(1)

С Регламент (ЕС) 2024/1623 на Европейския парламент и на Съвета (2) бяха изменени някои разпоредби на Регламент (ЕС) № 575/2013, за да се въведат малък брой оставащи изисквания на БКБН, които не бяха въведени в предишния банков пакет, както и някои пояснения на вече действащите изисквания. Поради това, тези изменения следва да бъдат отразени в Делегиран регламент (ЕС) 2022/2059 на Комисията (3), (ЕС) 2022/2060 (4) и (ЕС) 2023/1577 (5), с които се допълва Регламент (ЕС) № 575/2013.

(2)

За по-тясното съобразяване с международните стандарти на БКБН и с допълнителните изменения, въведени в правото на Съюза с Регламент (ЕС) 2024/1623, е необходимо да се измени Делегиран регламент (ЕС) 2022/2059, за да се уточни, че бюрата от зелени зони, класифицирани в съответствие с посочения регламент, следва да се приемат за имащи съвсем близки теоретични и хипотетични промени в стойността на портфейла, а тези от жълти зони – за имащи достатъчно близки, но не съвсем близки, такива промени. Вместо това следва да се приема, че бюрата от червени и оранжеви зони имат теоретични и хипотетични промени в стойността на портфейла, които не са нито съвсем близки, нито достатъчно близки.

(3)

Необходимо е да се измени Делегиран регламент (ЕС) 2022/2059, за да се премахне агрегиращата формула в член 16 от него, тъй като понастоящем тя се намира в член 325ба, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013.

(4)

С цел да се подпомогнат компетентните органи, когато преценяват дали да позволят на институциите да използват за оценяването на моделируемостта на рисковите фактори, в изпълнение на член 325бд, параграф 1, втора алинея от Регламент (ЕС) № 575/2013, пазарни данни, предоставени от доставчици трети страни, е необходимо да се коригират документационните изисквания в Делегиран регламент (ЕС) 2022/2060.

(5)

С оглед на яснотата относно изчисляването на капиталовите изисквания за пазарен риск при позициите в банковия портфейл, институциите следва да разполагат с ясна политика относно бюрата за търгуване, на които е възложено управлението на тези позиции, и възможност да установяват дали валутните позиции пораждат единствено риск, свързан с превалутирането при различните равнища на консолидиране. За целта е необходимо да се измени Делегиран регламент (ЕС) 2023/1577.

(6)

Настоящият регламент е изготвен въз основа на проекта на регулаторни технически стандарти, представен на Комисията от Европейския банков орган.

(7)

Европейският банков орган проведе открити обществени консултации по проекта на регулаторни технически стандарти, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска становището на създадената с член 37 от Регламент (ЕС) № 1093/2010 на Европейския парламент и на Съвета Група на участниците от банковия сектор (6).

(8)

Правомощията, съдържащи се в член 325, параграф 9, трета алинея, член 325бд, параграф 3, трета алинея, член 325бе, параграф 9, трета алинея и член 325бж, параграф 4, трета алинея от Регламент (ЕС) № 575/2013, имат за цел да уточнят допълнително техническите елементи, които банките, прилагащи алтернативния подход на вътрешните модели, трябва да използват, когато изчисляват капиталовите си изисквания с оглед на пазарния риск. Тези правомощия са тясно свързани по своя предмет, поради което предложените в настоящия регламент изменения дават пълна представа за всички необходими промени в алтернативните вътрешни модели вследствие на приемането на Регламент (ЕС) 2024/1623 и поради това следва да бъдат обединени в настоящия регламент,

1)

В член 6 параграф 1 се заменя със следното:

2)

Член 9 се изменя, както следва:

3)

Член 10 се заменя със следното:

„Член 10

Изчисляване на допълнителното капиталово изискване, посочено в член 325бж, параграф 2 от Регламент (ЕС) № 575/2013

1.   Допълнителното капиталово изискване, посочено в член 325бж, параграф 2, е равно на:

където:

PLA addon	=	PLA addon както е определено в член 325ба, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013;
k	=	както е посочено в параграф 2;
ASA aima	=	ASA aima както е определено в член 325ба, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013;
AIMA	=	AIMA както е определено в член 325ба, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013.

2.   За целите на параграф 1 коефициентът k се изчислява по следната формула:

където:

ASA i	=	капиталовото изискване с оглед на пазарния риск, изчислено за разпределените към бюро за търгуване „i“ позиции по посочения в трета част, дял IV, глава 1а от Регламент (ЕС) № 575/2013 алтернативен стандартизиран подход;
	=	индексите на бюрата за търгуване, които изчисляват капиталовото си изискване с оглед на пазарния риск по посочения в трета част, дял IV, глава 1б от Регламент (ЕС) № 575/2013 алтернативен подход на вътрешните модели и са категоризирани в съответствие с член 9 от настоящия регламент като бюра от жълта зона;
	=	индексите на бюрата за търгуване, които изчисляват капиталовото си изискване с оглед на пазарния риск по посочения в трета част, дял IV, глава 1б от Регламент (ЕС) № 575/2013 алтернативен подход на вътрешните модели.“;

4)

Член 16 се заличава.

1)

В член 2 се заличава параграф 4;

2)

В член 7, параграф 1 се добавя следната алинея:

„Когато посочените в първа алинея, буква б) източници на информация за проверимите цени включват трети лица продавачи, институцията документира за всяко такова лице и броя рискови фактори, класифицирани като моделируеми въз основа на предоставените от него проверими цени, и оценява съществеността на тези рискови фактори.“

1)

В член 1 се добавя следният параграф 6:

2)

В член 3 се добавят следните параграфи 7 и 8:

3)

В член 4 се добавя следният параграф 4: