13.5.2016   

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 125/1

(1)

Comitetul de la Basel pentru supraveghere bancară a stabilit standarde internaționale privind indicatorul de acoperire a necesarului de lichiditate și instrumentele de monitorizare a riscurilor legate de lichiditate (2) (standardele BCBS).

(2)

Pentru a asigura supravegherea și aplicarea eficace ale derogărilor prevăzute la articolul 419 alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 și monitorizarea eficace a respectării de către instituții a cerințelor aplicabile acestor derogări, în conformitate cu standardele BCBS, instituțiile ar trebui să notifice autorităților competente intenția lor de a aplica aceste derogări sau intenția de a efectua o modificare semnificativă în ceea ce privește aplicarea acestor derogări.

(3)

Standardele BCBS instituie principii directoare pentru autoritățile de supraveghere din jurisdicțiile în care activele lichide de calitate ridicată sunt insuficiente. În conformitate cu principiul 3 din principiile directoare în cauză pentru autoritățile de supraveghere, înainte de aplicarea unei derogări, pentru a demonstra că necesitățile lor sunt justificate, instituțiile ar trebui să ia măsuri rezonabile, în măsura în care este posibil, pentru a se asigura că sunt utilizate active lichide de calitate ridicată și pentru a reduce nivelul lor general de risc de lichiditate în vederea îmbunătățirii respectării cerinței de acoperire a necesarului de lichiditate.

(4)

În conformitate cu principiile 1 și 4 din principiile directoare pentru autoritățile de supraveghere prevăzute în standardele BCBS, este necesar să se garanteze că instituțiile nu aplică derogările ca o alegere economică care să le maximizeze profiturile prin selectarea unor active lichide alternative de calitate ridicată, alese în principal pe baza unor considerente de randament. În conformitate cu aceste principii, este necesar, de asemenea, să se instituie un mecanism de limitare a utilizării derogărilor pentru a reduce riscurile de neperformanță a activelor alternative. Ținând seama de standardele BCBS, este necesar, de asemenea, să se prevadă ajustări adecvate în sensul derogării prevăzute la articolul 419 alineatul (2) litera (a) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 și să se stabilească norme privind taxa în sensul derogării prevăzute la articolul 419 alineatul (2) litera (b) din respectivul regulament. În special, în ceea ce privește derogarea prevăzută la articolul 419 alineatul (2) litera (b) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, în scopul de a garanta că prețul plătit de o instituție pentru o linie de credit de la banca centrală este corect, taxa ar trebui să fie compusă din două elemente. Primul ar trebui să compenseze randamentul superior obținut din activele păstrate pentru a garanta linia de credit pentru a se asigura că prețul reflectă beneficiile obținute, indiferent de suma trasă efectiv din linia de credit. Al doilea ar trebui să reflecte suma trasă din linia de credit.

(5)

În conformitate cu principiul 2 din principiile directoare pentru autoritățile de supraveghere prevăzute în standardele BCBS, utilizarea derogărilor ar trebui limitată în cazul tuturor instituțiilor cu expuneri în moneda relevantă. În temeiul articolului 419 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, derogările aplicate trebuie să fie invers proporționale cu gradul de disponibilitate al activelor relevante. Din aceste motive, utilizarea derogărilor ar trebui limitată la un procent din ieșirile nete de lichidități ale instituției de credit în moneda relevantă care corespunde deficitului relevant de active lichide în moneda respectivă.

(6)

Prezentul regulament se bazează pe proiectele de standarde tehnice de reglementare prezentate Comisiei de către Autoritatea Bancară Europeană (ABE).

(7)

ABE a organizat consultări publice deschise cu privire la proiectele de standarde tehnice de reglementare pe care se bazează prezentul regulament, a analizat potențialele costuri și beneficii aferente și a solicitat avizul Grupului părților interesate din domeniul bancar, instituit în conformitate cu articolul 37 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010 al Parlamentului European și al Consiliului (3).

(8)

În conformitate cu procedura prevăzută la articolul 15 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010, Comisia a aprobat, cu unele modificări, proiectul de standard de reglementare prezentat de ABE, după ce l-a retransmis ABE, explicând motivele care au stat la baza modificărilor aduse. ABE a emis un aviz formal prin care a aprobat aceste modificări,

(a)

dacă aceasta se referă la derogarea prevăzută la articolul 419 alineatul (2) litera (a) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, la derogarea prevăzută la articolul 419 alineatul (2) litera (b) din respectivul regulament sau la ambele;

(b)

confirmarea respectării condițiilor prevăzute la articolul 419 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 și a cerințelor menționate la articolul 3 din prezentul regulament;

(c)

dacă notificarea se referă la derogarea prevăzută la articolul 419 alineatul (2) litera (a) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, confirmarea respectării cerințelor prevăzute la articolul 4 din prezentul regulament;

(d)

dacă notificarea se referă la derogarea prevăzută la articolul 419 alineatul (2) litera (b) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, confirmarea respectării cerințelor prevăzute la articolele 5 și 6 din prezentul regulament;

(e)

o estimare a aplicării viitoare de către instituție a derogării (derogărilor) în funcție de derogarea ce urmează să fie aplicată, exprimată ca procent, și variația acesteia de-a lungul timpului, împreună cu o comparație între poziția de lichiditate a instituției în cazul în care aceasta aplică derogarea (derogările) prevăzută (prevăzute) la articolul 419 alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 și poziția sa de lichiditate în cazul în care nu aplică derogarea (derogările) prevăzută (prevăzute) la articolul respectiv.

(a)

și-a redus, printr-o administrare sănătoasă a lichidităților, necesitățile de active lichide pentru întreaga gamă a activităților sale;

(b)

deținerile sale de active lichide sunt compatibile cu disponibilitatea activelor respective în moneda relevantă.

(a)

neconcordanțele de monede rezultate din utilizarea derogării prevăzute la articolul 419 alineatul (2) litera (a) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 sunt corect măsurate, monitorizate, controlate și justificate;

(b)

activele lichide care nu corespund distribuirii în funcție de monedă a ieșirilor de lichidități după deducerea intrărilor pot fi lichidate în moneda statului membru al autorității competente relevante ori de câte ori este necesar;

(c)

datele istorice referitoare la perioadele de criză permit să se concluzioneze că instituția este în măsură să lichideze rapid activele menționate la litera (b).

(a)

linia de credit precizează că instituția deține un drept de acces obligatoriu din punct de vedere juridic la facilitățile de credit și că acest drept este prevăzut într-un acord scris;

(b)

în urma deciziei de a oferi linia de credit, accesul la facilitățile de credit nu face obiectul unei decizii de credit a băncii centrale;

(c)

facilitățile de credit pot fi utilizate de instituție fără întârziere și cel târziu în termen de o zi de la notificarea către banca centrală;

(d)

linia de credit este disponibilă în orice moment pentru o durată care depășește perioada de 30 de zile aplicabilă cerinței de acoperire a necesarului de lichiditate prevăzute la articolul 412 alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.

(a)

o sumă bazată pe suma trasă din linia de credit;

(b)

o sumă care corespunde diferenței dintre următoarele două sume:

(a)

„X” este suma dintre valoarea tuturor activelor lichide cărora li se aplică derogarea prevăzută la articolul 419 alineatul (2) litera (a) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, după aplicarea oricăror ajustări, și suma maximă care poate fi trasă dintr-o linie de credit căreia i se aplică derogarea prevăzută la articolul 419 alineatul (2) litera (b) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;

(b)

„Y” este valoarea activelor lichide care trebuie deținute de o instituție pentru a putea satisface cerința de acoperire a necesarului de lichiditate în temeiul articolului 412 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.