ОБРАЗЦИ COREP

Номер на образеца

Код на образеца

Наименование на образеца/групата образци

Съкратено наименование

КАПИТАЛОВА АДЕКВАТНОСТ

CA

1

C 01.00

СОБСТВЕНИ СРЕДСТВА

CA1

2

C 02.00

OWN FUNDS REQUIREMENTS

CA2

3

C 03.00

CAPITAL RATIOS

CA3

4

C 04.00

MEMORANDUM ITEMS

CA4

TRANSITIONAL PROVISIONS

CA5

5.1

C 05.01

TRANSITIONAL PROVISIONS

CA5.1

5.2

C 05.02

УНАСЛЕДЕНИ ИНСТРУМЕНТИ: ИНСТРУМЕНТИ, КОИТО НЕ ПРЕДСТАВЛЯВАТ ДЪРЖАВНА ПОМОЩ

CA5.2

ГРУПОВА ПЛАТЕЖОСПОСОБНОСТ

GS

6.1

C 06.01

ГРУПОВА ПЛАТЕЖОСПОСОБНОСТ: ИНФОРМАЦИЯ ЗА СВЪРЗАНИТЕ ИНСТИТУЦИИ - ОБЩО

GS Total

6.2

C 06.02

ГРУПОВА ПЛАТЕЖОСПОСОБНОСТ: ИНФОРМАЦИЯ ЗА СВЪРЗАНИТЕ ИНСТИТУЦИИ

GS

КРЕДИТЕН РИСК

CR

7

C 07.00

КРЕДИТЕН РИСК И КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА И СВОБОДНИ ДОСТАВКИ: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД (SA) КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ

CR SA

КРЕДИТЕН РИСК И КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА И СВОБОДНИ ДОСТАВКИ: ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВ ПОДХОД КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ

CR IRB

8.1

C 08.01

КРЕДИТЕН РИСК И КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА И СВОБОДНИ ДОСТАВКИ: ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВ ПОДХОД КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ

CR IRB 1

8.2

C 08.02

КРЕДИТЕН РИСК И КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА И СВОБОДНИ ДОСТАВКИ: ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВ ПОДХОД КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ (разбивка по категории или групи длъжници)

CR IRB 2

8.3

C 08.03

КРЕДИТЕН РИСК И СВОБОДНИ ДОСТАВКИ: ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВ ПОДХОД КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ: РАЗБИВКА СПОРЕД ДИАПАЗОНА НА ВЕРОЯТНОСТТА ОТ НЕИЗПЪЛНЕНИЕ

CR IRB 3

8.4

C 08.04

КРЕДИТЕН РИСК И СВОБОДНИ ДОСТАВКИ: ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВ ПОДХОД КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ: ОТЧЕТИ ЗА ПОТОЦИТЕ ОТ RWEA

CR IRB 4

8.5

C 08.05

КРЕДИТЕН РИСК И СВОБОДНИ ДОСТАВКИ: ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВ ПОДХОД КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ: БЕК-ТЕСТОВЕ НА ВЕРОЯТНОСТТА ОТ НЕИЗПЪЛНЕНИЕ

CR IRB 5

8.5.1

C 08.05.1

КРЕДИТЕН РИСК И СВОБОДНИ ДОСТАВКИ: ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВ ПОДХОД КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ: БЕК-ТЕСТОВЕ НА ВЕРОЯТНОСТТА ОТ НЕИЗПЪЛНЕНИЕ В СЪОТВЕТСТВИЕ С ЧЛЕН 180, ПАРАГРАФ 1, БУКВА Е) ОТ РЕГЛАМЕНТ (ЕС) № 575/2013 (CR IRB 5B)

CR IRB 5B

8.6

C 08.06

КРЕДИТЕН РИСК И СВОБОДНИ ДОСТАВКИ: ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВ ПОДХОД КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ: РАЗГРАНИЧИТЕЛЕН ПОДХОД ВЪВ ВРЪЗКА СЪС СПЕЦИАЛИЗИРАНОТО КРЕДИТИРАНЕ

CR IRB 6

8.7

C 08.07

КРЕДИТЕН РИСК И СВОБОДНИ ДОСТАВКИ: ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВ ПОДХОД КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ: ОБХВАТ НА ИЗПОЛЗВАНЕ НА ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВИТЕ И СТАНДАРТИЗИРАНИТЕ ПОДХОДИ

CR IRB 7

ГЕОГРАФСКА РАЗБИВКА

CR GB

9.1

C 09.01

Таблица 9.1 — Географска разбивка на експозициите по местопребиваване на длъжника (експозиции по стандартизирания подход)

CR GB 1

9.2

C 09.02

Таблица 9.2 — Географска разбивка на експозициите по местопребиваване на длъжника (експозиции по вътрешнорейтинговия подход)

CR GB 2

9.4

C 09.04

Таблица 9.4 — Разбивка на кредитните експозиции с отношение към изчисляването на антицикличния буфер по държави и на специфичния за институцията антицикличен буфер

АКБ

КРЕДИТЕН РИСК: ЕКСПОЗИЦИИ КЪМ КАПИТАЛОВИ ИНСТРУМЕНТИ - ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВИ ПОДХОДИ КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ

CR EQU IRB

10.1

C 10.01

КРЕДИТЕН РИСК: ЕКСПОЗИЦИИ КЪМ КАПИТАЛОВИ ИНСТРУМЕНТИ - ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВИ ПОДХОДИ КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ

CR EQU IRB 1

10.2

C 10.02

КРЕДИТЕН РИСК: ЕКСПОЗИЦИИ КЪМ КАПИТАЛОВИ ИНСТРУМЕНТИ - ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВИ ПОДХОДИ КЪМ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ. РАЗБИВКА НА ОБЩАТА СТОЙНОСТ НА ЕКСПОЗИЦИИТЕ СЪГЛАСНО ПОДХОДА PD/LGD ПО КАТЕГОРИИ ДЛЪЖНИЦИ:

CR EQU IRB 2

11

C 11.00

РИСК ВЪВ ВРЪЗКА СЪС СЕТЪЛМЕНТА/ДОСТАВКАТА

CR SETT

13.1

C 13.01

КРЕДИТЕН РИСК: СЕКЮРИТИЗАЦИИ

CR SEC

14

C 14.00

ПОДРОБНА ИНФОРМАЦИЯ ЗА СЕКЮРИТИЗАЦИИТЕ

CR SEC Details

14.1

C 14.01

ПОДРОБНА ИНФОРМАЦИЯ ЗА СЕКЮРИТИЗАЦИИТЕ СПОРЕД ПОДХОДА

CR SEC Details 2

КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА

КРК

34.01

C 34.01

КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА: РАЗМЕР НА ОПЕРАЦИИТЕ С ДЕРИВАТИ

КРК 1

34.02

C 34.02

КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА: ЕКСПОЗИЦИИ КЪМ КРК ПО ПОДХОД

КРК 2

34.03

C 34.03

КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА: ЕКСПОЗИЦИИ КЪМ КРК, ТРЕТИРАНИ ПО СТАНДАРТИЗИРАНИ ПОДХОДИ: СПКРК или ОПРОСТЕН СПКРК

КРК 3

34.04

C 34.04

КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА: ЕКСПОЗИЦИИ КЪМ КРК, ТРЕТИРАНИ ПО МЕТОДА НА ПЪРВОНАЧАЛНАТА ЕКСПОЗИЦИЯ (МПЕ)

КРК 4

34.05

C 34.05

КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА: ЕКСПОЗИЦИИ КЪМ КРК, ТРЕТИРАНИ ПО МЕТОДА НА ВЪТРЕШНИТЕ МОДЕЛИ (МВМ)

КРК 5

34.06

C 34.06

КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА: ДВАДЕСЕТ НАЙ-ЗНАЧИМИ КОНТРАГЕНТИ

КРК 6

34.07

C 34.07

КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА: ВЪТРЕШНОРЕЙТИНГОВ ПОДХОД — ЕКСПОЗИЦИИ КЪМ КРК ПО КЛАСОВЕ ЕКСПОЗИЦИИ И СКАЛА НА ВЕРОЯТНОСТТА ЗА НЕИЗПЪЛНЕНИЕ

КРК 7

34.08

C 34.08

КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА: СЪСТАВ НА ОБЕЗПЕЧЕНИЕТО ЗА ЕКСПОЗИЦИИ КЪМ КРК

КРК 8

34.09

C 34.09

КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА: ЕКСПОЗИЦИИ КЪМ КРЕДИТНИ ДЕРИВАТИ

КРК 9

34.10

C 34.10

КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА: ЕКСПОЗИЦИИ КЪМ ЦК

КРК 10

34.11

C 34.11

КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА: ОТЧЕТИ ЗА ПОТОЦИТЕ ОТ RWEA КЪМ РКИ СЪГЛАСНО МВМ

КРК 11

ОПЕРАЦИОНЕН РИСК

OPR

16

C 16.00

ОПЕРАЦИОНЕН РИСК

OPR

ОПЕРАЦИОНЕН РИСК: ЗАГУБИ И ВЪЗСТАНОВЯВАНИЯ

17.1

C 17.01

ОПЕРАЦИОНЕН РИСК: ЗАГУБИ И ВЪЗСТАНОВЯВАНИЯ ПО ГРУПИ ДЕЙНОСТИ И ВИДОВЕ СЪБИТИЯ ПРЕЗ ПОСЛЕДНАТА ГОДИНА

OPR DETAILS 1

17.2

C 17.02

ОПЕРАЦИОНЕН РИСК: СЪБИТИЯ, ДОВЕЛИ ДО ГОЛЕМИ ЗАГУБИ

OPR DETAILS 2

ПАЗАРЕН РИСК

MKR

18

C 18.00

ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА ПОЗИЦИОННИ РИСКОВЕ ПО ОТНОШЕНИЕ НА ТЪРГУВАНИ ДЪЛГОВИ ИНСТРУМЕНТИ

MKR SA TDI

19

C 19.00

ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА СПЕЦИФИЧЕН РИСК В СЕКЮРИТИЗАЦИИ

MKR SA SEC

20

C 20.00

ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА СПЕЦИФИЧЕН РИСК В ПОРТФЕЙЛА ЗА КОРЕЛАЦИОННО ТЪРГУВАНЕ

MKR SA CTP

21

C 21.00

ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД ЗА РИСК ВЪВ ВРЪЗКА С ПОЗИЦИИТЕ В КАПИТАЛОВИ ИНСТРУМЕНТИ

MKR SA EQU

22

C 22.00

ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАНИ ПОДХОДИ ЗА ВАЛУТЕН РИСК

MKR SA FX

23

C 23.00

ПАЗАРЕН РИСК: СТАНДАРТИЗИРАНИ ПОДХОДИ ЗА СТОКИ

MKR SA COM

24

C 24.00

ВЪТРЕШНИ МОДЕЛИ ЗА ПАЗАРЕН РИСК

MKR IM

25

C 25.00

РИСК ОТ КОРЕКЦИЯ НА КРЕДИТНАТА ОЦЕНКА

CVA

ПРУДЕНЦИАЛНА ОЦЕНКА

MKR

32.1

C 32.01

ПРУДЕНЦИАЛНА ОЦЕНКА: АКТИВИ И ПАСИВИ, ОЦЕНЯВАНИ ПО СПРАВЕДЛИВА СТОЙНОСТ

PRUVAL 1

32.2

C 32.02

ПРУДЕНЦИАЛНА ОЦЕНКА: ОСНОВЕН ПОДХОД

PRUVAL 2

32.3

C 32.03

ПРУДЕНЦИАЛНА ОЦЕНКА: ДКО, СВЪРЗАНА С ПРОИЗТИЧАЩИЯ ОТ МОДЕЛА РИСК

PRUVAL 3

32.4

C 32.04

ПРУДЕНЦИАЛНА ОЦЕНКА: ДКО, СВЪРЗАНА С КОНЦЕНТРИРАНИТЕ ПОЗИЦИИ

PRUVAL 4

ЕКСПОЗИЦИИ КЪМ СЕКТОР „ДЪРЖАВНО УПРАВЛЕНИЕ“

MKR

33

C 33.00

ЕКСПОЗИЦИИ КЪМ СЕКТОР „ДЪРЖАВНО УПРАВЛЕНИЕ“ ПО ДЪРЖАВА НА КОНТРАГЕНТА

GOV

ПОКРИТИЕ НА ЗАГУБИТЕ ПО НЕОБСЛУЖВАНИ ЕКСПОЗИЦИИ

NPE LC

35.1

C 35.01

ПОКРИТИЕ НА ЗАГУБИТЕ ПО НЕОБСЛУЖВАНИ ЕКСПОЗИЦИИ: ИЗЧИСЛЯВАНЕ НА ПРИСПАДАНИЯТА ЗА НЕОБСЛУЖВАНИ ЕКСПОЗИЦИИ

NPE LC1

35.2

C 35.02

ПОКРИТИЕ НА ЗАГУБИТЕ ПО НЕОБСЛУЖВАНИ ЕКСПОЗИЦИИ: ИЗИСКВАНИЯ ЗА МИНИМАЛНО ПОКРИТИЕ И СТОЙНОСТИ НА НЕОБСЛУЖВАНИТЕ ЕКСПОЗИЦИИ, С ИЗКЛЮЧЕНИЕ НА ПРЕСТРУКТУРИРАНИТЕ ЕКСПОЗИЦИИ, КОИТО ПОПАДАТ В ОБХВАТА НА ЧЛЕН 47В, ПАРАГРАФ 6 ОТ РКИ

NPE LC2

35.3

C 35.03

ПОКРИТИЕ НА ЗАГУБИТЕ ПО НЕОБСЛУЖВАНИ ЕКСПОЗИЦИИ: ИЗИСКВАНИЯ ЗА МИНИМАЛНО ПОКРИТИЕ И СТОЙНОСТИ НА НЕОБСЛУЖВАНИТЕ ПРЕСТРУКТУРИРАНИ ЕКСПОЗИЦИИ, КОИТО ПОПАДАТ В ОБХВАТА НА ЧЛЕН 47В, ПАРАГРАФ 6 ОТ РКИ

NPE LC3

Редове

Идентификационен номер

Позиция

Стойност

0010

1

СОБСТВЕНИ СРЕДСТВА

0015

1.1

КАПИТАЛ ОТ ПЪРВИ РЕД

0020

1.1.1

БАЗОВ СОБСТВЕН КАПИТАЛ ОТ ПЪРВИ РЕД

0030

1.1.1.1

Капиталови инструменти, допустими като базов собствен капитал от първи ред

0040

1.1.1.1.1

Изплатени изцяло капиталови инструменти

0045

1.1.1.1.1*

в т.ч.: Капиталови инструменти, записани от публичните органи в извънредни ситуации

0050

1.1.1.1.2*

Поясняваща позиция: Недопустими капиталови инструменти

0060

1.1.1.1.3

Премийни резерви от емисии

0070

1.1.1.1.4

(–) Собствени инструменти на БСК1

0080

1.1.1.1.4.1

(–) Преки позиции в инструменти на БСК1

0090

1.1.1.1.4.2

(–) Непреки позиции в инструменти на БСК1

0091

1.1.1.1.4.3

(–) Синтетични позиции в инструменти на БСК1

0092

1.1.1.1.5

(–) Настоящи или условни задължения за закупуване на собствени инструменти на БСК1

0130

1.1.1.2

Неразпределена печалба

0140

1.1.1.2.1

Неразпределена печалба от предходни години

0150

1.1.1.2.2

Допустима печалба или загуба

0160

1.1.1.2.2.1

Печалба или загуба, относима към собствениците на предприятието майка

0170

1.1.1.2.2.2

(–) Недопустима част от междинната или годишната печалба

0180

1.1.1.3

Натрупан друг всеобхватен доход

0200

1.1.1.4

Други резерви

0210

1.1.1.5

Фонд за покриване на общи банкови рискове

0220

1.1.1.6

Преходни корекции поради унаследяване на капиталови инструменти на БСК1

0230

1.1.1.7

Малцинствено участие, признато в БСК1

0240

1.1.1.8

Преходни корекции поради допълнителни малцинствени участия

0250

1.1.1.9

Корекции на БСК1 поради пруденциални филтри

0260

1.1.1.9.1

(–) Увеличение на собствения капитал, произтичащо от секюритизирани активи

0270

1.1.1.9.2

Резерв от хеджиране на парични потоци

0280

1.1.1.9.3

Кумулативна печалба или загуба поради промени в собствения кредитен риск, свързан с оценените по справедлива стойност пасиви

0285

1.1.1.9.4

Печалби и загуби от преоценка по справедлива стойност, произтичащи от собствения кредитен риск на институцията, свързан с дериватните пасиви

0290

1.1.1.9.5

(–) Корекции на стойността поради изискванията за пруденциална оценка

0300

1.1.1.10

(–) Репутация

0310

1.1.1.10.1

(–) Репутация, отчетена като нематериален актив

0320

1.1.1.10.2

(–) Репутация, включена при оценката на значителните инвестиции

0330

1.1.1.10.3

Отсрочени данъчни пасиви, свързани с репутацията

0335

1.1.1.10.4

Счетоводна преоценка на репутацията на дъщерните предприятия, произтичаща от консолидирането на тези дъщерни предприятия и свързана с трети лица

0340

1.1.1.11

(–) Други нематериални активи

0350

1.1.1.11.1

(–) Други нематериални активи преди приспадане на отсрочените данъчни пасиви

0352

1.1.1.11.1.1

(-) в т.ч.: софтуерни активи, осчетоводени като други нематериални активи преди приспадане на отсрочените данъчни пасиви

0360

1.1.1.11.2

Отсрочени данъчни пасиви, свързани с други нематериални активи

0362

1.1.1.11.2.1

в т.ч.: Отсрочени данъчни пасиви, свързани със софтуерни активи, осчетоводени като нематериални активи

0365

1.1.1.11.3

Счетоводна преоценка на други нематериални активи на дъщерни предприятия, произтичаща от консолидацията на дъщерни предприятия, относима към трети лица

0370

1.1.1.12

(–) Отсрочени данъчни активи, които се основават на бъдеща печалба и не се дължат на временни разлики, нетно от свързаните данъчни пасиви

0380

1.1.1.13

(–) Недостатъчни корекции за кредитен риск спрямо очакваните загуби при вътрешнорейтинговия подход

0390

1.1.1.14

(–) Активи на пенсионен фонд с предварително определен размер на пенсията

0400

1.1.1.14.1

(–) Активи на пенсионен фонд с предварително определен размер на пенсията

0410

1.1.1.14.2

Отсрочени данъчни пасиви, свързани с активите на пенсионен фонд с предварително определен размер на пенсията

0420

1.1.1.14.3

Активите на пенсионен фонд с предварително определен размер на пенсията, които институцията може да използва без ограничение

0430

1.1.1.15

(–) Реципрочни кръстосани позиции в БСК1

0440

1.1.1.16

(–) Превишение на сумата, която се приспада от елементите на ДК1, над ДК1

0450

1.1.1.17

(-) Квалифицирани дялови участия извън финансовия сектор, за които като алтернатива може да се прилага рисково тегло 1 250  %

0460

1.1.1.18

(-) Секюритизиращи позиции, за които като алтернатива може да се прилага рисково тегло 1 250  %

0470

1.1.1.19

(-) Свободни доставки, за които като алтернатива може да се прилага рисково тегло 1 250  %

0471

1.1.1.20

(-) Позиции в съвкупност от активи, за които институцията не може да определи рисковото тегло чрез вътрешнорейтинговия подход и за които като алтернатива може да се прилага рисково тегло 1 250  %

0472

1.1.1.21

(-) Експозиции към капиталови инструменти при подхода на вътрешните модели, за които като алтернатива може да се прилага рисково тегло 1 250  %

0480

1.1.1.22

(-) Инструменти на базовия собствен капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията няма значителни инвестиции

0490

1.1.1.23

(–) Подлежащи на приспадане отсрочени данъчни активи, които се основават на бъдеща печалба и произтичат от временни разлики

0500

1.1.1.24

(-) Инструменти на БСК1 на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции

0510

1.1.1.25

(-) Сума, надхвърляща прага от 17,65 %

0511

1.1.1.25.1

(-) Сума, надхвърляща прага от 17,65 %, свързана с инструменти на БСК1 на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции

0512

1.1.1.25.2

(-) Сума, надхвърляща прага от 17,65 %, свързана с отсрочени данъчни активи, които произтичат от временни разлики

0513

1.1.1.25A

(-) Недостатъчно покритие за необслужваните експозиции

0514

1.1.1.25B

(-) Недостиг на ангажимента за минимална стойност

0515

1.1.1.25C

(-) Други очаквани данъчни отчисления

0520

1.1.1.26

Други преходни корекции на базовия собствен капитал от първи ред

0524

1.1.1.27

(-) Допълнителни приспадания от БСК1 съгласно член 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013

0529

1.1.1.28

Елементи на / приспадания от БСК1 — други

0530

1.1.2

ДОПЪЛНИТЕЛЕН КАПИТАЛ ОТ ПЪРВИ РЕД

0540

1.1.2.1

Капиталови инструменти, допустими като допълнителен капитал от първи ред

0551

1.1.2.1.1

Изплатени изцяло, пряко емитирани капиталови инструменти

0560

1.1.2.1.2*

Поясняваща позиция: Недопустими капиталови инструменти

0571

1.1.2.1.3

Премийни резерви от емисии

0580

1.1.2.1.4

(–) Собствени инструменти на ДК1

0590

1.1.2.1.4.1

(–) Преки позиции в инструменти на ДК1

0620

1.1.2.1.4.2

(–) Непреки позиции в инструменти на ДК1

0621

1.1.2.1.4.3

(–) Синтетични позиции в инструменти на ДК1

0622

1.1.2.1.5

(–) Настоящи или условни задължения за закупуване на собствени инструменти на ДК1

0660

1.1.2.2

Преходни корекции, дължащи се на унаследяване на капиталови инструменти на ДК1

0670

1.1.2.3

Емитирани от дъщерни предприятия инструменти, признати в ДК1

0680

1.1.2.4

Преходни корекции, дължащи се на допълнително признаване на инструменти, емитирани от дъщерни предприятия, в ДК1

0690

1.1.2.5

(-) Реципрочни кръстосани позиции в ДК1

0700

1.1.2.6

(-) Инструменти на ДК1 на предприятия от финансовия сектор, в които институцията няма значителни инвестиции

0710

1.1.2.7

(-) Инструменти на ДК1 на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции

0720

1.1.2.8

(-) Превишение на сумата, която се приспада от елементите на К2, над К2

0730

1.1.2.9

Други преходни корекции на ДК1

0740

1.1.2.10

Превишение на сумата, която се приспада от елементите на ДК1, над ДК1 (приспаднато в БСК1)

0744

1.1.2.11

(-) Допълнителни приспадания от ДК1 съгласно член 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013

0748

1.1.2.12

Елементи на / приспадания от ДК1 — други

0750

1.2

КАПИТАЛ ОТ ВТОРИ РЕД

0760

1.2.1

Капиталови инструменти, допустими като капитал от втори ред

0771

1.2.1.1

Изплатени изцяло, пряко емитирани капиталови инструменти

0780

1.2.1.2*

Поясняваща позиция: Недопустими капиталови инструменти

0791

1.2.1.3

Премийни резерви от емисии

0800

1.2.1.4

(–) Собствени инструменти на К2

0810

1.2.1.4.1

(–) Преки позиции в инструменти на К2

0840

1.2.1.4.2

(–) Непреки позиции в инструменти на К2

0841

1.2.1.4.3

(–) Синтетични позиции в инструменти на К2

0842

1.2.1.5

(–) Настоящи или условни задължения за закупуване на собствени инструменти на капитала от втори ред

0880

1.2.2

Преходни корекции поради унаследяване на инструменти на К2

0890

1.2.3

Емитирани от дъщерни предприятия инструменти, признати в К2

0900

1.2.4

Преходни корекции поради допълнително признаване на инструменти на К2, емитирани от дъщерни предприятия

0910

1.2.5

Превишение на провизиите над допустимите очаквани загуби — по вътрешнорейтинговия подход

0920

1.2.6

Корекции за общ кредитен риск по стандартизирания подход

0930

1.2.7

(–) Реципрочни кръстосани позиции в К2

0940

1.2.8

(–) Инструменти на К2 на предприятия от финансовия сектор, в които институцията няма значителни инвестиции

0950

1.2.9

(–) Инструменти на К2 на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции

0955

1.2.9A

(-) Превишение на сумата, която се приспада от приемливите пасиви, над приемливите пасиви

0960

1.2.10

Други преходни корекции на К2

0970

1.2.11

Превишение на сумата, която се приспада от елементите на К2, над К2 (приспаднато в ДК1)

0974

1.2.12

(-) Допълнителни приспадания от К2 съгласно член 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013

0978

1.2.13

Елементи на / приспадания от К2 — други

Редове

Позиция

Обозначение

Стойност

0010

1

ОБЩА РИСКОВА ЕКСПОЗИЦИЯ

0020

1*

в т.ч.: Инвестиционни посредници по член 95, параграф 2 и член 98 от Регламент (ЕС) № 575/2013

0030

1**

в т.ч.: Инвестиционни посредници по член 96, параграф 2 и член 97 от Регламент (ЕС) № 575/2013

0040

1.1

РИСКОВО ПРЕТЕГЛЕНИ ЕКСПОЗИЦИИ ЗА КРЕДИТЕН РИСК, КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА И РИСК ОТ РАЗСЕЙВАНЕ, КАКТО И СВОБОДНИ ДОСТАВКИ

0050

1.1.1

Стандартизиран подход (SA)

0051

1.1.1*

в т.ч.: Допълнителни по-строги пруденциални изисквания въз основа на член 124 от Регламент (ЕС) № 575/2013

0060

1.1.1.1

Класове експозиции при стандартизирания подход с изключение на секюритизиращи позиции

0070

1.1.1.1.01

Централни правителства или централни банки

0080

1.1.1.1.02

Регионални правителства или местни органи на власт

0090

1.1.1.1.03

Субекти от публичния сектор

0100

1.1.1.1.04

Многостранни банки за развитие

0110

1.1.1.1.05

Международни организации

0120

1.1.1.1.06

Институции

0130

1.1.1.1.07

Предприятия

0140

1.1.1.1.08

Експозиции на дребно

0150

1.1.1.1.09

Обезпечени с ипотеки върху недвижими имоти

0160

1.1.1.1.10

Експозиции в неизпълнение

0170

1.1.1.1.11

Високорискови експозиции

0180

1.1.1.1.12

Покрити облигации

0190

1.1.1.1.13

Вземания към институции и предприятия с краткосрочна кредитна оценка

0200

1.1.1.1.14

Експозиции към предприятия за колективно инвестиране

0210

1.1.1.1.15

Капиталови инструменти

0211

1.1.1.1.16

Други позиции

0212

1.1.1.1.16.1

в т.ч.: софтуерните активи, осчетоводени като нематериални активи

0240

1.1.2

Вътрешнорейтингов подход

0241

1.1.2*

в т.ч.: Допълнителни по-строги пруденциални изисквания въз основа на член 164 от Регламент (ЕС) № 575/2013

0242

1.1.2**

в т.ч.: Допълнителни по-строги пруденциални изисквания въз основа на член 124 от Регламент (ЕС) № 575/2013

0250

1.1.2.1

Вътрешнорейтингови подходи, когато не са използвани нито собствени оценки за загуба при неизпълнение (LGD), нито конверсионни коефициенти

0260

1.1.2.1.01

Централни правителства и централни банки

0270

1.1.2.1.02

Институции

0280

1.1.2.1.03

Предприятия — МСП

0290

1.1.2.1.04

Предприятия — Специализирано кредитиране

0300

1.1.2.1.05

Предприятия — Други

0310

1.1.2.2

Вътрешнорейтингови подходи, когато се използват собствени оценки за загуба при неизпълнение и/или конверсионни коефициенти

0320

1.1.2.2.01

централни правителства и централни банки

0330

1.1.2.2.02

институции

0340

1.1.2.2.03

предприятия — МСП

0350

1.1.2.2.04

Предприятия — Специализирано кредитиране

0360

1.1.2.2.05

Предприятия — Други

0370

1.1.2.2.06

Експозиции на дребно — обезпечени с недвижими имоти на МСП

0380

1.1.2.2.07

Експозиции на дребно — обезпечени с недвижими имоти на субекти, различни от МСП

0390

1.1.2.2.08

Експозиции на дребно — квалифицирани револвиращи

0400

1.1.2.2.09

Експозиции на дребно — други МСП

0410

1.1.2.2.10

Експозиции на дребно — други, различни от МСП

0420

1.1.2.3

Експозиции към капиталови инструменти по вътрешнорейтинговия подход

0450

1.1.2.5

Други активи, които нямат характер на кредитни задължения

0455

1.1.2.5.1

в т.ч.: софтуерните активи, осчетоводени като нематериални активи

0460

1.1.3

Размер на рисковата експозиция за вноските в гаранционния фонд на централен контрагент

0470

1.1.4

секюритизиращи позиции

0490

1.2

ОБЩА РИСКОВА ЕКСПОЗИЦИЯ ВЪВ ВРЪЗКА СЪС СЕТЪЛМЕНТА/ДОСТАВКАТА

0500

1.2.1

Риск във връзка със сетълмента/доставката при банковия портфейл

0510

1.2.2

Риск във връзка със сетълмента/доставката при търговския портфейл

0520

1.3

ОБЩА РИСКОВА ЕКСПОЗИЦИЯ ЗА ПОЗИЦИОНЕН, ВАЛУТЕН И СТОКОВ РИСК

0530

1.3.1

Размер на рисковата експозиция за позиционен, валутен и стоков риск по стандартизираните подходи (SA)

0540

1.3.1.1

Търгувани дългови инструменти

0550

1.3.1.2

Капиталови инструменти

0555

1.3.1.3

Специфичен подход за риск във връзка с позициите в предприятия за колективно инвестиране (ПКИ)

0556

1.3.1.3*

Поясняваща позиция: ПКИ, инвестирали изключително в търгувани дългови инструменти

0557

1.3.1.3**

Поясняваща позиция: ПКИ, инвестирали изключително в капиталови инструменти или в смесени инструменти

0560

1.3.1.4

Валутен риск

0570

1.3.1.5

Стоков риск

0580

1.3.2

Размер на рисковата експозиция за валутен и стоков риск по подхода на вътрешните модели

0590

1.4

ОБЩА РИСКОВА ЕКСПОЗИЦИЯ ЗА ОПЕРАЦИОНЕН РИСК (OpR)

0600

1.4.1

Подход на базисния индикатор (BIA) за операционен риск

0610

1.4.2

Стандартизиран (STA)/ Алтернативен стандартизиран подход (ASA) за операционен риск

0620

1.4.3

Усъвършенствани подходи (AMA) за измерване на операционния риск

0630

1.5

РАЗМЕР НА ДОПЪЛНИТЕЛНАТА РИСКОВА ЕКСПОЗИЦИЯ, ДЪЛЖАЩА СЕ НА РЕЖИЙНИТЕ РАЗХОДИ

0640

1.6

ОБЩА РИСКОВА ЕКСПОЗИЦИЯ ЗА КОРЕКЦИЯ НА КРЕДИТНАТА ОЦЕНКА

0650

1.6.1

Усъвършенстван подход

0660

1.6.2

Стандартизиран метод

0670

1.6.3

Въз основа на метода на първоначалната експозиция

0680

1.7

ОБЩА РИСКОВА ЕКСПОЗИЦИЯ ВЪВ ВРЪЗКА С ГОЛЕМИТЕ ЕКСПОЗИЦИИ В ТЪРГОВСКИЯ ПОРТФЕЙЛ

0690

1.8

ДРУГИ РИСКОВИ ЕКСПОЗИЦИИ

0710

1.8.2

в т.ч.: допълнителните по-строги пруденциални изисквания въз основа на член 458 от Регламент (ЕС) № 575/2013

0720

1.8.2*

в т.ч.: изисквания за големи експозиции

0730

1.8.2**

в т.ч.: поради променени рискови тегла за установяване на съмнително високи цени на активите в сектора на жилищните и търговските имоти

0740

1.8.2***

в т.ч.: поради експозиции в рамките на финансовия сектор

0750

1.8.3

в т.ч.: допълнителните по-строги пруденциални изисквания въз основа на член 459 от Регламент (ЕС) № 575/2013

0760

1.8.4

в т.ч.: допълнителните рискови експозиции съгласно член 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013

Редове

Идентификационен номер

Позиция

Стойност

0010

1

Отношение на базовия собствен капитал от първи ред

0020

2

Излишък(+)/Недостиг(–) на базов собствен капитал от първи ред

0030

3

Отношение на капитала от първи ред

0040

4

Излишък(+)/Недостиг(–) на капитал от първи ред

0050

5

Отношение на общата капиталова адекватност

0060

6

Излишък(+)/Недостиг(–) на общия капитал

Поясняващи позиции: Общо капиталово изискване въз основа на процеса на надзорен преглед и оценка (ОКИПНПО), съвкупно капиталово изискване (СКИ) и насоки по стълб 2 (НС2)

0130

13

Отношение на общото капиталово изискване въз основа на процеса на надзорен преглед и оценка (ОКИПНПО)

0140

13*

ОКИПНПО: въз основа на базовия собствен капитал от първи ред

0150

13**

ОКИПНПО: въз основа на капитала от първи ред

0160

14

Отношение на съвкупното капиталово изискване (СКИ)

0170

14*

СКИ: въз основа на базовия собствен капитал от първи ред

0180

14**

СКИ: въз основа на капитала от първи ред

0190

15

СКИ и насоки по стълб 2 (НС2)

0200

15*

СКИ и НС2: въз основа на базовия собствен капитал от първи ред

0210

15**

СКИ и НС2: въз основа на капитала от първи ред

0220

16

Излишък(+)/Недостиг(–) на БСК1 предвид изискванията на член 92 от Регламент (ЕС) № 575/2013 и член 104а от Директива 2013/36/ЕС

Поясняващи позиции: Отношение на капитала, когато не се прилагат преходните разпоредби на МСФО 9

0300

20

Отношение на базовия собствен капитал от първи ред, когато не се прилагат преходните разпоредби на МСФО 9

0310

21

Отношение на капитала от първи ред, когато не се прилагат преходните разпоредби на МСФО 9

0320

22

Отношение на общата капиталова адекватност, когато не се прилагат преходните разпоредби на МСФО 9

Ред

Идентификационен номер

Позиция

Колона

Отсрочени данъчни активи и пасиви

0010

0010

1

Общо отсрочени данъчни активи

0020

1.1

Отсрочени данъчни активи, които не се основават на бъдеща печалба

0030

1.2

Отсрочени данъчни активи, които се основават на бъдеща печалба и не произтичат от временни разлики

0040

1.3

Отсрочени данъчни активи, които се основават на бъдеща печалба и произтичат от временни разлики

0050

2

Общо отсрочени данъчни пасиви

0060

2.1

Отсрочени данъчни пасиви, които не се приспадат от основаващите се на бъдеща печалба отсрочени данъчни активи

0070

2.2

Отсрочени данъчни пасиви, които се приспадат от отсрочените данъчни активи, които се основават на бъдеща печалба

0080

2.2.1

Подлежащи на приспадане отсрочени данъчни пасиви, свързани с отсрочени данъчни активи, които се основават на бъдеща печалба и не произтичат от временни разлики

0090

2.2.2

Подлежащи на приспадане отсрочени данъчни пасиви, свързани с отсрочени данъчни активи, които се основават на бъдеща печалба и произтичат от временни разлики

0093

2A

Надвнасяне на данъци и пренасяне на данъчни загуби от предходни периоди

0096

2B

Отсрочени данъчни активи, за които се прилага рисково тегло 250 %

0097

2C

Отсрочени данъчни активи, за които се прилага рисково тегло 0 %

Изключение при приспадането от базовия собствен капитал от първи ред

0901

2W

Софтуерни активи, осчетоводени като нематериални активи, освободени от приспадането от БСК1

Счетоводно класифициране на инструментите на допълнителния капитал от първи ред

0905

2Y

Капиталови инструменти и свързаните с тях премийни резерви, класифицирани като собствен капитал съгласно приложимите счетоводни стандарти

0906

2Z

Капиталови инструменти и свързаните с тях премийни резерви, класифицирани като пасиви съгласно приложимите счетоводни стандарти

Корекции за кредитен риск и очаквани загуби

0100

3

Излишък (+) или недостиг (–) в корекциите за кредитен риск, допълнителните корекции на стойността и другите намаления на собствените средства за очаквани загуби от експозиции, които не са в неизпълнение — по вътрешнорейтинговия подход

0110

3.1

Общо корекции за кредитен риск, допълнителни корекции на стойността и други намаления на собствените средства, които могат да бъдат включени в изчисляването на размера на очакваните загуби

0120

3.1.1

Корекции за общ кредитен риск

0130

3.1.2

Корекции за специфичен кредитен риск

0131

3.1.3

Допълнителни корекции на стойността и други намаления на собствените средства

0140

3.2

Общо допустими очаквани загуби

0145

4

Излишък (+) или недостиг (–), при прилагане на вътрешнорейтинговия подход, на корекциите на очакваните загуби от експозиции в неизпълнение с оглед на специфичен кредитен риск

0150

4.1

Корекции за специфичен кредитен риск и позиции, които се третират по подобен начин

0155

4.2

Общо допустими очаквани загуби

0160

5

Рисково претеглени експозиции за изчисляване на тавана за превишението на провизиите, допустими като капитал от втори ред

0170

6

Общ размер на брутните провизии, допустими за включване в капитала от втори ред

0180

7

Рисково претеглени експозиции за изчисляване на тавана на провизиите, допустими като капитал от втори ред

Прагове за приспадания от базовия собствен капитал от първи ред

0190

8

Праг, който не подлежи на приспадане от позициите в предприятия от финансовия сектор, в които дадена институция няма значителни инвестиции

0200

9

Праг от 10 % за БСК1

0210

10

Праг от 17,65 % за БСК1

0225

11

Допустим капитал за целите на квалифицирани дялови участия извън финансовия сектор

Инвестиции в капитала на предприятия от финансовия сектор, в които институцията няма значителни инвестиции

0230

12

Позиции в базовия собствен капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията няма значителни инвестиции, нетно от късите позиции

0240

12.1

Преки позиции в базовия собствен капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията няма значителни инвестиции

0250

12.1.1

Брутни преки позиции в базовия собствен капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията няма значителни инвестиции

0260

12.1.2

(–) Допуснато нетиране на къси позиции във връзка с горепосочените брутни преки позиции

0270

12.2

Непреки позиции в базовия собствен капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията няма значителни инвестиции

0280

12.2.1

Брутни непреки позиции в базовия собствен капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията няма значителни инвестиции

0290

12.2.2

(–) Допуснато нетиране на къси позиции във връзка с горепосочените брутни непреки позиции

0291

12.3

Синтетични позиции в базовия собствен капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията няма значителни инвестиции

0292

12.3.1

Брутни синтетични позиции в базовия собствен капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията няма значителни инвестиции

0293

12.3.2

(–) Допуснато нетиране на къси позиции във връзка с горепосочените брутни синтетични позиции

0300

13

Позиции в допълнителния капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията няма значителни инвестиции, нетно от късите позиции

0310

13.1

Преки позиции в допълнителния капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията няма значителни инвестиции

0320

13.1.1

Брутни преки позиции в допълнителния капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията няма значителни инвестиции

0330

13.1.2

(–) Допуснато нетиране на къси позиции във връзка с горепосочените брутни преки позиции

0340

13.2

Непреки позиции в допълнителния капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията няма значителни инвестиции

0350

13.2.1

Брутни непреки позиции в допълнителния капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията няма значителни инвестиции

0360

13.2.2

(–) Допуснато нетиране на къси позиции във връзка с горепосочените брутни непреки позиции

0361

13.3

Синтетични позиции в допълнителния капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията няма значителни инвестиции

0362

13.3.1

Брутни синтетични позиции в допълнителния капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията няма значителни инвестиции

0363

13.3.2

(–) Допуснато нетиране на къси позиции във връзка с горепосочените брутни синтетични позиции

0370

14

Позиции в капитала от втори ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията няма значителни инвестиции, нетно от късите позиции

0380

14.1

Преки позиции в капитала от втори ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията няма значителни инвестиции

0390

14.1.1

Брутни преки позиции в капитала от втори ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията няма значителни инвестиции

0400

14.1.2

(–) Допуснато нетиране на къси позиции във връзка с горепосочените брутни преки позиции

0410

14.2

Непреки позиции в капитала от втори ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията няма значителни инвестиции

0420

14.2.1

Брутни непреки позиции в капитала от втори ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията няма значителни инвестиции

0430

14.2.2

(–) Допуснато нетиране на къси позиции във връзка с горепосочените брутни непреки позиции

0431

14.3

Синтетични позиции в капитала от втори ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията няма значителни инвестиции

0432

14.3.1

Брутни синтетични позиции в капитала от втори ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията няма значителни инвестиции

0433

14.3.2

(–) Допуснато нетиране на къси позиции във връзка с горепосочените брутни синтетични позиции

Инвестиции в капитала на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции

0440

15

Позиции в базовия собствен капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции, нетно от късите позиции

0450

15.1

Преки позиции в базовия собствен капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции

0460

15.1.1

Брутни преки позиции в базовия собствен капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции

0470

15.1.2

(–) Допуснато нетиране на къси позиции във връзка с горепосочените брутни преки позиции

0480

15.2

Непреки позиции в базовия собствен капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции

0490

15.2.1

Брутни непреки позиции в базовия собствен капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции

0500

15.2.2

(–) Допуснато нетиране на къси позиции във връзка с горепосочените брутни непреки позиции

0501

15.3

Синтетични позиции в базовия собствен капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции

0502

15.3.1

Брутни синтетични позиции в базовия собствен капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции

0503

15.3.2

(–) Допуснато нетиране на къси позиции във връзка с горепосочените брутни синтетични позиции

0504

15A

Инвестиции в БСК1 на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции — за които се прилага рисково тегло 250 %

0510

16

Позиции в допълнителния капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции, нетно от късите позиции

0520

16.1

Преки позиции в допълнителния капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции

0530

16.1.1

Брутни преки позиции в допълнителния капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции

0540

16.1.2

(–) Допуснато нетиране на къси позиции във връзка с горепосочените брутни преки позиции

0550

16.2

Непреки позиции в допълнителния капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции

0560

16.2.1

Брутно непреки позиции в допълнителния капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции

0570

16.2.2

(–) Допуснато нетиране на къси позиции във връзка с горепосочените брутни непреки позиции

0571

16.3

Синтетични позиции в допълнителния капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции

0572

16.3.1

Брутни синтетични позиции в допълнителния капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции

0573

16.3.2

(–) Допуснато нетиране на къси позиции във връзка с горепосочените брутни синтетични позиции

0580

17

Позиции в капитала от втори ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции, нетно от късите позиции

0590

17.1

Преки позиции в капитала от втори ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции

0600

17.1.1

Брутни преки позиции в капитала от втори ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции

0610

17.1.2

(–) Допуснато нетиране на къси позиции във връзка с горепосочените брутни преки позиции

0620

17.2

Непреки позиции в капитала от втори ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции

0630

17.2.1

Брутни непреки позиции в капитала от втори ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции

0640

17.2.2

(–) Допуснато нетиране на къси позиции във връзка с горепосочените брутни непреки позиции

0641

17.3

Синтетични позиции в капитала от втори ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции

0642

17.3.1

Брутни синтетични позиции в капитала от втори ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции

0643

17.3.2

(–) Допуснато нетиране на къси позиции във връзка с горепосочените брутни синтетични позиции

Общ размер на рисковите експозиции при позициите, които не се приспадат от съответната категория капитал:

0650

18

Рисково претеглени експозиции, свързани с позиции в базовия собствен капитал от първи ред в предприятия от финансовия сектор, които не се приспадат от базовия собствен капитал от първи ред на институцията

0660

19

Рисково претеглени експозиции, свързани с позиции в допълнителния капитал от първи ред в предприятия от финансовия сектор, които не се приспадат от допълнителния капитал от първи ред на институцията

0670

20

Рисково претеглени експозиции, свързани с позиции в капитала от втори ред в предприятия от финансовия сектор, които не се приспадат от капитала от втори ред на институцията

Временно освобождаване от приспаданията от собствените средства

0680

21

Позиции в инструменти на базовия собствен капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията няма значителни инвестиции, за които е предоставено временно освобождаване от разпоредбите

0690

22

Позиции в инструменти на базовия собствен капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции, за които е предоставено временно освобождаване от разпоредбите

0700

23

Позиции в инструменти на допълнителния капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията няма значителни инвестиции, за които е предоставено временно освобождаване от разпоредбите

0710

24

Позиции в инструменти на допълнителния капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции, за които е предоставено временно освобождаване от разпоредбите

0720

25

Позиции в инструменти на капитала от втори ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията няма значителни инвестиции, за които е предоставено временно освобождаване от разпоредбите

0730

26

Позиции в инструменти на капитала от втори ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции, за които е предоставено временно освобождаване от разпоредбите

Капиталови буфери

0740

27

Комбинирано изискване за буфер

0750

Предпазен капиталов буфер

0760

Предпазен буфер за установен на равнище държава членка макропруденциален или системен риск

0770

Специфичен за институцията антицикличен капиталов буфер

0780

Буфер за системен риск

0800

Буфер за глобалните институции със системно значение

0810

Буфер за други институции със системно значение

Изисквания по втори стълб

0820

28

Капиталови изисквания във връзка с корекции по втори стълб

Допълнителна информация за инвестиционните посредници

0830

29

Начален капитал

0840

30

Собствени средства, базирани върху режийни разходи

Допълнителна информация за изчисляване на докладваните прагове

0850

31

Външни първоначални експозиции

0860

32

Общо първоначални експозиции

Корекции на базовия собствен капитал от първи ред

Корекции на допълнителния капитал от първи ред

Корекции на капитала от втори ред

Корекции, включени в рисково претеглените активи

Поясняващи позиции

Приложим процент

Допустим размер, без да се взимат предвид преходните разпоредби

Код

Идентификационен номер

Позиция

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0010

1

ОБЩО КОРЕКЦИИ

0020

1.1

УНАСЛЕДЕНИ ИНСТРУМЕНТИ

връзка с {CA1;r0220}

връзка с {CA1;r0660}

връзка с {CA1;r0880}

0060

1.1.2

Инструменти, които не представляват държавна помощ

0061

1.1.3

Инструменти, емитирани чрез дружество със специална инвестиционна цел

0062

1.1.4

Емитирани преди 27 юни 2019 г. инструменти, които не отговарят на критериите за допустимост, свързани с правомощията за обезценяване и преобразуване съгласно член 59 от ДВПБ, или са предмет на споразумения за прихващане или нетиране

0063

1.1.4.1*

в т.ч.: Инструменти без законово или договорно основание за задължително обезценяване или преобразуване при упражняване на правомощията по член 59 от Директива 2014/59/ЕС

0064

1.1.4.2*

в т.ч.: Инструменти, уредени от правото на трета държава, без валидно и приложимо упражняване на правомощията по член 59 от Директива 2014/59/ЕС

0065

1.1.4.3*

в т.ч.: Инструменти, предмет на споразумения за прихващане или нетиране

0070

1.2

МАЛЦИНСТВЕНИ УЧАСТИЯ И ТЕХНИ ЕКВИВАЛЕНТИ

връзка с {CA1;r0240}

връзка с {CA1;r0680}

връзка с {CA1;r0900}

0080

1.2.1

Капиталови инструменти и позиции, които не се определят като малцинствени участия

0090

1.2.2

Временно признаване в консолидираните собствени средства на малцинствени участия

0091

1.2.3

Временно признаване в консолидираните собствени средства на квалифицирания допълнителен капитал от първи ред

0092

1.2.4

Временно признаване в консолидираните собствени средства на квалифицирания капитал от втори ред

0100

1.3

ДРУГИ ПРЕХОДНИ КОРЕКЦИИ

връзка с {CA1;r0520}

връзка с {CA1;r0730}

връзка с {CA1;r0960}

0111

1.3.1.6

Нереализирани печалби и загуби от определени дългови експозиции към централни правителства, регионални правителства, местни органи на власт и субекти от публичния сектор

0112

1.3.1.6.1

в т.ч.: сума А

0140

1.3.2

Приспадания

0170

1.3.2.3

Отсрочени данъчни активи, които се основават на бъдеща печалба и не произтичат от временни разлики

0380

1.3.2.9

Отсрочени данъчни активи, които се основават на бъдеща печалба и произтичат от временни разлики и инструменти на базовия собствен капитал от първи ред на предприятия от финансовия сектор, в които институцията има значителни инвестиции

0385

1.3.2.9a

Отсрочени данъчни активи, които се основават на бъдеща печалба и произтичат от временни разлики

0425

1.3.2.11

Изключение при приспадането на дялово участие в застрахователни дружества на позициите на базовия собствен капитал от първи ред

0430

1.3.3

Допълнителни филтри и приспадания

0440

1.3.4

Корекции, дължащи се на преходни разпоредби на МСФО 9

0441

1.3.4.1

Поясняваща позиция: Въздействие на очакваните кредитни загуби на статичния компонент

0442

1.3.4.2

Поясняваща позиция: Въздействие на очакваните кредитни загуби на динамичния компонент за периода 01/01/2018—31/12/2019 г.

0443

1.3.4.3

Поясняваща позиция: Въздействие на очакваните кредитни загуби на динамичния компонент за периода, започващ от 01/01/2020 г.

Стойност на инструментите плюс свързаните с тях премийни резерви

Основа за изчисляване на максималната пределна стойност

Приложим процент

Пределна стойност

(–) Сума, която превишава пределната стойност за признаване на унаследяване

Общ размер на унаследената сума

Код

Идентификационен номер

Позиция

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0010

1.

Допустими инструменти по силата на член 57, буква а) от Директива 2006/48/ЕО

връзка с {CA5.1;r060;c010)

0020

2.

Допустими инструменти по силата на член 57, буква ва) и член 154, параграфи 8 и 9 от Директива 2006/48/ЕО, при условие че е спазено ограничението в член 489 от Регламент (ЕС) № 575/2013

връзка с {CA5.1;r060;c020)

0030

2.1

Общо инструменти без кол опция или стимул за обратно изкупуване

0040

2.2.

Унаследени инструменти с кол опция и стимул за обратно изкупуване

0050

2.2.1

Инструменти с кол опция с възможност да бъде упражнена след датата на докладване, които след датата на ефективния падеж отговарят на условията в член 52 от Регламент (ЕС) № 575/2013

0060

2.2.2

Инструменти с кол опция с възможност да бъде упражнена след датата на докладване, които след датата на ефективния падеж не отговарят на условията в член 52 от Регламент (ЕС) № 575/2013

0070

2.2.3

Инструменти с кол опция с възможност да бъде упражнена преди или на 20 юли 2011 г., които след датата на ефективния падеж не отговарят на условията в член 52 от Регламент (ЕС) № 575/2013

0080

2.3

Унаследени инструменти на базовия собствен капитал от първи ред, надхвърлящи ограничението

0090

3

Допустими позиции по силата на член 57, букви д), е), ж) или з) от Директива 2006/48/ЕО, при условие че е спазено ограничението в член 490 от Регламент (ЕС) № 575/2013

връзка с {CA5.1;r060;c030)

0100

3.1

Общо позиции без стимул за обратно изкупуване

0110

3.2

Унаследени позиции със стимул за обратно изкупуване

0120

3.2.1

Позиции с кол опция с възможност да бъде упражнена след датата на докладване, които след датата на ефективния падеж отговарят на условията в член 63 от Регламент (ЕС) № 575/2013

0130

3.2.2

Позиции с кол опция с възможност да бъде упражнена след датата на докладване, които след датата на ефективния падеж не отговарят на условията в член 63 от Регламент (ЕС) № 575/2013

0140

3.2.3

Позиции с кол опция с възможност да бъде упражнена преди или на 20 юли 2011 г., които след датата на ефективния падеж не отговарят на условията в член 63 от Регламент (ЕС) № 575/2013

0150

3.3

Унаследени инструменти на допълнителния капитал от първи ред, надхвърлящи ограничението

ИНФОРМАЦИЯ ЗА ПРИНОСА НА ДРУЖЕСТВАТА КЪМ ПЛАТЕЖОСПОСОБНОСТТА НА ГРУПАТА

КАПИТАЛОВИ БУФЕРИ

ОБЩА РИСКОВА ЕКСПОЗИЦИЯ

КВАЛИФИЦИРАНИ СОБСТВЕНИ СРЕДСТВА, ВКЛЮЧЕНИ В КОНСОЛИДИРАНИТЕ СОБСТВЕНИ СРЕДСТВА

КОНСОЛИДИРАНИ СОБСТВЕНИ СРЕДСТВА

КОМБИНИРАНИ ИЗИСКВАНИЯ ЗА БУФЕР

КРЕДИТЕН РИСК; КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА; РИСК ОТ РАЗСЕЙВАНЕ, СВОБОДНИ ДОСТАВКИ И РИСК ВЪВ ВРЪЗКА СЪС СЕТЪЛМЕНТА/ДОСТАВКАТА

ПОЗИЦИОНЕН, ВАЛУТЕН И СТОКОВ РИСК

ОПЕРАЦИОНЕН РИСК

ДРУГИ РИСКОВИ ЕКСПОЗИЦИИ

ИНСТРУМЕНТИ НА КВАЛИФИЦИРАНИЯ КАПИТАЛ ОТ ПЪРВИ РЕД, ВКЛЮЧЕНИ В КОНСОЛИДИРАНИЯ КАПИТАЛ ОТ ПЪРВИ РЕД

ИНСТРУМЕНТИ НА КВАЛИФИЦИРАНИТЕ СОБСТВЕНИ СРЕДСТВА, ВКЛЮЧЕНИ В КОНСОЛИДИРАНИЯ КАПИТАЛ ОТ ВТОРИ РЕД

ПОЯСНЯВАЩА ПОЗИЦИЯ: РЕПУТАЦИЯ (–) / (+) ОТРИЦАТЕЛНА РЕПУТАЦИЯ

В Т.Ч.: БАЗОВ СОБСТВЕН КАПИТАЛ ОТ ПЪРВИ РЕД

В Т.Ч.: ДОПЪЛНИТЕЛЕН КАПИТАЛ ОТ ПЪРВИ РЕД

В Т.Ч.: УЧАСТИЕ В КОНСОЛИДИРАНИЯ РЕЗУЛТАТ

В Т.Ч.: (–) РЕПУТАЦИЯ / (+) ОТРИЦАТЕЛНА РЕПУТАЦИЯ

ПРЕДПАЗЕН КАПИТАЛОВ БУФЕР

СПЕЦИФИЧЕН ЗА ИНСТИТУЦИЯТА АНТИЦИКЛИЧЕН КАПИТАЛОВ БУФЕР

ПРЕДПАЗЕН БУФЕР ЗА УСТАНОВЕН НА РАВНИЩЕ ДЪРЖАВА ЧЛЕНКА МАКРОПРУДЕНЦИАЛЕН ИЛИ СИСТЕМЕН РИСК

БУФЕР ЗА СИСТЕМЕН РИСК

БУФЕР ЗА ГЛОБАЛНИТЕ ИНСТИТУЦИИ СЪС СИСТЕМНО ЗНАЧЕНИЕ

БУФЕР ЗА ДРУГИ ИНСТИТУЦИИ СЪС СИСТЕМНО ЗНАЧЕНИЕ

МАЛЦИНСТВЕНИ УЧАСТИЯ, ВКЛЮЧЕНИ В КОНСОЛИДИРАНИЯ БАЗОВ СОБСТВЕН КАПИТАЛ ОТ ПЪРВИ РЕД

ИНСТРУМЕНТИ НА КВАЛИФИЦИРАНИЯ КАПИТАЛ ОТ ПЪРВИ РЕД, ВКЛЮЧЕНИ В КОНСОЛИДИРАНИЯ ДОПЪЛНИТЕЛЕН КАПИТАЛ ОТ ПЪРВИ РЕД

0250

0260

0270

0280

0290

0300

0310

0320

0330

0340

0350

0360

0370

0380

0390

0400

0410

0420

0430

0440

0450

0470

0480

0010

ОБЩО

ДРУЖЕСТВА, ВКЛЮЧЕНИ В КОНСОЛИДАЦИЯТА

ИНФОРМАЦИЯ ЗА ДРУЖЕСТВАТА, ЗА КОИТО СЕ ПРИЛАГАТ КАПИТАЛОВИТЕ ИЗИСКВАНИЯ

ИНФОРМАЦИЯ ЗА ПРИНОСА НА ДРУЖЕСТВАТА КЪМ ПЛАТЕЖОСПОСОБНОСТТА НА ГРУПАТА

КАПИТАЛОВИ БУФЕРИ

НАИМЕНОВЕНИЕ

КОД

ВИД КОД

НАЦИОНАЛЕН КОД

ИНСТИТУЦИЯ ИЛИ ЕКВИВАЛЕНТ (ДА / НЕ)

КАТЕГОРИЯ ПРАВЕН СУБЕКТ

ОБХВАТ НА ДАННИТЕ: ИНДИВИДУАЛНО НАПЪЛНО КОНСОЛИДИРАНИ (SF) ИЛИ ИНДИВИДУАЛНО ЧАСТИЧНО КОНСОЛИДИРАНИ (SP)

КОД НА ДЪРЖАВАТА

ДЯЛОВО УЧАСТИЕ (%)

ОБЩА РИСКОВА ЕКСПОЗИЦИЯ

СОБСТВЕНИ СРЕДСТВА

ОБЩА РИСКОВА ЕКСПОЗИЦИЯ

КВАЛИФИЦИРАНИ СОБСТВЕНИ СРЕДСТВА, ВКЛЮЧЕНИ В КОНСОЛИДИРАНИТЕ СОБСТВЕНИ СРЕДСТВА

КОНСОЛИДИРАНИ СОБСТВЕНИ СРЕДСТВА

КОМБИНИРАНО ИЗИСКВАНЕ ЗА БУФЕР

КРЕДИТЕН РИСК; КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА; РИСК ОТ РАЗСЕЙВАНЕ, СВОБОДНИ ДОСТАВКИ И РИСК ВЪВ ВРЪЗКА СЪС СЕТЪЛМЕНТА/ДОСТАВКАТА

ПОЗИЦИОНЕН, ВАЛУТЕН И СТОКОВ РИСК

ОПЕРАЦИОНЕН РИСК

ДРУГИ РИСКОВИ ЕКСПОЗИЦИИ

ОБЩ РАЗМЕР НА КАПИТАЛА ОТ ПЪРВИ РЕД

КАПИТАЛ ОТ ВТОРИ РЕД

КРЕДИТЕН РИСК; КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА; РИСК ОТ РАЗСЕЙВАНЕ, СВОБОДНИ ДОСТАВКИ И РИСК ВЪВ ВРЪЗКА СЪС СЕТЪЛМЕНТА/ДОСТАВКАТА

ПОЗИЦИОНЕН, ВАЛУТЕН И СТОКОВ РИСК

ОПЕРАЦИОНЕН РИСК

ДРУГИ РИСКОВИ ЕКСПОЗИЦИИ

ИНСТРУМЕНТИ НА КВАЛИФИЦИРАНИЯ КАПИТАЛ ОТ ПЪРВИ РЕД, ВКЛЮЧЕНИ В КОНСОЛИДИРАНИЯ КАПИТАЛ ОТ ПЪРВИ РЕД

ИНСТРУМЕНТИ НА КВАЛИФИЦИРАНИТЕ СОБСТВЕНИ СРЕДСТВА, ВКЛЮЧЕНИ В КОНСОЛИДИРАНИЯ КАПИТАЛ ОТ ВТОРИ РЕД

ПОЯСНЯВАЩА ПОЗИЦИЯ: РЕПУТАЦИЯ (–) / (+) ОТРИЦАТЕЛНА РЕПУТАЦИЯ

В Т.Ч.: БАЗОВ СОБСТВЕН КАПИТАЛ ОТ ПЪРВИ РЕД

В Т.Ч.: ДОПЪЛНИТЕЛЕН КАПИТАЛ ОТ ПЪРВИ РЕД

В Т.Ч.: УЧАСТИЕ В КОНСОЛИДИРАНИЯ РЕЗУЛТАТ

В Т.Ч.: (–) РЕПУТАЦИЯ / (+) ОТРИЦАТЕЛНА РЕПУТАЦИЯ

ПРЕДПАЗЕН КАПИТАЛОВ БУФЕР

СПЕЦИФИЧЕН ЗА ИНСТИТУЦИЯТА АНТИЦИКЛИЧЕН КАПИТАЛОВ БУФЕР

ПРЕДПАЗЕН БУФЕР ЗА УСТАНОВЕН НА РАВНИЩЕ ДЪРЖАВА ЧЛЕНКА МАКРОПРУДЕНЦИАЛЕН ИЛИ СИСТЕМЕН РИСК

БУФЕР ЗА СИСТЕМЕН РИСК

БУФЕР ЗА ГЛОБАЛНИТЕ ИНСТИТУЦИИ СЪС СИСТЕМНО ЗНАЧЕНИЕ

БУФЕР ЗА ДРУГИ ИНСТИТУЦИИ СЪС СИСТЕМНО ЗНАЧЕНИЕ

БАЗОВ СОБСТВЕН КАПИТАЛ ОТ ПЪРВИ РЕД

ДОПЪЛНИТЕЛЕН КАПИТАЛ ОТ ПЪРВИ РЕД

МАЛЦИНСТВЕНИ УЧАСТИЯ, ВКЛЮЧЕНИ В КОНСОЛИДИРАНИЯ БАЗОВ СОБСТВЕН КАПИТАЛ ОТ ПЪРВИ РЕД

ИНСТРУМЕНТИ НА КВАЛИФИЦИРАНИЯ КАПИТАЛ ОТ ПЪРВИ РЕД, ВКЛЮЧЕНИ В КОНСОЛИДИРАНИЯ ДОПЪЛНИТЕЛЕН КАПИТАЛ ОТ ПЪРВИ РЕД

В Т.Ч.: КВАЛИФИЦИРАНИ СОБСТВЕНИ СРЕДСТВА

СВЪРЗАНИ ИНСТРУМЕНТИ НА СОБСТВЕНИТЕ СРЕДСТВА, СВЪРЗАНИ НЕРАЗПРЕДЕЛЕНИ ПЕЧАЛБИ И ПРЕМИИ ОТ ЕМИСИИ

В Т.Ч.: КВАЛИФИЦИРАН КАПИТАЛ ОТ ПЪРВИ РЕД

СВЪРЗАНИ ИНСТРУМЕНТИ НА КАПИТАЛА ОТ ПЪРВИ РЕД, СВЪРЗАНИ НЕРАЗПРЕДЕЛЕНИ ПЕЧАЛБИ И ПРЕМИИ ОТ ЕМИСИИ

В Т.Ч.: МАЛЦИНСТВЕНИ УЧАСТИЯ:

СВЪРЗАНИ ИНСТРУМЕНТИ НА СОБСТВЕНИТЕ СРЕДСТВА, СВЪРЗАНИ НЕРАЗПРЕДЕЛЕНИ ПЕЧАЛБИ, ПРЕМИЙНИ РЕЗЕРВИ ОТ ЕМИСИИ И ДРУГИ РЕЗЕРВИ

В Т.Ч.: КВАЛИФИЦИРАН ДОПЪЛНИТЕЛЕН КАПИТАЛ ОТ ПЪРВИ РЕД

В Т.Ч.: КВАЛИФИЦИРАН КАПИТАЛ ОТ ВТОРИ РЕД

0011

0021

0026

0027

0030

0035

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

0210

0220

0230

0240

0250

0260

0270

0280

0290

0300

0310

0320

0330

0340

0350

0360

0370

0380

0390

0400

0410

0420

0430

0440

0450

0470

0480

ПЪРВОНАЧАЛНА ЕКСПОЗИЦИЯ ПРЕДИ ПРИЛАГАНЕТО НА КОНВЕРСИОННИТЕ КОЕФИЦИЕНТИ

(–) КОРЕКЦИИ НА СТОЙНОСТТА И ПРОВИЗИИ, СВЪРЗАНИ С ПЪРВОНАЧАЛНАТА ЕКСПОЗИЦИЯ

ЕКСПОЗИЦИЯ, НЕТНО ОТ КОРЕКЦИИ НА СТОЙНОСТТА И ПРОВИЗИИ

ТЕХНИКИ ЗА РЕДУЦИРАНЕ НА КРЕДИТНИЯ РИСК С ЕФЕКТ НА ЗАМЕСТВАНЕ ВЪРХУ ЕКСПОЗИЦИЯТА

НЕТНА ЕКСПОЗИЦИЯ СЛЕД ЕФЕКТА НА ЗАМЕСТВАНЕ ПОРАДИ РЕДУЦИРАНЕ НА КРЕДИТНИЯ РИСК И ПРЕДИ ПРИЛАГАНЕ НА КОНВЕРСИОННИТЕ КОЕФИЦИЕНТИ

МЕТОДИ ЗА РЕДУЦИРАНЕ НА КРЕДИТНИЯ РИСК, ЗАСЯГАЩИ СТОЙНОСТТА НА ЕКСПОЗИЦИЯТА: ОБЕЗПЕЧЕНА КРЕДИТНА ЗАЩИТА. РАЗШИРЕН МЕТОД ЗА ФИНАНСОВО ОБЕЗПЕЧЕНИЕ

НАПЪЛНО КОРИГИРАНА СТОЙНОСТ НА ЕКСПОЗИЦИЯТА (E*)

РАЗБИВКА НА НАПЪЛНО КОРИГИРАНАТА СТОЙНОСТ НА ЕКСПОЗИЦИЯТА НА ЗАДБАЛАНСОВИ ПОЗИЦИИ ПО КОНВЕРСИОННИ КОЕФИЦИЕНТИ

СТОЙНОСТ НА ЕКСПОЗИЦИЯТА

РИСКОВО ПРЕТЕГЛЕН РАЗМЕР НА ЕКСПОЗИЦИЯТА ПРЕДИ ПРИЛАГАНЕ НА КОЕФИЦИЕНТИ ЗА ПОДПОМАГАНЕ

(-) КОРИГИРАНЕ НА РИСКОВО ПРЕТЕГЛЕНИЯ РАЗМЕР НА ЕКСПОЗИЦИИТЕ ПОРАДИ КОЕФИЦИЕНТА ЗА ПОДПОМАГАНЕ НА МСП

(-) КОРИГИРАНЕ НА РИСКОВО ПРЕТЕГЛЕНИЯ РАЗМЕР НА ЕКСПОЗИЦИИТЕ ПОРАДИ КОЕФИЦИЕНТА ЗА ПОДПОМАГАНЕ НА ФИНАНСИРАНЕТО НА ИНФРАСТРУКТУРА

РИСКОВО ПРЕТЕГЛЕН РАЗМЕР НА ЕКСПОЗИЦИИТЕ СЛЕД ПРИЛАГАНЕ НА КОЕФИЦИЕНТИ ЗА ПОДПОМАГАНЕ

КРЕДИТНА ЗАЩИТА С ГАРАНЦИИ: КОРИГИРАНИ СТОЙНОСТИ (Ga)

ОБЕЗПЕЧЕНА КРЕДИТНА ЗАЩИТА

ЗАМЕСТВАНЕ НА ЕКСПОЗИЦИЯТА ПОРАДИ РЕДУЦИРАНЕ НА КРЕДИТНИЯ РИСК

КОРЕКЦИЯ НА ЕКСПОЗИЦИЯТА ЗА ПРОМЕНЛИВОСТ

(-) ФИНАНСОВО ОБЕЗПЕЧЕНИЕ: КОРИГИРАНА СТОЙНОСТ (Cvam)

0 %

20 %

50 %

100 %

В Т.Ч.: ПРОИЗТИЧАЩА ОТ КРЕДИТНИЯ РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА

В Т.Ч.: С КРЕДИТНА ОЦЕНКА ОТ ОДОБРЕНА АВКО

В Т.Ч.: С КРЕДИТНА ОЦЕНКА, ПОЛУЧЕНА ОТ ЦЕНТРАЛНО ПРАВИТЕЛСТВО

(-) ГАРАНЦИИ

(-) КРЕДИТНИ ДЕРИВАТИ

(-) ФИНАНСОВО ОБЕЗПЕЧЕНИЕ: ОПРОСТЕН МЕТОД

(-) ДРУГА ОБЕЗПЕЧЕНА КРЕДИТНА ЗАЩИТА

ОБЩО ИЗХОДЯЩИ ПОТОЦИ (–)

ОБЩО ВХОДЯЩИ ПОТОЦИ (+)

(-) В Т.Ч.: КОРЕКЦИИ ЗА ПРОМЕНЛИВОСТ И ПАДЕЖ

В Т.Ч.: ПРОИЗТИЧАЩИ ОТ КРЕДИТЕН РИСК ОТ КОНТРАГЕНТА, С ИЗКЛЮЧЕНИЕ НА ЕКСПОЗИЦИИ, ПРЕМИНАЛИ КЛИРИНГ ЧРЕЗ ЦК

0010

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

0210

0211

0215

0216

0217

0220

0230

0240

0010

ОБЩО ЕКСПОЗИЦИИ

Поле, свързано с CA

0015

в т.ч.: експозиции в неизпълнение в класовете експозиции „Високорискови позиции“ и „Експозиции към капиталови инструменти“

0020

в т.ч.: МСП

0030

в т.ч.: експозиции, за които се прилага коефициент за подпомагане на МСП

0035

в т.ч.: експозиции, за които се прилага коефициент за подпомагане на финансирането на инфраструктура

0040

в т.ч.: обезпечени с ипотека върху недвижими имоти – Жилищни имоти

0050

в т.ч.: експозиции при постоянна частична употреба на стандартизирания подход

0060

в т.ч.: експозиции по стандартизирания подход с предварително разрешение от надзорния орган за последователно прилагане на вътрешнорейтинговия подход

РАЗБИВКА НА ОБЩИТЕ ЕКСПОЗИЦИИ ПО ВИДОВЕ ЕКСПОЗИЦИИ

0070

Балансови експозиции към кредитен риск

0080

Задбалансови експозиции към кредитен риск

Експозиции към — или сделки, изложени на — кредитен риск от контрагента

0090

Нетиращи съвкупности по сделки за финансиране с ценни книжа

0100

в т.ч.: преминали централизиран клиринг чрез КЦК

0110

Нетиращи съвкупности по деривати и сделки с удължен сетълмент

0120

в т.ч.: преминали централизиран клиринг чрез КЦК

0130

От съвкупности по договорни споразумения за кръстосано нетиране на продукти

РАЗБИВКА НА ОБЩИТЕ ЕКСПОЗИЦИИ ПО РИСКОВИ ТЕГЛА:

0140

0 %

0150

2 %

0160

4 %

0170

10 %

0180

20 %

0190

35 %

0200

50 %

0210

70 %

0220

75 %

0230

100 %