С Директива 2002/87/ЕО се цели да се засили ефективният надзор на финансовите конгломерати — големи финансови групи, които осъществяват дейност в различни финансови сектори (банкови/инвестиционни услуги и застраховане), най-често през граници.
В директивата са определени специфични изисквания относно:
платежоспособността, с общо изискване, интегриращо всички секторни изисквания за платежоспособност, на които е подчинена групата, за да се предотврати многократното използване на един и същ капитал като буфер срещу риск в различни структури, принадлежащи към един и същ конгломерат („двойно използване на капитал“), и за да се предотврати процесът надолу по веригата, при който предприятията майки емитират дългови инструменти и след това използват постъпленията като собствен капитал за своите регулирани дъщерни предприятия („прекомерен ливъридж“);
качествата и професионализма на ръководството на конгломерата;
наличието на подходящи системи за управление на риска и вътрешен контрол в рамките на конгломерата;
назначаването на единен надзорен орган, който да координира цялостния надзор на даден конгломерат и който може да включва различни отделни органи, отговарящи за определени аспекти от дейностите на конгломерата;
обмена на информация и сътрудничеството между надзорните органи (включително тези в държави извън ЕС) на регулираните структури, принадлежащи към един финансов конгломерат;
правомощията на органите за финансов надзор да упражняват надзор над предприятията майки на конгломерати, като например холдингови дружества, за да могат надзорните органи да получават по-добра информация на по-ранен етап и да бъдат по-добре подготвени за намеса в случай на затруднения на финансов конгломерат;
разработването на технически стандарти, така че институциите, които са част от финансов конгломерат, да прилагат подходящите изчислителни методи за определяне на изискуемия капитал на консолидирана основа (вж. резюмето) и да докладват на своите надзорни органи за вътрешногруповите транзакции и концентрацията на риска.
С Директива за изменение (ЕС) 2023/2864 се въвежда член в Директива 2002/87/EO, с който от държавите — членки на ЕС, считано от , се изисква да гарантират, че когато оповестяват публично каквато и да е информация, регулираните образувания предоставят тази информация едновременно на органа за събиране на информация и уведомяват за това Европейския орган за ценни книжа и пазари (ЕОЦКП) за целите на предоставянето на достъп до нея чрез европейската единна точка за достъп, създадена с Регламент (ЕС) 2023/2859.
ОТКОГА СЕ ПРИЛАГА ДИРЕКТИВАТА?
Директива 2002/87/ЕО трябваше да бъде транспонирана в националното законодателство до Правилата, съдържащи се в директивата, следва да се прилагат от същата дата.
Директива 2002/87/ЕО на Европейския парламент и на Съвета от относно допълнителния надзор на кредитните институции, застрахователните предприятия и на инвестиционните посредници към един финансов конгломерат и за изменение на Директиви 73/239/ЕИО, 79/267/ЕИО, 92/49/ЕИО, 92/96/ЕИО, 93/6/ЕИО и 93/22/ЕИО на Съвета и Директиви 98/78/ЕО и 2000/12/ЕО на Европейския парламент и на Съвета (ОВ L 35, , стр. 1—27).
Последващите изменения на Директива 2002/87/EО са включени в първоначалния текст. Тази консолидирана версия е само за документална справка.
СВЪРЗАНИ ДОКУМЕНТИ
Регламент (ЕС) 2023/2859 на Европейския парламент и на Съвета от година за създаване на европейска единна точка за достъп, осигуряваща централизиран достъп до публично достъпна информация от значение за финансовите услуги, капиталовите пазари и устойчивото развитие (OВ L, 2023/2859, г.).