EUR-Lex Access to European Union law
This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 32016R1066
Commission Implementing Regulation (EU) 2016/1066 of 17 June 2016 laying down implementing technical standards with regard to procedures, standard forms and templates for the provision of information for the purpose of resolution plans for credit institutions and investment firms pursuant to Directive 2014/59/EU of the European Parliament and of the Council (Text with EEA relevance)
Регламент за изпълнение (ЕС) 2016/1066 на Комисията от 17 юни 2016 година за определяне на технически стандарти за изпълнение по отношение на процедурите, стандартните формуляри и образците за предоставянето на информация за целите на плановете за преструктуриране на кредитните институции и инвестиционните посредници в съответствие с Директива 2014/59/ЕС на Европейския парламент и на Съвета (текст от значение за ЕИП)
Регламент за изпълнение (ЕС) 2016/1066 на Комисията от 17 юни 2016 година за определяне на технически стандарти за изпълнение по отношение на процедурите, стандартните формуляри и образците за предоставянето на информация за целите на плановете за преструктуриране на кредитните институции и инвестиционните посредници в съответствие с Директива 2014/59/ЕС на Европейския парламент и на Съвета (текст от значение за ЕИП)
C/2016/3674
OB L 181, 6.7.2016, p. 1–38
(BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)
No longer in force, Date of end of validity: 26/11/2018; отменен от 32018R1624
6.7.2016 |
BG |
Официален вестник на Европейския съюз |
L 181/1 |
РЕГЛАМЕНТ ЗА ИЗПЪЛНЕНИЕ (ЕС) 2016/1066 НА КОМИСИЯТА
от 17 юни 2016 година
за определяне на технически стандарти за изпълнение по отношение на процедурите, стандартните формуляри и образците за предоставянето на информация за целите на плановете за преструктуриране на кредитните институции и инвестиционните посредници в съответствие с Директива 2014/59/ЕС на Европейския парламент и на Съвета
(текст от значение за ЕИП)
ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,
като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,
като взе предвид Директива 2014/59/ЕС на Европейския парламент и на Съвета от 15 май 2014 г. за създаване на рамка за възстановяване и преструктуриране на кредитни институции и инвестиционни посредници и за изменение на Директива 82/891/ЕИО на Съвета и директиви 2001/24/ЕО, 2002/47/ЕО, 2004/25/ЕО, 2005/56/ЕО, 2007/36/ЕО, 2011/35/ЕС, 2012/30/ЕС и 2013/36/ЕС и на регламенти (ЕС) № 1093/2010 и (ЕС) № 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета (1), и по-специално член 11, параграф 3 от нея,
като има предвид, че:
(1) |
Органите за преструктуриране имат за задача да изготвят планове за преструктуриране на кредитните институции и инвестиционните посредници (наричани по-нататък „институциите“) в съответствие с процедурата и изискванията, предвидени в Директива 2014/59/ЕС, като за тази цел те са оправомощени да изискват от институциите необходимата информация. По отношение по-специално на плановете за преструктуриране на групи, институцията майка от Съюза следва да представи съответната информация на органа за преструктуриране на ниво група, който впоследствие следва да я изпрати на органите, посочени в член 13, параграф 1, втора алинея от Директива 2014/59/ЕС в съответствие с предвидената в директивата процедура. |
(2) |
Процедурата и минималният набор от образци, с които необходимата информация ще се изисква от институциите, следва да дават възможност на органите за преструктуриране да бъдат последователни при събирането на информацията в целия Съюз и да улесняват обмена на информация между съответните органи. |
(3) |
В съответствие с член 11, параграф 1, буква а) от Директива 2014/59/ЕС за целите на изготвянето на плановете за преструктуриране институциите са длъжни да си сътрудничат с органите за преструктуриране, доколкото това е необходимо. Процедурите обаче следва да са организирани така, че да се сведе до минимум дублирането на изискванията за предоставяне на информация. В това отношение Директива 2014/59/ЕС предвижда задължение за сътрудничество между компетентните органи и органите за преструктуриране. Това предполага, че компетентният орган и органът за преструктуриране съвместно проверяват дали компетентният орган вече не разполага с част или с цялата необходима информация в резултат на упражняването на надзорните му функции. Когато компетентният орган разполага с информацията, е целесъобразно той да я препрати. |
(4) |
С оглед на общото съдържание на плановете за преструктуриране е целесъобразно да се предвиди минимален набор от образци, който да обхване основната свързана с институцията информация, която трябва да се предостави на органа за преструктуриране. |
(5) |
Настоящият регламент е изготвен въз основа на проектите на технически стандарти за изпълнение, представени от Европейския банков орган (ЕБО) на Европейската комисия. |
(6) |
ЕБО проведе открити обществени консултации относно техническите стандарти за изпълнение, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира свързаните с тях потенциални разходи и ползи и поиска становище от Групата на участниците в банковия сектор, създадена съгласно член 37 от Регламент (ЕС) № 1093/2010 на Европейския парламент и на Съвета (2), |
ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:
Член 1
Предоставяне на информация за целите на плановете за преструктуриране
Институциите предоставят на органа за преструктуриране информацията, необходима за съставянето и изпълнението на плановете за преструктуриране, в съответствие с член 11 от Директива 2014/59/ЕС, включително плановете за преструктуриране на групи в съответствие с член 13 от посочената директива, съгласно предвидената в член 2 от настоящия регламент процедура, като използват, когато е приложимо, посочените в член 3 от настоящия регламент образци.
Член 2
Процедура
1. За целите на проверката по член 11, параграф 2 от Директива 2014/59/ЕС дали компетентният орган вече разполага с част или с цялата необходима информация, която органът за преструктуриране следва да поиска от институцията с оглед изготвянето на плана за преструктуриране, органът за преструктуриране изисква тази информация първо от компетентния орган на съответната институция.
2. Когато компетентният орган вече разполага с част или с цялата поискана информация, той своевременно предоставя тази информация на органа за преструктуриране.
3. Когато компетентният орган не разполага с информацията или когато форматът, в който тя е предоставена от компетентния орган, не удовлетворява изискванията на органа за преструктуриране, като се има предвид по-специално процедурата за изготвяне на планове за преструктуриране на групи, органът за преструктуриране изисква пряко от институцията да предостави необходимата информация.
4. Когато информацията, поискана от органа за преструктуриране в съответствие с параграф 3, попада в една от посочените в член 3 категории, институцията предоставя тази информация на органа за преструктуриране, като изпраща съответния образец от поместените в приложения I — XII образци, съобразно указанията в приложение XIII.
5. Ако поисканата от органа за преструктуриране информация не попада в нито една от посочените в член 3 категории, информацията се предоставя във формата, определен от органа за преструктуриране.
6. В искането на органа за преструктуриране за предоставяне на информация от дадена институция по параграф 3 се посочва следното:
а) |
разумен срок, в който институцията да предостави информацията на органа за преструктуриране, като се отчитат обемът и сложността на исканата информация; |
б) |
когато исканата информация попада в една от посочените в член 3 категории — съответният образец от поместените в приложения I — XII образци, който да се използва при предоставянето на информацията на органа за преструктуриране; |
в) |
когато поисканата информация не попада в нито една от посочените в член 3 категории или в обхвата на нито един от образците в приложения I — XII — форматът, който да се използва при предоставянето на информацията на органа за преструктуриране; |
г) |
дали съответният образец, съдържащ се в приложения I — XII, трябва да бъде попълнен на индивидуална или групова основа и дали обхватът му е на местно равнище, на равнището на Съюза или на световно равнище в съответствие с указанията в приложение XIII; |
д) |
необходимите данни за контакт на органа за преструктуриране, на който трябва да бъде изпратена информацията. |
Член 3
Минимален набор от данни, включени в образците
Минималният набор от образци за предоставянето на информация съгласно член 11 от Директива 2014/59/ЕС включва следните категории:
1) |
организационна структура, както е посочено в приложение I; |
2) |
управление и ръководство, както е посочено в приложение II; |
3) |
критични функции и основни стопански дейности, както е посочено в приложение III; |
4) |
основни контрагенти, както е посочено в приложение IV, раздел 1 „Активи“, раздел 2 „Задължения“ и раздел 3 „Съществено хеджиране“; |
5) |
структура на задълженията, както е посочено в приложение V; |
6) |
предоставено обезпечение, както е посочено в приложение VI; |
7) |
задбалансови позиции, както е посочено в приложение VII; |
8) |
платежни системи, системи за клиринг и системи за сетълмент, както е посочено в приложение VIII; |
9) |
информационни системи, както е посочено в приложение IX, раздел 1 „Обща информация“ и раздел 2 „Схеми“; |
10) |
взаимосвързаност, както е посочено в приложение X; |
11) |
органи, както е посочено в приложение XI; |
12) |
правни последици от преструктурирането, както е посочено в приложение XII. |
Член 4
Влизане в сила
Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след деня на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.
Съставено в Брюксел на 17 юни 2016 година.
За Комисията
Председател
Jean-Claude JUNCKER
(1) ОВ L 173, 12.6.2014 г., стр. 190.
(2) Регламент (ЕС) № 1093/2010 на Европейския парламент и на Съвета от 24 ноември 2010 г. за създаване на Европейски надзорен орган (Европейски банков орган), за изменение на Решение № 716/2009/ЕО и за отмяна на Решение 2009/78/ЕО на Комисията (ОВ L 331, 15.12.2010 г., стр. 12).
ПРИЛОЖЕНИЕ I
Организационна структура
Правен субект |
Пряк притежател на участие |
Капитал |
Права на глас |
Консолидиращ субект |
|||
Наименование на субекта |
ИКПС |
Наименование на субекта |
ИКПС |
Наименование на субекта |
ИКПС |
||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
Холдинг Х |
110 |
НЕ Е ПРИЛОЖИМО |
НЕ Е ПРИЛОЖИМО |
НЕ Е ПРИЛОЖИМО |
НЕ Е ПРИЛОЖИМО |
НЕ Е ПРИЛОЖИМО |
НЕ Е ПРИЛОЖИМО |
Банка A (предприятие майка) |
111 |
Холдинг Х |
110 |
100 % |
100 % |
Банка A |
111 |
Банка B (дъщерно предприятие) |
112 |
Банка A |
111 |
80 % |
60 % |
Банка A |
111 |
Банка U |
156 |
Банка B |
112 |
100 % |
100 % |
Банка A |
111 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ПРИЛОЖЕНИЕ II
Управление и ръководство
Правен субект |
Местоположение |
Юрисдикция на учредяване |
Лицензиращ орган |
Вид лиценз |
Член на ръководния орган, отговарящ за предоставянето на информацията за целите на плана за преструктуриране |
Отговорен ръководен служител |
|||||||
Наименование на субекта |
ИКПС |
Име |
Телефонен номер |
Електронна поща |
Име |
Функция |
Отдел |
Телефонни номера |
Адреси на електронна поща |
||||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
120 |
130 |
140 |
Банка A |
111 |
Лондон |
GB |
BoE |
Приемане на депозити |
David Jones |
4 444 444 |
djones@banka.com |
|
|
|
|
|
Банка B |
112 |
Париж |
FR |
ACP |
Приемане на депозити, управление на активи |
Paul Durand |
33 333 333 |
pdurand@bankb.com |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ПРИЛОЖЕНИЕ III
Критични функции и основни стопански дейности
Критични функции |
Основни стопански дейности |
Правен субект |
Местоположение |
Брой на офиси/клонове на дадено място |
Съществени активи |
Съществени задължения |
Член на ръководството, отговарящ за предоставянето на информацията |
|||||||||
Наименование на субекта |
ИКПС |
Вид |
Сума |
Валута |
Вид |
Сума |
Валута |
Име |
Функция |
Отдел |
Телефонни номера |
Адреси на електронна поща |
||||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
120 |
130 |
140 |
150 |
160 |
170 |
Приемане на депозити |
Банкиране на дребно |
Банка A |
111 |
Обединено Кралство |
87 |
|
|
|
депозити |
5,000 |
GBP |
|
|
|
|
|
|
Банкиране на дребно |
Банка A |
111 |
Ирландия |
4 |
|
|
|
депозити |
200 |
EUR |
|
|
|
|
|
|
Банкиране на дребно |
Банка B |
112 |
Франция |
112 |
|
|
|
депозити |
5,000 |
EUR |
|
|
|
|
|
|
Център за информационни технологии за онлайн банкиране |
Субект C |
113 |
Испания |
1 |
|
|
|
не е приложимо |
не е приложимо |
не е приложимо |
|
|
|
|
|
Управление на активи |
|
Банка A |
111 |
Обединено Кралство |
10 |
управлявани активи |
1,000 |
GBP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Банка D |
114 |
Словакия |
1 |
управлявани активи |
100 |
EUR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ПРИЛОЖЕНИЕ IV
РАЗДЕЛ 1
Основни контрагенти (активи)
Правен субект |
Основен контрагент |
Валута |
Първоначална експозиция |
Редуциране на кредитния риск |
Корекции на стойността и провизии |
Нетна експозиция |
Въздействие върху коефициента CET1 |
||
Наименование на субекта |
ИКПС |
Наименование на субекта |
ИКПС |
||||||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
Банка A |
111 |
Правителство на Обединеното кралство |
789 |
GBP |
200,000 |
0 |
0 |
200,000 |
200 bp |
Банка B |
112 |
Банка W |
444 |
EUR |
1,000,000 |
500,000 |
200,000 |
300,000 |
300 bp |
Банка A |
111 |
Предприятие U |
650 |
EUR |
500,000 |
0 |
400,000 |
100,000 |
100 bp |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
РАЗДЕЛ 2
Основни контрагенти (задължения)
Правен субект |
Основен контрагент |
Финансиране |
||||
Наименование на субекта |
ИКПС |
Наименование на субекта |
ИКПС |
Вид |
Сума |
Валута |
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
РАЗДЕЛ 3
Основни контрагенти (съществено хеджиране)
Правен субект |
Основен контрагент |
Съществено хеджиране (балансови позиции) |
Съществено хеджиране (задбалансови позиции) |
||||||||
Наименование на субекта |
ИКПС |
Наименование на субекта |
ИКПС |
Вид |
Сума |
Валута |
Цел на хеджирането |
Вид |
Сума |
Валута |
Цел на хеджирането |
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ПРИЛОЖЕНИЕ V
Структура на задълженията
010 |
Наименование на правния субект |
Банка A |
020 |
ИКПС |
111 |
030 |
Приложимо право по отношение на задълженията |
ЕИП |
|
||
040 |
Дата |
12/31/2013 |
|
Контрагенти |
Подчинен дълг, който отговаря на законоустановените изисквания за допълнителен капитал от първи ред |
Подчинен дълг, който отговаря на законоустановените изисквания за капитал от втори ред |
Законоустановен подчинен дълг |
Първостепенен необезпечен дълг |
Депозити |
Обезпечен дълг |
Други задължения, изключени съгласно член 44, параграф 2 от директивата за възстановяване и преструктуриране на банките |
Деривати |
ОБЩО |
|||||||||
< 1 месец |
< 1 година |
> 1 година |
< 1 месец |
< 1 година |
> 1 година |
< 1 месец |
< 1 година |
> 1 година |
Общо |
от които отговарящи на условията депозити |
от които гарантирани депозити |
Експозиция след пруденциално нетиране |
Експозиция след приспадане на маржин и обезпечение |
||||||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
120 |
130 |
140 |
150 |
160 |
170 |
180 |
||
050 |
Физически лица |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
055 |
от които приемливи задължения |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
060 |
Микро-, малки и средни предприятия |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
065 |
от които приемливи задължения |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
070 |
Големи нефинансови предприятия |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
075 |
от които приемливи задължения |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
080 |
Институции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
085 |
от които приемливи задължения |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
090 |
Застрахователни дружества и пенсионни фондове |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
095 |
от които приемливи задължения |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100 |
Други финансови предприятия |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
105 |
от които приемливи задължения |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
110 |
В рамките на групата |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
115 |
от които приемливи задължения |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
120 |
Правителства, централни банки и международни организации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
125 |
от които приемливи задължения |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
130 |
Други/неидентифицирани |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
140 |
от които приемливи задължения |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
150 |
ОБЩО |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
160 |
Общо приемливи задължения |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ПРИЛОЖЕНИЕ VI
Предоставени обезпечения
Правен субект |
Емитент на обезпечението |
Вид на обезпечението |
Идентификационен номер |
Лице, което държи обезпечението |
Сума |
Валута |
Юрисдикция |
Контрагент |
Сума |
Валута |
Юрисдикция |
||||
Наименование на субекта |
ИКПС |
Наименование на субекта |
ИКПС |
Наименование на субекта |
ИКПС |
Наименование на субекта |
ИКПС |
||||||||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
120 |
130 |
140 |
150 |
160 |
Банка A |
111 |
Правителство на САЩ |
278 |
Държавни облигации на САЩ |
|
Банка L |
487 |
1 000 |
USD |
САЩ |
Банка B |
345 |
10 000 |
USD |
САЩ |
Банка A |
111 |
Банка A |
997 |
Ипотеки |
|
BoE |
997 |
1 000 |
GBP |
GB |
Банка C |
587 |
8 000 |
GBP |
GB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ПРИЛОЖЕНИЕ VII
Задбалансови позиции
Правен субект |
Задбалансова позиция |
Контрагент |
Сума |
Валута |
Критични операции |
Основни стопански дейности |
Допълнителна информация |
|||
Наименование на субекта |
ИКПС |
Наименование на субекта |
ИКПС |
Общо |
от които с поети задължения |
|||||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
Банка A |
111 |
кредитна линия |
Банка C |
113 |
10 000 000 |
10 000 000 |
GBP |
|
|
споразумението изтича в края на 2015 г. |
Банка A |
111 |
кредитна линия |
Банка D |
114 |
–5,000,000 |
0 |
EUR |
|
|
споразумението изтича в края на 2015 г. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ПРИЛОЖЕНИЕ VIII
Платежни системи, системи за клиринг и системи за сетълмент
Правен субект |
Система |
Представителна институция |
Схема на критичната функция |
Схема на основната стопанска дейност |
Изисквания за членство |
Отражение на процедурите за преструктуриране върху членството или договора с представителната институция |
Заменяемост |
Допълнителна информация |
|||||
Наименование на субекта |
ИКПС |
Вид система |
Означение |
Режим на участие |
Идентификационен код |
Наименование на субекта |
Идентификационен код |
||||||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
120 |
130 |
140 |
Банка A |
111 |
Депозитар |
Clearstream |
непряко |
|
Банка W |
|
|
Търговия с ценни книжа |
|
Членството е прекратено |
Euroclear |
|
Банка B |
112 |
Плащане |
TARGET |
пряко |
|
|
|
Плащане |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ПРИЛОЖЕНИЕ IX
РАЗДЕЛ 1
Информационни системи (обща информация)
Система |
Субект от група, който е страна по договора |
Вид на договора |
Контрагент |
Отговорно лице |
Отражение на процедурите за преструктуриране върху непрекъснатостта на достъпа до информационните системи |
||||||
Идентификация |
Вид |
Описание |
Наименование на субекта |
ИКПС |
Наименование на субекта |
ИКПС |
Име |
Телефонен номер |
Електронна поща |
||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
120 |
Система A |
интернет банкиране |
|
Банка A |
111 |
Лиценз |
Субект А |
|
|
|
|
|
Система Б |
одобрение на кредити |
|
Банка A |
111 |
Лиценз |
Субект Б |
|
|
|
|
|
|
одобрение на кредити |
|
Банка B |
112 |
Лиценз |
Субект Б |
|
|
|
|
|
Система С |
Други |
|
Банка C |
113 |
Съвместни услуги |
Субект C |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
РАЗДЕЛ 2
Информационни системи (схеми)
Система |
Ползвател |
|||
Наименование на субекта |
ИКПС |
Критична функция |
Основна стопанска дейност |
|
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
Система A |
Банка A |
111 |
Приемане на депозити |
Приемане на депозити |
Система A |
Банка B |
112 |
Приемане на депозити |
Приемане на депозити |
Система Б |
Банка A |
111 |
Кредит |
на дребно |
Система Б |
Банка C |
113 |
Кредит |
Корпоративно банкиране |
Система С |
Банка A |
111 |
Всички |
Всички |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ПРИЛОЖЕНИЕ X
Взаимосвързаност
Правен субект А |
Правен субект Б |
|
|
||
Наименование на субекта |
ИКПС |
Наименование на субекта2 |
ИКПС2 |
Вид взаимосвързаност |
Описание |
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
Банка A |
101 |
Банка B |
102 |
Персонал |
Юридически персонал (40 еквивалента) |
Банка A |
101 |
Банка C |
103 |
Персонал |
Юридически персонал (40 еквивалента) |
Банка B |
102 |
Банка C |
103 |
Системи |
Всички системи и инфраструктура на информационните системи, използвани от банка C, се използват и от банка В |
Банка A |
101 |
Банка C |
103 |
Механизми за финансиране |
Финансирането на банка С се извършва чрез банка А |
Банка A |
101 |
Субект D |
104 |
Персонал |
Юридически персонал (40 еквивалента) |
Банка A |
101 |
Банка B |
102 |
Механизми за финансиране |
Финансирането на банка В се извършва чрез банка А |
Банка C |
103 |
Субект D |
104 |
Помещения |
Седалището на банки C и D е в една и съща сграда |
Банка A |
101 |
Банка B |
102 |
Договорености за ликвидност |
Банка А се съгласява да предостави ликвидност на банка В при необходимост |
Субект D |
104 |
Банка A |
101 |
Персонал |
Целият IT персонал на банка А е от субект D |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ПРИЛОЖЕНИЕ XI
Органи
Правен субект |
Надзорен орган/Надзорни органи |
Орган за преструктуриране |
Орган за гарантиране на депозити |
|||||||
Наименование на субекта |
ИКПС |
Наименование на органа |
Телефонен номер |
Електронна поща |
Наименование на органа |
Телефонен номер |
Електронна поща |
Наименование на органа |
Телефонен номер |
Електронна поща |
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
Банка A |
111 |
Орган за пруденциален надзор |
|
|
Bank of England |
|
|
Financial Services Compensation Scheme |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ПРИЛОЖЕНИЕ XII
Правни последици от преструктурирането
Правен субект |
Трета страна |
Вид на договора |
Прекратяване, което може да засегне инструмента за преструктуриране |
Бележки |
||
Наименование на субекта |
ИКПС |
Наименование на субекта |
ИКПС |
|||
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
Банка B |
112 |
Euronext NV |
|
Членство |
Y |
Продажбата на дейност по управление на активи вероятно ще е трудна в случай на преструктуриране |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ПРИЛОЖЕНИЕ XIII
Указания за попълване на образците в приложения I —XII
Общи указания
1. СТРУКТУРА И УСТАНОВЕНИ ПРАКТИКИ
1.1. Структура
Рамката съдържа 12 набора от образци, които обхващат общо 15 образеца съгласно следната схема:
1. |
Организационна структура |
2. |
Управление и ръководство |
3. |
Критични операции и основни стопански дейности |
4. |
Основни контрагенти (3 образеца) |
5. |
Структура на задълженията |
6. |
Предоставени обезпечения |
7. |
Задбалансови позиции |
8. |
Платежни системи, системи за клиринг и системи за сетълмент |
9. |
Информационни системи (2 образеца) |
10. |
Взаимосвързаност |
11. |
Органи |
12. |
Правни последици от преструктурирането |
1.2. Счетоводен стандарт
Институциите отчитат балансовите стойности съгласно счетоводната рамка, която използват за отчитане на финансовата информация. Институциите, които не са задължени да отчитат финансова информация, използват своята съответна счетоводна рамка.
За целите на настоящото приложение „МСС“ и „МСФО“ означават международните счетоводни стандарти, както са определени в член 2 от Регламент (ЕО) № 1606/2002.
Отчетените в образеца суми трябва да бъдат брутни балансови стойности, освен ако в указанията не е посочено друго.
1.3. Установена практика при номериране
В настоящите указания се спазват следните общи правила за обозначаване при посочване на колоните, редовете и клетките в образците: {Образец; Ред; Колона}.
1.4. Ниво на прилагане
Нивото на прилагане се определя от органите за преструктуриране при формулирането на тяхното искане, пряко или косвено, до институциите.
Указания относно образците
2. ПРИЛОЖЕНИЕ I — ОРГАНИЗАЦИОННА СТРУКТУРА
В настоящия образец е включена следната информация, посочена в раздел Б от приложението към Директива 2014/59/ЕС:
1) подробно описание на организационната структура на институцията, включително и списък с всички юридически лица
2) посочване на преките притежатели на участие и процент на участието със и без право на глас във всяко юридическо лице
Указания относно отделните колони:
Колони |
Препратки към правни норми и указания |
010—020 |
Правен субект |
010 |
Наименование на субекта |
020 |
ИКПС 20-цифрен буквено-цифров код на правния субект, определен в колона 010. Идентификационният код на правния субект (ИКПС) идентифицира еднозначно всеки правен субект или структура, която е страна по финансова сделка, във всяка юрисдикция. Когато за даден субект не е наличен ИКПС, се предоставя друга форма на идентификация. Само ако не съществува друга форма на идентификация, е позволено в полето да се попълни „не е налично“. |
030—040 |
Пряк притежател на участие |
030 |
Наименование на субекта Наименование на субекта, който притежава пряко участие и контролира на правния субект, определен в колона 010. |
040 |
ИКПС 20-цифрен буквено-цифров код на правния субект, определен в колона 030. Идентификационният код на правния субект (ИКПС) идентифицира еднозначно всеки правен субект или структура, която е страна по финансова сделка, във всяка юрисдикция. |
050 |
Капитал (%) Процентен дял от капитала, притежаван от правния субект, посочен в колона 030, на правния субект, посочен в колона 010. |
060 |
Права на глас (%) Процент от правата на глас, притежавани от правния субект, посочен в колона 030, в правния субект, посочен в колона 010. |
070—080 |
Консолидиращ субект |
070 |
Наименование на субекта Наименование на субекта, консолидиращ субекта, посочен в колона 010, на най-високо равнище в съответствие с Регламент (ЕС) № 575/2013. |
080 |
ИКПС 20-цифрен буквено-цифров код на правния субект, определен в колона 070. Идентификационният код на правния субект (ИКПС) идентифицира еднозначно всеки правен субект или структура, която е страна по финансова сделка, във всяка юрисдикция. Когато за даден субект не е наличен ИКПС, се предоставя друга форма на идентификация. Само ако не съществува друга форма на идентификация, е позволено в полето да се попълни „не е налично“. |
3. ПРИЛОЖЕНИЕ II — УПРАВЛЕНИЕ И РЪКОВОДСТВО
В настоящия образец е включена следната информация, посочена в раздел Б от приложението към Директива 2014/59/ЕС:
3) местоположението, юрисдикцията на учредяване, лицензите и основното ръководство, свързани с всяко юридическо лице
Указания относно отделните колони:
Колони |
Препратки към правни норми и указания |
010—020 |
Правен субект |
010 |
Наименование на субекта |
020 |
ИКПС 20-цифрен буквено-цифров код на правния субект, определен в колона 010. Идентификационният код на правния субект (ИКПС) идентифицира еднозначно всеки правен субект или структура, която е страна по финансова сделка, във всяка юрисдикция. Когато за даден субект не е наличен ИКПС, се предоставя друга форма на идентификация. Само ако не съществува друга форма на идентификация, е позволено в полето да се попълни „не е налично“. |
030 |
Местоположение Град, в който е регистриран субектът, посочен в колона 010. |
040 |
Юрисдикция на учредяване Юрисдикция, в която субектът, посочен в колона 010, е учреден, идентифициран в съответствие с ISO 3166. |
050 |
Лицензиращ орган Име на органа, предоставящ лиценз за банкова дейност или дейност като инвестиционен посредник на институцията, посочена в колона 010. |
060 |
Вид лиценз |
070—090 |
Член на ръководния орган, отговарящ за предоставянето на информацията, необходима за изготвяне на плана за преструктуриране, на органите за преструктуриране |
070 |
Име Собствено име, фамилно име |
080 |
Телефонен номер |
090 |
Електронна поща |
100—140 |
Отговорен ръководен служител Представител на висшето ръководство на субекта, който отговаря за преструктурирането |
100 |
Име Собствено име, фамилно име |
110 |
Функция |
120 |
Отдел |
130 |
Телефонни номера Телефонен номер на отдела и телефонен номер на лицето, посочено в колона 100. |
140 |
Адреси на електронна поща Електронна поща на отдела и електронна поща на лицето, посочено в колона 100. |
4. КРИТИЧНИ ОПЕРАЦИИ И ОСНОВНИ СТОПАНСКИ ДЕЙНОСТИ
В настоящия образец е включена следната информация, посочена в раздел Б от приложението към Директива 2014/59/ЕС:
4) схема на критичните операции и основните стопански дейности на институцията, включително всички съществени участия и задължения, свързани с тези операции и стопански дейности с посочване на съответните юридически лица
17) члена на ръководния орган, отговарящ за предоставянето на информацията, необходима за изготвяне на плана за преструктуриране на институцията, както и лицата, ако са различни, отговарящи за различните юридически лица, критични операции и основни стопански дейности;
Указания относно отделните колони:
Колони |
Препратки към правни норми и указания |
010 |
Критични функции Означава „критични функции“ по смисъла на член 2, параграф 1, точка 35 и член 2, параграф 2 от Директива 2014/59/ЕС. |
020 |
Основни стопански дейности Означава „основни стопански дейности“ по смисъла на член 2, параграф 1, точка 36 и член 2, параграф 2 от Директива 2014/59/ЕС. |
030—040 |
Правен субект |
030 |
Наименование на субекта |
040 |
ИКПС 20-цифрен буквено-цифров код на правния субект, определен в колона 010. Идентификационният код на правния субект (ИКПС) идентифицира еднозначно всеки правен субект или структура, която е страна по финансова сделка, във всяка юрисдикция. Когато за даден субект не е наличен ИКПС, се предоставя друга форма на идентификация. Само ако не съществува друга форма на идентификация, е позволено в полето да се попълни „не е налично“. |
050 |
Местоположение Държава на извършване на стопанската дейност. |
060 |
Брой на офиси/клонове на даденото място |
070—090 |
Съществени активи |
070 |
Вид |
080 |
Сума В милиони |
090 |
Валута Идентификация съгласно ISO 4217 |
100—120 |
Съществени задължения |
100 |
Вид |
110 |
Сума В милиони |
120 |
Валута Идентификация съгласно ISO 4217 |
130—170 |
Висш ръководен служител, отговарящ за предоставянето на информация |
130 |
Име Собствено име, фамилно име |
140 |
Функция |
150 |
Отдел |
160 |
Телефонни номера Телефонен номер на отдела и телефонен номер на лицето, посочено в колона 130. |
170 |
Адреси на електронна поща Електронна поща на отдела и електронна поща на лицето, посочено в колона 130. |
5. ПРИЛОЖЕНИЕ IV, РАЗДЕЛ 1 — ОСНОВНИ КОНТРАГЕНТИ (АКТИВИ)
В настоящия образец е включена следната информация, посочена в раздел Б от приложението към Директива 2014/59/ЕС:
10) определяне на основните или най-важни контрагенти на институцията, както и анализ на въздействието на неизпълнението на задълженията от страна на основните контрагенти върху финансовото положение на институцията
Указания относно отделните колони:
Колони |
Препратки към правни норми и указания |
010—020 |
Правен субект |
010 |
Наименование на субекта |
020 |
ИКПС 20-цифрен буквено-цифров код на правния субект, определен в колона 010. Идентификационният код на правния субект (ИКПС) идентифицира еднозначно всеки правен субект или структура, която е страна по финансова сделка, във всяка юрисдикция. Когато за даден субект не е наличен ИКПС, се предоставя друга форма на идентификация. Само ако не съществува друга форма на идентификация, е позволено в полето да се попълни „не е налично“. |
030—040 |
Основен контрагент Основното значение на контрагента се определя от съответните органи. Контрагентите се отчитат за съответните групи от свързани клиенти, а когато даден клиент не принадлежи към група от свързани клиенти — на индивидуално ниво. Органите за преструктуриране могат да поискат информация за групите от свързани клиенти на индивидуално ниво. Определение на понятието „група от свързани клиенти“ е дадено в член 4, параграф 1, точка 39 от Регламент (ЕС) № 575/2013. Информацията, предоставена в този образец, следва да допълва вече предоставената информация по отношение на големите експозиции. |
030 |
Наименование на субекта |
040 |
ИКПС 20-цифрен буквено-цифров код на правния субект, определен в колона 010. Идентификационният код на правния субект (ИКПС) идентифицира еднозначно всеки правен субект или структура, която е страна по финансова сделка, във всяка юрисдикция. Когато за даден субект не е наличен ИКПС, се предоставя друга форма на идентификация. Само ако не съществува друга форма на идентификация, е позволено в полето да се попълни „не е налично“. |
050 |
Валута Идентификация съгласно ISO 4217 |
060 |
Първоначални експозиции Означава „първоначални експозиции“ по смисъла на членове 24, 389, 390 и 392 от Регламент (ЕС) № 575/2013; необходимо е да се следва подхода в общата рамка за финансова отчетност (FINREP). |
070 |
Редуциране на кредитния риск Означава „редуциране на кредитния риск“ (РКР) по смисъла на членове 399 и 401—403 от Регламент (ЕС) № 575/2013. За целите на настоящото отчитане техниката за РКР, определена в член 4, параграф 1, точка 57 и призната в трета част, дял II, глави 3 и 4, трябва да се използва в съответствие с членове 401—403 от Регламент (ЕС) № 575/2013. |
080 |
Корекции на стойността и провизии Означава „корекции на стойността и провизии“ по смисъла на членове 34, 24, 110 и 111 от Регламент (ЕС) № 575/2013. |
090 |
Нетна експозиция 090 = 060 – 070 – 080 |
100 |
Въздействие върху коефициента CET1 Въздействие на неизпълнение от страна на контрагент, посочен в колона 030, върху коефициента на CET1 на правния субект, посочен в колона 010. Предлагана формула за изчисляване на въздействието върху коефициента на CET1: CET1 – ((CET1 – очаквана загуба)/(RWA – очаквана загуба)) = Въздействие върху CET1. Ако органите за преструктуриране преценят, че е по-подходящо да се използва по-сложна формула, те имат право да поискат друга формула. |
6. ПРИЛОЖЕНИЕ IV, РАЗДЕЛ 2 — ОСНОВНИ КОНТРАГЕНТИ (ЗАДЪЛЖЕНИЯ)
В настоящия образец е включена следната информация, посочена в раздел Б от приложението към Директива 2014/59/ЕС:
10) определяне на основните или повечето важни контрагенти на институцията, както и анализ на въздействието на неплатежоспособността на основните контрагенти върху финансовото положение на институцията
Указания относно отделните колони:
Колони |
Препратки към правни норми и указания |
010—020 |
Правен субект |
010 |
Наименование на субекта |
020 |
ИКПС 20-цифрен буквено-цифров код на правния субект, определен в колона 010. Идентификационният код на правния субект (ИКПС) идентифицира еднозначно всеки правен субект или структура, която е страна по финансова сделка, във всяка юрисдикция. Когато за даден субект не е наличен ИКПС, се предоставя друга форма на идентификация. Само ако не съществува друга форма на идентификация, е позволено в полето да се попълни „не е налично“. |
030—040 |
Основен контрагент Основното значение на контрагента се определя от съответните органи. Информацията, предоставена в този образец, следва да допълва вече предоставената информация по отношение на големите експозиции. |
030 |
Наименование на субекта |
040 |
ИКПС 20-цифрен буквено-цифров код на правния субект, определен в колона 010. Идентификационният код на правния субект (ИКПС) идентифицира еднозначно всеки правен субект или структура, която е страна по финансова сделка, във всяка юрисдикция. Когато за даден субект не е наличен ИКПС, се предоставя друга форма на идентификация. Само ако не съществува друга форма на идентификация, е позволено в полето да се попълни „не е налично“. |
050—070 |
Финансиране |
050 |
Вид |
060 |
Сума Изразена във валутата на задължението |
070 |
Валута Идентификация съгласно ISO 4217 |
7. ПРИЛОЖЕНИЕ IV, РАЗДЕЛ 3 — ОСНОВНИ КОНТРАГЕНТИ (СЪЩЕСТВЕНО ХЕДЖИРАНЕ)
В настоящия образец е включена следната информация, посочена в раздел Б от приложението към Директива 2014/59/ЕС:
9) съществено хеджиране на институцията, включително схема на юридическите лица
Указания относно отделните колони:
Колони |
Препратки към правни норми и указания |
010—020 |
Правен субект |
010 |
Наименование на субекта |
020 |
ИКПС 20-цифрен буквено-цифров код на правния субект, определен в колона 010. Идентификационният код на правния субект (ИКПС) идентифицира еднозначно всеки правен субект или структура, която е страна по финансова сделка, във всяка юрисдикция. Когато за даден субект не е наличен ИКПС, се предоставя друга форма на идентификация. Само ако не съществува друга форма на идентификация, е позволено в полето да се попълни „не е налично“. |
030—040 |
Основен контрагент Контрагентите се отчитат за съответните групи от свързани клиенти, а когато даден клиент не принадлежи към група от свързани клиенти — на индивидуално ниво. Органите за преструктуриране могат да поискат информация за групите от свързани клиенти на индивидуално ниво. Определение на понятието „група от свързани клиенти“ е дадено в член 4, параграф 1, точка 39 от Регламент (ЕС) № 575/2013. |
030 |
Наименование на субекта |
040 |
ИКПС 20-цифрен буквено-цифров код на правния субект, определен в колона 010. Идентификационният код на правния субект (ИКПС) идентифицира еднозначно всеки правен субект или структура, която е страна по финансова сделка, във всяка юрисдикция. Когато за даден субект не е наличен ИКПС, се предоставя друга форма на идентификация. Само ако не съществува друга форма на идентификация, е позволено в полето да се попълни „не е налично“. |
050—080 |
Съществено хеджиране (балансови позиции) |
050 |
Вид Предоставената информация за същественото хеджиране не следва да се ограничава до счетоводното хеджиране. |
060 |
Сума |
070 |
Валута Идентификация съгласно ISO 4217 |
080 |
Цел на хеджирането Рискове, които ще бъдат хеджирани. |
090—120 |
Съществено хеджиране (задбалансови позиции) |
090 |
Вид Предоставената информация за същественото хеджиране не следва да се ограничава до счетоводното хеджиране. |
100 |
Сума |
110 |
Валута Идентификация съгласно ISO 4217 |
120 |
Цел на хеджирането Рискове, които ще бъдат хеджирани. |
8. ПРИЛОЖЕНИЕ V — СТРУКТУРА НА ЗАДЪЛЖЕНИЯТА
В настоящия образец е включена следната информация, посочена в раздел Б от приложението към Директива 2014/59/ЕС:
5) подробно описание на компонентите на задълженията на институцията и задълженията на всичките ѝ юридически лица, подразделени най-малко по вид и сума на краткосрочен и дългосрочен дълг, обезпечени, необезпечени и подчинени задължения
6) подробни данни за приемливите задължения на институцията
Указания относно отделните редове:
Редове |
Препратки към правни норми и указания |
010 |
Наименование на правен субект |
020 |
ИКПС 20-цифрен буквено-цифров код на правния субект, определен в колона 010. Идентификационният код на правния субект (ИКПС) идентифицира еднозначно всеки правен субект или структура, която е страна по финансова сделка, във всяка юрисдикция. Когато за даден субект не е наличен ИКПС, се предоставя друга форма на идентификация. Само ако не съществува друга форма на идентификация, е позволено в полето да се попълни „не е налично“. |
030 |
Приложимо право по отношение на задълженията ЕИП или „трета държава“. Органите за преструктуриране имат право да определят прага, над който ще изискват разбивка по различните трети държави. |
040 |
Дата |
050 |
Физически лица |
055 |
от които приемливи задължения Стойност на задълженията, които са „приемливи задължения“ съгласно член 2, параграф 1, точка 71 от Директива 2014/59/ЕС. |
060 |
Микро-, малки и средни предприятия |
065 |
от които приемливи задължения Стойност на задълженията, които са „приемливи задължения“ съгласно член 2, параграф 1, точка 71 от Директива 2014/59/ЕС. |
070 |
Големи нефинансови предприятия |
075 |
от които приемливи задължения Стойност на задълженията, които са „приемливи задължения“ съгласно член 2, параграф 1, точка 71 от Директива 2014/59/ЕС. |
080 |
Институции Съгласно определението в член 2, параграф 1, точка 23 от Директива 2014/59/ЕО. |
085 |
от които приемливи задължения Стойност на задълженията, които са „приемливи задължения“ съгласно член 2, параграф 1, точка 71 от Директива 2014/59/ЕС. Законоустановеният подчинен дълг (колона 050) и първостепенният необезпечен дълг (колона 080) на институциите с първоначален срок до падежа, по-кратък от 7 дни, не следва да се включват в сумата на полето „от които приемливи задължения“, предоставена в ред 085, тъй като в съответствие с член 44, параграф 2 от Директива 2014/59/ЕС, тези задължения са изключени от обхвата на инструмента за споделяне на загуби. |
090 |
Застрахователни дружества и пенсионни фондове Застрахователни предприятия, презастрахователни предприятия и пенсионни фондове |
095 |
от които приемливи задължения Стойност на задълженията, които са „приемливи задължения“ съгласно член 2, параграф 1, точка 71 от Директива 2014/59/ЕС. |
100 |
Други финансови предприятия |
105 |
от които приемливи задължения Стойност на задълженията, които са „приемливи задължения“ съгласно член 2, параграф 1, точка 71 от Директива 2014/59/ЕС. |
110 |
В рамките на групата Експозиции към предприятия в рамките на същата група. Тези експозиции се вписват в този ред само за да се избегне двойното отчитане (напр. експозиции към банка, принадлежаща към същата група, следва да бъдат посочени в ред 110, а не в ред 080 „кредитни институции“). |
115 |
от които приемливи задължения Стойност на задълженията, които са „приемливи задължения“ съгласно член 2, параграф 1, точка 71 от Директива 2014/59/ЕС. |
120 |
Правителства, централни банки и международни организации |
125 |
от които приемливи задължения Стойност на задълженията, които са „приемливи задължения“ съгласно член 2, параграф 1, точка 71 от Директива 2014/59/ЕС. |
130 |
Други/неидентифицирани Когато самоличността на притежателя на ценната книга не е възможно да се определи, следва да се предостави информация само за общите суми. |
135 |
от които приемливи задължения Стойност на задълженията, които са „приемливи задължения“ съгласно член 2, параграф 1, точка 71 от Директива 2014/59/ЕС. |
150 |
Общо |
160 |
от които приемливи задължения Общо „приемливи задължения“ съгласно член 2, параграф 1, точка 71 от Директива 2014/59/ЕС. |
Указания относно определени колони
Колони |
Препратки към правни норми и указания |
010 |
Подчинен дълг, който отговаря на законоустановените изисквания за допълнителен капитал от първи ред |
020—040 |
Подчинен дълг, който отговаря на законоустановените изисквания за капитал от втори ред |
020 |
Остатъчен срок до падежа, по-малък от един месец |
030 |
Остатъчен срок до падежа, по-малък от една година |
040 |
Остатъчен срок до падежа, по-голям от една година |
050—070 |
Законоустановен подчинен дълг |
050 |
Остатъчен срок до падежа, по-малък от един месец Подчинен дълг, който не отговаря на изискванията за капитал от първи или втори ред. |
060 |
Остатъчен срок до падежа, по-малък от една година Подчинен дълг, който не отговаря на изискванията за капитал от първи или втори ред. |
070 |
Остатъчен срок до падежа, по-голям от една година Подчинен дълг, който не отговаря на изискванията за капитал от първи или втори ред. |
080—100 |
Първостепенен необезпечен дълг Включва депозитни сертификати и търговски ценни книжа |
080 |
Остатъчен срок до падежа, по-малък от един месец |
090 |
Остатъчен срок до падежа, по-малък от една година |
100 |
Остатъчен срок до падежа, по-голям от една година |
110—130 |
Депозити |
110 |
Общо |
120 |
от които отговарящи на условията депозити |
130 |
от които гарантирани депозити Изключени от обхвата на инструмента за споделяне на загуби съгласно член 44, параграф 2, буква а). |
140 |
Обезпечен дълг Изключен от обхвата на инструмента за споделяне на загуби съгласно член 44, параграф 2, буква б). |
150 |
Други задължения, изключени съгласно член 44, параграф 2 от директивата за възстановяване и преструктуриране на банките Изключени от обхвата на инструмента за споделяне на загуби съгласно член 44, параграф 2, букви а) — г) и е) — ж). |
160—170 |
Деривати Само балансови позиции. Задбалансовите позиции следва да се отчитат в приложение VII. |
160 |
Експозиция след пруденциално нетиране |
170 |
Експозиция след приспадане на маржин или обезпечение |
180 |
Общо Сбор от колони 010—110, 140—160. |
9. ПРИЛОЖЕНИЕ VI — ПРЕДОСТАВЕНИ ОБЕЗПЕЧЕНИЯ
В настоящия образец е включена следната информация, посочена в раздел Б от приложението към Директива 2014/59/ЕС:
7) набелязване на процесите, необходими за определяне на кого институция е предоставила обезпечение, лицето, което държи обезпечението, и юрисдикцията, в която се намира обезпечението
Указания относно отделните колони:
Колони |
Препратки към правни норми и указания |
010—020 |
Правен субект |
010 |
Наименование на субекта |
020 |
ИКПС 20-цифрен буквено-цифров код на правния субект, определен в колона 010. Идентификационният код на правния субект (ИКПС) идентифицира еднозначно всеки правен субект или структура, която е страна по финансова сделка, във всяка юрисдикция. Когато за даден субект не е наличен ИКПС, се предоставя друга форма на идентификация. Само ако не съществува друга форма на идентификация, е позволено в полето да се попълни „не е налично“. |
030—040 |
Емитент на обезпеченията |
030 |
Наименование на субекта |
040 |
ИКПС 20-цифрен буквено-цифров код на правния субект, определен в колона 010. Идентификационният код на правния субект (ИКПС) идентифицира еднозначно всеки правен субект или структура, която е страна по финансова сделка, във всяка юрисдикция. Когато за даден субект не е наличен ИКПС, се предоставя друга форма на идентификация. Само ако не съществува друга форма на идентификация, е позволено в полето да се попълни „не е налично“. |
050 |
Вид на обезпечението Включват се всички видове обезпечения, включително в случаите, когато са налице задбалансови задължения или когато няма задължения (напр. замяна на обезпечение, гаранционни фондове). |
060 |
Идентификационен номер ISIN код Когато за даден субект не е наличен ISIN код, се предоставя друга форма на идентификация. Само ако не съществува друга форма на идентификация, е позволено в полето да се попълни „не е налично“. |
070—080 |
Лице, което държи обезпечението |
070 |
Наименование на субекта |
080 |
ИКПС 20-цифрен буквено-цифров код на правния субект, определен в колона 010. Идентификационният код на правния субект (ИКПС) идентифицира еднозначно всеки правен субект или структура, която е страна по финансова сделка, във всяка юрисдикция. Когато за даден субект не е наличен ИКПС, се предоставя друга форма на идентификация. Само ако не съществува друга форма на идентификация, е позволено в полето да се попълни „не е налично“. |
090 |
Сума |
100 |
Валута Идентификация съгласно ISO 4217 |
110 |
Юрисдикция Правото, приложимо към лицето, което държи обезпечението, както е определено в колона 070 (например германското право). |
120—130 |
Контрагент |
120 |
Име |
130 |
ИКПС 20-цифрен буквено-цифров код на правния субект, определен в колона 010. Идентификационният код на правния субект (ИКПС) идентифицира еднозначно всеки правен субект или структура, която е страна по финансова сделка, във всяка юрисдикция. Когато за даден субект не е наличен ИКПС, се предоставя друга форма на идентификация. Само ако не съществува друга форма на идентификация, е позволено в полето да се попълни „не е налично“. |
140 |
Сума |
150 |
Валута Идентификация съгласно ISO 4217 |
160 |
Юрисдикция Законодателството на юрисдикцията, приложимо към договора за обезпечението. |
10. ПРИЛОЖЕНИЕ VII — ЗАДБАЛАНСОВИ ПОЗИЦИИ
В настоящия образец е включена следната информация, посочена в раздел Б от приложението към Директива 2014/59/ЕС:
8) описание на задбалансовите експозиции на институцията и нейните юридически лица, включително схема на критичните ѝ операции и основните стопански дейности
21) информация за задбалансови дейности, стратегии за хеджиране
Указания относно отделните колони:
Колони |
Препратки към правни норми и указания |
010—020 |
Правен субект |
010 |
Наименование на субекта |
020 |
ИКПС 20-цифрен буквено-цифров код на правния субект, определен в колона 010. Идентификационният код на правния субект (ИКПС) идентифицира еднозначно всеки правен субект или структура, която е страна по финансова сделка, във всяка юрисдикция. Когато за даден субект не е наличен ИКПС, се предоставя друга форма на идентификация. Само ако не съществува друга форма на идентификация, е позволено в полето да се попълни „не е налично“. |
030 |
Задбалансова позиция Определя се съгласно една от следните три категории: „гаранции“, „кредитни линии“, „друго“. Този образец следва да не включва балансови позиции. |
040—050 |
Контрагент |
040 |
Наименование на субекта |
050 |
ИКПС 20-цифрен буквено-цифров код на правния субект, определен в колона 010. Идентификационният код на правния субект (ИКПС) идентифицира еднозначно всеки правен субект или структура, която е страна по финансова сделка, във всяка юрисдикция. Когато за даден субект не е наличен ИКПС, се предоставя друга форма на идентификация. Само ако не съществува друга форма на идентификация, е позволено в полето да се попълни „не е налично“. |
060—070 |
Сума |
060 |
Общо Номинална стойност |
070 |
по които с поети задължения Попълва се само за кредитни линии. |
080 |
Валута Идентификация съгласно ISO 4217 |
090 |
Критични операции |
100 |
Основни стопански дейности |
110 |
Допълнителна информация |
11. ПРИЛОЖЕНИЕ VIII, РАЗДЕЛ 1 — ПЛАТЕЖНИ СИСТЕМИ, СИСТЕМИ ЗА КЛИРИНГ И СИСТЕМИ ЗА СЕТЪЛМЕНТ
В настоящия образец е включена следната информация, посочена в раздел Б от приложението към Директива 2014/59/ЕС:
11) всяка система, на която институцията извършва съществени по брой или по стойност търговски операции, включително схема на юридическите лица, критичните операции и основните стопански дейности на институцията
12) всяка платежна или клирингова система или система за сетълмент, в която институцията членува пряко или косвено, включително схема на юридическите лица, критичните операции и основните стопански дейности на институцията
Указания относно отделните колони:
Колони |
Препратки към правни норми и указания |
010—020 |
Правен субект |
010 |
Наименование на субекта |
020 |
ИКПС 20-цифрен буквено-цифров код на правния субект, определен в колона 010. Идентификационният код на правния субект (ИКПС) идентифицира еднозначно всеки правен субект или структура, която е страна по финансова сделка, във всяка юрисдикция. Когато за даден субект не е наличен ИКПС, се предоставя друга форма на идентификация. Само ако не съществува друга форма на идентификация, е позволено в полето да се попълни „не е налично“. |
030—060 |
Система |
030 |
Вид система Категоризация на системата, като се използват следните варианти: „Платежна система“, „Система за сетълмент“, „Клиринг на ценни книжа“, „Клиринг на деривати“, „Депозитар“, „Централен контрагент“, „Друго“ При повече от един вариант, посочете всички варианти. |
040 |
Означение |
050 |
Режим на участие Пряко или косвено |
060 |
Идентификационен код Банков идентификационен код (BIC) Когато „BIC“ кодът не е наличен, се предоставя друга форма на идентификация, например код на институцията или номер на сметката. Само ако не съществува друга форма на идентификация, е позволено в полето да се попълни „не е налично“. |
070—080 |
Представителна институция Попълва се, само ако достъпът е непряк. |
070 |
Наименование на субекта |
080 |
Идентификационен код |
090 |
Схема на критичната функция |
100 |
Схема на основната стопанска дейност |
110 |
Изисквания за членство Качествена и количествена информация, която е необходима, за да се разбере какъв е рискът от прекратяване на членството. |
120 |
Отражение на процедурите за преструктуриране върху членството или договора с представителната институция |
130 |
Заменяемост Наименование на евентуалния друг доставчик на платежна система, който би могъл да замести доставчика на платежната система, посочен в колона 040. |
140 |
Допълнителна информация |
12. ПРИЛОЖЕНИЕ IX, ОБРАЗЕЦ 1 — ИНФОРМАЦИОННИ СИСТЕМИ (ОБЩА ИНФОРМАЦИЯ)
В настоящия образец е включена следната информация, посочена в раздел Б от приложението към Директива 2014/59/ЕС:
13) подробен списък и описание на ключовите информационни системи за управление, включително тези за управление на риска, за счетоводно, финансово и регулаторно отчитане, използвани от институцията, включително схема на юридическите лица, критичните операции и основните стопански дейности на институцията
14) посочване на собствениците на системите по точка 13, свързани с тях споразумения за ниво на обслужване и всякакви софтуер и системи или лицензи, включително схема на техните юридическите лица, критичните операции и основните стопански дейности;
Указания относно отделните колони:
Колони |
Препратки към правни норми и указания |
010—020 |
Система |
010 |
Идентификация |
020 |
Вид Да се избере измежду категориите „Управление на риска“, „Счетоводство“, „Финансова отчетност“, „Регулаторно отчитане“ и „Друго“. |
030 |
Описание |
040—050 |
Субект от група, който е страна по договора |
040 |
Наименование на субекта |
050 |
ИКПС 20-цифрен буквено-цифров код на правния субект, определен в колона 010. Идентификационният код на правния субект (ИКПС) идентифицира еднозначно всеки правен субект или структура, която е страна по финансова сделка, във всяка юрисдикция. Когато за даден субект не е наличен ИКПС, се предоставя друга форма на идентификация. Само ако не съществува друга форма на идентификация, е позволено в полето да се попълни „не е налично“. |
060 |
Вид на договора Лиценз, споделена услуга, или друго |
070—080 |
Контрагент |
070 |
Наименование на субекта |
080 |
ИКПС 20-цифрен буквено-цифров код на правния субект, определен в колона 010. Идентификационният код на правния субект (ИКПС) идентифицира еднозначно всеки правен субект или структура, която е страна по финансова сделка, във всяка юрисдикция. Когато за даден субект не е наличен ИКПС, се предоставя друга форма на идентификация. Само ако не съществува друга форма на идентификация, е позволено в полето да се попълни „не е налично“. |
090—110 |
Отговорно лице |
090 |
Име |
100 |
Телефонен номер |
110 |
Електронна поща |
120 |
Отражение на процедурите за преструктуриране върху непрекъснатостта на достъпа до информационните системи |
13. ПРИЛОЖЕНИЕ IX, ОБРАЗЕЦ 2 — ИНФОРМАЦИОННИ СИСТЕМИ (СХЕМИ)
В настоящия образец е включена следната информация, посочена в раздел Б от приложението към Директива 2014/59/ЕС:
13) подробен списък и описание на ключовите информационни системи за управление, включително тези за управление на риска, за счетоводно, финансово и регулаторно отчитане, използвани от институцията, включително схема на юридическите лица, критичните операции и основните стопански дейности на институцията
14) посочване на собствениците на системите по точка 13, свързани с тях споразумения за ниво на обслужване и всякакви софтуер и системи или лицензи, включително схема на техните юридическите лица, критичните операции и основните стопански дейности
Указания относно отделните колони:
Колони |
Препратки към правни норми и указания |
010 |
Система |
020—050 |
Ползвател |
020 |
Наименование на субекта |
030 |
ИКПС 20-цифрен буквено-цифров код на правния субект, определен в колона 010. Идентификационният код на правния субект (ИКПС) идентифицира еднозначно всеки правен субект или структура, която е страна по финансова сделка, във всяка юрисдикция. Когато за даден субект не е наличен ИКПС, се предоставя друга форма на идентификация. Само ако не съществува друга форма на идентификация, е позволено в полето да се попълни „не е налично“. |
040 |
Критични функции Означава „критични функции“ по смисъла на член 2, параграф 1, точка 35 и член 2, параграф 2 от Директива 2014/59/ЕС. |
050 |
Основни стопански дейности Означава „основни стопански дейности“ по смисъла на член 2, параграф 1, точка 36 и член 2, параграф 2 от Директива 2014/59/ЕС. |
14. ПРИЛОЖЕНИЕ X — ВЗАИМОСВЪРЗАНОСТ
В настоящия образец е включена следната информация, посочена в раздел Б от приложението към Директива 2014/59/ЕС:
15) посочване и схема на юридическите лица и взаимовръзките и взаимозависимостите между различните юридически лица като:
— |
общи или споделени помещения, служители и системи; |
— |
договорености за капитал, финансиране или ликвидност; |
— |
съществуващи или условни кредитни експозиции; |
— |
споразумения за взаимни гаранции, договорености за взаимни обезпечения, разпоредби за кръстосано неизпълнение и споразумения за нетиране в различни поделения; |
— |
рискови прехвърляния и споразумения за огледални търговски операции; споразумения за ниво на обслужване; - споразумения за нивото на обслужване |
Указания относно отделните колони:
Колони |
Препратки към правни норми и указания |
||||||||||||||||||||||||||||||
010—020 |
Правен субект А |
||||||||||||||||||||||||||||||
010 |
Наименование на субекта Трябва да се различава от наименованието, посочено в колона 030. |
||||||||||||||||||||||||||||||
020 |
ИКПС 20-цифрен буквено-цифров код на правния субект, определен в колона 010. Идентификационният код на правния субект (ИКПС) идентифицира еднозначно всеки правен субект или структура, която е страна по финансова сделка, във всяка юрисдикция. Трябва да се различава от идентификационния код, посочен в колона 040. Когато за даден субект не е наличен ИКПС, се предоставя друга форма на идентификация. Само ако не съществува друга форма на идентификация, е позволено в полето да се попълни „не е налично“. |
||||||||||||||||||||||||||||||
030—040 |
Правен субект B |
||||||||||||||||||||||||||||||
030 |
Наименование на субекта Трябва да се различава от наименованието, посочено в колона 010. |
||||||||||||||||||||||||||||||
040 |
ИКПС 20-цифрен буквено-цифров код на правния субект, определен в колона 010. Идентификационният код на правния субект (ИКПС) идентифицира еднозначно всеки правен субект или структура, която е страна по финансова сделка, във всяка юрисдикция. Трябва да се различава от идентификационния код, посочен в колона 020. Когато за даден субект не е наличен ИКПС, се предоставя друга форма на идентификация. Само ако не съществува друга форма на идентификация, е позволено в полето да се попълни „не е налично“. |
||||||||||||||||||||||||||||||
050 |
Вид на взаимосвързаността Да се избере измежду следните категории:
|
||||||||||||||||||||||||||||||
060 |
Описание Попълва се задължително, ако колони 010 — 050 са попълнени. |
15. ПРИЛОЖЕНИЕ XI — ОРГАНИ
В настоящия образец е включена следната информация, посочена в раздел Б от приложението към Директива 2014/59/ЕС:
16) компетентния орган и органа за преструктуриране за всяко юридическо лице
18) описание на договореностите, които институцията е сключила, за да гарантира, че при преструктуриране органът за преструктуриране ще разполага с цялата необходима информация, която органът за преструктуриране прецени за необходима за прилагането на инструментите и правомощията за преструктуриране
Указания относно отделните колони:
Колони |
Препратки към правни норми и указания |
010—020 |
Правен субект |
010 |
Име |
020 |
ИКПС 20-цифрен буквено-цифров код на правния субект, определен в колона 010. Идентификационният код на правния субект (ИКПС) идентифицира еднозначно всеки правен субект или структура, която е страна по финансова сделка, във всяка юрисдикция. Когато за даден субект не е наличен ИКПС, се предоставя друга форма на идентификация. Само ако не съществува друга форма на идентификация, е позволено в полето да се попълни „не е налично“. |
030—050 |
Надзорен орган/Надзорни органи |
030 |
Наименование на органа |
040 |
Телефонен номер |
050 |
Електронна поща |
060—080 |
Орган за преструктуриране |
060 |
Наименование на органа |
070 |
Телефонен номер |
080 |
Електронна поща |
090—110 |
Орган за гарантиране на депозити |
090 |
Наименование на органа |
100 |
Телефонни номера |
110 |
Електронна поща |
16. ПРИЛОЖЕНИЕ XII — ПРАВНИ ПОСЛЕДИЦИ ОТ ПРЕСТРУКТУРИРАНЕТО
В настоящия образец е включена следната информация, посочена в раздел Б от приложението към Директива 2014/59/ЕС:
19) всички споразумения, сключени от институциите и техните юридически лица с трети лица, които могат да бъдат прекратени в резултат от решение на органите да приложат инструмент за преструктуриране, като се посочва дали последиците от прекратяването могат да засегнат прилагането на инструмента за преструктуриране
Указания относно отделните колони:
Колони |
Препратки към правни норми и указания |
010—020 |
Правен субект |
010 |
Наименование на субекта |
020 |
ИКПС 20-цифрен буквено-цифров код на правния субект, определен в колона 010. Идентификационният код на правния субект (ИКПС) идентифицира еднозначно всеки правен субект или структура, която е страна по финансова сделка, във всяка юрисдикция. |
030—040 |
Трета страна |
030 |
Наименование на субекта |
040 |
ИКПС 20-цифрен буквено-цифров код на правния субект, определен в колона 010. Идентификационният код на правния субект (ИКПС) идентифицира еднозначно всеки правен субект или структура, която е страна по финансова сделка, във всяка юрисдикция. |
050 |
Вид на договора |
060 |
Прекратяване, което може да засегне инструмента за преструктуриране „Y“ („Да“) или „N“ („Не“). |
070 |
Бележки |