52013DC0657

СЪДЪРЖАНИЕ

1........... БЮДЖЕТНА ПРОЦЕДУРА.. 3

2........... КАСОВА ПОЗИЦИЯ И УПРАВЛЕНИЕ НА БЮДЖЕТНИТЕ КРЕДИТИ.. 6

3........... ИЗПЪЛНЕНИЕ НА БЮДЖЕТА НА ЕФГЗ ЗА 2012 г. 9

4........... КОМЕНТАРИ ОТНОСНО ИЗПЪЛНЕНИЕТО НА БЮДЖЕТА НА ЕФГЗ ЗА 2012 г. 9

5........... ИЗПЪЛНЕНИЕ НА ЦЕЛЕВИТЕ ПРИХОДИ.. 11

6........... РАЗПРЕДЕЛЕНИЕ ПО ВИДОВЕ РАЗХОДИ.. 13

Приложение 1 Приложение 2 Приложение 3 Прил. 4-I Прил. 4-II Приложение 5 Приложение 6 || Бюджетна процедура за 2012 г. — Бюджетни кредити за поети задължения по линия на ЕФГЗ Дял на бюджета на ЕФГЗ в бюджета на ЕС за периода 2006—2012 г. Анализ на изпълнението на бюджета на ЕФГЗ — 2012 бюджетна година Анализ на изпълнението на бюджета на ЕФГЗ — 2012 бюджетна година. Целеви приходи. C4 Анализ на изпълнението на бюджета на ЕФГЗ — 2012 бюджетна година. Целеви приходи. C5 Изпълнение на бюджета на ЕФГЗ по статии и държави членки — 2012 бюджетна година Динамика на разпределението на разходите на ЕФГЗ — бюджетни години 2007—2012

Забележка: Настоящият доклад е придружен от подробен работен документ на Комисията. Пълният текст на този документ (на английски език) и приложените таблици (на английски език) ще бъдат на разположение и в уебсайта на ГД „Земеделие и развитие на селските райони“ в интернет портала „Европа“ (http://ec.europa.eu/agriculture/cap-funding/financial-reports/eagf/index_en.htm).

1.           БЮДЖЕТНА ПРОЦЕДУРА[1]

1.1.        Проектобюджет за 2012 г.

Проектобюджетът за 2012 г. бе приет от Комисията и предложен на бюджетния орган на 20.4.2011 г. Предложените бюджетни кредити за поети задължения за Европейския фонд за гарантиране на земеделието (ЕФГЗ) по функция 2 от финансовата рамка за 2007—2013 г. възлязоха на 44 179,7 млн. евро.

На 25.7.2011 г. Съветът прие позиция относно проектобюджета за 2012 г., в която намали бюджетните кредити за поети задължения за ЕФГЗ на 43 644,2 млн. евро, т.е. с 535,5 млн. евро по-малко в сравнение с предложения от Комисията проектобюджет. От друга страна, на 26.10.2011 г. Европейският парламент прие позиция относно проектобюджета за 2012 г., в която увеличи предложените в проектобюджета от Комисията бюджетни кредити за поети задължения за ЕФГЗ с 271,9 млн. евро на 44 451,6 млн. евро.

1.2.        Писмо за внасяне на корекции за 2012 г.

На 25.10.2011 г. Комисията прие писмо № 3 за внасяне на корекции в проектобюджета за 2012 г., в което изискванията за бюджетни кредити за поети задължения по линия на ЕФГЗ се определят на 44 091,6 млн. евро. Тази сума е с 88,1 млн. евро по-ниска от предвидената в проектобюджета. Това снижаване се дължи предимно на увеличаването на очакваните разполагаеми целеви приходи през 2012 г. с 291 млн. евро. По-конкретно, предвидените в проектобюджета за 2012 г. целеви приходи възлязоха на 791 млн. евро. С писмото за внасяне на корекции за 2012 г. тази сума бе увеличена на 1010 млн. евро.

1.3.        Приемане на бюджета за 2012 г.

Споразумение относно бюджета на ЕФГЗ за 2012 г. бе постигнато чрез помирителна процедура през ноември 2011 г. Този бюджет бе приет от Европейския парламент на 1 декември 2011 г. Той включва бюджетни кредити за поети задължения и бюджетни кредити за плащания, както следва:

– бюджетни кредити за поети задължения в размер на 43 603,4 млн. евро и бюджетни кредити за плащания в размер на 43 601,3 млн. евро за мерки на селскостопанските пазари и преки помощи (област на политиката 05 „Земеделие и развитие на селските райони“),

– бюджетни кредити за поети задължения в размер на 335,8 млн. евро и бюджетни кредити за плащания в размер на 245,5 млн. евро за ветеринарни и фитосанитарни мерки (област на политиката 17 „Здравеопазване и защита на потребителите“),

– бюджетни кредити за поети задължения в размер на 30,5 млн. евро и бюджетни кредити за плащания в размер на 29,1 млн. евро за пазарите на риба и рибни продукти (област на политиката 11 „Морско дело и рибарство“).

Общо за ЕФГЗ бюджетните кредити за поети задължения възлязоха на 43 969,6 млн. евро, а бюджетните кредити за плащания — на 43 876 млн. евро. Разликата между бюджетните кредити за поети задължения и бюджетните кредити за плащания се дължи на факта, че за някои мерки, прилагани директно от Комисията, се използват многогодишни бюджетни кредити. Тези мерки са свързани основно с насърчаването на земеделски продукти, с мерките за политическа стратегия и координиране на селското стопанство, с мерките в областта на рибарството, както и с ветеринарни и фитосанитарни мерки.

По-конкретно, в рамките на гласуваните за ЕФГЗ бюджетни кредити за област на политиката 05, възлизащи на 43 603,4 млн. евро, 3230,8 млн. евро бяха предвидени за пазарни мерки по глава 05 02, 40 510,7 млн. евро — за преки помощи по глава 05 03, 192,7 млн. евро — за одит на разходите за селското стопанство по глава 05 07, а 45,8 млн. евро — за политическа стратегия и координиране по глава 05 08.

За подробности вж. приложение 1.

1.4.        Целеви приходи, предназначени за ЕФГЗ[2]

В съответствие с член 34 от Регламент (ЕО) № 1290/2005 на Съвета относно финансирането на Общата селскостопанска политика приходите, получени от финансови корекции по силата на решения за уравняване по съответствие, от възстановявания във връзка с нередности, както и от налога в сектора на млякото и млечните продукти, се смятат за целеви приходи, които се използват за финансиране на разходите по линия на ЕФГЗ. В съответствие с посочените правила целевите приходи могат да се използват за финансиране на всички разходи по линия на ЕФГЗ. В случай че част от тези приходи не е усвоена, тя автоматично се пренася в следващата бюджетна година.

В момента на съставянето на бюджета за 2012 г. бе направена прогноза за приходите — както за сумата, която се очакваше да постъпи през 2012 бюджетна година, така и за сумата, която се очакваше да бъде пренесена от 2011 бюджетна година към 2012 бюджетна година. Прогнозната сума възлезе на 1010 млн. евро и беше взета предвид от бюджетния орган при приемането на бюджета за 2012 г. По-специално:

– Прогнозите за приходите от финансови корекции при уравняването по съответствие и от възстановявания във връзка с нередности бяха съответно 600 млн. евро и 150 млн. евро, а за приходите от налога в сектора на млякото и млечните продукти — 55 млн. евро. Така прогнозната обща сума на целевите приходи, която се очакваше да постъпи през 2012 бюджетна година, бе 805 млн. евро.

– Прогнозната сума на целевите приходи, която се очакваше да бъде пренесена от бюджетната 2011 година в бюджетната 2012 година, беше 205 млн. евро.

В бюджета за 2012 г. Комисията задели тези първоначално прогнозирани целеви приходи от 1010 млн. евро за две схеми, по-специално:

– 310 млн. евро — за оперативни средства за организациите на производителите в сектора на плодовете и зеленчуците,

– 700 млн. евро — за схемата за единно плащане (преки помощи).

За тези две схеми бюджетният орган в крайна сметка гласува бюджетни кредити съответно в размер на 496 млн. евро и 30 472 млн. евро съгласно предложението на Комисията. Сумата на гласуваните бюджетни кредити и на гореспоменатите целеви приходи съответства на общата прогнозна сума на разполагаемите бюджетни кредити в размер на 806 млн. евро за оперативни средства за организациите на производителите в сектора на плодовете и зеленчуците и 31 172 млн. евро за схемата за единно плащане.

1.5.        Временни суми за преструктуриране в сектора на захарта[3]

Временните суми за преструктуриране в сектора на захарта, посочени в член 11 от Регламент (ЕО) № 320/2006 на Съвета, се третират като целеви приходи за финансиране на помощта за преструктуриране на захарната промишленост и на други помощи, предвидени от Фонда за преструктуриране на захарната промишленост. За пазарните години 2006/07—2008/09 тези суми бяха свързани с количествените квоти за захар, инулинов сироп и изоглюкоза, предоставени на операторите във всяка държава членка, и бяха изплатени във Фонда от държавите членки.

При съставянето на бюджета за 2012 г. се очакваше от бюджетната 2011 година към бюджетната 2012 година да бъде пренесена сумата от 832,2 млн. евро.

1.6.        Дял на бюджета на ЕФГЗ в общия бюджет на ЕС

Делът на окончателния бюджет на ЕФГЗ (бюджетни кредити за поети задължения) в общия бюджет на ЕС за периода 2006—2012 г. е представен в приложение 2.

2.           КАСОВА ПОЗИЦИЯ И УПРАВЛЕНИЕ НА БЮДЖЕТНИТЕ КРЕДИТИ

2.1.        Управление на бюджетните кредити

2.1.1.     Разполагаеми бюджетни кредити за 2012 бюджетна година

в EUR ||

Разходна част на бюджета (1) || Бюджетни кредити за поети задължения || Бюджетни кредити за плащания || Приходна част на бюджета (ЦП) (2) || Прогнози

1. Първоначални бюджетни кредити за ЕФГЗ, от които: || 43 969 637 305 || 43 875 978 049 || 1. Уравняване по съответствие || 600 000 000

1a. Бюджетни кредити под споделено управление || 43 540 900 000 || 43 540 900 000 || 2. Нередности || 150 000 000

1б. Бюджетни кредити под пряко централизирано управление (3) || 428 737 305 || 335 078 049 || 3. Допълнителен налог от млекопроизводителите || 55 000 000

2. Коригиращ бюджет № 6/2012 || -65 420 000 || 17 000 000 || 4. Временни суми за преструктуриране в сектора на захарта (4) || 0

3. Прехвърляне в/от ЕФГЗ през годината || 71 000 || 10 614 720 || Общо прогнозирани ЦП || 805 000 000

4. Окончателни бюджетни кредити за ЕФГЗ, от които: || 43 904 288 305 || 43 903 592 769 || ||

4a. Бюджетни кредити под споделено управление || 43 540 900 000 || 43 540 900 000 || ||

4б. Бюджетни кредити под пряко централизирано управление || 363 388 305 || 362 692 769 || ||

(1)    Бюджетни кредити, вписани в бюджета за 2012 г. след приспадане на целевите приходи, които се очаква да постъпят за 2012 г., и сумите, които се очаква да бъдат пренесени от 2011 година към 2012 година в съответствие с член 10 от Регламент (ЕО) № 1605/2002 на Съвета. (2)    ЦП: Целеви приходи, които се очаква да постъпят. Не са вписани суми от приходи в ред „Приходи“ (p.m.)[4], но прогнозната сума е посочена в коментарите по бюджетните редове. (3)    78 % от кредитите за поети задължения се отнасят до разходи за ветеринарни и фитосанитарни мерки в област на политиката 17 „Здравеопазване и защита на потребителите“. Останалата част се разпределя за разходите за политическа стратегия и координиране по област на политиката 05 „Земеделие и развитие на селските райони“ (15 %) и за мерки в подкрепа на пазарите на риба и рибни продукти по област на политиката 11 „Морско дело и рибарство“ (7 %). (4) Този приход се използва като бюджетни кредити за плащане на помощите за Фонда за преструктуриране на захарната промишленост. Дейността на този фонд приключи на 30.9.2012 г.

2.1.2.     Усвояване на разполагаемите бюджетни кредити за бюджетната 2012 година

в EUR

|| Усвояване на бюджетните кредити за поети задължения || Усвояване на бюджетните кредити за плащания

Споделено управление (1) || 44 495 484 915,34 || 44 495 484 915,34

Разходи под пряко централизирано управление || 359 808 478,00 || 347 851 305,54

Общо (включително Фонда за преструктуриране на захарната промишленост) Фонд за преструктуриране на захарната промишленост Общо (без Фонда за преструктуриране на захарната промишленост) || 44 855 293 393,34 109 698 527,03 44 745 594 866,31 || 44 843 336 220,88 109 698 527,03 44 733 637 693,85

(1) Суми, за които е поето задължение. Поети задължения и извършени плащания минус целеви приходи, получени за споделено управление: 43 588 043 789,62 EUR

За 2012 бюджетна година действително усвоените бюджетни кредити за поети задължения възлизат на 44 855 293 393,34 EUR, а действително усвоените бюджетни кредити за плащания — на 44 843 336 220,88 EUR.

2.1.3.     Усвояване на гласуваните бюджетни кредити — разходи под пряко централизирано управление, извършени от Комисията

в EUR ||

Разходи под пряко централизирано управление || Бюджетни кредити за поети задължения || Отменени задължения || Бюджетни кредити за плащания || Пренасяне към 2013 г. (2)

Бюджетни кредити (C1) (1) || 363 388 305,00 || - || 362 692 769,11 || -

Усвояване (C1) || 358 622 779,47 || - || 341 045 358,37 || 16 140 424,02

Освободени бюджетни кредити || 4 765 525,53 || - || 5 506 986,72 || -

(1) С1 означава гласувани бюджетни кредити. Тази сума включва Коригиращ бюджет № 6/2012, в това число прехвърлянията към/от ЕФГЗ: -65 349 000,00 EUR за бюджетни кредити за поети задължения и 27 614 720,11 EUR за бюджетни кредити за плащания. (2) Пренасяне към 2013 г. единствено на едногодишни бюджетни кредити.

В бюджета за 2012 г. за разходи под пряко централизирано управление бяха предвидени бюджетни кредити за поети задължения в размер на 363,4 млн. евро. През 2012 г. бяха поети задължения в размер на 358,6 млн. евро. Остатъкът от тези бюджетни кредити (4,8 млн. евро) беше освободен. 74,4 % от бюджетните кредити за поети задължения се отнасят до разходи за ветеринарни и фитосанитарни мерки в област на политиката 17. Останалата част се разпределя между област на политиката 05 „Земеделие и развитие на селските райони“ (17,2 %) и област на политиката 11 „Морско дело и рибарство“ (8,4 %).

По-голямата част от усвоените бюджетни кредити за поети задължения за ЕФГЗ във връзка с разходи под пряко управление, извършени от Комисията, представляват многогодишни бюджетни кредити. Автоматичното пренасяне към 2013 г., което се отнася само за едногодишни бюджетни кредити, е за сума от 16,1 млн. евро.

2.2.        Месечни плащания

2.2.1.     Месечни плащания в полза на държавите членки при споделено управление

2.2.1.1.  Месечни плащания за покриване на разходите

В член 15 от Регламент (ЕО) № 1290/2005 на Съвета от 21 юни 2005 г. относно финансирането на Общата селскостопанска политика[5] се посочва, че „Комисията извършва месечни плащания … за възстановяване на разходите, извършени от разплащателните агенции на държавите членки през референтния месец“. Месечните плащания се извършват за всяка държава членка най-късно на третия работен ден от втория месец, следващ този, през който са направени разходите.

Месечните плащания представляват възстановяване на вече извършени нетни разходи (след приспадане на приходите) и се предоставят въз основа на месечни декларации, изпращани от държавите членки[6]. Ежемесечното осчетоводяване на разходите и приходите подлежи на проверки и корекции въз основа на подробна декларация[7]. Освен това въпросните плащания стават окончателни, след като Комисията направи проверките съгласно процедурата за счетоводно уравняване на сметките.

Плащанията, извършени от държавите членки от 16.10.2011 г. до 15.10.2012 г., се покриват от системата за месечни плащания. Останалите плащания се извършват пряко от Комисията за ограничен брой мерки.

За бюджетната 2012 година общата нетна сума на извършените месечни плащания, след приспадане на уравняването и на други корекции, е 43 588 043 789,62 EUR.

2.2.1.2.  Решения относно месечни плащания за 2012 г.

За бюджетната 2012 година Комисията прие дванадесет решения относно месечни плащания. Освен това през декември 2012 г. беше прието решение за допълнително месечно плащане, коригиращо вече отпуснатите плащания спрямо общия размер на разходите за посочената година.

3.           ИЗПЪЛНЕНИЕ НА БЮДЖЕТА НА ЕФГЗ ЗА 2012 г.

3.1.        Усвояване на бюджетните кредити за ЕФГЗ

През 2012 г. бюджетните кредити за поети задължения бяха усвоени изцяло. Бюджетните кредити за плащания бяха усвоени на 99,9 %, като се вземат предвид пренесените целеви приходи за годината и като се изключи усвояването на средствата от Фонда за преструктуриране на захарната промишленост.

Изпълнението на бюджета възлезе на 44 745,6 млн. евро. Тези разходи бяха финансирани от първоначалните бюджетни кредити, като беше използван целият размер на целевите приходи (441,5 млн. евро), пренесени от 2011 г., и част от постъпилите през 2012 г. целеви приходи (възлизащи на 408,9 млн. евро от общо 899,6 млн. евро).

В рамките на област на политиката 05 „Селско стопанство и развитие на селските райони“ разходите за пазарни мерки възлязоха на 3406 млн. евро, а за преки помощи — на 40 880 млн. евро. Направените разходи за пазарни мерки и преки помощи превишиха гласуваните бюджетни кредити и част от тях беше покрита чрез прехвърляне на кредити от други бюджетни позиции, а друга част — от приходите, предназначени за бюджета на ЕФГЗ.

Освен това горепосочената обща сума за изпълнението включва разходи в размер на 30,5 млн. евро за мерки в подкрепа на пазарите на риба и рибни продукти от област на политиката 11 „Морско дело и рибарство“, както и разходи в размер на 268,4 млн. евро за ветеринарни и фитосанитарни мерки в област на политиката 17.

За подробности относно изпълнението на бюджета по области на политиката вж. приложение 3.

В приложение 5 се представя разпределението на разходите за пазарни мерки, преки плащания и одит на разходите за селското стопанство по статии и по държави членки.

4.           КОМЕНТАРИ ОТНОСНО ИЗПЪЛНЕНИЕТО НА БЮДЖЕТА НА ЕФГЗ ЗА 2012 г.

Въз основа на информацията, включена в приложение 3, по-долу е представен кратък коментар относно изпълнението на бюджетните кредити за ЕФГЗ за 2012 г., както и относно усвояването на разполагаемите целеви приходи през 2012 г.

4.1.        Глава 05 02: Интервенции на селскостопанските пазари

4.1.1.     Въведение

Плащанията по тази глава от бюджета възлязоха на общо 3406 млн. евро и бяха финансирани от гласуваните бюджетни кредити в размер на 3230,8 млн. евро и от целеви приходи в размер на 177,4 млн. евро, които бяха използвани за финансиране на разходите, извършени в сектора на плодовете и зеленчуците. Остатъкът (143,4 млн. евро) от целевите приходи, постъпили през 2012 г., беше пренесен към 2013 г. (Бележка: Подробна информация за този сектор се съдържа в точка 1.4.3 по-долу). Разполагаемите бюджетни кредити, които не са усвоени изцяло, бяха прехвърлени от съответните бюджетни позиции в други бюджетни позиции за покриване на допълнителни разходи, където това е необходимо.

4.1.2.     Хранителни програми

Държавите членки изпълниха почти изцяло плана за 2012 г. за разпределяне на храни за най-нуждаещите се лица. Те освен това изплатиха неизплатените суми за административни и транспортни разходи по планове за предходни години. В резултат на това бюджетните кредити за 2012 г. бяха надхвърлени с 15,1 млн. евро.

4.1.3.     Плодове и зеленчуци

Разходите за този сектор възлязоха на 1071,2 млн. евро. Бюджетните кредити бяха надхвърлени главно заради разходите, които държавите членки направиха за помощи за предварително признаване на групи производители, тъй като голям брой групи производители се включиха в тази схема след уведомленията от страна на държавите членки от януари 2011 г., които послужиха като основа за бюджетната прогноза за 2012 г. Що се отнася до оперативните средства за организациите на производителите, разходите на държавите членки бяха по-ниски от нуждите, прогнозирани в бюджета за 2012 г., тъй като изплатените от тях суми по първите траншове за одобрените за 2012 г. планове бяха под първоначално очакваното и в крайна сметка те не изплатиха прогнозната остатъчна сума по мерките за справяне с кризисната ситуация, предизвикана от бактерията Escherichia coli. И накрая, някои държави членки извършиха разходи за схемата за предлагане на плодове в училищата, като за учебната 2011/2012 г. тези разходи бяха по-ниски от заделения бюджет, а за учебната 2012/2013 г., която започна на 1.8.2012 г., до края на бюджетната 2012 година държавите членки не изразходваха никакви средства. Тези разходи ще бъдат извършени и декларирани през бюджетната 2013 година.

4.1.4.     Продукти от лозаро-винарския сектор

Основните мерки, финансирани в този сектор, са националните програми за подпомагане на лозаро-винарския сектор, за които две държави членки направиха малко по-ниски разходи в сравнение със сумите, предвидени в техните програми. Всички останали програми, предвидени по тази схема, обаче бяха изпълнени изцяло, в резултат на което общото изпълнение на предвидените за 2012 г. бюджетни кредити достигна над 98,4 %. Държавите членки направиха по-ниски разходи от предвидените в бюджета и за изплащането на остатъка от помощите по схемата за изкореняване, която приключи през 2011 г.

4.1.5.     Мляко и млечни продукти

Непълното усвояване на бюджетните кредити за този сектор се дължи главно на по-ниските разходи, извършени от държавите членки за помощ за частно складиране на масло, поради по-малките количества масло, складирани съгласно тази схема, както и за мляко за учениците, тъй като разпределените количества бяха по-малки от количествата, заложени в бюджета за 2012 г. Следва обаче да се припомни, че бюджетният орган увеличи бюджета за 2012 г. за тази позиция с 9 млн. евро в сравнение с първоначалните 81 млн. евро, поискани от Комисията в писмо № 3/2012 за внасяне на корекции.

4.1.6.     Говеждо и телешко месо

През април 2012 г. бяха намалени ставките на възстановяванията при износ на месо и живи животни, в резултат на което по тази бюджетна статия останаха неусвоени 7,5 млн. евро за износ на прясно и замразено месо и 1,3 млн. евро за износ на живи животни.

4.2.        Глава 05 03: Преки помощи

Гласуваните бюджетни кредити за тази глава от бюджета за 2012 г. възлязоха на 40 510,7 млн. евро, а преките плащания — на приблизително 40 880 млн. евро. Разходите за ЕФГЗ за 2012 г. бяха по-високи от тези за 2011 г. предимно поради продължаващото въвеждане на тези помощи в ЕС-12 през посочената година. Беше предвидено част от схемата за единно плащане да се финансира чрез целеви приходи и това доведе до очевидното надхвърляне на бюджетните кредити, което бе финансирано според предвиденото чрез посочените приходи. Разходите, извършени за някои от другите схеми по тази глава, бяха покрити чрез прехвърляния на гласувани бюджетни кредити от други бюджетни позиции.

4.3.        Глава 05 07: Одит на разходите за селско стопанство

4.3.1.     Статия 05 07 01: Контрол на разходите за селско стопанство

Тази статия включва главно сумите, вписани в кредит на бюджета на ЕФГЗ чрез корекции в резултат на счетоводното уравняване на сметки и от неспазване на сроковете за плащания към бенефициерите. Тази година обаче Комисията направи като цяло положителни корекции на сметките на държавите членки в общ размер около 28,5 млн. евро, включително отрицателните корекции, наложени на държавите членки чрез санкции за неспазване на сроковете за плащане по бюджетна позиция 05 07 01 06. За 2012 г. одобрените от бюджетния орган бюджетни кредити за отрицателни корекции на счетоводното уравняване на сметки по същата бюджетна позиция възлязоха на –200 млн. евро. Комисията приключи тази сметка, като прехвърли гласувани бюджетни кредити в размер на 228,6 млн. евро от други бюджетни позиции, които не са изцяло усвоени.

Що се отнася до уравняването по съответствие на сметки от предходни години, през годината Комисията направи положителни корекции в размер на 36,2 млн. евро. Тъй като в бюджета за 2012 г. не бяха предвидени бюджетни кредити за такива положителни корекции, в крайна сметка тези корекции бяха финансирани, като от други бюджетни позиции бяха прехвърлени гласувани бюджетни кредити в същия размер.

5.           ИЗПЪЛНЕНИЕ НА ЦЕЛЕВИТЕ ПРИХОДИ

5.1.        Целеви приходи, предназначени за ЕФГЗ

Действително пренесените от 2011 г. към 2012 г. целеви приходи възлязоха на 441,5 млн. евро и в съответствие с член 10 от Финансовия регламент бяха изцяло използвани за финансиране на разходите на 2012 бюджетна година. В тази сума се включват разходи в размер на 10,8 млн. евро за оперативни средства за организациите на производителите в сектора на плодовете и зеленчуците и 430,7 млн. евро за схемата за единно плащане.

За постъпилите през 2012 г. целеви приходи приложение 4-I показва, че те възлизат на 899,6 млн. евро и произхождат от:

– корекциите по процедурата за уравняване по съответствие, които възлизат на приблизително 674,8 млн. евро,

– постъпленията във връзка с нередности, които постъпления възлизат на приблизително 160,7 млн. евро,

– събрания налог в сектора на млякото и млечните продукти, който възлиза на приблизително 64,1 млн. евро.

Една част (408,9 млн. евро) от целевите приходи, постъпили през 2012 г., беше усвоена през годината. Около 166,5 млн. евро бяха използвани за финансиране на направените през годината разходи за оперативни средства за организациите на производителите в сектора на плодовете и зеленчуците, а остатъкът в размер на 242,4 млн. евро беше използван за финансиране на направените през годината разходи за преки помощи.

Остатъкът от постъпилите през 2012 г. целеви приходи в размер на 490,7 млн. евро автоматично беше пренесен в бюджета за 2013 г. за финансиране на бюджетните нужди за посочената година.

За подробности вж. приложения 4-I и 4-II.

5.2.        Целеви приходи, отнасящи се за временните суми за преструктуриране на захарната промишленост

В съответствие с нормативните документи от ноември 2009 г. насам от държавите членки не са събирани нови временни суми за преструктуриране. През 2012 г. обаче беше декларирана сума в размер на 7,8 млн. евро във връзка с нередности. Следователно общите разполагаеми целеви приходи за Фонда за преструктуриране на захарната промишленост възлизат на горепосочената сума плюс сумата от 856,8 млн. евро, която е пренесена от 2011 г. и е по-висока от предвидената в бюджета сума в размер на 832,2 млн. евро, тъй като в края на 2011 г. държавите членки извършиха плащания, по-ниски от очакваните. След като на държавите членки беше възстановена нетната сума от 109,7 млн. евро за помощи за Фонда за преструктуриране на захарната промишленост (вж. точка 6.3 по-долу), остатъкът от приблизително 754,9 млн. евро остана на разположение, след като временният фонд за преструктуриране бе приключен на 30 септември 2012 г. В съответствие с член 1, параграф 3 от Регламент (ЕО) № 320/2006 тази сума става целеви приход, предназначен за ЕФГЗ.

За подробности вж. приложения 4-I и 4-II.

5.3.        Фонд за преструктуриране на захарната промишленост

Възстановяванията на плащания, направени от държавите членки за помощи във връзка с мерките за преструктуриране, за помощи за диверсификация или помощи за рафиниране на захар, са на нетна стойност 109,7 млн. евро. Тези помощи бяха възстановени на държавите членки от целевите приходи в размера, споменат в точка 5.2 по-горе.

За подробности вж. приложение 3.

6.           РАЗПРЕДЕЛЕНИЕ ПО ВИДОВЕ РАЗХОДИ

Общите разходи по линия на ЕФГЗ възлизат на 44 745,6 млн. евро (без Фонда за преструктуриране на захарната промишленост). По-долу е представено разпределението на тези разходи по основни категории, заедно с техния дял в общите разходи по линия на ЕФГЗ за 2012 г.:

Складиране

Разходите за складиране възлизат на 17,4 млн. евро. Тази сума представлява основно разходите, направени за частното складиране на масло и маслиново масло.

Възстановявания при износ

Разходите за възстановявания при износ възлизат на 146,7 млн. евро, т.е. 0,3 % от общите разходи, и се отнасят главно за говеждо месо, птиче месо, свинско месо, яйца, както и продукти, невлизащи в приложение I.

Други пазарни мерки

Разходите за други пазарни мерки, освен складирането и възстановяванията при износ, възлязоха на 3344,5 млн. евро, т.е. 7,5 % от общите годишни разходи. Тази категория обхваща разходи, свързани главно със зърнено-житни култури, хранителни програми, плодове и зеленчуци, вино, POSEI, сух фураж, мляко и млечни продукти, говеждо и телешко месо, както и свинско месо. Тези разходи включват и други по-малки суми, както и корекциите вследствие финансовото уравняване на сметки.

Преки плащания

Разходите за преки плащания възлязоха на 40 880 млн. евро, т.е. 91,4 % от общите разходи.

Преки разходи под централизирано управление

Тези разходи в размер на 359,8 млн. евро, т.е. 0,8 %, бяха изплатени пряко от Комисията и бяха използвани главно за ветеринарни и фитосанитарни мерки, както и за системата за земеделска счетоводна информация, проучвания на структурата на земеделските стопанства, информация относно ОСП и т.н.

Развитие на селските райони, финансирано от секция „Гарантиране“ на бившия ФЕОГА

За тези програми повече не могат да се предоставят бюджетни кредити за поети задължения. Понастоящем държавите членки приключват тези програми и възстановяват неправомерно изплатени суми. Окончателната нетна сума, възстановена по тази статия, се равнява на 2,8 млн. евро.

Динамиката на това разпределение по вид на разходите за периода 2007―2012 г. е представена в приложение 6.

[1]               Тази процедура е представена в приложение 1.

[2]               Тези суми не са вписани в бюджетните редове „Приходи“ (статия 670 за целевите приходи, предназначени за ЕФГЗ), но те се споменават в коментарите по бюджетните редове относно тази статия.

[3]               Тези суми не са вписани в бюджетните редове „Приходи“ (статия 680 за временните суми за преструктуриране в сектора на захарта), но те се споменават в коментарите по бюджетните редове относно тази статия.

[4]               p.m. — символичен запис: „pour mémoire“.

[5]               ОВ L 209, 11.8.2005 г., стр. 1.

[6]               Въпросните месечни декларации за разходите се изпращат от държавите членки с декларацията на 10то число на месец N+1.

[7]               Подробните декларации се изпращат всеки месец от държавите членки (под формата на таблица 104) на 20то число на месец N+1.