РЕГЛАМЕНТ ЗА ИЗПЪЛНЕНИЕ (ЕС) 2022/2120 НА КОМИСИЯТА

от 13 юли 2022 година

за определяне на технически стандарти за изпълнение с оглед на прилагането на Регламент (ЕС) 2020/1503 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на стандартите и форматите за данните, както и на образците и процедурите за докладване на информация за проекти, финансирани чрез платформи за колективно финансиране

(текст от значение за ЕИП)

ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,

като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,

като взе предвид Регламент (ЕС) 2020/1503 на Европейския парламент и на Съвета от 7 октомври 2020 година относно европейските доставчици на услуги за колективно финансиране на предприятията и за изменение на Регламент (ЕС) 2017/1129 и на Директива (ЕС) 2019/1937 (1), и по-специално член 16, параграф 3, трета алинея от него,

като има предвид, че:

(1)

За целите на ефективното обобщаване и сравняване на информацията за финансираните проекти за колективно финансиране от страна на компетентните органи е необходима последователност по отношение на стандартите и форматите, използвани от доставчиците на услуги за колективно финансиране при докладването на тази информация в съответствие с член 16, параграф 1 от Регламент (ЕС) 2020/1503. Поради това следва да се изготви образец, в който да бъдат предвидени общи стандарти и формати за докладване на тази информация.

(2)

С цел да се даде възможност за своевременно събиране на информация и последващото ѝ предоставяне на ЕОЦКП от компетентните органи, доставчиците на услуги за колективно финансиране следва да докладват на компетентните органи информацията за дадена календарна година не по-късно от края на февруари следващата година. За да бъде изчерпателна предоставяната на компетентните органи и на ЕОЦКП информация, която е необходима за подобряване на способността на компетентните органи да упражняват надзор върху съответните субекти, както и за да се даде възможност на ЕОЦКП да разработва и публикува пълна статистика относно пазара на колективното финансиране в Съюза, докладваната от доставчиците на услуги за колективно финансиране информация следва да включва информация за всички проекти, финансирани на платформата на доставчика на услуги за колективно финансиране, включително проектите, които не са набрали никакви парични средства през съответната година. Доставчиците на услуги за колективно финансиране следва да гарантират, че предоставената от тях информация е пълна и точна.

(3)	Като се има предвид чувствителността на информацията, която трябва да бъде докладвана от доставчиците на услуги за колективно финансиране, процедурите за докладване на тази информация следва да гарантират поверителността на докладваната информация.

(4)

За да се гарантира сигурно и ефикасно идентифициране на създателите на проекти, следва да се посочат техните обичайно използвани идентификационни кодове. Когато създателят на проекта е правен субект, следва да се посочи идентификационният код на правния субект (ИКПС) по ISO 17442 на създателя на проекта. Тъй като не съществува общ международен стандарт за идентифициране на физическите лица и като се има предвид значението на осигуряването на ясна идентификация на създателите на проекти, които са физически лица, за тези създатели на проекти следва да бъде докладван идентификационният код, посочен в член 6 от Делегиран регламент (ЕС) 2017/590 на Комисията (2). Освен това, за да се гарантира оперативна съвместимост на данните и да се даде възможност за допълване на докладваната информация с други данни, налични в основния информационен документ за инвестицията, посочен в член 23 от Регламент (ЕС) 2020/1503, следва да се докладва идентификационният код на предложението за колективно финансиране, определен в съответствие с член 3 от делегиран регламент (ЕС) 2022/2119. (3)

(5)

За да може ЕОЦКП да извършва ефективно трансгранично обобщаване и сравняване на информацията и да разработва статистически данни за пазара на колективно финансиране в Съюза, е необходима последователност по отношение на стандартите и форматите, използвани при предоставянето на информация относно проекти за колективно финансиране от компетентните органи на ЕОЦКП. Поради това следва да се изготви образец, в който да бъдат предвидени общи стандарти и формати за докладване на тази информация. Компетентните органи следва да предоставят на ЕОЦКП пълна и точна информация, като идентификацията на създателя на проекта се анонимизира по общ метод.

(6)	Настоящият регламент е изготвен въз основа на проекта на техническите стандарти за изпълнение, представен на Комисията от ЕОЦКП.

(7)

ЕОЦКП проведе открити обществени консултации по проекта на техническите стандарти за изпълнение, въз основа на който е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска становището на Групата на участниците от сектора на ценните книжа и пазарите, създадена по член 37 от Регламент (ЕС) № 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета (4).

(8)	С Европейския надзорен орган по защита на данните беше извършена консултация в съответствие с член 42, параграф 1 от Регламент (ЕС) 2018/1725 на Европейския парламент и на Съвета (5) и той прие своето становище на 1 юни 2022 г.,

ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:

Член 1

Стандарти и формати за данните, образец и процедури за докладване на информация пред компетентните органи

1. Докладваната съгласно член 16, параграф 1 от Регламент (ЕС) 2020/1503 информация включва пълните и точни данни, посочени в таблица 2 от приложението към настоящия регламент, в съответствие със стандартите и форматите, съдържащи се в посочената таблица, като се използва електронна форма в общ образец във формат CSV или в друг алтернативен формат, приет от компетентния орган, на който трябва да се докладва информацията.

2. Процедурите за докладване на информация в съответствие с настоящия член включват механизми за гарантиране на поверителността на докладваната информация.

3. Посочената в параграф 1 информация се докладва за всяка календарна година в срок до края на февруари на следващата календарна година.

4. Информацията, посочена в параграф 1, включва следното:

а)	за доставчика на услуги за колективно финансиране — идентификационния код на правния субект (ИКПС) по ISO 17442;

б)

за създателя на проекта:

i)	идентификационния код на правния субект (ИКПС), ако създателят на проекта е юридическо лице;

ii)	идентификационния код, посочен в член 6 от Делегиран регламент (ЕС) 2017/590, ако създателят на проекта е физическо лице;

в)	за всеки отделен проект — идентификационния код на предложението за колективно финансиране, определен в съответствие с член 3 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/2119.

Член 2

Стандарти и формати за данните, образец и процедури за докладване на информация пред ЕОЦКП

1. Докладваната съгласно член 16, параграф 2 от Регламент (ЕС) 2020/1503 информация включва пълните и точни данни, посочени в таблица 3 от приложението към настоящия регламент, в съответствие със стандартите и форматите, съдържащи се в посочената таблица, като се използва електронна форма в общ образец във формат CSV.

2. Информацията, позволяваща идентифицирането на създателя на проекта, се анонимизира, като се използва общ криптографски алгоритъм за хеширане.

Член 3

Влизане в сила

Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след деня на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.

Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.

Съставено в Брюксел на 13 юли 2022 година.

За Комисията

Председател

Ursula VON DER LEYEN

(1) ОВ L 347, 20.10.2020 г., стр. 1.

(2) Делегиран регламент (ЕС) 2017/590 на Комисията от 28 юли 2016 г. за допълнение на Регламент (ЕС) № 600/2014 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти за докладването на сделки пред компетентните органи (ОВ L 87, 31.3.2017 г., стр. 449).

(3) Делегиран регламент (ЕС) 2022/2119 на Комисията от 13 юли 2022 година за допълнение на Регламент (ЕС) 2020/1503 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти за основния информационен документ за инвестицията (вж. страница 63 от настоящия брой на Официален вестник).

(4) Регламент (ЕС) № 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета от 24 ноември 2010 г. за създаване на Европейски надзорен орган (Европейски орган за ценни книжа и пазари), за изменение на Решение № 716/2009/ЕО и за отмяна на Решение 2009/77/ЕО на Комисията (ОВ L 331, 15.12.2010 г., стр. 84).

(5) Регламент (ЕС) 2018/1725 на Европейския парламент и на Съвета от 23 октомври 2018 г. относно защитата на физическите лица във връзка с обработването на лични данни от институциите, органите, службите и агенциите на Съюза и относно свободното движение на такива данни и за отмяна на Регламент (ЕО) № 45/2001 и Решение № 1247/2002/ЕО (ОВ L 295, 21.11.2018 г., стр. 39).

ПРИЛОЖЕНИЕ

Таблица 1

Легенда за таблици 2 и 3

СИМВОЛ

ВИД ДАННИ

ОПРЕДЕЛЕНИЕ

{ALPHANUM-n}

До n на брой буквено-цифрени знака

Поле за свободен текст.

{COUNTRYCODE_2}

2 буквено-цифрени знака

2-буквен код на държавата по ISO 3166-1

{CURRENCYCODE_3}

3 буквено-цифрени знака

3-буквен код на паричната единицата по ISO 4217

{DECIMAL-n/m}

Десетично число с общо до n цифри, от които до m цифри може да са цифри след десетичния знак

Цифрово поле както за положителни, така и за отрицателни стойности.

—	десетичният разделител е „.“ (точка);

—	разделител за хиляди не се използва;

—	пред отрицателните числа се поставя знак „–“ (минус);

—	стойностите се закръгляват и не се съкращават.

{INTEGER-n}

Цяло число с общо до n на брой цифри

Цифрово поле за положителни и отрицателни цели числа.

—	разделител за хиляди не се използва;

—	пред отрицателните числа се поставя знак „–“ (минус).

{LEI}

20 буквено-цифрени знака

Идентификационен код на правния субект (ИКПС) по ISO 17442

{NATIONAL_ID}

35 буквено-цифрени знака

Идентификационният код се съставя съгласно член 6 от Делегиран регламент (ЕС) 2017/590.

Таблица 2

Информация, докладвана пред компетентните органи

№

Поле

Докладвано съдържание

Формат и стандарти, които се използват за докладването

Идентификационен код на доставчика на услуги за колективно финансиране

Код, използван за идентифициране на доставчика на услуги за колективно финансиране, отговорен за подаването на доклада.

{LEI}

Отчетен период

Годината, за която се подава докладът.

ГГГГ

Информация за проектите, за които доставчикът на услуги за колективно финансиране е направил предложение за колективно финансиране през отчетния период.

Полета от 3 до 6 се повтарят за всеки проект. Ако набраната сума е изразена в повече от една парична единица, полета 5 до 6 се повтарят съответно за всяка парична единица.

Идентификационен код на предложението за колективно финансиране

Уникален идентификационен код на предложението за колективно финансиране, както е посочено в член 3 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/2119.

{ALPHANUM-28}

Сектор

Сектор на проекта, както е определено в първото ниво на класификация, посочено в член 2, параграф 1, буква а) от Регламент (ЕО) № 1893/2006 на Европейския парламент и на Съвета (1).

{ALPHANUM-1}

Набрана сума

Набраната сума по проекта.

Информацията, която се посочва в това поле, съответства на стойностите, предоставени в поле 12.

{DECIMAL-18/5}

Парична единица на набраната сума

Паричната единица, в която е изразена набраната сума.

{CURRENCYCODE_3}

Информация за създателя(ите) на всеки проект.

Поле 7 се повтаря за всеки създател на проект.

Идентификационен код на създателя(ите) на проекта(и)

Код, използван за идентифициране на създателя на проекта:

а)	когато създателят на проекта е правен субект — идентификационен код на правния субект (ИКПС);

б)	когато създателят на проекта е физическо лице, идентификационният код се определя в съответствие с член 6 от Делегиран регламент (ЕС) 2017/590.

{LEI}

{NATIONAL_ID}

Информация за инвеститорите и за инструментите, емитирани за всеки проект.

Ако се докладва информация за различни видове инструменти, различни видове инвеститори, различни държави на инвеститорите или парични единици, полетата от 8 до 13 се повтарят толкова пъти, колкото е необходимо за всяка комбинация от вид инструмент, вид инвеститор, държава на инвеститора и парична единица.

Вид инструмент

Вид на емитираните инструменти.

LOAN — Заеми

ICFP — Допустими инструменти за целите на колективното финансиране

EQUI — Капиталови инструменти, които са прехвърлими ценни книжа съгласно член 4, параграф 1, точка 44 от Директива 2014/65/ЕС на Европейския парламент и на Съвета (2), като посочените в буква а) от нея

DEBT — Дългови инструменти, които са прехвърлими ценни книжа съгласно член 4, параграф 1, точка 44 от Директива 2014/65/ЕС, като посочените в буква б) от нея

OTHR — Други прехвърлими ценни книжа съгласно член 4, параграф 1, точка 44 от Директива 2014/65/ЕС, като посочените в буква в) от нея

Вид инвеститор

Вид или видове инвеститори, като се посочва дали инвеститорът е:

а)	физическо или юридическо лице, което е професионален клиент по силата на раздел I, точки 1—4 от приложение II към Директива 2014/65/ЕС;

б)	физическо или юридическо лице, което има одобрението на доставчика на услуги за колективно финансиране да бъде третирано като опитен инвеститор в съответствие с критериите и процедурата, установени в приложение II към Регламент (ЕС) 2020/1503;

в)	неопитен инвеститор;

г)	създателят на проекта.

Когато сумата, докладвана в поле 12, се отнася до сумата, инвестирана в проекта от създателя на проекта, тогава видът инвеститор, докладван в това поле, включва създателя на проекта, посочен в буква г).

PROF — професионален клиент в съответствие с раздел I, точки 1—4 от приложение II към Директива 2014/65/ЕС

SOPH — опитен инвеститор в съответствие с критериите и процедурата, установени в приложение II към Регламент (ЕС) 2020/1503

RETL — Неопитен инвеститор

OTHR — Създатели на проекти

Държава на инвеститора

Държава, в която инвеститорите са местни лица за данъчни цели.

{COUNTRYCODE_2}

Брой инвеститори

Броят на индивидуалните инвеститори за дадения вид инвеститор и държава на инвеститора.

{INTEGER-9}

Инвестирана сума

Общата инвестирана сума за дадения вид инвеститор и държава на инвеститора, изразена в паричната единицата, използвана за плащането.

{DECIMAL-18/5}

Парична единица на инвестираната сума

Паричната единица, в която е изразена инвестираната сума.

{CURRENCYCODE_3}

Таблица 3

Информация, докладвана пред ЕОЦКП

№

Поле

Докладвано съдържание

Формат и стандарти, които се използват за докладването

Идентификационен код на доставчика на услуги за колективно финансиране

{LEI}

Отчетен период

Годината, за която се подава докладът.

ГГГГ

Идентификационен код на предложението за колективно финансиране

{ALPHANUM-28}

Сектор

Сектор на проекта, както е определено в първото ниво на класификация съгласно член 2, параграф 1, буква а) от Регламент (ЕО) № 1893/2006.

{ALPHANUM-1}

Набрана сума

Набраната сума по проекта.

Информацията, която се посочва в това поле, съответства на стойностите, предоставени в поле 12.

{DECIMAL-18/5}

Парична единица на набраната сума

Паричната единица, в която е изразена набраната сума.

{CURRENCYCODE_3}

Информация за създателя(ите) на всеки проект.

Поле 7 се повтаря за всеки създател на проект.

Анонимизиран идентификационен код на създателя(ите) на проекта(и)

Идентификационният код на създателя на проекта, анонимизиран в съответствие с член 2, параграф 2.

{ALPHANUM}

Информация за инвеститорите и за инструментите, емитирани за всеки проект.

Ако се се докладва информация за различни видове инструменти, различни видове инвеститори, различни държави на инвеститорите или парични единици, полетата от 8 до 13 се повтарят толкова пъти, колкото е необходимо за всяка комбинация от вид инструмент, вид инвеститор, държава на инвеститора и парична единица.

Вид инструмент

Вид на емитираните инструменти.

LOAN — Заеми

ICFP — Допустими инструменти за целите на колективното финансиране

EQUI — Капиталови инструменти, които са прехвърлими ценни книжа съгласно член 4, параграф 1, точка 44 от Директива 2014/65/ЕС, като посочените в буква а) от нея

Вид инвеститор

Вид инвеститори, като се посочва дали инвеститорът е:

а)	физическо или юридическо лице, което е професионален клиент по силата на раздел I, точки 1—4 от приложение II към Директива 2014/65/ЕС;

б)	физическо или юридическо лице, което има одобрението на доставчика на услуги за колективно финансиране да бъде третирано като опитен инвеститор в съответствие с критериите и процедурата, установени в приложение II към Регламент (ЕС) 2020/1503;

в)	неопитен инвеститор;

г)	създателят на проекта.

PROF — професионален клиент в съответствие с раздел I, точки 1—4 от приложение II към Директива 2014/65/ЕС

RETL — Неопитен инвеститор

OTHR — Създатели на проекти

Държава на инвеститора

Държава, в която инвеститорите са местни лица за данъчни цели.

{COUNTRYCODE_2}

Брой инвеститори

Броят на индивидуалните инвеститори за дадения вид инвеститор и държава на инвеститора.

{INTEGER-9}

Инвестирана сума

{DECIMAL-18/5}

Парична единица на инвестираната сума

Паричната единица, в която е изразена инвестираната сума.

{CURRENCYCODE_3}

(1) Регламент (ЕО) № 1893/2006 на Европейския парламент и на Съвета от 20 декември 2006 г. за установяване на статистическа класификация на икономическите дейности NACE Rev. 2 и за изменение на Регламент (ЕИО) № 3037/90 на Съвета, както и на някои ЕО регламенти относно специфичните статистически области (ОВ L 393, 30.12.2006 г., стр. 1).

(2) Директива 2014/65/ЕС на Европейския парламент и на Съвета от 15 май 2014 г. относно пазарите на финансови инструменти и за изменение на Директива 2002/92/ЕО и на Директива 2011/61/ЕС (ОВ L 173, 12.6.2014 г., стр. 349).