ИНФОРМАЦИЯ ОТ ИНСТИТУЦИИТЕ, ОРГАНИТЕ, СЛУЖБИТЕ И АГЕНЦИИТЕ НА ЕВРОПЕЙСКИЯ СЪЮЗ

5.6.2018

Официален вестник на Европейския съюз

C 192/1

ДОКЛАД ЗА БЮДЖЕТНОТО И ФИНАНСОВО УПРАВЛЕНИЕ ЗА ФИНАНСОВАТА 2017 ГОДИНА

(2018/C 192/01)

СЪДЪРЖАНИЕ

Доклад за бюджетното и финансово управление за финансовата 2017 година

Въведение

Общ преглед на изпълнението на бюджета за 2017 г.

Изпълнение на бюджета за 2017 г. по глави

Приложения

Приложение I:

Сравнение по глави на изпълнението на приходите през 2017 г. спрямо 2016 г.

Приложение II:

Приходи през 2017 г. — Установени вземания и пренесени вземания

Приложение III:

Сравнение по глави на усвояването на бюджетните кредити през 2017 г. спрямо тези през 2016 г.

Приложение IVа:

Подробна информация за усвояването на бюджетните кредити през 2017 г. (бюджетни кредити за финансовата година и бюджетни кредити, пренесени по право от предходната финансова година)

Приложение IVб:

Усвояване на бюджетните кредити за поети задължения за съответните служби

Приложение V:

Използване на целеви приходи през 2017 г.

Доклад за бюджетното и финансово управление за финансовата 2017 година

Съд на Европейския съюз

1. ВЪВЕДЕНИЕ

Този доклад, в съответствие с член 142 от Регламент (ЕС, Евратом) № 966/2012 на Европейския парламент и на Съвета от 25 октомври 2012 година относно финансовите правила, приложими за общия бюджет на Съюза (1) (Финансовия регламент), и с член 227 от Правилата за прилагане на посочения Финансов регламент, „отчита както в абсолютно, така и в процентно изражение най-малко степента на изпълнение на бюджетните кредити и дава обобщена информация относно трансфера на бюджетни кредити между различните бюджетни позиции“. Той дава възможност също и да се опише, от една страна, „постигането на целите за финансовата година в съответствие с принципа на добро финансово управление“, а от друга страна, „финансовото състояние и събитията, които са повлияли съществено върху дейностите, осъществени през финансовата година“.

В този контекст глава 2 от настоящия доклад съдържа общ преглед на изпълнението на бюджета през 2017 г., а глава 3 разглежда по-подробно изменението на бюджетните редове по глави от бюджета на Съда на Европейския съюз (наричан по-нататък „Съда“ или „институцията“). Накрая, в приложенията са дадени свързаните с това изпълнение на бюджета за 2017 г. таблици, съдържащи подробна — обобщена и за всяка съответна служба — информация в числа.

Що се отнася до същинската правораздавателна дейност, приканваме читателя да се запознае с годишния доклад на Съда за 2017 г. на неговия уебсайт ( http://curia.europa.eu/jcms/AnnualReport ), който съдържа пълен анализ на дейността на формиращите Съда юрисдикции, допълнен от подробни и конкретни статистически данни за всяка от тях.

Както показват тези статистики, 2017 бе година на много интензивна дейност. Общият брой на образуваните от трите юрисдикции дела през 2017 г. (1 656 дела) е по-голям в сравнение с този през 2016 г. (1 604). Броят на приключените през 2017 г. дела продължава да е много голям (1 594 дела срещу 1 628 през 2016 г.). Накрая следва да се отбележи, че статистическите данни за продължителността на производствата са много положителни.

Съдът продължи да проучва всички възможности, благодарение на които да постига най-добре своите първостепенни цели за качествено и бързо разглеждане на делата. Основните направления на промяната обхващат всички области на дейност: подобряване на методите на работа на юрисдикциите, строго регламентиране на изискванията на пълното езиково многообразие (задължително за комуникацията със страните на езика на производството и за да може да се гарантира, че съдебната практика се разпространява във всяка държава членка) и относително намаляване на тежестта на хоризонталните служби, за да се съхрани работоспособността на кабинетите и доколкото е възможно, на службите, които са по-тясно свързани с правораздавателната дейност.

Важно е да се подчертае значението на увеличената ефикасност, отбелязана от Съда благодарение на координираните усилия на юрисдикциите и на всички спомагателни служби, в резултат на които през периода 2010—2017 г. броят на приключените дела се увеличи с 30 %, като през същия период броят на образуваните дела се увеличи с 18 %, макар че щатът на службите с подпомагащи функции намаля (извън разширяването с Хърватия) поради спазването на Междуинституционалното споразумение относно бюджетната дисциплина, сътрудничеството по бюджетни въпроси и доброто финансово управление, което наложи съкращаване на щата с 5 % за периода 2013—2017 г. В резултат на това Съдът остана с общо 98 длъжности по-малко, съкращение, което оказва силен натиск върху някои спомагателни служби. По-конкретно, езиковите служби останаха с 64 длъжности по-малко, което представлява около 60 % от цялото извършено съкращаване на щата.

Освен това в рамките на Форума на магистратите, организиран през март 2017 г. по случай 60-ата годишнина от Римските договори, бе взето решение за създаване на „Съдебна мрежа на Европейския съюз“, която включва конституционните и върховните съдилища на държавите членки, координирана от Съда. Тази мрежа, която действа от 1 януари 2018 г., има за цел да засили сътрудничеството между Съда и националните посредством многоезична платформа, която ще им позволи да споделят в напълно сигурна среда цялата информация и всички документи, които ще улеснят взаимната осведоменост относно практиката на Съда и тази на държавите членки, както и задълбочаването на диалога Съда и националните съдилища в рамките на преюдициалните запитвания.

Накрая, що се отнася до сградния фонд, благодарение на проекта за 5-ото разширяване на неговите сгради Съдът ще може до 2019 г. да събере целия си персонал само на едно място (освобождавайки и последната наета сграда) и така да увеличи ефикасността на службите.

2. ОБЩ ПРЕГЛЕД НА БЮДЖЕТНОТО ИЗПЪЛНЕНИЕ ЗА 2017 г.

2.1. Приходи

Прогнозните приходи на Съда за финансовата 2017 година възлизат на 53 595 000 EUR.

Както показва таблица 1 по-долу, установените вземания за финансовата 2017 година възлизат на 51 677 001 EUR и са по-малко от прогнозните приходи с 3,6 %.

Таблица 1

Прогнозни приходи и установени вземания

(в евро)

Дял

Прогнозни приходи за 2017 г.

Установени вземания за 2017 г.

% от общата стойност

4 –	Приходи от лица, свързани с институциите и други органи на Общността

53 595 000,00

50 769 549,16

98,24

5 –	Приходи от административната дейност на институцията

0,00

907 452,34

1,76

9 –	Разни приходи

0,00

Общо

53 595 000,00

51 677 001,50

100,00

96,42

Видно е, че приходите от установени вземания по дял 4 (главно удръжките от заплатите на членовете на институцията и на персонала за данъци и социални вноски), представляват 98 % от всички приходи, докато приходите по останалите дялове са под 2 %.

Приложения I и II съдържат допълнителна информация в числа за целия поток на приходите (приходи — пренесени вземания, приходи — установени вземания, и приходи — събрани вземания).

Що се отнася до приходите по пренесени вземания от предходната финансова година, таблица 2 по-долу сочи, че приходите по дял 5 представляват всички приходи по пренесени вземания през 2017 г.

Таблица 2

Приходи по пренесени вземания

(в евро)

Дял

Пренасяне от 2016 г. към 2017 г.

Приходи по пренесени вземания

% от общата стойност

4 –	Приходи от лица, свързани с институциите и други органи на Общността

0,00

5 –	Приходи от административната дейност на институцията

23 812,82

7 402,81

100,00

9 –	Разни приходи

0,00

Общо

23 812,82

7 402,81

100,00

31,09

2.2. Разходи

2.2.1. Бюджетни кредити за финансовата година

Кредитите за разходи за финансовата 2017 година, записани в бюджета на Съда, възлизат на 399 344 000 EUR.

Както показва таблица 3 по-долу, изпълнението на бюджета за финансовата 2017 година възлиза на 394 095 585 EUR и отразява много висока степен на усвояване на окончателните бюджетни кредити от 98,69 %, която надвишава тази за 2016 г. (98,23 %).

Както се разглежда по-подробно в глава 3, през 2017 г. изпълнението на бюджета както по дял 1, така и по дял 2 бе много съществено (съответно 98,6 % и 99,1 % срещу 98,1 % и 98,6 % през 2016 г.).

Като цяло, подобно на предходните години, се забелязва, че почти 75 % от използваните през 2017 г. от Съда кредити са изразходвани за членовете на институцията и за персонала (разходи по дял 1), а почти целият остатък е за инфраструктурни разходи (дял 2), по-конкретно в областта на недвижимите имоти и информационната сфера.

Таблица 3

Задължения за бюджетни кредити за финансовата година

(в евро)

Дял

Бюджетни кредити за финансовата 2017 г.

Задължения за финансовата 2017 г.

% от общата стойност

1 –	Лица, свързани с институцията

302 536 500,00

298 167 052,66

75,66

2 –	Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи

96 748 500,00

95 877 942,77

24,33

3 –	Разходи във връзка с изпълнението на специфични функции на институцията

59 000,00

50 589,62

0,01

10 –	Други разходи

0,00

Общо

399 344 000,00

394 095 585,05

100

100,00

98,69

Приложения III, IVа и IVб предоставят подробна допълнителна информация в числа за усвояването на бюджетните кредити през 2017 г. (сравнение с 2016 г. и подробна информация за изпълнението по бюджетни редове и по съответните служби).

2.2.2. Пренесени бюджетни кредити

Таблица 4 по-долу показва, че е усвоена голяма част от бюджетните кредити, пренесени от финансовата 2016 г. към финансовата 2017 г., чиято обща стойност възлиза на 22 240 120,22 EUR (86,28 % през 2017 г. срещу 90 % през 2016 г.).

Таблица 4

Използване на пренесени бюджетни кредити

(в евро)

Дял

Пренасяне на бюджетни кредити от 2016 г. за 2017 г.

Плащания по пренесени бюджетни кредити

Анулиране

1 –	Лица, свързани с институцията

6 886 429,46

5 080 239,38

1 806 190,08

2 –	Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи

15 353 690,76

14 107 919,82

1 245 770,94

3 –	Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията

0,00

10 –	Други разходи

0,00

Общо

22 240 120,22

19 188 159,20

3 051 961,02

100,00

86,28

13,72

Приложение IVа предоставя подробна допълнителна информация в числа за усвояването на бюджетните кредити, пренесени от 2016 г. към 2017 г.

2.2.3. Бюджетни кредити, съответстващи на целеви приходи

Съгласно член 21 от Финансовия регламент определени приходи могат да бъдат предназначени за финансиране на конкретни разходни позиции. Следователно тези целеви приходи представляват допълнителни бюджетни кредити, които институцията може да използва.

Таблица 5 по-долу дава подробна информация по глави за размера на целевите приходи, пренесени от една финансова година в друга, както и целевите приходи, установени и събрани през финансовата година.

Таблица 5

Използване на целеви приходи

(в евро)

Дял

Пренасяне на целеви приходи от 2016 г. зa 2017 г.

Целеви приходи 2017 г.

Плащания 2017 г.

Анулиране на целевите приходи за 2016 г., които не могат да бъдат пренесени

Пренасяне на целеви приходи от 2017 г. за 2018 г.

1 –	Лица, свързани с институцията

368 794,35

362 545,78

356 584,31

5 270,08

369 485,74

2 –	Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи

428 085,12

499 644,57

452 200,53

13 375,02

462 154,14

3 –	Разходи във връзка с изпълнението на специфични функции на институцията

2 391,00

4 434,73

6 622,73

0,00

203,00

10 –	Други разходи

0,00

Общо

799 270,47

866 625,08

815 407,57

18 645,10

831 842,88

Бюджетните кредити по установените през финансовата 2017 година целеви приходи възлизат на 866 625 EUR, 74 % от които съответстват на приходи от:

—	прилагането на споразумението за услуги със Службата за публикации (252 483 EUR),

—	продажбата на електрическата енергия, произведена от фотоволтаичните инсталации (138 896 EUR),

—	възстановяването на разходи, свързани с наема на сградите, и от възстановяването на разходи от персонала, като например за телефон или за обществен транспорт (106 049 EUR),

—	възстановяване от Комисията и Съвета на надплатени при авансово плащане суми, (83 309 EUR),

—	възстановявания от застрахователни дружества (56 684 EUR).

Следва да се отбележи също така, че целевите приходи, пренесени от 2016 г. в 2017 г., са усвоени в много висока степен (89,8 %).

Приложение V предоставя подробна допълнителна информация в числа за усвояването на целевите приходи.

2.2.4. Трансфери на бюджетни кредити

През финансовата 2017 година, както сочи таблица 6, Съдът извърши 21 бюджетни трансфера съгласно разпоредбите на член 25 от Финансовия регламент, които представляват обща сума от 13,9 милиона евро, или 3,5 % от окончателните бюджетни кредити. Резултатите от различните трансфери върху всяка бюджетна позиция са представени в приложение IVа.

За една част (10,8 милиона евро, или 78 % от общия размер на трансферите, извършени през 2017 г.) от тези трансфери на бюджетни кредити бюджетният орган е информиран в съответствие с разпоредбите на член 25, параграфи 1 и 2 от Финансовия регламент.

Най-същественото увеличение е за трансфер по бюджетен ред 2 0 0 1 „Наем с последващо закупуване“, на стойност 8,7 милиона евро, за финансиране на предварително плащане по договор за наем с последващо закупуване на сгради, за да се намали финансовата тежест, свързана с бъдещите задължения по проекта за 5-ото разширяване на сградния фонд на Съда (третата кула).

На следващо място, благодарение на представените на бюджетния орган увеличения, с останалите 2,1 милиона евро бяха посрещнати непредвидени нужди в рамките на дял 2 „Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи“: от една страна, 0,8 милиона евро за изплащане на обезщетенията за вреди, които Съдът бе осъден да заплати с две решения на Общия съд поради неспазване на разумния срок за постановяване на съдебни решения по три дела, приключени от Общия съд през 2011 г.; от друга страна, 0,7 милиона евро послужиха за приключване на работи, свързани с безопасността на сградите (груб строеж, техническа част и инсталиране на временна приемна за проверка на посетителите в периферната зона на заемания от институцията сграден комплекс, с изграждането на две обезопасени приемни зони на входа на два паркинга за персонала, с поръчката на анти-експлозивен слой за нанасяне върху стъклата на някои помещения и с улесняването на достъпа до паркингите за персонала, с 0,4 милиона евро се финансира цяла поредица от нови информационни проекти, които не бяха предвидени в рамките на бюджет 2017 г., и по-специално, изграждането на информационна платформа за обмен на информация вследствие създаването на Съдебната мрежа на ЕС, както и 0,2 милиона евро, с които се осигури замяната на машините в копирно-размножителната служба и закупуването на три тунелни рентгенови скенера, с които да се оборудва достъпът до новата временна приемна за посетители.

Таблица 6

Трансфери на бюджетни кредити

(в евро)
Вид трансфер	Брой на трансферите през 2017 г.	Общ размер на трансферите
От дял в дял	4	9 800 000,00
От глава в глава	2	216 000,00
От статия в статия	2	740 000,00
От позиция в позиция	13	3 110 749,06
Общо	21	13 866 749,06

3. ИЗПЪЛНЕНИЕ НА БЮДЖЕТА ЗА 2017 Г. ПО ГЛАВИ

3.1. Дял 1 — Лица, свързани с институцията

Както показва таблица 7 по-долу, окончателно отпуснатите от бюджета средства по дял 1 за финансовата 2017 година възлизат на 302 536 500 EUR. Тези средства представляват почти 76 % от целия бюджет на Съда. От тези бюджетни кредити бяха използвани 298 167 053 EUR, което е висока степен на изпълнение от 98,56 % (98,12 % през 2016 г.).

Таблица 7

Усвояване на бюджетните кредити

(в евро)

Дял 1

Кредити за финансовата 2017 година

Задължения за финансовата 2017 година

% на усвояване

1 0 –

Членове на институцията

32 673 500,00

31 453 258,20

96,27

1 2 –

Длъжностни лица и срочно наети служители

241 187 500,00

238 553 826,79

98,91

1 4 –

Друг персонал и външни услуги

22 535 500,00

22 355 827,78

99,20

1 6 –

Други разходи за лица, свързани с институцията

6 140 000,00

5 804 139,89

94,53

Общо

302 536 500,00

298 167 052,66

98,56

3.1.1. Глава 1 0 — Членове на институцията

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са на стойност 32 673 500 EUR, бяха използвани 31 453 258 EUR, което означава много висока степен на изпълнение от 96,3 % през 2017 г. (92,2 % през 2016 г.).

Следва да се отбележи, че отделеният по тази глава бюджетен излишък от около 2 милиона евро се дължи по-специално на:

—

факта, че през 2017 г. липсваха непредвидени оставки на членове на Съда на служба в институцията. Поради това първоначалната прогноза за 2 непредвидени напускания в Съда и 2 в Общия съд преди изтичането на текущите мандати, доведе до излишък. За сведение следва да се отбележи, че през 2017 г. нямаше частично подновяване на мандатите нито в Съда, нито в Общия съд;

—

отражението върху бюджетен ред 1 0 2 „Преходни обезщетения“ и в продължение на 12 месеца през 2017 г., което оказаха петте случаи на напускане в Общия съд през септември 2016 г. при първоначално предвидени 6, от една страна, както и отражението на четирите случая на напускане в рамките на предишния Съд на публичната служба (СПС), при положение, че при включването на тази юрисдикция в Общия съд на 1 септември 2016 г. първоначално бяха предвидени 8. Всъщност от осемте члена на СПС, които бяха на служба в него към 31 август, 4 се присъединиха към Общия съд през септември 2016 г., а 4 трябваше да напуснат институцията. Освен това през 2017 г. един бивш член на Съда се пенсионира за осигурителен стаж и възраст, преди да приключи изплащането на преходните обезщетения, което увеличи излишъка от бюджетни кредити в рамките на този бюджетен ред;

—

и на факта, че решенията за назначаване на двама от последните трима допълнителни съдии в Общия съд, които трябваше да встъпят в длъжност в рамките на първия и втория етап от реформата в юрисдикцията, бяха взети поетапно през 2017 г. (юни и октомври 2017 г.), а решението за последния съдия още не бе взето на 31 декември 2017 г.

Част от този излишък, приблизително в размер на 0,16 милиона евро, послужи за увеличаване на бюджетните кредити по глава „Съдебни разноски и обезщетения“. Друга част, в размер на 0,66 милиона евро, бе използвана за увеличаване на бюджетните кредити по позиция 2 0 0 1 „Наем с последващо закупуване“ за операцията по сборен трансфер в края на годината (вж. точка 2.2.4).

3.1.2. Глава 1 2 — Длъжностни лица и срочно наети служители

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са в размер на 241 187 500 EUR, бяха използвани 238 553 827 EUR, което отговаря на много висока и същата като през 2016 г. степен на изпълнение (98,9 %, срещу 99 % през 2016 г.).

Най-общо следва да се отбележи, че в глава 1 2 са най-значимите кредити от бюджета на Съда (от порядъка на 60 % от целия бюджет). Също така констатираният през финансовата 2017 година бюджетен излишък продължава да е незначителен, ако се вземат предвид едновременно общият размер на тези бюджетни кредити, както и затрудненията, които съпътстват бюджетните прогнози, извършени близо 12 месеца предварително, като се използват многобройни прогнозни параметри, които неизбежно подлежат на уточняване (процентът на увеличение на възнагражденията, ритъмът на наемане или текучество на персонала, процентът на общо определено намаление и т.н.).

Една част от бюджетните излишъци по тази глава може да се обясни, от една страна, с факта, че през 2017 г. нямаше непредвидени оставки на членове на институцията (при първоначално предвидени 2 за Съда и 2 за Общия съд). Поради това бе обновен по-малко персонал от кабинетите (съдебни помощници и асистенти, наети на временни длъжности), а в резултат на това се реализираха бюджетни икономии от надбавки за настаняване (за постъпващия на работа персонал) и за пренастаняване (за напускащия персонал). От друга страна, тези бюджетни излишъци могат да бъдат обяснени и с факта, че решенията за назначаване на последните трима допълнителни съдии в Общия съд в рамките на първия и втория етап от реформата в юрисдикцията, бяха взети поетапно през 2017 г. (за първия съдия в началото на юни, а за втория — през октомври); решението за последния съдия към 31 декември 2017 г. още не бе взето.

Важно е да се подчертае, че поради много високия процент на заемане на длъжности в Съда — който през 2017 г. бе от порядъка на 97 % — средната стойност на незаетите длъжности е 3 %. Тези добри резултати са плод на много активната политика на набиране на персонал, водена от всички служби на Съда, която позволява в рамките на възможното да се намали броят на незаетите длъжности, независимо от ограниченията, свързани с неизбежната и нормална смяна на персонала, както и по-големите затруднения при набирането на персонал в Люксембург поради по-високия жизнен стандарт. Ниският процент на незаети длъжности е много добър показател и за високото ниво на работно натоварване на службите на Съда, предвид увеличаването на съдебната дейност в последните години.

В това отношение Съдът продължава да се възползва от анализа на констатираните отклонения при усвояването на бюджетните кредити по глава 1 2, за да продължи да усъвършенства своята методология за прогнозиране на възнагражденията и пенсиите, като така насочва усилията си в посока на подобряване, доколкото е възможно, на резултатите си при усвояването на бюджетните кредити.

Една част от бюджетните излишъци по тази глава (0,6 милиона евро) послужи за увеличаване на бюджетните кредити по глава 2 3 2 „Съдебни разноски и обезщетения“. С друга част, в размер на 0,3 милиона евро, бяха финансирани разработките в областта на информационните технологии за цяла поредица проекти, непредвидени в рамките на бюджет 2017. Накрая, 7,6 милиона евро от тези бюджетни излишъци бяха използвани и за операцията по сборен трансфер в края на годината (вж. точка 2.2.4).

3.1.3. Глава 1 4 — Друг персонал и външни услуги

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са в размер на 22 535 500 EUR, бяха използвани 22 355 828 EUR, което представлява степен на усвояване от 99,20 % (97,45 % през 2016 г.).

Окончателните бюджетни кредити по глава 1 4 са съсредоточени основно в две бюджетни позиции.

Около една трета от бюджетните кредити по тази глава са предназначени за позиция 1 4 0 0 „Друг персонал“. Степента на изпълнение на окончателните бюджетни кредити по тази позиция е 98,03 % (срещу 96,4 % през 2016 г.).

Около две трети от всички бюджетни кредити по тази глава са предназначени за позиция 1 4 0 6 „Външни услуги в езиковата област“, за да се покрият разходите за услугите на устните преводачи и на писмените преводачи на свободна практика. През 2017 г. степента на изпълнение на окончателните бюджетни кредити по позиция 1 4 0 6 е 99,94 % (98,15 % през 2016 г.).

Най-общо е важно да се припомни, че както при писмения, така и при устния превод използването на външен персонал (на свободна практика) — за да могат да се изпълнят задълженията, свързани с езиковото многообразие, с оглед комуникацията със страните на езика на производството, а и за да се гарантира разпространението на съдебната практика във всяка от държавите членки — е подлежаща на корекция променлива, която е абсолютно необходима за преодоляване на последиците от съкращаването на щата от 2013 г., понасяно в условията на увеличен обем на работа.

Що се отнася до писмения превод, през 2017 г. обемът страници за превод бе 1 112 924 и би достигнал 1 520 000, ако юрисдикциите не бяха взели множество мерки за икономии от писмен превод, като например, наред с останалото, избирателното публикуване на съдебната практика, изготвянето на резюмета на преюдициални запитвания, съкращаването на средната дължина на заключенията и публикуването с откъси на някои особено дълги съдебни актове, както и факта, че вече не се публикуват списъци с делата по хронологичен и тематичен ред от стария хартиен сборник съдебна практика.

Що се отнася до устния превод, пристигането на нови съдии в Общия съд както през 2016 г., така и през 2017 г., доведе до увеличаване на броя на съдебните заседания и други заседания с устен превод през 2017 г. (от 602 през 2016 г. този брой се увеличи на 696 през 2017 г., или +15,6 %), което същевременно увеличи и броя на дните със сключени договори с конферентни преводачи (AIC) от 1 598 дни през 2016 г. на 2 119 през 2017 г., или +32,6 %.

3.1.4. Глава 1 6 — Други разходи, отнасящи се до лицата, свързани с институцията

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са на стойност 6 140 000 EUR, бяха използвани 5 804 140 EUR, което представлява степен на изпълнение от 94,53 %, почти идентична с тази от 2016 г. (94,52 %).

Две позиции по тази глава представляват 78,5 % от окончателните бюджетни кредити. Става дума за позиция 1 6 1 2 „Повишаване на професионалната квалификация“, чиято степен на изпълнение възлиза на 86,28 % (срещу 91 % през 2016 г.), и за позиция 1 6 5 4 „Многофункционален детски център“, чиято степен на изпълнение е 100 % през 2017 г. също както през 2016 г.

3.2. Дял 2 — Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи

Както показва таблица 8 по-долу, окончателно отпуснатите средства по дял 2 за финансовата 2017 година възлизат на 96 748 500 EUR. Общият размер на тези средства представлява 24,2 % от целия бюджет на Съда за 2017 г. От тези бюджетни кредити бяха използвани 95 877 943 EUR, което се изразява в много висока степен на изпълнение от 99,1 % през 2017 г. (98,6 % през 2016 г.).

Таблица 8

Използване на бюджетните кредити през финансовата година

(в евро)

Дял 2

Бюджетни кредити за финансовата 2017 година

Задължения за финансовата 2017 година

% на усвояване

2 0 –

Сгради и разходи, свързани с тях

70 003 000,00

69 901 602,41

99,86

2 1 –

Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка

21 465 000,00

21 248 913,22

98,99

2 3 –

Текущи оперативни административни разходи

2 116 000,00

1 817 834,44

85,91

2 5 –

Срещи и конференции

521 500,00

424 523,86

81,40

2 7 –

Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение

2 643 000,00

2 485 068,84

94,02

Общо

96 748 500,00

95 877 942,77

99,10

3.2.1. Глава 2 0 — Сгради и разходи, свързани с тях

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са в размер на 70 003 000 EUR, бяха използвани 69 901 602 EUR, което се изразява в много висока степен на изпълнение от 99,86 % срещу 99,3 % през 2016 г.

Тези бюджетни кредити имат за цел да покрият разходите за наем, придобиване и функциониране на различните заемани от Съда сгради.

Най-общо политиката на институцията във връзка със сградите преследва две основни цели:

—

първо, след като първоначално следваше политика на наемане на сградите, от окончателното установяване на седалището му в Люксембург (решението за което бе взето от Европейския съвет в Единбург през 1992 г.), Съдът си постави за цел да стане собственик на заеманите от него сгради, подобно на другите институции и в съответствие с препоръките от специалния доклад на Сметната палата (№ 2/2007) (2), в който се подчертават бюджетните икономии от подобна политика;

—	второ, целта на Съда е да разполага с помещения, адаптирани към специфичните за правораздавателната му дейност потребности, както и да събере всички свои служби на едно място, за да оптимизира работата си;

Конкретният доклад, изпращан на бюджетния орган до 1 юни на всяка година, дава по-подробна информация относно политиката на институцията във връзка със сградите и състоянието на текущите проекти.

Окончателните бюджетни кредити по статии 2 0 0 „Сгради“ и 2 0 2 „Разходи, свързани със сградите“, представляват съответно 76 % (53 208 000 EUR) и 24 % (16 795 000 EUR) от всички бюджетни кредити по тази глава.

С бюджетните кредити по статия 2 0 0 „Сгради“ се финансират главно разходите за наем и за наем с последващо закупуване.

Разходите по позиция 2 0 0 0 „Наеми“ за 2017 г. възлизат на 9 милиона евро със степен на изпълнение от 100 %, също както през 2016 г. В това отношение, от една страна, към бюджетен ред 2 0 0 7 „Оборудване на помещения“ бяха прехвърлени 0,5 милиона евро с цел повишаване на мерките за сигурност на заеманите от Съда сгради. Всъщност в бюджет 2017, в рамките на същия бюджетен ред 2 0 0 0, бе предвиден резерв за евентуално наемане на допълнителни площи. Тъй като в крайна сметка такива площи не бяха наети, бе отчетен този бюджетен излишък. От друга страна, със сума в размер на 0,2 милиона евро бе увеличен бюджетен ред 2 0 0 8 „Проучвания и техническа помощ, свързани със сградните проекти“, като бе използван бюджетнияг излишък, до който се стигна поради това, че на практика индексацията на договора за наем на последната сграда бе по-ниска от първоначално предвидената в хода на подготовката на бюджет 2017 в началото на 2016 г.

Окончателните разходи по позиция 2 0 0 1 „Наем с последващо закупуване“ възлизат на 39,6 милиона евро и съответстват главно на дължимите вноски по двата договора, сключени с люксембургските власти за придобиването, реновирането и построяването на различните сгради, които формират основния комплекс на Съда (обновената и разширена Съдебна палата, въведена в употреба в края на 2008 г., от една страна, и обновените допълнителни сгради, от друга страна). Благодарение на бюджетните излишъци от глави 1 0, 1 2 и 1 4 в края на 2017 г. се извърши предварително плащане по договора за наем с последващо закупуване по проекта за петото разширяване на сградите на Съда в размер на 8,72 милиона евро.

Що се отнася до другите бюджетни редове от статия 2 0 0, разходите по ред 2 0 0 7 „Оборудване на помещения“ през 2017 г. възлизат на 3,3 милиона евро. В това отношение от 4 бюджетни линии от глава 2 0, към бюджетен ред 2 0 0 7 бе прехвърлена сума в общ размер от 2,43 милиона евро, за да се финансират различни работи, свързани със сигурността на сградите.

През 2017 г. разходите по ред 2 0 0 8 „Проучвания и техническа помощ, свързани със сградните проекти“, възлизат на 1,3 милиона евро. От бюджетен ред 2 0 0 0 „Наеми“ бе прехвърлена сума в размер от 0,2 милиона евро, за да могат да бъдат приключени някои проучвания в сферата на сигурността на сградите.

Разходите по статия 2 0 2 „Разходи, свързани със сградите“ възлизат на 16,7 милиона евро, като почти всички са за почистване/поддръжка, за енергийно потребление и охрана/наблюдение, необходими за доброто функциониране на сградния фонд на Съда. Констатираната степен на изпълнение по тази статия през 2017 г. е 99,6 % (98,4 % през 2016 г.).

Преди всичко по позиция 2 0 2 2 „Почистване и поддръжка“ може да се отбележи намаление на разходите в сравнение с 2016 г. с около 200 000 EUR (7 392 338 EUR през 2017 г. срещу 7 581 675 през 2016 г., или -2,5 %)

На следващо място позиция 2 0 2 4 „Потребление на енергия“ отбелязва намаление на разходите с 64 000 EUR (2 076 474 EUR през 2017 г. срещу 2 140 661 EUR през 2016 г., или - 3 %), което е резултат по-специално от намаленото потребление на централно отопление в тези сгради поради доста благоприятната за икономии на енергия метеорологична обстановка.

На последно място трябва да се отбележи намалението на разходите по позиция 2 0 2 6 „Охрана и наблюдение на сградите“ в сравнение с 2016 г., с 300 000 EUR (6 895 419 EUR през 2017 г. срещу 7 196 463 EUR през 2016 г., или -4,2 %), което се дължи по-специално на факта, че през 2017 г. по-малко средства бяха използвани за извънредни услуги в контекста на наблюдението на заеманите от институцията сгради.

При това положение с излишъците на бюджетни кредити, отделени по тази позиция в сравнение с прогнозите, изготвени в началото на 2016 г. при подготовката на проекта за бюджет 2017 — които излишъци са на стойност 0,66 милиона евро — бяха увеличени бюджетните кредити за финансирането на някои работи, свързани със сигурността на сградите в рамките на ред 2 0 0 7 „Оборудване на помещения“, както бе посочено по-горе.

3.2.2. Глава 2 1 — Информационни технологии, оборудване и обзавеждане

От окончателните бюджетни кредити по тази глава — на стойност 21 465 000 EUR —бяха използвани 21 248 913 EUR, което представлява много висока степен на изпълнение от 99 % срещу 98,4 % през 2016 г.

По-голямата част от бюджетните кредити по глава 2 1 (88,1 %) са предназначени за разходите, свързани с информационните технологии (статия 2 1 0), а остатъкът е за разходи за обзавеждане (статия 2 1 2), оборудване и технически инсталации (статия 2 1 4), както и за превозни средства (статия 2 1 6).

Що се отнася до статия 2 1 0 „Оборудване, оперативни разходи и услуги, свързани с информационни технологии и телекомуникации“, следва да се подчертае решаващото значение на тези разходи за доброто функциониране на всички дейности на Съда — на първо място за правораздавателната дейност, но също и за езиковите и административни дейности.

Паралелно с развитието на значимите проекти, свързани с дигитализацията на документооборота (сред които редовното усъвършенстване на приложението e-Curia и на сборника със съдебна практика в електронен вид), продължи работата по развитието или подобряването на приложения, които са специфични за различните дейности на Съда, с цел увеличаване на ефикасността и продуктивността на юрисдикциите и на спомагателните служби.

В този контекст чрез два трансфера на бюджетни кредити бяха увеличени бюджетните кредити за информационни технологии, първоначално предвидени в статия 2 1 0 (18 476 000 EUR), за да се посрещнат нуждите от някои допълнителни инвестиции в хода на финансовата година. Първият трансфер бе в размер на 131 000 EUR и бе извършен от статия 2 7 2 „Разходи за документация, библиотека и архивиране“, а също и от позиция 2 7 4 1 „Публикации от общ характер“, към бюджетен ред 2 1 0 0 „Покупка, монтаж, поддръжка и обслужване на хардуер и софтуерни продукти“, а вторият трансфер бе в размер на 305 000 EUR и бе извършен от позиция 1 2 0 0 „Възнаграждения и надбавки“ към бюджетен ред 2 1 0 2 „Външни услуги за използване, разработване и обслужване на софтуерни продукти и системи“; с тези трансфери бяха финансирани както закупуването на лицензии, така и разработките в областта на информационните технологии, свързани с цяла поредица нови информационни проекти.

Степента на усвояване по другите три статии от глава 2 1 претърпя следните промени през 2017 г. в сравнение с 2016 г.: 87,12 % срещу 89 % през 2016 г. за статия 2 1 2 „Обзавеждане“, 87,2 % срещу 80,1 % през 2016 г. за статия 2 1 4 „Техническо оборудване и инсталации“ и 97,1 % срещу 92,7 % през 2016 г. за статия 2 1 6 „Превозни средства“.

По-малкото усвояване на бюджетните кредити по статия 2 1 2 се обяснява, от една страна, с факта, че при подготовката на проекта за бюджет 2017 в началото на 2016 г. бе предвидено, че през 2016 г. Европейският парламент ще сключи нов междуинституционален рамков договор за обзавеждане при по-високи прогнозни цени. Европейският парламент обаче реши да продължи съществуващия рамков договор, чиято стойност е по-ниска от бюджетните прогнози. Освен това, предвиденото при изготвянето на бюджет 2017 закупуване на кресла за съдебни зали бе извършено по-рано, през 2016 г., поради което през 2017 г. бе отчетен излишък на бюджетни кредити. Благодарение на това 85 000 EUR бяха прехвърлени от бюджетна статия 2 0 1 2 към статия 2 1 4 „Техническо оборудване и инсталации“, за да се оборудва достъпът до новата временна приемна за посетители с три тунелни рентгенови скенера.

Що се отнася до статия 2 1 4 „Техническо оборудване и инсталации“, следва да се отбележи второто увеличение с 85 000 EUR от бюджетен ред 2 7 4 1 „Публикации от общ характер“, предназначени за покупката на машини за копирно-размножителната служба за документи на институцията.

Накрая, що се отнася до статия 2 1 6, бюджетното изпълнение бе малко по-високо от гледна точка както на бюджетни кредити, така и на процента на окончателни бюджетни кредити, поради факта, че през 2017 г. в институцията постъпиха двама от последните трима съдии, очаквани в рамките на укрепването на капацитета на Общия съд. Така разходите за наем на служебни автомобили бяха съобразени по-добре при прогнозите, извършени при изготвянето на проекта за бюджет 2017.

3.2.3. Глава 2 3 — Текущи оперативни административни разходи

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са в размер на 2 116 000 EUR, бяха използвани 1 817 834 EUR, което съответства на степен на изпълнение от 85,91 % (79,3 % през 2016 г.).

Трябва да се посочи, че:

—

разходите по статия 2 3 0 „Хартия, канцеларски материали и различни консумативи“ възлизат на 477 196 EUR през 2017 г. (усвояване от 69,2 %) срещу 694 000 EUR през 2016 г. (100 % усвояване). Непълното усвояване по тази позиция през 2017 г. се обяснява, от една страна, с наличието на запаси от хартия, което намали потреблението през първото полугодие, както и от друга страна, със сериозните усилия за намаляване на потреблението на хартия, които са плод на стриктно следвана политика на дигитализация на документооборота;

—

разходите по статия 2 3 1 „Разходи за финансово обслужване“ възлизат на 6 000 EUR през 2017 г. срещу 10 088 EUR през 2016 г. (степента на изпълнение е 30 % срещу 20,18 % през 2016 г.). В това отношение през 2017 г., също както през 2016 г., не се осъществи вероятността върху текущата сметка на институцията да се начисляват отрицателни лихвени проценти;

—

разходите по статия 2 3 2 „Съдебни разноски и обезщетения“ възлизат на 850 000 EUR през 2017 г. срещу 14 150 EUR през 2016 г. (степента на изпълнение е 100 % през 2017 г. срещу 20,21 % през 2016 г.) Всъщност през 2017 г. се наложи да се плати обезщетение за вреди, след като в няколко дела Съдът бе осъден за неспазване на разумния срок за постановяване на съдебни решения в рамките на производства, приключени от Общия съд през 2011 г.;

—

разходите по статия 2 3 6 „Пощенски разходи“ възлизат на 121 000 EUR (степен на изпълнение от 77,07 % срещу 52,9 % през 2016 г.). През 2017 г. разходите се стабилизираха, сравнени с разходите през 2016 г. (111 000 EUR), въпреки че дейността на Общия съд се увеличи с постъпването на новите съдии, което показва много положителните резултати от политиката на дигитализация на документооборота от съдебната дейност, постигнати благодарение на все по-широкото използване на приложението e-Curia (подадените през e-Curia документи достигат 81 % срещу 38 % през 2012 г.). Размерът на разходите по този ред през 2012 г. е 541 308 EUR, а през 2017 г. е сведен до 121 000 EUR;

—

разходите по статия 2 3 8 „Други административни разходи“ възлизат на 363 639 EUR през 2017 г. (степента на изпълнение е 91,14 % през 2017 г. срещу 75,2 % през 2016 г.). Следва да се посочи, че с една част от бюджетните кредити по тази глава се улесни мобилността на персонала на Съда, която в по-голяма степен щади околната среда както при отиване на работа, така и при придвижване във връзка със службата между различните сгради на институцията. От този бюджет се извърши плащане по договора, сключен с Община Люксембург, за използване на градската автобусна мрежа от персонала на институцията.

3.2.4. Глава 2 5 — Срещи и конференции

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са в размер на 521 500 EUR, бяха използвани 424 524 EUR, докато от окончателните бюджетни кредити за 2016 г., също в размер на 521 500 EUR, бяха използвани 498 003 EUR. Така степента на изпълнение на бюджетните кредити през 2017 г. е 81,40 % срещу 95,5 % през 2016 г.

Следва да се припомни неизбежно по-несигурният характер на разходите по тази глава, посветени в голямата си част на протоколни прояви и официални посещения в Съда, на семинари, както и на образователни посещения и посещения с информационна цел, които не във всички случаи са инициирани от или организирани по график на Съда.

3.2.5. Глава 2 7 — Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са в размер на 2 643 000 EUR, през 2017 г. бяха използвани 2 485 069 EUR, което се изразява в степен на изпълнение от 94,02 % през 2017 г., срещу 95,8 % през 2016 г.

Бюджетните кредити по тази глава се подразделят в две бюджетни статии:

—

разходите по статия 2 7 2 „Разходи за документация, библиотека и архивиране“, които през 2017 г. възлизат на 1 523 246 EUR (степен на изпълнение през 2017 г. от 98,27 % срещу 100 % през 2016 г.). Намаленото бюджетно изпълнение се обяснява до голяма степен със спада в закупуването на хартиени ресурси, както и с намалелите през 2017 г. разходи за абонамент за информационни услуги чрез телетекст, в сравнение с установените в началото на 2016 г. прогнози;

—	разходите по статия 2 7 4 „Създаване и разпространение“ през 2017 г. възлизат на 961 823 EUR, или степен на изпълнение 88 % срещу 89,51 % през 2016 г.

Това непълно усвояване почти изцяло се обяснява с по-ниските разходи, направени през 2017 г. за публикации на Съда в Официален вестник на Европейския съюз.

Освен това с бюджетните кредити по тази статия се финансират разходите за сборника със съдебна практика на юрисдикциите на Съда. В това отношение ефектът от новия начин на електронно публикуване на съдебната практика, който е по-икономичен от традиционния начин на публикуване на хартия, обяснява запазването на намаленото равнище на разходите през 2017 г. В резултат на това освободената сума от 0,15 милиона евро по бюджетен ред 2 7 4 1 „Публикации от общ характер“ бе използвана за увеличаване на други бюджетни редове.

На последно място бюджетните кредити по статия 2 7 4 продължиха да покриват и разноските за издаване на Годишния доклад на Съда, както и за информационните материали (брошури, диплянки и други мултимедийни материали). Трябва да се подчертае, че през годината се наложи размерът на тези разходи да бъде увеличен във връзка с новите проекти, непредвидени при изготвянето на бюджет 2017, и по-специално започналото преработване на уебсайта Curia с помощта на Службата за публикации, както и подготовката на издание, което обединява документите от Форума на магистратите от 2017 г.

Накрая следва да се отбележи, че статия 2 7 4 покрива и разходите за информация, и по-специално за комуникационни материали, предназначени за посетителите на институцията, както и за организацията на ежегодния Ден на отворените врати.

3.3. Дял 3 — Разходи във връзка с изпълнението на специфични функции на институцията

Глава 3 7 — Специални разходи на определени институции и органи

Окончателно отпуснатите бюджетни средства по дял 3 включват единствено бюджетните кредити по глава 3 7 за позиция 3 7 1 0 „Съдебни разноски“. За финансовата 2017 година тези бюджетни кредити възлизат на 59 000 EUR, от които бяха използвани 50 590 EUR, което се изразява в степен на изпълнение от 85,75 % (11,9 % през 2016 г.).

Става дума за разходи, направени от институцията в рамките на предоставяната на правните субекти правна помощ, която покрива адвокатските хонорари и други разноски. Прогнозирането им се оказва трудно и обяснява силно вариращото в годините ниво на изпълнение на бюджета.

(1) ОВ L 298, 26.10.2012 г., стр. 1.

(2) ОВ C 148, 2.7.2007 г., стр. 1.

ПРИЛОЖЕНИЕ I

СРАВНЕНИЕ ПО ГЛАВИ НА ИЗПЪЛНЕНИЕТО НА ПРИХОДИТЕ ПРЕЗ 2017 Г. СПРЯМО 2016 Г.

(в евро)
Глави/Статии	Наименование	Установени вземания 2017 г.	Установени вземания 2016 г.	Разлика	Разлика в %
4 0 0	Постъпления от облагане на възнагражденията, заплатите и надбавките на членове на институцията, на длъжностните лица и на другите служители	27 079 550,52	25 244 159,20	1 835 391,32	7,27 %
4 0 4	Постъпления от специалния налог върху заплатите на членовете на институцията, на длъжностните лица и другите служители в активна заетост	4 780 851,24	4 474 812,11	306 039,13	6,84 %
4 0	Разни данъци и удръжки	31 860 401,76	29 718 971,31	2 141 430,45	7,21 %
4 1 0	Вноски на персонала по пенсионноосигурителната схема	18 878 494,06	18 041 688,55	836 805,51	4,64 %
4 1 1	Прехвърляне или откупуване на пенсионни права от персонала	0,00	1 284 932,51	-1 284 932,51	- 100,00 %
4 1 2	Вноски в пенсионноосигурителната схема от длъжностни лица и срочно нает персонал в отпуск по лични причини	30 653,34	6 583,79	24 069,55	365,59 %
4 1	Вноски по пенсионноосигурителната схема	18 909 147,40	19 333 204,85	- 424 057,45	-2,19 %
Дял 4		50 769 549,16	49 052 176,16	1 717 373,00	3,50 %
5 0 0	Постъпления от продажба на движими вещи — целеви приходи	139 396,15	125 406,32	13 989,83	11,16 %
5 0 2	Постъпления от продажба на публикации, печатни издания и филми — целеви приходи	0,00	42 875,00	-42 875,00	- 100,00 %
5 0	Постъпления от продажба на движими вещи (доставка на стоки) и на недвижимо имущество	139 396,15	168 281,32	-28 885,17	-17,16 %
5 2 0	Приходи от инвестиции или отпуснати заеми, банкови и други лихви по сметки на институцията	0,00	13,16	-13,16	- 100,00 %
5 2	Приходи от инвестиции или отпуснати заеми, банкови и други лихви	0,00	13,16	-13,16	- 100,00 %
5 5 0	Приходи от предоставяне на услуги и извършена работа в полза на други институции или органи — целеви приходи	949,44	243,97	705,47	289,16 %
5 5	Приходи от предоставяне на услуги и извършена работа	949,44	243,97	705,47	289,16 %
5 7 0	Приходи от възстановяване на неоснователно платени суми — целеви приходи	101 507,21	27 293,47	74 213,74	271,91 %
5 7 3	Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията — целеви приходи	608 915,68	566 849,64	42 066,04	7,42 %
5 7	Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията	710 422,89	594 143,11	116 279,78	19,57 %
5 8 1	Приходи от получени застрахователни обезщетения — целеви приходи	56 683,86	71 370,62	-14 686,76	-20,58 %
5 8	Разни плащания	56 683,86	71 370,62	-14 686,76	-20,58 %
Дял 5		907 452,34	834 052,18	73 400,16	8,80 %
9 0 0	Други приходи	0,00	0,00	0,00	NA
9 0	Други приходи	0,00	0,00	0,00	NA
Дял 9		0,00	0,00	0,00	NA
Общ сбор		51 677 001,50	49 886 228,34	1 790 773,16	3,59 %

ПРИЛОЖЕНИЕ II

ПРИХОДИ ПРЕЗ 2017 Г. — УСТАНОВЕНИ ВЗЕМАНИЯ И ПРЕНЕСЕНИ ВЗЕМАНИЯ

(в евро)
Бюджетен ред	Наименование	Първоначален бюджет	Установени вземания 2017 г.	Получени приходи	Подлежащи на събиране
4 0 0 0	Постъпления от облагане на възнагражденията, заплатите и надбавките на членове на институцията, на длъжностните лица и другите служители	28 312 000,00	27 079 550,52	27 079 550,52	0,00
4 0 4 0	Постъпления от специалния налог върху заплатите на членовете на институцията, на длъжностните лица и другите служители в активна заетост	6 172 000,00	4 780 851,24	4 780 851,24	0,00
Общо глава 4 0		34 484 000,00	31 860 401,76	31 860 401,76	0,00
4 1 0 0	Вноски на персонала по пенсионноосигурителната схема	19 111 000,00	18 878 494,06	18 878 494,06	0,00
4 1 1 0	Прехвърляне или откупуване на пенсионни права от персонала	0,00	0,00	0,00	0,00
4 1 2	Вноски в пенсионноосигурителната схема от длъжностни лица и срочно нает персонал в отпуск по лични причини	0,00	30 653,34	30 653,34	0,00
Общо глава 4 1		19 111 000,00	18 909 147,40	18 909 147,40	0,00
Дял 4		53 595 000,00	50 769 549,16	50 769 549,16	0,00
5 0 0 0	Постъпления от продажбата на превозни средства — целеви приходи	0,00	500,00	500,00	0,00
5 0 0 1	Постъпления от продажбата на други движими вещи — целеви приходи	0,00	138 896,15	138 896,15	0,00
5 0 2 0	Постъпления от продажбата на публикации, печатни издания и филми — целеви приходи	0,00	0,00	0,00	0,00
Общо глава 5 0		0,00	139 396,15	139 396,15	0,00
5 2 0 0	Приходи от инвестиции или отпуснати заеми, банкови и други лихви по сметки на институцията	0,00	0,00	0,00	0,00
Общо глава 5 2		0,00	0,00	0,00	0,00
5 5 0 0	Приходи от предоставяне на услуги и извършена работа в полза на други институции или органи — целеви приходи	0,00	949,44	0,00	949,44
Общо глава 5 5		0,00	949,44	0,00	949,44
5 7 0 0	Приходи от възстановяване на неоснователно платени суми — целеви приходи	0,00	101 507,21	99 672,11	1 835,10
5 7 3 0	Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията — целеви приходи	0,00	608 915,68	563 470,15	45 445,53
Общо глава 5 7		0,00	710 422,89	663 142,26	47 280,63
5 8 1 0	Приходи от получени застрахователни обезщетения — целеви приходи	0,00	56 683,86	56 683,86	0,00
Общо глава 5 8		0,00	56 683,86	56 683,86	0,00
Дял 5		0,00	907 452,34	859 222,27	48 230,07
9 0 0 0	Други приходи	0,00	0,00	0,00	0,00
Общо глава 9 0		0,00	0,00	0,00	0,00
Дял 9		0,00	0,00	0,00	0,00
Общо		53 595 000,00	51 677 001,50	51 628 771,43	48 230,07

(в евро)
Бюджетен ред	Наименование	Пренасяне от 2016 г. за 2017 г.	Изменения, настъпили през 2017 г.	Общо пренасяне от 2016 г. за 2017 г.	Приходи по пренесени вземания	Подлежащи на събиране
4 1 1 0	Прехвърляне или откупуване на пенсионни права от персонала	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Общо глава 4 1		0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Дял 4		0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
5 0 0 1	Постъпления от продажбата на други движими вещи — целеви приходи	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
5 0 2 0	Постъпления от продажбата на публикации, печатни издания и филми — целеви приходи	3 127,50	-98,75	3 028,75	1 460,00	1 568,75
Общо глава 5 0		3 127,50	-98,75	3 028,75	1 460,00	1 568,75
5 2 0 0	Приходи от инвестиции или отпуснати заеми, банкови и други лихви по сметки на институцията	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Общо глава 5 2		0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
5 5 0 0	Приходи от предоставяне на услуги и извършена работа в полза на други институции или органи — целеви приходи	243,97	0,00	243,97	243,97	0,00
Общо глава 5 5		243,97	0,00	243,97	243,97	0,00
5 7 0 0	Приходи от възстановяване на неоснователно платени суми — целеви приходи	5 204,13	0,00	5 204,13	282,42	4 921,71
5 7 3 0	Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията — целеви приходи	15 491,37	- 155,40	15 335,97	5 416,42	9 919,55
Общо глава 5 7		20 695,50	- 155,40	20 540,10	5 698,84	14 841,26
5 8 1 0	Приходи от получени застрахователни обезщетения — целеви приходи	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Общо глава 5 8		0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Дял 5		24 066,97	- 254,15	23 812,82	7 402,81	16 410,01
Общо		24 066,97	- 254,15	23 812,82	7 402,81	16 410,01

ПРИЛОЖЕНИЕ III

СРАВНЕНИЕ ПО ГЛАВИ НА УСВОЯВАНЕТО НА БЮДЖЕТНИТЕ КРЕДИТИ ПРЕЗ 2017 Г. СПРЯМО ТЕЗИ ПРЕЗ 2016 Г.

(в евро)
Глави	Наименование	Поети задължения 2017 г.	Поети задължения 2016 г.	Разлика	Разлика в %
1 0	Членове на институцията	31 453 258,20	30 329 098,12	1 124 160,08	3,71 %
1 2	Длъжностни лица и срочно наети служители	238 553 826,79	225 901 709,22	12 652 117,57	5,60 %
1 4	Друг персонал и външни услуги	22 355 827,78	20 649 295,78	1 706 532,00	8,26 %
1 6	Други разходи, отнасящи се до лица, свързани с институцията	5 804 139,89	5 989 075,59	- 184 935,70	-3,09 %
	Дял 1	298 167 052,66	282 869 178,71	15 297 873,95	5,41 %
2 0	Сгради и разходи, свързани с тях	69 901 602,41	64 742 188,16	5 159 414,25	7,97 %
2 1	Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка	21 248 913,22	21 519 393,96	- 270 480,74	-1,26 %
2 3	Текущи административни оперативни разходи	1 817 834,44	1 157 473,20	660 361,24	57,05 %
2 5	Срещи и конференции	424 523,86	498 003,91	-73 480,05	-14,75 %
2 7	Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение	2 485 068,84	2 477 929,47	7 139,37	0,29 %
	Дял 2	95 877 942,77	90 394 988,70	5 482 954,07	6,07 %
3 7	Специални разходи на определени институции и органи	50 589,62	7 000,00	43 589,62	622,71 %
	Дял 3	50 589,62	7 000,00	43 589,62	622,71 %
Общ сбор		394 095 585,05	373 271 167,41	20 824 417,64	5,58 %

ПРИЛОЖЕНИЕ IVa

ПОДРОБНА ИНФОРМАЦИЯ ЗА УСВОЯВАНЕТО НА БЮДЖЕТНИТЕ КРЕДИТИ ПРЕЗ 2017 Г. (БЮДЖЕТНИ КРЕДИТИ ЗА ФИНАНСОВАТА ГОДИНА И БЮДЖЕТНИ КРЕДИТИ, ПРЕНЕСЕНИ ПО ПРАВО ОТ ПРЕДХОДНАТА)

(в евро)
	Показател 1 (бюджетни кредити за финансовата година)							Показател 4 (бюджетни кредити, пренесени по право от предходната финансова година)
Бюджетен ред	Първоначален бюджет	Трансфери	Окончателни бюджетни кредити за годината	Задължения	Плащане	Налични задължения	Анулирани бюджетни кредити	Бюджетни кредити, пренесени по право от предходната година N-1	Плащания съгласно правото за пренасяне	Анулирани бюджетни кредити
Бюджетен ред	(1)	(2)	(3) = (1) + (2)	(4)	(5)	(6) = (4) - (5)	(7) = (3) - (4)	(8)	(9)	(10) = (8) - (9)
1 0 0 0 Възнаграждения и надбавки	29 148 000,00	- 820 000,00	28 328 000,00	28 200 574,96	28 200 574,96	0,00	127 425,04	0,00	0,00	0,00
1 0 0 2 Права във връзка с постъпване в длъжност, преместване и прекратяване на функциите	422 000,00		422 000,00	422 000,00	42 002,20	379 997,80	0,00	409 422,26	0,00	409 422,26
1 0 2 Преходни обезщетения	3 042 000,00		3 042 000,00	2 245 348,91	2 245 348,91	0,00	796 651,09	0,00	0,00	0,00
1 0 3 Пенсии	0,00		0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
1 0 4 Командировки	342 000,00		342 000,00	342 000,00	92 344,74	249 655,26	0,00	276 757,69	112 450,53	164 307,16
1 0 6 Обучение	539 500,00		539 500,00	243 334,33	137 082,86	106 251,47	296 165,67	126 568,33	34 733,64	91 834,69
1 0 9 Временен бюджетен кредит	0,00		0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Глава 1 0 Членове на институцията	33 493 500,00	- 820 000,00	32 673 500,00	31 453 258,20	30 717 353,67	735 904,53	1 220 241,80	812 748,28	147 184,17	665 564,11
1 2 0 0 Възнаграждения и надбавки	246 665 000,00	-9 030 000,00	237 635 000,00	235 418 098,15	235 418 098,15	0,00	2 216 901,85	0,00	0,00	0,00
1 2 0 2 Заплащане на извънреден труд	685 000,00	0,00	685 000,00	658 515,09	658 515,09	0,00	26 484,91	0,00	0,00	0,00
1 2 0 4 Права във връзка с встъпване в длъжност, преместване и прекратяване на функциите	2 137 500,00	500 000,00	2 637 500,00	2 477 213,55	2 309 353,70	167 859,85	160 286,45	114 951,11	33 608,70	81 342,41
1 2 2 Обезщетения при предсрочно прекратяване на функциите	230 000,00	0,00	230 000,00	0,00	0,00	0,00	230 000,00	0,00	0,00	0,00
1 2 9 Временен бюджетен кредит	0,00		0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Глава 1 2 Длъжностни лица и срочно наети служители	249 717 500,00	-8 530 000,00	241 187 500,00	238 553 826,79	238 385 966,94	167 859,85	2 633 673,21	114 951,11	33 608,70	81 342,41
1 4 0 0 Друг персонал	7 323 500,00	61 974,50	7 385 474,50	7 239 808,33	7 239 808,33	0,00	145 666,17	0,00	0,00	0,00
1 4 0 4 Обучение в рамките на службата и обмен на персонал	808 000,00	0,00	808 000,00	808 000,00	668 319,27	139 680,73	0,00	22 527,26	121,29	22 405,97
1 4 0 5 Други външни услуги	242 500,00	0,00	242 500,00	217 588,00	160 546,45	57 041,55	24 912,00	75 470,28	48 806,07	26 664,21
1 4 0 6 Външни услуги в езиковата област	14 611 500,00	- 511 974,50	14 099 525,50	14 090 431,45	10 784 591,83	3 305 839,62	9 094,05	4 000 170,06	3 463 570,00	536 600,06
1 4 9 Временен бюджетен кредит	0,00		0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Глава 1 4 Друг персонал и външни услуги	22 985 500,00	- 450 000,00	22 535 500,00	22 355 827,78	18 853 265,88	3 502 561,90	179 672,22	4 098 167,60	3 512 497,36	585 670,24
1 6 1 0 Разни разходи за назначаване	197 000,00		197 000,00	140 591,42	72 240,18	68 351,24	56 408,58	34 671,40	10 198,87	24 472,53
1 6 1 2 Повишаване на професионалната квалификация	1 689 500,00		1 689 500,00	1 457 644,07	579 000,04	878 644,03	231 855,93	937 405,40	801 251,16	136 154,24
1 6 2 Командировки	391 500,00		391 500,00	391 500,00	249 648,92	141 851,08	0,00	139 191,01	32 492,85	106 698,16
1 6 3 0 Социално обслужване	20 000,00	-6 774,56	13 225,44	13 000,00	9 637,20	3 362,80	225,44	5 250,00	0,00	5 250,00
1 6 3 2 Социални контакти между членовете на персонала и други социални мерки	264 500,00	6 774,56	271 274,56	264 126,63	258 082,56	6 044,07	7 147,93	9 462,30	7 002,86	2 459,44
1 6 5 0 Медицинско обслужване	297 000,00	-85 000,00	212 000,00	172 334,34	97 196,74	75 137,60	39 665,66	36 396,50	18 776,24	17 620,26
1 6 5 2 Ресторанти и столови	88 000,00		88 000,00	87 443,43	39 262,76	48 180,67	556,57	41 279,42	40 044,57	1 234,85
1 6 5 4 Многофункционален детски център	3 085 000,00	50 000,00	3 135 000,00	3 135 000,00	2 717 200,28	417 799,72	0,00	656 906,44	477 182,60	179 723,84
1 6 5 5 Разходи на Службата за управление и плащане по индивидуални права (PMO)	86 500,00			86 500,00	0,00			0,00	0,00
1 6 5 6 Европейски училища от вид II	21 000,00	35 000,00	56 000,00	56 000,00	56 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Глава 1 6 Други разходи, отнасящи се до лица, свързани с институцията	6 140 000,00	0,00	6 140 000,00	5 804 139,89	4 078 268,68	1 725 871,21	335 860,11	1 860 562,47	1 386 949,15	473 613,32
Дял 1 Лица, свързани с институцията	312 336 500,00	-9 800 000,00	302 536 500,00	298 167 052,66	292 034 855,17	6 132 197,49	4 369 447,34	6 886 429,46	5 080 239,38	1 806 190,08
2 0 0 0 Наеми	9 710 000,00	- 681 590,98	9 028 409,02	9 027 527,19	9 027 526,83	0,36	881,83	0,00	0,00	0,00
2 0 0 1 Наем с последващо закупуване	32 133 000,00	7 436 590,98	39 569 590,98	39 569 496,66	39 156 714,61	412 782,05	94,32	361 047,05	297 639,51	63 407,54
2 0 0 3 Придобиване на недвижими имоти	0,00		0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2 0 0 5 Строеж на сгради	0,00		0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2 0 0 7 Оборудване на помещения	895 000,00	2 430 000,00	3 325 000,00	3 296 097,79	448 307,71	2 847 790,08	28 902,21	1 560 352,14	1 494 630,37	65 721,77
2 0 0 8 Проучвания и техническа помощ, свързани със сградните проекти	1 100 000,00	185 000,00	1 285 000,00	1 282 846,62	836 117,24	446 729,38	2 153,38	466 751,68	396 753,70	69 997,98
2 0 2 2 Почистване и поддръжка	7 423 000,00	0,00	7 423 000,00	7 392 338,22	5 311 684,25	2 080 653,97	30 661,78	2 222 492,02	1 975 241,14	247 250,88
2 0 2 4 Потребление на енергия	2 485 000,00	- 408 000,00	2 077 000,00	2 076 747,05	1 649 089,05	427 658,00	252,95	316 418,26	236 372,49	80 045,77
2 0 2 6 Охрана и наблюдение на сградите	7 232 000,00	- 300 000,00	6 932 000,00	6 895 419,49	6 163 588,35	731 831,14	36 580,51	863 369,72	712 755,58	150 614,14
2 0 2 8 Застраховки	99 000,00	3 000,00	102 000,00	101 979,86	100 453,41	1 526,45	20,14	1 000,00	0,00	1 000,00
2 0 2 9 Други разходи, свързани със сградите	211 000,00	50 000,00	261 000,00	259 149,53	207 347,47	51 802,06	1 850,47	102 742,03	69 166,70	33 575,33
Глава 2 0 Сгради и разходи, свързани с тях	61 288 000,00	8 715 000,00	70 003 000,00	69 901 602,41	62 900 828,92	7 000 773,49	101 397,59	5 894 172,90	5 182 559,49	711 613,41
2 1 0 0 Покупка, монтаж, поддръжка и обслужване на хардуер и софтуерни продукти	6 604 000,00	131 000,00	6 735 000,00	6 734 641,23	5 588 994,37	1 145 646,86	358,77	2 634 542,58	2 626 339,60	8 202,98
2 1 0 2 Външни услуги за използване, разработване и обслужване на софтуерни продукти и системи	11 185 000,00	710 000,00	11 895 000,00	11 850 023,92	6 835 368,83	5 014 655,09	44 976,08	5 043 258,14	4 931 498,16	111 759,98
2 1 0 3 Телекомуникации	687 000,00	- 405 000,00	282 000,00	281 727,23	208 414,25	73 312,98	272,77	76 467,50	62 162,16	14 305,34
2 1 2 Обзавеждане	657 500,00	-85 000,00	572 500,00	498 771,09	264 824,58	233 946,51	73 728,91	268 645,03	265 468,39	3 176,64
2 1 4 Техническо оборудване и инсталации	225 000,00	170 000,00	395 000,00	344 456,97	68 528,62	275 928,35	50 543,03	361 223,59	285 162,80	76 060,79
2 1 6 Превозни средства	1 585 500,00	0,00	1 585 500,00	1 539 292,78	1 437 132,84	102 159,94	46 207,22	190 963,11	62 154,45	128 808,66
Глава 2 1 Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка	20 944 000,00	521 000,00	21 465 000,00	21 248 913,22	14 403 263,49	6 845 649,73	216 086,78	8 575 099,95	8 232 785,56	342 314,39
2 3 0 Хартия, канцеларски материали и различни консумативи	690 000,00		690 000,00	477 195,82	379 802,22	97 393,60	212 804,18	266 953,27	253 701,88	13 251,39
2 3 1 Разходи за финансово обслужване	20 000,00		20 000,00	6 000,00	4 342,75	1 657,25	14 000,00	5 513,80	1 528,00	3 985,80
2 3 2 Съдебни разноски и обезщетения	70 000,00	780 000,00	850 000,00	850 000,00	731 596,63	118 403,37	0,00	3 150,00	3 150,00	0,00
2 3 6 Пощенски разходи	157 000,00		157 000,00	121 000,00	92 208,06	28 791,94	36 000,00	23 615,50	17 532,35	6 083,15
2 3 8 Други административни разходи	399 000,00		399 000,00	363 638,62	314 350,44	49 288,18	35 361,38	51 008,18	26 149,85	24 858,33
Глава 2 3 Текущи оперативни административни разходи	1 336 000,00	780 000,00	2 116 000,00	1 817 834,44	1 522 300,10	295 534,34	298 165,56	350 240,75	302 062,08	48 178,67
2 5 2 Разходи за приеми и представителни разходи	147 000,00	0,00	147 000,00	139 957,64	91 929,51	48 028,13	7 042,36	10 035,17	8 649,18	1 385,99
2 5 4 Срещи, конгреси и конференции	374 500,00	0,00	374 500,00	284 566,22	193 167,45	91 398,77	89 933,78	218 582,10	108 586,16	109 995,94
2 5 6 Разходи за разпространяване на информация и участие в обществени мероприятия	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2 5 7 Правна информатика	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Глава 2 5 Срещи и конференции	521 500,00	0,00	521 500,00	424 523,86	285 096,96	139 426,90	96 976,14	228 617,27	117 235,34	111 381,93
2 7 0 Справки, изследвания и проучвания с ограничен характер	0,00		0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2 7 2 Разходи за документация, библиотека и архивиране	1 615 000,00	-65 000,00	1 550 000,00	1 523 245,53	1 180 075,92	343 169,61	26 754,47	251 367,05	221 915,06	29 451,99
2 7 4 0 Официален вестник	450 000,00		450 000,00	331 433,57	331 433,57	0,00	118 566,43	0,00	0,00	0,00
2 7 4 1 Публикации от общ характер	637 500,00	- 112 000,00	525 500,00	514 350,28	494 358,12	19 992,16	11 149,72	0,00	0,00	0,00
2 7 4 2 Други информационни разходи	156 500,00	-39 000,00		116 039,46	95 289,29			54 192,84	51 362,29	2 830,55
Глава 2 7 Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение	2 859 000,00	- 216 000,00	2 643 000,00	2 485 068,84	2 101 156,90	383 911,94	157 931,16	305 559,89	273 277,35	32 282,54
Дял 2 Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи	86 948 500,00	9 800 000,00	96 748 500,00	95 877 942,77	81 212 646,37	14 665 296,40	870 557,23	15 353 690,76	14 107 919,82	1 245 770,94
3 7 1 0 Съдебни разноски	59 000,00	0,00	59 000,00	50 589,62	42 706,90	7 882,72	8 410,38	0,00	0,00	0,00
3 7 1 1 Арбитражен комитет, предвиден в член 18 от Договора за създаване на Европейската общност за атомна енергия	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Глава 3 7 Специални разходи за определени институции и органи	59 000,00	0,00	59 000,00	50 589,62	42 706,90	7 882,72	8 410,38	0,00	0,00	0,00
Дял 3 Разходи във връзка с изпълнението на специфични функции на институцията	59 000,00	0,00	59 000,00	50 589,62	42 706,90	7 882,72	8 410,38	0,00	0,00	0,00
10 0 Временни бюджетни кредити	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
10 1 Резерв за неопределени разходи	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Дял 10 Други разходи	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Общо	399 344 000,00	0,00	399 344 000,00	394 095 585,05	373 290 208,44	20 805 376,61	5 248 414,95	22 240 120,22	19 188 159,20	3 051 961,02

ПРИЛОЖЕНИЕ IVб

УСВОЯВАНЕ НА БЮДЖЕТНИТЕ КРЕДИТИ ЗА ПОЕТИ ЗАДЪЛЖЕНИЯ ЗА СЪОТВЕТНИТЕ СЛУЖБИ

(в евро)
Служби	Окончателни бюджетни кредити за финансовата година	Задължения
Генерална дирекция „Персонал и финанси“
глава 1 0	32 331 500,00	31 111 258,20
глава 1 2	241 187 500,00	238 553 826,79
глава 1 4	8 323 474,50	8 177 808,33
глава 1 6	5 950 400,00	5 615 096,46
глава 2 3	20 000,00	6 000,00
глава 2 5	12 000,00	12 000,00
Общо	287 824 874,50	283 475 989,78
Генерална дирекция „Инфраструктура“
глава 1 4	112 500,00	87 588,00
глава 1 6	88 000,00	87 443,43
глава 2 0	70 003 000,00	69 901 602,41
глава 2 1	21 463 500,00	21 248 913,22
глава 2 3	1 234 500,00	958 906,64
глава 2 7	681 500,00	551 833,57
Общо	93 583 000,00	92 836 287,27
Генерална дирекция „Писмени преводи“
глава 1 4	11 267 113,50	11 258 019,45
Общо	11 267 113,50	11 258 019,45
Дирекция „Устни преводи“
глава 1 4	2 797 752,00	2 797 752,00
Общо	2 797 752,00	2 797 752,00
Генерална дирекция „Библиотека, изследвания и документация“
глава 1 4	34 660,00	34 660,00
глава 2 7	1 257 000,00	1 232 793,49
Общо	1 291 660,00	1 267 453,49
Дирекция „Протокол и посещения“
глава 2 1	1 500,00	0,00
глава 2 3	11 500,00	2 927,80
глава 2 5	509 500,00	412 523,86
Общо	522 500,00	415 451,66
Дирекция „Комуникация“
глава 2 7	704 500,00	700 441,78
Общо	704 500,00	700 441,78
Други служби (секретариати на юрисдикциите и юридически съветник за административните дела)
глава 1 0	342 000,00	342 000,00
глава 1 6	101 600,00	101 600,00
глава 2 3	850 000,00	850 000,00
глава 3 7	59 000,00	50 589,62
Общо	1 352 600,00	1 344 189,62
Общо	399 344 000,00	394 095 585,05

ПРИЛОЖЕНИЕ V

ИЗПОЛЗВАНЕ НА ЦЕЛЕВИ ПРИХОДИ ПРЕЗ 2017 г.

(в евро)

Пренасяне на целеви приходи от 2016 г. за 2017 г.

Целеви приходи 2017 Г.

Плащания

Анулиране на целевите приходи за 2016 г., които не могат да бъдат пренесени

Пренасяне на целеви приходи (1) от 2017 г. за 2018 г.

1 0 —

Членове на институцията

570,66

2 311,26

1 712,88

570,66

598,38

1 2 —

Длъжностни лица и срочно наети служители

98 427,26

41 538,40

98 180,50

246,76

41 538,40

1 4 —

Общо друг персонал и външни услуги

256 131,61

317 071,76

255 977,77

153,84

317 071,76

1 6 —

Други разходи, отнасящи се до лица, свързани с институцията

13 664,82

1 624,36

713,16

4 298,82

10 277,20

Дял 1 — Лица, свързани с институцията

368 794,35

362 545,78

356 584,31

5 270,08

369 485,74

2 0 —

Сгради и разходи, свързани с тях

202 263,72

205 305,42

262 934,61

5 544,50

139 090,03

2 1 —

Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка

150 392,48

249 962,09

115 047,84

5 860,97

279 445,76

2 3 —

Текущи административни оперативни разходи

32 530,80

43 270,50

33 266,49

23,02

42 511,79

2 5 —

Срещи и конференции

951,59

782,65

951,59

0,00

782,65

2 7 —

Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение

41 946,53

323,91

40 000,00

1 946,53

323,91

Дял 2 — Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи

428 085,12

499 644,57

452 200,53

13 375,02

462 154,14

3 7 —

Специални разходи на определени институции и органи

2 391,00

4 434,73

6 622,73

0,00

203,00

Дял 3 — Разходи във връзка с изпълнението на специфични функции на институцията

2 391,00

4 434,73

6 622,73

0,00

203,00

Общо

799 270,47

866 625,08

815 407,57

18 645,10

831 842,88

(1) Вътрешните целеви приходи се пренасят само за една година съгласно член 14, буква б) от Финансовия регламент.

		ISSN 1977-0855
Официален вестник на Европейския съюз		C 192

Издание на български език	Информация и известия	Година 61 5 юни 2018 г.

Съдържание		Страница
	IV Информация
	ИНФОРМАЦИЯ ОТ ИНСТИТУЦИИТЕ, ОРГАНИТЕ, СЛУЖБИТЕ И АГЕНЦИИТЕ НА ЕВРОПЕЙСКИЯ СЪЮЗ
	Съд
2018/C 192/01	Доклад за бюджетното и финансово управление за финансовата 2017 година	1