Banche e imprese di investimento in dissesto finanziario: norme e procedure

PUNTI CHIAVE

Comitato di risoluzione unico

• Quando una banca è considerata in una situazione di crisi, il comitato può elaborare una strategia di risoluzione che viene trasmessa alla Commissione europea per l’approvazione formale. Se la Commissione non ha obiezioni, la strategia dovrebbe essere adottata entro 24 ore. In alcuni casi specifici, la Commissione può chiedere al Consiglio dell’Unione europea di approvare le sue modifiche alla strategia.
• Le decisioni relative a una strategia di risoluzione che utilizza meno di 5 miliardi di euro dal fondo di risoluzione unico vengono prese nell’ambito di riunioni del Comitato in sessione esecutiva, alle quali partecipa soltanto l’autorità nazionale di risoluzione dello Stato membro in cui si trova la banca in crisi.
• Quando sono necessari più di 5 miliardi di euro, le decisioni sono prese in sessione plenaria.

Il Fondo di risoluzione unico

• Finanziato dalle banche dal 2016 in poi, il Fondo di risoluzione unico ammonta all’1 % dei depositi assicurati in tutti gli Stati membri partecipanti (per un totale di circa 55 miliardi di euro) nel 2024. Insieme al regolamento (UE) n. 806/2014, è stato firmato un accordo intergovernativo tra gli Stati membri partecipanti, che consente:
  • il trasferimento dei contributi delle banche a comparti nazionali del fondo; e
  • la progressiva messa in comune¹ di tali contributi nel fondo.

Meccanismo di risoluzione unico

• Insieme, l’SRB e il fondo di risoluzione unico compongono il meccanismo di risoluzione unico. Tale sistema, unitamente al meccanismo di vigilanza unico che assegna poteri di vigilanza alla BCE, sono alla base dell’unione bancaria dell’Unione, che si applica ai paesi della zona euro. Anche gli altri Stati membri possono partecipare.

Banche coinvolte

• L’SRB è responsabile della risoluzione di tutte le banche che sono vigilate dalla BCE. Come per il meccanismo di vigilanza unico, l’SRB è direttamente responsabile delle banche più grandi che sono direttamente controllate dalla BCE e di altre banche transfrontaliere.
• Le altre banche rimangono sotto la diretta responsabilità delle autorità nazionali di risoluzione. Tuttavia, rimangono sotto la responsabilità indiretta dell’SRB, e l’SRB può intervenire se il loro piano di risoluzione richiede l’uso del Fondo di risoluzione unico.

Calcolo dei contributi delle singole istituzioni

Un atto di esecuzione, il regolamento (UE) 2015/81, stabilisce le norme relative all’obbligo dell’SRB di calcolare i contributi delle singole istituzioni e la metodologia per il loro calcolo.

Capacità di assorbimento delle perdite e di ricapitalizzazione per gli enti creditizi e le imprese di investimento

Integrando le norme internazionali sull’assorbimento delle perdite e la ricapitalizzazione nel diritto dell’UE per le banche di importanza sistemica globale e modificando le norme esistenti per le altre banche, il regolamento di modifica (UE) 2019/877 stabilisce le norme che consentono alle banche di far fronte alle perdite garantendo che detengano capitali e altre passività sufficienti a ridurre al minimo eventuali salvataggi da parte dei contribuenti.