(1)

Оптимизирането и улесняването на достъпа до финансова информация е необходимо за предотвратяването, разкриването, разследването и наказателното преследване на тежки престъпления, включително тероризъм. По-специално бързият достъп до финансова информация е от решаващо значение за извършването на ефективни наказателни разследвания и за успешното проследяване и последващо конфискуване на средствата и облагите от престъпна дейност, особено в контекста на разследвания срещу организираната престъпност и киберпрестъпността.

(2)

С Директива (ЕС) 2019/1153 на Европейския парламент и на Съвета (2) на органите, които са определени от държавите членки сред техните органи, компетентни за предотвратяването, разкриването, разследването или наказателното преследване на престъпления, се предоставя право на достъп до информация за банкови сметки и на търсене на такава информация при спазване на определени защитни мерки и ограничения. В Директива (ЕС) 2019/1153 информацията за банкова сметка се определя като определена информация, съдържаща се в централизираните автоматизирани механизми, които са създадени от държавите членки съгласно Директива (ЕС) 2015/849 на Европейския парламент и на Съвета (3). Тези централизирани автоматизирани механизми са посочени в Директива (ЕС) 2019/1153 като централизирани регистри на банковите сметки.

(3)

Компетентните органи, определени съгласно Директива (ЕС) 2019/1153, трябва да включват най-малко служби за възстановяване на активи, като могат да включват и данъчни органи и органи за борба с корупцията, доколкото са компетентни за предотвратяването, разкриването, разследването или наказателното преследване на престъпления съгласно националното право. Съгласно посочената директива тези компетентни органи са оправомощени да осъществяват пряк достъп и търсене само в централизирания регистър на банковите сметки на държавата членка, която ги е определила.

(4)

С Директива (ЕС) 2024/1640 на Европейския парламент и на Съвета (4), с която се заменя Директива (ЕС) 2015/849 и се запазват основните характеристики на системата, създадена с посочената директива, се предвижда освен това, че централизираните автоматизирани механизми трябва да са взаимосвързани чрез система за взаимосвързаност на регистрите на банковите сметки (BARIS), която ще бъде разработена и поддържана от Комисията. Съгласно Директива (ЕС) 2024/1640 обаче единствено звената за финансово разузнаване (ЗФР) продължават да имат пряк достъп до централизираните автоматизирани механизми, включително чрез BARIS.

(5)

Като се имат предвид трансграничният характер на организираната престъпност, финансирането на тероризма и изпирането на пари, както и значението на съответната финансова информация за целите на борбата с тежките престъпления, включително, когато е възможно и целесъобразно, чрез бързо проследяване, обезпечаване и конфискация на незаконно придобити активи, компетентните органи, определени съгласно Директива (ЕС) 2019/1153, следва да могат да осъществяват пряк достъп и търсене в централизираните регистри на банковите сметки на други държави членки чрез BARIS.

(6)

Защитните мерки и ограниченията, които са установени с Директива (ЕС) 2019/1153, следва да се прилагат и по отношение на правомощието за достъп и търсене на информация за банкови сметки чрез BARIS. Тези защитни мерки и ограничения се отнасят до това кои органи имат правомощие за достъп и търсене на информация за банкови сметки, целите, за които може да се осъществяват достъп и търсене на информация за банкови сметки, видовете информация, която може да бъде предмет на достъп и търсене, в съответствие с принципа за свеждане на данните до минимум, изискванията, приложими за служителите на компетентните органи, определени съгласно Директива (ЕС) 2019/1153, сигурността на данните и воденето на записи за достъп и търсене.

(7)

Достъпът от страна на компетентните органи, определени съгласно Директива (ЕС) 2019/1153, до информация за банкови сметки в други държави чрез BARIS се основава на взаимното доверие между държавите членки, произтичащо от зачитането от тяхна страна на основните права и съблюдаването на принципите, признати в член 6 от Договора за Европейския съюз (ДЕС) и в Хартата на основните права на Европейския съюз (наричана по-нататък „Хартата“), като правото на зачитане на личния и семейния живот, правото на защита на личните данни и процесуалните права, включително правото на ефективни правни средства за защита и на справедлив съдебен процес, презумпцията за невиновност и правото на защита, и принципите на законност и пропорционалност на престъплението и наказанието, както и основните права и принципи, предвидени в международното право и международните споразумения, по които Съюзът или всички държави членки са страни, включително Европейската конвенция за защита на правата на човека и основните свободи, както и в конституциите на държавите членки в рамките на съответното им приложно поле.

(8)

Записите за сделки осигуряват информация от решаващо значение за наказателните разследвания. Финансовите разследвания обаче са възпрепятствани от факта, че финансовите институции и кредитните институции, включително доставчиците на услуги за криптоактиви, предоставят на органите, компетентни за предотвратяването, разкриването, разследването или наказателното преследване на престъпления, записи за сделките в различни формати, които не са непосредствено готови за анализ. Трансграничният характер на повечето разследвания на тежки престъпления, различията във форматите, използвани за предоставяне на записи за сделки, и трудностите при обработката на записите за сделки възпрепятстват обмена на информация между компетентните органи на държавите членки и развоя на трансграничните финансови разследвания. За да се подобри капацитетът на компетентните органи за провеждане на финансови разследвания, в настоящата директива се определят мерки, за да се гарантира, че финансовите институции и кредитните институции в целия Съюз, включително доставчиците на услуги за криптоактиви, предоставят записите за сделки във формат, който е лесен за обработка и анализ от компетентните органи.

(9)

Условията и процедурите, съобразно които компетентните органи могат да изискват записи за сделки от финансовите институции и кредитните институции, се уреждат от процесуалните правила, установени от националното законодателство. Хармонизирането на техническите механизми за предоставяне на записи за сделки от финансовите и кредитните институции по искане на компетентните органи не следва да засяга националните процесуални правила и гаранции, съгласно които компетентните органи могат да изискват записи за сделки.

(10)

С цел да се гарантират еднакви условия за предоставянето на записи за сделки от страна на финансовите институции и кредитните институции на компетентните органи, на Комисията следва да бъдат предоставени изпълнителни правомощия. Тези правомощия следва да бъдат упражнявани в съответствие с Регламент (ЕС) № 182/2011 на Европейския парламент и на Съвета (5).

(11)

При прилагането на настоящата директива държавите членки следва да вземат предвид естеството, организационния статус, ролята и прерогативите на органите и структурите, установени съгласно националното право, които отговарят за предотвратяването, разкриването, разследването или наказателното преследване на престъпления, включително съществуващите механизми за защита на финансовите системи срещу изпиране на пари и финансиране на тероризма.

(12)

Спрямо всяко обработване на лични данни от компетентните органи съгласно настоящата директива се прилага Директива (ЕС) 2016/680 на Европейския парламент и на Съвета (6), в която се определят правилата относно защитата на физическите лица във връзка с обработването на лични данни от компетентните органи за целите на предотвратяването, разследването, разкриването или наказателното преследване на престъпления или изпълнението на наказания, в съответствие с набор от принципи, свързани с обработването на лични данни, и по-специално законосъобразност, добросъвестност и прозрачност, ограничаване в рамките на целта, свеждане на данните до минимум, точност, ограничение на съхранението, цялостност и поверителност и отчетност. С настоящата директива се зачитат основните права и се спазват принципите, признати в член 6 от ДЕС и в Хартата, и по-специално правото на неприкосновеност на личния и семейния живот и правото на защита на личните данни.

(13)

Доколкото целите на настоящата директива, а именно да се оправомощят компетентните органи, определени съгласно Директива (ЕС) 2019/1153, да осъществяват достъп и търсене в централизираните регистри на банковите сметки на други държави членки чрез BARIS и да се улесни използването на записи за сделки от страна на органите, компетентни за предотвратяването, разкриването, разследването или наказателното преследване на тежки престъпления, не могат да бъдат постигнати в достатъчна степен от държавите членки, а поради обхвата и последиците на настоящата директива могат да бъдат по-добре постигнати на равнището на Съюза, Съюзът може да приеме мерки в съответствие с принципа на субсидиарност, уреден в член 5 от ДЕС. В съответствие с принципа на пропорционалност, уреден в същия член, настоящата директива не надхвърля необходимото за постигане на тези цели.

(14)

В съответствие с член 3 и член 4а, параграф 1 от Протокол № 21 относно позицията на Обединеното кралство и Ирландия по отношение на пространството на свобода, сигурност и правосъдие, приложен към ДЕС и към Договора за функционирането на Европейския съюз (ДФЕС), Ирландия е нотифицирала с писмо от 25 октомври 2021 г. желанието си да участва в приемането и прилагането на настоящата директива.

(15)

В съответствие с членове 1 и 2 от Протокол № 22 относно позицията на Дания, приложен към ДЕС и към ДФЕС, Дания не участва в приемането на настоящата директива и не е обвързана от нея, нито от нейното прилагане.

(16)

Поради това Директива (ЕС) 2019/1153 следва да бъде съответно изменена.

(17)

Европейският надзорен орган по защита на данните беше консултиран в съответствие с член 42, параграф 1 от Регламент (ЕС) 2018/1725 на Европейския парламент и на Съвета (7) и прие своите коментари на 6 септември 2021 г.,

1)

Член 1 се изменя, както следва:

2)

Член 2 се изменя, както следва:

3)

Заглавието на глава II се заменя със следното:

„ДОСТЪП НА КОМПЕТЕНТНИТЕ ОРГАНИ ДО ИНФОРМАЦИЯ ЗА БАНКОВИ СМЕТКИ И ФОРМАТ НА ЗАПИСИТЕ ЗА СДЕЛКИ“

4)

В член 4 се вмъкват следните параграфи:

5)

Член 5 се изменя, както следва:

6)

В член 6, параграф 1 първото изречение се заменя със следното:

7)

В глава II се вмъква следния член:

8)

В член 12 се добавя следният параграф:

(*6)  Регламент (ЕС) 2024/1620 на Европейския парламент и на Съвета от 31 май 2024 г. за създаване на Орган за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма и за изменение на регламенти (ЕС) № 1093/2010, (ЕС) № 1094/2010 и (ЕС) № 1095/2010 (ОВ L, 2024/1620, 19.6.2024 г., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2024/1620/oj).“ "

9)

В член 22 се добавя следният параграф: