52019DC0300

EUROPA-KOMMISSIONEN

Bruxelles, den 15.4.2019

COM(2019) 300 final

ÆNDRINGSBUDGET NR. 1
TIL DET ALMINDELIGE BUDGET FOR 2019

OPFØRELSE AF OVERSKUDDET FOR REGNSKABSÅRET 2018

Under henvisning til:

–traktaten om Den Europæiske Unions funktionsmåde, særlig artikel 314, sammenholdt med traktaten om oprettelse af Det Europæiske Atomenergifællesskab, særlig artikel 106a

–Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU, Euratom) 2018/1046 af 18. juli 2018 om de finansielle regler vedrørende Unionens almindelige budget (…) 1 , særlig artikel 44

–Den Europæiske Unions almindelige budget for regnskabsåret 2019, der blev vedtaget den 12. december 2018 2

forelægger Europa-Kommissionen hermed Europa-Parlamentet og Rådet forslag til ændringsbudget nr. 1 til budgettet for 2019.

ÆNDRINGER I OVERSIGTEN OVER INDTÆGTER OG UDGIFTER EFTER SEKTION

Ændringerne i oversigten over indtægter og udgifter efter sektion kan ses på EUR-Lex ( http://eur-lex.europa.eu/budget/www/index-da.htm ). En engelsk udgave af ændringerne i oversigten vedlægges til orientering som et budgetbilag.

BEGRUNDELSE

Formålet med forslag til ændringsbudget (ÆB) nr. 1/2019 er at opføre overskuddet fra gennemførelsen af budgettet for regnskabsåret 2018 på budgettet for 2019. I henhold til artikel 18, stk. 3, i forordningen om de finansielle regler vedrørende Unionens almindelige budget 3 er opførelsen af overskuddet det eneste formål med dette ændringsbudget, som skal forelægges inden for 15 dage efter forelæggelsen af det foreløbige årsregnskab ved udgangen af marts 2019.

1.Gennemførelsen af budgettet for regnskabsåret 2018 udviser et overskud på 1 802 988 329 EUR, som følgelig opføres som indtægt på budgettet for 2019.

(i EUR)

Oversigt over budgetresultatet for 2018
Overskydende indtægter	1 274 590 133
Overskydende udgifter	528 398 196
Overskud i alt	1 802 988 329

2.Opførelsen af overskuddet på budgettet vil betyde et tilsvarende fald i de 28 medlemsstaters samlede bidrag til finansieringen af budgettet for 2019 4 . Ajourføringen af overslaget over egne indtægter, som vil foreligge efter mødet i Det Rådgivende Udvalg for Egne Indtægter i maj 2019 og blive medtaget i et efterfølgende forslag til ændringsbudget, har også betydning for medlemsstaternes bidrag.

3.Nedenstående tabel indeholder en oversigt over resultatet af budgetgennemførelsen i 2018 (indtægter):

(i EUR)

Oversigt over budgetresultatet for 2018		Budget (inkl. ÆB nr. 1-6)	Budgetresultat	Forskel
Subtotal for indtægter		144 767 916 298	146 042 506 431	1 274 590 133
—	Afsnit 1 — Egne indtægter	142 363 728 037	142 329 649 983	– 34 078 054
	Afgifter og lignende i sukkersektoren	– 92 981 713	– 85 070 995	7 910 718
	Told	20 164 642 350	20 316 700 932	152 058 582
	Egne indtægter hidhørende fra moms	17 148 885 750	17 132 576 159	– 16 309 591
	Egne indtægter baseret på BNI	105 143 181 650	104 978 526 257	– 164 655 393
	Korrektion af budgetuligevægtene til fordel for Det Forenede Kongerige	0	– 18 997 428	– 18 997 428
	Bruttoreduktion af visse medlemsstaters årlige BNI-baserede bidrag	0	5 915 059	5 915 059
—	Afsnit 3 — Overskud, saldi og tilpasninger	555 542 325	581 255 381	25 713 056
—	Afsnit 4 — Personer, der er knyttet til institutionerne	1 547 408 825	1 541 840 701	– 5 568 124
—	Afsnit 5 — Institutionernes administration	45 050 050	3 715 390	– 41 334 660
—	Afsnit 6 — Tilbagebetalinger i forbindelse med EU-aftaler og ‑programmer	110 000 000	106 217 941	– 3 782 059
—	Afsnit 7 — Morarenter og bøder	115 000 000	1 427 642 570	1 312 642 570
—	Afsnit 8 — Lånoptagelse og långivning	6 186 061	39 035 856	32 849 795
—	Afsnit 9 — Diverse	25 001 000	13 148 609	– 11 852 391

4.Forskellene i afsnit 1 (Egne indtægter) udgør 0,02 % af overslaget. Forskellene skyldes hovedsagelig 160 mio. EUR højere indtægter fra traditionelle egne indtægter (100,8 % af overslaget er blevet inddrevet) og 200 mio. EUR lavere indtægter som følge af valutakursudsving (da egne indtægter betales i den nationale valuta, men budgetteres og opføres i euro). I afsnit 3 (Overskud, saldi og tilpasninger), der vedrører justeringer af egne indtægter, er forskellen begrænset til 26 mio. EUR.

5.Den største forskel (1 313 mio. EUR) findes i afsnit 7 (Morarenter og bøder). Budgetresultatet er sammensat af bøder i konkurrencesager og morarenter, andre tvangsbøder og renter i forbindelse med bøder og tvangsbøder.

6.Nedenstående tabel indeholder en oversigt over resultatet af budgetgennemførelsen i 2018 (udgifter for alle institutioner):

(i EUR)

Oversigt over budgetresultatet for 2018		Budget (inkl. ÆB nr. 1-6)	Budgetresultat	Forskel
Subtotal for udgifter		144 767 916 298	144 239 518 102	– 528 398 196
Budgetresultat for regnskabsårets bevillinger		144 767 916 298	144 369 781 354	– 398 134 944
—	Europa-Kommissionen	140 752 776 672	140 430 555 977	– 322 220 695
	Udgiftsområde 1a — Konkurrenceevne for vækst og beskæftigelse	20 154 593 499	20 113 652 917	– 40 940 582
	Udgiftsområde 1b — Økonomisk, social og territorial samhørighed	46 577 928 034	46 559 473 543	– 18 454 491
	Udgiftsområde 2 — Bæredygtig vækst: naturressourcer	56 240 984 244	56 228 111 429	– 12 872 815
	Udgiftsområde 3 — Sikkerhed og medborgerskab	3 013 090 479	2 988 185 217	– 24 905 262
	Udgiftsområde 4 — Et globalt Europa	8 812 942 021	8 776 262 725	– 36 679 295
	Udgiftsområde 5 — Administration	5 651 421 501	5 607 423 914	– 43 997 587
	Andre særlige instrumenter	301 816 894	157 446 231	– 144 370 663
—	Andre institutioner	4 015 139 626	3 939 225 376	– 75 914 250
	Europa-Parlamentet	1 950 687 373	1 934 477 627	– 16 209 746
	Rådet og Det Europæiske Råd	572 894 377	526 545 514	– 46 348 863
	Den Europæiske Unions Domstol	410 025 089	406 681 899	– 3 343 190
	Den Europæiske Revisionsret	146 015 591	140 484 381	– 5 531 210
	Det Europæiske Økonomiske og Sociale Udvalg	135 630 905	133 811 443	– 1 819 462
	Regionsudvalget	96 100 540	95 380 187	– 720 353
	Den Europæiske Ombudsmand	10 837 545	10 331 816	– 505 729
	Den Europæiske Tilsynsførende for Databeskyttelse	14 449 068	13 539 302	– 909 766
	Tjenesten for EU's Optræden Udadtil	678 499 138	677 973 207	– 525 931
Annullering af bevillinger fremført fra tidligere år		0	– 129 699 126	– 129 699 126
—	Europa-Kommissionen	0	– 68 082 034	– 68 082 034
—	Andre institutioner	0	– 61 617 091	– 61 617 091
Valutakursudsving på udgifter		0	– 564 126	– 564 126

7.Kommissionen gennemførte 99,8 % af de godkendte betalingsbevillinger. Et beløb på 322 mio. EUR blev ikke gennemført, heraf 120 mio. EUR fra nødhjælpsreserven.

8.De øvrige institutioners underudnyttelse på 76 mio. EUR var lavere end i de foregående tre år (83 mio. EUR i 2017, 103 mio. EUR i 2016 og 94 mio. EUR i 2015).

(1) EUT L 193 af 30.7.2018, s. 1.

(2) . EUT L 67 af 7.3.2019.

(3) EUT L 193 af 30.7.2018, s. 1.

(4) Forslaget til ændringsbudget stilles for EU-28, da datoen for Det Forenede Kongeriges udtræden af EU er blevet udsat til den 31. oktober 2019.