Blanqueo de capitales

El blanqueo de capitales es el proceso a través del cual los delincuentes encubren el origen ilícito de sus bienes o su renta.

La Unión Europea (UE) trabaja para evitar la utilización indebida del sistema financiero y mejorar la cooperación entre los Estados miembros de la UE con el objetivo de luchar contra el blanqueo de capitales. Sus medidas se rigen por el Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea (TFUE):

• en el marco del título VII (aproximación de las legislaciones para el mercado interior): con la creación del mercado interior, se aplicaron normas para evitar de manera eficaz el blanqueo de capitales, así como la financiación del terrorismo en toda la UE. Los movimientos financieros están regulados para garantizar el pleno seguimiento y control de las operaciones. Además, los operadores financieros y determinados operadores no financieros tienen que identificar a sus clientes (incluidos usufructuarios de empresas y sociedades fiduciarias), supervisar las operaciones e informar sobre cualquier sospecha de blanqueo de capitales a las unidades de inteligencia financiera;
• en el marco del título V (cooperación policial y judicial en materia penal): se centra en la definición de las infracciones y el refuerzo de la asistencia mutua.

La normativa sobre delincuencia financiera de la UE se basa sobre todo en normas internacionales adoptadas por el Grupo de Acción Financiera Internacional.

• La Directiva (UE) 2018/843 —quinta Directiva de lucha contra el blanqueo de capitales, por la que se modifica la cuarta Directiva de lucha contra el blanqueo de capitales [Directiva (UE) 2015/849]— tiene como objetivo luchar contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, mediante la prevención de la utilización fraudulenta del sistema financiero para estos fines.
• La Directiva (UE) 2018/1673 tiene como objetivo tipificar como delito el blanqueo de capitales cuando sea intencionado y con el conocimiento de que los bienes proceden de la actividad delictiva. Asimismo, determina las infracciones criminales y las sanciones en el área del blanqueo de capitales y permite a los Estados miembros tipificar como delito el blanqueo de capitales cuando el autor sospechara o debiera haber sabido que los bienes provenían de una actividad delictiva.

En 2020, la Comisión Europea adoptó un plan de acción de la UE para prevenir el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, que incluye las medidas que tomará para hacer cumplir, supervisar y coordinar mejor las normas pertinentes de la UE. Al mismo tiempo, publicó un método para identificar a los países no pertenecientes a la UE de alto riesgo con regímenes deficientes de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo que plantean amenazas importantes para el sistema financiero de la UE.