Рамка за възстановяване и преструктуриране на застрахователни дружества

ОСНОВНИ АСПЕКТИ

Обхват и пропорционалност

Директивата се прилага за:

• Застрахователни и презастрахователни предприятия, разрешени съгласно Директивата „Платежоспособност II“ (вж. резюмето), с изключение на тези, които вече са освободени като малки предприятия;
• застрахователни холдингови дружества и холдингови дружества със смесена финансова дейност;
• Клонове в ЕС на застрахователни и презастрахователни предприятия от държави извън ЕС.

Мерките могат, при необходимост, да обхванат и доставчиците на основни услуги, за да се гарантира непрекъснатото предоставяне на основни стоки и услуги на предприятието, подложено на процедура по преструктуриране.

Държавите-членки на ЕС могат да приемат по-строги или допълнителни правила в съответствие с директивата.

Превантивно планиране на възстановяването

• Надзорните органи подбират предприятия въз основа на предварително определени критерии и тези предприятия трябва да изготвят превантивни планове за възстановяване, за да възстановят финансовата си стабилност при стресови условия.
• Най-малко 60 % от пазарите на животозастраховането и пазарите на общото застраховане на държава членка, съответно, трябва да бъдат обхванати от превантивно планиране на възстановяването.

Планиране на преструктуриране

• Всяка държава членка определя орган за преструктуриране.
• Органите за преструктуриране подбират, въз основа на предварително определени критерии, предприятията, за които трябва да изготвят планове за преструктуриране.
• Най-малко 40 % от пазарите на животозастраховане и на пазарите на общо застраховане в държава членка, съответно, трябва да бъдат обхванати от плановете за преструктуриране.
• В плановете се установяват критичните функции, стратегиите за преструктуриране и мерките за отстраняване на пречките пред възможността за преструктуриране.
• Органите за преструктуриране извършват оценки на възможността за преструктуриране и имат правомощието да изискват пропорционални мерки за отстраняване или намаляване на пречките пред преструктурирането, когато е необходимо.

Условия и цели на преструктурирането

Преструктурирането може да се прилага само когато:

• предприятието е в процес на фалит или е вероятно да фалира;
• никакво частно или надзорно действие не може да го предотврати; и
• преструктурирането е необходимо в обществения интерес.

Целите са да:

• защита на държателите на застрахователни полици, бенефициентите и лицата, предявили претенции;
• осигуряване на непрекъснатостта на критичните функции;
• запазване на финансова стабилност; и
• свеждане до минимум на прибягването до публична финансова подкрепа.

Загубите се поемат първо от акционерите, а след това от кредиторите, при равнопоставеност в рамките на всеки клас.

Принципът „никой кредитор да не бъде поставен в по-неблагоприятно положение“ (NCWO) гарантира, че нито един акционер, кредитор или притежател на полица няма да бъде в по-неблагоприятно положение при преструктуриране, отколкото би бил при несъстоятелност.

Инструменти и финансиране за преструктуриране

• Мерките за преструктуриране следва да се основават на справедливи и предпазливи оценки на активите и пасивите.
• Органите за преструктуриране могат да използват следните инструменти:
• • прекратяване на дейността при запазена платежоспособност – надзиравано ограничаване на дейността при запазена платежоспособност;
  • продажба на предприятие – прехвърляне на акции, активи или пасиви на друго дружество;
  • преходно предприятие – временно образувание, създадено за поддържане на дейността до намирането на купувач;
  • Разделяне на активи и пасиви – прехвърляне на активите и пасивите към специално целево дружество с цел запазване на стойността;
  • обезценяване или преобразуване на задължения – намаляване или преобразуване на определени задължения с цел покриване на загуби.
• Органите за преструктуриране могат временно да преустановят плащанията или прекратяването на договорите в подкрепа на преструктурирането.
• Всяка държава членка може да създаде финансови механизми, които се финансират от застрахователи и презастрахователи и покриват най-малко плащанията по принципа NCWO.

Сътрудничество, преглед и изменения

• Националните органи трябва да си сътрудничат помежду си и с Европейския орган за застраховане и професионално пенсионно осигуряване (ЕОЗППО).
• Органът координира дейността си чрез Комитет за преструктуриране и поддържа централна база данни и единна точка за достъп до националните мерки.
• До 29 януари 2027 г. Европейската комисия трябва да докладва относно евентуалното създаване на рамка на ЕС за схемите за гарантиране на застрахователните вземания; след това, до 29 януари 2030 г., тя трябва да извърши оценка на функционирането на директивата.
• Директивата изменя директиви 2002/47/ЕО, 2004/25/ЕО, 2007/36/ЕО, 2014/59/ЕС и (ЕС) 2017/1132, регламенти (ЕС) № 1094/2010, № 648/2012 и № 806/2014, както и Регламент (ЕС) 2017/1129.