ПРИЛОЖЕНИЕ I

„ПРИЛОЖЕНИЕ X

ДОКЛАДВАНЕ НА ИЗИСКВАНЕТО ЗА К-ФАКТОРИТЕ ЗА РИСКОВЕ ЗА ПАЗАРА ВЪЗ ОСНОВА НА K-NPR

ОБРАЗЦИ ЗА ИНВЕСТИЦИОННИ ПОСРЕДНИЦИ
Номер на образеца	Код на образеца	Наименование на образеца/групата образци	Съкратено наименование
		ПАЗАРЕН РИСК	MKR
18	C 18.00	ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА ПОЗИЦИОННИ РИСКОВЕ ПО ОТНОШЕНИЕ НА ТЪРГУВАНИ ДЪЛГОВИ ИНСТРУМЕНТИ	MKR SA TDI
19	C 19.00	ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА СПЕЦИФИЧЕН РИСК В СЕКЮРИТИЗАЦИИ	MKR SA SEC
20	C 20.00	ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА СПЕЦИФИЧЕН РИСК В ПОРТФЕЙЛА ЗА КОРЕЛАЦИОННО ТЪРГУВАНЕ	MKR SA CTP
21	C 21.00	ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА РИСК ВЪВ ВРЪЗКА С ПОЗИЦИИТЕ В КАПИТАЛОВИ ИНСТРУМЕНТИ	MKR SA EQU
22	C 22.00	ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАНИ ПОДХОДИ ЗА ВАЛУТЕН РИСК	MKR SA FX
23	C 23.00	ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАНИ ПОДХОДИ ЗА СТОКИ	MKR SA COM
24	C 24.00	ВЪТРЕШНИ МОДЕЛИ ЗА ПАЗАРЕН РИСК	MKR IM

C 18.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА ПОЗИЦИОННИ РИСКОВЕ ПО ОТНОШЕНИЕ НА ТЪРГУВАНИ ДЪЛГОВИ ИНСТРУМЕНТИ (MKR SA TDI)

Валута:

			ПОЗИЦИИ					КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ	ОБЩ РАЗМЕР НА РИСКОВАТА ЕКСПОЗИЦИЯ
			ВСИЧКИ ПОЗИЦИИ		НЕТНИ ПОЗИЦИИ		ПОЗИЦИИ, ПОДЛЕЖАЩИ НА КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ
			ДЪЛГИ	КЪСИ	ДЪЛГИ	КЪСИ	ПОЗИЦИИ, ПОДЛЕЖАЩИ НА КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ
			0010	0020	0030	0040	0050	0060	0070
0010	ТЪРГУВАНИ ДЪЛГОВИ ИНСТРУМЕНТИ В ТЪРГОВСКИЯ ПОРТФЕЙЛ								Поле, свързано с CA2
0011	Общ риск
0012	Деривати
0013	Други активи и пасиви
0020	Матуритетен подход
0030	Зона 1
0040		0 ≤ 1 месец
0050		> 1 ≤ 3 месеца
0060		> 3 ≤ 6 месеца
0070		> 6 ≤ 12 месеца
0080	Зона 2
0090		> 1 ≤ 2 г. (1,9 г. за купон под 3 %)
0100		> 2 ≤ 3 г. (> 1,9 ≤ 2,8 Г. за купон под 3%)
0110		> 3 ≤ 4 г. (> 2,8 ≤ 3,6 г. за купон под 3%)
0120	Зона 3
0130		> 4 ≤ 5 г. (> 3,6 ≤ 4,3 г. за купон под 3%)
0140		> 5 ≤ 7 г. (> 4,3 ≤ 5,7 г. за купон от под 3 %)
0150		> 7 ≤ 10 г. (> 5,7 ≤ 7,3 г. за купон от под 3 %)
0160		> 10 ≤ 15 г. (> 7,3 ≤ 9,3 г. за купон под 3%)
0170		> 15 ≤ 20 г. (> 9,3 ≤ 10,6 г. за купон под 3%)
0180		> 20 г. (> 10,6 ≤ 12,0 г. за купон под 3%)
0190		(> 12,0 ≤ 20,0 г. за купон под 3 %)
0200		(> 20 г. за купон под 3 %)
0210	Дюрационен подход
0220	Зона 1
0230	Зона 2
0240	Зона 3
0250	Специфичен риск
0251	Капиталово изискване за несекюритизиращи дългови инструменти
0260	Дългови ценни книжа по първата категория в таблица 1
0270	Дългови ценни книжа по втората категория в таблица 1
0280	С остатъчен срок ≤ 6 месеца
0290	С остатъчен срок > 6 месеца и ≤ 24 месеца
0300	С остатъчен срок > 24 месеца
0310	Дългови ценни книжа по третата категория в таблица 1
0320	Дългови ценни книжа по четвъртата категория в таблица 1
0321	Кредитни деривати за n-то неизпълнение с кредитен рейтинг
0325	Капиталово изискване за секюритизиращи инструменти
0330	Капиталови изисквания за портфейла за корелационно търгуване
0350	Допълнителни изисквания за опции (рискове, различни от риск „делта“)
0360	Опростен метод
0370	Подход делта-плюс — допълнителни изисквания за гама риск
0380	Подход делта-плюс — допълнителни изисквания за вега риск
0385	Подход делта-плюс — непродължителни опции и варанти
0390	Подход на сценарийната матрица

C 19.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА СПЕЦИФИЧЕН РИСК В СЕКЮРИТИЗАЦИИ (MKR SA SEC)

		ВСИЧКИ ПОЗИЦИИ		(–) ПОЗИЦИИ, КОИТО СЕ ПРИСПАДАТ ОТ СОБСТВЕНИТЕ СРЕДСТВА		НЕТНИ ПОЗИЦИИ		РАЗБИВКА НА НЕТНИТЕ ПОЗИЦИИ (ДЪЛГИ) ПО РИСКОВИ ТЕГЛА																		РАЗБИВКА НА НЕТНИТЕ ПОЗИЦИИ (КЪСИ) ПО РИСКОВИ ТЕГЛА																		РАЗБИВКА НА НЕТНИТЕ ПОЗИЦИИ ПО ПОДХОДИ						ЦЯЛОСТЕН ЕФЕКТ (КОРЕКЦИЯ) ПОРАДИ НАРУШЕНИЕ НА РАЗПОРЕДБИТЕ НА ГЛАВА 2 ОТ РЕГЛАМЕНТ (ЕС) 2017/2402		ПРЕДИ ОГРАНИЧАВАНЕТО	СЛЕД ОГРАНИЧАВАНЕТО / ОБЩ РАЗМЕР НА КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ
		ДЪЛГИ	КЪСИ	(–) ДЪЛГИ	(–) КЪСИ	ДЪЛГИ	КЪСИ	[0 - 10 %]	[10 - 12 %]	[12 - 20 %]	[20 - 40 %]	[40 - 100 %]	[100 - 150 %]	[150 - 200 %]	[200 - 225 %]	[225 - 250 %]	[250 - 300 %]	[300 - 350 %]	[350 - 425 %]	[425 - 500 %]	[500 - 650 %]	[650 - 750 %]	[750 - 850 %]	[850 - 1 250 %]	1 250 %	[0 - 10 %]	[10 - 12 %]	[12 - 20 %]	[20 - 40 %]	[40 - 100 %]	[100 - 150 %]	[150 - 200 %]	[200 - 225 %]	[225 - 250 %]	[250 - 300 %]	[300 - 350 %]	[350 - 425 %]	[425 - 500 %]	[500 - 650 %]	[650 - 750 %]	[750 - 850 %]	[850 - 1 250 %]	1 250 %	SEC-IRBA	SEC-SA	SEC-ERBA	ПОДХОД НА ВЪТРЕШНАТА ОЦЕНКА	СПЕЦИФИЧНО ТРЕТИРАНЕ НА ПЪРВОСТЕПЕННИТЕ ТРАНШОВЕ ПО КВАЛИФИЦИРАНИ СЕКЮРИТИЗАЦИИ НА НЕОБСЛУЖВАНИ ЕКСПОЗИЦИИ	ДРУГИ (рисково тегло (RW) = 1 250 %)	ПРЕТЕГЛЕНИ НЕТНИ ДЪЛГИ ПОЗИЦИИ	ПРЕТЕГЛЕНИ НЕТНИ КЪСИ ПОЗИЦИИ	ПРЕДИ ОГРАНИЧАВАНЕТО	СЛЕД ОГРАНИЧАВАНЕТО / ОБЩ РАЗМЕР НА КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ
		0010	0020	0030	0040	0050	0060	0061	0062	0063	0064	0065	0066	0071	0072	0073	0074	0075	0076	0077	0078	0079	0081	0082	0083	0085	0086	0087	0088	0089	0091	0092	0093	0094	0095	0096	0097	0098	0099	0101	0102	0103	0104	0402	0403	0404	0405	0900	0406	0530	0540	0570	0601
0010	ОБЩО ЕКСПОЗИЦИИ																																																				Поле, свързано с MKR SA TDI {325:060}
0020	В т.ч.: ПРЕСЕКЮРИТИЗАЦИИ
0030	ИНИЦИАТОР: ОБЩО ЕКСПОЗИЦИИ
0040	СЕКЮРИТИЗАЦИИ
0041	В Т.Ч.: ДОПУСТИМИ ЗА ДИФЕРЕНЦИРАНО ТРЕТИРАНЕ НА КАПИТАЛА
0050	ПРЕСЕКЮРИТИЗАЦИИ
0060	ИНВЕСТИТОР: ОБЩО ЕКСПОЗИЦИИ
0070	СЕКЮРИТИЗАЦИИ
0071	В Т.Ч.: ДОПУСТИМИ ЗА ДИФЕРЕНЦИРАНО ТРЕТИРАНЕ НА КАПИТАЛА
0080	ПРЕСЕКЮРИТИЗАЦИИ
0090	СПОНСОР: ОБЩО ЕКСПОЗИЦИИ
0100	СЕКЮРИТИЗАЦИИ
0101	В Т.Ч.: ДОПУСТИМИ ЗА ДИФЕРЕНЦИРАНО ТРЕТИРАНЕ НА КАПИТАЛА
0110	ПРЕСЕКЮРИТИЗАЦИИ

C 20.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА СПЕЦИФИЧЕН РИСК В ПОРТФЕЙЛА ЗА КОРЕЛАЦИОННО ТЪРГУВАНЕ (MKR SA CTP)

		ВСИЧКИ ПОЗИЦИИ		(–) ПОЗИЦИИ, КОИТО СЕ ПРИСПАДАТ ОТ СОБСТВЕНИТЕ СРЕДСТВА		НЕТНИ ПОЗИЦИИ		РАЗБИВКА НА НЕТНИТЕ ПОЗИЦИИ (ДЪЛГИ) ПО РИСКОВИ ТЕГЛА											РАЗБИВКА НА НЕТНИТЕ ПОЗИЦИИ (КЪСИ) ПО РИСКОВИ ТЕГЛА											РАЗБИВКА НА НЕТНИТЕ ПОЗИЦИИ ПО ПОДХОДИ						ПРЕДИ ОГРАНИЧАВАНЕТО		СЛЕД ОГРАНИЧАВАНЕТО		ОБЩ РАЗМЕР НА КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ
		ДЪЛГИ	КЪСИ	(–) ДЪЛГИ	(–) КЪСИ	ДЪЛГИ	КЪСИ	[0 - 10 %]	[10 - 12 %]	[12 - 20 %]	[20 - 40 %]	[40 - 100 %]	[100 - 250 %]	[250 - 350 %]	[350 - 425 %]	[425 - 650 %]	[650 - 1 250 %]	1 250 %	[0 - 10 %]	[10 - 12 %]	[12 - 20 %]	[20 - 40 %]	[40 - 100 %]	[100 - 250 %]	[250 - 350 %]	[350 - 425 %]	[425 - 650 %]	[650 - 1 250 %]	1 250 %	SEC-IRBA	SEC-SA	SEC-ERBA	ПОДХОД НА ВЪТРЕШНАТА ОЦЕНКА	СПЕЦИФИЧНО ТРЕТИРАНЕ НА ПЪРВОСТЕПЕННИТЕ ТРАНШОВЕ ПО КВАЛИФИЦИРАНИ СЕКЮРИТИЗАЦИИ НА НЕОБСЛУЖВАНИ ЕКСПОЗИЦИИ	ДРУГИ (рисково тегло (RW) = 1 250 %)	ПРЕТЕГЛЕНИ НЕТНИ ДЪЛГИ ПОЗИЦИИ	ПРЕТЕГЛЕНИ НЕТНИ КЪСИ ПОЗИЦИИ	ПРЕТЕГЛЕНИ НЕТНИ ДЪЛГИ ПОЗИЦИИ	ПРЕТЕГЛЕНИ НЕТНИ КЪСИ ПОЗИЦИИ	ОБЩ РАЗМЕР НА КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ
		0010	0020	0030	0040	0050	0060	0071	0072	0073	0074	0075	0076	0077	0078	0079	0081	0082	0086	0087	0088	0089	0091	0092	0093	0094	0095	0096	0097	0402	0403	0404	0405	0900	0406	0410	0420	0430	0440	0450
0010	ОБЩО ЕКСПОЗИЦИИ																																							Поле, свързано с MKR SA TDI {0330:0060}
	СЕКЮРИТИЗИРАЩИ ПОЗИЦИИ:
0020	ИНИЦИАТОР: ОБЩО ЕКСПОЗИЦИИ
0030	СЕКЮРИТИЗАЦИИ
0040	ДРУГИ ПОЗИЦИИ В ПОРТФЕЙЛА ЗА КОРЕЛАЦИОННО ТЪРГУВАНЕ
0050	ИНВЕСТИТОР: ОБЩО ЕКСПОЗИЦИИ
0060	СЕКЮРИТИЗАЦИИ
0070	ДРУГИ ПОЗИЦИИ В ПОРТФЕЙЛА ЗА КОРЕЛАЦИОННО ТЪРГУВАНЕ
0080	СПОНСОР: ОБЩО ЕКСПОЗИЦИИ
0090	СЕКЮРИТИЗАЦИИ
0100	ДРУГИ ПОЗИЦИИ В ПОРТФЕЙЛА ЗА КОРЕЛАЦИОННО ТЪРГУВАНЕ
	КРЕДИТНИ ДЕРИВАТИ ЗА N-ТО НЕИЗПЪЛНЕНИЕ
0110	КРЕДИТНИ ДЕРИВАТИ ЗА N-ТО НЕИЗПЪЛНЕНИЕ
0120	ДРУГИ ПОЗИЦИИ В ПОРТФЕЙЛА ЗА КОРЕЛАЦИОННО ТЪРГУВАНЕ

C 21.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА РИСК ВЪВ ВРЪЗКА С ПОЗИЦИИТЕ В КАПИТАЛОВИ ИНСТРУМЕНТИ (MKR SA EQU)

Национален пазар:

		ПОЗИЦИИ					КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ	ОБЩ РАЗМЕР НА РИСКОВАТА ЕКСПОЗИЦИЯ
		ВСИЧКИ ПОЗИЦИИ		НЕТНИ ПОЗИЦИИ		ПОЗИЦИИ, ПОДЛЕЖАЩИ НА КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ
		ДЪЛГИ	КЪСИ	НЕТНИ ПОЗИЦИИ
		ДЪЛГИ	КЪСИ	ДЪЛГИ	КЪСИ
		0010	0020	0030	0040	0050	0060	0070
0010	КАПИТАЛОВИ ИНСТРУМЕНТИ В ТЪРГОВСКИЯ ПОРТФЕЙЛ							Поле, свързано с CA
0020	Общ риск
0021	Деривати
0022	Други активи и пасиви
0030	Търгувани на борсата, широко диверсифицирани фючърси върху борсови индекси, за които се прилага специфичен подход
0040	Други капиталови инструменти, различни от търгувани на борсата, широко диверсифицирани фючърси върху борсови индекси
0050	Специфичен риск
0090	Допълнителни изисквания за опции (рискове, различни от риск „делта“)
0100	Опростен метод
0110	Подход делта-плюс — допълнителни изисквания за гама риск
0120	Подход делта-плюс — допълнителни изисквания за вега риск
0125	Подход делта-плюс — непродължителни опции и варанти
0130	Подход на сценарийната матрица

C 22.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАНИ ПОДХОДИ ЗА ВАЛУТЕН РИСК (MKR SA FX)

		ВСИЧКИ ПОЗИЦИИ		НЕТНИ ПОЗИЦИИ		ПОЗИЦИИ, ПОДЛЕЖАЩИ НА КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ (включително преразпределение на несъчетаните позиции във валути, различни от докладваните, които са предмет на специално третиране за съчетани позиции)			КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ	ОБЩ РАЗМЕР НА РИСКОВАТА ЕКСПОЗИЦИЯ
		ДЪЛГИ	КЪСИ	ДЪЛГИ	КЪСИ	ДЪЛГИ	КЪСИ	СЪЧЕТАНИ	КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ	ОБЩ РАЗМЕР НА РИСКОВАТА ЕКСПОЗИЦИЯ
		0020	0030	0040	0050	0060	0070	0080	0090	0100
0010	ОБЩО ПОЗИЦИИ									Поле, свързано с CA
0020	Валути с висока взаимосвързаност
0025	в т.ч.: отчетна валута
0030	Всички други валути (включително ПКИ, третирани като различни валути)
0040	Злато
0050	Допълнителни изисквания за опции (рискове, различни от риск „делта“)
0060	Опростен метод
0070	Подход делта-плюс — допълнителни изисквания за гама риск
0080	Подход делта-плюс — допълнителни изисквания за вега риск
0085	Подход делта-плюс — непродължителни опции и варанти
0090	Подход на сценарийната матрица
РАЗБИВКА НА ОБЩАТА СТОЙНОСТ НА ПОЗИЦИИТЕ (ВКЛЮЧИТЕЛНО ОТЧЕТНАТА ВАЛУТА) ПО ВИДОВЕ ЕКСПОЗИЦИИ
0100	Други активи и пасиви, различни от задбалансовите позиции и деривати
0110	Задбалансови позиции
0120	Деривати
Поясняващи позиции: ВАЛУТНИ ПОЗИЦИИ
0130	Евро
0140	Лек
0150	Аржентинско песо
0160	Австралийски долар
0170	Бразилски реал
0180	Български лев
0190	Канадски долар
0200	Чешка крона
0210	Датска крона
0220	Египетска лира
0230	Британска лира
0240	Форинт
0250	Йена
0280	Денар
0290	Мексиканско песо
0300	Злота
0310	Румънска лея
0320	Руска рубла
0330	Сръбски динар
0340	Шведска крона
0350	Швейцарски франк
0360	Турска лира
0370	Украинска гривна
0380	Щатски долар
0390	Исландска крона
0400	Норвежка крона
0410	Хонконгски долар
0420	Нов тайвански долар
0430	Новозеландски долар
0440	Сингапурски долар
0450	Вон
0460	Ренминби юан
0470	Друго

C 23.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАНИ ПОДХОДИ ЗА СТОКИ (MKR SA COM)

		ВСИЧКИ ПОЗИЦИИ		НЕТНИ ПОЗИЦИИ		ПОЗИЦИИ, ПОДЛЕЖАЩИ НА КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ	КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ	ОБЩ РАЗМЕР НА РИСКОВАТА ЕКСПОЗИЦИЯ
		ДЪЛГИ	КЪСИ	НЕТНИ ПОЗИЦИИ
		ДЪЛГИ	КЪСИ	ДЪЛГИ	КЪСИ
		0010	0020	0030	0040	0050	0060	0070
0010	ОБЩО ПОЗИЦИИ В СТОКИ							Поле, свързано с CA
0020	Благородни метали (с изключение на злато)
0030	Неблагородни метали
0040	Селскостопански продукти (нетрайни продукти)
0050	Други
0060	В т.ч. енергийни продукти (нефт, газ)
0070	Подход на падежната стълбица
0080	Разширен подход на падежната стълбица
0090	Опростен подход: Всички позиции
0100	Допълнителни изисквания за опции (рискове, различни от риск „делта“)
0110	Опростен метод
0120	Подход делта-плюс — допълнителни изисквания за гама риск
0130	Подход делта-плюс — допълнителни изисквания за вега риск
0135	Подход делта-плюс — непродължителни опции и варанти
0140	Подход на сценарийната матрица

C 24.00 — ВЪТРЕШНИ МОДЕЛИ ЗА ПАЗАРЕН РИСК (MKR IM)

		Стойност под риск (VaR)		СТРЕСИРАНА СТОЙНОСТ ПОД РИСК (SVaR)		КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ ЗА ДОПЪЛНИТЕЛЕН РИСК ОТ НЕИЗПЪЛНЕНИЕ И МИГРАЦИОНЕН РИСК		КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ ЗА ВСИЧКИ ЦЕНОВИ РИСКОВЕ ЗА ПОРТФЕЙЛА ЗА КОРЕЛАЦИОННО ТЪРГУВАНЕ			КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ	ОБЩ РАЗМЕР НА РИСКОВАТА ЕКСПОЗИЦИЯ	Брой превишения през предходните 250 работни дни	Мултипликационен коефициент за VaR (mc)	Мултипликационен коефициент за SVaR (ms)	ВЪЗПРИЕТИ ИЗИСКВАНИЯ ЗА МИНИМАЛНАТА СТОЙНОСТ НА ПОРТФЕЙЛА ЗА КОРЕЛАЦИОННО ТЪРГУВАНЕ — ПРЕТЕГЛЕНИ НЕТНИ ДЪЛГИ ПОЗИЦИИ СЛЕД ОГРАНИЧАВАНЕТО	ВЪЗПРИЕТИ ИЗИСКВАНИЯ ЗА МИНИМАЛНАТА СТОЙНОСТ НА ПОРТФЕЙЛА ЗА КОРЕЛАЦИОННО ТЪРГУВАНЕ — ПРЕТЕГЛЕНИ НЕТНИ КЪСИ ПОЗИЦИИ СЛЕД ОГРАНИЧАВАНЕТО
		МУЛТИПЛИКАЦИОНЕН КОЕФИЦИЕНТ (mc), УМНОЖЕН ПО СРЕДНАТА СТОЙНОСТ ПОД РИСК ЗА ПРЕДХОДНИТЕ 60 РАБОТНИ ДНИ (VaRavg)	СТОЙНОСТ ПОД РИСК ЗА ПРЕДХОДНИЯ ДЕН (VaRt-1)	МУЛТИПЛИКАЦИОНЕН КОЕФИЦИЕНТ (ms), УМНОЖЕН ПО СРЕДНАТА СТОЙНОСТ ПОД РИСК ЗА ПРЕДХОДНИТЕ 60 РАБОТНИ ДНИ (SVaRavg)	ПОСЛЕДНА ИЗВЕСТНА СТРЕСИРАНА СТОЙНОСТ ПОД РИСК (SVaRt-1)	СРЕДНА ВЕЛИЧИНА ЗА 12 СЕДМИЦИ	ПОСЛЕДНА ВЕЛИЧИНА	МИНИМАЛНА СТОЙНОСТ	СРЕДНА ВЕЛИЧИНА ЗА 12 СЕДМИЦИ	ПОСЛЕДНА ВЕЛИЧИНА	КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ	ОБЩ РАЗМЕР НА РИСКОВАТА ЕКСПОЗИЦИЯ	Брой превишения през предходните 250 работни дни	Мултипликационен коефициент за VaR (mc)	Мултипликационен коефициент за SVaR (ms)
		0030	0040	0050	0060	0070	0080	0090	0100	0110	0120	0130	0140	0150	0160	0170	0180
0010	ОБЩО ПОЗИЦИИ											Поле, свързано с CA
	Поясняващи позиции: РАЗБИВКА НА ПАЗАРНИЯ РИСК
0020	Търгувани дългови инструменти
0030	ТДИ — общ риск
0040	ТДИ — специфичен риск
0050	Капиталови инструменти
0060	КИ — общ риск
0070	КИ — специфичен риск
0080	Валутен риск
0090	Стоков риск
0100	Общ размер на общия риск
0110	Общ размер на специфичния риск

“

ПРИЛОЖЕНИЕ II

„ПРИЛОЖЕНИЕ XI

УКАЗАНИЯ ЗА ДОКЛАДВАНЕТО НА ИЗИСКВАНЕТО ЗА К-ФАКТОРИТЕ ЗА РИСКОВЕ ЗА ПАЗАРА ВЪЗ ОСНОВА НА K-NPR

Съдържание

ЧАСТ I:

ОБЩИ УКАЗАНИЯ

УСТАНОВЕНИ ПРАКТИКИ

1.1.

Правила за номериране

1.2.

Правила за докладването на положителни и отрицателни стойности

1.3.

Позовавания на Регламент (ЕС) № 575/2013

ЧАСТ II:

УКАЗАНИЯ ЗА ОБРАЗЦИТЕ: ОБРАЗЦИ ЗА ПАЗАРЕН РИСК

Общи бележки

C 18.00 — Пазарен риск: Стандартизиран подход за позиционни рискове по отношение на търгувани дългови инструменти (MKR SA TDI)

2.1.

Общи бележки

2.2.

Указания за конкретни позиции

C 19.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА СПЕЦИФИЧЕН РИСК В СЕКЮРИТИЗАЦИИ (MKR SA SEC)

3.1.

Общи бележки

3.2.

Указания за конкретни позиции

C 20.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА СПЕЦИФИЧЕН РИСК ЗА ПОЗИЦИИТЕ, ОТНЕСЕНИ КЪМ ПОРТФЕЙЛА ЗА КОРЕЛАЦИОННО ТЪРГУВАНЕ (MKR SA CTP)

4.1.

Общи бележки

4.2.

Указания за конкретни позиции

C 21.00 — Пазарен риск: Стандартизиран подход за риск във връзка с позициите в капиталови инструменти (MKR SA EQU)

5.1.

Общи бележки

5.2.

Указания за конкретни позиции

C 22.00 — Пазарен риск: Стандартизирани подходи за валутен риск (MKR SA FX)

6.1.

Общи бележки

6.2.

Указания за конкретни позиции

C 23.00 — Пазарен риск: Стандартизирани подходи за стоки (MKR SA COM)

7.1.

Общи бележки

7.2.

Указания за конкретни позиции

C 24.00 - Вътрешен модел за пазарен риск (MKR IM)

8.1.

Общи бележки

8.2.

Указания за конкретни позиции

ЧАСТ I: ОБЩИ УКАЗАНИЯ

1. УСТАНОВЕНИ ПРАКТИКИ

1.1. Правила за номериране

Когато в документа се препраща към колоните, редовете и полетата от образците, обозначаването е посоченото в точки 2—5. Тези цифрови кодове се използват широко при правилата за утвърждаване.

В указанията се съблюдават следните общи означения: {образец; ред; колона}.

Когато се извършва утвърждаване в рамките на образец, в който се използват само съдържащите се в него данни, означенията не включват думата „образец“: {ред; колона}.

При образците, които имат само една колона, се посочват само редовете. {образец; ред}.

Знакът „звездичка“ се използва, за да се покаже, че утвърждаването обхваща посочените преди това редове или колони.

1.2. Правила за докладването на положителни и отрицателни стойности

Всяка стойност, с която се увеличават собствените средства или капиталовите изисквания, се докладва като положително число. Обратно – всяка стойност, с която се намалява общият размер на собствените средства или капиталовите изисквания, се докладва като отрицателно число. Ако пред обозначението на дадена позиция се намира отрицателен знак (–), тя не би следвало да е с положителна стойност.

1.3. Позовавания на Регламент (ЕС) № 575/2013

Всички позовавания на членове 325—377 от Регламент (ЕС) № 575/2013 се считат за позовавания на версията на този регламент в сила към 26 юни 2019 г.

ЧАСТ II: УКАЗАНИЯ ЗА ОБРАЗЦИТЕ: ОБРАЗЦИ ЗА ПАЗАРЕН РИСК

1. ОБЩИ БЕЛЕЖКИ

Тези указания се отнасят за образците, в които се докладва изчисляването според стандартизирания подход на капиталовите изисквания за валутен риск (MKR SA FX), стоков риск (MKR SA COM), лихвен риск (MKR SA TDI, MKR SA SEC, MKR SA CTP) и капиталов риск (MKR SA EQU). В тази част са включени и указания за образеца, в който се докладва изчисляването на капиталовите изисквания според подхода на вътрешните модели (MKR IM).

Рискът при позициите в търгуван дългов или капиталов инструмент (дългов или капиталов дериват) се разделя на два компонента, за да се изчисли изискваният капитал с оглед на този риск. Първият компонент обхваща специфичния риск – рискът от промяна на цената на инструмента поради фактори, свързани с неговия емитент, а ако е дериват – с емитента на базовия инструмент. Вторият компонент обхваща общия риск – рискът от промяна на цената на инструмента поради промяна в лихвените проценти (при търгуван дългов инструмент или дългов дериват) или поради (при капиталов инструмент или капиталов дериват) общата динамика на пазара на капиталови инструменти, която не е свързана със специфичните характеристики на отделните ценни книжа. Общото третиране в зависимост от спецификата на инструментите и процедурите за нетиране са описани в членове 326—333 от Регламент (ЕС) № 575/2013.

2. C 18.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА ПОЗИЦИОННИ РИСКОВЕ ПО ОТНОШЕНИЕ НА ТЪРГУВАНИ ДЪЛГОВИ ИНСТРУМЕНТИ (MKR SA TDI)

2.1. Общи бележки

10.

В този образец се отразяват позициите и свързаните с тях капиталови изисквания за рисковете при позиции в търгувани дългови инструменти според стандартизирания подход (член 325, параграф 2, буква а) от Регламент (ЕС) № 575/2013). Различните рискове и методи по Регламент (ЕС) № 575/2013 се разглеждат по редове. Специфичният риск при експозициите, включени в MKR SA SEC и MKR SA CTP, се докладва само в образец „Общо“ на MKR SA TDI. Докладваните в тези образци капиталови изисквания се пренасят съответно в поле {0325;0060} (секюритизации) и {0330;0060} (CTP — портфейл за корелационно търгуване).

11.

Този образец се попълва отделно за „Total“ (Общо), както и за предварително съставен списък със следните парични единици: EUR, ALL, BGN, CZK, DKK, EGP, GBP, HUF, ISK, JPY, MKD, NOK, PLN, RON, RUB, RSD, SEK, CHF, TRY, UAH, USD и един допълнителен образец за всички останали парични единици.

2.2. Указания за конкретни позиции

Колони
0010—0020	ВСИЧКИ ПОЗИЦИИ (ДЪЛГИ И КЪСИ) Член 102 и член 105, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013. Това са брутните позиции, които не са нетирани по инструменти и които обаче, в съответствие с член 345, параграф 1, първа алинея, второ изречение от Регламент (ЕС) № 575/2013, не включват поетите позиции, записани или препоети от трети лица. Относно разграничението между дълги и къси позиции, което е приложимо и за тези брутни позиции, вж. член 328, параграф 2 от посочения регламент.
0030—0040	НЕТНИ ПОЗИЦИИ (ДЪЛГИ И КЪСИ) Членове 327—329 и член 334 от Регламент (ЕС) № 575/2013. По отношение на разграничението между дълги и къси позиции вж. член 328, параграф 2 от посочения регламент.
0050	ПОЗИЦИИ, ПОДЛЕЖАЩИ НА КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ Тези нетни позиции, които в съответствие с различните подходи, изложени в трета част, дял IV, глава 2 от Регламент (ЕС) № 575/2013, подлежат на капиталови изисквания.
0060	КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ Капиталовите изисквания за всички съответни позиции в съответствие с трета част, дял IV, глава 2 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
0070	ОБЩ РАЗМЕР НА РИСКОВАТА ЕКСПОЗИЦИЯ Член 92, параграф 6, буква б) от Регламент (ЕС) № 575/2013. Произведението на капиталовите изисквания и 12,5.

Редове
0010—0350	ТЪРГУВАНИ ДЪЛГОВИ ИНСТРУМЕНТИ В ТЪРГОВСКИЯ ПОРТФЕЙЛ Позициите в търгувани дългови инструменти в търговския портфейл и съответните им капиталови изисквания за позиционен риск съгласно член 92, параграф 4, буква б), подточка i) от Регламент (ЕС) № 575/2013 и трета част, глава 2, дял IV от същия регламент се докладват в зависимост от рисковата категория, падежа и използвания подход.
0011	ОБЩ РИСК
0012	Деривати Дериватите, включени в изчисляването на лихвения риск при позициите в търговския портфейл, като се взимат предвид членове 328—331 от Регламент (ЕС) № 575/2013, когато е приложимо.
0013	Други активи и пасиви Инструментите, които не са деривати и които са включени в изчисляването на лихвения риск при позициите в търговския портфейл.
0020—0200	МАТУРИТЕТЕН ПОДХОД Позициите в търгувани дългови инструменти, за които се прилагат матуритетният подход по член 339, параграфи 1—8 от Регламент (ЕС) № 575/2013 и съответните капиталови изисквания, изчислени в съответствие с член 339, параграф 9 от същия регламент. Позицията се разделя по зони 1, 2 и 3, които се разделят по падеж на инструментите.
0210—0240	ОБЩ РИСК ДЮРАЦИОНЕН ПОДХОД Позициите в търгувани дългови инструменти, за които се прилагат дюрационният подход по член 340, параграфи 1—6 от Регламент (ЕС) № 575/2013 и съответните капиталови изисквания, изчислени в съответствие с член 340, параграф 7 от същия регламент. Позицията се разделя по зони 1, 2 и 3.
0250	СПЕЦИФИЧЕН РИСК Сборът от стойностите, докладвани в редове 0251, 0325 и 0330 Позициите в търгувани дългови инструменти, за които се прилагат капиталовите изисквания за специфичен риск и съответните капиталови изисквания в съответствие с член 92, параграф 3, буква б), член 335, член 336, параграфи 1, 2 и 3, и членове 337 и 338 от Регламент (ЕС) № 575/2013. Необходимо е да се има предвид и последното изречение от член 327, параграф 1 от същия регламент.
0251—0321	Капиталово изискване за несекюритизиращи дългови инструменти Сборът от стойностите, докладвани в редове 260—321. Капиталовите изисквания за кредитните деривати за n-то неизпълнение, които не са с присъдена външна кредитна оценка, се изчисляват чрез сумиране на рисковите тегла на референтните субекти (член 332, параграф 1, буква д) и член 332, параграф 1, втора алинея от Регламент (ЕС) № 575/2013 — „подробен преглед“). Кредитните деривати за n-то неизпълнение, които са с присъдена външна кредитна оценка (член 332, параграф 1, трета алинея от Регламент (ЕС) № 575/2013), се докладват отделно в ред 321. Докладване на позиции, за които се прилага член 336, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013 Съществува специално третиране на облигациите, които отговарят на изискванията за 10 % рисково тегло в банковия портфейл съгласно член 129, параграф 3 от посочения регламент (покрити облигации). Специфичните капиталови изисквания съставляват половината от процентите на втората категория, посочена в таблица 1 от член 336 от Регламент (ЕС) № 575/2013. Тези позиции се разпределят в редове 0280—0300 според остатъчния срок до крайния падеж. Когато общият риск на лихвените позиции е хеджиран с кредитен дериват, се прилагат членове 346 и 347 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
0325	Капиталово изискване за секюритизиращи инструменти Общият размер на капиталовите изисквания, докладван в колона 0601 от образец MKR SA SEC. Тези общи капиталови изисквания се докладват в MKR SA TDI само на равнище „общо“.
0330	Капиталови изисквания за портфейла за корелационно търгуване Общият размер на капиталовите изисквания, докладван в колона 0450 от образец MKR SA CTP. Тези общи капиталови изисквания се докладват в MKR SA TDI само на равнище „общо“.
0350—0390	ДОПЪЛНИТЕЛНИ ИЗИСКВАНИЯ ЗА ОПЦИИ (РИСКОВЕ, РАЗЛИЧНИ ОТ ДЕЛТА РИСК) Член 329, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013. Допълнителните изисквания за опции, свързани с рискове, различни от делта риск, се докладват с разбивка по метода, използван за изчисляването им.

3. C 19.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА СПЕЦИФИЧЕН РИСК В СЕКЮРИТИЗАЦИИ (MKR SA SEC)

3.1. Общи бележки

12.

В този образец се изисква информация за позициите (всички/нетни и дълги/къси) и свързаните с тях капиталови изисквания, по стандартизирания подход, за компонента за специфичен риск на риска при позициите в секюритизации/пресекюритизации в търговския портфейл (които не са допустими за портфейла за корелационно търгуване).

13.

В образец MKR SA SEC се представят капиталовите изисквания само за специфичния риск при секюритизиращите позиции в съответствие с член 335 от Регламент (ЕС) № 575/2013 във връзка с член 337 от същия регламент. Когато секюритизиращите позиции в търговския портфейл са хеджирани с кредитни деривати, се прилагат членове 346 и 347 от Регламент (ЕС) № 575/2013. Има само един образец за всички позиции в търговския портфейл, независимо от прилагания от инвестиционните посредници подход за определяне на рисковото тегло за всяка позиция в съответствие с трета част, дял II, глава 5 от Регламент (ЕС) № 575/2013. Капиталовите изисквания за общия риск на тези позиции се докладват в образец MKR SA TDI или MKR IM.

14.

Позициите с рисково тегло 1 250 % могат и да се приспаднат от БСК1 (вж. член 244, параграф 1, буква б), член 245, параграф 1, буква б) и член 253 от Регламент (ЕС) № 575/2013). Тези позиции се докладват в настоящия образец, дори ако институцията се възползва от възможността за приспадане.

3.2. Указания за конкретни позиции

Колони
0010—0020	ВСИЧКИ ПОЗИЦИИ (ДЪЛГИ И КЪСИ) Член 102 и член 105, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013 във връзка с член 337 от същия регламент (секюритизиращи позиции). Относно разграничението между дълги и къси позиции, което е приложимо и за тези брутни позиции, вж. член 328, параграф 2 от посочения регламент.
0030—0040	(–) ПОЗИЦИИ, ПРИСПАДНАТИ ОТ СОБСТВЕНИТЕ СРЕДСТВА (ДЪЛГИ И КЪСИ) Член 244, параграф 1, буква б), член 245, параграф 1, буква б) и член 253 от Регламент (ЕС) № 575/2013
0050—0060	НЕТНИ ПОЗИЦИИ (ДЪЛГИ И КЪСИ) Членове 327, 328, 329 и 334 от Регламент (ЕС) № 575/2013. По отношение на разграничението между дълги и къси позиции, вж. член 328, параграф 2 от посочения регламент.
0061—0104	РАЗБИВКА НА НЕТНИТЕ ПОЗИЦИИ ПО РИСКОВИ ТЕГЛА Членове 259—262, член 263, таблици 1 и 2, член 264, параграфи 3 и 4 и член 266 от Регламент (ЕС) № 575/2013. Разбивката се прави поотделно за дългите и за късите позиции.
0402—0406	РАЗБИВКА НА НЕТНИТЕ ПОЗИЦИИ ПО ПОДХОДИ Член 254 от Регламент (ЕС) № 575/2013
0402	SEC-IRBA Членове 259 и 260 от Регламент (ЕС) № 575/2013
0403	SEC-SA Членове 261 и 262 от Регламент (ЕС) № 575/2013
0404	SEC-ERBA Членове 263 и 264 от Регламент (ЕС) № 575/2013
0405	ПОДХОД НА ВЪТРЕШНАТА ОЦЕНКА Членове 254 и 265 и член 266, параграф 5 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
0900	СПЕЦИФИЧНО ТРЕТИРАНЕ НА ПЪРВОСТЕПЕННИТЕ ТРАНШОВЕ ПО КВАЛИФИЦИРАНИ СЕКЮРИТИЗАЦИИ НА НЕОБСЛУЖВАНИ ЕКСПОЗИЦИИ Член 269a, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013
0406	ДРУГИ (рисково тегло = 1 250 %) Член 254, параграф 7 от Регламент (ЕС) № 575/2013
0530—0540	ЦЯЛОСТЕН ЕФЕКТ (КОРЕКЦИЯ) ПОРАДИ НАРУШЕНИЕ НА РАЗПОРЕДБИТЕ НА ГЛАВА 2 ОТ РЕГЛАМЕНТ (ЕС) 2017/2402 Член 270a от Регламент (ЕС) № 575/2013
0570	ПРЕДИ ОГРАНИЧАВАНЕТО Член 337 от Регламент (ЕС) № 575/2013, без да се взима предвид свободата на преценка, предвидена в член 335 от същия регламент, която позволява на институцията да ограничи произведението на теглото и нетната позиция до максималната възможна загуба при настъпване на риска от неизпълнение.
0601	СЛЕД ОГРАНИЧАВАНЕТО / ОБЩ РАЗМЕР НА КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ Член 337 от Регламент (ЕС) № 575/2013, като се взима предвид свободата на преценка по член 335 от същия регламент.

Редове
0010	ОБЩО ЕКСПОЗИЦИИ Общият размер на неуредените секюритизации и пресекюритизации (в търговския портфейл), докладван от институцията, чиято роля е на инициатор или инвеститор или спонсор.
0040, 0070 и 0100	СЕКЮРИТИЗИРАЩИ ПОЗИЦИИ Член 4, параграф 1, точка 62 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
0020, 0050, 0080 и 0110	ПРЕСЕКЮРИТИЗИРАЩИ ПОЗИЦИИ Член 4, параграф 1, точка 64 от Регламент (ЕС) № 575/2013
0041, 0071 и 0101	В Т.Ч.: ДОПУСТИМИ ЗА ДИФЕРЕНЦИРАНО ТРЕТИРАНЕ НА КАПИТАЛА Общият размер на секюритизиращите позиции, които отговарят на критериите по член 243 или член 270 от Регламент (ЕС) № 575/2013 и оттам – на условията за диференцирано третиране на капитала.
0030—0050	ИНИЦИАТОР Член 4, параграф 1, точка 13 от Регламент (ЕС) № 575/2013
0060—0080	ИНВЕСТИТОР Кредитна институция, която държи секюритизиращи позиции в секюритизационна сделка, по отношение на които институцията не е нито инициатор, нито спонсор, нито първоначален кредитор.
0090—0110	СПОНСОР Член 4, параграф 1, точка 14 от Регламент (ЕС) № 575/2013. Спонсор, който секюритизира и собствените си активи, попълва в редовете на инициатора информацията относно собствените си секюритизирани активи.

4. C 20.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА СПЕЦИФИЧЕН РИСК ЗА ПОЗИЦИИТЕ, ОТНЕСЕНИ КЪМ ПОРТФЕЙЛА ЗА КОРЕЛАЦИОННО ТЪРГУВАНЕ (MKR SA CTP)

4.1. Общи бележки

15.

В този образец се изисква информация за позициите от портфейла за корелационно търгуване (състоящ се от секюритизации, кредитни деривати за n-то неизпълнение и други позиции от портфейла за корелационно търгуване, включени в съответствие с член 338, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013, и за съответните капиталови изисквания съгласно стандартизирания подход.

16.

В образец MKR SA CTP се посочват капиталовите изисквания само за специфичния риск при позициите, отнесени към портфейла за корелационно търгуване, в съответствие с член 335 от Регламент (ЕС) № 575/2013 във връзка с член 338, параграфи 2 и 3 от същия регламент. Когато позициите в портфейла за корелационно търгуване от търговския портфейл са хеджирани с кредитни деривати, се прилагат членове 346 и 347 от Регламент (ЕС) № 575/2013. Има само един образец за всички позиции в портфейла за корелационно търгуване от търговския портфейл, независимо от прилагания от инвестиционните посредници подход за определяне на рисковото тегло за всяка позиция в съответствие с трета част, дял II, глава 5 от Регламент (ЕС) № 575/2013. Капиталовите изисквания за общия риск на тези позиции се докладват в образец MKR SA TDI или в образец MKR IM.

17.

В този образец са разделени секюритизиращите позиции, кредитните деривати за n-то неизпълнение и другите позиции от портфейла за корелационно търгуване. Секюритизиращите позиции винаги се докладват в редове 0030, 0060 или 0090 (в зависимост от ролята на институцията в секюритизацията). Кредитните деривати за n-то неизпълнение винаги се докладват в ред 0110. „Другите позиции от портфейла за корелационно търгуване“ са позициите, които не са нито секюритизиращи позиции, нито кредитни деривати за n-то неизпълнение (вж. член 338, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013), но са явно „свързани“ с една от тези две позиции (поради намерението за хеджиране).

18.

4.2. Указания за конкретни позиции

Колони
0010—0020	ВСИЧКИ ПОЗИЦИИ (ДЪЛГИ И КЪСИ) Член 102 и член 105, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013 във връзка с член 338, параграфи 2 и 3 от същия регламент (позициите, отнесени към портфейла за корелационно търгуване). Относно разграничението между дълги и къси позиции, което е приложимо и за тези брутни позиции, вж. член 328, параграф 2 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
0030—0040	(–) ПОЗИЦИИ, ПРИСПАДНАТИ ОТ СОБСТВЕНИТЕ СРЕДСТВА (ДЪЛГИ И КЪСИ) Член 253 от Регламент (ЕС) № 575/2013
0050—0060	НЕТНИ ПОЗИЦИИ (ДЪЛГИ И КЪСИ) Членове 327, 328, 329 и 334 от Регламент (ЕС) № 575/2013 По отношение на разграничението между дълги и къси позиции вж. член 328, параграф 2 от посочения регламент.
0071—0097	РАЗБИВКА НА НЕТНИТЕ ПОЗИЦИИ ПО РИСКОВИ ТЕГЛА Членове 259—262, член 263, таблици 1 и 2, член 264, параграфи 3 и 4 и член 266 от Регламент (ЕС) № 575/2013
0402—0406	РАЗБИВКА НА НЕТНИТЕ ПОЗИЦИИ ПО ПОДХОДИ Член 254 от Регламент (ЕС) № 575/2013
0402	SEC-IRBA Членове 259 и 260 от Регламент (ЕС) № 575/2013
0403	SEC-SA Членове 261 и 262 от Регламент (ЕС) № 575/2013
0404	SEC-ERBA Членове 263 и 264 от Регламент (ЕС) № 575/2013
0405	ПОДХОД НА ВЪТРЕШНАТА ОЦЕНКА Членове 254 и 265 и член 266, параграф 5 от Регламент (ЕС) № 575/2013
0900	СПЕЦИФИЧНО ТРЕТИРАНЕ НА ПЪРВОСТЕПЕННИТЕ ТРАНШОВЕ ПО КВАЛИФИЦИРАНИ СЕКЮРИТИЗАЦИИ НА НЕОБСЛУЖВАНИ ЕКСПОЗИЦИИ Член 269a, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013
0406	ДРУГИ (рисково тегло = 1 250 %) Член 254, параграф 7 от Регламент (ЕС) № 575/2013
0410—0420	ПРЕДИ ОГРАНИЧАВАНЕТО — ПРЕТЕГЛЕНИ НЕТНИ ДЪЛГИ/КЪСИ ПОЗИЦИИ Член 338 от Регламент (ЕС) № 575/2013, без да се взима предвид свободата на преценка по член 335 от същия регламент
0430—0440	СЛЕД ОГРАНИЧАВАНЕТО — ПРЕТЕГЛЕНИ НЕТНИ ДЪЛГИ/КЪСИ ПОЗИЦИИ Член 338 от Регламент (ЕС) № 575/2013, като се взима предвид свободата на преценка по член 335 от същия регламент
0450	ОБЩО КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ Капиталовото изискване се определя като по-голямото от следните: а) изискването за специфичен риск, което би се прилагало само за нетните дълги позиции (колона 0430); б) изискването за специфичен риск, което би се прилагало само за нетните къси позиции (колона 0440).

Редове

0010

ОБЩО ЕКСПОЗИЦИИ

Общият размер на неуредените позиции (държани в портфейла за корелационно търгуване), докладвана от институциите, които имат роля на инициатор, инвеститор или спонсор.

0020—0040

ИНИЦИАТОР

Член 4, параграф 1, точка 13 от Регламент (ЕС) № 575/2013

0050—0070

ИНВЕСТИТОР

Кредитна институция, която държи секюритизиращи позиции в секюритизационна сделка, по отношение на които тя не е нито инициатор, нито спонсор, нито първоначален кредитор.

0080—0100

СПОНСОР

Член 4, параграф 1, точка 14 от Регламент (ЕС) № 575/2013

Спонсор, който секюритизира и собствените си активи, попълва в редовете на инициатора информацията относно собствените си секюритизирани активи.

0030, 0060 и 0090

СЕКЮРИТИЗИРАЩИ ПОЗИЦИИ

Портфейлът за корелационно търгуване се състои от секюритизации, кредитни деривати за n-то неизпълнение и евентуални други позиции за хеджиране, които изпълняват критериите в член 338, параграфи 2 и 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013.

Дериватите на секюритизиращите експозиции, осигуряващи пропорционален дял, както и позициите за хеджиране на портфейла за корелационно търгуване, се включват в реда „Други позиции в портфейла за корелационно търгуване“.

0110

КРЕДИТНИ ДЕРИВАТИ ЗА N-ТО НЕИЗПЪЛНЕНИЕ

Тук се докладват кредитните деривати за n-то неизпълнение, които са хеджирани с кредитни деривати за n-то неизпълнение в съответствие с член 347 от Регламент (ЕС) № 575/2013.

Инициаторът, инвеститорът или спонсорът на позициите не са подходящи за кредитни деривати за n-то неизпълнение. Вследствие на това, за кредитните деривати за n-то неизпълнение не може да се направи разбивка, както за секюритизиращите позиции.

0040, 0070, 0100 и 0120

ДРУГИ ПОЗИЦИИ В ПОРТФЕЙЛА ЗА КОРЕЛАЦИОННО ТЪРГУВАНЕ

Включват се следните позиции:

а)	дериватите на секюритизиращи експозиции, осигуряващи пропорционален дял, както и позиции за хеджиране на портфейла за корелационно търгуване;

б)	позициите от портфейла за корелационно търгуване, хеджирани с кредитни деривати в съответствие с член 346 от Регламент (ЕС) № 575/2013;

в)	другите позиции, които отговарят на изискванията на член 338, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013.

5. C 21.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА РИСК ВЪВ ВРЪЗКА С ПОЗИЦИИТЕ В КАПИТАЛОВИ ИНСТРУМЕНТИ (MKR SA EQU)

5.1. Общи бележки

19.

С този образец се изисква информация за позициите и съответните капиталови изисквания с оглед на риска при позициите в капиталови инструменти, държани в търговския портфейл и третирани по стандартизирания подход.

20.

Образецът се попълва отделно за „Total“ („Общо“) и за предварително определен списък на следните пазари: България, Чешката Република, Дания, Египет, Унгария, Исландия, Лихтенщайн, Норвегия, Полша, Румъния, Швеция, Обединеното кралство, Албания, Япония, Бившата югославска република Македония, Руската федерация, Сърбия, Швейцария, Турция, Украйна, САЩ, еврозоната и един допълнителен образец за всички останали пазари. Във връзка с това изискване за докладване терминът „пазар“ се разбира като „държава“ (с изключение на държавите от Европейското икономическо пространство, вж. Делегиран регламент (ЕС) № 525/2014 на Комисията (1)).

5.2. Указания за конкретни позиции

Колони
0010—0020	ВСИЧКИ ПОЗИЦИИ (ДЪЛГИ И КЪСИ) Член 102 и член 105, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013. Това са брутните позиции, които не са нетирани по инструменти и които обаче, в съответствие с член 345, параграф 1, първа алинея, второ изречение от посочения регламент, не включват поетите позиции, записани или препоети от трети лица.
0030—0040	НЕТНИ ПОЗИЦИИ (ДЪЛГИ И КЪСИ) Членове 327, 329, 332, 341 и 345 от Регламент (ЕС) № 575/2013
0050	ПОЗИЦИИ, ПОДЛЕЖАЩИ НА КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ Това са нетните позиции, които съгласно изложените в трета част, дял IV, глава 2 от Регламент (ЕС) № 575/2013 подходи подлежат на капиталови изисквания. Капиталовите изисквания се изчисляват поотделно за всеки национален пазар. По силата на член 344, параграф 4, второ изречение от Регламент (ЕС) № 575/2013, в тази колона не се включват позициите във фючърси върху борсови индекси.
0060	КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ Капиталовото изискване в съответствие с част трета, дял IV, глава 2 от Регламент (ЕС) № 575/2013 за всички съответни позиции.
0070	ОБЩ РАЗМЕР НА РИСКОВАТА ЕКСПОЗИЦИЯ Член 92, параграф 6, буква б) от Регламент (ЕС) № 575/2013. Произведението на капиталовите изисквания и 12,5.

Редове
0010—0130	КАПИТАЛОВИ ИНСТРУМЕНТИ В ТЪРГОВСКИЯ ПОРТФЕЙЛ Капиталовите изисквания за позиционен риск съгласно посоченото в член 92, параграф 3, буква б), подточка i) от Регламент (ЕС) № 575/2013 и част трета, дял IV, глава 2, раздел 3 от същия регламент.
0020—0040	ОБЩ РИСК Позициите в капиталови инструменти, изложени на общ риск, (член 343 от Регламент (ЕС) № 575/2013) и съответните им капиталови изисквания в съответствие с трета част, дял IV, глава 2, раздел 3 от същия регламент. И двете разбивки (редове 0021/0022 и редове 0030/0040) са свързани с всички позиции с експозиция към общ риск. В редове 0021 и 0022 се изисква информация за разбивката по инструменти. За основа на изчисляването на капиталовите изисквания служи само разбивката в редове 0030 и 0040.
0021	Деривати Дериватите, включени в изчисляването на капиталовия риск при позиции в търговския портфейл, като се взимат предвид членове 329—332 от Регламент (ЕС) № 575/2013, когато е приложимо.
0022	Други активи и пасиви Инструментите, които не са деривати и които са включени в изчисляването на капиталовия риск при позициите в търговския портфейл.
0030	Търгувани на борсата, широко диверсифицирани фючърси върху борсови индекси, към които се прилага специфичният подход Търгуваните на борсата, широко диверсифицирани фючърси върху борсови индекси, които подлежат на специфичен подход в съответствие с Регламент за изпълнение (ЕС) № 945/2014 на Комисията (2). Тези позиции са изложени само на общ риск и съответно не се докладват в ред 0050.
0040	Други капиталови инструменти, различни от търгувани на борсата, широко диверсифицирани фючърси върху борсови индекси Други позиции в капиталови инструменти, изложени на специфичен риск, както и съответните капиталови изисквания съгласно член 343 от Регламент (ЕС) № 575/2013, включително позициите във фючърси върху борсови индекси, третирани в съответствие с член 344, параграф 3 от същия регламент.
0050	СПЕЦИФИЧЕН РИСК Позициите в капиталови инструменти, изложени на специфичен риск, и съответното капиталово изискване съгласно член 342 от Регламент (ЕС) № 575/2013, без позициите във фючърси върху борсови индекси, третирани в съответствие с член 344, параграф 4, второ изречение от същия регламент.
0090—0130	ДОПЪЛНИТЕЛНИ ИЗИСКВАНИЯ ЗА ОПЦИИ (РИСКОВЕ, РАЗЛИЧНИ ОТ ДЕЛТА РИСК) Член 329, параграфи 2 и 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013 Допълнителните изисквания за опции, свързани с рискове, различни от делта риск, се докладват в метода, използван за изчисляването.

6. C 22.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАНИ ПОДХОДИ ЗА ВАЛУТЕН РИСК (MKR SA FX)

6.1. Общи бележки

21.

В този образец инвестиционните посредници докладват информация за позициите във всяка валута (включително отчетната валута) и за съответните капиталови изисквания за валутен риск по стандартизирания подход. Позициите се изчисляват за всяка валута (в т.ч. евро), злато и за позициите в ПКИ.

22.

Редове 0100—0470 от настоящия образец се докладват, когато на инвестиционните посредници е разрешено да извършват дейност 3 или 6 от раздел А от приложение I към Директива 2014/65/ЕС на Европейския парламент и на Съвета (3), дори ако от тях не се изисква да изчисляват капиталовите изисквания за валутен риск в съответствие с член 351 от Регламент (ЕС) № 575/2013. В поясняващите позиции, в редове 0100—0470 се включват всички позиции в отчетната валута, независимо дали са взети предвид за целите на член 354 от Регламент (ЕС) № 575/2013. Редове 0130—0470 от поясняващите позиции в образеца се попълват отделно за всички валути на държавите членки на Съюза, за валутите GBP, USD, CHF, JPY, RUB, TRY, AUD, CAD, RSD, ALL, UAH, MKD, EGP, ARS, BRL, MXN, HKD, ICK, TWD, NZD, NOK, SGD, KRW, CNY и за всички останали валути.

6.2. Указания за конкретни позиции

Колони
0020—0030	ВСИЧКИ ПОЗИЦИИ (ДЪЛГИ И КЪСИ) Брутните позиции, произтичащи от активи, суми, които трябва да бъдат получени, и подобни позиции, посочени в член 352, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013. В съответствие с член 352, параграф 2 от Регламент (ЕС) № 575/2013 и след разрешение от компетентния орган не се докладват позициите, поети за хеджиране на неблагоприятния ефект от валутния курс върху отношенията по член 92, параграф 1 от същия регламент, нито позициите, свързани с елементи, които вече са били приспаднати при изчисляването на собствените средства.
0040—0050	НЕТНИ ПОЗИЦИИ (ДЪЛГИ И КЪСИ) Член 352, параграф 3, член 352, параграф 4, първите две изречения и член 353 от Регламент (ЕС) № 575/2013 Нетните позиции се изчисляват за всяка валута в съответствие с член 352, параграф 1 от посочения регламент. Следователно, дългите и късите позиции могат да се докладват едновременно.
0060—0080	ПОЗИЦИИ, ПОДЛЕЖАЩИ НА КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ Член 352, параграф 4, трето изречение и членове 353 и 354 от Регламент (ЕС) № 575/2013
0060—0070	ПОЗИЦИИ, ПОДЛЕЖАЩИ НА КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ (ДЪЛГИ И КЪСИ) Дългите и късите нетни позиции за всяка валута се изчисляват, като от общия размер на дългите позиции се извади общият размер на късите позиции. Дългите нетни позиции за всяка операция в дадена валута се сумират, за да се получи дългата нетна позиция за тази валута. Късите нетни позиции за всяка операция в дадена валута се сумират, за да се получи късата нетна позиция за тази валута. Несъчетаните позиции във валути, различни от докладваните, се добавят към позициите, спрямо които се прилагат капиталови изисквания за други валути (ред 030), в колона 060 или 070 в зависимост от това дали са къси, или дълги.
0080	ПОЗИЦИИ, ПОДЛЕЖАЩИ НА КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ (СЪЧЕТАНИ ПОЗИЦИИ) Съчетаните позиции за валути с висока взаимосвързаност.
0090	КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ Капиталовите изисквания за всички съответни позиции съгласно трета част, дял IV, глава 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013
0100	ОБЩ РАЗМЕР НА РИСКОВАТА ЕКСПОЗИЦИЯ Член 92, параграф 6, буква б) от Регламент (ЕС) № 575/2013. Произведението на капиталовите изисквания и 12,5.

Редове

0010

ОБЩО ПОЗИЦИИ

Всички позиции в неотчетни валути и позиции в отчетната валута, които са взети предвид за целите на член 354 от Регламент (ЕС) № 575/2013, както и съответните им капиталови изисквания за валутен риск, посочени в член 92, параграф 3, буква в), подточка i) от същия регламент, като се вземе предвид член 352, параграфи 2 и 4 от Регламент (ЕС) № 575/2013 (за конвертиране в отчетната валута).

0020

ВАЛУТИ С ВИСОКА ВЗАИМНОСВЪРЗАНОСТ

Позициите и съответните им капиталови изисквания за валути с висока взаимосвързаност съгласно посоченото в член 354 от Регламент (ЕС) № 575/2013.

0025

Валути с висока взаимосвързаност: в т.ч.: отчетна валута

Позициите в отчетната валута, които участват в изчисляването на капиталовите изисквания в съответствие с член 354 от Регламент (ЕС) № 575/2013.

0030

ВСИЧКИ ДРУГИ ВАЛУТИ (включително ПКИ, третирани като различни валути)

Позициите и съответните капиталови изисквания за валутите, за които се прилага общата процедура, предвидена в член 351 и член 352, параграфи 2 и 4 от Регламент (ЕС) № 575/2013.

Докладване на ПКИ, третирани като отделни валути в съответствие с член 353 от Регламент (ЕС) № 575/2013:

Има два различни начина за третиране на ПКИ като отделни валути за изчисляване на капиталовите изисквания:

а)	модифицираният метод на златото, когато посоката на инвестицията на ПКИ не е известна (тези ПКИ се добавят към цялостната нетна валутна позиция на институцията);

б)	когато посоката на инвестицията на ПКИ е известна, тези ПКИ се добавят към общата открита валутна позиция (дълга или къса в зависимост от посоката на ПКИ).

Докладването на тези ПКИ следва изчисляването на капиталовите изисквания.

0040

ЗЛАТО

Позициите и съответните капиталови изисквания за валутите, за които се прилага общата процедура, предвидена в член 351 и член 352, параграфи 2 и 4 от Регламент (ЕС) № 575/2013

0050—0090

ДОПЪЛНИТЕЛНИ ИЗИСКВАНИЯ ЗА ОПЦИИ (РИСКОВЕ, РАЗЛИЧНИ ОТ ДЕЛТА РИСК)

Член 352, параграфи 5 и 6 от Регламент (ЕС) № 575/2013

Допълнителните изисквания за опции, свързани с рискове, различни от делта риск, се докладват с разбивка по метода, използван за изчисляването им.

0100—0120

Разбивка на общата стойност на позициите (включително отчетната валута) по видове експозиции

Общата стойност на позициите се представя в разбивка по деривати, други активи и пасиви и задбалансови позиции.

0100

Други активи и пасиви, различни от задбалансовите позиции и деривати

Тук се включват позициите, които не са включени в ред 0110 или 0120.

0110

Задбалансови позиции

Позициите в обхвата на член 352 от Регламент (ЕС) № 575/2013, независимо от тяхната валута, които са включени в приложение I към същия регламент, с изключение на включените като сделки за финансиране с ценни книжа и сделки с удължен сетълмент или от договорни споразумения за кръстосано нетиране на продукти.

0120

Деривати

Позиции, оценени в съответствие с член 352 от Регламент (ЕС) № 575/2013.

0130—0470

ПОЯСНЯВАЩИ ПОЗИЦИИ: ВАЛУТНИ ПОЗИЦИИ

Поясняващите позиции в образеца се попълват отделно за всички валути на държавите членки на Съюза, за валутите GBP, USD, CHF, JPY, RUB, TRY, AUD, CAD, RSD, ALL, UAH, MKD, EGP, ARS, BRL, MXN, HKD, ICK, TWD, NZD, NOK, SGD, KRW, CNY и за всички останали валути.

В ред 0470 се включват позициите в злато и позициите в ПКИ, третирани като отделна валута в съответствие с член 353, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013.

7. C 23.00 — ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАНИ ПОДХОДИ ЗА СТОКИ (MKR SA COM)

7.1. Общи бележки

23.

В този образец се изисква информация за позициите в стоки и съответните капиталови изисквания по стандартизирания подход.

7.2. Указания за конкретни позиции

Колони
0010—0020	ВСИЧКИ ПОЗИЦИИ (ДЪЛГИ И КЪСИ) Брутните дълги/къси позиции, считани за позиции в една и съща стока в съответствие с член 357, параграф 4 от Регламент (ЕС) № 575/2013 (вж. също и член 359, параграф 1 от същия регламент)
0030—0040	НЕТНИ ПОЗИЦИИ (ДЪЛГИ И КЪСИ) Както е посочено в член 357, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013
0050	ПОЗИЦИИ, ПОДЛЕЖАЩИ НА КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ Това са нетните позиции, които съгласно изложените в трета част, дял IV, глава 4 от Регламент (ЕС) № 575/2013 подходи подлежат на капиталови изисквания.
0060	КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ Капиталовото изискване, изчислено в съответствие с част трета, дял IV, глава 4 от Регламент (ЕС) № 575/2013 за всички съответни позиции.
0070	ОБЩ РАЗМЕР НА РИСКОВАТА ЕКСПОЗИЦИЯ Член 92, параграф 6, буква б) от Регламент (ЕС) № 575/2013. Произведението на капиталовите изисквания и 12,5.

Редове
0010	ОБЩО ПОЗИЦИИ В СТОКИ Позициите в стоки и съответните капиталови изисквания за пазарен риск, изчислени съгласно член 92, параграф 4, буква в) от Регламент (ЕС) № 575/2013 и трета част, дял IV, глава 4 от същия регламент.
0020—0060	ПОЗИЦИИ ПО КАТЕГОРИИ СТОКИ За целите на докладването стоките се разпределят в четирите стокови групи, посочени в таблица 2 в член 361 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
0070	ПОДХОД НА ПАДЕЖНАТА СТЪЛБИЦА Позициите в стоки, за които се прилага подходът на падежната стълбица по член 359 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
0080	РАЗШИРЕН ПОДХОД НА ПАДЕЖНАТА СТЪЛБИЦА Позициите в стоки, за които се прилага разширеният подход на падежната стълбица по член 361 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
0090	ОПРОСТЕН ПОДХОД Позициите в стоки, за които се прилага опростеният подход на падежната стълбица по член 360 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
0100—0140	ДОПЪЛНИТЕЛНИ ИЗИСКВАНИЯ ЗА ОПЦИИ (РИСКОВЕ, РАЗЛИЧНИ ОТ ДЕЛТА РИСК) Член 358, параграф 4 от Регламент (ЕС) № 575/2013. Допълнителните изисквания за опции, свързани с рискове, различни от делта риск, се докладват в метода, използван за изчисляването.

8. C 24.00 - ВЪТРЕШЕН МОДЕЛ ЗА ПАЗАРЕН РИСК (MKR IM)

8.1. Общи бележки

24.

В този образец се прави разбивка на стойностите под риск (VaR) и стресираните стойности под риск (sVaR) по различните пазарни рискове (дългови инструменти, капиталови инструменти, валута, стоки) и друга информация, необходима за изчисляването на капиталовите изисквания.

25.

В общия случай то зависи от структурата на модела на инвестиционните посредници и от това дали стойностите за общ и специфичен риск могат да бъдат определени и докладвани поотделно или само като обща стойност. Същото се отнася за разграничаването на стойностите под риск/стресираните стойности под риск в категориите рискове (лихвен риск, капиталов риск, стоков риск и валутен риск). Дадена институция може да се откаже да докладва тези разграничения, ако докаже, че докладването на такива данни би породило излишно бреме.

8.2. Указания за конкретни позиции

Колони
0030—0040	Стойност под риск (VaR) Стойността под риск представлява максималната потенциална загуба в резултат на промяна в цената при дадена вероятност и за определен времеви хоризонт.
0030	Мултипликационен коефициент (mc), умножен по средната стойност под риск за предходните 60 работни дни (VaRavg) Член 364, параграф 1, буква а), подточка ii) и член 365, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013
0040	Стойност под риск за предходния ден (VaRt-1) Член 364, параграф 1, буква а), подточка i) и член 365, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013
0050—0060	Стресирана стойност под риск Стресираната стойности под риск представлява максималната потенциална загуба в резултат на промяна в цената при дадена вероятност и за определен времеви хоризонт, получена чрез използване на информация, калибрирана с данни за 12-месечен непрекъснат минал период на финансово напрежение с въздействие върху портфейла на институцията.
0050	Мултипликационен коефициент (ms), умножен по средната стойност под риск за предходните 60 работни дни (SVaRavg) Член 364, параграф 1, буква б), подточка ii) и член 365, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013
0060	Последна известна стресирана стойност под риск (SVaRt-1) Член 364, параграф 1, буква б), подточка i) и член 365, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013
0070—0080	КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ ЗА ДОПЪЛНИТЕЛЕН РИСК ОТ НЕИЗПЪЛНЕНИЕ И МИГРАЦИОНЕН РИСК Капиталово изискване за допълнителен риск от неизпълнение и миграционен риск означава максималната потенциална загуба в резултат на промяна в цената, свързана с риска от неизпълнение и миграционния риск, изчислена в съответствие с член 364, параграф 2, буква б) във връзка с трета част, дял IV, глава 5, раздел 4 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
0070	Средна величина за 12 седмици Член 364, параграф 2, буква б), подточка ii) във връзка с трета част, дял IV, глава 5, раздел 4 от Регламент (ЕС) № 575/2013
0080	Последна величина Член 364, параграф 2, буква б), подточка i) във връзка с трета част, дял IV, глава 5, раздел 4 от Регламент (ЕС) № 575/2013
0090—0110	КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ ЗА ВСИЧКИ ЦЕНОВИ РИСКОВЕ ЗА ПОРТФЕЙЛА ЗА КОРЕЛАЦИОННО ТЪРГУВАНЕ
0090	МИНИМАЛНА СТОЙНОСТ Член 364, параграф 3, буква в) от Регламент (ЕС) № 575/2013 8 % от капиталовите изисквания, които се изчисляват в съответствие с член 338, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013 за всички позиции по отношение на капиталовото изискване за „всички ценови рискове“.
0100—0110	СРЕДНА ВЕЛИЧИНА ЗА 12 СЕДМИЦИ И ПОСЛЕДНА ВЕЛИЧИНА Член 364, параграф 3, буква б) от Регламент (ЕС) № 575/2013
0110	ПОСЛЕДНА ВЕЛИЧИНА Член 364, параграф 3, буква а) от Регламент (ЕС) № 575/2013
0120	КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ Капиталовите изисквания, посочени в член 364 от Регламент (ЕС) № 575/2013 за всички рискови коефициенти, като се вземе предвид корелационното въздействие, ако е приложимо, плюс за допълнителния риск от неизпълнение и за миграционния риск, както и за всички ценови рискове при портфейла за корелационно търгуване, но без капиталовите изисквания за секюритизациите и за кредитните деривати за n-то неизпълнение – в съответствие с член 364, параграф 2 от посочения регламент.
0130	ОБЩ РАЗМЕР НА РИСКОВАТА ЕКСПОЗИЦИЯ Член 92, параграф 6, буква б) от Регламент (ЕС) № 575/2013. Произведението на капиталовите изисквания и 12,5.
0140	Брой превишения (през предходните 250 работни дни) Посочени в член 366 от Регламент (ЕС) № 575/2013. Докладва се броят превишения, въз основа на които е определена надбавката. Когато на инвестиционните посредници е разрешено да изключат определени превишения при изчисляването на надбавката в съответствие с член 500в от Регламент (ЕС) № 575/2013, броят на докладваните в тази колона превишения е нетно от изключените превишения.
0150—0160	Мултипликационен коефициент за стойност под риск (mc) и мултипликационен коефициент за стресирана стойност под риск (ms) Съгласно член 366 от Регламент (ЕС) № 575/2013. Докладват се мултипликационните коефициенти, приложени на практика за изчисляване на капиталовите изисквания; когато е приложимо, след прилагане на член 500в от Регламент (ЕС) № 575/2013.
0170—0180	ВЪЗПРИЕТИ ИЗИСКВАНИЯ ЗА МИНИМАЛНАТА СТОЙНОСТ НА ПОРТФЕЙЛА ЗА КОРЕЛАЦИОННО ТЪРГУВАНЕ – ПРЕТЕГЛЕНИ НЕТНИ ДЪЛГИ/КЪСИ ПОЗИЦИИ СЛЕД ОГРАНИЧАВАНЕТО При докладваните стойности, които служат за основа за изчисляване на минималната стойност на капиталовите изисквания за всички ценови рискове в съответствие с член 364, параграф 3, буква в) от Регламент (ЕС) № 575/2013, се взима предвид свободата на преценка по член 335 от същия регламент, където на институцията се позволява да ограничи произведението на теглото и нетната позиция до максималната възможна загуба при реализиране на риска от неизпълнение.

Редове
0010	ОБЩО ПОЗИЦИИ Представлява частта от позиционния, валутния и стоковия риск по член 363, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013, свързана с рисковите фактори по член 367, параграф 2 от същия регламент. По отношение на колони 0030—0060 (стойност под риск и стресирана стойност под риск) данните в реда за общата стойност не са равни на разбивката на данните за стойностите под риск/стресираните стойности под риск на съответните компоненти на риска.
0020	ТЪРГУВАНИ ДЪЛГОВИ ИНСТРУМЕНТИ Представлява частта от позиционния риск по член 363, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013, свързана с факторите на лихвения риск по член 367, параграф 2, буква а) от същия регламент.
0030	ТЪРГУВАНИ ДЪЛГОВИ ИНСТРУМЕНТИ — ОБЩ РИСК Компонентът за общ риск съгласно посоченото в член 362 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
0040	ТЪРГУВАНИ ДЪЛГОВИ ИНСТРУМЕНТИ — СПЕЦИФИЧЕН РИСК Компонентът за специфичен риск съгласно посоченото в член 362 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
0050	КАПИТАЛОВИ ИНСТРУМЕНТИ Представлява частта от позиционния риск по член 363, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013, свързана с факторите на капиталовия риск по член 367, параграф 2, буква в) от същия регламент.
0060	КАПИТАЛОВИ ИНСТРУМЕНТИ — ОБЩ РИСК Компонентът за общ риск съгласно посоченото в член 362 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
0070	КАПИТАЛОВИ ИНСТРУМЕНТИ — СПЕЦИФИЧЕН РИСК Компонентът за специфичен риск съгласно посоченото в член 362 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
0080	ВАЛУТЕН РИСК Член 363, параграф 1 и член 367, параграф 2, буква б) от Регламент (ЕС) № 575/2013
0090	СТОКОВ РИСК Член 363, параграф 1 и член 367, параграф 2, буква г) от Регламент (ЕС) № 575/2013
0100	ОБЩ РАЗМЕР НА ОБЩИЯ РИСК Пазарният риск, породен от общата динамика на пазара на търгувани дългови инструменти, капиталови инструменти, валута и стоки. Стойността под риск за общ риск на всички рискови фактори (когато е приложимо се взимат предвид корелационните зависимости).
0110	ОБЩ РАЗМЕР НА СПЕЦИФИЧНИЯ РИСК Компонентът за специфичен риск при търгуваните дългови инструменти и капиталовите инструменти. Стойността под риск за специфичен риск при капиталовите инструменти и търгуваните дългови инструменти от търговския портфейл (когато е приложимо се взимат предвид корелационните зависимости).

“

(1) Делегиран регламент (ЕС) № 525/2014 на Комисията от 12 март 2014 г. за допълване на Регламент (ЕС) № 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета с регулаторни технически стандарти за определяне на понятието „пазар“ ( ОВ L 148, 20.5.2014 г., стр. 15, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2014/525/oj).

(2) Регламент за изпълнение (ЕС) № 945/2014 на Комисията от 4 септември 2014 година за определяне, в съответствие с Регламент (ЕС) № 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета, на технически стандарти за изпълнение по отношение на приложимите и подходящо диверсифицирани индекси (ОВ L 265, 5.9.2014 г., стр. 3, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2014/945/oj).

(3) Директива 2014/65/ЕС на Европейския парламент и на Съвета от 15 май 2014 г. относно пазарите на финансови инструменти и за изменение на Директива 2002/92/ЕО и на Директива 2011/61/ЕС (ОВ L 173, 12.6.2014 г., стр. 349, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2014/65/oj).