodu přičitatelného investorům fondu (ISO 4217) – relevantní pouze pro akcie/podílové listy fondů		√
Income date	Datum, k němuž se vztahuje výše důchodu, tj. konec měsíce nebo konec čtvrtletí – relevantní pouze pro akcie/podílové listy fondů		√
Fund asset structure	Druh (většiny) podkladových aktiv fondu		√
Fund geographical structure	Zeměpisné rozdělení (většiny) podkladových aktiv fondu		√
Fund type	Druh fondu, tj. klasifikace jako otevřený nebo uzavřený fond a dividendová politika (rozdělování nebo nerozdělování výnosů)		√
Instrument supplementary information	Informace o tom, zda je cenný papír např. svlečeným cenným papírem, zda je depozitní poukázkou, opčním listem, nebo zda je relevantní pro statistiku emisí cenných papírů sestavovanou z dat CSDB podle jednotlivých položek (dále jen „souhrnná statistika CSEC“)	√	√

(1) Zřízený nařízením (EU) č. 549/2013.

(*1) Poznámky: *LEI je třeba vykazovat, pokud má národní centrální banka tyto informace k dispozici.

PŘÍLOHA II

CÍLE ŘÍZENÍ KVALITY DAT, PROVÁDĚNÍ VÝJIMEK, ATRIBUTY, ZÁKLAD PRO PRAHOVÉ HODNOTY ŘÍZENÍ KVALITY DAT A HARMONOGRAM

Rámec řízení kvality dat centralizované databáze cenných papírů (CSDB) je založen jednak na cílech řízení kvality dat, které představují referenční hodnoty pro hodnocení kvality výstupních účelových dat, a jednak na ukazatelích řízení kvality dat, které měří úroveň, na kterou bylo dosaženo určitého cíle řízení kvality dat, a tím pro každý příslušný cíl řízení kvality dat určují a řadí výstupní účelová data, jež je třeba ověřit. Je založen rovněž na prahových hodnotách řízení kvality dat, které definují minimální úroveň ověřování, kterou je třeba ve vztahu k určitému cíli řízení kvality dat provést, a na výjimkách při řízení kvality dat, které jsou identifikovány prostřednictvím stanoveného pravidla a které představují (potenciální) problémy s kvalitou dat, které mají být ověřeny nebo napraveny, aby bylo dosaženo příslušné prahové hodnoty řízení kvality dat.

Cíle řízení kvality dat, ukazatele řízení kvality dat, provádění výjimek při řízení kvality dat, atributy a základ pro prahové hodnoty řízení kvality dat jsou uvedeny v následující tabulce. V CSDB bude pro každý cíl řízení kvality dat k dispozici seznam výjimek při řízení kvality dat, které musí být ověřeny, aby bylo dosaženo prahové hodnoty řízení kvality dat. ECB a národní centrální banky členských států, jejichž měnou je euro (dále jen „národní centrální banky“), ověří výjimky při řízení kvality dat vymezené v této příloze, u nichž se v CSDB uplatňují pravidla týkající se výjimek při řízení kvality dat.

Tabulka 1

Cíl řízení kvality dat

Ukazatele řízení kvality dat

Provádění výjimek při řízení kvality dat

Atributy výstupních účelových dat

Základ pro prahovou hodnotu řízení kvality dat

Cíl 1:

Stabilita dat – stavová data

Pojetí:

Ukazatel se pro každou kombinaci rezidentské země/sektoru definuje jako objemově vážený „index změn“, vážený pomocí peněžních částek. Má-li index hodnotu 1, ukazuje, že příslušný atribut se pro žádný z podkladových cenných papírů nezměnil, zatímco má-li index hodnotu 0, ukazuje, že příslušný atribut se změnil pro všechny cenné papíry.

Pokud index klesne pod hodnotu 1, identifikují se jednotlivé cenné papíry se změněným atributem, který způsobil pokles indexu, s cílem ověřit změnu, dokud nedojde ke splnění prahové hodnoty.

Události, které způsobují změnu indexu:

V případě diskrétních atributů se má za to, že jakákoli meziměsíční změna atributu způsobuje změnu indexu.

V případě spojitých atributů se má za to, že jakákoli meziměsíční změna větší než stanovená prahová hodnota způsobuje změnu indexu.

Pokrytí:

Tento ukazatel řízení kvality dat pokrývá všechny akcie investičních fondů, akcie a ostatní účasti i dluhové cenné papíry včetně certifikátů.

Cíl 1 posuzuje stabilitu stavových dat.

Jakákoli meziměsíční změna, která způsobuje změnu indexu, aktivuje výjimku při řízení kvality dat pro atributy výstupních účelových dat, na něž se vztahuje cíl 1.

Neověřené výjimky při řízení kvality dat nesmí snížit podíl stabilních dat pod prahovou hodnotu řízení kvality dat pro žádný z těchto sektorů emitentů podle Evropského systému účtů (ESA 2010) (2):

—	S.11 „nefinanční podniky“

—	S.121 „centrální banka“

—	S.122 „instituce přijímající vklady kromě centrální banky“

—	S.123 „fondy peněžního trhu“

—	S.124 „investiční fondy jiné než fondy peněžního trhu“

—	S.125 „ostatní finanční zprostředkovatelé kromě pojišťovacích společností a penzijních fondů“

—	S.126 „pomocné finanční instituce“

—	S.127 „kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz“

—	S.128 „pojišťovací společnosti“

—	S.129 „penzijní fondy“

—	S.13 „vládní instituce“

Explicitní atributy: Issue date, maturity date for debt, nominal currency, quotation basis, ESA 2010 instrument classification, primary asset classification 2, CSDB issuer identifier, issuer domicile country (1), ESA 2010 issuer sector, issuer European Classification of Economic Activities (NACE) classification, entity status, amount outstanding, number outstanding, security status, coupon-related attributes, accrued income factor, price value, price value type, monthly average price, issue price, redemption price, instrument supplementary information, last split factor, last split date.

Nesplacené objemy nebo tržní kapitalizace v eurech vyjádřené jako podíl stavových dat.

Cíl 2:

Přesnost dat – souhrnná statistika CSEC

Koncepční východiska:

Souhrnná statistika CSEC pro stavy ke konci měsíce a měsíční toky se denně sestavuje z výstupních dat CSDB, jak je uvedeno v příloze IV těchto obecných zásad.

Vzhledem k tomu, že souhrnná statistika CSEC sestává z velkého počtu různých agregátů, včetně agregátů vyšší úrovně a překrývajících se agregátů, musí se ověřování souhrnné statistiky CSEC zaměřit na soubory „prioritních řad CSEC“, tj. na souhrnnou statistiku CSEC nejnižší úrovně, na kterou se vztahují požadavky řízení kvality dat, jak je uvedeno v příloze IV těchto obecných zásad. Ověřením souborů prioritních řad se zajistí, aby byly ověřeny také všechny agregáty vyšší úrovně, které jsou založeny na těchto řadách, a do značné míry i související překrývající se agregáty.

Pojetí:

Pro každou zemi musí ukazatel identifikovat „prioritní řady CSEC“ a musí je jako procentní podíl nesplacených objemů nebo tržní kapitalizace vztáhnout k agregátům celkového hospodářství pro stavy v tržní hodnotě za danou zemi.

Přístup k rozčleněným datům musí být možný na úrovni jednotlivých cenných papírů, z nichž vychází souhrnná statistika CSEC. Soubory prioritních řad CSEC musí být ověřovány a potvrzovány až do dosažení prahové hodnoty.

Pokrytí:

Ukazatel pokrývá dluhové cenné papíry a kótované akcie, které spadají do oblasti působnosti souhrnné statistiky CSEC.

Cíl 2 posuzuje kvalitu dat souhrnné statistiky CSEC

Každá prioritní řada CSEC pro dluhové cenné papíry a kótované akcie aktivuje výjimku při řízení kvality dat pro cíl 2.

Neověřené výjimky při řízení kvality dat nesmí překročit prahovou hodnotu řízení kvality dat pro dluhové cenné papíry a kótované akcie.

Implicitní atributy: Issue date, maturity date for debt, nominal currency, quotation basis, ESA 2010 instrument classification, primary asset classification 2, issuer domicile country (3), ESA 2010 issuer sector, entity status, amount outstanding, number outstanding, tranche amount, tranche issue date, tranche issue price, security status, coupon-related attributes, price value, issue price, redemption price, instrument supplementary information.

Stavy prioritních řad CSEC v tržní hodnotě, vyjádřené jako podíl stavů agregátů CSEC za celkové hospodářství dané země v tržní hodnotě (zvlášť vypočítané pro agregáty dluhových cenných papírů a agregáty kótovaných akcií).

Cíl 3a:

Přesnost dat – podpora správného zařazení do sektorů a výběru dat podle emitenta

Koncepční východiska:

Centralizovaná databáze cenných papírů vzájemně spojuje informace o emitentech a nástrojích formou, kterou lze popsat jako „jeden k mnohým“, tj. jeden emitent se může vztahovat k mnoha nástrojům, zatímco každý nástroj se vztahuje pouze k jednomu emitentovi. K tomuto spojení mezi nástrojem a emitentem dochází pomocí jednotlivých identifikátorů emitentů, jež poskytují různí poskytovatelé vstupních dat. Tyto identifikátory se mezi jednotlivými poskytovateli dat liší, neboť dosud není dán žádný jednotný standard;

Pokud poskytovatelé vstupních dat poskytnou nekonzistentní (rozporné) identifikátory emitenta pro tentýž nástroj, tj. pokud se neshodnou na emitentovi, nelze nástroj přidělit určitému emitentovi a skončí v „rozporné skupině“. Rozporné skupiny lze i nadále správně klasifikovat podle země a sektoru, avšak není dáno žádné konzistentní spojení s příslušným emitentem nástroje.

Nástroje v rozporných skupinách zamezují konzistentní a spolehlivé identifikaci všech nástrojů vydaných určitým emitentem.

Nástroje v rozporných skupinách zvyšují riziko nesprávné klasifikace podle rezidentské země nebo podle sektoru.

Pojetí:

Pro každou rezidentskou zemi ukazatel musí identifikovat nástroje v rozporných skupinách a jako procentní podíl uvedený v počtech nebo v peněžních částkách vyjádřit jejich vztah vůči všem nástrojům v dané zemi.

Pokrytí:

Tento ukazatel pokrývá všechny nástroje v CSDB.

Cíl 3a hodnotí správné určení jednotek emitentů.

Jakýkoli rozpor ohledně emitenta nástroje, tj. nástroje v „rozporných skupinách“, aktivuje výjimku při řízení kvality dat pro cíl 3a.

V případě výjimky při řízení kvality dat nesmí nástroje pro tuto výjimku překročit prahovou hodnotu řízení kvality dat.

Explicitní atributy: identifikátor emitenta používaný pro seskupování.

Nesplacené objemy a tržní kapitalizace v eurech týkající se nástrojů v rozporných skupinách, vyjádřené jako procentní podíl všech nástrojů.

Cíl 3b:

Přesnost dat – podpora správného zařazení do sektorů a výběru dat podle emitenta

Koncepční východiska:

Pokud žádný poskytovatel dat neposkytne identifikátor emitenta pro daný nástroj, existuje riziko, že tento nástroj nebude přidělen určitému emitentovi a skončí v „samostatné skupině“, která sestává pouze z tohoto nástroje. Samostatné skupiny lze i nadále správně klasifikovat podle země a sektoru, avšak není dáno žádné konzistentní spojení s příslušným emitentem nástroje.

Nástroje v samostatných skupinách zamezují konzistentní a spolehlivé identifikaci všech nástrojů vydaných určitým emitentem.

Nástroje v samostatných skupinách zvyšují riziko nesprávné klasifikace podle rezidentské země nebo podle sektoru, jelikož jsou často poskytovány s neúplnými informacemi.

Pojetí:

Pro každou rezidentskou zemi musí ukazatel identifikovat nástroje v samostatných skupinách a jako procentní podíl uvedený v počtech nebo v peněžních částkách vyjádřit jejich vztah vůči všem nástrojům v dané zemi.

Pokrytí:

Tento ukazatel pokrývá všechny nástroje v CSDB.

Cíl 3b hodnotí správné určení jednotek emitentů.

Nedostatek spolehlivých informací o emitentovi nástroje, tj. nástroje v „samostatných skupinách“, aktivuje výjimku při řízení kvality dat pro cíl 3b.

V případě výjimky při řízení kvality dat nesmí nástroje pro tuto výjimku překročit prahovou hodnotu řízení kvality dat.

Explicitní atributy: identifikátor emitenta používaný pro seskupování.

Nesplacené objemy a tržní kapitalizace v eurech týkající se nástrojů v samostatných skupinách, vyjádřené jako procentní podíl všech nástrojů.

Při plnění svých úkolů podle článku 8 těchto obecných zásad musí ECB a národní centrální banky dodržovat následující harmonogram pro ověřování výjimek při řízení kvality dat a nápravu problémů s kvalitou dat u cílů řízení kvality dat 1, 2, 3a a 3b:

Tabulka 2

Druh řízení kvality dat	Referenční měsíce, jichž se týká řízení kvality dat	Druh dat, na které vztahuje řízení kvality dat	Cíle řízení kvality dat, u nichž musí být ověřeny výjimky a napraveny problémy s kvalitou dat	Lhůta pro ověření všech výjimek k dosažení prahových hodnot řízení kvality dat
Výchozí řízení kvality dat	Referenční měsíc aktuálního cyklu vypracovávání statistiky	Výstupní účelová data v rámci předběžné úpravy ke konci měsíce	Cíle řízení kvality dat 1, 3a a 3b	Konec třetího pracovního dne následujícího po referenčním měsíci, jehož se týká výchozí řízení kvality dat
		Výchozí souhrnná statistika CSEC	Cíl řízení kvality dat 2	Konec sedmého pracovního dne následujícího po referenčním měsíci, jehož se týká výchozí řízení kvality dat
Pravidelné řízení kvality dat	Všechny předchozí referenční měsíce	Výstupní účelová data	Cíle řízení kvality dat 1, 3a a 3b	Konec třetího pracovního dne následujícího po referenčním měsíci, jehož se týká výchozí řízení kvality dat
		Pravidelná souhrnná statistika CSEC	Cíl řízení kvality dat 2	Konec sedmého pracovního dne následujícího po referenčním měsíci, jehož se týká výchozí řízení kvality dat

Konkrétní příklad harmonogramu ověřování výjimek při řízení kvality dat a nápravy problémů s kvalitou dat pro cíle řízení kvality dat 1, 2, 3a a 3b je uveden v následujícím diagramu. Příklad ilustruje příklad cyklu vypracovávání statistiky za referenční měsíc červen 2022. V tomto případě musí ECB a národní centrální banky provést výchozí řízení kvality dat týkající se výjimek při řízení kvality dat za referenční měsíc červen 2022 do třetího pracovního dne měsíce července 2022 v případě výjimek při řízení kvality dat pro cíle 1, 3a a 3b a do sedmého pracovního dne měsíce července 2022 v případě výjimek při řízení kvality dat pro cíl řízení kvality dat 2. Podobně musí ECB a národní centrální banky provádět pravidelné řízení kvality dat týkající se výjimek při řízení kvality dat za referenční měsíc květen 2022 a jakékoli dřívější referenční měsíce do třetího pracovního dne měsíce července 2022 v případě výjimek při řízení kvality dat pro cíle řízení kvality dat 1, 3a a 3b a do sedmého pracovního dne měsíce července 2022 v případě výjimek při řízení kvality dat pro cíl řízení kvality dat 2.

Obrázek:

Příklad harmonogramu ověřování výjimek při řízení kvality dat za referenční měsíc červen 2022.

(1) Zřízený nařízením (EU) č. 549/2013.

(2) Vstupní data pro atributy emitenta se pravidelně předávají do CSDB ze souboru údajů rejstříku údajů o institucích a přidružených osobách (RIAD) v souladu s článkem 4 těchto obecných zásad.

(3) Vstupní data pro atributy emitenta se pravidelně předávají do CSDB ze souboru dat RIAD. Vstupní data RIAD jsou propojena s daty CSDB v souladu s čl. 4 odst. 7 těchto obecných zásad.

PŘÍLOHA III

ÚČELOVÉ SOUBORY VÝSTUPNÍCH DAT A ATRIBUTY VÝSTUPNÍCH ÚČELOVÝCH DAT, NA KTERÉ SE VZTAHUJE RÁMEC ŘÍZENÍ KVALITY DAT

Měsíční výstupní účelová data: Rámec řízení kvality dat zahrnuje následující měsíční účelové soubory výstupních dat podle jednotlivých položek, které podporují vypracovávání statistiky:

—	Účelový soubor CSEC, který podporuje sestavování agregované statistiky CSEC, což je statistika emisí cenných papírů sestavovaná z výstupních dat z centralizované databáze cenných papírů (CSDB) (dále jen „účelový soubor CSEC“)

—	Účelový soubor, který podporuje sestavování externí statistiky (dále jen „účelový soubor EXT“)

—	Účelový soubor, který podporuje sestavování statistiky účelových finančních společností pro sekuritizaci (dále jen „účelový soubor FVC“)

—	Účelový soubor, který podporuje sestavování statistiky investičních fondů (dále jen „účelový soubor IF)

—	Účelový soubor, který podporuje sestavování statistiky držby cenných papírů (dále jen „účelový soubor SHS“)

—	Účelový soubor, který podporuje sestavování statistiky financování vládního sektoru pomocí cenných papírů (dále jen „účelový soubor GSF“)

—	Účelový soubor, který podporuje sestavování statistiky pojišťovacích společností (dále jen „účelový soubor IC“)

—	Účelový soubor, který podporuje sestavování statistiky penzijních fondů (dále jen „účelový soubor PF“)

Denní výstupní účelová data: Rámec řízení kvality dat zahrnuje následující denní účelové soubory výstupních dat podle jednotlivých položek, které podporují různá užití a u nichž Evropská centrální banka (ECB) a národní centrální banky členských států, jejichž měnou je euro (dále jen „národní centrální banky“), vyvinou maximální úsilí k zajištění kvality výstupních účelových dat:

—	Účelový soubor, který podporuje řízení zajištění (dále jen „účelový soubor CM“)

—	Účelový soubor, který podporuje statistické vykazování týkající se peněžního trhu (dále jen „účelový soubor MM“)

—	Účelový soubor, který podporuje uchovávání dat o obchodech zajišťujících financování (dále jen „účelový soubor SFT“)

Atributy výstupních účelových dat, na něž se vztahuje rámec řízení kvality dat:

Název atributu výstupních účelových dat

Popis

Příslušný účelový soubor

CSEC

EXT

FVC

SHS

GSF

SFT

International Securities Identification Number (ISIN) code

Identifikátor cenného papíru ISIN (ISO 6166).

√

Classification of Financial Instruments (CFI) code

Kód CFI nástroje (ISO 10962).

√

Central securities depository

Kód centrálního depozitáře cenných papírů, tj. kde jsou cenné papíry v listinné nebo zaknihované (dematerializované) podobě skutečně uloženy a spravovány

√

European System of Accounts (ESA 2010) instrument classification

Klasifikace cenného papíru podle ESA 2010.

√

Debt type

Druh dluhového nástroje.

√

Primary asset classification 2

Primární klasifikace nástroje (např. údaj o tom, zda se jedná o dluhový cenný papír, kapitálový cenný papír nebo fond, s některými dalšími podrobnostmi

√

Security is included in CSDB-based securities issues statistics (hereinafter ‘CSEC’)

Atribut, který lze použít k identifikaci cenných papírů, které by měly být v souladu s rozsahem souhrnné statistiky CSEC zahrnuty do „stávajících nesplacených objemů“.

√

Instrument supplementary information

Doplňkový atribut, který určuje, zda by nástroj měl být zahrnut do CSEC či nikoli.

√

Security status

Stav nástroje. Tento atribut označuje, zda je nástroj aktivní či nikoli.

√

Security status date

Atribut označující datum, k němuž se atribut stavu cenného papíru změnil z aktivního na neaktivní (nebo z neaktivního na aktivní).

√

Asset securitisation type

Druh zajišťovacího aktiva.

√

Instrument seniority type

Atribut, který označuje, zda je nástroj zaručen, jaké je jeho pořadí přednosti a zda je zajištěn.

√

Security is included in the Collateral and Counterparties Database

Atribut, který označuje, zda je nástroj způsobilý k tomu, aby byl použit jako zajištění pro úvěrové operace Eurosystému.

√

Nominal currency

Nominální měna nástroje (ISO 4217).

√

Issue Date

Den, kdy emitent oproti zaplacení doručí cenné papíry upisovateli. Jedná se o den, kdy byly cenné papíry poprvé k dispozici k doručení investorům

Poznámka: V případě stripu tento sloupec označuje datum, kdy je oddělen kupón/jistina.

√

Maturity date

Původní datum splatnosti, tj. datum poslední smluvně stanovené splátky jistiny, jak je definováno v prospektu.

√

Původní splatnost

Původní splatnost nástroje ve dnech vypočtená ke dni, kdy byla vytvořena výstupní data. Prázdné, není-li k dispozici datum splatnosti.

√

Residual maturity

Zbytková splatnost nástroje ve dnech vypočtená ke dni, kdy jsou vytvořena výstupní data.

√

Issuer name

Název emitenta

√

Issuer organisation alias code

Zdrojový alias kód emitenta nebo externí alias kód emitenta podle druhu aliasu.

√

Issuer organisation alias type

Druh aliasu organizace emitenta označující poskytovatele dat, který poskytl alias kód nebo externí alias kód.

√

ESCB issuer identifier

Identifikační kód emitenta, který je načten prostřednictvím zvláštního seznamu a který odpovídá druhu vymezenému v seznamu druhů identifikátorů emitenta ESCB.

√

ESCB issuer identifier type

Druh identifikátoru emitenta ESCB označující oficiální seznam kódů ECB, jehož je identifikátor součástí (např. seznam měnových finančních institucí, seznam investičních fondů, seznam účelových finančních společností pro sekuritizaci nebo seznam pojišťovacích společností a penzijních fondů)

√

Issuer domicile country

Země, v níž je emitent cenného papíru zapsán do obchodního rejstříku (domicil) (ISO 3166).

√

ESA 2010 issuer sector

Institucionální sektor emitenta podle ESA 2010.

√

Issuer European Classification of Economic Activities (NACE) classification

Hlavní ekonomická činnost podle NACE.

√

Entity status

Stav subjektu emitenta nástroje. Tento atribut označuje, zda je nástroj aktivní či nikoli.

√

Entity status date

Atribut označující datum, k němuž se atribut stavu subjektu změnil z aktivního na neaktivní (nebo z neaktivního na aktivní).

√

Issuer legal entity identifier (LEI)

Kód LEI emitenta (ISO 17442).

√

Issuer MFI code

Kód MFI emitenta.

√

Amount issued

Objem dluhového nástroje, jehož bylo docíleno při emisi (jmenovitá hodnota).

V případě stripu tento sloupec označuje hodnotu, za níž byl kupón/jistina oddělen/a. V případě cenných papírů emitovaných v tranších pod stejným ISIN tento sloupec označuje celkový objem, který byl dosud emitován.

Emitovaný objem je denominován v nominální měně.

√

Amount outstanding

Nesplacený objem (ve jmenovité hodnotě). V případě cenných papírů emitovaných v tranších pod stejným ISIN tento sloupec označuje celkový objem, který byl dosud emitován, očištěný o splacení. Hodnoty se udávají v nominální měně.

Nesplacený objem je denominován v nominální měně.

Chybí-li nominální měna, je nesplacený objem denominován v eurech.

√

Amount outstanding in euro

Nesplacený objem převedený na euro za použití směnného kurzu eura vůči nominální měně, který platí ke dni, kdy byla vytvořena výstupní data.

√

Amount outstanding type

Atribut udávající, zda atribut nesplaceného objemu zachycuje celkový nesplacený objem nebo počet nesplacených nástrojů.

√

Market capitalisation

Poslední dostupná tržní kapitalizace. Tržní kapitalizace je denominována v nominální měně.

Chybí-li nominální měna, je tržní kapitalizace denominována v eurech.

√

Market capitalisation in euro

Tržní kapitalizace převedená na euro za použití směnného kurzu eura vůči nominální měně, který platí ke dni, kdy byla vytvořena výstupní data.

√

Tranche issue date

Datum vydání nové tranše existujícího cenného papíru.

√

Tranche issue price

Cena, za kterou byla trhu nabídnuta nová tranše existujícího cenného papíru.

√

Partial redemption date

Datum, kdy byl existující cenný papír částečně splacen.

√

Partial redemption price

Cena, za kterou byl existující cenný papír částečně splacen.

√

Capital increase date

Datum, kdy došlo k navýšení kapitálu.

√

Capital increase price

Cena, za kterou byly na trhu nabídnuty nové akcie.

√

Capital decrease date

Datum, kdy došlo ke snížení kapitálu.

√

Capital decrease price

Cena, za kterou byly existující akcie zpětně odkoupeny a následně zrušeny.

√

Yield to maturity

Výnos konkrétního cenného papíru do jeho splatnosti vyjádřený v procentech.

√

Short name

Krátký název nástroje vymezený na základě znaků emise a dostupných informací.

√

Pool factor

V případě cenných papírů zajištěných hypotékami představuje „pool factor“ (resp. poměr zůstatkové hodnoty jistiny) nesplacený zůstatek jistiny souboru hypoték, které jsou podkladem cenného papíru, dělený původním zůstatkem jistiny.

√

Has embedded options

Atribut, který označuje, zda nástroj zahrnuje opci zpětného odkupu.

√

Quotation basis

Způsob kotace nástroje, tj. procento nominální hodnoty (procento) nebo měna na akcii/jednotku (jednotky).

√

Price date

Datum, k němuž se vztahují informace o ceně uvedené v rámci atributu „Price value“.

√

Price value

Poslední dostupná reprezentativní cena nástroje k referenčnímu datu, vyjádřená ve způsobu kotace a případně v nominální měně nástroje. V případě cenných papírů s úrokovým výnosem se poskytuje čistá cena, tj. bez naběhlých úroků.

√

Price value type

Povaha ceny, tj. zda představuje tržní ocenění, odhad nebo automaticky nastavenou hodnotu.

√

Monthly average price

Průměr standardizovaných cen nástroje, které jsou k dispozici za posledních 30 kalendářních dnů do referenčního data, vyjádřený ve způsobu kotace, případně v nominální měně nástroje.

√

Issue price

Emisní cena jednotlivých cenných papírů zaplacená investory.

√

Redemption type

Druh splácení, tj. jednorázový, stálý, strukturovaný, roční, sériový, nepravidelný nebo odstupňovaný.

√

Redemption frequency

Počet splátek dluhového nástroje za rok.

√

Redemption currency

Měna platby jistiny (ISO 4217).

√

Redemption price

Konečná cena při splacení jednotlivých cenných papírů.

√

Accrual start date

Datum, kdy začínají nabíhat úroky z dluhových nástrojů s výplatou úroků

√

Accrued interest

Úrok naběhlý od poslední kupónové výplaty nebo ode dne, kdy začaly nabíhat úroky. V případě cenných papírů s úrokovým výnosem vede přidání této hodnoty k ceně ke vzniku tzv. „špinavé ceny“.

√

Accrued income factor

Faktor denního výnosu konkrétního cenného papíru v procentech vypočtený z pohledu dlužníka. Faktor je založen na akruální bázi, tj. na současném účinku naběhlého úroku a výnosu z důvodu rozdílu mezi emisní cenou a cenou při splacení.

√

Accrued income (Creditor)

Denní výnos konkrétního cenného papíru v procentech vypočtený z pohledu věřitele.

√

Coupon type

Druh kupónu, tj. pevný, proměnlivý, odstupňovaný atd.

√

Last coupon rate

Poslední skutečně vyplacená kupónová sazba v procentech za rok (roční sazba).

√

Last coupon date

Datum poslední skutečně vyplacené kupónové sazby. Atribut umožňuje určit, zda poslední skutečně vyplacená kupónová sazba spadá do vykazovaného období či nikoli.

√

Last coupon frequency

Četnost za rok, v níž je vyplácena poslední kupónová sazba.

√

Coupon currency

Měna kupónu (ISO 4217).

√

Dividend amount

Výše poslední výplaty dividendy na akcii (podle druhu výše dividendy) před zdaněním (hrubá dividenda).

√

Dividend amount type

Výše dividendy na akcii může být denominována v měně dividendy nebo v počtu akcií.

√

Dividend currency

Měna poslední výplaty dividend (ISO 4217).

√

Dividend Settlement date

Datum zúčtování poslední výplaty dividendy. Tento atribut umožňuje určit, zda vyplacená výše dividendy spadá do vykazovaného období či nikoli.

√

Last split factor

Faktor štěpení pro štěpení (a reverzní štěpení) akcií, vymezený jako (počet akcií před štěpením) / (počet akcií po štěpení)

√

Last split date

Datum, kdy štěpení akcií nabývá účinnosti.

√

Fund asset structure type

Druh (většiny) podkladových aktiv fondu.

√

PŘÍLOHA IV

SOUHRNNÁ STATISTIKA CSEC

Úvod

Statistika emisí cenných papírů založená na centrální databázi cenných papírů (CSDB) (dále jen „CSEC“) poskytuje agregáty stavů a toků emisí cenných papírů rezidenty členských států, jejichž měnou je euro (dále jen „členské státy eurozóny“), a členských států, jejichž měnou není euro (dále jen „členské státy mimo eurozónu“), ve všech měnách, jakož i rezidenty zbytku světa v eurech, v členění podle sektoru emitenta, druhu nástroje, druhu úrokové sazby, splatnosti a měny denominace.

Národní centrální banky členských států, jejichž měnou je euro (dále jen „národní centrální banky“), odpovídají za ověřování souhrnné statistiky CSEC týkající se emitentů, kteří jsou rezidenty v jejich zemích. ECB je odpovědná za ověřování souhrnné statistiky CSEC týkající se emitentů, kteří jsou rezidenty mimo eurozónu, kromě případů, kdy národní centrální banka členského státu, jehož měnou není euro (dále jen „národní centrální banka mimo eurozónu“), přijala odpovědnost za ověřování souhrnné statistiky CSEC týkající se emitentů, kteří jsou rezidenty v jejím členském státě.

Metodika sestavování souhrnné statistiky CSEC se v co největším rozsahu řídí mezinárodními standardy vymezenými v příručce o statistice cenných papírů Banky pro mezinárodní platby, Evropské centrální banky (ECB) a Mezinárodního měnového fondu (1) a v ESA 2010 (2). Výjimečné případy, kdy se metodika odchyluje od těchto statistických standardů, jsou zvláště zdůrazněny. Podrobná pravidla výpočtu CSEC budou stanovena v příručce k sestavování statistiky, kterou schválí Výbor pro statistiku ESCB a která bude zveřejněna na internetových stránkách ECB.

1. Pokrytí a klasifikace

1.1

Rezidentská příslušnost emitenta: Souhrnná statistika CSEC zahrnuje emise rezidentů členských států eurozóny a členských států mimo eurozónu ve všech měnách, jakož i emise rezidentů zbytku světa v eurech. Emise rezidentů členských států eurozóny a/nebo členských států mimo eurozónu jsou členěny podle země emitenta a dalších kritérií. Agregáty za eurozónu a na úrovni Unie kromě toho zahrnují rovněž emise nadnárodních institucí, které se považují za rezidenty eurozóny, resp. Unie jako celku.

1.2

Sektory: Souhrnná statistika CSEC zahrnuje emise těchto sektorů emitentů:

—	S1: celkové hospodářství (všechny sektory dohromady)

—	S11: nefinanční podniky

—	S12: finanční instituce

—	S121: centrální banky

—	S122: instituce přijímající vklady kromě centrální banky

—	S12M: finanční instituce jiné než instituce přijímající vklady

—	S12P: finanční instituce jiné než instituce přijímající vklady, pojišťovací společnosti a penzijní fondy

—	S124: investiční fondy jiné než fondy peněžního trhu

—	S125: ostatní finanční zprostředkovatelé kromě pojišťovacích společností a penzijních fondů

—	S125A: účelové finanční společnosti pro sekuritizaci

—	S125W: ostatní finanční zprostředkovatelé kromě pojišťovacích společností, penzijních fondů (kromě účelových finančních společností pro sekuritizaci)

—	S126: pomocné finanční instituce

—	S127: kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz

—	S12Q: pojišťovací společnosti a penzijní fondy

—	S13: vládní instituce

—	S1311: ústřední vládní instituce (kromě fondů sociálního zabezpečení)

—	S13M: národní a místní vládní instituce (kromě fondů sociálního zabezpečení)

—	S1314: fondy sociálního zabezpečení

—	S1M: domácnosti a neziskové instituce sloužící domácnostem

1.3

Druh nástroje: Souhrnná statistika CSEC zahrnuje emise dluhových cenných papírů a kótovaných akcií (3). Emise nekótovaných akcií, ostatních účastí, akcií/podílových listů vydaných fondy peněžního trhu a akcií/podílových listů vydaných investičními fondy jinými než fondy peněžního trhu jsou vyloučeny.

Emise dluhových cenných papírů a kótovaných akcií zahrnují pouze cenné papíry označené mezinárodním identifikačním číslem cenných papírů (ISIN). Emise neobchodovatelných nástrojů, včetně úvěrů, transakcí s cennými papíry v rámci repo obchodů a vládních investic do kapitálu mezinárodních organizací, které jsou právně založeny jako společnosti s akciovým kapitálem, jsou vyloučeny.

1.4

Druh úrokové sazby: Souhrnná statistika CSEC zahrnuje emise dluhových cenných papírů všech druhů úrokových sazeb s následujícím členěním:

—

Pevný kupón: Dluhové cenné papíry, u nichž jsou k datu emise smluvní nominální kupónové platby pevně stanoveny v měně denominace po dobu životnosti dluhového cenného papíru a splacení jistiny je pevně stanoveno, pokud jde o měnu denominace a termín splatnosti. To zahrnuje dluhové cenné papíry se stoupající nebo klesající sazbou (stepped debt securities), u nichž jsou k datu emise předem stanoveny různé kupóny po celou dobu životnosti cenného papíru.

—	Nulový kupón: Dluhové cenné papíry splácené jednorázovou splátkou bez kupónových plateb, které se obvykle prodávají s diskontem.

—	Pohyblivá sazba vázaná na inflaci: Dluhové cenné papíry, u nichž jsou platby kupónu nebo jistiny vázány na cenové indexy.

—	Pohyblivá sazba vázaná na úrokovou sazbu: Dluhové cenné papíry, u nichž jsou platby kupónu nebo jistiny vázány na referenční úrokové sazby nebo výnosy dluhopisů.

—

Pohyblivá sazba vázaná na cenu aktiv: Dluhové cenné papíry, u nichž jsou platby kupónu nebo jistiny vázány na jakákoli jiná finanční aktiva, komodity nebo indexy odlišné od cenových indexů nebo referenčních úrokových sazeb. To zahrnuje dluhové cenné papíry vázané na koše cenných papírů, měny, obchodní události, jako jsou selhání emitenta, a jiné druhy aktiv nebo událostí.

Dluhové cenné papíry, které obsahují proměnlivý kupón v kombinaci s pevným kupónem, se zařazují do příslušné kategorie pohyblivé úrokové sazby.

1.5

Splatnost: Souhrnná statistika CSEC zahrnuje emise dluhových cenných papírů všech dob splatnosti. Členění podle splatnosti u emisí dluhových cenných papírů klasifikuje dluhové cenné papíry podle původní splatnosti a do určité míry podle zbytkové splatnosti.

1.6

Měna denominace: Souhrnná statistika CSEC zahrnuje emise rezidentů eurozóny v členění na euro a „jiné měny“, emise rezidentů členských států mimo eurozónu v členění na euro, „národní měnu jinou než euro“ a „jiné měny“ a emise rezidentů zbytku světa v eurech. Následující tabulka shrnuje členění podle měn.

Měna denominace	Emise rezidentů eurozóny	Emise rezidentů členských států mimo eurozónu	Emise rezidentů zbytku světa
v eurech	✓	✓	✓
v národní měně jiné než euro	neuplatňuje se	✓
v jiných měnách	✓	✓

2. Koncepce stavů a toků

Souhrnná statistika CSEC poskytuje informace o stavech (tj. nesplacené objemy) a tocích (tj. hrubé emise, splácení či zpětné odkupy, přecenění a ostatní změny objemu včetně reklasifikací). Níže uvedená rovnice znázorňuje vazbu mezi stavy a toky:

stavy (t) = stavy (t-1) + hrubé emise (t) - splácení či zpětné odkupy (t) + přecenění (t) + ostatní změny objemu (t)

2.1

Stavy: Souhrnná statistika CSEC o stavech zahrnuje pozice dluhových cenných papírů a kótovaných akcií, které jsou nesplacené na konci referenčního období.

2.2

Hrubé emise: Souhrnná statistika CSEC o hrubých emisích zahrnuje nové emise dluhových cenných papírů a kótovaných akcií během referenčního období. Emise označují situaci, kdy emitent prodává nově vytvořené dluhové cenné papíry nebo kótované akcie držitelům. Cenný papír se považuje za vydaný, pokud jej emitent převede na držitele, obvykle výměnou za oběživo nebo převoditelné vklady, nebo pokud byl skutečně vydán, ale původní emitent si jej ponechal (4). Kromě toho v případě agregátů dluhových cenných papírů v nominální a tržní hodnotě zahrnují hrubé emise také naběhlý úrok. Hrubé emise se nezaznamenávají, jedná-li se pouze o kotaci společnosti na burze, aniž by byl získán nový kapitál (5). Emise cenných papírů, které lze později přeměnit na jiné nástroje, musí být evidovány jako emise v původní kategorii nástrojů; při přeměně se evidují, jako by byly v této kategorii nástrojů splaceny, a ve stejném objemu se poté považují za brutto emise v nové kategorii.

2.3

Splácení či zpětné odkupy: Souhrnná statistika CSEC o splácení či zpětných odkupech zahrnuje zrušení dluhových cenných papírů a kótovaných akcií během referenčního období. Splácení či zpětné odkupy zahrnují dluhové cenné papíry, které dosáhly splatnosti nebo byly předčasně splaceny, jakož i kótované akcie, které byly formálně zrušeny. Kromě toho v případě agregátů dluhových cenných papírů v nominální a tržní hodnotě zahrnuje splácení či zpětné odkupy také splacený kupón. Splácení či zpětné odkupy se nezaznamenávají v případě vyřazení cenných papírů z obchodování na burze (6).

2.4

Přecenění: Souhrnná statistika CSEC o přecenění zahrnuje přecenění dluhových cenných papírů a kótovaných akcií během referenčního období. K přecenění může dojít v důsledku tržního vývoje cen a směnných kurzů.

2.5

Ostatní změny objemu: Souhrnná statistika CSEC o ostatních změnách objemu zahrnuje ostatní změny objemu dluhových cenných papírů a kótovaných akcií v důsledku změn množství nebo fyzických charakteristik cenných papírů nebo změn v klasifikaci cenných papírů. Změny v klasifikaci zahrnují změny v institucionálním sektoru emitenta, změny referenční oblasti, v níž má emitent sídlo, změny struktury institucionálních jednotek a změny v klasifikaci aktiv. Ostatní změny objemu se odvozují jako reziduum rovnice týkající se vazby mezi stavy a toky.

Podrobná pravidla výpočtu stavů a toků budou vymezena v příručce k sestavování statistiky , kterou schválí Výbor pro statistiku ESCB a která bude zveřejněna na internetových stránkách ECB.

3. Statistické zacházení s konkrétními kategoriemi nástrojů

Při sestavování souhrnné statistiky CSEC by se mělo s konkrétními kategoriemi nástrojů zacházet takto:

Depozitní poukázky: Aby se zabránilo dvojímu započtení, musí být emise depozitních poukázek vyloučeny ze souhrnné statistiky CSEC.

Emise s více kódy ISIN: Aby se zabránilo dvojímu započtení, emise, které jsou identifikovány více kódy ISIN (např. proto, že různé části cenného papíru jsou vydávány podle různých regulačních pravidel nebo uloženy u různých depozitářů), se zahrnují do souhrnné statistiky CSEC pouze v rozsahu, v jakém příslušné nesplacené objemy nejsou již zahrnuty pod jiným kódem ISIN.

„Svlečené“ dluhové cenné papíry: Aby se zabránilo dvojímu započtení, emise tzv. svlečených dluhových cenných papírů se zahrnují do souhrnné statistiky CSEC pouze v rozsahu, v jakém příslušné nesplacené objemy nejsou již zahrnuty v rámci příslušného původního dluhového cenného papíru.

Držba vlastních cenných papírů: Souhrnná statistika CSEC musí být sestavována v hrubých hodnotách a musí zahrnovat držbu cenných papírů na vlastní účet včetně i) cenných papírů prodaných na trhu a zpětně odkoupených emitentem a ii) cenných papírů, které byly skutečně vydány, ale které si emitent ponechal (7).

4. Ocenění

Pokud jde o dluhové cenné papíry a kótované akcie, souhrnná statistika CSEC se sestavuje v tržní hodnotě. Pokud jde jen o dluhové cenné papíry, souhrnná statistika CSEC se sestavuje též ve jmenovité hodnotě a pokud jde o stavy dluhových cenných papírů, sestavuje se v nominální hodnotě. Níže uvedená tabulka shrnuje metody oceňování používané pro sestavování souhrnné statistiky CSEC:

Druh nástroje	Stavy a toky v tržní hodnotě	Stavy a toky ve jmenovité hodnotě	Stavy v nominální hodnotě
Dluhové cenné papíry	✓	✓	✓
Kótované akcie	✓	neuplatňuje se	neuplatňuje se

5. Přehled členění

Pokud jde o emise každého jednotlivého členského státu eurozóny a eurozóny jako celku, je souhrnná statistika CSEC vyjádřena v eurech a sestavuje se v souladu s členěním vymezeným v následujících tabulkách. Kódy sektorů použité v tabulkách mají význam vymezený v oddíle 1 „Pokrytí a klasifikace“.

Tabulka A1

Hierarchie dluhových cenných papírů 1 – Hlavní členění podle splatnosti a druhu úrokové sazby pro jednotlivé členské státy eurozóny a eurozónu jako celek

Tabulka A2

Hierarchie dluhových cenných papírů 2 – Podrobné členění podle druhu úrokové sazby pro jednotlivé členské státy eurozóny a eurozónu jako celek

Tabulka A3

Hierarchie dluhových cenných papírů 3 – Podrobná členění podle původní splatnosti pro jednotlivé členské státy eurozóny a eurozónu jako celek

Tabulka A4

Hierarchie dluhových cenných papírů 4 – Podrobná členění podle zbytkové splatnosti pro jednotlivé členské státy eurozóny a eurozónu jako celek

Tabulka A5

Členění kótovaných akcií pro jednotlivé členské státy eurozóny a eurozónu jako celek

Pokud jde o emise dluhových cenných papírů zbytku světa mimo eurozónu, musí být souhrnná statistika CSEC vyjádřena v eurech a sestavuje se v souladu s členěním vymezeným v následujících tabulkách. Kódy sektorů použité v tabulkách mají význam vymezený v oddíle 1 „Pokrytí a klasifikace“.

Tabulka A6

Hierarchie dluhových cenných papírů 1 – Hlavní členění podle splatnosti a druhu úrokové sazby pro zbytek světa mimo eurozónu

Tabulka A7

Hierarchie dluhových cenných papírů 2 – Podrobné členění podle druhu úrokové sazby pro zbytek světa mimo eurozónu

Tabulka A8

Hierarchie dluhových cenných papírů 3 – Podrobná členění podle původní splatnosti pro zbytek světa mimo eurozónu

Tabulka A9

Hierarchie dluhových cenných papírů 4 – Podrobná členění podle zbytkové splatnosti pro zbytek světa mimo eurozónu

6. Proces sestavování souhrnné statistiky CSEC

Souhrnná statistika CSEC se sestavuje centrálně a automaticky na základě dat podle jednotlivých položek obsažených v CSDB. Výsledkem procesu sestavování jsou agregáty nejnižší úrovně uvedené v tabulkách A1 až A9 (pole označená písmenem „L“ nebo „L*“). Všechny ostatní agregáty vymezené v tabulkách A1 až A9 se vytváří další agregací těchto agregátů nejnižší úrovně.

7. Ověřování a řízení kvality dat souhrnné statistiky CSEC

ECB vynaloží veškeré úsilí k tomu, aby denně sestavovala a zpřístupňovala souhrnnou statistiku CSEC, a umožnila tak pravidelné ověřování agregátů.

Ověřování výchozích a pravidelných agregátů

V souladu s harmonogramem uvedeným v tabulce 2 přílohy II těchto obecných zásad jsou ECB a národní centrální banky povinny ověřovat výchozí a pravidelnou souhrnnou statistiku CSEC do konce sedmého pracovního dne kalendářního měsíce následujícího po referenčním měsíci aktuálního cyklu vypracovávání statistiky, aby se zajistilo ověření všech souborů prioritních řad CSEC.

ECB a národní centrální banky jsou povinny vynaložit veškeré úsilí k ověření výchozí souhrnné statistiky CSEC na základě informací, které mají k dispozici, a jsou povinny přezkoumat příslušné agregáty z hlediska jejich věrohodnosti. Údaje výchozí souhrnné statistiky CSEC musí být ve zveřejněných datech označeny jako „předběžné hodnoty“.

ECB a národní centrální banky jsou povinny důkladně ověřovat pravidelnou souhrnnou statistiku CSEC na základě všech aktuálně dostupných informací včetně jiných srovnávacích dat dostupných mimo CSDB. Údaje pravidelné souhrnné statistiky CSEC musí být ve zveřejněných datech označeny jako „běžné hodnoty“.

Stanovení priorit ověřování

Aby byl zajištěn účinný postup ověřování a zabránilo se zdvojování ověřování, musí se ověřování souhrnné statistiky CSEC zaměřit na „prioritní řady CSEC“, tj. na nejrelevantnější souhrnnou statistiku CSEC nejnižší úrovně. Ověřením prioritních řad se zajistí, aby byly ověřeny také všechny agregáty vyšší úrovně, které jsou založeny na těchto řadách, a do značné míry i veškeré související překrývající se agregáty.

Prioritní řady CSEC představují nejvýznamnější souhrnnou statistiku CSEC pro danou zemi měřenou v případě dluhových cenných papírů jejich nesplacenými objemy vyjádřenými jako podíl nesplacených objemů na agregátech CSEC za celkové hospodářství a v případě kótovaných akcií jejich tržní kapitalizací vyjádřenou jako podíl tržní kapitalizace na agregátech CSEC za celkové hospodářství. Prioritní řady jsou vymezeny jako souhrnná statistika CSEC nejnižší úrovně pro stavy v tržní hodnotě, která je nezbytná k dosažení prahové hodnoty řízení kvality dat pro cíl 2 pro danou zemi.

Pokud jde o dluhové cenné papíry, souhrnná statistika CSEC zahrnuje čtyři překrývající se hierarchie vymezené v tabulkách A1 až A4 a A6 až A9. Aby se zabránilo zdvojování úsilí, je identifikace prioritních řad CSEC v případě dluhových cenných papírů založena na agregátech nejnižší úrovně „krátkodobá při původní splatnosti“ a „dlouhodobá při původní splatnosti“ pro „pevný kupón“ a „nulový kupón“, jak jsou vymezeny v tabulkách A1 a A6, jakož i na agregátech nejnižší úrovně v kategoriích „pohyblivá sazba vázaná na inflaci“, „pohyblivá sazba vázaná na úrokovou sazbu“ a „pohyblivá sazba vázaná na cenu aktiv“, jak jsou vymezeny v tabulkách A2 a A7. Tím se zajistí podrobné ověření členění podle druhu nástroje, jakož i ověření členění podle splatnosti na vysoké úrovni (tj. krátkodobá vs. dlouhodobá při původní splatnosti).

V případě kótovaných akcií je identifikace prioritních řad CSEC založena na agregátech nejnižší úrovně vymezených v tabulce A5.

Souhrnná statistika CSEC musí být ověřena na úrovni „souborů řad“, které sestávají z odpovídajících agregátů pro tři metody oceňování (tj. tržní, nominální a jmenovitá hodnota) a pěti druhů řad (tj. stavy, hrubé emise, splácení či zpětné odkupy, přecenění a ostatní změny objemu), které sdílejí zbývající členění. To znamená, že ověření prioritních řad CSEC musí vždy zahrnovat celý soubor řad souvisejících s příslušnými prioritními řadami CSEC (dále jen „soubory prioritních řad CSEC“) pro stavy v tržní hodnotě.

Pokud soubory prioritních řad CSEC vykazují významnou změnu v celkových nesplacených objemech nebo tržní kapitalizaci poté, co byly ověřeny, avšak před uplynutím lhůty pro ověření stanovené v harmonogramu v tabulce 2 přílohy II těchto obecných zásad, musí CSDB označit příslušné soubory řad a tyto soubory řad musí být znovu ověřeny.

Řízení kvality dat souhrnné statistiky CSEC

Při ověřování a potvrzování prioritních řad CSEC jsou ECB a národní centrální banky povinny přezkoumat časové řady souvisejících souborů řad z hlediska těchto možných problémů s kvalitou dat:

—	odlehlé hodnoty, tj. hodnoty, které se významně liší od ostatních hodnot příslušných časových řad;

—	nesrovnalosti mezi stavy a toky, tj. referenční období, v nichž se aktuální stavy nerovnají součtu předchozích stavů plus hrubé emise minus splácení či zpětné odkupy plus přecenění, což by mohlo být způsobeno ostatními změnami objemu nebo problémy s kvalitou dat.

Zjistí-li ECB a národní centrální banky při ověřování výchozí a pravidelné souhrnné statistiky CSEC relevantní problémy s kvalitou statistických dat, musí tyto problémy v podkladových datech CSDB podle jednotlivých položek včas napravit, nejpozději však ve lhůtě stanovené v harmonogramu v tabulce 2 přílohy II těchto obecných zásad. Opravy podkladových dat podle jednotlivých položek se promítnou do souhrnné statistiky CSEC, která se sestavuje během nočního zpravování pro následující den.

(1) Dokument „Handbook on Securities Statistics“, k dispozici na internetových stránkách Mezinárodního měnového fondu www.imf.org.

(2) Zřízený nařízením (EU) č. 549/2013.

(3) Kategorie F.3 a F.511 ESA 2010.

(4) Cenné papíry se považují za skutečně vydané (i když předtím nebyly prodány jinému subjektu), pokud: i) jsou zaznamenány v účetní rozvaze emitenta nebo ii) je emitent používá nebo má k dispozici pro použití při tržních operacích.

(5) ESA 2010 (5.150) naproti tomu teoreticky umožňuje zaznamenávání takových transakcí, jelikož uvádí: „Kotace se zaznamená jako vydání kótovaných akcií a umoření nekótovaných akcií […].“

(6) ESA 2010 (5.150) naproti tomu teoreticky umožňuje zaznamenávání takových transakcí, jelikož uvádí: „[...] zrušení kotace se zaznamená jako umoření kótovaných akcií a v příslušných případech také jako vydání nekótovaných akcií.“

(7) Viz poznámka pod čarou 4.

Obecné zásady 2012/689/EU (ECB/2012/21)	Obecné zásady (EU) 2021/834 (ECB/2021/15)	Tyto obecné zásady
Článek 1	-	Článek 1
Článek 2	-	Článek 2
-	-	Čl. 3 odst. 1
Čl. 3 odst. 1	-	Čl. 3 odst. 2
Čl. 3 odst. 2	-	Čl. 3 odst. 3
-	-	Čl. 4 odst. 1, 2, 3 a 4
Článek 8	-	Čl. 4 odst. 5
-	-	Čl. 4 odst. 6 a 7
Čl. 4 odst. 1	-	Čl. 5 odst. 1
Čl. 4 odst. 2, čl. 5 odst. 1 a 2 a čl. 6 odst. 1	-	Čl. 5 odst. 2
Čl. 4 odst. 3	-	Čl. 5 odst. 3
Čl. 5 odst. 4	-	Čl. 5 odst. 4
-	-	Čl. 5 odst. 5
Čl. 5 odst. 6 a čl. 6 odst. 3	-	Čl. 5 odst. 6
Čl. 5 odst. 4	-	Čl. 6 odst. 1
Čl. 5 odst. 3	-	Čl. 6 odst. 2
Čl. 5 odst. 5	-	Čl. 6 odst. 3
Čl. 6 odst. 2	-	Článek 7
Čl. 5 odst. 4 a čl. 6 odst. 2	-	Článek 8
Čl. 7 odst. 1	-	Čl. 9 odst. 1
Čl. 7 odst. 2	-	Čl. 9 odst. 2
-	-	Čl. 9 odst. 3
-	-	Článek 10
-	-	Článek 11
-	Článek 9	Článek 12
-	Článek 5	Článek 13
Článek 10	Článek 10	Článek 14
-	-	Článek 15
Článek 11	Článek 11	Článek 16
Článek 12	Článek 12	Článek 17
-	-	Příloha I
Příloha I	-	Příloha II
Příloha II	-	Příloha III
-	-	Příloha IV