02017O0038 — BG — 01.04.2020 — 001.001

Този текст служи само за информационни цели и няма правно действие. Институциите на Съюза не носят отговорност за неговото съдържание. Автентичните версии на съответните актове, включително техните преамбюли, са версиите, публикувани в Официален вестник на Европейския съюз и налични в EUR-Lex. Тези официални текстове са пряко достъпни чрез връзките, публикувани в настоящия документ

Изменен с:

▼B

НАСОКИ (ЕС) 2017/2335 НА ЕВРОПЕЙСКАТА ЦЕНТРАЛНА БАНКА

от 23 ноември 2017 година

относно процедурите за събирането на подробни данни за кредитите и кредитния риск (ЕЦБ/2017/38)

ГЛАВА I

ОБЩИ РАЗПОРЕДБИ

▼M1

Член 1

Предмет

Настоящите насоки уреждат подробностите във връзка със задълженията на НЦБ да предават на ЕЦБ данни за кредитите и референтни данни за контрагентите, събирани съгласно Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13), включително задълженията на НЦБ за регистриране на контрагенти в RIAD, както и във връзка с процедурите за предаване на такива данни. С настоящите насоки се създават и правилата за участието на НЦБ на доброволни начала в договорености за предаването и обмена на някои подгрупи от данни за кредитите и референтни данни за контрагентите с цел създаването или усъвършенстването на канали за обратна връзка с отчетните единици (наричани по-долу „системата от канали за обратна връзка в АнаКредит“).

▼B

Член 2

Определения

Използваните в настоящите насоки термини имат същото значение като тези, определени в Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13).

За целите на настоящите насоки се използват също и следните определения:

▼M1

▼B

ГЛАВА II

ЗАДЪЛЖЕНИЯ ЗА ОТЧЕТНОСТ НА НЦБ ЗА ДАННИ ЗА КРЕДИТИ И РЕФЕРЕНТНИ ДАННИ ЗА КОНТРАГЕНТИТЕ

Член 3

Общи задължения за отчетност на НЦБ за данни за кредити и референтни данни за контрагентите

НЦБ съставя и отчита на ЕЦБ данни за кредити и референтни данни за контрагентите в съответствие със схемите, посочени в приложения I—IV към Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13), при спазване на правата на НЦБ за предоставяне на дерогации или за позволяване на намалена периодичност на отчитане в съответствие с член 16 от този регламент.

Член 4

Специални задължения за отчетност на НЦБ, периодичност и срокове

1.  НЦБ предават на ЕЦБ данни за кредити и референтни данни за контрагентите, събрани в съответствие с Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13), съгласно посоченото в член 13, параграфи 4—8 от същия регламент.

2.  НЦБ идентифицират всеки атрибут на данните за кредити, който е:

3.  НЦБ осигуряват, че за всяка референтна дата за отчитане всички съответни контрагенти са регистрирани в RIAD и имат референтни данни за контрагентите, които са валидни към тази референтна дата за отчитане. Въпреки че същата дата на предаване се прилага както за данни за кредитите, така и за референтни данни за контрагентите в съответствие с член 13, параграф 8 от Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13), НЦБ полагат разумни усилия да предоставят референтни данни за контрагентите и, ако е приложимо, да регистрират контрагента в RIAD, поне един ден преди предаването на съответните данни за кредитите.

Член 5

Действителна съвкупност от отчетни единици

1.  НЦБ идентифицират и преглеждат действителната съвкупност от отчетни единици въз основа на:

2.  Без да се засяга включването в действителната съвкупност от отчетни единици на нови отчетни единици, установени в отчетни държави членки след първото отчитане съгласно Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13), НЦБ проверяват изпълнението на условията, посочени в член 16 от същия регламент за предоставяне или оттегляне на дерогация. НЦБ изпълняват тази задача през първото тримесечие на всяка година въз основа на статуса на действителната съвкупност от отчетни единици през месец декември от предходната година. НЦБ могат да решат да отложат тази задача до първото тримесечие на 2021 г.

3.  НЦБ осигуряват, че за всяка референтна дата за отчитане следните контрагенти са регистрирани в RIAD:

НЦБ регистрират тези контрагенти, веднага щом изпълнят критериите, за да станат: i) отчетна единица, ii) наблюдавана единица, или iii) главно управление на предприятие на наблюдавана единица, и винаги преди първата референтна дата за отчитане, след която са изпълнили критериите, за да станат такива контрагенти.

4.  НЦБ осигуряват, че за всяка референтна дата за отчитане следната информация е регистрирана в RIAD за всяка наблюдавана единица:

5.  НЦБ на държавата по произход регистрира в RIAD решението да не събира изобщо или да събира само част от атрибутите на данните на чуждестранен клон, изброени в образец 1 от приложение I към Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13), от юридическото лице, от което е част, когато тези инструменти се държат или обслужват от чуждестранен клон, който е резидент в друга отчетна държава членка, в съответствие с член 6, параграф 3, буква а) от този регламент.

6.  НЦБ на приемащата държава регистрира в RIAD решението да не събира изобщо или да събира само част от атрибутите на данните, изброени в образец 2 от приложение I към Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13), от чуждестранен клон, който е част от юридическо лице, което е резидент в друга отчетна държава членка, в съответствие с член 6, параграф 3, буква б) от същия регламент.

7.  Съответната НЦБ уведомява ЕЦБ за процедурите, които са планирани съгласно член 15 от Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13) за изпълнение на изисквания за статистическа отчетност, установени в същия регламент, в случай на сливане, разделяне или преобразуване, включващо една или повече отчетни единици, което може да окаже влияние върху изпълнението на задълженията им за статистическа отчетност.

Член 6

Разпределение на отговорностите за чуждестранни клонове в ОДЧ

1.  Когато юридическото лице и някой от чуждестранните му клонове са резиденти в различни отчетни държави членки, НЦБ полагат разумни усилия за избягване на двойната отчетност на същите данни в съответствие с член 6, параграф 3 от Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13) чрез координиране на събирането от тяхна страна на атрибутите на данните, изброени в образци 1 и 2 от приложение I към същия регламент, от съответната отчетна единица и нейните чуждестранни клонове.

2.  Приложение II към настоящите насоки определя разпределението на отговорностите за НЦБ, които отчитат данни за кредитите и референтни данни за контрагентите на чуждестранни клонове в ОДЧ на ЕЦБ, вземайки предвид дерогациите, предоставени на отчетните единици.

3.  При спазване на параграф 4 НЦБ на държавата по произход и НЦБ на приемащата държава, участващи в събирането на данни от чуждестранен клон в ОДЧ, могат да се договорят за различно разпределение на отговорностите за отчитането на ЕЦБ на данни за кредитите и референтни данни за контрагентите, което има предимство пред разпределението на отговорностите, установено в приложение II към настоящите насоки. В съответствие с тази договореност НЦБ на държавата по произход и НЦБ на приемащата държава уведомяват ЕЦБ и регистрират в RIAD следната информация:

И двете НЦБ регистрират в RIAD съответните референтни данни за контрагентите.

4.  Договореността за замяна на разпределението на отговорностите за предаване на образци 1 и 2 от приложение I към Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13) не може да доведе до предаване на по-малко данни за кредитите на ЕЦБ в сравнение с правилата, посочени в приложение II, без това да засяга решението на НЦБ да не събира атрибути на данните в съответствие с член 7 от този регламент.

▼M1

5.  Ако съществува договореност между две съответни НЦБ съгласно член 6, параграф 3 от Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13), в резултат на което само една от тях събира и предава всички данни (образци 1 и 2) от чуждестранен клон в ОДЧ на ЕЦБ, тогава:

▼B

Член 7

Преходни разпоредби относно предаването на данни за кредитите и референтни данни за контрагентите

1.  Когато НЦБ упражняват своите права в съответствие с член 19 от Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13) да отложат първото предаване към ЕЦБ на данни за кредитите, които се отнасят до всички референтни дати за отчитане преди 1 февруари 2019 г., първото предаване се извършва не по-късно от 31 март 2019 г.

2.  Без да се засяга член 2, параграф 2 от Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13), ако се възползва от преходната разпоредба за данни за кредитите, посочена в параграф 1, НЦБ може да отложи първото предаване към ЕЦБ на референтни данни за контрагентите, при условие че предава тези данни на ЕЦБ шест месеца преди първото отчитане на данни за кредитите, но при всички случаи не по-късно от 30 септември 2018 г.

3.  Без да се засяга член 19 от Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13), НЦБ регистрират в RIAD своето решение да отложат първото предаване на данни за кредитите на ЕЦБ до 30 юни 2018 г. Тази информация може да бъде актуализирана преди първото отчитане на данни за кредитите и референтни данни за контрагентите, в случай че НЦБ трябва да отложат първото предаване.

4.  По отношение на първото отчитане на месечни и тримесечни данни за кредитите НЦБ уведомяват ЕЦБ до 31 март 2018 г. за своята съответна избрана действителна съвкупност от отчетни единици, като регистрират тази информация в RIAD.

ГЛАВА III

СПЕЦИАЛНИ ЗАДЪЛЖЕНИЯ ЗА ОТЧЕТНОСТ ПО ОТНОШЕНИЕ НА РЕФЕРЕНТНИ ДАННИ ЗА КОНТРАГЕНТИТЕ В RIAD

Член 8

Идентифициране на контрагентите в RIAD

1.  НЦБ идентифицират всеки контрагент, чиито данни отчитат, независимо дали е резидентен или не, чрез неговия уникален код по RIAD, вземайки предвид условията, установени в настоящите насоки.

2.  НЦБ предприемат всички възможни мерки за правилното идентифициране на съответните контрагенти в RIAD и обозначават тези контрагенти, независимо от държавата им по резидентност, чрез съответния код по RIAD. Това се прилага също така, когато НЦБ използва само образец 2 от приложение I към Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13) за събиране и предаване на ЕЦБ на данни за кредитите и референтни данни за контрагентите в случаи, когато друга НЦБ използва образец 1 от приложение I към същия регламент за събиране и предаване на данни по отношение на същия контрагент и когато на отчетните единици са предоставени частични дерогации.

3.  НЦБ използват правилните кодове по RIAD за обозначаване на всички контрагенти последователно във времето и ги актуализират своевременно, ако има промени, като например когато компетентната НЦБ се намесва да замени временен код с официален код по RIAD.

4.  НЦБ могат да изискват от отчетните единици да използват специфичен набор от идентификатори на контрагенти. Приложение IV към Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13) предвижда, че съответната НЦБ може да позволи на отчетните единици да използват специфичен за отчетната единица идентификатор на контрагент за обозначаване на контрагентите за първоначалното предаване. В такъв случай НЦБ, използвайки образец 1 от приложение I към Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13) за събиране на данни за кредитите и референтни данни за контрагентите, създава съответствие между различните идентификатори на контрагенти, използвани от отчетните единици за обозначаване на един и същи контрагент и съответстващия код по RIAD, който следва да се използва за вторичното предаване.

5.  НЦБ осигуряват, че всички контрагенти, свързани с инструменти, отчитани в АнаКредит, независимо от ролята и страната по резидентност на самия контрагент, са регистрирани в RIAD към съответната референтна дата за отчитане. НЦБ полагат разумни усилия да регистрират новия контрагент в RIAD поне един ден преди предаването на ЕЦБ на данните за кредитите по инструментите, с които е свързан контрагентът.

Член 9

Предаване на референтни данни за контрагентите на RIAD

1.  НЦБ отчитат на ЕЦБ референтни данни за контрагентите в съответствие с набора от референтни данни за контрагентите в образец 1 от приложение I и в таблици 2 и 3 от приложение III към Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13).

2.  НЦБ могат да получават референтни данни за контрагентите, включително идентификатори, от съответните отчетни единици или чрез меморандуми за разбирателство, сключени с национални статистически институти, национални компетентни органи или други национални институции, при условие че тази информация може да бъде използвана за целите, определени в Регламент (ЕО) № 2533/98 на Съвета ( 2 ).

3.  НЦБ актуализират референтните данни за контрагентите, които предават на ЕЦБ, веднага щом узнаят за промяна на един или повече атрибути на данните. Това се прилага както за резидентни, така и за нерезидентни контрагенти.

4.  Въпреки че могат да решат да не събират определени атрибути на референтни данни за контрагентите от отделни отчетни единици, например когато атрибутът е маркиран с „N“ в таблици 2 и 3 от приложение III към Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13), НЦБ съгласно член 9, параграф 1 от Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13) следва винаги да отчитат в RIAD идентификационен код на правния субект (LEI), независимо от ролята и страната по резидентност на самия контрагент. Ако контрагентът не е обозначен с LEI, НЦБ отчитат национален идентификатор от списъка с националните идентификатори, публикуван на уебсайта на ЕЦБ като приложение към Ръководството за отчитане в АнаКредит (AnaCredit Reporting Manual).

5.  В допълнение към задължителните идентификатори на правни субекти, изискуеми от Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13), НЦБ следва да отчита в RIAD другите национални идентификатори, които са налични за даден контрагент, при условие че тази информация може да бъде използвана в съответствие с режима на поверителност, установен в Регламент (ЕО) № 2533/98.

6.  НЦБ не са задължени да отчитат референтна информация за контрагентите в RIAD, ако контрагентът е включен в списъка на международни организации, който е публикуван на уебсайта на ЕЦБ като приложение към Ръководството за отчитане в АнаКредит и който се актуализира редовно от ЕЦБ в сътрудничество с НЦБ. В такива случаи НЦБ използват единствено правилния код по RIAD за идентифициране на международната организация при предоставянето на данни за кредитите на ЕЦБ. Това също така се прилага по отношение на контрагенти в списъка на ПФИ, освен когато контрагентът действа като длъжник, в който случай НЦБ спазват общите изисквания за отчетност за референтни данни за контрагентите.

Член 10

Отговорност на НЦБ за идентифициране на резидентни контрагенти, регистрирани в RIAD

1.  НЦБ отговарят за еднозначното идентифициране на всички резидентни контрагенти в RIAD и предприемат всички възможни мерки, за да се избягват случаи, в които два или повече отделни записа в RIAD се отнасят за един и същ резидентен контрагент.

2.  В приложение I се съдържа подробна информация относно стъпките, които НЦБ предприемат, за да гарантират еднозначното идентифициране на контрагентите в RIAD и управлението на техните референтни данни.

3.  След като резидентен контрагент е регистриран в RIAD с временен код по RIAD, компетентната НЦБ оценява най-късно до последния работен ден на втория месец след датата на получаване на списъка с потенциални дублирания от централната служба за идентифициране, дали новият временен контрагент дублира съществуващ резидентен контрагент, или е изцяло нов контрагент. В първия случай, когато има съответствие, компетентната НЦБ избира предпочитаното съответствие от предложения списък, в резултат на което определя като невалиден („замразява“) новия временен контрагент в полза на съответстващия съществуващ резидентен контрагент („активен“ контрагент). В последния случай, когато липсва съответствие, компетентната НЦБ обозначава новия временен контрагент с официален код по RIAD.

4.  При разрешаване на случаи на дублиране НЦБ първо обработва случаите, които включват нови временни резидентни контрагенти с най-големите експозиции съгласно отчетените на ЕЦБ данни за кредитите.

5.  НЦБ използват цялата налична информация на национално ниво, за да гарантират, доколкото това е възможно, че референтната информация за резидентните контрагенти, регистрирани в RIAD, е пълна, точна и актуална. За тази цел НЦБ оценяват всички надеждни източници на информация, при условие че тази информация може да бъде използвана в съответствие с режима на поверителност, установен в Регламент (ЕО) № 2533/98, с оглед на въвеждането в RIAD на възможно най-добрата референтна информация за всички съответни контрагенти.

6.  В случай на контрагенти, които са резиденти в държава, за която няма компетентна НЦБ, която да предоставя референтни данни за контрагентите, ЕЦБ осигурява еднозначното идентифициране и референтни данни за тези контрагенти при условията на полагане на разумни усилия и въз основа на наличната информация, следвайки стъпките, които се изисква да бъдат предприети от „компетентната НЦБ/ЕЦБ“, в приложение I към настоящите насоки. При това ЕЦБ първо обработва случаите, които включват контрагенти с най-големите експозиции съгласно наличната в АнаКредит информация.

7.  RIAD калкулира за всеки контрагент достоверния запис за всеки атрибут на данните според предварително определени правила за съставяне, отдавайки предимство на всички потенциални източници на кандидати. Ако стандартните правила за съставяне (класиране между всички потенциални източници), определени от ЕЦБ, не се считат за подходящи, НЦБ определят и съобщават на ЕЦБ писмено правилата за съставяне, които се прилагат в RIAD за калкулиране на достоверния запис на референтните данни за всички резидентни контрагенти. Компетентната НЦБ може да определи различен метод за всеки атрибут на референтни данни за контрагентите и може да променя този метод, когато счита за уместно.

8.  НЦБ гарантират, че списъкът с националните идентификатори и списъкът с правните форми, публикувани като приложение към Ръководството за отчитане в АнаКредит на уебсайта на ЕЦБ, са актуални за съответната държава членка. НЦБ информират своевременно ЕЦБ в писмена форма за промените, които считат за необходими.

ГЛАВА IV

ПРОЦЕДУРИ И СТАНДАРТИ ЗА ПРЕДАВАНЕ В RIAD

Член 11

Обозначаване с код по RIAD

1.  В момента на първата регистрация в RIAD НЦБ обозначават с официален код по RIAD всеки резидентен контрагент и с временен код по RIAD нерезидентните контрагенти, спазвайки изискуемия формат.

2.  НЦБ осигуряват, че кодовете по RIAD, с които обозначават контрагентите, както резидентните, така и нерезидентните, са изключителни, т.е. не са свързани с повече от един контрагент, и не се променят с течение на времето.

3.  НЦБ отговарят за обозначаването с официален код по RIAD на всички резидентни контрагенти, които са били първоначално регистрирани в RIAD с временен код по RIAD от инициираща НЦБ или от ЕЦБ.

4.  ЕЦБ информира НЦБ на отчетните държави членки, ако се промени кода на контрагент в RIAD, независимо от тяхната страна по резидентност. НЦБ използват настоящия код по RIAD за всички контрагенти от датата, на която са предадени последващите приложими данни за кредитите и референтни данни за контрагентите.

Член 12

Стандарти на предаване по отношение на RIAD

1.  НЦБ предават на ЕЦБ референтни данни за контрагентите чрез използване на RIAD. Редовното въвеждане на информация се организира посредством трансфер на файлове през стандартната система на ЕСЦБ. Като алтернативна възможност за малки обеми НЦБ могат да обработват съобщения за потвърждения за приемане или да актуализират атрибутите онлайн.

2.  За да се сведат до минимум оперативните грешки и да се гарантира точността и съответствието на актуализациите, отчитани в RIAD, преди предаването на данни на ЕЦБ, НЦБ извършват проверки за валидност, които съответстват на относимите спецификации за обмен на данни.

Член 13

Потвърждения за приемане и грешки

1.  При получаване на актуализациите ЕЦБ своевременно извършва проверки, за да удостовери качеството на предоставената информация.

2.  Съгласно член 24, параграф 5 от Насоки ЕЦБ/2014/15, ЕЦБ предоставя на НЦБ:

3.  НЦБ предприемат действия за своевременно предаване на коригираната информация.

Член 14

Първо предаване на референтни данни за контрагентите на RIAD

1.  НЦБ предават на ЕЦБ първи набор от референтни данни за контрагентите не по-късно от шест месеца преди първото предаване на данни за кредитите в съответствие с член 2, параграф 2 от Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13) и полагат разумни усилия да извършат това преди съответния краен срок, установен в член 7, параграф 2 от настоящите насоки.

2.  По отношение на съдържанието на първото предаване на референтни данни за контрагентите по параграф 1 НЦБ предават като минимум референтни данни за контрагентите, които въз основа на наличната информация могат основателно да бъдат оценени като относими.

3.  Същите минимални общи стандарти за предаване, точност и съответствие с понятия и ревизии, посочени в приложение V към Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13), се прилагат по отношение на първото предаване на референтни данни за контрагентите на ЕЦБ по параграф 1.

4.  Където е приложимо, първият набор от референтни данни за контрагентите, които следва да се отчитат от НЦБ, обхваща следните атрибути на данните:

5.  Съществуващият списък на атрибутите на референтни данни, който НЦБ предоставят за всеки контрагент при първото предаване на референтни данни за контрагентите на RIAD, може да се различава според приложимостта на различните атрибути по отношение на специфичната роля и категория на контрагента, описана в таблици 2 и 3 от приложение III към Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13).

ГЛАВА V

СЪБИРАНЕ НА ДАННИ ЗА КРЕДИТИТЕ И РЕФЕРЕНТНИ ДАННИ ЗА КОНТРАГЕНТИТЕ ОТ НЦБ

Член 15

Дерогации и намалена периодичност на отчитане

1.  За целите на член 16, параграфи 1 и 2 от Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13), когато се изчислява общото салдо по кредитите на всички сектори, отчитани съгласно Регламент (ЕС) № 1071/2013 (ЕЦБ/2013/33) от всички отчетни единици, които са резиденти в отчетната държава членка, НЦБ вземат предвид единствено общото салдо по кредитите на всички отчетни единици, обхванати в действителната съвкупност от отчетни единици, предвидена в член 3, параграф 1 от Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13), включително общото салдо по кредитите на всички отчетни единици, на които е предоставена дерогация. За избягване на съмнения НЦБ няма да вземат предвид общото салдо по кредитите на чуждестранни клонове, които не са резиденти в отчетната държава членка на тази НЦБ.

2.  За целите на член 16, параграф 2 от Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13), когато позволява на малки отчетни единици да отчитат на тримесечна вместо на месечна база данни за кредитите, които се отнасят до референтните дати за отчитане преди 1 януари 2021 г., НЦБ вземат предвид комбинирания принос на:

общото салдо по кредитите, отчитани съгласно Регламент (ЕС) № 1071/2013 (ЕЦБ/2013/33) от всички отчетни единици, които са резиденти в отчетната държава членка, като осигурява, че комбинираният принос не надхвърля 4 %.

3.  Съгласно член 6, параграф 3 и член 16, параграф 3 от Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13) съответната НЦБ може да предоставя дерогации на отчетните единици, които са чуждестранни клонове в ОДЧ, доколкото НЦБ могат да получат данни от други източници с качеството и в сроковете, изискуеми съгласно член 14, параграф 3 от този регламент. Правото на НЦБ да предоставят такива дерогации е при условията на координация между съответните НЦБ на базата на договореностите, сключени за избягване на двойната отчетност в съответствие с член 6 от настоящите насоки. За избягване на съмнения отчетна единица, на която е предоставена дерогация съгласно член 16, параграф 3, не се счита за малка отчетна единица, на която е предоставена дерогация съгласно член 16, параграф 1, или малка отчетна единица, която може да отчита на тримесечна или на месечна база съгласно член 16, параграф 2.

4.  При упражняване на своите правомощия по член 16, параграф 1 от Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13), съответната НЦБ може да предоставя дерогации на малки отчетни единици, които отговарят на някои или на всички изисквания за отчетност, включително изискванията, които се отнасят изключително за специфични наблюдавани единици, които са част от отчетна единица — юридическо лице.

Член 16

Сътрудничество с компетентните органи

1.  Когато всички или част от данните, описани в Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13), могат да бъдат получени от компетентни органи, различни от НЦБ, и тези данни могат да бъдат използвани в степента и за целите, определени в Регламент (ЕО) № 2533/98, НЦБ могат да установяват подходящи договорености за сътрудничество с тези органи, за да осигурят постоянна структура за получаването на такива данни.

2.  НЦБ осигуряват, че данните, посочени в параграф 1, отговарят на изискванията, установени в Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13), преди тяхното предаване на ЕЦБ.

▼M1

ГЛАВА Vа

СИСТЕМА ОТ КАНАЛИ ЗА ОБРАТНА ВРЪЗКА В АНАКРЕДИТ

Член 16а

Участие и прекратяване на участието в системата от канали за обратна връзка в АнаКредит

1.  НЦБ могат да участват в системата от канали за обратна връзка в АнаКредит на доброволни начала. НЦБ, посочени в приложение IV, стават участващи НЦБ за целите на настоящите насоки от датата, посочена в приложение IV.

2.  НЦБ, невключена в приложение IV, може да поиска да участва в системата от канали за обратна връзка в АнаКредит, като отправи писмено предизвестие до Управителния съвет, в което уточнява датата, от която възнамерява да стане участваща НЦБ. НЦБ се включва в списъка в приложение IV чрез техническо изменение на приложението и ако е необходимо, на приложение III съгласно член 20.

За целите на настоящия параграф техническото изменение се изразява във включването на наименованието на НЦБ в приложение IV, датата, от която тя става участваща НЦБ и ако е необходимо, спецификацията на атрибутите в набора от данни от каналите за обратна връзка на ЕЦБ в приложение III, за които НЦБ не е съгласна да обменя съответните данни с цел предоставянето на канали за обратна връзка на отчетните единици съгласно член 16в.

3.  Участващата НЦБ може да поиска промяна в спецификацията си на атрибутите на данни, посочена в параграф 2, втора алинея. Промяната поражда действие след техническо изменение на приложение III съгласно член 20.

4.  Участващата НЦБ може да поиска прекратяването на участието си в системата от канали за обратна връзка в АнаКредит, като отправи писмено предизвестие от поне деветдесет дни до Управителния съвет. Прекратяването поражда действие след техническо изменение на приложение IV и ако е необходимо, на приложение III съгласно член 20. Прекратяването на участието не засяга продължаването и запазването на правата и задълженията на другите НЦБ, които съществуват към или преди датата, на която прекратяването поражда действие.

Член 16б

Изисквания за участие в системата от канали за обратна връзка в АнаКредит

В системата от канали за обратна връзка в АнаКредит участващите НЦБ трябва:

Член 16в

Обмен на данни, съответстващи на променливите атрибути

1.  По свое усмотрение участващата НЦБ може да реши да не даде съгласието си получаващите НЦБ да включват променливи атрибути в данните, които обменят с резидентните отчетни единици за целите на канала за обратна връзка. Решенията на участващите НЦБ са посочени в приложение III. Получаващата НЦБ не може да включва тези променливи атрибути в данните, които обменя с резидентните отчетни единици за целите на канала за обратна връзка.

2.  Ако реши да не даде съгласието си получаващите НЦБ да включват един или повече променливи атрибути в данните, които обменят с резидентните отчетни единици за целите на канала за обратна връзка, участващата НЦБ не може да предоставя еквивалентния набор от данни, събрани от другите участващи НЦБ, на собствените си отчетни единици.

3.  При спазване на параграфи 1 и 2 получаващата НЦБ по свое усмотрение може да включва или изключва променливи атрибути от данните, обменяни с резидентните си отчетни единици.

4.  Ако съгласно член 6 от настоящите насоки НЦБ отговаря за отчитането на ЕЦБ на данни за кредитите и референтни данни за контрагентите за чуждестранен клон в ОДЧ, данните, съответстващи на променливите атрибути, свързани с клона, могат да се предоставят, за целите на канала за обратна връзка, на резидентна отчетна единица от участващата НЦБ в държавата членка, в която чуждестранният клон в ОДЧ е резидент, или от участващата НЦБ в държавата членка, в която се намира главното управление на предприятието, към което принадлежи чуждестранният клон в ОДЧ.

Член 16г

Предаване на данни от ЕЦБ

1.  От 1 април 2020 г. ЕЦБ предава набора от данни от каналите за обратна връзка на ЕЦБ на всяка НЦБ, посочена в приложение IV, преди датата, посочена в приложение IV, на която тя става участваща НЦБ. НЦБ няма право да използва данни, получени от ЕЦБ за целите на канала за обратна връзка съгласно член 16д, докато не стане участваща НЦБ на датата, посочена в приложение IV. НЦБ използва данните, получени от ЕЦБ, само за целите на тестването на договореностите, посочени в член 16б, буква б), преди прилагането им на датата, на която тя стане участваща НЦБ, като спазва член 16д, параграф 9.

2.  ЕЦБ предава на всяка получаваща НЦБ набора от данни от каналите за обратна връзка на ЕЦБ чрез редовно предаване на данни непосредствено след генерирането на златното копие.

3.  Всеки набор от данни от каналите за обратна връзка на ЕЦБ, предаван чрез редовно предаване на данни, се отнася само за инструментите, при които поне един длъжник е юридическо лице или част от юридическо лице, което отговаря на едно от следните условия:

4.  ЕЦБ предава на получаващите НЦБ получените ревизии, отнасящи се до информация, която преди е била включена в редовното предаване на данни в съответствие с политиката за ревизии, посочена в приложение V, точка 4 от Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13).

5.  Участващата НЦБ може да изпрати на ЕЦБ специално искане във връзка с бъдещ длъжник, който е отправил искане за инструмент до отчетната единица или до някоя от наблюдаваните ѝ единици, които са резиденти в държавата членка на участващата НЦБ, изпратила искането.

6.  В отговор на специалното искане ЕЦБ предава на участващата НЦБ, изпратила искането, набора от данни от каналите за обратна връзка на ЕЦБ, отнасящ се до съответния бъдещ длъжник, при условие че специалното искане се отнася до бъдещ длъжник, чиито данни се отчитат на ЕЦБ.

7.  ЕЦБ отговаря на специалното искане до края на работния ден, следващ деня, в който е получено специалното искане.

8.  ЕЦБ гарантира, че информацията, предавана съгласно настоящия член, е идентична с информацията, предавана от НЦБ на ЕЦБ, и че информацията, предавана на всяка получаваща НЦБ, се отнася само до инструментите на длъжниците или бъдещите длъжници, посочени в параграф 3 или 5.

Член 16д

Обмен на данни между получаващите НЦБ и отчетните единици и приложимите ограничения

1.  Получаващата НЦБ има право да използва данните, получени от ЕЦБ съгласно член 16г за целите на канала за обратна връзка, в съответствие с разпоредбите на настоящия член.

2.  Каналът за обратна връзка, посочен в параграф 1, може да бъде създаден от получаващата НЦБ към резидентните отчетни единици, включително малките отчетни единици, получили дерогация съгласно член 16, параграф 1 от Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13), и отчетните единици, които отчитат данни с намалена периодичност на отчитане съгласно член 16, параграф 2 от Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13).

3.  Данните, използвани в каналите за обратна връзка, включват поне минималния набор от данни. Данните, използвани в каналите за обратна връзка, могат да включват и данните, съответстващи на променливите атрибути, при условие че получаващата НЦБ изключи данните, събрани от другите участващи НЦБ, ако те не са дали съгласието си за обмена им съгласно член 16в.

4.  Получаващата НЦБ не може да предоставя на отчетната единица данни за кредитите или референтни данни за контрагентите, които са извън набора от данни от каналите за обратна връзка на ЕЦБ, който е получила. Получаващата НЦБ не може да обменя оперативните атрибути с резидентните си отчетни единици.

5.  Участващата НЦБ може да обозначи определена информация на равнището на инструментите като неизползваема за целите на каналите за обратна връзка за ограничен период от време поради ограничения в националното законодателство или поради качеството на информацията. Данните, предавани от ЕЦБ на получаващата НЦБ, трябва да включват това обозначаване. Получаващата НЦБ не може да включва обозначената информация в каналите за обратна връзка с нейните резидентни отчетни единици.

6.  Данните, събрани от НЦБ, които не участват в системата от канали за обратна връзка в АнаКредит, не може да се използват от участващите НЦБ за целите на създаването или поддържането на канал за обратна връзка освен в случаите, когато това е в съответствие с член 11, параграф 5 от Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13), ако се счита, че достъпът с тази цел не е отказан от неучастваща НЦБ съгласно член 6, параграф 5 или ако данните са за институционална единица на отчетна единица, установена в отчетна държава членка, които могат винаги да бъдат използвани за каналите за обратна връзка от съответната НЦБ на отчетната единица, независимо от това къде е резидент институционалната единица.

7.  Получаващата НЦБ може да обменя данните, получени от ЕЦБ съгласно настоящия член, с резидентните си отчетни единици; тя може да предоставя данни със същото равнището на подробност като в предаването на данни от ЕЦБ или с по-общо равнище.

8.  Когато предоставя канали за обратна връзка на отчетните единици, получаващата НЦБ гарантира, че наблюдаваните единици, отчетните единици, кредиторите, обслужващите лица и инициаторите, за които се отнася информацията, предадена от ЕЦБ на получаващата НЦБ, не могат да бъдат идентифицирани.

9.  Получаващата НЦБ прилага националната правна уредба в областта на поверителността на данните и членове 8—8в от Регламент (ЕО) № 2533/98 към информацията, получена от ЕЦБ.

10.  Получаващата НЦБ уведомява съвкупността си от резидентни отчетни единици, че в съответствие с член 11 от Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13):

Член 16е

Задължение на участващите НЦБ за предоставяне на достъп до данни

1.  Получаващата НЦБ носи изключителната отговорност за създаването на канал за обратна връзка или други информационни услуги от нейния ЦКР до отчетните единици, включително за създаването на процедура за предоставяне на достъп на отчетните единици до данни и за спазването на изискванията по член 16д от страна на отчетните единици.

2.  Ако юридическите лица или части от тях, за които са отчетени данни за кредитите, имат право на достъп до тези данни или поискат да ги коригират или заличат, включително когато тези данни са предоставени на отчетните единици за целите на канала за обратна връзка или друга информационна услуга от съответния ЦКР, съответната НЦБ трябва да въведе процедури, с които: а) предоставя достъп до данните, б) отправя искания до отчетните единици да коригират неверните данни и в) поддържа връзка с отчетните единици, с които е обменила информацията.

3.  В случай на твърдения, свързани с информацията, включена в каналите за обратна връзка и извлечена от предаването на данни, направено от друга НЦБ, НЦБ, която получава твърдението, се свързва с НЦБ, която е предала данните на ЕЦБ, и ѝ съдейства при разследването на верността на информацията и при подготовката на отговора на твърдението на длъжника.

▼B

ГЛАВА VI

УПРАВЛЕНИЕ НА КАЧЕСТВОТО НА ДАННИТЕ

Член 17

Стандарти на предаване при използване мрежата на ЕСЦБ („ESCB-Net“)

1.  НЦБ използват предоставяната от ЕСЦБ ESCB-Net за електронното предаване на изискваните от ЕЦБ данни за кредитите и референтни данни за контрагентите. НЦБ предоставят данните на разположение на ЕЦБ в съответствие със стандартите за отчитане на SDMX ( 3 ), които са установени отделно.

2.  След получаване на предварителното съгласие на ЕЦБ, НЦБ могат да използват други средства за предаване на данни за кредитите и референтни данни за контрагентите.

Член 18

Управление на качеството на данните

1.  Без да се засягат правата на проверка на ЕЦБ съгласно Регламент (ЕО) № 2533/98 и Регламент (ЕС) № 2016/867 (ЕЦБ/2016/13), НЦБ извършват наблюдение и осигуряват качеството и надеждността на данните за кредитите и референтните данни за контрагентите, които се предоставят на ЕЦБ, и си сътрудничат тясно с ЕЦБ като част от цялостното управление на качеството на данните.

2.  НЦБ определят условията, които водят до отхвърляне на данни, получени от отчетните единици.

3.  НЦБ извършват наблюдение върху наблюдаваните единици, за които е била отхвърлена информацията, и постигнатия напредък от един отчетен период до друг. НЦБ информират ЕЦБ относно резултатите от това наблюдение.

4.  НЦБ осигуряват, проверяват и поддържат качеството на данните за кредитите и референтните данни за контрагентите, за да гарантират: i) качеството на агрегираните изходни данни; ii) съгласуваността на данните за кредитите и референтните данни за контрагентите; и iii) съгласуваността с други статистически данни. По-специално преди предаването на данни за кредитите и референтни данни за контрагентите на ЕЦБ, НЦБ се уверяват, че:

5.  Преди предаването на данни за кредитите на ЕЦБ, НЦБ, предаващи образец 1 или образец 2 от приложение I към Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13), проверяват и осигуряват, че за всеки инструмент, подлежащ на отчитане за всеки контрагент, свързан с инструмента, изискуемите референтни данни за контрагентите за всички контрагенти са регистрирани в RIAD.

6.  Данните за кредитите и референтните данни за контрагентите, предавани от НЦБ, са съвместими с данните, съхранявани в национални бази данни в резултат на дейности по управление на качеството на данните, извършвани на национално равнище.

7.  Когато данни за кредити са предадени от две НЦБ на ЕЦБ за наблюдавани единици, които са чуждестранни клонове в ОДЧ в съответствие с член 6, всяка НЦБ носи отговорност за качеството на данните, които отчита. По-специално, ако две НЦБ сключат договореност за споделяне на отговорностите за вторичното отчитане, съответните НЦБ осигуряват, че данните за кредитите и референтните данни за контрагентите, отчитани от една НЦБ, са съвместими с данните за кредитите и референтните данни за контрагентите, отчитани от другата съответна НЦБ. За тази цел и след въвеждане на информацията в АнаКредит, ЕЦБ изпраща на съответните НЦБ предадената информация, за да се осигури, че данните за кредитите и референтните данни за контрагентите, отчитани на всяка от тях, са съвместими.

8.  НЦБ проверяват съвместимостта и точността на данните за кредитите и референтните данни за контрагентите, като ги сравняват с други набори от данни, събирани на национално равнище съгласно националното право или правото на Съюза към момента, в който са налични. НЦБ вземат предвид разликите в методологията и сроковете на наборите от данни, използвани за оценката на качеството на данните в АнаКредит.

9.  За всяко предаване на данни за кредитите за наблюдавана единица, референтна дата за отчитане и вид на отчитане, т.е. атрибути на месечни данни в образци 1 и 2 от приложение I към Регламент (ЕС) 2016/867 (ЕЦБ/2016/13), и атрибути на тримесечни данни в образец 2 от приложение I към същия регламент, от АнаКредит автоматично се предава съобщение за потвърждение до предаващата НЦБ, указващо дали файлът е зареден или отхвърлен от системата. В последния случай съобщението указва причината за отхвърлянето.

10.  ЕЦБ оценява данните за кредитите и референтните данни за контрагентите, като прилага набор от проверки за валидност в тясно сътрудничество с НЦБ. Оценката се извършва своевременно. ЕЦБ и НЦБ могат съвместно да координират усилията за управление на качеството на данните, вземайки предвид значимостта на несъответствието между параметрите на УКД и целите на УКД както на национално равнище, така и на равнище еврозона.

11.  За всяко предаване на данни за кредитите за наблюдавана единица, референтна дата за отчитане и вид на отчитане, което е въведено в АнаКредит, автоматично се предава съобщение за потвърждение чрез АнаКредит с резултатите от проверките за валидност. Съобщението посочва подробно данните, които не са издържали проверките за валидност на АнаКредит, и проверката за валидност, която е довела до грешката.

12.  Ако наблюдаваната единица е чуждестранен клон в ОДЧ и две НЦБ отчитат информация за наблюдаваната единица:

13.  НЦБ установяват и наблюдават необходимите механизми за отчетните единици за ревизиране и коригиране на отчитани данни за кредитите и референтни данни за контрагентите, които не издържат проверките за валидност на АнаКредит, за да могат НЦБ своевременно да подават наличните ревизии.

14.  За да извършват наблюдение над изпълнението на съответните процедури за събирането, проверката, обработката и разпространението на информация, които осигуряват качеството на събираните данни, ЕЦБ и НЦБ представят на Управителния съвет отчет за качеството на всеки две години. Отчетите за качеството обхващат данните за кредитите и референтните данни за контрагентите, и също така предоставят информация относно методите и процедурите, установени от НЦБ за еднообразното идентифициране на резидентните контрагенти. Първият отчет за качеството се изготвя през декември 2020 г. с референтна дата за отчитане септември 2020 г.

Член 19

Политика по отношение на ревизиите

1.  НЦБ предават на ЕЦБ всички ревизии, получени от отчетните единици, веднага след обработването им.

2.  НЦБ сключват договорености с отчетните единици, които дават възможност ревизиите на данните, определени в съобщенията за потвърждение по член 18, параграф 11 като несъответстващи на проверките за валидност на АнаКредит, да бъдат предавани своевременно, но не по-късно от следващата дата, на която се дължи информацията за тази наблюдавана единица.

3.  НЦБ предават ревизии по всяко време след референтната дата за отчитане.

4.  НЦБ предават ревизии, ако има такива, за всички референтни периоди.

5.  ЕЦБ автоматично обработва ревизиите и ги съхранява в споделена база данни своевременно след тяхното получаване от НЦБ. ЕЦБ информира съответните НЦБ за резултатите от допълнителната оценка на качеството след последваща обработка на ревизиите.

ГЛАВА VII

ЗАКЛЮЧИТЕЛНИ РАЗПОРЕДБИ

Член 20

Опростена процедура за изменения

Изпълнителният съвет на ЕЦБ може да прави технически изменения в приложенията към настоящите насоки, като взема предвид становищата на Комитета по статистика, при условие че тези изменения не променят основната концептуална рамка и не оказват влияние върху тежестта на отчетността върху отчетните единици или НЦБ. Изпълнителният съвет уведомява своевременно Управителния съвет за всяко подобно изменение.

Член 21

Действие

Настоящите насоки пораждат действие на датата, на която националните централни банки на държавите членки, чиято парична единица е еврото, бъдат уведомени за тях.

Член 22

Адресати

Адресати на настоящите насоки са всички централни банки от Евросистемата.

ПРИЛОЖЕНИЕ I

Идентифициране и управление на референтни данни за контрагенти в базата данни „Регистър на институциите и филиалите“ (RIAD)

1.    Общи предположения в основата на диаграмата на процеса

2.    Забележки към диаграмата:

ПРИЛОЖЕНИЕ II

Разпределение на отговорностите за чуждестранни клонове в ОДЧ

Таблицата установява разпределението на отговорностите за отчитането от НЦБ на ЕЦБ на данни за кредитите и референтни данни за контрагентите на наблюдавани единици, които са чуждестранни клонове в ОДЧ, въз основа на информацията относно дерогациите, предоставени на отчетни единици.

Забележка:

▼M1

ПРИЛОЖЕНИЕ III

Атрибути на данните за целите на каналите за обратна връзка

ПРИЛОЖЕНИЕ IV

Участие в системата от канали за обратна връзка в АнаКредит

Изброените по-долу НЦБ се считат за участващи НЦБ за целите на настоящите насоки от посочената начална дата на участие.

След 1 април 2020 г. и преди съответната начална дата на участие НЦБ ще получат набора от данни от каналите за обратна връзка на ЕЦБ за целите на тестването съгласно член 16г, параграф 1.

( 1 ) Регламент (ЕС) № 1071/2013 на Европейската централна банка от 24 септември 2013 г. относно баланса на сектор „Парично-финансови институции“ (ЕЦБ/2013/33) (ОВ L 297, 7.11.2013 г., стр. 1).

( 2 ) Регламент (ЕО) № 2533/98 на Съвета от 23 ноември 1998 г. относно събирането на статистическа информация от Европейската централна банка (ОВ L 318, 27.11.1998 г., стр. 8).

( 3 ) Статистически данни и метаданни eXchange (Statistical Data and Metadata eXchange).