27.12.2019 |
CS |
Úřední věstník Evropské unie |
L 334/155 |
SMĚRNICE EVROPSKÉHO PARLAMENTU A RADY (EU) 2019/2177
ze dne 18. prosince 2019,
kterou se mění směrnice 2009/138/ES o přístupu k pojišťovací a zajišťovací činnosti a jejím výkonu (Solventnost II), směrnice 2014/65/EU o trzích finančních nástrojů a směrnice (EU) 2015/849 o předcházení využívání finančního systému k praní peněz nebo financování terorismu
(Text s významem pro EHP)
EVROPSKÝ PARLAMENT A RADA EVROPSKÉ UNIE,
s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie, a zejména na čl. 53 odst. 1 a článek 62 této smlouvy,
s ohledem na návrh Evropské komise,
po postoupení návrhu legislativního aktu vnitrostátním parlamentům,
s ohledem na stanovisko Evropské centrální banky, (1)
s ohledem na stanovisko Evropského hospodářského a sociálního výboru (2),
v souladu s řádným legislativním postupem (3),
vzhledem k těmto důvodům:
(1) |
Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/65/EU (4) vytváří právní rámec pro poskytovatele služeb hlášení údajů a vyžaduje, aby se na poskytovatele služeb hlášení poobchodních údajů vztahovala povinnost získat povolení jako schválené systémy pro uveřejňování informací. Kromě toho jsou poskytovatelé konsolidovaných obchodních informací v souladu se směrnicí 2014/65/EU povinni poskytovat konsolidované údaje o obchodování týkající se všech obchodů s kapitálovými i nekapitálovými nástroji v celé Unii. Směrnice 2014/65/EU rovněž formalizuje kanály pro hlášení obchodů příslušným orgánům tím, že třetím stranám, které podávají zprávy jménem jednotlivých investičních podniků, ukládá povinnost mít povolení jako schválené mechanismy pro hlášení obchodů. |
(2) |
Kvalita údajů o obchodování a zpracování a poskytování těchto údajů, včetně přeshraničního zpracování a poskytování údajů, má zásadní význam pro dosažení hlavního cíle nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 600/2014 (5), jímž je posílení transparentnosti finančních trhů. Přesné obchodní údaje poskytují uživatelům přehled o obchodní činnosti na finančních trzích v celé Unii a příslušným orgánům přesné a komplexní informace o relevantních obchodech. S ohledem na přeshraniční rozměr nakládání s údaji, výhody sdílení pravomocí týkajících se údajů, včetně potenciálních úspor z rozsahu, a vzhledem k nepříznivému dopadu možných rozdílů v postupech dohledu na kvalitu údajů o obchodování i na činnost poskytovatelů služeb hlášení údajů, je vhodné přenést pravomoci týkající se udělování povolení poskytovatelům služeb hlášení údajů a vykonávání dohledu nad nimi, jakož i pravomoci týkající se shromažďování údajů, z příslušných orgánů na Evropský orgán dohledu (Evropský orgán pro cenné papíry a trhy), zřízený nařízením Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1095/2010 (6) (dále jen „ESMA“), pokud se netýkají schválených mechanismů pro hlášení obchodů nebo schválených systémů pro uveřejňování informací, na něž se vztahuje výjimka podle nařízení (EU) č. 600/2014. |
(3) |
K zajištění konzistentního přenosu těchto pravomocí je vhodné zrušit ustanovení směrnice 2014/65/EU týkající se provozních požadavků na poskytovatele služeb hlášení údajů a pravomocí příslušných orgánů týkajících se poskytovatelů služeb hlášení údajů a vložit je do nařízení (EU) č. 600/2014. |
(4) |
Přenos pravomocí, které se týkají udělování povolení poskytovatelům služeb hlášení údajů a vykonávání dohledu nad nimi a které se netýkají schválených mechanismů pro hlášení obchodů nebo schválených systémů pro uveřejňování informací, na něž se vztahuje výjimka podle nařízení (EU) č. 600/2014, na ESMA je v souladu s úkoly tohoto orgánu. Přenesení pravomocí týkajících se shromažďování údajů, udělování povolení a vykonávání dohledu z příslušných orgánů na ESMA zejména usnadní jiné úkoly, které ESMA vykonává podle nařízení (EU) č. 600/2014, jako jsou sledování trhu, pravomoci dočasně zasáhnout a pravomoci v oblasti řízení pozic, a zajistí důsledné dodržování požadavků předobchodní a poobchodní transparentnosti. |
(5) |
Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/138/ES (7) stanoví, že v souladu s rizikově orientovaným přístupem k solventnostnímu kapitálovému požadavku mohou pojišťovny a zajišťovny a jejich skupiny za zvláštních okolností použít pro výpočet uvedeného požadavku namísto standardního vzorce interní modely. |
(6) |
Směrnice 2009/138/ES stanoví určitou složku koeficientu volatility specifickou pro jednotlivé země. K zajištění toho, aby tato složka specifická pro jednotlivé země účinně zmírňovala přílišné výkyvy výnosového rozpětí dluhopisů v dané zemi, je třeba pro účely uplatnění uvedené složky stanovit přiměřený limit rozpětí pro příslušnou zemi očištěného o riziko. |
(7) |
S ohledem na nárůst přeshraničních pojišťovacích činností je nezbytné posílit konvergentní uplatňování práva Unie v případech přeshraniční pojišťovací činnosti, zejména v počáteční fázi. Za tímto účelem by měla být posílena výměna informací a spolupráce mezi orgány dohledu a Evropským orgánem dohledu (Evropským orgánem pro pojišťovnictví a zaměstnanecké penzijní pojištění), zřízeným nařízením Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1094/2010 (8) (dále jen „ EIOPA “). Zejména je třeba stanovit požadavky na oznamování v případě významné přeshraniční pojišťovací činnosti nebo krizové situace, jakož i podmínky pro zřizování platforem pro spolupráci, pokud je plánovaná přeshraniční činnost v oblasti pojišťovnictví významná. Významnost těchto přeshraničních pojišťovacích činností by měla být posuzována z hlediska hrubého ročního výnosu z předepsaného pojistného v hostitelském členském státě v porovnání s celkovým ročním hrubým výnosem pojišťovny z předepsaného pojistného, z hlediska dopadu na ochranu pojistníka v hostitelském členském státě a z hlediska vlivu pobočky nebo činnosti příslušné pojišťovny na trh hostitelského členského státu, pokud jde o volný pohyb služeb. Platformy pro spolupráci jsou účinným nástrojem k dosažení intenzivnější a včasné spolupráce mezi orgány dohledu, a tedy k posílení ochrany spotřebitele. Rozhodnutí týkající se povolení, dohledu a vymáhání však zůstávají i nadále v pravomoci orgánu dohledu domovského členského státu. |
(8) |
Pokud jsou přeshraniční pojišťovací činnosti významné z hlediska trhu hostitelského členského státu a vyžadují úzkou spolupráci mezi orgány dohledu domovského a hostitelského členského státu, zejména jestliže existuje riziko, že by se pojistitel mohl ocitnout ve finančních potížích k újmě pojistníků a třetích stran, měl by EIOPA zřídit a koordinovat platformy pro spolupráci. |
(9) |
Vzhledem k tomu, že Evropský výbor orgánů dozoru nad pojišťovnictvím a zaměstnaneckým penzijním pojištěním (CEIOPS) byl nahrazen orgánem EIOPA, měly by být odkazy na výbor CEIOPS ve směrnici 2009/138/ES zrušeny. |
(10) |
S ohledem na změny nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1093/2010 (9) bude mít Evropský orgán dohledu (Evropský orgán pro bankovnictví), zřízený uvedeným nařízením (dále jen „EBA“), novou úlohu v oblasti předcházení zneužití finančního systému k praní peněz nebo financování terorismu, a proto bude třeba následně provést změny i ve směrnici Evropského parlamentu a Rady (EU) 2015/849 (10). |
(11) |
Směrnice 2009/138/ES, 2014/65/EU a (EU) 2015/849 by proto měly být odpovídajícím způsobem změněny, |
PŘIJALY TUTO SMĚRNICI:
Článek 1
Změny směrnice 2014/65/EU
Směrnice 2014/65/EU se mění takto:
1) |
Článek 1 se mění takto:
|
2) |
V článku 4 se odstavec 1 mění takto:
|
3) |
V článku 22 se vkládá nový pododstavec, který zní: „Členské státy zajistí, aby příslušné orgány v případě, že jsou pověřeny udělováním povolení pro činnost schválených systémů pro uveřejňování informací ve smyslu čl. 2 odst. 1 bodu 34 nařízení (EU) č. 600/2014, na něž se vztahuje výjimka podle čl. 2 odst. 3 uvedeného nařízení, nebo schválených mechanismů pro hlášení obchodů ve smyslu čl. 2 odst. 1 bodu 36 nařízení (EU) č. 600/2014, na něž se vztahuje výjimka podle čl. 2 odst. 3 uvedeného nařízení, a dohledem nad nimi, sledovaly činnost těchto systémů a mechanismů, aby mohly posoudit plnění provozních podmínek stanovených v uvedeném nařízení. Členské státy dále zajistí, aby byla přijata vhodná opatření umožňující příslušným orgánům získat údaje nezbytné k posouzení toho, zda schválené systémy pro uveřejňování informací a schválené mechanismy pro hlášení obchodů tyto povinnosti plní.“ |
4) |
Hlava V se zrušuje. |
5) |
Článek 70 se mění takto:
|
6) |
V článku 71 se odstavec 6 nahrazuje tímto: „6. V případě, že se zveřejněná trestní nebo správní sankce týká investičního podniku, organizátora trhu, úvěrové instituce v souvislosti s investičními službami a činnostmi nebo doplňkovými službami nebo pobočky podniků ze třetích zemí povolených v souladu s touto směrnicí, nebo schváleného systému pro uveřejňování informací nebo schváleného mechanismu pro hlášení obchodů, který má povolení podle nařízení (EU) č. 600/2014 a na nějž se vztahuje výjimka podle čl. 2 odst. 3 uvedeného nařízení, připojí ESMA odkaz na zveřejněnou sankci v příslušném rejstříku.“ |
7) |
V čl. 77 odst. 1 prvním pododstavci se návětí nahrazuje tímto: „Členské státy alespoň stanoví, aby každá osoba oprávněná ve smyslu směrnice Evropského parlamentu a Rady 2006/43/ES (*1), která v investičním podniku na regulovaném trhu, nebo v rámci schváleného systému pro uveřejňování informací nebo schváleného mechanismu pro hlášení obchodů, který má povolení podle nařízení (EU) č. 600/2014 a na nějž se vztahuje výjimka podle čl. 2 odst. 3 uvedeného nařízení, plní úkol uvedený v článku 34 směrnice 2013/34/EU nebo v článku 73 směrnice Rady 2009/65/ES nebo jiný úkol stanovený právními předpisy, byla povinna bezodkladně sdělit příslušným orgánům každou skutečnost nebo rozhodnutí týkající se daného podniku, jež zjistí při plnění tohoto úkolu a jež by mohly: (*1) Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2006/43/ES ze dne 17. května 2006 o povinném auditu ročních a konsolidovaných účetních závěrek, o změně směrnic Rady 78/660/EHS a 83/349/EHS a o zrušení směrnice Rady 84/253/EHS (Úř. věst. L 157, 9.6.2006, s. 87).“" |
8) |
Článek 89 se mění takto:
|
9) |
V článku 90 se zrušují odstavce 2 a 3. |
10) |
V čl. 93 odst. 1 se druhý pododstavec nahrazuje tímto: „Členské státy tyto předpisy použijí ode dne 3. ledna 2018.“ |
11) |
V příloze I se zrušuje oddíl D. |
Článek 2
Změny směrnice 2009/138/ES
Směrnice 2009/138/ES se mění takto:
1) |
V čl. 77d odst. 4 se první věta nahrazuje tímto: „Pro každou příslušnou zemi se koeficient volatility u bezrizikových úrokových měr podle odstavce 3 pro měnu dané země před uplatněním 65% faktoru zvýší o rozdíl mezi rozpětím pro příslušnou zemi očištěným o riziko a dvojnásobkem rozpětí pro příslušnou měnu očištěného o riziko, je-li tento rozdíl kladný a rozpětí pro příslušnou zemi očištěné o riziko je vyšší než 85 bazických bodů.“ |
2) |
V článku 112 se vkládá nový odstavec, který zní: „3a. V souladu s čl. 35 odst. 1 nařízení (EU) č. 1094/2010 orgány dohledu informují EIOPA o žádostech týkajících se používání nebo změny interního modelu. Na žádost jednoho nebo více dotyčných orgánů dohledu může EIOPA ve vztahu k rozhodnutí o žádosti poskytnout podle čl. 8 odst. 1 písm. b) uvedeného nařízení technickou pomoc orgánu dohledu nebo orgánům, které požádaly o pomoc.“ |
3) |
V hlavě I kapitole VIII se vkládá nový oddíl, který zní:
Článek 152a Oznamování 1. Pokud má orgán dohledu domovského členského státu v úmyslu vydat povolení pojišťovně nebo zajišťovně, z jejíhož obchodního plánu vyplývá, že část jejích činností bude vykonávána na základě volného pohybu služeb nebo svobody usazování v jiném členském státě a že tyto činnosti budou mít pravděpodobně dopad na trh hostitelského členského státu, oznámí orgán dohledu domovského členského státu tuto skutečnost orgánu EIOPA a orgánu dohledu příslušného hostitelského členského státu. 2. Orgán dohledu domovského členského státu kromě oznámení podle odstavce 1 rovněž oznámí orgánu EIOPA a orgánu dohledu příslušného hostitelského členského státu případy, kdy zjistí zhoršující se finanční situaci nebo jiná vznikající rizika vyplývající ze skutečnosti, že pojišťovna nebo zajišťovna vykonává činnosti na základě volného pohybu služeb nebo svobody usazování, jež mohou mít přeshraniční účinky. Orgán dohledu hostitelského členského státu může rovněž oznámit orgánu dohledu příslušného domovského členského státu, že má vážné a důvodné obavy ohledně ochrany spotřebitelů. Orgány dohledu mohou záležitost postoupit orgánu EIOPA a požádat jej o pomoc v případě, že nelze nalézt dvoustranné řešení. 3. Oznámení uvedená v odstavcích 1 a 2 musí být dostatečně podrobná, aby umožňovala řádné posouzení. 4. Oznámeními uvedenými v odstavcích 1 a 2 není dotčen mandát k provádění dohledu orgánů dohledu domovského a hostitelského členského státu stanovený touto směrnicí. Článek 152b Platformy pro spolupráci 1. EIOPA může v případě odůvodněných obav ohledně nepříznivých účinků na pojistníky z vlastního podnětu nebo na žádost jednoho či více příslušných orgánů dohledu zřídit a koordinovat platformu pro spolupráci s cílem posílit výměnu informací a prohloubit spolupráci mezi dotyčnými orgány dohledu, pokud pojišťovna nebo zajišťovna vykonává nebo má v úmyslu vykonávat činnosti na základě volného pohybu služeb nebo svobody usazování a pokud:
2. Odstavcem 1 není dotčeno právo dotyčných orgánů dohledu zřídit platformu pro spolupráci v případě, že s jejím zřízením všechny orgány souhlasí. 3. Zřízením platformy pro spolupráci podle odstavců 1 a 2 není dotčen mandát k provádění dohledu orgánů dohledu domovského a hostitelského členského státu stanovený touto směrnicí. 4. Aniž je dotčen článek 35 nařízení (EU) č. 1094/2010, příslušné orgány dohledu včas poskytnou na žádost orgánu EIOPA veškeré nezbytné informace, které umožní řádné fungování platformy pro spolupráci.“ |
4) |
Článek 231 se mění takto:
|
5) |
V čl. 237 odst. 3 třetím pododstavci se první věta nahrazuje tímto: „Pokud EIOPA nepřijme rozhodnutí podle druhého pododstavce tohoto odstavce v souladu s čl. 19 odst. 3 nařízení (EU) č. 1094/2010, přijme konečné rozhodnutí orgán dohledu nad skupinou.“ |
6) |
V čl. 248 odst. 4 se zrušuje třetí pododstavec. |
Článek 3
Změny směrnice (EU) 2015/849
Směrnice (EU) 2015/849 se mění takto:
1) |
Článek 6 se mění takto:
|
2) |
Článek 7 se mění takto:
|
3) |
V článku 17 se první věta nahrazuje tímto: „Evropské orgány dohledu a poté EBA vydají do 26. června 2017 obecné pokyny pro příslušné orgány a úvěrové instituce a finanční instituce v souladu s článkem 16 nařízení (EU) č. 1093/2010, pokud jde o rizikové faktory, které je třeba zohlednit, a opatření, jež mají být přijata, v případech, kdy jsou vhodná opatření zjednodušené hloubkové kontroly klienta. Od 1. ledna 2020 vydává EBA tyto obecné pokyny, je-li to vhodné.“ |
4) |
V čl. 18 odst. 4 se první věta nahrazuje tímto: „4. Evropské orgány dohledu a poté EBA vydají do 26. června 2017 obecné pokyny pro příslušné orgány a úvěrové instituce a finanční instituce v souladu s článkem 16 nařízení (EU) č. 1093/2010, pokud jde o rizikové faktory, které je třeba zohlednit, a opatření, jež mají být přijata, v případech, kdy jsou vhodná opatření zesílené hloubkové kontroly klienta. Od 1. ledna 2020 vydává EBA tyto obecné pokyny, je-li to vhodné.“ |
5) |
V článku 41 se odstavec 1 nahrazuje tímto: „1. Na zpracovávání osobních údajů podle této směrnice se vztahují nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2016/679 (*3)a (EU) 2018/1725 (*4). (*3) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2016/679 ze dne 27. dubna 2016 o ochraně fyzických osob v souvislosti se zpracováním osobních údajů a o volném pohybu těchto údajů a o zrušení směrnice 95/46/ES (obecné nařízení o ochraně osobních údajů) (Úř. věst. L 119, 4.5.2016, s. 1)." (*4) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2018/1725 ze dne 23. října 2018 o ochraně fyzických osob v souvislosti se zpracováním osobních údajů orgány, institucemi a jinými subjekty Unie a o volném pohybu těchto údajů a o zrušení nařízení (ES) č. 45/2001 a rozhodnutí č. 1247/2002/ES (Úř. věst. L 295, 21.11.2018, s. 39).“" |
6) |
Článek 45 se mění takto:
|
7) |
Článek 48 se mění takto:
|
8) |
V kapitole VI oddíle 3 pododdíle II se název nahrazuje tímto: „ ; “ |
9) |
Článek 50 se nahrazuje tímto: „Článek 50 Příslušné orgány poskytují orgánu EBA všechny nezbytné informace umožňující mu plnit úkoly podle této směrnice.“ |
10) |
Článek 62 se mění takto:
|
Článek 4
Provedení ve vnitrostátním právu
1. Členské státy do 30. června 2021 přijmou a zveřejní právní a správní předpisy nezbytné pro dosažení souladu s touto směrnicí. Neprodleně sdělí Komisi znění hlavních ustanovení vnitrostátních právních předpisů, které přijmou v oblasti působnosti této směrnice.
2. Členské státy do 30. června 2020 přijmou a zveřejní právní a správní předpisy nezbytné pro dosažení souladu s čl. 2 bodem 1 této směrnice. Neprodleně sdělí Komisi znění hlavních ustanovení vnitrostátních právních předpisů, které přijmou v oblasti působnosti této směrnice.
3. Členské státy použijí opatření uvedená v článku 1 od 1. ledna 2022 a opatření uvedená v článcích 2 a 3 od 30. června 2021. Členské státy použijí opatření uvedená v čl. 2 bodu 1 nejpozději od 1. července 2020.
4. Předpisy přijaté členskými státy podle odstavců 1 a 2 musí obsahovat odkaz na tuto směrnici nebo musí být takový odkaz učiněn při jejich úředním vyhlášení. Způsob odkazu si stanoví členské státy.
Článek 5
Vstup v platnost
Tato směrnice vstupuje v platnost třetím dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.
Článek 6
Určení
Tato směrnice je určena členským státům.
Ve Štrasburku dne 18. prosince 2019.
Za Evropský parlament
předseda
D. M. SASSOLI
Za Radu
předsedkyně
T. TUPPURAINEN
(1) Úř. věst. C 251, 18.7.2018, s. 2.
(2) Úř. věst. C 227, 28.6.2018, s. 63.
(3) Postoj Evropského parlamentu ze dne 16. dubna 2019 (dosud nezveřejněný v Úředním věstníku) a rozhodnutí Rady ze dne 2. prosince 2019.
(4) Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/65/EU ze dne 15. května 2014 o trzích finančních nástrojů a o změně směrnic 2002/92/ES a 2011/61/EU (Úř. věst. L 173, 12.6.2014, s. 349).
(5) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 600/2014 ze dne 15. května 2014 o trzích finančních nástrojů a o změně nařízení (EU) č. 648/2012 (Úř. věst. L 173, 12.6.2014, s. 84).
(6) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1095/2010 ze dne 24. listopadu 2010 o zřízení Evropského orgánu dohledu (Evropského orgánu pro cenné papíry a trhy), o změně rozhodnutí č. 716/2009/ES a o zrušení rozhodnutí Komise 2009/77/ES (Úř. věst. L 331, 15.12.2010, s. 84).
(7) Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/138/ES ze dne 25. listopadu 2009 o přístupu k pojišťovací a zajišťovací činnosti a jejím výkonu (Solventnost II) (Úř. věst. L 335, 17.12.2009, s. 1).
(8) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1094/2010, ze dne 24. listopadu 2010 o zřízení Evropského orgánu dohledu (Evropského orgánu pro pojišťovnictví a zaměstnanecké penzijní pojištění), o změně rozhodnutí č. 716/2009/ES a o zrušení rozhodnutí Komise 2009/79/ES (Úř. věst. L 331, 15.12.2010, s. 48).
(9) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1093/2010 ze dne 24. listopadu 2010 o zřízení Evropského orgánu dohledu (Evropského orgánu pro bankovnictví), o změně rozhodnutí č. 716/2009/ES a o zrušení rozhodnutí Komise 2009/78/ES (Úř. věst. L 331, 15.12.2010, s. 12).
(10) Směrnice Evropského parlamentu a Rady (EU) 2015/849 ze dne 20. května 2015 o předcházení využívání finančního systému k praní peněz nebo financování terorismu, o změně nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 648/2012 a o zrušení směrnice Evropského parlamentu a Rady 2005/60/ES a směrnice Komise 2006/70/ES (Úř. věst. L 141, 5.6.2015, s. 73).