„ПРИЛОЖЕНИЕ III

ЕЛЕМЕНТИ НА ГОДИШНИЯ ДОКЛАД ПО СИЛАТА НА ЧЛЕН 11

1.   Извършване на проверки в митническите служби за износ

1.1.   Броят на декларациите за износ за всеки сектор във всяка митническа служба, които не се изключват по силата на член 2, когато се изчислява минималния брой на проверките.

1.2.   Указание дали декларациите са отпаднали по силата на член 2, параграф 2, буква а), или член 2, параграф 2, буква б).

1.3.   Броят на физическите проверки, извършени за всеки сектор във всяка митническа служба.

1.4.   Според случая, списък на митническите служби, които прилагат намален брой на проверките по силата на член 6, буква в).

1.5.   Броят на проверките по сектори, които са довели до установяването на несъответствия, финансовите последици от които надхвърлят стойност на възстановяването от 200 EUR, включително, според случая, и референтният номер, използван за съобщението, предвидено по силата на член 3 от Регламент (ЕИО) № 595/91 на Съвета (1).

1.6.   Според случая, актуализация на броя на несъответствията, за които е съобщено на Комисията в предходните годишни доклади.

1.7.   Заявената стойност на възстановяванията по сектори от декларациите, подложени на физически проверки.

2.   Извършване на проверки за замяна в митническите служби на излизане

2.1.   Броят на дните по митнически служби на излизане, в които пратки с продукти с възстановяване при износ, които не са запечатани според изискванията на член 10, параграф 2, първа алинея, са напуснали митническата територия на Общността през съответната митническа служба за излизане.

2.2.   Броят на проверките за замяна, упоменати в член 10, параграф 2, извършени във всяка митническа служба на излизане.

2.3.   Броят на декларациите за износ, за които митническата служба за износ, не е запечатала транспортното средство или опаковките.

Броят на декларациите за износ, за които поставените печати при заминаване са били свалени по друг начин, освен под митническо наблюдение, или печатите са били счупени, или за които не е предоставено разрешение за освобождаване от задължението за запечатване по силата на член 357, параграф 4 от Регламент (ЕИО) № 2454/93.

2.4.   Броят на специфичните проверки за замяна, упоменати в член 10, параграф 2а от настоящия регламент, извършени във всяка митническа служба.

2.5.   Броят на проверките за замяна, упоменати в член 10, параграф 2 от настоящия регламент, които са довели до установяването на несъответствия, финансовите последици от които надхвърлят стойност на възстановяването от 200 EUR, включително, според случая, и референтният номер, използван за съобщението, предвидено по силата на член 3 от Регламент (ЕИО) № 595/91 на Съвета.

Броят на специфичните проверки за замяна упоменати в член 10, параграф 2а от настоящия регламент, които са довели до установяването на несъответствия, финансовите последици от които надхвърлят стойност на възстановяването от 200 EUR, включително, според случая, и референтният номер, използван за съобщението, предвидено по силата на член 3 от Регламент (ЕИО) № 595/91 на Съвета.

2.6.   Според случая, актуализация на броя на несъответствията, за които е съобщено на Комисията в предходния годишен доклад.

2.7.   В каква степен митническите служби на излизане са прилагали член 10, параграф 7 от настоящия регламент и която информация е била предоставена от съответните разплащателни агенции.

3.   Процедури за подбор на пратки за физически проверки

3.1.   Описание на процедурите за подбор на пратки за физически проверки и тяхната ефективност.

4.   Промени в системата или стратегията за анализ на риска

Информацията в точка 4.1 се изисква от държавите-членки, които прилагат анализ на риска по силата на член 3, параграф 2 от Регламент (ЕИО) № 386/90.

4.1.   Описание на всички промени в мерките, за които е нотифицирана Комисията по силата на член 3, параграф 2 от Регламент (ЕО) № 3122/94 на Комисията (2).

5.   Подробна информация за системите за подбор и за системата за анализ на риска

Информацията от точки 5.1 до 5.4 се изисква от държавите-членки, които прилагат анализ на риска по силата на член 3, параграф 2 от Регламент (ЕО) № 3122/94. Информацията се изпраща само ако има някакви промени след последния доклад.

Информацията от точка 5.5 се изисква от държавите-членки, които не прилагат анализ на риска по силата на член 3, параграф 2 от Регламент (ЕО) № 3122/94.

5.1.   Описание на единната система, ако съществува такава, за регистриране нормата на рисковете, свързани с всяка пратка.

5.2.   Описание на интервалите, през които се извършва периодична оценка и преглед на оценените рискове.

5.3.   Описание на системата за наблюдение и обратна връзка, с цел да се осигури извършването на заплануваните проверки, или регистрирането на задоволителни причини това да не бъде направено.

5.4.   Ако не е извършвано ревизиране на оценката на риска (виж точка 5.2) за последните отчетни периоди, обяснение защо съществуващата оценка все още продължава да е подходящото средство, което гарантира ефективността на физическите проверки.

5.5.   Ако не се прилага анализ на риска по силата на член 3, параграф 2 от Регламент (ЕО) № 3122/94, обяснение защо съществуващата система все още продължава да е подходящото средство, което гарантира ефективността на физическите проверки.

6.   Координация с Регламент (ЕИО) № 4045/89

6.1.   Описание на мерките по силата на член 5 от Регламент (ЕИО) № 386/90, които са били предприети с цел подобряване на координацията с Регламент (ЕИО) № 4045/89.

7.   Трудности при прилагането на Регламент (ЕИО) № 386/90 и на настоящия регламент

7.1   Описание на евентуални трудности при прилагането на Регламент (ЕИО) № 386/90 или на настоящия регламент и на предприетите мерки за тяхното преодоляване или на предложения за такива.

8.   Оценка на извършените проверки

8.1.   Оценка за това, доколко проверките са извършени по задоволителен начин.

8.2.   Сведения дали сертифициращият орган, упоменат в член 3 от Регламент (ЕО) № 1663/95 на Комисията (3) е дал някакво становище относно изпълнението на физическите проверки и проверките за замяна в последния доклад по силата на член 3, параграф 1 от посочения регламент и указание за съответното място в доклада (глава, страница и др.). Ако докладът съдържа препоръки за подобрения в системата за физическите проверки и проверките за замяна, посочете кои мерки са били изпълнени за подобряване на системата.

8.3.   Държавите-членки, които по времето на съставянето на годишния доклад все още не са изпълнили мерките, предвидени в точка 8.2, следва да предоставят тази информация до 31 юли на годината, в която представят годишния доклад.

9.   Предложения за подобрения

9.1.   Според случая, предложения за подобрения както по отношение на прилагането на регламента, така и в самия регламент.

10.   Физически проверки на продукти или стоки, поставени в условия на предварително финансиране по силата на член 26, параграф 7 от Регламент (ЕО) № 800/1999

За физически проверки, извършени въз основа на декларации за плащане за прилагането на членове 4 и 5 от Регламент (ЕО) № 565/80 (4), следва да се посочи следното:

10.1.   Броят на декларациите за плащане по сектори за всяка митническа служба, които не се изключват по силата на член 2 от настоящия регламент, при изчисляването на минималната норма на проверките.

10.2.   Броят на физическите проверки по сектори за всяка митническа служба.

10.3.   Броят на проверките по сектори, които са довели до установяването на несъответствия, финансовите последици от които надхвърлят стойност на възстановяването от 200 EUR, включително, според случая, и референтният номер, използван за съобщението, предвидено по силата на член 3 от Регламент (ЕИО) № 595/91 на Съвета.