Pranje denarja

Pranje denarja je postopek, s katerim storilci kaznivih dejanj prikrijejo nezakonit izvor svoje lastnine ali dohodka.

Evropska unija (EU) si prizadeva, da bi preprečila zlorabo finančnega sistema in izboljšala sodelovanje med državami članicami EU, tako da se bojuje proti pranju denarja. Njeni ukrepi so določeni v Pogodbi o delovanju Evropske unije (PDEU):

• pod naslovom VII (približevanje zakonodaje za notranji trg): z oblikovanjem notranjega trga so bila po vsej EU uvedena pravila za učinkovito preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma. Finančna gibanja so regulirana, kar omogoča popolno spremljanje in nadzor transakcij. Finančni in določeni nefinančni akterji morajo tudi identificirati svoje stranke (vključno z upravičenimi lastniki podjetij in skladov), nadzorovati transakcije in prijaviti kakršen koli sum pranja denarja finančni obveščevalni enoti;
• pod naslovom V (policijsko in pravosodno sodelovanje v kazenskih zadevah): osredotočenost na opredelitev kaznivih dejanj in krepitev medsebojne pomoči.

Pravila EU glede finančnega kriminala večinoma temeljijo na mednarodnih standardih, ki jih je sprejela Projektna skupina za finančno ukrepanje.

• Namen Direktive (EU) 2018/843, tj. pete direktive EU o preprečevanju pranja denarja, ki spreminja četrto direktivo o preprečevanju pranja denarja (Direktivo (EU) 2015/849), je boj proti pranju denarja in financiranju terorizma s preprečevanjem zlorab finančnega trga v te namene.
• Namen Direktive (EU) 2018/1673 je inkriminacija pranja denarja, kadar je naklepno in ob zavedanju, da je bilo premoženje pridobljeno s kaznivo dejavnostjo. Opredeljuje kazniva dejanja in sankcije na področju pranja denarja in državam članicam omogoča inkriminacijo pranja denarja, kadar je storilec sumil ali bi moral vedeti, da je bilo premoženje pridobljeno s kaznivo dejavnostjo.

Evropska komisija je leta 2020 sprejela akcijski načrt EU o preprečevanju pranja denarja in boju proti financiranju terorizma, ki vključuje ukrepe, ki jih bo sprejela za boljše uveljavljanje, nadzorovanje in usklajevanje ustreznih pravil EU. Hkrati je objavila način za prepoznavanje visokega tveganja držav zunaj EU s pomanjkljivimi sistemi za preprečevanje pranja denarja in boj proti financiranju terorizma, ki bistveno ogrožajo finančni sistem EU.