Zavarovanje in pozavarovanje

POVZETEK:

Direktiva 2009/138/ES o začetku opravljanja in opravljanju dejavnosti zavarovanja in pozavarovanja (Solventnost II)

KAJ JE NAMEN TE DIREKTIVE?

• Poznana tudi kot Solventnost II, zahteva, da imajo zavarovalnice in pozavarovalnice v Evropski uniji (EU) zadostna finančna sredstva.
• Prav tako določa pravila za upravljanje, obvladovanje tveganj, preglednost in nadzor.

KLJUČNE TOČKE

Področje uporabe

Direktiva zajema neživljenjska zavarovanja, življenjska zavarovanja in pozavarovalnice.

Odobritev

Zavarovalniška družba lahko izvaja svoje dejavnosti, ko pridobi dovoljenje nadzornega organa v državi članici EU. Ta odobritev velja po vsej EU.

Zahtevani kapital

Da lahko zagotovijo dovolj finančnih sredstev za kljubovanje finančnim težavam, morajo zavarovalniške družbe imeti v lasti kapital v skladu s svojimi profili tveganja. Izpolnjevati morajo naslednje kapitalske zahteve.

• Zahtevani minimalni kapital. Najmanjša raven kapitala, pod katero bi bili imetniki polic izpostavljeni visoki stopnji tveganja.
• Zahtevani solventnostni kapital. Kapital, ki ga zavarovalniška družba potrebuje za primere, ko bi bilo treba ublažiti velike izgube. Znesek kapitala se izračuna tako, da se upoštevajo različna tveganja, kot so:
  • tržno tveganje: tveganje za izgube ali spremembe finančnega stanja, do katerih bi prišlo zaradi tržnih nihanj;
  • zavarovanje ali zavarovalno tveganje: tveganje, da ni bilo prihranjenega dovolj denarja za plačilo prihodnjih zavarovalnih zahtevkov ali ugodnosti;
  • operativno tveganje: tveganje za izgube, do katerih pride zaradi neprimernih ali neuspešnih notranjih procesov, osebja ali sistemov ali zaradi zunanjih dogodkov.

Če zavarovalnica ne izpolni nobenega od dveh zahtevanih kapitalskih zneskov, mora ukrepati nadzornik.

Pogoji za urejanje zavarovalniškega poslovanja

• Primeren sistem upravljanja. Zavarovalniške družbe morajo zagotoviti primeren in pregleden sistem upravljanja z jasno dodelitvijo odgovornosti. Zagotoviti morajo upravno zmogljivost za soočanje z različnimi težavami, vključno z obvladovanjem tveganja, skladnostjo z zakonodajo in notranjo revizijo.
• Lastna ocena tveganja in solventnosti. Zavarovalniške družbe morajo redno izvajati lastno oceno tveganja in solventnosti. To vključuje skupne potrebe solventnosti v povezavi z njihovimi profili tveganja, skupaj z njihovo stalno skladnostjo z zahtevanimi finančnimi sredstvi.

Nadzor

• Pregled s strani nadzornikov. Zakonodaja določa postopek nadzornega pregleda, ki omogoča nadzornikom, da pregledajo in ocenijo skladnost zavarovalniških družb s predpisi. V ta namen morajo zavarovalnice nadzornikom poročati podrobne informacije o svojem poslovanju in tveganjih. Cilj je pomagati nadzornikom, da prepoznajo družbe, ki bi se lahko soočale s težavami. Zavarovalniške družbe morajo informacije tudi javno razkriti.
• Nadzornik skupine. Vsaka skupina zavarovalnic mora imeti nadzornika skupine, ki ima posebne pristojnosti ob tesnem sodelovanju z vključenimi nacionalnimi nadzorniki.

Spremembe Direktive 2009/138/ES

Direktiva 2009/138/ES je bil večkrat spremenjena.

• Da bi zagotovili pošteno konkurenco med institucijami, se s spremembo Direktive (EU) 2016/2341 o dejavnostih in nadzoru institucij za poklicno pokojninsko zavarovanje (glej povzetek) podaljša prehodno obdobje, ki zavarovalnicam, za katere velja Direktiva 2009/138/ES, omogoča, da opravljajo svoje dejavnosti za poklicno pokojninsko zavarovanje do 31. decembra 2022.
• Uredba (EU) 2017/2402 o listinjenju (glej povzetek) spreminja Direktivo 2009/138/ES, da se zagotovi skladnost s to uredbo pravil v zvezi z listinjenjem, katerega glavni cilj je vzpostavitev in delovanje notranjega trga, zlasti z zagotavljanjem enakih konkurenčnih pogojev na notranjem trgu za vse institucionalne vlagatelje.
• Sprememba Direktive (EU) 2018/843 od zavarovalnic zahteva, da javnim organom poročajo o sumu pranja denarja ali financiranja terorizma, da bi preprečili uporabo finančnega sistema za te namene v skladu z Direktivo (EU) 2015/849 (glej povzetek).
• Sprememba Direktive (EU) 2019/2177 daje Evropskemu organu za zavarovanja in poklicne pokojnine (EIOPA) večjo vlogo pri prispevanju k nadzorniški konvergenci na področju notranjih modelov. Določa strožje zahteve glede obveščanja v primeru pomembne čezmejne dejavnosti zavarovanja ali v kriznih razmerah, skupaj s pogoji za vzpostavitev platform za sodelovanje*, kjer je predvidena znatna čezmejna dejavnost zavarovanje.
• Sprememba Direktive (EU) 2022/2556 usklajuje določbe direktive in več drugih povezanih direktiv z zahtevami glede tveganja IKT za finančne subjekte, določenimi v uredbi o digitalni operativni odpornosti finančnega sektorja (DORA), Uredbi (EU) 2022/2254 (glej povzetek).

Delegirani in izvedbeni akti

• Direktiva o Solventnosti II Evropski komisiji podeljuje pravico do sprejemanja delegiranih in izvedbenih aktov. Ti obravnavajo zadeve, kot so tehnični standardi in informacije za izračun zavarovalno-tehničnih rezervacij in osnovnih lastnih sredstev.
• Delegirana uredba (EU) 2015/35 (ki je znana kot delegirana uredba Solventnost II in je bila večkrat spremenjena) določa podrobne zahteve za uporabo okvira Solventnosti II in služi kot enoten skupni bonitetni pravilnik za zavarovalnice in pozavarovalnice. Delegirana uredba Solventnost II zajema:
  • vrednotenje sredstev in obveznosti, vključno z ukrepi dolgoročnega jamstva;
  • kako določiti raven zahtevanega kapitala za razrede sredstev, v katere lahko zavarovalnica vlaga;
  • primernost postavk lastnih sredstev zavarovalnic za kritje kapitalskih zahtev;
  • vodenje in upravljanje zavarovalnic;
  • ocenjevanje enakovrednosti režimov solventnosti držav nečlanic EU s pravili EU;
  • pravila o uporabi notranjih modelov za izračun zahtevanega solventnostnega kapitala;
  • posebna pravila v zvezi z zavarovalnimi skupinami; in
  • poenostavljene metode in izjeme za lažjo uporabo Solventnosti II za manjše in manj zapletene zavarovalnice.

OD KDAJ SE TA PRAVILA UPORABLJAJO?

Direktivo 2009/138/ES je bilo treba prenesti v nacionalno zakonodajo do 31. marca 2015. Ta pravila se uporabljajo od 1. januarja 2016.

OZADJE

Več informacij je na voljo na strani:

• Zavarovalnice in pozavarovalnice – pregled pravil o varnem in skrbnem poslovanju (direktiva Solventnost II) (Evropska komisija)
• Solventnost II (EIOPA).

KLJUČNI POJMI

GLAVNI DOKUMENT

Direktiva 2009/138/ES Evropskega parlamenta in Sveta z dne 25. novembra 2009 o začetku opravljanja in opravljanju dejavnosti zavarovanja in pozavarovanja (Solventnost II) (prenovitev) (UL L 335, 17.12.2009, str. 1–155).

Nadaljnje spremembe in popravki Direktive 2009/138/ES so vključeni v osnovno besedilo. Ta prečiščena različica se uporablja le kot napotilo.

POVEZANI DOKUMENTI

Uredba (EU) 2022/2554 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 14. decembra 2022 o digitalni operativni odpornosti za finančni sektor in spremembi uredb (ES) št. 1060/2009, (EU) št. 648/2012, (EU) št. 600/2014, (EU) št. 909/2014 in (EU) 2016/1011 (UL L 333, 27.12.2022, str. 1–79).

Direktiva (EU) 2022/2556 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 14. decembra 2022 o spremembi direktiv 2009/65/ES, 2009/138/ES, 2011/61/EU, 2013/36/EU, 2014/59/EU, 2014/65/EU, (EU) 2015/2366 in (EU) 2016/2341 glede digitalne operativne odpornosti za finančni sektor (UL L 333, 27.12.2022, str. 153–163).

Direktiva (EU) 2015/849 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 20. maja 2015 o preprečevanju uporabe finančnega sistema za pranje denarja ali financiranje terorizma, spremembi Uredbe (EU) št. 648/2012 Evropskega parlamenta in Sveta ter razveljavitvi Direktive 2005/60/ES Evropskega parlamenta in Sveta in Direktive Komisije 2006/70/ES (UL L 141, 5.6.2015, str. 73–117).

Glej prečiščeno različico.

Delegirana uredba Komisije (EU) 2015/35 z dne 10. oktobra 2014 o dopolnitvi Direktive 2009/138/ES Evropskega parlamenta in Sveta o začetku opravljanja in opravljanju dejavnosti zavarovanja in pozavarovanja (Solventnost II) (UL L 12, 17.1.2015, str. 1–797).

Glej prečiščeno različico.

Zadnja posodobitev 20.06.2023