ISSN 1977-0855

Официален вестник

на Европейския съюз

C 192
European flag  

Издание на български език

Информация и известия

Година 60
16 юни 2017 г.

Известие №

Съдържание

Страница

 

IV   Информация

 

ИНФОРМАЦИЯ ОТ ИНСТИТУЦИИТЕ, ОРГАНИТЕ, СЛУЖБИТЕ И АГЕНЦИИТЕ НА ЕВРОПЕЙСКИЯ СЪЮЗ

 

Съд

2017/C 192/01

Доклад за бюджетното и финансово управление за финансовата 2016 година

1

BG

 

IV Информация

ИНФОРМАЦИЯ ОТ ИНСТИТУЦИИТЕ, ОРГАНИТЕ, СЛУЖБИТЕ И АГЕНЦИИТЕ НА ЕВРОПЕЙСКИЯ СЪЮЗ

Съд

16.6.2017   

BG

Официален вестник на Европейския съюз

C 192/1

ДОКЛАД ЗА БЮДЖЕТНОТО И ФИНАНСОВО УПРАВЛЕНИЕ ЗА ФИНАНСОВАТА 2016 ГОДИНА

(2017/C 192/01)

СЪДЪРЖАНИЕ

Доклад за бюджетното и финансово управление за финансовата 2016 година

1.

 Въведение 2

2.

 Общ преглед на изпълнението на бюджета за 2016 г. 3

3.

 Изпълнение на бюджета за 2016 г. по глави 7

Приложения

Приложение I:

 Сравнение по глави на изпълнението на приходите през 2016 г. спрямо 2015 г. 15

Приложение II:

 Приходи през 2016 г. — Установени вземания и пренесени вземания 17

Приложение III:

 Сравнение по глави на усвояването на бюджетните кредити през 2016 г. спрямо тези през 2015 г. 20

Приложение IVa:

 Подробна информация за усвояването на бюджетните кредити през 2016 г. (бюджетни кредити за финансовата година и бюджетни кредити, пренесени по право от предходната финансова година) 21

Приложение IVб:

 Усвояване на бюджетните кредити за поети задължения за съответните служби 30

Приложение V:

 Използване на целеви приходи през 2016 г. 32

Доклад за бюджетното и финансово управление за финансовата 2016 година

Съд на Европейския съюз

1.   ВЪВЕДЕНИЕ

Този доклад, в съответствие с член 142 от Регламент (ЕС, Евратом) № 966/2012 на Европейския парламент и на Съвета от 25 октомври 2012 година относно финансовите правила, приложими за общия бюджет на Съюза (1) (Финансовия регламент), и с член 227 от Правилата за прилагане на посочения Финансов регламент, „отчита както в абсолютно, така и в процентно изражение най-малко степента на изпълнение на бюджетните кредити и дава обобщена информация относно трансфера на бюджетни кредити между различните бюджетни позиции“. Той дава възможност също и да се опише, от една страна, „постигането на целите за финансовата година в съответствие с принципа на добро финансово управление“, а от друга страна, „финансовото състояние и събитията, които са повлияли съществено върху дейностите, осъществени през финансовата година“.

В този контекст глава 2 от настоящия доклад съдържа общ преглед на изпълнението на бюджета през 2016 г., а глава 3 разглежда по-подробно изменението на бюджетните редове по глави от бюджета на Съда на Европейския съюз (наричан по-нататък „Съда“ или „институцията“). Накрая, в приложенията са дадени свързаните с това изпълнение на бюджета за 2016 г. таблици, съдържащи подробна — обобщена и за всяка съответна служба — информация в числа.

Що се отнася до същинската правораздавателна дейност, приканваме читателя да се запознае с годишния доклад на Съда за 2016 г. на неговия уебсайт ( http://curia.europa.eu/jcms/AnnualReport ), който съдържа пълен анализ на дейността на формиращите Съда юрисдикции, допълнен от подробни и конкретни статистически данни за всяка от тях.

Както показват тези статистики, 2016 бе година на много интензивна дейност. Общият брой на образуваните от трите юрисдикции дела през 2016 г. (1 604) е малко под този през 2015 г. (1 711), през която бяха образувани най-много дела в историята на институцията, а броят на приключените през 2016 г. дела, макар също да намалява леко в сравнение с 2015 г., продължава да е много голям (1 628). Накрая следва да се отбележи, че статистическите данни за продължителността на производствата са много положителни.

През 2016 г. бяха реализирани почти изцяло първите два етапа от реформата в правораздавателната структура на Съда, както следва от Регламент (ЕС, Евратом) 2015/2422 на Европейския парламент и на Съвета от 16 декември 2015 година за изменение на Протокол № 3 относно статута на Съда (2). Така през 2016 г., в рамките на първия етап от реформата, който предвижда увеличаване с дванадесет броя на съдиите в тази юрисдикция, в длъжност встъпиха единадесет нови съдии. Що се отнася до втория етап, през който Съдът на публичната служба на Европейския съюз бе разпуснат и считано от 1 септември 2016 г. правомощията му бяха прехвърлени на Общия съд, в последния съд бяха назначени петима допълнителни съдии (в края на 2016 г. свързаните с този втори етап процедури по назначаване на последните двама съдии все още не бяха приключили). Посредством триетапен процес на удвояване на броя на съдиите в Общия съд, който ще продължи до 2019 г., тази реформа ще позволи на институцията да продължи да изпълнява задачата си в служба на правните субекти, като следва целите за качество и ефективност на правосъдието.

Съдът продължи да проучва всички възможности, благодарение на които да постига най-добре своите първостепенни цели за качествено и бързо разглеждане на делата. Основните направления на промяната обхващат всички области на дейност: подобряване на методите на работа на юрисдикциите, строго регламентиране на изискванията на пълното езиково многообразие (задължително за комуникацията със страните на езика на производството и за да може да се гарантира, че съдебната практика се разпространява във всяка държава членка) и относително намаляване на тежестта на хоризонталните служби, за да се съхрани работоспособността на кабинетите и доколкото е възможно, на службите, които са по-тясно свързани с правораздавателната дейност.

Важно е да се подчертае значението на увеличената ефикасност, отбелязана от Съда благодарение на координираните усилия на юрисдикциите и на всички спомагателни служби, в резултат на които през периода 2007—2016 г. броят на приключените дела се увеличи с 46 %, при положение че през същия период увеличението в щата на службите с подпомагащи функции остана изключително ограничено (+3,5 %, като се има предвид разширяването с Хърватия, и по-малко от 0,1 % извън него).

При все това нарастването на съдебната дейност, както и спазването на Междуинституционалното споразумение относно бюджетната дисциплина, сътрудничеството по бюджетни въпроси и доброто финансово управление, които изискват съкращаване на щата с 5 % за периода 2013—2017 г., оказват силен натиск върху някои служби с подпомагащи функции, и по-специално езиковите.

През годината се наложи да се извършат конкретни увеличения на бюджетните кредити, изложени подробно в настоящия доклад, за да се избегнат „затлачвания“, по-специално в областта на писмения превод, които могат да забавят разглеждането на делата. Става въпрос, от една страна, да се покрият допълнителните нужди от външен превод, а от друга страна, да се осигури увеличаването на капацитета за електронно съхраняване на данни и на мощността на служебните компютри, а и също и повишаване на информационната сигурност и стабилността на някои приложения за управление. Освен това, за да се намали финансовата тежест, свързана с бъдещите задължения по проекта за 5-ото разширяване на сградния фонд на Съда (третата кула), бе извършен трансфер за финансиране на предварително плащане по договор за наем с последващо закупуване на сгради. На следващо място в края на октомври 2016 г. бюджетният орган одобри коригиращ бюджет в сферата на сигурността, представен на междуинституционално равнище от Европейската комисия, като частта за Съда е в размер на 1,8 милиона евро, разпределени между 4 бюджетни редове.

Накрая, що се отнася до сградния фонд, благодарение на проекта за 5-ото разширяване на неговите сгради Съдът ще може до 2019 г. да събере целия си персонал само на едно място (освобождавайки и последната наета сграда) и така да увеличи ефикасността на службите.

2.   ОБЩ ПРЕГЛЕД НА БЮДЖЕТНОТО ИЗПЪЛНЕНИЕ ЗА 2016 Г.

2.1   – Приходи

Прогнозните приходи на Съда за финансовата 2016 година възлизат на 51 505 000 EUR.

Както показва таблица 1 по-долу, установените вземания за финансовата 2016 година възлизат на 49 886 228 EUR и са по-малко от прогнозните приходи с 3,1 %.

Таблица 1

Прогнозни приходи и установени вземания

(в евро)

Дял

Прогнозни приходи за 2016 г.

Установени вземания за 2016 г.

% от общата стойност

4 -

Приходи от лица, свързани с институциите и други органи на Общността

51 505 000,00

49 052 176,16

98,33

5 -

Приходи от административната дейност на институцията

0,00

834 052,18

1,67

9 -

Разни приходи

0,00

0,00

0,00

Общо

51 505 000,00

49 886 228,34

100,00

%

100,00

96,86

 

Забелязва се, че приходите от установени вземания по дял 4 (главно удръжките от заплатите на членовете на институцията и на персонала за данъци и социални вноски), представляват 98 % от всички приходи, докато приходите по останалите дялове са под 2 %.

Приложения I и II съдържат допълнителна информация в числа за целия поток на приходите (приходи — пренесени вземания, приходи — установени вземания, и приходи — събрани вземания).

Що се отнася до приходите по пренесени вземания от предходната финансова година, таблица 2 по-долу сочи, че приходите по дял 5 представляват най-голямата част от всички приходи по пренесени вземания през 2016 г. (99 %).

Таблица 2

Приходи по пренесени вземания

(в евро)

Дял

Пренасяне от 2015 г. към 2016 г.

Приходи по пренесени вземания

% от общата стойност

4 -

Приходи от лица, свързани с институциите и други органи на Общността

556,55

556,55

0,98

5 -

Приходи от административната дейност на институцията

71 619,06

56 343,46

99,02

9 -

Разни приходи

0,00

0,00

0,00

Общо

72 175,61

56 900,01

100,00

%

100,00

78,84

 

2.2.   Разходи

2.2.1.   Бюджетни кредити за финансовата година

Кредитите за разходи за финансовата 2016 година, записани първоначално в бюджета на Съда, възлизат на 378 187 000 EUR. Окончателните кредити възлизат на 380 002 000 EUR, след осчетоводяване на свързания със сигурността коригиращ бюджет 3/201, който е на обща стойност от 1,8 милиона евро.

Както показва таблица 3 по-долу, изпълнението на бюджета за финансовата 2016 година възлиза на 373 271 167 EUR и отразява много висока степен на усвояване на окончателните бюджетни кредити от 98,23 %, която е малко под тази за 2015 г. (99 %), което се дължи главно на поетапното постъпване през 2016 г. на 12 нови съдии в Общия съд, съответстващо на първия етап от процеса на укрепване на юрисдикцията (в края на 2016 г. един от тях все още не бе назначен).

Да припомним, че в началото на 2015 г., при подготовката на проектобюджета за 2016 г., се считаше, че в началото на 2016 г. всички 12 съдии вече ще са встъпили в длъжност.

Освен това, след като на 1 септември Съдът на публичната служба без разпуснат и едновременно с това на Общия съд бе прехвърлена компетентността да разглежда споровете, свързани с публичната служба на Европейския съюз, в Общия съд бяха назначени петима нови съдии (в края на 2016 г. все още не бяха назначени другите двама съдии) в рамките на втория етап от процеса на укрепване на юрисдикцията.

Както се разглежда по-подробно в глава 3, изпълнението на бюджета както по дял 1, така и по дял 2 бе много съществено (съответно 98,1 % и 98,6 % срещу 99 % и 99,4 % през 2015 г.).

Като цяло, подобно на предходните години, се забелязва, че почти 75 % от използваните през 2016 г. от Съда кредити са изразходвани за членовете на институцията и за персонала (разходи по дял 1), а почти целият остатък е за инфраструктурни разходи (дял 2), по-конкретно в областта на недвижимите имоти и информационната сфера.

Таблица 3

Задължения за бюджетни кредити за финансовата година

(в евро)

Дял

Бюджетни кредити за финансовата 2016 г.

Задължения за финансовата 2016 г.

% от общата стойност

1 –

Лица, свързани с институцията

288 283 500,00

282 869 178,71

75,78  %

2 –

Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи

91 659 500,00

90 394 988,70

24,22  %

3 –

Разходи във връзка с изпълнението на специфични функции на институцията

59 000,00

7 000,00

0,00

10 –

Други разходи

0,00

0,00

0,00

Общо

380 002 000,00

373 271 167,41

100,00

%

100,00

98,23

 

Приложения III, IVа и IVб предоставят подробна допълнителна информация в числа за усвояването на бюджетните кредити през 2016 г. (сравнение с 2015 г. и подробна информация за изпълнението по бюджетни редове и по съответните служби).

2.2.2.   Пренесени бюджетни кредити

Таблица 4 по-долу показва, че също както през 2015 г., е усвоена много голяма част от бюджетните кредити, пренесени от финансовата 2015 г. към финансовата 2016 г., чиято обща стойност възлиза на 19 810 458 EUR (90 % през 2016 г. срещу 88,4 % през 2015 г.).

Таблица 4

Използване на пренесени бюджетни кредити

(в евро)

Дял

Пренасяне на бюджетни кредити от 2015 г. за 2016 г.

Плащания по пренесени бюджетни кредити

Анулиране

1 –

Лица, свързани с институцията

4 595 728,77

3 483 433,08

1 112 295,69

2 –

Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи

15 194 201,60

14 339 375,17

854 826,43

3 –

Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията

20 527,28

12 060,80

8 466,48

10 –

Други разходи

0,00

0,00

0,00

Общо

19 810 457,65

17 834 869,05

1 975 588,60

%

100,00

90,03

9,97

Приложение IVа предоставя подробна допълнителна информация в числа за усвояването на бюджетните кредити, пренесени от 2015 г. към 2016 г.

2.2.3.   Бюджетни кредити, съответстващи на целеви приходи

Съгласно член 21 от Финансовия регламент определени приходи могат да бъдат предназначени за финансиране на конкретни разходни позиции. Следователно тези целеви приходи представляват допълнителни бюджетни кредити, които институцията може да използва.

Таблица 5 по-долу дава подробна информация по глави за размера на целевите приходи, пренесени от една финансова година в друга, както и целевите приходи, установени и събрани през финансовата година. Таблицата показва още, че бюджетните кредити от целеви приходи, пренесени от 2015 г. в 2016 г., са усвоени в много висока степен (93,1 %).

Таблица 5

Използване на целеви приходи

(в евро)

Дял

Пренасяне на целеви приходи от 2015 г. зa 2016 г.

Целеви приходи 2016 г.

Плащания 2016 г.

Анулиране на целевите приходи за 2015 г., които не могат да бъдат пренесени

Пренасяне на целеви приходи от 2016 г. за 2017 г.

1 –

Лица, свързани с институцията

294 225,17

368 913,46

278 856,58

15 487,70

368 794,35

2 –

Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи

489 404,35

510 286,65

547 253,95

24 351,93

428 085,12

3 –

Разходи във връзка с изпълнението на специфични функции на институцията

20 553,50

2 391,00

5 000,00

15 553,50

2 391,00

10 –

Други разходи

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Общо

804 183,02

881 591,11

831 110,53

55 393,13

799 270,47

Бюджетните кредити по установените през финансовата 2016 година целеви приходи възлизат на 881 591 EUR, 80 % от които съответстват на приходи от:

—

прилагането на споразумението за услуги със Службата за публикации (250 507 EUR);

—

възстановяването на разходи, свързани с наема на сградите, и от възстановяването на разходи от персонала, като например за телефон или за обществен транспорт (249 939 EUR);

—

продажбата на електрическата енергия, произведена от фотоволтаичните инсталации (125 406 EUR);

—

възстановявания от застрахователни дружества (71 370 EUR).

Приложение V предоставя подробна допълнителна информация в числа за усвояването на целевите приходи.

2.2.4.   Трансфери на бюджетни кредити

През финансовата 2016 година, както сочи таблица 6, Съдът извърши 19 бюджетни трансфера съгласно разпоредбите на членове 25 и 27 от Финансовия регламент, които представляват обща сума от 13,1 милиона евро, или 3,5 % от окончателните бюджетни кредити. Резултатите от различните трансфери върху всяка бюджетна позиция са представени в приложение IVа.

За една част (6 милиона евро, или 45 % от общия размер на трансферите, извършени през 2016 г.) от тези трансфери на бюджетни кредити бюджетният орган е информиран в съответствие с разпоредбите на член 25, параграфи 1, 2 и 3 и член 27, параграфи 3 и 4 от Финансовия регламент.

Най-същественото увеличение е за трансфер по бюджетен ред 2 0 0 1 „Наем с последващо закупуване“, на стойност 2,5 милиона евро, за финансиране на предварително плащане по договор за наем с последващо закупуване на сгради, за да се намали финансовата тежест, свързана с бъдещите задължения по проекта за 5-ото разширяване на сградния фонд на Съда (третата кула).

На следващо място, благодарение на представените на бюджетния орган увеличения, с останалите 3,5 милиона евро бяха посрещнати непредвидени нужди в рамките на дял 1 „Лица, свързани с институцията“ (увеличение от 1,8 милиона евро на бюджетните кредити за писмен превод от преводачи на свободна практика и 0,2 милиона евро за ред 1 6 5 4 „Многофункционален детски център“), както и по дял 2 „Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи“: от една страна, 1,3 милиона евро за увеличаване на капацитета за съхраняване на данни и на мощността на служебните компютри на юристите лингвисти, за да се финансират редица спешни дейности, чиято цел е повишаване на информационната сигурност и стабилността на основното приложение за управление в Генерална дирекция „Писмени преводи, и от друга страна, 0,2 милиона евро, за да се осигури замяната на машините в работилницата за възпроизвеждане на документи и да се финансира делът за 2016 г. от разходите за логистика и съхранение на историческите архиви на Съда, които прави Европейският университетски институт във Флоренция.

Таблица 6

Трансфери на бюджетни кредити

(в евро)

Вид трансфер

Брой на трансферите през 2016 г.

Общ размер на трансферите

От дял в дял

3

3 803 000,00

От глава в глава

4

2 125 000,00

От статия в статия

1

120 000,00

От позиция в позиция

11

7 093 565,34

Общо

19

13 141 565,34

3.   ИЗПЪЛНЕНИЕ НА БЮДЖЕТА ЗА 2016 Г. ПО ГЛАВИ

3.1.   ДЯЛ 1 — Лица, свързани с институцията

Както показва таблица 7 по-долу, окончателно отпуснатите от бюджета средства по дял 1 за финансовата 2016 година възлизат на 288 283 500 EUR. Тези средства представляват почти 76 % от целия бюджет на Съда. От тези бюджетни кредити бяха използвани 282 869 179 EUR, което е доста висока степен на изпълнение от 98,12 % (99 % през 2015 г.).

Таблица 7

Усвояване на бюджетните кредити

(в евро)

Дял 1

Бюджетни кредити за финансовата 2016 година

Задължения за финансовата 2016 година

% на усвояване

1 0 –

Членове на институцията

32 899 500,00

30 329 098,12

92,19

1 2 –

Длъжностни лица и срочно наети служители

227 857 500,00

225 901 709,22

99,14

1 4 –

Друг персонал и външни услуги

21 190 000,00

20 649 295,78

97,45

1 6 –

Други разходи за лица, свързани с институцията

6 336 500,00

5 989 075,59

94,52

Общо

288 283 500,00

282 869 178,71

98,12

3.1.1.   Глава 1 0 — Членове на институцията

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са на стойност 32 899 500 EUR, бяха използвани 30 329 098 EUR, което означава степен на изпълнение от 92,2 % през 2016 г. (98,7 % през 2015 г.).

Следва да се отбележи, че отделеният по тази глава съществен бюджетен излишък се дължи по-специално на:

—

факта, че членовете на институцията, чийто мандат не бе обновен, бяха по-малко от предвидените при подготовката на бюджет 2016 (6 напуснали съдии от Общия съд през 2016 г. при предвидени 9, и нито един в Съда през 2016 г. при предвидени двама);

—

отражението върху бюджетен ред 1 0 2 „Преходни обезщетения“ в продължение на 12 месеца през 2016 г., което оказаха четирите случаи на напускане в Съда през октомври 2015 г. при първоначално предвидени 6;

—

и на факта, че решенията за назначаване на допълнителни съдии в Общия съд, които трябваше да встъпят в длъжност в рамките на първия и втория етап от реформата в юрисдикцията, бяха взети поетапно през 2016 г. или към 31 декември 2016 г. още не бяха приети, както бе обяснено по-горе в точка 2.2.1.

Част от този излишък, приблизително в размер на 0,64 милиона евро, послужи за увеличаване на бюджетните кредити по глава 2 1 0 „Оборудване, оперативни разходи и услуги, свързани с информационни технологии и телекомуникации“, за да се повиши капацитетът за съхраняване на данни и мощността на служебните компютри на юристите лингвисти и за да се финансират редица спешни дейности, чиято цел е повишаване на информационната сигурност и стабилността на основното приложение за управление в Генерална дирекция „Писмени преводи. На следващо място, част от този излишък послужи и за увеличаване на бюджетните кредити по бюджетен ред 1 6 5 4 „Многофункционален детски център“ от глава 1 6, до което доведе увеличеният размер на дела на Съда в разходите за частни детски ясли в сравнение с първоначалните прогнози на управляващата институция, а също така и споразумението на нашата институция със Службата за управление и плащане по индивидуални права (PMO) за управление на някои досиета, свързани с персонала на Съда.

С друга част от този излишък (0,45 милиона евро) бяха финансирани две неизплатени за минал период възнаграждения на членове на институцията: от една страна, вследствие адаптирането на възнагражденията с +2,4 % от 1 юли 2015 г. (срещу предвидени +1,2 % в хода на подготовката на бюджет 2016), с 12-месечно отражение върху бюджета за 2016 г., и от друга страна, вследствие адаптирането с +3,3 % от 1 юли 2016 г. (срещу + предвидени 1,8 % в хода на бюджета за 2016 г.) с 6-месечно отражение върху бюджета за 2016 г.

3.1.2.   Глава 1 2 — Длъжностни лица и срочно наети служители

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са в размер на 227 857 500 EUR, бяха използвани 225 901 709 EUR, което отговаря на много висока степен на изпълнение от 99 %, също както през 2015 г.

Най-общо следва да се отбележи, че в глава 1 2 са най-значимите кредити от бюджета на Съда (от порядъка на 60 % от целия бюджет). Също така констатираният през финансовата 2016 година излишък е незначителен, ако се вземат предвид едновременно общият размер на тези бюджетни кредити, както и затрудненията, които съпътстват бюджетните прогнози, извършени близо 12 месеца предварително, като се използват многобройни прогнозни параметри, които неизбежно подлежат на уточняване (процентът на увеличение на възнагражденията, ритъмът на наемане или смяна на персонала, процентът на общо определено намаление и т.н.)

Отделеният по тази глава излишък се дължи на по-големия от предвидения брой членове с обновен мандат (вж. предходната точка), вследствие на което бе обновен по-малко персонал от кабинетите (съдебни помощници и асистенти, наети на временни длъжности), а в резултат на това се реализираха бюджетни икономии от надбавки за настаняване (за постъпващия на работа персонал) и за пренастаняване (за напускащия персонал), но също и на факта, че решенията за назначаване на допълнителни съдии в Общия съд, които трябваше да встъпят в длъжност в рамките на първия и втория етап от реформата в юрисдикцията, бяха взети поетапно през 2016 г. или към 31 декември 2016 г. още не бяха приети, както бе обяснено по-горе в точка 2.2.1.

С част от този излишък (3,4 милиона евро) бяха финансирани две неизплатени за минал период възнаграждения на персонала на институцията: от една страна, вследствие адаптирането на възнагражденията с +2,4 % от 1 юли 2015 г. (срещу предвидени +1,2 % в хода на изготвянето на бюджет 2016), с 12-месечно отражение върху бюджета за 2016 г., и от друга страна, вследствие адаптирането с +3,3 % от 1 юли 2016 г. (срещу + предвидени 1,8 % в хода на подготовката на бюджета за 2016 г.) с 6-месечно отражение върху бюджета за 2016 г.

С друга част от този бюджетен излишък (1,8 милиона евро) бе увеличен бюджетен ред 1 4 0 6 „Външни услуги в езиковата област“, тъй като се наложи по-интензивно използване на писмени преводачи на свободна практика в сравнение с първоначалните прогнози, направени през февруари 2015 г.

Сума в размер на 0,9 милиона евро от този бюджетен излишък бе използвана и за увеличаване на бюджетните кредити по статия 2 1 0 „Оборудване, оперативни разходи и услуги, свързани с информационни технологии и телекомуникации“ от глава 2 1, с оглед финансиране на редица спешни дейности, чиято цел е повишаване, от една страна, на информационната сигурност, и от друга страна, на стабилността на основното приложение за управление в Генерална дирекция „Писмени преводи (вж. точка 2.2.4).

Освен това последната част (2,5 милиона евро) от този излишък бе използвана за операцията по сборен трансфер в края на 2016 г. (вж. точка 2.2.4).

Важно е да се подчертае, че процентът на заемане на длъжности в Съда остава много висок — близо 98 %, а процентът на незаетите длъжности е с приблизителна средна стойност от 2 %, която съответства на обичайната смяна на персонала. Тези добри резултати са плод на много активната политика на наемане на персонал, водена от всички служби на Съда, която позволява в рамките на възможното да се намали броят на незаетите длъжности, независимо от ограниченията, свързани с неизбежната и нормална смяна на персонала, както и по-големите затруднения при набирането на персонал в Люксембург поради по-високия жизнен стандарт. Ниският процент на незаети длъжности е много добър показател и за високото ниво на работно натоварване на службите на Съда, предвид увеличаването на съдебната дейност в последните години.

Накрая, Съдът продължава да се възползва от анализа на констатираните отклонения при усвояването на бюджетните кредити по глава 1 2, за да продължи да усъвършенства своята методология за прогнозиране на възнагражденията и пенсиите, като така насочва усилията си в посока на подобряване, доколкото е възможно, на резултатите си при усвояването на бюджетните кредити.

3.1.3.   Глава 1 4 — Друг персонал и външни услуги

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са в размер на 21 190 000 EUR, бяха използвани 20 649 296 EUR, което представлява степен на усвояване от 97,45 % (99,8 % през 2015 г.).

Окончателните бюджетни кредити по глава 1 4 са съсредоточени основно в две бюджетни позиции.

Около една трета от бюджетните кредити по тази глава са предназначени за позиция 1 4 0 0 „Друг персонал“. Степента на изпълнение на окончателните бюджетни кредити по позиция 1 4 0 0 е 96,4 % (срещу близо 100 % през 2015 г.), благодарение на което през 2016 г. бяха реализирани бюджетни икономии.

Следва да се отбележи отражението върху бюджета (92 000 EUR), което имаха две неизплатени за минал период възнаграждения на срочно наетите служители: от една страна, вследствие адаптирането на възнагражденията с +2,4 % от 1 юли 2015 г. (срещу предвидени +1,2 % в хода на подготовката на бюджет 2016), с 12-месечно отражение върху бюджета за 2016 г. и от друга страна, вследствие адаптирането с +3,3 % от 1 юли 2016 г. (срещу предвидени +1,8 % в хода на подготовката на бюджета за 2016 г.) с 6-месечно отражение върху бюджета за 2016 г.

Около две трети от всички бюджетни кредити по тази глава са предназначени за позиция 1 4 0 6 „Външни услуги в езиковата област“, за да се покрият разходите за услугите на устните преводачи и на писмените преводачи на свободна практика. През 2016 г. степента на изпълнение на окончателните бюджетни кредити по позиция 1 4 0 6 е 98,15 % (100 % през 2015 г.).

Най-общо е важно да се припомни, че както при писмения, така и при устния превод използването на външен персонал (на свободна практика) е подлежаща на корекция променлива, която е абсолютно необходима за преодоляване на последиците от съкращаването на щата от 2013 г., понасяно в условията на увеличен обем на работа.

Също така разширяването на мерките, взети от юрисдикциите с цел да се намали обемът страници за писмен превод или да се ограничи броят на съдебните заседания, има непосредствено отражение върху използването на бюджетните кредити, предназначени за писмените и устните преводачи на свободна практика. От друга страна обаче, при положение че постоянният щатен персонал не само че не е увеличен, но е и намален (поради вече извършените между 2013 г. и 2016 г. съкращения в щата), всяко увеличение на работното натоварване води до по-интензивно използване на бюджетните кредити за услуги на свободна практика, за да могат да се изпълнят задълженията, свързани с езиковото многообразие, с оглед комуникацията със страните на езика на производството, а и за да се гарантира разпространението на съдебната практика във всяка от държавите членки.

Що се отнася до писмения превод, през 2016 г. обемът страници за превод се увеличи до 1 118 352 и би достигнал 1 555 000, ако юрисдикциите не бяха взели множество мерки за икономии от писмен превод, като например, наред с останалото, избирателното публикуване на съдебната практика, изготвянето на резюмета на преюдициални запитвания, съкращаването на средната дължина на заключенията и публикуването с откъси на някои особено дълги съдебни актове, както и факта, че вече не се публикуват списъци с делата по хронологичен и тематичен ред от предишния хартиен сборник съдебна практика. Броят страници за превод се увеличи с +0,3 % в сравнение с този през 2015 г., като следва да се припомни, че последният се увеличи с +1,4 % в сравнение с равнището през 2014 г. Също така в контекста на съкращаване на щата, се наложи по-интензивно използване на писмени преводачи на свободна практика, което обяснява и извършеното увеличение на бюджетни кредити с 1,8 милиона евро от глава 1 2.

Що се отнася до устния превод, плодотворни се оказаха мерките, взети за намаляване на броя на съдебните и други заседания с устен превод (от 628 през 2015 г. броят им бе сведен до 602 през 2016 г., или — 4,14 %), като същевременно броят на дните със сключени договори с конферентни преводачи със спомагателни функции (AIC) бе намален от 1 661 дни през 2015 г. до 1 598 през 2016 г., или — 3,8 %.

3.1.4.   Глава 1 6 — Други разходи, отнасящи се до лицата, свързани с институцията

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са на стойност 6 336 500 EUR, бяха използвани 5 989 076 EUR, което представлява степен на изпълнение от 94,52 % (96,6 % през 2015 г.).

Две позиции по тази глава представляват 81,5 % от окончателните бюджетни кредити. Става дума за позиция 1 6 1 2 „Повишаване на професионалната квалификация“, чиято степен на изпълнение възлиза на 91 % (срещу 96 % през 2015 г.), и за позиция 1 6 5 4 „Многофункционален детски център“, чиято степен на изпълнение е 100 % през 2016 г. също както през 2015 г.

Следва да се отбележи, че се наложи увеличение по ред 1 6 5 4 „Многофункционален детски център“ (в размер на 215 000 EUR, извършено от глава 1 0), от една страна, поради повишаването на разходите за дела на Съда в издръжката на частните детски ясли в сравнение с първоначалните прогнози на управляващата институция, и от друга страна, поради необходимостта да се финансира споразумението на нашата институция със Службата за управление и плащане по индивидуални права (PMO) за управлението на някои досиета, свързани с персонала на Съда.

3.2.   Дял 2 — Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи

Както показва таблица 8 по-долу, окончателно отпуснатите средства по дял 2 за финансовата 2016 година възлизат на 91 659 500 EUR. Общият размер на тези средства представлява 24,1 % от целия бюджет на Съда за 2016 г. От тези бюджетни кредити бяха използвани 90 394 989 EUR, което се изразява в доста висока степен на изпълнение от 98,6 % през 2016 г. (99,4 % през 2015 г.).

Таблица 8

Използване на бюджетните кредити през финансовата година

(в евро)

Дял 2

Бюджетни кредити за финансовата 2016 година

Задължения за финансовата 2016 година

% на усвояване

2 0 –

Сгради и разходи, свързани с тях

65 223 000,00

64 742 188,16

99,26

2 1 –

Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка

21 867 000,00

21 519 393,96

98,41

2 3 –

Текущи оперативни административни разходи

1 460 500,00

1 157 473,20

79,25

2 5 –

Срещи и конференции

521 500,00

498 003,91

95,49

2 7 –

Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение

2 587 500,00

2 477 929,47

95,77

Общо

91 659 500,00

90 394 988,70

98,62

3.2.1.   Глава 2 0 — Сгради и разходи, свързани с тях

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са в размер на 65 223 000 EUR, бяха използвани 64 742 188 EUR, което се изразява в много висока степен на изпълнение от 99,3 %, също както през 2015 г.

Тези бюджетни кредити имат за цел да покрият разходите за наем, придобиване и функциониране на различните заемани от Съда сгради.

По-общо политиката на институцията във връзка със сградите преследва две основни цели:

—

първо, Съдът възнамерява да събере всички свои служби на едно място, за да оптимизира дейността си;

—

второ, след като първоначално следваше политика на наемане на сградите, от окончателното установяване на седалището му в Люксембург (решението за което бе взето от Европейския съвет в Единбург през 1992 г.), Съдът си постави за цел да стане собственик на заеманите от него сгради, подобно на другите институции и в съответствие с препоръките от специалния доклад на Сметната палата [№ 2/2007 (3)], в който се подчертават бюджетните икономии от подобна политика.

Конкретният доклад, изпращан на бюджетния орган до 1 юни на всяка година, дава по-подробна информация относно политиката на институцията във връзка със сградите и състоянието на текущите проекти.

Окончателните бюджетни кредити по статии 2 0 0 „Сгради“ и 2 0 2 „Разходи, свързани със сградите“, представляват съответно 73 % (47 591 000 EUR) и 27 % (17 632 000 EUR) от всички бюджетни кредити по тази глава.

С бюджетните кредити по статия 2 0 0 „Сгради“ се финансират главно разходите за наем и за наем с последващо закупуване.

Разходите по позиция 2 0 0 0 „Наеми“ за 2016 г. възлизат на 4,2 милиона евро. Припомняме, че в края на 2015 г. към този бюджетен ред бе прехвърлена сума в размер на 4,7 милиона евро, за да може с бюджетни кредити от 2015 г. да се плати част от дължимия през 2016 г. наем за заеманите от Съда сгради, като целта бе, както предложи Комисията на останалите институции, да се създаде еквивалентна възможност за маневриране в рамките на бюджет 2016 с оглед финансиране на разходите от дял 1, за които бюджет 2016 не предвижда достатъчно средства (ставката за адаптиране на възнагражденията в края на 2015 г. бе по-висока от първоначално предвидената от Комисията).

Както вече бе обяснено в точки 3.1.1 и 3.1.2, поради поетапното постъпване на 12-те първи допълнителни съдии в Общия съд и тъй като в края на 2016 г. в същата юрисдикция не бяха назначени трима допълнителни съдии (от предвидените 19 за цялата финансова 2016 година), трансферът на бюджетни кредити през 2016 г. между ред 2 0 0 0 и глави 1 0 и 1 2 от бюджета на институцията не се оказа необходим.

Така освободеният излишък по бюджетен ред 2 0 0 0 „Наеми“ в размер на почти 4,2 милиона евро бе прехвърлен в ред 2 0 0 1 „Наем с последващо закупуване“ в контекста на сборния трансфер на бюджетни кредити, извършен в края на 2016 г. От друга страна, сума в размер на 1,4 милиона евро бе прехвърлена в ред 2 0 0 7 „Оборудване на помещения“ с цел повишаване на мерките за сигурност на заеманите от Съда сгради.

Окончателните разходи по позиция 2 0 0 1 „Наем с последващо закупуване“ възлизат на 39,1 милиона евро и съответстват главно на дължимите вноски по двата договора, сключени с люксембургските власти за придобиването, реновирането и построяването на различните сгради, които формират основния комплекс на Съда (обновената и разширена съдебна палата, въведена в употреба в края на 2008 г., от една страна, и обновените допълнителни сгради, от друга страна). По тази позиция бяха реализирани икономии на бюджетни кредити поради утвърдения в края на декември 2016 г. по-малък размер на траншовете на финансиране, както и поради доста по-ниските от предвидените при изготвянето на бюджетните прогнози за 2016 г. лихвени проценти — по–необходимост предпазливи — извършени в началото на 2015 г. Благодарение на тези икономии на кредити и на бюджетните излишъци от глава 1 2 (2,5 милиона евро) и от позиция 2 0 0 0 (4,2 милиона евро) в края на 2016 г. се извърши предварително плащане по договора за наем с последващо закупуване по проекта за третата кула в размер на 7,5 милиона евро, за да се намали финансовата тежест, свързана с бъдещите плащания.

Що се отнася до другите бюджетни редове от статия 2 0 0, разходите по ред 2 0 0 7 „Оборудване на помещения“ през 2016 г. възлизат на 2,8 милиона евро. В контекста на повишаване на мерките за сигурност след терористичните атентати през 2015 г. и 2016 г. в Европа бюджетният орган предостави допълнителна сума от 655 000 EUR по този ред в сравнение с първоначално отпуснатите бюджетни средства за 2016 г. след одобряването на коригиращия бюджет 3/2016, представен от Европейската комисия на междуинституционално равнище. На следващо място, с два трансфера бяха увеличени бюджетните кредити по ред 2 0 0 7, за да може през 2016 г. да се извършат първоначално предвидените за 2017 г. дейности (първият трансфер е в размер на 1,4 милиона евро от ред 2 0 0 0 и вторият трансфер е в размер на 0,4 милиона евро от ред 2 0 0 8).

През 2016 г. разходите по ред 2 0 0 8 „Проучвания и техническа помощ, свързани със сградните проекти“ възлизат на 1,3 милиона евро. В същия контекст на повишаване на сигурността на сградите бюджетният орган предостави допълнителни бюджетни кредити в размер на 0,5 милиона евро в сравнение с първоначално отпуснатите за 2016 г. бюджетни средства (коригиращ бюджет 3/2016). При все това поради възникналите по-належащи нужди при оборудването на помещенията, се наложи прехвърлянето сума в размер на 0,4 милиона евро към бюджетен ред 2 0 0 7 „Оборудване на помещения“.

Разходите по статия 2 0 2 „Разходи, свързани със сградите“ възлизат на 17,3 милиона евро, като почти всички са за почистване/поддръжка, за енергийно потребление и охрана/наблюдение, необходими за доброто функциониране на сградния фонд на Съда. Констатираната степен на изпълнение по тази статия през 2016 г. е 98,4 % (98 % през 2015 г.).

Преди всичко по позиция 2 0 2 2 „Почистване и поддръжка“ може да се отбележи леко намаление на разходите в сравнение с 2015 г. с около 100 000 EUR. На следващо място позиция 2 0 2 4 „Потребление на енергия“ бележи покачване на разходите с +2,9 % (2 140 661 EUR през 2016 г. срещу 2 079 837 EUR през 2015 г.). Въпреки това увеличение с отделените по тази позиция излишъци на бюджетни кредити — на стойност 0,2 милиона евро — в сравнение с изготвените в началото на 2015 г. прогнози, бяха увеличени бюджетните кредити за разходите, свързани със споменатата по-горе сигурност.

В рамките на тази статия 2 0 2 следва да се отбележи и увеличението на бюджетни кредити по позиция 2 0 2 6 „Охрана и наблюдение на сградите“ в сравнение с 2015 г. (7 196 463 EUR през 2016 г. срещу 6 409 000 EUR през 2015 г., или +12,3 %), причина за което са извънредните мерки за сигурност, предприети за защита на хората и на заеманите от Съда сгради. На следващо място в контекста на коригиращ бюджет 3/2016 бюджетният орган предостави допълнителна сума в размер на 500 000 EUR в сравнение с първоначално отпуснатите бюджетни средства за 2016 г. На последно място бе извършен бюджетен трансфер в размер на 200 000 EUR от линия 2 0 2 4, за да се финансира повишаването на мерките за сигурност.

3.2.2.   Глава 2 1 — Информационни технологии, оборудване и обзавеждане

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са на стойност 21 867 000 EUR, бяха използвани 21 519 394 EUR, което представлява доста висока степен на изпълнение от 98,4 %, макар и малко под констатираното за 2015 г. почти 100 % изпълнение на бюджетни кредити.

По-голямата част от бюджетните кредити по глава 2 1 (85,9 %) са предназначени за разходите, свързани с информационните технологии (статия 2 1 0), а остатъкът е за разходи за обзавеждане (статия 2 1 2), оборудване и технически инсталации (статия 2 1 4), както и за превозни средства (статия 2 1 6).

Що се отнася до статия 2 1 0 „Оборудване, оперативни разходи и услуги, свързани с информационни технологии и телекомуникации“, следва да се подчертае решаващото значение на тези разходи за доброто функциониране на всички дейности на Съда — на първо място за правораздавателната дейност, но също и за езиковите и административни дейности.

Паралелно с развитието на значимите проекти, свързани с дигитализацията на документооборота (сред които редовното усъвършенстване на приложението e-Curia и на сборника със съдебна практика в електронен вид), продължи работата по развитието или подобряването на приложения, които са специфични за различните дейности на Съда, с цел увеличаване на ефикасността и продуктивността на юрисдикциите и на спомагателните служби.

В този контекст чрез два трансфера на бюджетни кредити бяха увеличени първоначално предвидените в статия 2 1 0 бюджетни кредити за информационни технологии (17 473 000 EUR), за да се посрещнат нуждите от някои допълнителни инвестиции в хода на финансовата година. Първият трансфер, от позиция 1 0 0 0, на стойност 425 000 EUR, бе използван за да се ускори увеличаването на капацитета за съхраняване на данни и на мощността на служебните компютри, в контекста на предоставения на юристите лингвисти по-ефективен помощен инструмент за писмен превод, SDL Trados Studio, разработен и използван на междуинституционално равнище. С втория трансфер, от позиция 1 2 0 0, в размер на 878 000 EUR, бяха финансирани редица спешни дейности, чиято цел бе увеличаване на информационната сигурност и повишаване на стабилността на основното приложение за управление в Генерална дирекция „Писмени преводи.

Степента на усвояване по другите три статии по глава 2 1 претърпя следните промени през 2016 г. в сравнение с 2015 г.: 89 % срещу 98,2 % за статия 2 1 2 „Обзавеждане“, 80,1 % срещу 96,1 % за статия 2 1 4 „Техническо оборудване и инсталации“ и 92,7 % срещу 99,8 % за статия 2 1 6 „Превозни средства“.

Що се отнася до статия 2 1 2, част от неусвоените бюджетни кредити се дължи на факта, че в края на 2016 г. държавите членки все още не бяха определили 3 от 19-те допълнителни съдии в Общия съд. От друга страна бе предвидено, че през 2016 г. Европейският парламент ще сключи нов междуинституционален рамков договор за обзавеждане при по-високи прогнозни цени. Европейският парламент обаче реши да продължи съществуващия рамков договор, чиято стойност е по-ниска от бюджетните прогнози.

Що се отнася до статия 2 1 4 „Оборудване и технически инсталации“, следва да се отбележи, от една страна, че в контекста на повишаване на мерките за сигурност с коригиращия бюджет 2/3016 бяха увеличени бюджетните кредити в рамките на тази статия със 160 000 EUR в сравнение с първоначално отпуснатите бюджетни средства за 2016 г., за да се закупи допълнително оборудване за сигурност. От друга страна следва да се отбележи увеличението от бюджетен ред 2 7 4 1 „Публикации от общ характер“ със 110 000 EUR на същата статия 2 1 4 с цел да се осъществи замяната на машините в работилницата за възпроизвеждане на документи на институцията. В това отношение окончателният размер на средствата, използвани за покупката на тези машини, бе по-малък от първоначално предвидения (излишък от 66 000 EUR в сравнение с представеното на бюджетния орган искане). На последно място поради късното постъпване на коригиращия бюджет (в края на октомври) не бе възможно преди края на годината да се обмисли извършването на всички предвидени покупки (излишък от около 40 000 EUR).

Що се отнася до статия 2 1 6, поетапното постъпване на допълнителните съдии в Общия съд и фактът, че трима от тях още не бяха назначени, доведе до понижаване на разходите за наемане на служебни автомобили, което обяснява и установените излишъци от бюджетни кредити.

3.2.3.   Глава 2 3 — Текущи оперативни административни разходи

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са в размер на 1 460 500 EUR, бяха използвани 1 157 473 EUR, което съответства на степен на изпълнение от 79,3 % (96 % през 2015 г.).

Трябва да се посочи, че:

—

разходите по статия 2 3 0 „Хартия, канцеларски материали и различни консумативи“ възлизат на 694 000 EUR през 2016 г. (пълно усвояване на бюджетните кредити, както и през 2015 г.).

—

разходите по статия 2 3 1 „Разходи за финансово обслужване“ възлизат на 10 088 EUR през 2016 г. (степента на изпълнение е 20,18 % срещу 48,1 % през 2015 г.). Всъщност през 2016 г. не се осъществи вероятността върху текущата сметка на институцията да се начисляват отрицателни лихвени проценти. Установеният бюджетен излишък не бе прехвърлен към други бюджетни редове, за разлика от 2015 г.

—

разходите по статия 2 3 2 „Съдебни разноски и обезщетения“ възлизат на 14 150 EUR през 2016 г. (степента на изпълнение е 20,21 % срещу 24,8 % през 2015 г.). Всъщност бе прието, че за 2016 г. е необходимо да се предвиди увеличение на бюджетните кредити по този ред, за да се финансират разноските и адвокатските възнаграждения по исковете за обезщетения, предявени срещу Съда за нарушаване на принципа на разумен срок за постановяване на решение от Общия съд. В крайна сметка предвидените по този ред бюджетни кредити бяха използвани само частично.

—

разходите по статия 2 3 6 „Пощенски разходи“ възлизат на 111 000 EUR (степен на изпълнение 52,9 % срещу 91,7 % през 2015 г.). Същественото намаление на разходите по тази статия (– 28 % в сравнение с 2015 г.) е резултат от все по-интензивното използване на системата e-Curia (която ограничи съществено необходимостта от изпращане на препоръчани пратки).

—

разходите по статия 2 3 8 „Други административни разходи“ възлизат на 328 236 EUR през 2016 г. (степента на изпълнение е 75,2 % срещу 93,1 % през 2015 г.). Следва да се посочи, че с една част от бюджетните кредити по тази статия се улесни мобилността на персонала на Съда, която в по-голяма степен щади околната среда както при отиване на работа, така и при придвижване във връзка със службата между различните сгради на институцията. От този бюджет се извърши плащане по договора, сключен с Община Люксембург, за използване на градската автобусна мрежа от персонала на институцията. Въз основа на новите изчисления на Община Люксембург се оказа, че окончателно дължимата сума бе под малка с 20 000 EUR от първоначалните прогнози. Трябва също да се отбележи същественото неусвояване на бюджетни кредити от около 40 000 EUR при разходите, свързани с преместванията, които бяха по-малко от първоначално предвидените.

3.2.4.   Глава 2 5 — Срещи и конференции

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са в размер на 521 500 EUR, бяха използвани 498 004 EUR, което означава, че степента на изпълнение на бюджетните кредити е 95,5 % срещу 87,45 % през 2015 г., като се изключи предишната статия 2 5 6 „Разходи за разпространяване на информация и участие в обществени мероприятия“, която обхващаше разходите, свързани с информационни технологии/комуникации, които през 2016 г. са включени в позиция 2 7 4 2 „Други информационни разходи“ на глава 2 7. След като се въведе тази корекция и се сравнят числата, става ясно, че покачването на разходите в глава 2 5 между 2016 г. и 2015 г. е с +10,76 %.

Увеличаването на степента на изпълнение на бюджетни кредити се обяснява с по-големия брой събития, организирани през 2016 г. Следва да се припомни неизбежно по-несигурният характер на разходите по тази глава, посветени в голямата си част на протоколни прояви и официални посещения в Съда, на семинари, както и на образователни посещения и посещения с информационна цел, които не във всички случаи са инициирани от или организирани по график на Съда.

3.2.5.   Глава 2 7 — Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са в размер на 2 587 500 EUR, през 2016 г. бяха използвани 2 477 929 EUR, което се изразява в степен на изпълнение от 95,8 %, срещу 99,7 % през 2015 г.

Бюджетните кредити по тази глава се подразделят в две бюджетни статии:

—

разходи по статия 2 7 2 „Разходи за документация, библиотека и архивиране“, които през 2016 г. възлизат на 1 545 734 EUR (степен на изпълнение през 2016 г. от 100 % също както през 2015 г.). През 2016 г. тази статия включва и разходите на Съда за съхранение на неговите исторически архиви, депозирани във Флоренция, изчислени в размер на 120 000 EUR годишно (вж. точка 2.2.4). Тази сума бе прехвърлена от статия 2 7 4;

—

разходи по статия 2 7 4 „Създаване и разпространение“, които през 2016 г. възлизат на 932 195 EUR, около 16 % от които са за новата позиция 2 7 4 2 „Други информационни разходи“. Както бе обяснено в точка 3.2.4, разходите, които през 2016 г. са обхванати от тази позиция 2 7 4 2, през 2015 г. бяха включени в предишната статия 2 5 6 на глава 2 5, която бе премахната през 2016 г. Така, като се изключат разходите по новата позиция 2 7 4 2, остатъкът от разходи в рамките на тази статия през 2016 г. се увеличи с +23,5 % в сравнение със същите видове разходи за 2015 г.

Това увеличение е следствие от по-големия размер на бюджетните кредити през 2016 г. за финансиране на разходите за публикации на Съда в Официален вестник на Европейския съюз. В това отношение разходите, включително размера на целевите приходи за 2014 г., послужили за финансиране на част от разходите за 2015 г. (100 000 EUR) се увеличиха с +16,13 % между 2016 г. и 2015 г. въз основа на увеличаването през 2016 г. на непреките разходи, начислени от Службата за публикации на институцията, в сравнение с начислената през 2015 г. сума, въпреки че броят на публикуваните страници бе намален с — 3,77 % между 2016 г. и 2015 г.

Освен това с бюджетните кредити по тази статия се финансират разходите за сборника със съдебна практика на юрисдикциите на Съда. В това отношение ефектът от новия начин на електронно публикуване на съдебната практика, който е по-икономичен от традиционния начин на публикуване на хартия, обяснява намалението на разходите през 2016 г., както и отделения по тази статия излишък от бюджетни кредити, който позволи да се извършат двете вече споменати увеличения: от една страна, първият трансфер на бюджетни кредити в размер на 120 000 EUR към статия 2 7 2 за финансиране на историческите архиви на Съда, и от друга страна, вторият трансфер на бюджетни кредити в размер на 110 000 EUR към статия 2 1 4 от глава 2 1 за обновяване на машините в работилницата за възпроизвеждане на документи на институцията.

На последно място бюджетните кредити по статия 2 7 4 продължиха да покриват и разноските за издаване на Годишния доклад на Съда, както и за информационните материали (брошури, диплянки и други мултимедийни материали), предназначени за различните видове посетители. Трябва да се подчертае, че размерът на тези разходи е идентичен с този през 2015 г.

3.3.   Дял 3 — Разходи във връзка с изпълнението на специфични функции на институцията

Глава 3 7 — Специални разходи на определени институции и органи

Окончателно отпуснатите бюджетни средства по дял 3 включват единствено бюджетните кредити по глава 3 7 за позиция 3 7 1 0 „Съдебни разноски“. За финансовата 2016 година тези бюджетни кредити възлизат на 59 000 EUR, от които бяха използвани 7 000 EUR, което се изразява в степен на изпълнение от 11,9 % (56,3 % през 2015 г.).

Става дума за разходи, направени от институцията в рамките на предоставяната на правните субекти правна помощ, която покрива адвокатските хонорари и други разноски. Прогнозирането им се оказва трудно и обяснява силно вариращото в годините ниво на изпълнение на бюджета.

(1)  ОВ L 298, 26.10.2012 г., стр. 1.

(2)  OB L 341, 24.12.2015 г., стр. 14.

(3)  ОВ C 148, 2.7.2007 г., стр. 1.

ПРИЛОЖЕНИЕ I

СРАВНЕНИЕ ПО ГЛАВИ НА ИЗПЪЛНЕНИЕТО НА ПРИХОДИТЕ ПРЕЗ 2016 г. СПРЯМО 2015 г.

(в евро)

Глави/статии

Наименование

Установени вземания 2016 г.

Установени вземания 2015 г.

Разлика

Разлика в %

4 0 0

Постъпления от облагане на възнагражденията, заплатите и надбавките на членове на институцията, на длъжностните лица и на другите служители

25 244 159,20

23 811 950,18

1 432 209,02

6,01  %

4 0 4

Постъпления от специалния налог върху заплатите на членовете на институцията, на длъжностните лица и другите служители в активна заетост

4 474 812,11

4 153 357,17

321 454,94

7,74  %

4 0

Разни данъци и удръжки

29 718 971,31

27 965 307,35

1 753 663,96

6,27  %

4 1 0

Вноски на персонала по пенсионноосигурителната схема

18 041 688,55

17 921 404,32

120 284,23

0,67  %

4 1 1

Прехвърляне или откупуване на пенсионни права от персонала

1 284 932,51

2 741 571,74

-1 456 639,23

-53,13  %

4 1 2

Вноски в пенсионноосигурителната схема от длъжностни лица и срочно нает персонал в отпуск по лични причини

6 583,79

3 299,01

3 284,78

99,57  %

4 1

Вноски по пенсионноосигурителната схема

19 333 204,85

20 666 275,07

-1 333 070,22

-6,45  %

Дял 4

49 052 176,16

48 631 582,42

420 593,74

0,86  %

5 0 0

Постъпления от продажба на движими вещи — целеви приходи

125 406,32

133 945,55

-8 539,23

-6,38  %

5 0 2

Постъпления от продажба на публикации, печатни издания и филми — целеви приходи

42 875,00

3 875,00

39 000,00

1 006,45  %

5 0

Постъпления от продажба на движими вещи (доставка на стоки) и на недвижимо имущество

168 281,32

137 820,55

30 460,77

22,10  %

5 2 0

Приходи от инвестиции или отпуснати заеми, банкови и други лихви по сметки на институцията

13,16

2,94

10,22

347,62  %

5 2

Приходи от инвестиции или отпуснати заеми, банкови и други лихви

13,16

2,94

10,22

347,62  %

5 5 0

Приходи от предоставяне на услуги и извършена работа в полза на други институции или органи — целеви приходи

243,97

0,00

243,97

NA

5 5

Приходи от предоставяне на услуги и извършена работа

243,97

0,00

243,97

NA

5 7 0

Приходи от възстановяване на неоснователно платени суми — целеви приходи

27 293,47

64 630,32

-37 336,85

-57,77  %

5 7 3

Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията — целеви приходи

566 849,64

664 635,46

-97 785,82

-14,71  %

5 7

Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията

594 143,11

729 265,78

- 135 122,67

-18,53  %

5 8 1

Приходи от получени застрахователни обезщетения — целеви приходи

71 370,62

11 770,19

59 600,43

506,37  %

5 8

Разни плащания

71 370,62

11 770,19

59 600,43

506,37  %

Дял 5

834 052,18

878 859,46

-44 807,28

-5,10  %

9 0 0

Други приходи

0,00

0,00

0,00

NA

9 0

Други приходи

0,00

0,00

0,00

NA

Дял 9

0,00

0,00

0,00

NA

Общ сбор

49 886 228,34

49 510 441,88

375 786,46

0,76  %

ПРИЛОЖЕНИЕ II

ПРИХОДИ ПРЕЗ 2016 г. — УСТАНОВЕНИ ВЗЕМАНИЯ И ПРЕНЕСЕНИ ВЗЕМАНИЯ

(в евро)

Бюджетен ред

Наименование

Първоначален бюджет

Установени вземания 2016 г.

Получени приходи

Подлежащи на събиране

4 0 0 0

Постъпления от облагане на възнагражденията, заплатите и надбавките на членове на институцията, на длъжностните лица и другите служители

27 907 000,00

25 244 159,20

25 244 159,20

0,00

4 0 4 0

Постъпления от специалния налог върху заплатите на членовете на институцията, на длъжностните лица и другите служители в активна заетост

5 147 000,00

4 474 812,11

4 474 812,11

0,00

Общо глава 4 0

33 054 000,00

29 718 971,31

29 718 971,31

0,00

4 1 0 0

Вноски на персонала по пенсионноосигурителната схема

18 451 000,00

18 041 688,55

18 041 688,55

0,00

4 1 1 0

Прехвърляне или откупуване на пенсионни права от персонала

0,00

1 284 932,51

1 284 932,51

0,00

4 1 2

Вноски в пенсионноосигурителната схема от длъжностни лица и срочно нает персонал в отпуск по лични причини

0,00

6 583,79

6 583,79

0,00

Общо глава 4 1

18 451 000,00

19 333 204,85

19 333 204,85

0,00

Дял 4

51 505 000,00

49 052 176,16

49 052 176,16

0,00

5 0 0 1

Постъпления от продажбата на други движими вещи — целеви приходи

0,00

125 406,32

125 406,32

0,00

5 0 2 0

Постъпления от продажбата на публикации, печатни издания и филми — целеви приходи

0,00

42 875,00

40 000,00

2 875,00

Общо глава 5 0

0,00

168 281,32

165 406,32

2 875,00

5 2 0 0

Приходи от инвестиции или отпуснати заеми, банкови и други лихви по сметки на институцията

0,00

13,16

13,16

0,00

Общо глава 5 2

0,00

13,16

13,16

0,00

5 5 0 0

Приходи от предоставяне на услуги и извършена работа в полза на други институции или органи — целеви приходи

0,00

243,97

0,00

243,97

Общо глава 5 5

0,00

243,97

0,00

243,97

5 7 0 0

Приходи от възстановяване на неоснователно платени суми — целеви приходи

0,00

27 293,47

27 011,05

282,42

5 7 3 0

Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията — целеви приходи

0,00

566 849,64

561 459,66

5 389,98

Общо глава 5 7

0,00

594 143,11

588 470,71

5 672,40

5 8 1 0

Приходи от получени застрахователни обезщетения — целеви приходи

0,00

71 370,62

71 370,62

0,00

Общо глава 5 8

0,00

71 370,62

71 370,62

0,00

Дял 5

0,00

834 052,18

825 260,81

8 791,37

9 0 0 0

Други приходи

0,00

0,00

0,00

0,00

Общо глава 9 0

0,00

0,00

0,00

0,00

Дял 9

0,00

0,00

0,00

0,00

Общо

51 505 000,00

49 886 228,34

49 877 436,97

8 791,37


(в евро)

Бюджетен ред

Наименование

Пренасяне от 2015 г. за 2016 г.

Изменения, настъпили през 2016 г.

Общо пренасяне от 2015 г. за 2016 г.

Приходи по пренесени вземания

Подлежащи на събиране

4 1 1 0

Прехвърляне или откупуване на пенсионни права от персонала

7 367,39

-6 810,84

556,55

556,55

0,00

Общо глава 4 1

7 367,39

-6 810,84

556,55

556,55

0,00

Дял 4

7 367,39

-6 810,84

556,55

556,55

0,00

5 0 0 1

Постъпления от продажбата на други движими вещи — целеви приходи

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5 0 2 0

Постъпления от продажбата на публикации, печатни издания и филми — целеви приходи

2 068,75

- 111,25

1 957,50

1 705,00

252,50

Общо глава 5 0

2 068,75

- 111,25

1 957,50

1 705,00

252,50

5 2 0 0

Приходи от инвестиции или отпуснати заеми, банкови и други лихви по сметки на институцията

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Общо глава 5 2

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5 5 0 0

Приходи от предоставяне на услуги и извършена работа в полза на други институции или органи — целеви приходи

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Общо глава 5 5

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5 7 0 0

Приходи от възстановяване на неоснователно платени суми — целеви приходи

26 298,21

-2,58

26 295,63

21 373,92

4 921,71

5 7 3 0

Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията — целеви приходи

43 397,89

-31,96

43 365,93

33 264,54

10 101,39

Общо глава 5 7

69 696,10

-34,54

69 661,56

54 638,46

15 023,10

5 8 1 0

Приходи от получени застрахователни обезщетения — целеви приходи

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Общо глава 5 8

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Дял 5

71 764,85

- 145,79

71 619,06

56 343,46

15 275,60

Общо

79 132,24

-6 956,63

72 175,61

56 900,01

15 275,60

ПРИЛОЖЕНИЕ III

СРАВНЕНИЕ ПО ГЛАВИ НА УСВОЯВАНЕТО НА БЮДЖЕТНИТЕ КРЕДИТИ ПРЕЗ 2016 г. СПРЯМО ТЕЗИ ПРЕЗ 2015 г.

(в евро)

Глави

Наименование

Поети задължения 2016 г.

Поети задължения 2015 г.

Разлика

Разлика в %

1 0

Членове на институцията

30 329 098,12

26 555 323,87

3 773 774,25

14,21  %

1 2

Длъжностни лица и срочно наети служители

225 901 709,22

213 572 072,16

12 329 637,06

5,77  %

1 4

Друг персонал и външни услуги

20 649 295,78

18 614 537,77

2 034 758,01

10,93  %

1 6

Други разходи, отнасящи се до лица, свързани с институцията

5 989 075,59

5 160 824,54

828 251,05

16,05  %

 

Дял 1

282 869 178,71

263 902 758,34

18 966 420,37

7,19  %

2 0

Сгради и разходи, свързани с тях

64 742 188,16

65 256 005,60

- 513 817,44

-0,79  %

2 1

Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка

21 519 393,96

20 336 396,64

1 182 997,32

5,82  %

2 3

Текущи административни оперативни разходи

1 157 473,20

1 615 781,89

- 458 308,69

-28,36  %

2 5

Срещи и конференции

498 003,91

538 876,90

-40 872,99

-7,58  %

2 7

Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение

2 477 929,47

2 021 149,16

456 780,31

22,60  %

 

Дял 2

90 394 988,70

89 768 210,19

626 778,51

0,70  %

3 7

Специални разходи на определени институции и органи

7 000,00

30 382,67

-23 382,67

-76,96  %

 

Дял 3

7 000,00

30 382,67

-23 382,67

-76,96  %

Общ сбор

373 271 167,41

353 701 351,20

19 569 816,21

5,53  %

ПРИЛОЖЕНИЕ IVa

ПОДРОБНА ИНФОРМАЦИЯ ЗА УСВОЯВАНЕТО НА БЮДЖЕТНИТЕ КРЕДИТИ ПРЕЗ 2016 г. (БЮДЖЕТНИ КРЕДИТИ ЗА ФИНАНСОВАТА ГОДИНА И БЮДЖЕТНИ КРЕДИТИ, ПРЕНЕСЕНИ ПО ПРАВО ОТ ПРЕДХОДНАТА ФИНАНАСОВА ГОДИНА)

(в евро)

 

Показател 1 (бюджетни кредити за финансовата година)

Показател 4 (бюджетни кредити, пренесени по право от предходната финансова година)

Бюджетен ред

Първоначален бюджет

Трансфери

Окончателни бюджетни кредити за годината

Задължения

Плащане

Налични задължения

Анулирани бюджетни кредити

Бюджетни кредити, пренесени по право от предходната година N-1

Плащания съгласно правото за пренасяне

Анулирани бюджетни кредити

(1)

(2)

(3) = (1) + (2)

(4)

(5)

(6) = (4) - (5)

(7) = (3) - (4)

(8)

(9)

(10) = (8) - (9)

1 0 0 0 Възнаграждения и надбавки

28 345 000,00

- 640 000,00

27 705 000,00

26 253 205,77

26 253 205,77

0,00

1 451 794,23

0,00

0,00

0,00

1 0 0 2 Права във връзка с постъпване в длъжност, преместване и прекратяване на функциите

1 595 000,00

 

1 595 000,00

1 335 000,00

925 577,74

409 422,26

260 000,00

223 893,80

346,59

223 547,21

1 0 2 Преходни обезщетения

2 718 000,00

 

2 718 000,00

2 155 679,60

2 155 679,60

0,00

562 320,40

0,00

0,00

0,00

1 0 3 Пенсии

0,00

 

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1 0 4 Командировки

342 000,00

 

342 000,00

322 281,52

45 523,83

276 757,69

19 718,48

254 290,93

114 055,31

140 235,62

1 0 6 Обучение

539 500,00

 

539 500,00

262 931,23

136 362,90

126 568,33

276 568,77

160 384,31

46 789,81

113 594,50

1 0 9 Временен бюджетен кредит

0,00

 

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Глава 1 0 Членове на институцията

33 539 500,00

- 640 000,00

32 899 500,00

30 329 098,12

29 516 349,84

812 748,28

2 570 401,88

638 569,04

161 191,71

477 377,33

1 2 0 0 Възнаграждения и надбавки

229 849 000,00

-5 178 000,00

224 671 000,00

223 279 267,85

223 279 267,85

0,00

1 391 732,15

0,00

0,00

0,00

1 2 0 2 Заплащане на извънреден труд

664 000,00

 

664 000,00

646 971,89

646 971,89

0,00

17 028,11

0,00

0,00

0,00

1 2 0 4 Права във връзка с встъпване в длъжност, преместване и прекратяване на функциите

2 292 500,00

 

2 292 500,00

1 975 469,48

1 860 518,37

114 951,11

317 030,52

31 114,35

28 547,70

2 566,65

1 2 2 Обезщетения при предсрочно прекратяване на функциите

230 000,00

 

230 000,00

0,00

0,00

0,00

230 000,00

0,00

0,00

0,00

1 2 9 Временен бюджетен кредит

0,00

 

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Глава 1 2 Длъжностни лица и срочно наети служители

233 035 500,00

-5 178 000,00

227 857 500,00

225 901 709,22

225 786 758,11

114 951,11

1 955 790,78

31 114,35

28 547,70

2 566,65

1 4 0 0 Друг персонал

6 271 500,00

131 424,08

6 402 924,08

6 174 871,76

6 174 871,76

0,00

228 052,32

0,00

0,00

0,00

1 4 0 4 Обучение в рамките на службата и обмен на персонал

697 000,00

 

697 000,00

682 000,00

659 472,74

22 527,26

15 000,00

25 757,96

0,00

25 757,96

1 4 0 5 Други външни услуги

263 000,00

 

263 000,00

221 640,00

146 169,72

75 470,28

41 360,00

79 270,44

9 123,90

70 146,54

1 4 0 6 Външни услуги в езиковата област

12 158 500,00

1 668 575,92

13 827 075,92

13 570 784,02

9 570 613,96

4 000 170,06

256 291,90

2 619 335,69

2 439 083,59

180 252,10

1 4 9 Временен бюджетен кредит

0,00

 

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Глава 1 4 Друг персонал и външни услуги

19 390 000,00

1 800 000,00

21 190 000,00

20 649 295,78

16 551 128,18

4 098 167,60

540 704,22

2 724 364,09

2 448 207,49

276 156,60

1 6 1 0 Разни разходи за назначаване

216 000,00

 

216 000,00

150 825,61

116 154,21

34 671,40

65 174,39

52 428,63

5 223,51

47 205,12

1 6 1 2 Повишаване на професионалната квалификация

1 764 500,00

 

1 764 500,00

1 603 192,11

665 786,71

937 405,40

161 307,89

664 795,95

516 487,61

148 308,34

1 6 2 Командировки

361 500,00

 

361 500,00

358 719,60

219 528,59

139 191,01

2 780,40

91 573,06

50 557,19

41 015,87

1 6 3 0 Социално обслужване

21 000,00

 

21 000,00

5 917,50

667,50

5 250,00

15 082,50

6 072,00

5 394,77

677,23

1632 Социални контакти между членовете на персонала и други социални мерки

284 500,00

 

284 500,00

257 340,83

247 878,53

9 462,30

27 159,17

25 586,99

1 286,74

24 300,25

1 6 5 0 Медицинско обслужване

188 500,00

 

188 500,00

112 586,24

76 189,74

36 396,50

75 913,76

42 611,02

19 688,11

22 922,91

1 6 5 2 Ресторанти и столови

80 000,00

 

80 000,00

79 993,70

38 714,28

41 279,42

6,30

14 294,51

13 424,52

869,99

1 6 5 4 Многофункционален детски център

3 184 500,00

215 000,00

3 399 500,00

3 399 500,00

2 742 593,56

656 906,44

0,00

304 319,13

233 423,73

70 895,40

1 6 5 6 Европейски училища от вид II

21 000,00

 

21 000,00

21 000,00

21 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

 

Глава 1 6 Други разходи, отнасящи се до лица, свързани с институцията

6 121 500,00

215 000,00

6 336 500,00

5 989 075,59

4 128 513,12

1 860 562,47

347 424,41

1 201 681,29

845 486,18

356 195,11

Дял 1 Лица, свързани с институцията

292 086 500,00

-3 803 000,00

288 283 500,00

282 869 178,71

275 982 749,25

6 886 429,46

5 414 321,29

4 595 728,77

3 483 433,08

1 112 295,69

2 0 0 0 Наеми

9 776 000,00

-5 564 641,26

4 211 358,74

4 211 358,73

4 211 358,73

0,00

0,01

207 460,01

207 460,00

0,01

2 0 0 1 Наем с последващо закупуване

32 390 000,00

6 664 641,26

39 054 641,26

39 053 669,38

38 692 622,33

361 047,05

971,88

359 161,78

357 896,29

1 265,49

2 0 0 3 Придобиване на недвижими имоти

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2 0 0 5 Строеж на сгради

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2 0 0 7 Оборудване на помещения

500 000,00

2 465 000,00

2 965 000,00

2 803 868,99

1 243 516,85

1 560 352,14

161 131,01

1 155 528,28

1 125 604,57

29 923,71

2 0 0 8 Проучвания и техническа помощ, свързани със сградните проекти

1 270 000,00

90 000,00

1 360 000,00

1 332 894,48

866 142,80

466 751,68

27 105,52

437 306,51

400 824,18

36 482,33

2 0 2 2 Почистване и поддръжка

7 693 500,00

85 000,00

7 778 500,00

7 581 674,55

5 359 182,53

2 222 492,02

196 825,45

1 772 376,90

1 590 707,49

181 669,41

2 0 2 4 Потребление на енергия

2 585 500,00

- 405 000,00

2 180 500,00

2 140 661,34

1 824 243,08

316 418,26

39 838,66

328 015,20

250 692,17

77 323,03

2 0 2 6 Охрана и наблюдение на сградите

6 535 000,00

700 000,00

7 235 000,00

7 196 463,22

6 333 093,50

863 369,72

38 536,78

1 312 948,75

1 235 175,41

77 773,34

2 0 2 8 Застраховки

103 000,00

4 500,00

107 500,00

107 386,58

106 386,58

1 000,00

113,42

0,00

0,00

0,00

2 0 2 9 Други разходи, свързани със сградите

215 000,00

115 500,00

330 500,00

314 210,89

211 468,86

102 742,03

16 289,11

88 450,54

70 749,22

17 701,32

Глава 2 0 Сгради и разходи, свързани с тях

61 068 000,00

4 155 000,00

65 223 000,00

64 742 188,16

58 848 015,26

5 894 172,90

480 811,84

5 661 247,97

5 239 109,33

422 138,64

2 1 0 0 Покупка, монтаж, поддръжка и обслужване на хардуер и софтуерни продукти

6 131 500,00

1 036 000,00

7 167 500,00

7 167 066,04

4 532 523,46

2 634 542,58

433,96

3 037 808,67

3 016 730,95

21 077,72

2 1 0 2 Външни услуги за използване, разработване и обслужване на софтуерни продукти и системи

10 515 500,00

795 000,00

11 310 500,00

11 305 568,89

6 262 310,75

5 043 258,14

4 931,11

5 106 403,77

4 990 439,11

115 964,66

2 1 0 3 Телекомуникации

826 000,00

- 528 000,00

298 000,00

295 472,75

219 005,25

76 467,50

2 527,25

138 483,55

109 175,82

29 307,73

2 1 2 Обзавеждане

762 500,00

0,00

762 500,00

678 815,91

410 170,88

268 645,03

83 684,09

400 276,46

397 777,40

2 499,06

2 1 4 Техническо оборудване и инсталации

407 000,00

270 000,00

677 000,00

542 347,71

181 124,12

361 223,59

134 652,29

169 732,60

128 117,85

41 614,75

2 1 6 Превозни средства

1 651 500,00

0,00

1 651 500,00

1 530 122,66

1 339 159,55

190 963,11

121 377,34

95 265,83

20 462,16

74 803,67

Глава 2 1 Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка

20 294 000,00

1 573 000,00

21 867 000,00

21 519 393,96

12 944 294,01

8 575 099,95

347 606,04

8 947 970,88

8 662 703,29

285 267,59

2 3 0 Хартия, канцеларски материали и различни консумативи

694 000,00

 

694 000,00

693 999,94

427 046,67

266 953,27

0,06

117 558,96

113 871,47

3 687,49

2 3 1 Разходи за финансово обслужване

50 000,00

 

50 000,00

10 087,75

4 573,95

5 513,80

39 912,25

7 786,66

1 456,00

6 330,66

2 3 2 Съдебни разноски и обезщетения

70 000,00

 

70 000,00

14 150,00

11 000,00

3 150,00

55 850,00

3 975,00

985,00

2 990,00

2 3 6 Пощенски разходи

210 000,00

 

210 000,00

111 000,00

87 384,50

23 615,50

99 000,00

21 323,06

11 889,83

9 433,23

2 3 8 Други административни разходи

436 500,00

 

436 500,00

328 235,51

277 227,33

51 008,18

108 264,49

72 659,12

54 006,75

18 652,37

Глава 2 3 Текущи оперативни административни разходи

1 460 500,00

0,00

1 460 500,00

1 157 473,20

807 232,45

350 240,75

303 026,80

223 302,80

182 209,05

41 093,75

2 5 2 Разходи за приеми и представителни разходи

138 000,00

0,00

138 000,00

138 000,00

127 964,83

10 035,17

0,00

23 363,93

15 733,86

7 630,07

2 5 4 Срещи, конгреси и конференции

383 500,00

0,00

383 500,00

360 003,91

141 421,81

218 582,10

23 496,09

60 074,54

7 959,91

52 114,63

2 5 6 Разходи за разпространяване на информация и участие в обществени мероприятия

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

43 061,23

20 234,75

22 826,48

2 5 7 Правна информатика

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Глава 2 5 Срещи и конференции

521 500,00

0,00

521 500,00

498 003,91

269 386,64

228 617,27

23 496,09

126 499,70

43 928,52

82 571,18

2 7 0 Справки, изследвания и проучвания с ограничен характер

0,00

 

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2 7 2 Разходи за документация, библиотека и архивиране

1 426 000,00

120 000,00

1 546 000,00

1 545 734,26

1 294 367,21

251 367,05

265,74

235 180,25

211 424,98

23 755,27

2 7 4 0 Официален вестник

500 000,00

 

500 000,00

493 750,00

493 750,00

0,00

6 250,00

0,00

0,00

0,00

2 7 4 1 Публикации от общ характер

615 000,00

- 230 000,00

385 000,00

292 135,34

292 135,34

0,00

92 864,66

0,00

0,00

0,00

2 7 4 2 Други информационни разходи

156 500,00

 

 

146 309,87

92 117,03

 

 

0,00

0,00

0,00

Глава 2 7 Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение

2 697 500,00

- 110 000,00

2 587 500,00

2 477 929,47

2 172 369,58

305 559,89

109 570,53

235 180,25

211 424,98

23 755,27

Дял 2 Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи

86 041 500,00

5 618 000,00

91 659 500,00

90 394 988,70

75 041 297,94

15 353 690,76

1 264 511,30

15 194 201,60

14 339 375,17

854 826,43

3 7 1 0 Съдебни разноски

59 000,00

0,00

59 000,00

7 000,00

7 000,00

0,00

52 000,00

20 527,28

12 060,80

8 466,48

3 7 1 1 Арбитражен комитет, предвиден в член 18 от Договора за създаване на Европейската общност за атомна енергия

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Глава 3 7 Специални разходи за определени институции и органи

59 000,00

0,00

59 000,00

7 000,00

7 000,00

0,00

52 000,00

20 527,28

12 060,80

8 466,48

Дял 3 Разходи във връзка с изпълнението на специфични функции на институцията

59 000,00

0,00

59 000,00

7 000,00

7 000,00

0,00

52 000,00

20 527,28

12 060,80

8 466,48

10 0 Временни бюджетни кредити

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

10 1 Резерв за неопределени разходи

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Дял 10 Други разходи

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ОБЩО

378 187 000,00

1 815 000,00

380 002 000,00

373 271 167,41

351 031 047,19

22 240 120,22

6 730 832,59

19 810 457,65

17 834 869,05

1 975 588,60

ПРИЛОЖЕНИЕ IVб

УСВОЯВАНЕ НА БЮДЖЕТНИТЕ КРЕДИТИ ЗА ПОЕТИ ЗАДЪЛЖЕНИЯ ЗА СЪОТВЕТНИТЕ СЛУЖБИ

(в евро)

Служби

Окончателни бюджетни кредити за финансовата година

Задължения

Генерална дирекция „Персонал и финанси“

 

 

глава 1 0

32 557 500,00

30 006 816,60

глава 1 2

227 857 500,00

225 901 709,22

глава 1 4

7 239 924,08

6 985 471,76

глава 1 6

6 128 183,00

5 783 545,29

глава 2 3

50 000,00

10 087,75

глава 2 5

8 300,00

8 300,00

Общо

273 841 407,08

268 695 930,62

Генерална дирекция „Инфраструктура“

 

 

глава 1 4

123 000,00

93 040,00

глава 1 6

80 000,00

79 993,70

глава 2 0

65 223 000,00

64 742 188,16

глава 2 1

21 865 500,00

21 519 393,96

глава 2 3

1 329 000,00

1 126 807,65

глава 2 7

735 000,00

635 885,34

Общо

89 355 500,00

88 197 308,81

Генерална дирекция „Писмени преводи“

 

 

глава 1 4

11 497 575,92

11 277 800,02

Общо

11 497 575,92

11 277 800,02

Дирекция „Устни преводи“

 

 

глава 1 4

2 272 000,00

2 272 000,00

Общо

2 272 000,00

2 272 000,00

Генерална дирекция „Библиотека, изследвания и документация“

 

 

глава 1 4

57 500,00

20 984,00

глава 2 7

1 426 000,00

1 425 798,26

Общо

1 483 500,00

1 446 782,26

Дирекция „Протокол и посещения“

 

 

глава 2 1

1 500,00

0,00

глава 2 3

11 500,00

6 427,80

глава 2 5

513 200,00

489 703,91

Общо

526 200,00

496 131,71

Дирекция „Комуникация“

 

 

глава 2 7

426 500,00

416 245,87

Общо

426 500,00

416 245,87

Други служби (секретариати на юрисдикциите и юридически съветник за административните дела)

 

 

глава 1 0

342 000,00

322 281,52

глава 1 6

128 317,00

125 536,60

глава 2 3

70 000,00

14 150,00

глава 3 7

59 000,00

7 000,00

Общо

599 317,00

468 968,12

Общо

380 002 000,00

373 271 167,41

ПРИЛОЖЕНИЕ V

ИЗПОЛЗВАНЕ НА ЦЕЛЕВИ ПРИХОДИ ПРЕЗ 2016 г.

(в евро)

 

Ппренасяне на целеви приходи от 2015 г. за 2016 г.

Целеви приходи 2016 г.

Плащания

Анулиране на целевите приходи за 2015 Г., които не могат да бъдат пренесени

Пренасяне на целеви приходи (1) от 2016 г. за 2017 г.

1 0 -

Членове на институцията

0,00

570,66

0,00

0,00

570,66

1 2 -

Длъжностни лица и срочно наети служители

29 458,15

98 427,26

14 910,70

14 547,45

98 427,26

1 4 -

Друг персонал и външни услуги

257 361,69

256 131,61

256 435,15

926,54

256 131,61

1 6 -

Други разходи, отнасящи се до лица, свързани с институцията

7 405,33

13 783,93

7 510,73

13,71

13 664,82

Дял 1 — Лица, свързани с институцията

294 225,17

368 913,46

278 856,58

15 487,70

368 794,35

2 0 -

Сгради и разходи, свързани с тях

157 713,71

282 389,30

237 538,54

300,75

202 263,72

2 1 -

Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка

291 557,41

150 392,48

267 721,93

23 835,48

150 392,48

2 3 -

Текущи административни оперативни разходи

32 979,77

33 701,21

34 150,18

0,00

32 530,80

2 5 -

Срещи и конференции

215,70

951,59

0,00

215,70

951,59

2 7 -

Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение

6 937,76

42 852,07

7 843,30

0,00

41 946,53

Дял 2 — Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи

489 404,35

510 286,65

547 253,95

24 351,93

428 085,12

3 7 -

Специални разходи на определени институции и органи

20 553,50

2 391,00

5 000,00

15 553,50

2 391,00

Дял 3 — Разходи във връзка с изпълнението на специфични функции на институцията

20 553,50

2 391,00

5 000,00

15 553,50

2 391,00

Общо

804 183,02

881 591,11

831 110,53

55 393,13

799 270,47

(1)  Вътрешните целеви приходи се пренасят само за една година съгласно член 14-б от Финансовия регламент.