2007O0009 — NL — 18.03.2009 — 001.001

Dit document vormt slechts een documentatiehulpmiddel en verschĳnt buiten de verantwoordelĳkheid van de instellingen

►B	RICHTSNOER VAN DE EUROPESE CENTRALE BANK van 1 augustus 2007 betreffende monetaire statistieken en statistieken inzake financiële instellingen en markten (herschikking) (ECB/2007/9) (2007/830/EG) (PB L 341, 27.12.2007, p.1)

Gewĳzigd bĳ:

		Publicatieblad
		No	page	date
►M1	RICHTSNOER VAN DE EUROPESE CENTRALE BANK van 19 december 2008	L 53	76	26.2.2009

Gerectificeerd bĳ:

►C1	Rectificatie, PB L 084, 26.3.2008, blz. 393 (07O0/9R)

▼B

RICHTSNOER VAN DE EUROPESE CENTRALE BANK

van 1 augustus 2007

betreffende monetaire statistieken en statistieken inzake financiële instellingen en markten (herschikking)

(ECB/2007/9)

(2007/830/EG)

DE RAAD VAN BESTUUR VAN DE EUROPESE CENTRALE BANK,

Gelet op de statuten van het Europees Stelsel van centrale banken en van de Europese Centrale Bank, inzonderheid op de artikelen 5.1, 12.1 en 14.3,

Gelet op Verordening ECB/2001/13 van 22 november 2001 met betrekking tot de geconsolideerde balans van de sector monetaire financiële instellingen ( 1 ),

Gelet op Verordening ECB/2003/9 van 12 september 2003 inzake de toepassing van reserveverplichtingen ( 2 ),

Gelet op Verordening ECB/2001/18 van 20 december 2001 met betrekking tot statistieken van door monetaire financiële instellingen ten aanzien van huishoudens en niet-financiële vennootschappen gehanteerde rentetarieven op deposito's en leningen ( 3 ),

Gelet op Verordening ECB/2007/8 houdende statistieken betreffende de activa en passiva van beleggingsfondsen ( 4 ),

Gelet op Verordening (EG) nr. 2533/98 van de Raad van 23 november 1998 met betrekking tot het verzamelen van statistische gegevens door de Europese Centrale Bank ( 5 ),

Gelet op Richtlijn 86/635/EEG van de Raad van 8 december 1986 betreffende de jaarrekening en de geconsolideerde jaarrekening van banken en andere financiële instellingen ( 6 ),

Gelet op Richtsnoer ECB/2002/10 van 5 december 2002 betreffende het juridische kader ten behoeve van de financiële administratie en verslaglegging in het Europees Stelsel van centrale banken ( 7 ),

Gelet op bijlage A bij Verordening (EG) nr. 2223/96 van de Raad van 25 juni 1996 inzake het Europees systeem van nationale en regionale rekeningen in de Gemeenschap (ESR 95) ( 8 ),

Overwegende hetgeen volgt:

(1)

Richtsnoer ECB/2003/2 van 6 februari 2003 inzake bepaalde statistische rapportagevereisten van de Europese Centrale Bank en de rapportageprocedures voor statistische informatie van de nationale centrale banken met betrekking tot monetaire en bancaire statistieken is bij verschillende gelegenheden aanzienlijk gewijzigd. Nu het genoemde richtsnoer opnieuw wordt gewijzigd, dient het omwille van de duidelijkheid en transparantie opnieuw te worden geordend.

(2)

Voor het samenstellen van de geaggregeerde balans van de sector monetaire financiële instellingen (MFI) van elk land en van het eurogebied, de geconsolideerde balans van de MFI-sector van het eurogebied en de betreffende monetaire aggregaten van het eurogebied, heeft de Europese Centrale Bank (ECB) een ECB-balans nodig, alsook balansen van nationale centrale banken (NCBs) en van MFI's met uitzondering van NCB's (hierna „overige MFI's”) van de lidstaten die de euro hebben aangenomen (hierna „deelnemende lidstaten”).

(3)

Verordening ECB/2007/8 houdende statistieken betreffende de activa en passiva van beleggingsfondsen (8) bepaalt dat de standen van effecten van beleggingsfondsen met publiekelijk toegankelijke identificatiecodes effectgewijs moeten worden gerapporteerd ingevolge de gecombineerde methode. De NCB's moeten deze gegevens indelen en bijeenvoegen.

(4)	Een functionerende gecentraliseerde effectendatabase (GED) of compatibele nationale effectendatabase wordt essentieel geacht voor de indeling van statistieken betreffende activa en passiva van beleggingsfondsen.

(5)	Landspecifieke en vergelijkende gegevens betreffende betalingsstatistieken en -instrumenten die gebruikt worden in lidstaten die de euro hebben aangenomen, zijn essentieel voor het identificeren en bewaken van ontwikkelingen, met inbegrip van de mate van integratie van betalingssystemen,

HEEFT HET VOLGENDE RICHTSNOER VASTGESTELD:

Artikel 1

Toepassingsgebied

1. Algemeen

Dit richtsnoer legt de verplichtingen vast van NCB's om monetaire statistieken en statistieken inzake financiële instellingen en markten aan de ECB te rapporteren.

2. Rapportagekaders, standaards en transmissiedata

NCB's rapporteren de in artikel 3 tot 18 bedoelde posten conform de in bijlage III uiteengezette kaders en conform de in bijlage IV bij dit richtsnoer vastgelegde elektronische rapportagenormen. Tegen september van elk jaar geeft de ECB de exacte transmissiedata door aan NCB's in de vorm van een rapportagekalender voor het volgende jaar.

3. Rapportageverplichtingen voor historische gegevens

Alleen voor de in artikel 3, 6, 7, 10, 11 en 13 tot 17 uiteengezette rapportages gelden rapportageverplichtingen voor historische gegevens.

(a) Zonder afbreuk te doen aan punt (b), gelden de volgende regels in gevallen van toetreding tot de Europese Unie en/of aanname van de euro:

(i) NCB's van lidstaten die in mei 2004 tot de EU zijn toegetreden, rapporteren aan de ECB historische gegevens die ten minste de periode vanaf 2004 bestrijken;

(ii) NCB's van lidstaten die vóór mei 2004 tot de EU zijn toegetreden, maar de euro niet hebben aangenomen op de datum van inwerkingtreding van dit richtsnoer, rapporteren historische gegevens aan de ECB die ten minste de periode vanaf 1999 bestrijken en wat MFI-rentestatistieken betreft de periode vanaf 2003;

(iii) NCB's van lidstaten die na mei 2004 tot de EU zijn toegetreden, rapporteren aan de ECB historische gegevens die ten minste de voorgaande drie jaren bestrijken;

(iv) Wat betreft posities ten opzichte van lidstaten die de euro hebben aangenomen na de inwerkingtreding van dit richtsnoer, rapporteren NCB's van deelnemende lidstaten historische gegevens aan de ECB die ten minste de periode: (1) vanaf 1999 bestrijken, indien de lidstaat vóór mei 2004 toetrad tot de EU; of (2) vanaf 2004, indien de lidstaat in mei 2004 toetrad tot de EU; of (3) de voorafgaande drie jaren, indien de lidstaat na mei 2004 toetrad tot de EU. Dit beginsel geldt alleen voor statistieken waarvoor ook gegevens worden verzameld die zijn uitgesplitst naar land van tegenpost.

(b) De volgende regels zijn van toepassing:

(i) voor overige financiële intermediairs (OFI's) worden aan de ECB historische kwartaalgegevens doorgegeven vanaf de eerst beschikbare referentieperiode, ten minste vanaf de gegevens voor het vierde kwartaal van 1998 als referentieperiode;

(ii) voor effecten vangen de aan de ECB doorgegeven tijdreeksen voor uitstaande bedragen aan in december 1989 en voor stromen in januari 1990;

(iii) voor betalingsstatistieken geldt de inspanningsverplichting dat gegevens voor vijf jaar worden gerapporteerd met inbegrip van het laatste referentiejaar.

Artikel 2

Definities

In dit richtsnoer worden de volgende definities gehanteerd:

1. „ingezetene” heeft dezelfde betekenis als in artikel 1 van Verordening (EG) nr. 2533/98 van de Raad;

2. „Eurosysteem”: de NCB's van deelnemende lidstaten en de ECB;

3. „kredietinstelling” heeft dezelfde betekenis als in hoofdstuk I.2 van deel 1 van bijlage I bij Verordening ECB/2001/13.

Artikel 3

Balanspoststatistieken betreffende monetaire financiële instellingen

1. Reikwijdte van de rapportage

(a) Algemeen

NCB's stellen twee afzonderlijke geaggregeerde balansen samen en rapporteren deze, beide op brutobasis, conform Verordening ECB/2001/13: één geaggregeerde balans met betrekking tot de MFI-subsector „centrale bank” en één geaggregeerde balans met betrekking tot de subsector „overige MFI's”.

NCB's leiden de vereiste statistische gegevens betreffende de balans van hun eigen centrale bank af uit hun boekhoudsysteem door middel van de in bijlage I bij dit richtsnoer uiteengezette concordantietabellen. Ter fine van de statistische rapportage leidt de ECB uit haar eigen balans gegevens af die aansluiten bij de gegevens die door de NCB's uit hun eigen balans worden afgeleid.

NCB's leiden de vereiste statistische gegevens betreffende de balans van overige MFI's af van de geaggregeerde balanspostgegevens die zijn verzameld van ingezeten individuele MFI's met uitzondering van de ingezeten NCB.

Deze vereisten bestrijken uitstaande bedragen aan het einde van de maand en het einde van het kwartaal ( 9 ) (standen), alsook maandelijkse en driemaandelijkse aanpassingsgegevens van stromen.

NCB's rapporteren statistische gegevens betreffende balansposten conform deel 1 van bijlage III bij dit richtsnoer.

(b) Stroomaanpassingen

NCB's rapporteren aan de ECB gegevens voor reeksen maandelijkse en driemaandelijkse herwaarderingsaanpassingen en reeksen herindelingsaanpassingen conform bijlage V bij dit richtsnoer.

De ECB berekent stromen ( 10 ) door het verschil te nemen tussen de standen per maandultimo en vervolgens de niet van transacties afkomstige effecten te verwijderen. Ze verwijdert ontwikkelingen die geen verband houden met transacties door middel van stroomaanpassingen. Er zijn drie typen stroomaanpassingen:

— herwaarderingsaanpassingen: deze geven het effect weer van afschrijvingen of afwaarderingen van leningen en van fluctuaties in de marktprijs van de uitstaande stand van aangehouden, verkochte of uitgegeven verhandelbare effecten,

— herindelingen en overige aanpassingen: deze omvatten alle wijzigingen in de balansstanden die het gevolg zijn van: (i) een verandering in de statistische registratie van de MFI-populatie ( 11 ), (ii) de herindeling van activa of passiva, of (iii) rapportagefouten die in de standen alleen voor een beperkte tijdspanne zijn gecorrigeerd, en effecten van structuurveranderingen ( 12 ),

— wisselkoersaanpassingen: deze omvatten iedere verandering in de standenpositie tengevolge van het effect van wisselkoerswijzigingen op in vreemde valuta luidende activa en passiva. De ECB berekent wisselkoerscorrecties met behulp van valutaverhoudingen die afgeleid worden van de uitsplitsing van activa en passiva in de belangrijkste valuta in tabel 4 in deel 2 van bijlage I bij Verordening ECB/2001/13.

2. Rapportagefrequentie en uiterste termijn

Uiterlijk aan het einde van de vijftiende werkdag volgend op het einde van de maand waarop de gegevens betrekking hebben, rapporteren NCB's en het Directoraat Interne Financiën van de ECB de maandelijkse balanspoststanden en aanpassingsgegevens aan de ECB.

Uiterlijk aan het einde van de 28ste werkdag volgend op het einde van het kwartaal waarop de gegevens betrekking hebben, rapporteren NCB's en het Directoraat Interne Financiën van de ECB de driemaandelijkse balanspoststanden en aanpassingsgegevens aan de ECB.

3. Herzieningsbeleid

Het is mogelijk dat NCB's de gegevens betreffende de laatste periode voorafgaande aan de huidige referentieperiode moeten herzien. Daarnaast kunnen ook herzieningen voorkomen die betrekking hebben op gegevens van voor de laatste periode voorafgaande aan de huidige referentieperiode die het gevolg zijn van bijv. fouten, herindelingen, verbeterde rapportageprocedures etc. De ECB kan bijzondere en gewone herzieningen tegelijkertijd verwerken of besluiten de verwerking van bijzondere herzieningen uit te stellen tot na de maandelijkse productieperiode voor monetaire aggregaten.

Het herzieningsbeleid voldoet aan de beginselen in de Money and Banking Statistics Compilation Guide ( 13 ) van de ECB. Met het oog op de noodzaak om een goed evenwicht te verzekeren tussen de kwaliteit van monetaire statistieken en de stabiliteit ervan en om de consistentie te vergroten tussen de maandelijkse en driemaandelijkse statistieken, worden bijzondere herzieningen van de maandelijkse gegevens tegelijk met de driemaandelijkse statistieken doorgegeven.

4. Extrapolatie

Indien NCB's aan kleine MFI's een vrijstelling verlenen conform artikel 2, lid 2 van Verordening ECB/2001/13, voeren de NCB's een zodanige extrapolatie uit dat de betreffende MFI's voor 100 % worden bestreken door de maandelijks en driemaandelijks aan de ECB te rapporteren MFI-balansgegevens.

NCB's zijn vrij in de keuze van de extrapolatieprocedure tot een dekking van 100 %, mits voldaan wordt aan de volgende minimumnormen:

(a) indien uitsplitsingen van gegevens ontbreken, worden ramingen gemaakt door ratio's toe te passen die gebaseerd zijn op de volledige populatie van informatieplichtigen of op een deelgroep die beschouwd wordt meer representatief te zijn voor de instellingen die bij de zogenoemde cutting-off-the-tail'-procedure betrokken zijn („staartgroep”); en

(b) indien de uitsplitsingen van de gegevens wel beschikbaar zijn, maar pas na een langere periode of op minder frequente basis, worden de gerapporteerde gegevens gekopieerd naar de ontbrekende periodes door:

(i) de gegevens te herhalen wanneer gebleken is dat de resultaten deugdelijk zijn; of

(ii) geëigende statistische ramingtechnieken toe te passen om rekening te houden met trends in de gegevens of seizoensafhankelijke patronen.

5. Waarderingsregels en/of bedrijfseconomische regels

Bij het opstellen van de balans van de centrale bank, houden de NCB's en de ECB zich aan de geharmoniseerde bedrijfseconomische regels in Richtsnoer ECB/2002/10, behalve:

(a) indien van de NCB's en de ECB wordt verlangd hun effectenportefeuille maandelijks in plaats van driemaandelijks te herwaarderen voor financieel administratieve doeleinden;

(b) voor de financieel administratieve posten 9.5 „overige vorderingen binnen het Eurosysteem (netto)” en 10.4 „overige verplichtingen binnen het Eurosysteem (netto)”, die op brutobasis worden gerapporteerd;

(c) voor de financieel administratieve post 14 „herwaarderingsrekeningen”, die voor financieel administratieve doeleinden op brutobasis wordt gerapporteerd en voor statistische doeleinden op nettobasis;

(d) voor niet-gerealiseerde verliezen die onder post 11 „overige activa” worden gerapporteerd.

De waarderings- en/of bedrijfseconomische regels in Verordening ECB/2001/13 zijn van toepassing op „overige MFI's”.

6. Toelichting

NCB's verschaffen een toelichting met uitleg van de redenen voor belangrijke herzieningen en voor bijzondere herzieningen.

Daarnaast verschaffen de NCB's een toelichting aan de ECB betreffende aanpassingen in „herindelingen en overige aanpassingen” conform de in deel 2 van bijlage V bij dit richtsnoer uiteengezette procedures.

Artikel 4

Consistentiebewaking

1. Reikwijdte van de rapportage

De NCB's en de ECB bewaken de consistentie van hun respectieve geaggregeerde balans per maandultimo voor statistische doeleinden zoals gerapporteerd op grond van Verordening ECB/2001/13 met hun financieel administratieve posten zoals gerapporteerd voor de weekstaat van het Eurosysteem op grond van Richtsnoer ECB/2002/10. Ze volgen de in bijlage II bij dit richtsnoer uiteengezette procedure.

2. Rapportagefrequentie en uiterste termijn

De NCB's en de ECB voeren deze consistentiecontroles maandelijks uit. Ze rapporteren het resultaat ervan aan de ECB voorafgaand aan of samen met de balanspostgegevens, uiterlijk op de vijftiende werkdag na het einde van de referentieperiode conform de jaarkalender die door de ECB wordt vastgesteld en vóór eind september van elk jaar aan de NCB's wordt medegedeeld. In verslagperiodes waarin de data van hun voor statistische doeleinden opgestelde geaggregeerde balans van het Eurosysteem per de laatste dag van de maand en de financieel administratieve posten ervan zoals gerapporteerd voor de weekstaat van het Eurosysteem niet samenvallen, kunnen NCB's de statistische gegevens vergelijken met de dagbalans die op de laatste werkdag van de maand wordt opgesteld. Als de samensteller van haar eigen balans, volgt de ECB dezelfde procedure.

3. Toelichting

De NCB's en de ECB sturen de Afdeling Monetaire Statistieken en Statistieken inzake Financiële Instellingen en Markten uitleg betreffende eventuele geconstateerde afwijkingen: volledige toelichtingen en vereenvoudigde toelichtingen. Een volledige toelichting wordt slechts eens per jaar opgesteld uiterlijk op een door de ECB vastgestelde datum met de in deel 3 van bijlage II bij dit richtsnoer uiteengezette informatie. Voor de overige maanden kunnen ze volstaan met een vereenvoudigde toelichting volgens het modelformulier in deel 2 van bijlage II bij dit richtsnoer. Alle NCB's en de ECB sturen op dezelfde tijd een volledige toelichting.

Artikel 5

Statistieken betreffende elektronisch geld

1. Reikwijdte van de rapportage

De kenmerken van systemen voor elektronisch geld in de Europese Unie (EU), de beschikbaarheid van de desbetreffende statistische informatie en de ermee verband houdende compilatiemethoden worden door de ECB in samenwerking met de NCB's jaarlijks vastgesteld en geregistreerd. NCB's rapporteren statistische informatie over door MFI's uitgegeven elektronisch geld afhankelijk van de beschikbaarheid ervan, conform de lijst van posten opgesomd in deel 2 van bijlage III bij dit richtsnoer.

2. Rapportagefrequentie en uiterste termijn

Maandelijkse gegeven worden ten minste twee maal per jaar aan de ECB doorgegeven, uiterlijk op de laatste werkdag van maart en september. Afhankelijk van de beschikbaarheid van de gegevens bij de NCB's kunnen frequentere gegevensoverdrachten plaatsvinden uiterlijk op de laatste werkdag van de maand na het einde van de referentieperiode. De referentieperiode is de laatste maand van het kwartaal of van de zes maanden waarop de post betrekking heeft. Indien bij het verstrijken van de termijn geen saldi van elektronisch geld beschikbaar zijn, kunnen NCB's de laatst beschikbare gegevens uiterlijk op de laatste werkdag van de maand rapporteren.

Artikel 6

Balansstatistieken van de centrale overheid

1. Reikwijdte van de rapportage

(a) Algemeen

De NCB's rapporteren statistische gegevens betreffende depositoverplichtingen van de centrale overheid, d.w.z. nauwe substituten voor depositoverplichtingen, en bezit aan kasmiddelen en effecten conform deel 3 van bijlage III bij dit richtsnoer.

Indien het verschijnsel niet bestaat of niet significant is, is op de minimis gronden geen rapportage vereist. De post „eurobankbiljetten en munten aangehouden door de centrale overheid” wordt gerapporteerd als een pro-memoriepost van hoge prioriteit. Ramingen die zijn verkregen met behulp van beschikbare gegevens, zoals jaar- en/of kwartaalgegevens van financiële rekeningen van de Monetaire Unie, kunnen worden doorgegeven.

(b) Stroomaanpassingen

Aanpassingsgegevens van stromen worden gerapporteerd conform artikel 3, lid 1, onder b) van dit richtsnoer.

2. Rapportagefrequentie en uiterste termijn

De reeksen worden maandelijks en met dezelfde tijdigheid gerapporteerd als aangegeven in artikel 3, lid 2, voor de maandelijkse balanspoststatistieken.

Artikel 7

Pro-memorieposten

1. Reikwijdte van de rapportage

(a) Algemeen

Voorzover gegevens beschikbaar zijn, waaronder ook informatie op basis van de best mogelijke raming, of voorzover de betreffende activiteit vanuit monetair oogpunt van belang is, rapporteren de NCB's verdere statistische informatie conform de lijst van pro-memorieposten in deel 4 van bijlage III bij dit richtsnoer als aanvulling op en met dezelfde frequentie als de in artikel 3, lid 2, aangegeven balanspoststatistieken. In samenwerking met de NCB's, bepaalt en registreert de ECB de beschikbaarheid van de betreffende statistische informatie en de ermee verband houdende compilatiemethoden. Pro-memorieposten van hoge prioriteit, aangegeven als vetomrande cellen, geven informatie weer die nodig is voor de samenstelling van monetaire aggregaten van het eurogebied en financiële rekeningen van de Monetaire Unie.

Afhankelijk van overeenstemming tussen de ECB en de NCB, hoeven met een pijl () aangeduide vetomrande cellen niet door de NCB's te worden gerapporteerd indien de ECB alternatieve gegevensbronnen gebruikt.

Met betrekking tot cellen die corresponderen met lidstaten die de euro niet hebben aangenomen, in tabel 3 en 4 in deel 2 van bijlage I bij Verordening ECB/2001/13, kunnen NCB's besluiten dat volledige rapportage niet is vereist, indien op een hoger niveau verzamelde cijfers aangeven dat ze niet significant zijn. In een dergelijk geval beoordelen NCB's met regelmatige tussenpozen, en ten minste eenmaal per jaar, of gegevens betreffende de cellen die corresponderen met lidstaten die de euro niet hebben aangenomen, significant zijn of niet, en informeren ze de ECB en de MFI's over een wijziging in de rapportagevereisten betreffende de genoemde cellen. Indien gegevens betreffende cellen die corresponderen met lidstaten die de euro niet hebben aangenomen, niet significant zijn en NCB's geen volledige rapportage vereisen, ramen zij de gegevens met behulp van bestaande informatie, overeenkomstig de hierna uiteengezette methoden, en rapporteren ze deze op kwartaalbasis als pro-memorieposten.

(b) Stroomaanpassingen

Stroomgegevens kunnen worden geleverd afhankelijk van bilaterale overeenstemming tussen de ECB en de NCB. Aanpassingsgegevens van stromen worden gerapporteerd conform artikel 3, lid 1, onder b) van dit richtsnoer.

2. Rapportagefrequentie en uiterste termijn

De reeksen worden maandelijks gerapporteerd voor de posten van sectie 1 en 2 van deel 4 van bijlage III bij dit richtsnoer of elk kwartaal voor de posten van sectie 3 van deel 4 van bijlage III bij dit richtsnoer en met dezelfde tijdigheid als de verplichte maandelijkse en driemaandelijkse MFI-balansstatistieken conform Verordening ECB/2001/13.

De rapportage aan de ECB van gegevens met betrekking tot cellen die corresponderen met lidstaten die de euro niet hebben aangenomen, van tabel 3 en 4 van deel 2 van bijlage I bij Verordening ECB/2001/13, kan, wanneer de gegevens door de NCB's worden geraamd en als pro-memorieposten gerapporteerd, met een extra maand worden uitgesteld vanaf het einde van de 28ste werkdag volgend op het einde van het kwartaal waarop de gegevens betrekking hebben.

3. Waarderingsregels en/of bedrijfseconomische regels

Op grond van dit artikel vereiste pro-memorieposten worden gerapporteerd volgens dezelfde waarderingsregels en bedrijfseconomische regels als de gegevens die worden gerapporteerd conform Verordening ECB/2001/13.

4. Ramingmethoden

Onder verwijzing naar tabel 3 en 4 van deel 2 van bijlage I bij Verordening ECB/2001/13 worden gegevens betreffende cellen die corresponderen met lidstaten die de euro niet hebben aangenomen, en wier rapportage niet door de NCB's wordt vereist, geraamd overeenkomstig de hierna uiteengezette normen.

Indien NCB's de gegevens ramen met behulp van bestaande informatie, rapporteren ze deze gegevens aan de ECB als pro-memorieposten. De volgende ramingmethoden worden gebruikt tenzij anders met de ECB is overeengekomen:

— de kwartaalcijfers worden geraamd op basis van gegevens die door MFI's op minder frequente basis worden gerapporteerd. De gegevens worden getransporteerd naar de ontbrekende periode(s), door ze te kopiëren of door geëigende statistische technieken toe te passen om een bepaalde trend in de gegevens of een seizoensafhankelijk patroon weer te geven,

— de kwartaalcijfers worden geraamd op basis van gegevens die door MFI's op een meer geaggregeerde basis worden gerapporteerd, of op basis van specifieke uitsplitsingen die de NCB's zinvol achten,

— de kwartaalcijfers worden geraamd op basis van kwartaalgegevens die van grote MFI's worden verzameld die verantwoordelijk zijn voor ten minste 80 % van de zakelijke activiteiten met de landen die per 1 mei 2004 tot de EU zijn toegetreden,

— de kwartaalcijfers worden geraamd op basis van alternatieve gegevensbronnen, zoals de Bank voor Internationale Betalingen of betalingsbalansgegevens, na een eventueel noodzakelijke aanpassing die vereist is vanwege afwijkende begrippen en definities die gebruikt worden in dergelijke alternatieve bronnen vergeleken met die welke gebruikt worden in monetaire en financiële statistieken, of

— de kwartaalcijfers worden geraamd op basis van gegevens betreffende de per 1 mei 2004 tot de EU toegetreden landen die op kwartaalbasis als één totaal door MFI's worden gerapporteerd.

Artikel 8

Statistieken betreffende de reservebasis

1. Reikwijdte van de rapportage

Maandelijkse statistieken betreffende de geaggregeerde reservebasis, uitgesplitst naar soort passiva, worden berekend als de standen per de laatste dag van de maand conform Verordening ECB/2003/9 en de categorieën uiteengezet in Verordening ECB/2001/13. Deze statistieken worden conform deel 5 van bijlage III bij dit richtsnoer afgeleid van de gegevens die reserveplichtige kredietinstellingen doorgeven aan NCB's.

2. Rapportagefrequentie en uiterste termijn

De statistieken betreffende de reservebasis omvatten zes tijdreeksen voor kredietinstellingen, die betrekking hebben op de standen per de laatste dag van de maand die maandelijks uiterlijk op de werkdag van de NCB voorafgaande aan het begin van de aanhoudingsperiode via het gegevensuitwisselingsysteem van het ESCB aan de ECB moeten worden doorgegeven. Kredietinstellingen in de „staartgroep” rapporteren op kwartaalbasis een beperkte uitsplitsing aan de NCB's. Voor deze kredietinstellingen worden vereenvoudigde statistieken betreffende de reservebasis gebruikt voor de drie reserveperioden. NCB's gebruiken de kwartaalgegevens betreffende de reservebasis van deze kredietinstellingen voor de maandelijkse aan de ECB te rapporteren cijfers in de drie opeenvolgende gegevenstransmissies die worden uitgevoerd nadat de gegevens beschikbaar zijn gekomen.

3. Herzieningsbeleid

Herzieningen door de rapporterende instellingen van de reservebasis en/of reserveverplichtingen die plaatsvinden nadat de aanhoudingsperiode is aangevangen, mogen geen aanleiding geven tot herzieningen in de statistieken betreffende de reservebasis en de reserveverplichtingen.

Artikel 9

Statistieken betreffende de macroratio

1. Reikwijdte van de rapportage

Met gebruikmaking van statistische informatie die kredietinstellingen conform Verordening ECB/2001/13 per maandultimo aan de NCB's verstrekken, controleert de ECB maandelijks de juistheid van de actuele forfaitaire bedragen die kredietinstellingen van de reservebasis mogen aftrekken voor de uitstaande bedragen van door hen uitgegeven schuldbewijzen met een vaste looptijd van maximaal twee jaar. De NCB's stellen de vereiste aggregaten samen conform deel 6 van bijlage III bij dit richtsnoer en rapporteren deze aan de ECB.

2. Rapportagefrequentie en uiterste termijn

De drie tijdreeksen voor de kredietinstellingen, die betrekking hebben op de standen per de laatste dag van de maand, worden maandelijks uiterlijk op de laatste werkdag van de NCB voorafgaande aan het begin van de aanhoudingsperiode aan de ECB doorgegeven.

Deze reeksen worden ook ingediend indien de ermee verband houdende balansposten in de lidstaat niet van toepassing zijn.

Artikel 10

Balansstatistieken van kredietinstellingen

1. Reikwijdte van de rapportage

(a) Algemeen

NCB's rapporteren aparte balanspostgegevens aan de ECB voor de sector kredietinstellingen volgens de tabellen 1, 2 en 4 van deel 2 van bijlage I bij Verordening ECB/2001/13 en deel 7 van bijlage III bij dit richtsnoer. Omdat gegevens betreffende de volledige MFI-sector al worden gerapporteerd volgens Verordening ECB/2001/13, gelden de in dit artikel uiteengezette vereisten alleen voor die lidstaten waarvan de populatie van informatieplichtigen van overige MFI's zowel uit kredietinstellingen als geldmarktfondsen bestaat en de invloed van de laatste statistisch significant wordt geacht omdat tegelijkertijd aan de volgende criteria is voldaan:

(i) het verschil tussen het balanstotaal van de MFI-sector en het balanstotaal van de deelgroep van kredietinstellingen bedraagt blijvend meer dan EUR 5 miljard; en

(ii) MFI's met uitzondering van kredietinstellingen, d.w.z. geldmarktfondsen, hebben een effect op meer dan één post aan beide zijden van de balans van de MFI-sector.

Ofschoon in sommige lidstaten een klein aantal overige instellingen als MFI's wordt ingedeeld, worden deze instellingen kwantitatief niet significant geacht.

(b) Stroomaanpassingen

Aanpassingsgegevens van stromen worden gerapporteerd conform artikel 3, lid 1, onder b) van dit richtsnoer.

2. Rapportagefrequentie en uiterste termijn

Gegevens worden gerapporteerd binnen 28 werkdagen na het einde van de referentieperiode.

Gegevens waarom verzocht wordt op grond van tabel 3 van deel 7 in bijlage III bij dit richtsnoer worden gerapporteerd vanaf maart 2005 als referentiemaand.

3. Extrapolatie

De gegevens die gerapporteerd worden met betrekking tot de balans van kredietinstellingen, bestrijken 100 % van de in deze sector ingedeelde instellingen. Indien de feitelijke rapportage minder dan 100 % bestrijkt vanwege de toepassing van het zogenaamde „cutting-off-the-tail”-beginsel, extrapoleren NCB's de verschafte gegevens om 100 % dekking te verzekeren.

Artikel 11

Structurele financiële indicatoren

1. Reikwijdte van de rapportage

(a) Algemeen

NCB's rapporteren balanspostgegevens betreffende overige structurele financiële indicatoren conform deel 8 van bijlage III bij dit richtsnoer.

NCB's verschaffen gegevens betreffende de 18, in deel 8 van bijlage III bij dit richtsnoer gespecificeerde indicatoren conform de daar uiteengezette conceptuele en methodologische regels. De statistische beginselen die zijn toegepast bij de samenstelling van balanspoststatistieken, worden gevolgd, namelijk:

(i) gegevens worden geaggregeerd, niet geconsolideerd; en

(ii) het beginsel van ingezetenschap volgt de „gastlandbenadering”; en

(iii) balansgegevens worden gerapporteerd op brutobasis.

(b) Stroomaanpassingen

Aanpassingsgegevens van stromen worden gerapporteerd conform artikel 3, lid 1, onder b) van dit richtsnoer.

2. Rapportagefrequentie en uiterste termijn

Gegevens voor het berekenen van structurele financiële indicatoren betreffende kredietinstellingen worden vóór eind maart gerapporteerd en hebben betrekking op het voorgaande jaar. Voor de indicator „Aantal werknemers van kredietinstellingen” worden, indien mogelijk, elk jaar vóór eind mei gegevens betreffende het voorgaande jaar verstrekt.

3. Herzieningsbeleid

NCB's passen de volgende algemene beginselen toe bij het herzien van de gerapporteerde gegevens:

(a) bij alle reguliere jaarlijkse gegevenstransmissies, worden, samen met de gegevens van het actuele jaar, voorzover noodzakelijk gewone herzieningen van de gegevens van het voorafgaande jaar en bijzondere herzieningen gestuurd; en

(b) bijzondere herzieningen die de kwaliteit van de gegevens significant verbeteren, kunnen gedurende het jaar worden gestuurd.

4. Extrapolatie

De verzamelde gegevens dienen 100 % van de als kredietinstellingen gedefinieerde instellingen te bestrijken conform sectie I.2 van deel 1 van bijlage I bij Verordening ECB/2001/13. Indien de feitelijke rapportage minder dan 100 % bestrijkt vanwege de toepassing van het zogenaamde „cutting-off-the-tail”-beginsel, extrapoleren NCB's de verschafte gegevens conform artikel 3, lid 4 van dit richtsnoer om een dekking van 100 % te verzekeren.

5. Toelichting

De NCB's rapporteren aan de ECB een eventuele afwijking van de boven gegeven definities en regels om toezicht te kunnen houden op nationale praktijken. NCB's verschaffen een toelichting met de redenen voor belangrijke herzieningen.

Artikel 12

Gegevens ten behoeve van het Internationaal Monetair Fonds

1. Reikwijdte van de rapportage

Onverminderd de wettelijk verplichtingen van NCB's jegens het Internationaal Monetair Fonds (IMF), kunnen NCB's aanvullende statistieken betreffende MFI-balansposten via de ECB aan het IMF doorgeven overeenkomstig de volgende technische regelingen.

2. Rapportagefrequentie en uiterste termijn

MFI-balansposten worden volgens deel 9 van bijlage III bij dit richtsnoer door de NCB's aan de ECB doorgegeven in het kader van de maandelijkse reguliere transmissie van balanspostgegevens. De gegevenstransmissies vallen samen met de reguliere rapportage van balansgegevens aan de ECB, die plaatsvindt uiterlijk op de vijftiende werkdag na het einde van de maand waarop de gegevens betrekking hebben, conform artikel 3, lid 2 van dit richtsnoer. De in artikel 7, lid 2 van dit richtsnoer vastgelegde frequentie en tijdigheid voor pro-memorieposten van hoge prioriteit zijn eveneens van toepassing op de hier gegeven reeksen.

Artikel 13

Statistieken betreffende securitisatie en overige overdrachten van MFI-leningen die oorspronkelijk zijn verstrekt aan niet-MFI's

1. Reikwijdte van de rapportage

Afhankelijk van de beschikbaarheid van gegevens, waaronder ook informatie op basis van de best mogelijke raming, rapporteren NCB's statistische gegevens inzake verkopen en overdrachten van MFI-leningen aan derden conform deel 10 van bijlage III bij dit richtsnoer.

De gegevenstransmissie aan de ECB omvat: (i) bruto stromen, (ii) netto stromen van leningen die oorspronkelijk door MFI's zijn verstrekt en verkocht aan derden, indien geen gegevens betreffende bruto stromen beschikbaar zijn, en (iii) gegevens van standen, indien beschikbaar, worden in beide gevallen gerapporteerd. Voor elk van deze drie soorten gegevens worden leningen die zijn verkocht aan een lege financiële instelling, d.w.z. indien ze zijn gesecuritiseerd via een lege financiële instelling, en leningen die zijn overgedragen aan andere agenten, al dan niet met securitisatie, afzonderlijk gerapporteerd. Omdat de lening wordt geacht te zijn verkocht aan de niet-MFI-sector, is de betreffende rapportage alleen vereist voorzover de lening niet meer op de balans staat van de MFI die de lening oorspronkelijk had verstrekt aan de overige ingezeten sectoren, of op de balans van een andere MFI.

2. Rapportagefrequentie en uiterste termijn

Gegevens worden doorgegeven op de 15de werkdag na het einde van de maand waarop de gegevens betrekking hebben.

Artikel 14

Statistieken betreffende overige financiële intermediairs

1. Reikwijdte van de rapportage

(a) Algemeen

NCB's rapporteren statistische gegevens betreffende OFI's conform deel 11 van bijlage III bij dit richtsnoer. Gegevens worden afzonderlijk gerapporteerd voor de volgende subcategorieën van OFI's: (i) beleggingsfondsen (behalve geldmarktfondsen); en (ii) handelaren in waardepapieren en derivaten; en (iii) financiële vennootschappen die zich bezighouden met het verstrekken van leningen (FOL's); en (iv) overige OFI's.

Gegevens betreffende OFI's worden doorgegeven op basis van actuele informatie die op nationaal niveau beschikbaar is. Indien geen actuele gegevens beschikbaar zijn of kunnen worden verwerkt, worden nationale ramingen verstrekt. Indien het onderliggende economische verschijnsel wel bestaat, maar niet statistisch wordt gevolgd en derhalve geen nationale ramingen kunnen worden verstrekt, kunnen NCB's kiezen de tijdreeks niet te rapporteren of te rapporteren als ontbrekend. Een tijdreeks die niet wordt gerapporteerd, zal dus worden geïnterpreteerd als „gegevens die wel bestaan, maar niet worden verzameld”, en de ECB kan aannames en ramingen maken voor het samenstellen van aggregaten voor het eurogebied. De populatie van informatieplichtigen omvat alle soorten OFI's die ingezeten zijn in de deelnemende lidstaten: instellingen die in het gebied van een land gevestigd zijn, met inbegrip van dochterondernemingen van moedermaatschappijen die buiten dat gebied zijn gevestigd, en ingezeten bijkantoren van instellingen die hun hoofdkantoor buiten dat gebied hebben.

De volgende sleutelindicatoren en aanvullende informatie worden verschaft:

— sleutelindicatoren die voor de samenstelling van aggregaten van het eurogebied moeten worden doorgegeven: alle deelnemende lidstaten geven deze gedetailleerde gegevens door wanneer actuele gegevens beschikbaar zijn. Wanneer geen actuele gegevens beschikbaar zijn voor de vereiste uitsplitsingen of voor de overeengekomen frequentie, tijdigheid of tijdschaal, worden zo mogelijk ramingen verstrekt.

— aanvullende informatie die in de vorm van „pro-memorieposten” moet worden doorgegeven: deze gegevens worden doorgegeven door landen die momenteel verdere details beschikbaar hebben.

(b) Stroomaanpassingen

Stroomaanpassingen kunnen worden gerapporteerd in het geval van belangrijke breuken in standen of wanneer herindelingen en overige aanpassingen voorkomen. Met name kunnen gegevens betreffende stroomaanpassingen worden verstrekt vanwege herindelingen in verband met de invoering van het ESR 95-kader.

Indien transacties worden geraamd op basis van het verschil in de standen van twee opvolgende perioden, wordt de tijdreeks hetzij niet gerapporteerd of gerapporteerd als ontbrekend.

Aanpassingsgegevens van stromen worden gerapporteerd conform artikel 3, lid 1, onder b) van dit richtsnoer.

2. Rapportagefrequentie en uiterste termijn

De rapportagefrequentie aan de ECB is driemaandelijks. OFI-statistieken worden aan de ECB doorgegeven uiterlijk op de laatste kalenderdag van de derde maand na het einde van de referentieperiode, of op de eraan voorafgaande werkdag van de NCB, indien de laatste kalenderdag van de maand geen werkdag van de NCB is. Tegen september van elk jaar geeft de ECB de exacte transmissiedata door aan NCB's in de vorm van een rapportagekalender voor het volgende jaar.

3. Herzieningsbeleid

Het is mogelijk dat NCB's de in het voorgaande kwartaal doorgegeven gegevens moeten herzien. Bovendien is het mogelijk dat herzieningen worden doorgevoerd met betrekking tot gegevens betreffende eerdere kwartalen.

De volgende algemene beginselen zijn van toepassing:

(a) bij alle reguliere driemaandelijkse gegevenstransmissies kunnen, naast de gegevens betreffende het meest recente kwartaal, alleen „gewone” herzieningen, d.w.z. herzieningen betreffende het vorige kwartaal verzonden gegevens, worden meegezonden; en

(b) bijzondere herzieningen zijn beperkt en worden gerapporteerd op een andere datum dan de reguliere rapportage. Kleinere routinematige historische herzieningen van de gegevens worden alleen op jaarbasis verstrekt, samen met de transmissie van gegevens voor het vierde kwartaal; en

(c) bijzondere herzieningen die de kwaliteit van de gegevens aanzienlijk verbeteren, kunnen gedurende het jaar worden verstuurd buiten de reguliere productiecycli.

4. Waarderingsregels en/of bedrijfseconomische regels

De boekhoudkundige regels die door OFI's worden toegepast bij het opstellen van hun rekeningen, voldoen in beginsel aan de nationale implementatie van Richtlijn 86/635/EEG en eventuele overige van toepassing zijnde internationale normen. Onverminderd de heersende boekhoudkundige praktijken in de lidstaten, moeten alle activa en passiva voor statistische doeleinden op een brutobasis worden gerapporteerd. De waarderingsmethoden worden aangegeven bij de desbetreffende categorieën.

5. Toelichting

NCB's verschaffen uitleg aan de ECB conform sectie 3 van deel 11 van bijlage III bij dit richtsnoer. NCB's verschaffen een toelichting bij belangrijke herzieningen.

6. Overgangsbepaling

NCB's staken de rapportage van statistische gegevens betreffende statistieken van beleggingsfondsen in het kader van OFI-statistieken zodra de Raad van bestuur, rekening houdend met het standpunt van het Comité statistieken, besluit dat de beschikbare statistieken betreffende activa en passiva van beleggingsfondsen die op grond van artikel 18 van dit richtsnoer worden gerapporteerd, van publicatiekwaliteit zijn op het niveau van het eurogebied, en uiterlijk in het vierde kwartaal van 2009. NCB's kunnen de statistieken betreffende beleggingsfondsen conform deel 11 van bijlage III bij dit richtsnoer afleiden van de geëigende statistische informatie die is verzameld ten behoeve van statistieken betreffende activa en passiva van beleggingsfondsen conform deel 14 van bijlage III bij dit richtsnoer.

Artikel 15

Statistieken betreffende effectenemissies

1. Reikwijdte van de rapportage

NCB's rapporteren statistische informatie over alle effectenemissies door ingezetenen van het eurogebied in enigerlei valuta, zowel nationaal als internationaal, conform deel 12 van bijlage III bij dit richtsnoer.

2. Rapportagefrequentie en uiterste termijn

Rapportage aan de ECB is maandelijks. Statistieken betreffende effectenemissies worden uiterlijk vijf weken na het einde van de maand waarop de gegevens betrekking hebben, aan de ECB doorgegeven. De ECB geeft de exacte transmissiedata van te voren door aan de NCB's in de vorm van een rapportagekalender.

3. Toelichting

NCB's verschaffen uitleg aan de ECB zoals bepaald in sectie 3 van deel 12 van bijlage III bij dit richtsnoer.

Artikel 16

MFI-rentestatistieken

1. Reikwijdte van de rapportage

Ten behoeve van MFI-rentestatistieken, rapporteren NCB's maandelijkse geaggregeerde nationale statistische gegevens betreffende uitstaande bedragen en nieuwe contracten zoals uiteengezet in appendix 1 en 2 van bijlage II bij Verordening ECB/2001/18.

2. Rapportagefrequentie en uiterste termijn

Deze statistische informatie wordt gerapporteerd conform de jaarlijkse kalender die door de ECB wordt vastgesteld en elk jaar tegen het einde van september aan de NCB's wordt doorgegeven.

3. Herzieningsbeleid

Het is mogelijk dat NCB's de waarden uit de voorgaande referentiemaand dienen te herzien. Herzieningen van gegevens van vóór de vorige referentiemaand bijvoorbeeld naar aanleiding van fouten, herindelingen, verbeterde rapportageprocedures, etc. kunnen ook voorkomen.

De volgende algemene beginselen zijn van toepassing:

(a) indien NCB's de gegevens herzien van de periode voorafgaande aan de vorige referentiemaand, geven zij uitleg aan de ECB; en

(b) NCB's verschaffen ook uitleg over significante herzieningen; en

(c) bij het doorgeven van herziene gegevens houden NCB's rekening met de tijdigheid vastgesteld voor de reguliere rapportage van MFI-rentestatistieken. Bijzondere herzieningen worden gerapporteerd buiten de maandelijkse productieperioden om.

4. Extrapolatie

Indien de feitelijke rapportage van MFI-rentestatistieken minder dan 100 % bestrijkt vanwege steekproeftrekking, extrapoleren NCB's de verschafte gegevens betreffende nieuwe contracten om een dekking van 100 % te verzekeren.

Artikel 17

Betalingsstatistieken

1. Reikwijdte van de rapportage

NCB's rapporteren statistische gegevens betreffende betalingen conform deel 13 van bijlage III bij dit richtsnoer. Dit omvat: (i) gegevens betreffende betalingstransacties en betalingsstructuur, zoals vervat in tabel 4 tot en met 9; en (ii) verwante informatie betreffende balansposten van MFI's en kredietinstellingen en structurele informatie betreffende kredietinstellingen, zoals vervat in tabel 1 tot en met 3.

Gegevens van standen worden gerapporteerd voor alle posten in tabel 1 tot en met 4 en 7. Alle standen hebben betrekking op cijfers aan het einde van de periode, met uitzondering van de posten in tabel 2 met de aanduiding „gemiddelde voor de laatste reserveperiode”. Bruto stromen worden gerapporteerd voor posten in tabel 5, 6, 8 en 9, die bestaan uit gegevens betreffende betalingstransacties.

NCB's rapporteren historische informatie voor alle posten.

2. Rapportagefrequentie en uiterste termijn

De reeksen worden jaarlijks aan de ECB gerapporteerd, ongeacht de frequentie van de gegevens. De frequentie van de gegevens is jaarlijks voor alle posten in tabel 4 tot en met 9. De MFI-balansinformatie in tabel 1 is maandelijks. De balansinformatie van kredietinstellingen in tabel 2 en 3 is driemaandelijks met uitzondering van posten die betrekking hebben op posities met de NCB en posten betreffende instellingen voor elektronisch geld, die jaarlijks zijn. Structurele informatie betreffende kredietinstellingen in tabel 3 is jaarlijks. Indien de beschikbaarheid van gegevens ernstig is beperkt, kunnen NCB's voor tabel 1 tot en met 3 een minimumset gegevens doorgeven om een tijdige en geldige publicatie te verzekeren.

De minimumset gegevens omvat:

— maandelijkse reeksen: één waarneming die betrekking heeft op posities op het einde van december,

— kwartaalreeksen: één waarneming die betrekking heeft op het vierde kwartaal van het jaar,

— jaarlijkse reeksen: één waarneming die betrekking heeft op posities op het einde van december.

De ECB geeft aan de NCB's voor elk jaar de precieze data door voor het indienen van gegevens van elke productieronde. NCB's kunnen actuele gegevens hetzij doorgeven voorafgaande aan de eerste productieronde, afhankelijk van bevestiging door de ECB dat zij bereid is gegevens te ontvangen, of op enigerlei ander tijdstip tijdens productieronden.

Indien geen actuele gegevens beschikbaar zijn, gebruiken NCB's waar mogelijk ramingen of voorlopige gegevens.

3. Herzieningsbeleid

De gegevensverschaffers of de NCB's kunnen gegevens herzien op basis van herberekeningen of ramingen. NCB's geven herzieningen aan de ECB door als onderdeel van de productieronden, bij voorkeur als onderdeel van de eerste productieronde.

4. Toelichting

Vóór het begin van de eerste productieronde stuurt de ECB aan NCB's de toelichting van het voorafgaande jaar in Word-formaat, ter voltooiing en/of correctie en terugzending aan de ECB. In deze toelichting geven NCB's gedetailleerd uitleg over afwijkingen van de vereisten, indien mogelijk met inbegrip van het effect op de gegevens.

Artikel 18

Statistieken betreffende activa en passiva van beleggingsfondsen

1. Reikwijdte van de rapportage

(a) Algemeen

NCB's rapporteren statistische informatie betreffende activa en passiva van beleggingsfondsen conform deel 14 van bijlage III bij dit richtsnoer, voor elk van de volgende subsectoren: aandelenfondsen, obligatiefondsen, gemengde fondsen, onroerendgoedfondsen, hefboomfondsen (hedge fondsen), en overige fondsen d.w.z. naar de aard van de belegging, die elk weer verder worden uitgesplitst in „open-end” fondsen en „closed-end” fondsen d.w.z. naar type beleggingsfonds. Ten behoeve van de uitsplitsing van beleggingsfondsen naar de aard van de belegging, worden fondsenfondsen ingedeeld in de categorie van de fondsen waarin ze hoofdzakelijk beleggen.

Deze vereisten gelden voor standen aan het einde van de maand en het einde van het kwartaal, alsook voor maandelijkse en driemaandelijkse stroomaanpassingen ( 14 ).

(b) Stroomaanpassingen

NCB's rapporteren aan de ECB afzonderlijke gegevens betreffende herwaarderingsaanpassingen vanwege koers- en wisselkoerswijzigingen en herindelingsaanpassingen, zoals uiteengezet in deel 14 van bijlage III en conform bijlage V bij dit richtsnoer.

Financiële transacties, en daarmee aanpassingen, worden afgeleid conform het ESR 95, waar mogelijk aangeduid als de „ESR 95-methode”. NCB's kunnen afwijken van het ESR 95 vanwege afwijkende nationale praktijken conform Verordening ECB/2007/8. Indien effectgewijze standeninformatie beschikbaar is, kunnen herwaarderingsaanpassingen worden afgeleid overeenkomstig een gemeenschappelijke Eurosysteem methode, d.w.z. de in bijlage V bij dit richtsnoer bedoelde stroomafleidingsmethode.

Indien de gegevens betreffende aandelen aan toonder die conform bijlage I bij Verordening ECB/2007/8 door beleggingsfondsen, MFI's en/of OFI's met uitzondering van beleggingsfondsen worden gerapporteerd, onvolledig zijn of nog niet beschikbaar, verschaffen NCB's gegevens betreffende aandelen aan toonder op basis van de best mogelijke raming volgens de uitsplitsing naar geografisch gebied en sector in tabel 1 van deel 14 van bijlage III bij dit richtsnoer.

(d) Pro-memorieposten

Voor zover gegevens beschikbaar zijn, waaronder op basis van de best mogelijke raming, rapporteren NCB's maandelijks verdere statistische gegevens conform tabel 3 van deel 14 van bijlage III bij dit richtsnoer.

2. Rapportagefrequentie en uiterste termijn

Uiterlijk aan het einde van de 28ste werkdag volgend op het einde van de maand waarop de gegevens betrekking hebben, rapporteren NCB's aan de ECB de maandelijkse standen van beleggingsfondsen en gegevens betreffende herwaarderings- en herindelingsaanpassingen. Dezelfde uiterste termijn is van toepassing op de rapportage van pro-memorieposten.

Uiterlijk aan het einde van de 28ste werkdag volgend op het einde van het kwartaal waarop de gegevens betrekking hebben, rapporteren NCB's aan de ECB de driemaandelijkse standen van beleggingsfondsen en gegevens betreffende herwaarderings- en herindelingsaanpassingen.

3. Herzieningsbeleid

De volgende algemene regels zijn van toepassing op de herzieningen van maandelijkse en driemaandelijkse gegevens:

(a) de herzieningen worden zo uitgevoerd dat de maandelijkse en driemaandelijkse gegevens consistent zijn;

(b) tijdens de reguliere productieperioden, d.w.z. vanaf de 28ste werkdag na het einde van de referentiemaand of het referentiekwartaal tot de dag waarop de gegevens weer aan de NCB's worden verspreid, kunnen NCB's herzieningen doorvoeren van de gegevens die betrekking hebben op het voorgaande referentiekwartaal, op de daaraan voorafgaande twee maanden, als ook op de maanden na het voorgaande referentiekwartaal;

(c) buiten de reguliere productieperioden kunnen NCB's ook gegevens herzien die betrekking hebben op referentieperioden voorafgaande aan de twee maanden die voorafgaan aan het vorige referentiekwartaal, onder meer in het geval van fouten, herindelingen of verbeterde rapportageprocedures.

4. Vrijstellingen en extrapolatie

Indien NCB's aan de kleinste beleggingsfondsen een vrijstelling verlenen overeenkomstig artikel 3, lid 1 van Verordening ECB/2007/8 en teneinde de kwaliteit van de statistieken betreffende beleggingsfondsen van het eurogebied te garanderen, voeren NCB's een zodanige extrapolatie uit dat deze beleggingsfondsen voor 100 % worden bestreken in de samenstelling van de maandelijks en driemaandelijks aan de ECB te rapporteren activa en passiva van beleggingsfondsen, zowel voor standen als herwaarderingsaanpassingen.

De NCB's zijn vrij in de keuze van de extrapolatieprocedure tot een dekking van 100 %, mits voldaan wordt aan de volgende minimumnormen:

(a) indien uitsplitsingen van gegevens ontbreken, worden ramingen gemaakt door ratio's toe te passen die gebaseerd zijn op de corresponderende subsector van beleggingsfondsen, bijv. indien een „open-end” obligatiefonds tot de „staartgroep” behoort en alleen aandelen/participaties in beleggingsfondsen worden verzameld, worden de ontbrekende uitsplitsingen afgeleid door de structuur van de categorie „open-end” obligatiefondsen toe te passen;

(b) geen subsector van beleggingsfondsen (bijv. „open-end” onroerendgoedfondsen, „closed-end” onroerendgoedfondsen etc.) wordt volledig uitgesloten.

Conform artikel 3, lid 2 van Verordening ECB/2007/8, kunnen vrijstellingen worden verleend aan beleggingsfondsen die hun activa vanwege nationale bedrijfseconomische regels minder vaak dan elk kwartaal waarderen. Ondanks een dergelijke vrijstelling, bevatten de maandelijkse en driemaandelijkse gegevens betreffende beleggingsfondsen die door NCB's aan de ECB worden gerapporteerd, altijd gegevens betreffende deze beleggingsfondsen.

5. Gecombineerde aanpak: afleiding van geaggregeerde gegevens

Indien de gecombineerde methode wordt toegepast zoals gedefinieerd in bijlage I bij Verordening ECB/2007/8, leiden NCB's de geaggregeerde driemaandelijkse activa en passiva van de subsectoren van beleggingsfondsen overeenkomstig tabel 1 van deel 14 van bijlage III bij dit richtsnoer als volgt af:

(a) voor effecten met publiekelijk toegankelijke identificatiecodes, identificeren de NCB's de verschafte informatie effectgewijs met de informatie die wordt afgeleid van de gecentraliseerde effectendatabase of compatibele nationale effectendatabases. De geïdentificeerde effectgewijze informatie wordt gebruikt om de waarde van activa en passiva in euro vast te stellen en de noodzakelijke uitsplitsingen af te leiden voor elk individueel effect van het beleggingsfonds. Indien de identificatiecodes van effecten niet in de gecentraliseerde effectendatabase of de compatibele nationale effectendatabases worden gevonden, of de informatie die noodzakelijk is voor de samenstelling van de activa en passiva overeenkomstig tabel 1 van deel 14 van bijlage III bij dit richtsnoer, niet van de gecentraliseerde effectendatabase of compatibele nationale effectendatabases kan worden verkregen, ramen de NCB's de ontbrekende gegevens. NCB's kunnen ook effectgewijze informatie betreffende effecten verzamelen zonder publiekelijk toegankelijke identificatiecodes door interne identificatiecodes van effecten van de NCB te gebruiken;

(b) NCB's voegen de onder (a) afgeleide gegevens betreffende effecten samen en voegen ze bij de informatie die wordt gerapporteerd voor effecten zonder publiekelijk toegankelijke identificatiecodes, ter vorming van aggregaten voor: (i) effecten m.u.v. aandelen, uitgesplitst naar looptijd, valuta en tegenpartij; en (ii) aandelen en overige deelnemingen, uitgesplitst naar instrument en tegenpartij; en (iii) totale aandelen/participaties in beleggingsfondsen;

(c) NCB's leiden de vereiste statistische gegevens betreffende de activa en passiva van beleggingsfondsen af door samenvoeging van de onder (b) afgeleide gegevens betreffende effecten en de activa en passiva m.u.v. van effecten die van individuele ingezeten beleggingsfondsen zijn verzameld;

(d) NCB's voegen de activa en passiva samen van alle beleggingsfondsen die ingezeten zijn in een lidstaat en tot dezelfde subsector behoren.

Het bovenstaande is ook van toepassing wanneer NCB's gegevens betreffende activa en passiva van beleggingsfondsen op een maandelijkse basis verzamelen conform artikel 6, lid 3 van Verordening ECB/2007/8.

6. Raming van maandelijkse gegevens

Conform artikel 6, lid 1, onder (b) van Verordening ECB/2007/8, verzamelen NCB's aandelen/participaties in beleggingsfondsen op een maandelijkse basis. Voor referentiemaanden die niet de laatste maand van een kwartaal zijn, ramen NCB's de maandelijkse gegevens betreffende activa en passiva van beleggingsfondsen m.u.v. aandelen/participaties in beleggingsfondsen, op basis van de verzamelde maandelijkse en driemaandelijkse gegevens tenzij gegevens op een maandelijkse basis worden verzameld zoals uiteengezet in artikel 6, lid 3 van Verordening ECB/2007/8.

Waar mogelijk maken NCB's ramingen op het niveau van het individuele fonds. Als alternatief kan een NCB ramingen maken per subsector van beleggingsfondsen of de ECB vragen de ramingen te maken. In het laatste geval kan de ECB om aanvullende informatie verzoeken zoals fondsgewijze of effectgewijze gegevens.

7. Waarderingsregels en/of bedrijfseconomische regels

De waarderings- en/of bedrijfseconomische regels in Verordening ECB/2007/8 zijn ook van toepassing wanneer de NCB's gegevens betreffende beleggingsfondsen aan de ECB rapporteren. Voor posten waarvoor rente wordt opgebouwd, gelden echter de volgende regels:

(a) de post „effecten m.u.v. aandelen” omvat opgebouwd rente;

(b) de posten „deposito's en leningen” en „deposito's en ontvangen leningen” zijn zonder opgebouwde rente, die wordt geregistreerd onder overige activa/passiva.

8. Toelichting

NCB's verschaffen een toelichting met de redenen voor belangrijke herzieningen. Daarnaast verschaffen de NCB's uitleg aan de ECB betreffende herindelingsaanpassingen. NCB's verschaffen ook uitleg over de in artikel 18, lid 3, onder (c) van dit richtsnoer genoemde herzieningen.

9. Groepsrapportage

Conform artikel 5, lid 3 van Verordening ECB/2007/8, kunnen NCB's beleggingsfondsen toestaan hun activa en passiva als groep te rapporteren, op voorwaarde dat de resultaten daarvan vergelijkbaar zijn met de resultaten van de fondsgewijze rapportage. Beleggingsfondsen die als groep rapporten, behoren tot dezelfde subsector; bijvoorbeeld, „closed-end” onroerendgoedfondsen of „open-end” onroerendgoedfondsen.

10. Bewaken van de kwaliteit van de gecentraliseerde effectendatabase of nationale effectendatabase in het kader van effectgewijze rapportage

NCB's verschaffen de ECB jaarlijks hetzij: (i) indicatoren ter analyse van de dekking en kwaliteit van de betreffende set effecten in de gecentraliseerde effectendatabase overeenkomstig het Procedurehandboek van de gecentraliseerde effectendatabase, of (ii) de relevante informatie die nodig is om de indicatoren voor dekking en kwaliteit af te leiden.

NCB's die zich verlaten op nationale effectendatabases, verschaffen de ECB eenmaal per jaar de geaggregeerde resultaten voor één kwartaal en voor ten minste twee statistisch significante subsectoren van beleggingsfondsen. Deze geaggregeerde resultaten verschillen niet meer dan 5 % van de resultaten die zouden zijn verkregen bij gebruik van de gecentraliseerde effectendatabase. Dit geldt voor informatie die niet door beleggingsfondsen wordt gerapporteerd.

De bovengenoemde informatie wordt elk jaar tegen het einde van februari aan de ECB doorgegeven waarbij de gegevens van eind december van het voorgaande jaar als referentie worden genomen.

▼M1

Artikel 18 bis

Statistieken betreffende de activa en passiva van LFI’s

1. Reikwijdte van de rapportage

De NCB’s stellen aparte geaggregeerde statistische gegevens over activa en passiva van LFI’s samen en rapporteren deze overeenkomstig deel 15 van bijlage III bij dit richtsnoer. Voor de volgende drie subcategorieën worden gegevens ingediend: i) traditionele securitisatietransacties verrichtende LFI’s; ii) synthetische securitisatietransacties verrichtende LFI’s; iii) overige LFI’s.

Binnen het kader van LFI-statistieken zijn traditionele securitisaties waarbij de risico-overdracht gebeurt door de economische overdracht van de aan de LFI gesecuritiseerde activa. Dit gebeurt door de overdracht van de initiator van de eigendom van de gesecuritiseerde activa of via subdeelneming.

Bij synthetische securitisatie geschiedt de risico-overdracht door het gebruik van kredietderivaten, garanties of andere gelijkaardige mechanismen.

Deze vereisten betreffen op kwartaalbasis verschafte gegevens betreffende per kwartaalultimo uitstaande bedragen, financiële transacties en afschrijvingen/afwaarderingen.

Voor de door de NCB’s te verstrekken vereiste gegevens betreffende afschrijvingen/afwaarderingen geldt een inspanningsverplichting.

2. Rapportagefrequentie en termijn

Uiterlijk aan het einde van de 28e werkdag volgende op het kwartaaleinde waarop de gegevens betrekking hebben, rapporteren de NCB’s op kwartaalbasis aan de ECB de gegevens betreffende de uitstaande bedragen, financiële transacties en afschrijvingen/afwaarderingen van LFI’s.

3. Herzieningsbeleid

De volgende algemene regels zijn van toepassing op de herzieningen van de kwartaalgegevens:

a) tijdens de reguliere productieperioden, d.w.z. vanaf de 28e werkdag volgende op het einde van het referentiekwartaal tot de dag vóór de dag waarop de gegevens weer aan de NCB’s worden teruggezonden, kunnen de NCB’s de gegevens betreffende het vorige referentiekwartaal herzien;

b) buiten de reguliere productieperioden kunnen NCB’s ook gegevens herzien die betrekking hebben op referentieperioden voorafgaande aan het vorige referentiekwartaal, onder meer, in het geval van fouten, herindelingen, of verbeterde rapportageprocedures;

c) herzieningen van krachtens Verordening (EG) nr. 25/2009 van de Europese Centrale Bank (ECB/2008/32) ( 15 ) gerapporteerde gegevens betreffende door LFI’s van het eurogebied geïnitieerde en beheerde leningen worden, indien van toepassing, opgenomen in de LFI-statistieken overeenkomstig de punten a) en b).

4. Rapportagemethoden

Ter voldoening aan de statistische rapportageverplichtingen waarvan LFI’s vrijgesteld zijn krachtens artikel 5, lid 1, onder c) van Verordening (EG) nr. 24/2009 van de Europese Centrale Bank (ECB/2008/30) ( 16 ), zullen de NCB’s, na overleg met de ECB, beslissen welke de meest gepaste gegevensverzamelingmethode is betreffende activa en passiva van LFI’s afhankelijk van de organisatie van de desbetreffende markten en de beschikbaarheid van andere relevante statistische, openbare of gegevensbronnen van toezichthouders in de lidstaat.

5. Gegevensbronnen en kwaliteitsstandaarden voor gegevens

Indien NCB’s gegevens betreffende door LFI’s uitgegeven effecten en/of aangehouden effecten afleiden uit de GED of andere effectendatabanken en/of indien zij gegevens betreffende activa en passiva van LFI’s uit andere statistische gegevensbronnen, openbare gegevensbronnen zoals boreale rapporten of beleggersrapporten, of gegevensbronnen van toezichthouders afleiden, gelden de hierna vermelde kwaliteitsstandaarden voor gegevens.

Zoals omschreven in deel 15 van bijlage III bij dit richtsnoer, wordt onderscheiden tussen aan hoge kwaliteitsstandaarden onderworpen ankerreeksen, vergelijkbaar met gegevens die direct door LFI’s gerapporteerd worden overeenkomstig bijlage III bij Verordening (EG) nr. 24/2009 (ECB/2008/30) en die ex-post kunnen geverifieerd worden zoals omschreven in lid 9, en niet-ankerreeksen die geschat mogen worden volgens minder strenge kwaliteitsstandaarden ( 17 ).

Indien NCB’s gegevens betreffende activa en passiva van LFI’s afleiden van gegevensbronnen van toezichthouders, garanderen de NCB’s dat deze in voldoende mate overeenstemmen met de statistische begrippen en definities krachtens de rapportageverplichtingen voor LFI’s. Hetzelfde geldt voor uit statistische gegevensbronnen afgeleide gegevens.

Indien LFI’s gegevens niet direct rapporteren overeenkomstig artikel 5, lid 1, onder c) van Verordening (EG) nr. 24/2009 (ECB/2008/30), controleren NCB’s de gegevenskwaliteit middels de informatie uit de jaarrekeningen, zoals omschreven in lid 9. Indien uit de kruiscontroles tussen de op kwartaalbasis en de uit de jaarrekening afgeleide gegevens blijkt dat niet werd voldaan aan hoge kwaliteitsstandaarden, verzekeren de NCBs dat de gegevens aan de vereiste kwaliteitsstandaarden voldoen, bijvoorbeeld door de gegevens krachtens Verordening (EG) nr. 24/2009 (ECB/2008/30) direct te verzamelen.

Indien gegevens betreffende uitstaande bedragen en nieuwe uitgiften van schuldbewijzen van LFI’s en/of door LFI’s aangehouden effecten op basis van de GED of een andere effectendatabank verzameld worden, garanderen de NCB’s dat door LFI’s uitgegeven en/of aangehouden effecten volledig gedekt zijn en controleren zij dergelijke gegevens zoals omschreven in lid 10 regelmatig. Indien uit de dekking en de kwaliteitsindicatoren voor de desbetreffende reeks effecten in het GED of een andere effectendatabank blijkt dat niet werd voldaan aan hoge kwaliteitsstandaarden, verzekeren de NCB’s dat de gegevens aan de vereiste kwaliteitsstandaarden voldoen, bijvoorbeeld door de gegevens krachtens Verordening (EG) nr. 24/2009 (ECB/2008/30) direct te verzamelen.

6. Door MFI’s van het eurogebied geïnitieerde en beheerde leningen en het uitwisselen van grensoverschrijdende informatie

Overeenkomstig artikel 5 van Verordening (EG) nr. 25/2009 (ECB/2008/32), verzamelen NCB’s gegevens betreffende door LFI’s gekochte leningen die geïnitieerd en beheerd worden door MFI’s van het eurogebied en uitgesplitst zijn naar looptijd, sector en ingezetenschap van de debiteur, zoals omschreven in deel 15 van bijlage III bij dit richtsnoer.

Als de initiators van de gesecuritiseerde leningen ingezeten MFI’s zijn van hetzelfde land als de LFI, en deze MFI’s de gesecuritiseerde activa blijven beheren, mag de NCB dit deel van de gegevens betreffende de portefeuille leningen van LFI’s aangaande uitstaande bedragen en financiële transacties afleiden uit bij ingezeten MFI’s verzamelde gegevens, zoals omschreven in artikel 5, van Verordening (EG) nr. 25/2009 (ECB/2008/32) in de plaats van direct bij de LFI’s.

Als de initiators van de gesecuritiseerde leningen ingezeten MFI’s zijn van een andere lidstaat van het eurogebied, en deze MFI’s de gesecuritiseerde activa blijven beheren, wisselen de NCB’s de bij deze MFI’s verzamelde informatie uit overeenkomstig artikel 5, van Verordening (EG) nr. 25/2009 (ECB/2008/32). Elke NCB verzamelt informatie overeenkomstig artikel 5, van Verordening (EG) nr. 25/2009 (ECB/2008/32) betreffende leningen die geïnitieerd en beheerd worden door binnenlandse MFI’s en bij een ingezeten LFI van een andere lidstaat van het eurogebied gesecuritiseerd werden.

Voor de uitwisseling van grensoverschrijdende informatie maakt elke NCB informatie betreffende door ingezeten MFI’s geïnitieerde en beheerde leningen krachtens artikel 5 van Verordening (EG) nr. 25/2009 (ECB/2008/32) over aan de ECB overeenkomstig deel 15 van bijlage III bij dit richtsnoer.

NCB’s rapporteren deze gegevens aan de ECB ten laatste op de 23e werkdag volgende op het kwartaaleinde waarop de gegevens betrekking hebben.

Overeenkomstig de vigerende wettelijke bepalingen ter bescherming van vertrouwelijke gegevens zal de ECB zorgen voor de technische toegangspoort voor deze uitwisseling van grensoverschrijdende informatie. De ECB zal de gegevens opnieuw leveren aan de betrokken NCB’s op de 24e werkdag volgende op het kwartaaleinde waarop de gegevens betrekking hebben.

De NCB’s die gegevens uitwisselen voor bestaande securitisaties, verduidelijken op bilaterale basis enige uitstaande vragen en coördinatieproblemen en wisselen, indien nodig, relevante informatie uit. Bij nieuwe securitisaties kunnen de desbetreffende NCB’s de ECB verzoeken als coördinator op te treden.

7. Derogaties en extrapolaties

Als NCB’s gegevens betreffende activa en passiva van LFI’s direct van LFI’s samenstellen en, indien relevant, op basis van door MFI’s krachtens Verordening (EG) nr. 25/2009 (ECB/2008/32) gerapporteerde gegevens, en waar NCB’s derogaties toekennen aan LFI’s overeenkomstig artikel 5, lid 1, onder b) van Verordening (EG) nr. 24/2009 (ECB/2008/30), voeren de NCB’s een zodanige extrapolatie uit dat de betreffende LFI’s voor 100 % worden bestreken bij het opmaken van de kwartaalgegevens aangaande activa en passiva van LFI’s die gerapporteerd worden aan de ECB voor uitstaande bedragen, financiële transacties en afschrijvingen/afwaarderingen.

Indien NCB’s gegevens verzamelen betreffende activa en passiva van LFI’s van andere statistische, openbare en/of gegevensbronnen van toezichthouders, mogen zij hun verzameling baseren op een steekproef van LFI’s mits deze LFI’s minstens 95 % vertegenwoordigen van het totale uitstaande bedrag activa van de referentiepopulatie van informatieplichtigen van de LFI’s in een relevante lidstaat, zoals omschreven in de lijst van LFI’s. De NCB’s voeren een zodanige extrapolatie uit bij het verzamelen van de aan de ECB gerapporteerde kwartaalgegevens betreffende activa en passiva van LFI’s voor uitstaande bedragen, financiële transacties en afschrijvingen/afwaarderingen dat de betreffende LFI’s voor 100 % worden bestreken.

8. Toelichting

De NCB’s verschaffen een toelichting aan de ECB met de redenen voor belangrijke herzieningen en voor herzieningen krachtens artikel 18 bis, lid 3, onder b), van dit richtsnoer.

9. Bewaken van de kwaliteit van gegevens die niet direct door LFI’s of MFI’s werden geleverd

NCB’s bewaken de kwaliteit van de kwartaalgegevens die niet direct door LFI’s of MFI’s gerapporteerd werden overeenkomstig artikel 5, lid 3, van Verordening (EG) nr. 24/2009 (ECB/2008/30), op basis van uit de jaarrekeningen beschikbare informatie.

Het resultaat van de kwaliteitscontroles wordt tegen einde september van elk jaar of zo vroeg mogelijk daarna overgemaakt aan de ECB overeenkomstig de toepasselijke nationale wettelijke praktijken in de lidstaat van ingezetenschap van de LFI.

10. Bewaken van de kwaliteit van de GED of een andere effectendatabank in het kader van door LFI’s uitgegeven effecten

Indien de GED of andere effectendatabank gebruikt wordt als een gegevensbron voor LFI-statistieken overeenkomstig lid 5, verschaffen de NCB’s de ECB op jaarbasis indicatoren betreffende de dekking en de kwaliteit van de relevante reeks effecten in de GED of de effectendatabank, overeenkomstig de separaat aan de NCB’s mee te delen methodologie.

Bovenvermelde informatie wordt aan de ECB overgemaakt per eind februari van elk jaar met als referentie de gegevens van eind december van het vorige jaar.

▼B

Artikel 19

Lijst van MFI's voor statistische doeleinden

1. Reikwijdte van de rapportage

De variabelen die zijn verzameld voor het opstellen en bijhouden van de lijst van MFI's voor statistische doeleinden zoals bepaald in artikel 3 van Verordening ECB/2001/13, worden gespecificeerd in deel 1 van bijlage VI bij dit richtsnoer.

NCB's rapporteren bijgewerkte versies van de in deel 1 van bijlage VI bij dit richtsnoer gespecificeerde variabelen, hetzij wanneer er veranderingen zijn in de MFI-sector of wanneer er veranderingen zijn in eigenschappen van bestaande MFI's. Er zijn veranderingen in de MFI-sector wanneer een instelling toetreedt tot de MFI-sector (d.w.z. in het geval van oprichting van een MFI als gevolg van een fusie, oprichting van nieuwe rechtspersonen als gevolg van de splitsing van een bestaande MFI, oprichting van een nieuwe MFI, of wijziging in de status van een eerdere niet-MFI zodat het een MFI wordt) of wanneer een bestaande MFI de MFI-sector verlaat (d.w.z. in het geval van betrokkenheid van een MFI in een fusie, overname van een MFI door een andere instelling, splitsing van een MFI in afzonderlijke rechtspersonen, wijziging in de status van een MFI zodat het een niet-MFI wordt, of liquidatie van een MFI).

Bij de rapportage van een nieuwe instelling of een te wijzigen instelling, vullen NCB's alle verplichte variabelen in. Bij de rapportage van een instelling die de MFI-sector verlaat en geen onderdeel uitmaakt van een fusie, rapporteren NCB's ten minste de volgende informatie: het soort verzoek, d.w.z. schrappen, en de identificatiecode van de MFI, d.w.z. de „mfi_id” variabele.

NCB's wijzen MFI-identificatiecodes van geschrapte MFI's niet aan nieuwe MFI's toe. In het geval dat zulks onvermijdelijk is, verstrekken NCB's tegelijkertijd een schriftelijke toelichting aan de ECB (met behulp van het „object_request” type „mfi_req_realloc”).

Bij de rapportage van bijgewerkte versies, kunnen NCB's hun nationale tekenset gebruiken, mits ze het Romeinse alfabet gebruiken. NCB's gebruiken Unicode om alle speciale tekensets correct weer te geven bij het ontvangen van informatie van de ECB via het Register of Institutions and Assets Database (RIAD) Data Exchange Systeem.

Alvorens bijgewerkte versies aan de ECB door te geven, voeren NCB's de geldigheidscontroles in secties 1 tot en met 10 van deel 2 van bijlage VI bij dit richtsnoer uit.

2. Rapportagefrequentie en uiterste termijn

NCB's geven waar mogelijk bijgewerkte versies van de in deel 1 van bijlage VI bij dit richtsnoer gespecificeerde variabelen aan de ECB door, zodra er veranderingen zijn in de MFI-sector of in de eigenschappen van bestaande MFI's.

Als dit niet mogelijk is, verschaffen NCB's een schriftelijke verklaring voor de vertraging tussen het optreden van een gebeurtenis en de rapportage ervan aan de ECB.

3. Transmissienormen

NCB's geven bijgewerkte gegevens door in XML-formaat, via het RIAD Data Exchange Systeem, conform het document „Exchange Specification for the RIAD Data Exchange System”. Indien het RIAD Data Exchange Systeem buiten werking is, worden bijgewerkte gegevens in XML-formaat doorgegeven via N13 Cebamail. In het geval dat het Cebamail systeem buiten werking is voor de overdracht van bijgewerkte of gecorrigeerde MFI-gegevens, geven NCB's deze bestanden per e-mail door in XML-formaat, aan het volgende adres: birs@ecb.int.

Wanneer handmatige invoerprocedures worden gebruikt, dienen NCB's adequate controles in werking te hebben om bedrijfsfouten tot een minimum te beperken en de nauwkeurigheid en consistentie te waarborgen van de middels het RIAD Data Exchange Systeem gerapporteerde bijgewerkte MFI-gegevens.

4. Kennisgeving van verwerking en foutmeldingen

Na ontvangst van de bijgewerkte gegevens, voert de ECB onmiddellijk de geldigheidscontroles uit in secties 1 tot en met 11 van deel 2 van bijlage VI bij dit richtsnoer.

De ECB stuurt de NCB's onmiddellijk: (i) een ontvangstbevestiging met summiere informatie van de bijgewerkte MFI-gegevens die succesvol zijn verwerkt en ingevoerd in het MFI-gegevensbestand; en/of (ii) een foutmelding met gedetailleerde informatie betreffende de bijgewerkte MFI-gegevens en de geldigheidscontroles die negatief waren. Conform secties 1 tot en met 11 van deel 2 van bijlage VI bij dit richtsnoer, voert de ECB onvolledige, onjuiste of ontbrekende verzoeken tot bijwerking geheel of gedeeltelijk uit of wijst ze af.

Na ontvangst van een foutmelding ondernemen NCB's onmiddellijk actie tot het verzenden van gecorrigeerde informatie. Indien correcte informatie afhankelijk is van door andere NCB's in de loop van de laatste maand verzonden bijgewerkte gegevens en dus niet beschikbaar is op de website van de ECB, nemen NCB's contact op met de ECB via N13 Cebamail, met specifieke bijzonderheden betreffende de vereiste informatie.

5. Verspreiding van de lijst van MFI's en reserveplichtige instellingen

De ECB maakt iedere werkdag om 17:00 uur Centraal Europese Tijd (CET) een kopie van alle wijzigingen die zijn doorgevoerd in de lijst van MFI's, en verspreidt die aan alle NCB's. De verspreiding omvat de volledige bijzonderheden van elk van de volgende door NCB's gerapporteerde wijzigingen: (i) nieuwe MFI's; (ii) bijgewerkte MFI's; (iii) geschrapte MFI's; (iv) hernieuwde toewijzing van MFI-identificatiecodes; (v) wijziging van MFI-identificatiecodes; en (vi) wijziging van MFI-identificatiecodes met hernieuwde toewijzing.

Elke werkdag van de ECB om 17:00 uur CET maakt de ECB een kopie van het MFI-gegevensbestand en stelt dat beschikbaar op de website van de ECB. Alle MFI-registraties worden opgenomen, ongeacht of ze al dan niet consistent zijn met de registraties van tegenpartijen voor monetaire beleidstransacties (MPEC).

Om 17:00 uur CET op de laatste werkdag van de ECB van elke kalendermaand maakt de ECB een kopie van het MFI-gegevensbestand samen met één variabele van het MPEC-gegevensbestand, d.w.z. de variabele „reserve” die aangeeft of ingezeten kredietinstellingen in het eurogebied reserveplichtig zijn of niet. Deze kopie mag geen inconsistente MFI-MPEC-registraties bevatten, d.w.z. dat een kredietinstelling van het eurogebied is opgenomen in het MFI-gegevensbestand, maar niet in het MPEC-gegevensbestand, en omgekeerd. Op de dag na het maken van de kopie stelt de ECB een lijst van MFI's en reserveplichtige instellingen beschikbaar aan het publiek. Indien de kopie wordt gemaakt om 17:00 uur CET op een vrijdag, stelt de ECB de bijgewerkte informatie beschikbaar om 12:00 uur CET op zaterdag.

Tegelijkertijd met het vrijgeven van de lijst van MFI's en reserveplichtige instellingen op haar website, stuurt de ECB de lijst naar de NCB's via het RIAD Data Exchange Systeem.

Artikel 20

Lijst van beleggingsfondsen voor statistische doeleinden

1. Reikwijdte van de rapportage

De variabelen die zijn verzameld voor het opstellen en bijhouden van de lijst van beleggingsfondsen voor statistische doeleinden zoals bepaald in artikel 4 van Verordening ECB/2007/8, worden gespecificeerd in bijlage VII bij dit richtsnoer.

NCB's rapporteren bijgewerkte versies van de in deel 1 van bijlage VII bij dit richtsnoer gespecificeerde variabelen, hetzij wanneer er veranderingen zijn in de sector beleggingsfondsen of wanneer er veranderingen zijn in de eigenschappen van bestaande beleggingsfondsen. Er zijn veranderingen in de sector beleggingsfondsen wanneer een instelling tot die sector toetreedt of wanneer een bestaand beleggingsfonds de sector verlaat.

NCB's leiden bijgewerkte gegevens af door hun nationale lijst van beleggingsfondsen aan het eind van twee opeenvolgende kwartalen te vergelijken, d.w.z. ze houden geen rekening met ontwikkelingen tijdens het kwartaal.

Bij de rapportage van een nieuwe instelling of een te wijzigen instelling, vullen NCB's alle verplichte variabelen in.

Bij de rapportage van een instelling die de sector beleggingsfondsen verlaat, rapporteren NCB's ten minste de volgende informatie: het soort verzoek, d.w.z. schrappen, en de identificatiecode van het beleggingsfonds, d.w.z. de „if_id” variabele.

Eenmaal per jaar, met als peildatum 31 december, geven NCB's een XML-bestand door om met name de intrinsieke waarde per beleggingsfonds te rapporteren. D.w.z. de intrinsieke waarde wordt verschaft afzonderlijk van wijzigingen in overige eigenschappen van beleggingsfondsen. Voor alle beleggingsfondsen wordt de volgende informatie verschaft: het soort verzoek, d.w.z. if_req_nav, de unieke identificatiecode van het beleggingsfonds, het bedrag van de intrinsieke waarde en de van toepassing zijnde datum van de intrinsieke waarde.

Voor een gegeven peildatum wordt informatie betreffende nieuwe beleggingsfondsen of wijzigingen van de identificatiecodes van bestaande beleggingsfondsen eerst aan de ECB doorgegeven, alvorens de informatie betreffende de intrinsieke waarde door te geven.

Indien mogelijk wijzen NCB's identificatiecodes van geschrapte beleggingsfondsen niet opnieuw toe aan nieuwe beleggingsfondsen. In het geval dat zulks onvermijdelijk is, verstrekken NCB's een schriftelijke toelichting aan de ECB via N13 Cebamail tegelijkertijd met de beleggingsfondsregistratie (met behulp van het „object_request” type „if_req_realloc”).

Bij de rapportage van bijgewerkte gegevens, kunnen NCB's hun nationale tekenset gebruiken, mits ze het Romeinse alfabet gebruiken. NCB's gebruiken Unicode om alle speciale tekensets correct weer te geven bij het ontvangen van informatie van de ECB via het RIAD Data Exchange Systeem.

Alvorens bijgewerkte gegevens door te geven aan de ECB, voeren NCB's de geldigheidscontroles in deel 3 van bijlage VII bij dit richtsnoer uit.

2. Rapportagefrequentie en uiterste termijn

NCB's geven aan de ECB bijgewerkte gegevens van de in deel 1 van bijlage VII bij dit richtsnoer gespecificeerde variabelen, ten minste op kwartaalbasis, door met een tijdigheid van twee maanden na de peildatum. De variabele „intrinsieke waarde” wordt echter voor alle beleggingsfondsen op jaarbasis bijgewerkt, met een achterstand van maximaal twee maanden na de peildatum van eind december.

3. Transmissienormen

NCB's geven bijgewerkte gegevens door in XML-formaat via het ESCB-Net transmissiekanaal, overeenkomstig de in het document: „Exchange Specification for the RIAD Data Exchange System” gegeven richtlijnen. De ECB zal de gegevens vervolgens via het RIAD Data Exchange Systeem verwerken. Indien het ESCB-Net en/of het RIAD Data Exchange Systeem buiten werking zijn, worden bijgewerkte gegevens in XML-formaat doorgegeven via N13 Cebamail. In het geval dat het Cebamail systeem buiten werking is voor de overdracht van bijgewerkte of gecorrigeerde gegevens van beleggingsfondsen, geven NCB's deze bestanden per e-mail door in XML-format, aan het volgende adres: birs@ecb.int.

4. Kennisgeving van verwerking en foutmeldingen

Na ontvangst van de bijgewerkte gegevens, voert de ECB onmiddellijk de geldigheidscontroles in deel 3 van bijlage VII bij dit richtsnoer uit.

De ECB stuurt de NCB's onmiddellijk: (i) een ontvangstbevestiging met summiere informatie van de bijgewerkte gegevens van beleggingsfondsen die succesvol zijn verwerkt en ingevoerd in het gegevensbestand van beleggingsfondsen; en/of (ii) een foutmelding met gedetailleerde informatie betreffende de bijgewerkte gegevens van beleggingsfondsen en de geldigheidscontroles die negatief waren. Conform deel 3 van bijlage VII, voert de ECB onvolledige, onjuiste of ontbrekende verzoeken tot bijwerking geheel of gedeeltelijk uit of wijst ze af.

Na ontvangst van een foutmelding ondernemen NCB's onmiddellijk actie tot het verzenden van gecorrigeerde informatie. Indien onmiddellijke actie niet haalbaar is, hebben NCB's maximaal vier werkdagen na de vastgelegde uiterste termijn voor rapportage, d.w.z. tot 17:59 uur CET op de vierde werkdag, om gecorrigeerde informatie te rapporteren.

5. Verspreiding van de lijst van beleggingsfondsen

Om 18:00 uur CET op de vierde werkdag na de vastgestelde rapportagedatum voor het doorgeven van bijgewerkte gegevens, maakt de ECB een kopie van het gegevensbestand van beleggingsfondsen, zonder waarden die als vertrouwelijk zijn gemarkeerd, en zonder de variabele „intrinsieke waarde”. De bijgewerkte informatie komt de volgende dag om 12:00 uur CET beschikbaar. Indien de kopie wordt gemaakt om 18:00 uur CET op een vrijdag, stelt de ECB de bijgewerkte informatie beschikbaar om 12:00 uur CET op zaterdag.

De ECB publiceert geen waarden die als vertrouwelijk zijn gemarkeerd.

De ECB publiceert niet de intrinsieke waarde per beleggingsfonds. In plaats daarvan stelt de ECB, op basis van de intrinsieke waarde, een reeks grootteklassen vast en de juiste grootteklasse per beleggingsfonds.

Tegelijkertijd met het vrijgeven van de lijst van beleggingsfondsen op haar website, stuurt de ECB de lijst naar de NCB's via het RIAD Data Exchange Systeem.

▼M1

Artikel 20 bis

Lijst van LFI’s voor statistische doeleinden

1. Reikwijdte van de rapportage

De verzamelde variabelen voor het opstellen en bijhouden van de lijst LFI’s voor statistische doeleinden zoals bepaald in artikel 3 van Verordening (EG) nr. 24/2009 (ECB/2008/30) worden gespecificeerd in bijlage VIII bij dit richtsnoer.

NCB’s rapporteren bijgewerkte versies van de in deel 1 van bijlage VIII bij dit richtsnoer gespecificeerde variabelen, hetzij bij veranderingen in de LFI-sector, d.w.z. dat een instelling tot de LFI-sector toetreedt of deze verlaat, of wanneer de eigenschappen van bestaande LFI’s wijzigen.

NCB’s leiden bijgewerkte gegevens af door de vergelijking van hun nationale lijsten van LFI’s aan het eind van twee opeenvolgende kwartalen, d.w.z. ze houden geen rekening met ontwikkelingen tijdens het kwartaal.

Bij de rapportage van een nieuwe instelling of een te wijzigen instelling dienen de NCB’s alle verplichte variabelen in te vullen.

Bij de rapportage van een instelling die de LFI-sector verlaat, rapporteren de NCB’s minimaal de volgende informatie: het soort verzoek, d.w.z. schrappen, en de identificatiecode van de LFI, d.w.z. de „fvc_id” variabele.

Waar mogelijk wijzen de NCB’s de LFI-identificatiecodes van geschrapte LFI’s niet toe aan nieuwe of gewijzigde LFI’s.

De NCB’s mogen bij de rapportage van bijgewerkte gegevens hun nationale tekenset gebruiken op voorwaarde dat zij het Romeinse alfabet gebruiken. De NCB’s gebruiken „Unicode” om alle speciale tekensets correct weer te geven bij het ontvangen van door de ECB verspreide informatie via het RIAD Data Exchange System.

Alvorens bijgewerkte gegevens door te geven aan de ECB, voeren NCB’s de geldigheidscontroles van deel 2 van bijlage VIII bij dit richtsnoer uit.

2. Rapportagefrequentie en termijn

Minstens op kwartaalbasis, binnen de 14 werkdagen na de referentiedatum, geven de NCB’s bijgewerkte gegevens van de variabelen zoals omschreven in deel 1 van bijlage VIII bij dit richtsnoer door aan de ECB.

3. Transmissienormen

NCB's geven de bijgewerkte gegevens door in XML-formaat. De ECB verwerkt de gegevens via het RIAD Data Exchange System. Indien het EXDI en/of het RIAD Data Exchange System buiten werking is, dienen bijgewerkte gegevens in XML-formaat te worden verstuurd via N13 Cebamail. Indien het Cebamail-systeem buiten werking is voor de overdracht van een bestand met bijgewerkte gegevens/correcties van gegevens van LFI’s, geven de NCB’s deze bestanden via e-mail door in XML-formaat, aan het volgende adres: birs@ecb.europa.eu.

Wanneer NCB’s handmatige invoerprocedures gebruiken, dienen zij adequate controles in werking te hebben om bedrijfsfouten tot een minimum te beperken en de nauwkeurigheid en consistentie te waarborgen van de middels het RIAD Data Exchange Systeem gerapporteerde bijgewerkte LFI-gegevens.

4. Kennisgeving van verwerking en foutmeldingen

Na ontvangst van de bijgewerkte gegevens, d.w.z. de meest recente beschikbare informatie, voert de ECB onmiddellijk de geldigheidscontroles van deel 2 van bijlage VIII bij dit richtsnoer uit.

De ECB stuurt de NCB’s onmiddellijk: i) een ontvangstbevestiging met summiere informatie van de bijgewerkte gegevens van LFI’s die succesvol werden verwerkt en ingevoerd in het gegevensbestand voor LFI’s van de ECB; en/of ii) een foutmelding met gedetailleerde informatie betreffende de bijgewerkte gegevens van LFI’s en geldigheidscontroles die negatief waren. Conform deel 1 van bijlage VIII bij dit richtsnoer voert de ECB onvolledige, onjuiste of ontbrekende „object_request”-verzoeken tot bijwerking geheel of gedeeltelijk uit of wijst ze deze af.

Na ontvangst van een foutmelding onderneemt de NCB onmiddellijk actie tot het verzenden van gecorrigeerde informatie. Indien onmiddellijke actie niet haalbaar is, hebben NCB’s maximaal twee werkdagen na de vastgelegde uiterste termijn voor rapportage van lid 2, d.w.z. tot 17.59 uur Centraal-Europese Tijd (CET) op de tweede werkdag, om gecorrigeerde informatie te rapporteren.

5. Verspreiding van de lijst van LFI’s

Om 18.00 uur CET op de tweede werkdag na de rapportagetermijn van lid 2, maakt de ECB een kopie van de reeks gegevens betreffende LFI’s, met uitzondering van als vertrouwelijk gemarkeerde waarden. De bijgewerkte informatie is beschikbaar op de volgende dag vanaf 12.00 uur CET.

De ECB publiceert geen als vertrouwelijk gemarkeerde waarden.

Tegelijkertijd met het vrijgeven van de lijst van LFI’s op haar website, stuurt de ECB de lijst naar de NCB’s via het RIAD Data Exchange Systeem.

▼B

Artikel 21

Verificatie

Onverminderd het recht van de ECB tot verificatie zoals neergelegd in Verordening (EG) nr. 2533/98 en Verordening ECB/2001/13, houden de NCB's toezicht op en staan ze in voor de kwaliteit en betrouwbaarheid van aan de ECB beschikbaar gestelde statistische informatie.

Artikel 22

Transmissienormen

Voor de elektronische transmissie van de door de ECB vereiste statistische informatie maken de NCB's gebruik van de door het ESCB verstrekte faciliteit „ESCB-Net”. Voor deze elektronische uitwisseling van statistische informatie wordt het door het Comité statistieken overeengekomen standaardformaat gebruikt. Dit neemt niet weg dat, met voorafgaande toestemming van de ECB, andere middelen kunnen worden gebruikt als noodoplossing voor het verzenden van statistische informatie.

Artikel 23

Vereenvoudigde wijzigingsprocedure

De directie van de ECB kan, met inachtneming van het standpunt van het Comité statistieken, technische wijzigingen in de bijlagen bij dit richtsnoer doorvoeren die het onderliggende conceptuele kader niet veranderen en geen effect hebben op de rapportagelast van informatieplichtigen in lidstaten.

Artikel 24

Publicatie

NCB's gaan niet over tot publicatie van de nationale bijdragen aan de maandelijkse monetaire aggregaten van het eurogebied voordat de ECB deze aggregaten heeft gepubliceerd. Indien NCB's dergelijke gegevens publiceren, komen deze overeen met de gegevens voor de laatst gepubliceerde aggregaten van het eurogebied. Indien NCB's door de ECB gepubliceerde aggregaten van het eurogebied reproduceren, doen zij zulks accuraat.

Artikel 25

Intrekking

Richtsnoer ECB/2003/2 wordt hierbij ingetrokken.

Artikel 26

Inwerkingtreding

Dit richtsnoer treedt in werking op de derde dag na inwerkingtreding van Verordening ECB/2007/8.

Artikel 27

Geadresseerden

Dit richtsnoer geldt voor alle centrale banken van het Eurosysteem.

BIJLAGE I

CONCORDANTIETABELLEN

De concordantietabellen leggen een gedetailleerd verband tussen de posten op de financieel administratieve balans en de posten die voor statistische doeleinden moeten worden gerapporteerd.

De linkerkant van de concordantietabellen vermeldt voor elke cel van tabel 1, 2, 3 en 4 van bijlage 1 bij Verordening ECB/2001/13 postnummer, beschrijving en uitsplitsing; de rechterkant van de concordantietabellen geeft voor elke financieel administratieve post het postnummer, de beschrijving en de verzochte uitsplitsing. Bepaalde balansposten van Verordening ECB/2001/13 zijn niet van toepassing op de balans van de ECB en NCB's (aangeduid als „n.v.t.”).

CONCORDANTIETABEL

(Maandelijkse gegevens)

Concordantietabel. Paarsgewijze overeenkomst van posten.

PASSIVA

Standen

Verordening ECB/2001/13 — bijlage 1 — tabel 1

Formaat financieel administratieve balans

Post

Beschrijving

Uitsplitsing

Post

Beschrijving

Verdere uitsplitsing

Ingezetenschap

Sector

Subsector

Looptijd

Ingezetenschap

Type

Valuta

Sector

Subsector

Looptijd

Geld in omloop

Bankbiljetten in omloop

Deposito's (alle valuta's)

Binnenland

MFI's

2,1

Verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — rekeningen-courant (het minimumreservesysteem bestrijkend)

Binnenland

2,2

Verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — depositofaciliteit

Binnenland

2,3

Verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — deposito's met vaste looptijd

Binnenland

2,4

Verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — „fine-tuning”-transacties met wederinkoop

Binnenland

2,5

Verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — deposito's in verband met margeverplichtingen

Binnenland

Overige verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied, luidende in euro

Binnenland

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Binnenland

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

10,1

Verplichtingen binnen het Eurosysteem — verplichtingen uit hoofde van overdracht van externe reserves (alleen ECB-balans)

Binnenland

10,2

Verplichtingen binnen het Eurosysteem — verplichtingen ingevolge promesses tegenover de uitgifte van ECB-schuldbewijzen (alleen balans van NCB's)

Binnenland

10,4

Verplichtingen binnen het Eurosysteem — overige verplichtingen binnen het Eurosysteem

Binnenland

Overige passiva

Binnenland

Deposito's

Alle valuta's

MFI's

Deposito's (alle valuta's)

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Centrale overheid

5,1

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overheid

Binnenland

Niet-MFI's

Centrale overheid

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Niet-MFI's

Centrale overheid

Overige passiva

Binnenland

Deposito's

Alle valuta's

Niet-MFI's

Centrale overheid

Deposito's (alle valuta's)

Overige deelnemende lidstaten

MFI's

2,1

Verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — rekeningen-courant (het minimumreservesysteem bestrijkend)

Overige deelnemende lidstaten

2,2

Verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — depositofaciliteit

Overige deelnemende lidstaten

2,3

Verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — deposito's met vaste looptijd

Overige deelnemende lidstaten

2,4

Verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — „fine-tuning”-transacties met wederinkoop

Overige deelnemende lidstaten

2,5

Verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — deposito's in verband met margeverplichtingen

Overige deelnemende lidstaten

Overige verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied, luidende in euro

Overige deelnemende lidstaten

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

10,1

Verplichtingen binnen het Eurosysteem — verplichtingen uit hoofde van overdracht van externe reserves (alleen ECB-balans)

Overige deelnemende lidstaten

10,2

Verplichtingen binnen het Eurosysteem — verplichtingen ingevolge promesses tegenover de uitgifte van ECB-schuldbewijzen (alleen balans van NCB's)

Overige deelnemende lidstaten

10,4

Verplichtingen binnen het Eurosysteem — overige verplichtingen binnen het Eurosysteem

Overige deelnemende lidstaten

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Deposito's

Alle valuta's

MFI's

Deposito's (alle valuta's)

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Centrale overheid

5,1

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overheid

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Centrale overheid

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Centrale overheid

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Deposito's

Alle valuta's

Niet-MFI's

Centrale overheid

Deposito's (alle valuta's)

Rest van de wereld

Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro

8,1

Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva

8,2

Verplichtingen uit hoofde van de kredietfaciliteit van het ERM II

Overige passiva

Rest van de wereld

Deposito's

Alle valuta's

Deposito's (alle valuta's)

Rest van de wereld

Naar looptijd (2 groepen)

Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro

Naar looptijd (2 groepen)

8,1

Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva

Naar looptijd (2 groepen)

8,2

Verplichtingen uit hoofde van de kredietfaciliteit van het ERM II

Naar looptijd (2 groepen)

Overige passiva

Rest van de wereld

Deposito's

Alle valuta's

Naar looptijd (2 groepen)

Deposito's (euro)

Binnenland

MFI's

2,1

Verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — rekeningen-courant (het minimumreservesysteem bestrijkend)

Binnenland

2,2

Verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — depositofaciliteit

Binnenland

2,3

Verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — deposito's met vaste looptijd

Binnenland

2,4

Verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — „fine-tuning”-transacties met wederinkoop

Binnenland

2,5

Verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — deposito's in verband met margeverplichtingen

Binnenland

Overige verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied, luidende in euro

Binnenland

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Binnenland

10,1

Verplichtingen binnen het Eurosysteem — verplichtingen uit hoofde van overdracht van externe reserves (alleen ECB-balans)

Binnenland

10,2

Verplichtingen binnen het Eurosysteem — verplichtingen ingevolge promesses tegenover de uitgifte van ECB-schuldbewijzen (alleen balans van NCB's)

Binnenland

10,4

Verplichtingen binnen het Eurosysteem — overige verplichtingen binnen het Eurosysteem

Binnenland

Overige passiva

Binnenland

Deposito's

Euro

Deposito's (euro)

Overige deelnemende lidstaten

MFI's

2,1

Verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — rekeningen-courant (het minimumreservesysteem bestrijkend)

Overige deelnemende lidstaten

2,2

Verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — depositofaciliteit

Overige deelnemende lidstaten

2,3

Verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — deposito's met vaste looptijd

Overige deelnemende lidstaten

2,4

Verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — „fine-tuning”-transacties met wederinkoop

Overige deelnemende lidstaten

2,5

Verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — deposito's in verband met margeverplichtingen

Overige deelnemende lidstaten

Overige verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied, luidende in euro

Overige deelnemende lidstaten

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

10,1

Verplichtingen binnen het Eurosysteem — verplichtingen uit hoofde van overdracht van externe reserves (alleen ECB-balans)

Overige deelnemende lidstaten

10,2

Verplichtingen binnen het Eurosysteem — verplichtingen ingevolge promesses tegenover de uitgifte van ECB-schuldbewijzen (alleen balans van NCB's)

Overige deelnemende lidstaten

10,4

Verplichtingen binnen het Eurosysteem — overige verplichtingen binnen het Eurosysteem

Overige deelnemende lidstaten

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Deposito's

Euro

MFI's

9.1e

Onmiddellijk opvraagbaar

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

5,1

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overheid

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Overige overheid

Overige passiva

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Euro

Niet-MFI's

Overige overheid

9.1e

Onmiddellijk opvraagbaar

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Overige passiva

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Euro

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

9.1e

Onmiddellijk opvraagbaar

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Overige financiële intermediairs

Overige passiva

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Euro

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

9.1e

Onmiddellijk opvraagbaar

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Overige passiva

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Euro

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

9.1e

Onmiddellijk opvraagbaar

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Niet-financiële vennootschappen

Overige passiva

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Euro

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

9.1e

Onmiddellijk opvraagbaar

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Huishoudens

Overige passiva

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Euro

Overige ingezetenen

Huishoudens

9.1e

Onmiddellijk opvraagbaar

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

5,1

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overheid

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Overige overheid

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Euro

Niet-MFI's

Overige overheid

9.1e

Onmiddellijk opvraagbaar

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Euro

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

9.1e

Onmiddellijk opvraagbaar

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Overige financiële intermediairs

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Euro

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

9.1e

Onmiddellijk opvraagbaar

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Euro

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

9.1e

Onmiddellijk opvraagbaar

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Niet-financiële vennootschappen

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Euro

Niet-MFI's

Niet-financiële vennootschappen

9.1e

Onmiddellijk opvraagbaar

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Huishoudens

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Euro

Niet-MFI's

Huishoudens

9.2e

Met vaste looptijd

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Naar looptijd (3 groepen)

5,1

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overheid

Binnenland

Met vaste looptijd

Niet-MFI's

Overige overheid

Naar looptijd (3 groepen)

Overige passiva

Binnenland

Met vaste looptijd

Euro

Niet-MFI's

Overige overheid

Naar looptijd (3 groepen)

9.2e

Met vaste looptijd

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Naar looptijd (3 groepen)

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Binnenland

Met vaste looptijd

Naar looptijd (3 groepen)

Overige passiva

Binnenland

Met vaste looptijd

Euro

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Naar looptijd (3 groepen)

9.2e

Met vaste looptijd

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Naar looptijd (3 groepen)

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Binnenland

Met vaste looptijd

Overige financiële intermediairs

Naar looptijd (3 groepen)

Overige passiva

Binnenland

Met vaste looptijd

Euro

Niet-MFI's

Overige financiële intermediairs

Naar looptijd (3 groepen)

9.2e

Met vaste looptijd

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Naar looptijd (3 groepen)

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Binnenland

Met vaste looptijd

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Naar looptijd (3 groepen)

Overige passiva

Binnenland

Met vaste looptijd

Euro

Niet-MFI's

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Naar looptijd (3 groepen)

9.2e

Met vaste looptijd

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

Naar looptijd (3 groepen)

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Binnenland

Met vaste looptijd

Niet-financiële vennootschappen

Naar looptijd (3 groepen)

Overige passiva

Binnenland

Met vaste looptijd

Euro

Niet-MFI's

Niet-financiële vennootschappen

Naar looptijd (3 groepen)

9.2e

Met vaste looptijd

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

Naar looptijd (3 groepen)

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Binnenland

Met vaste looptijd

Huishoudens

Naar looptijd (3 groepen)

Overige passiva

Binnenland

Met vaste looptijd

Euro

Niet-MFI's

Huishoudens

Naar looptijd (3 groepen)

9.2e

Met vaste looptijd

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Naar looptijd (3 groepen)

5,1

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overheid

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Overige overheid

Naar looptijd (3 groepen)

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Euro

Niet-MFI's

Overige overheid

Naar looptijd (3 groepen)

9.2e

Met vaste looptijd

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Naar looptijd (3 groepen)

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Naar looptijd (3 groepen)

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Euro

Overige ingezetenen

Naar looptijd (3 groepen)

9.2e

Met vaste looptijd

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Naar looptijd (3 groepen)

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Overige financiële intermediairs

Naar looptijd (3 groepen)

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Euro

Niet-MFI's

Overige financiële intermediairs

Naar looptijd (3 groepen)

9.2e

Met vaste looptijd

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Naar looptijd (3 groepen)

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Naar looptijd (3 groepen)

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Euro

Niet-MFI's

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Naar looptijd (3 groepen)

9.2e

Met vaste looptijd

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

Naar looptijd (3 groepen)

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Niet-financiële vennootschappen

Naar looptijd (3 groepen)

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Euro

Niet-MFI's

Niet-financiële vennootschappen

Naar looptijd (3 groepen)

9.2e

Met vaste looptijd

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

Naar looptijd (3 groepen)

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Huishoudens

Naar looptijd (3 groepen)

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Euro

Niet-MFI's

Huishoudens

Naar looptijd (3 groepen)

9.3e

Met opzegtermijn

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Naar looptijd (2 groepen)

n.v.t.

9.3e

Met opzegtermijn

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Naar looptijd (2 groepen)

n.v.t.

9.3e

Met opzegtermijn

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Naar looptijd (2 groepen)

n.v.t.

9.3e

Met opzegtermijn

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Naar looptijd (2 groepen)

n.v.t.

9.3e

Met opzegtermijn

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

Naar looptijd (2 groepen)

n.v.t.

9.3e

Met opzegtermijn

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

Naar looptijd (2 groepen)

n.v.t.

9.3e

Met opzegtermijn

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Naar looptijd (2 groepen)

n.v.t.

9.3e

Met opzegtermijn

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Naar looptijd (2 groepen)

n.v.t.

9.3e

Met opzegtermijn

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Naar looptijd (2 groepen)

n.v.t.

9.3e

Met opzegtermijn

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Naar looptijd (2 groepen)

n.v.t.

9.3e

Met opzegtermijn

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

Naar looptijd (2 groepen)

n.v.t.

9.3e

Met opzegtermijn

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

Naar looptijd (2 groepen)

n.v.t.

9.4e

Repo's

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

5,1

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overheid

Binnenland

Repo's

Overige overheid

Overige passiva

Binnenland

Repo's

Euro

Niet-MFI's

Overige overheid

9.4e

Repo's

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Binnenland

Repo's

Overige passiva

Binnenland

Repo's

Euro

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

9.4e

Repo's

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Binnenland

Repo's

Overige financiële intermediairs

Overige passiva

Binnenland

Repo's

Niet-MFI's

Overige financiële intermediairs

9.4e

Repo's

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Binnenland

Repo's

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Overige passiva

Binnenland

Repo's

Niet-MFI's

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

9.4e

Repo's

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Binnenland

Repo's

Niet-financiële vennootschappen

Overige passiva

Binnenland

Repo's

Euro

Niet-MFI's

Niet-financiële vennootschappen

9.4e

Repo's

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Binnenland

Repo's

Huishoudens

Overige passiva

Binnenland

Repo's

Euro

Niet-MFI's

Huishoudens

9.4e

Repo's

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

5,1

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overheid

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Overige overheid

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Euro

Niet-MFI's

Overige overheid

9.4e

Repo's

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Euro

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

9.4e

Repo's

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Overige financiële intermediairs

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Euro

Niet-MFI's

Overige financiële intermediairs

9.4e

Repo's

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Euro

Niet-MFI's

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

9.4e

Repo's

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Niet-financiële vennootschappen

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Euro

Niet-MFI's

Niet-financiële vennootschappen

9.4e

Repo's

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

5,2

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Huishoudens

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Euro

Niet-MFI's

Huishoudens

9.1x

Onmiddellijk opvraagbaar

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Overige overheid

Overige passiva

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Vreemde valuta

Niet-MFI's

Overige overheid

9.1x

Onmiddellijk opvraagbaar

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Overige ingezetenen

Overige passiva

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Euro

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

9.1x

Onmiddellijk opvraagbaar

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Overige financiële intermediairs

Overige passiva

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Euro

Niet-MFI's

Overige financiële intermediairs

9.1x

Onmiddellijk opvraagbaar

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Overige passiva

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Euro

Niet-MFI's

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

9.1x

Onmiddellijk opvraagbaar

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Niet-financiële vennootschappen

Overige passiva

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Vreemde valuta

Niet-MFI's

Niet-financiële vennootschappen

9.1x

Onmiddellijk opvraagbaar

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Huishoudens

Overige passiva

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Vreemde valuta

Niet-MFI's

Huishoudens

9.1x

Onmiddellijk opvraagbaar

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Overige overheid

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Vreemde valuta

Niet-MFI's

Overige overheid

9.1x

Onmiddellijk opvraagbaar

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Overige ingezetenen

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Vreemde valuta

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

9.1x

Onmiddellijk opvraagbaar

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Overige financiële intermediairs

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Vreemde valuta

Niet-MFI's

Overige financiële intermediairs

9.1x

Onmiddellijk opvraagbaar

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Vreemde valuta

Niet-MFI's

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

9.1x

Onmiddellijk opvraagbaar

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Niet-financiële vennootschappen

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Vreemde valuta

Niet-MFI's

Niet-financiële vennootschappen

9.1x

Onmiddellijk opvraagbaar

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Huishoudens

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Vreemde valuta

Niet-MFI's

Huishoudens

9.2x

Met vaste looptijd

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Naar looptijd (3 groepen)

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Met vaste looptijd

Overige overheid

Naar looptijd (3 groepen)

Overige passiva

Binnenland

Met vaste looptijd

Vreemde valuta

Niet-MFI's

Overige overheid

Naar looptijd (3 groepen)

9.2x

Met vaste looptijd

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Naar looptijd (3 groepen)

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Met vaste looptijd

Overige ingezetenen

Naar looptijd (3 groepen)

Overige passiva

Binnenland

Met vaste looptijd

Vreemde valuta

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Naar looptijd (3 groepen)

9.2x

Met vaste looptijd

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Naar looptijd (3 groepen)

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Met vaste looptijd

Overige financiële intermediairs

Naar looptijd (3 groepen)

Overige passiva

Binnenland

Met vaste looptijd

Vreemde valuta

Niet-MFI's

Overige financiële intermediairs

Naar looptijd (3 groepen)

9.2x

Met vaste looptijd

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Naar looptijd (3 groepen)

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Met vaste looptijd

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Naar looptijd (3 groepen)

Overige passiva

Binnenland

Met vaste looptijd

Vreemde valuta

Niet-MFI's

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Naar looptijd (3 groepen)

9.2x

Met vaste looptijd

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

Naar looptijd (3 groepen)

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Met vaste looptijd

Niet-financiële vennootschappen

Naar looptijd (3 groepen)

Overige passiva

Binnenland

Met vaste looptijd

Vreemde valuta

Niet-MFI's

Niet-financiële vennootschappen

Naar looptijd (3 groepen)

9.2x

Met vaste looptijd

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

Naar looptijd (3 groepen)

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Met vaste looptijd

Huishoudens

Naar looptijd (3 groepen)

Overige passiva

Binnenland

Met vaste looptijd

Vreemde valuta

Niet-MFI's

Huishoudens

Naar looptijd (3 groepen)

9.2x

Met vaste looptijd

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Naar looptijd (3 groepen)

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Overige overheid

Naar looptijd (3 groepen)

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Vreemde valuta

Niet-MFI's

Overige overheid

Naar looptijd (3 groepen)

9.2x

Met vaste looptijd

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Naar looptijd (3 groepen)

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Overige ingezetenen

Naar looptijd (3 groepen)

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Vreemde valuta

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Naar looptijd (3 groepen)

9.2x

Met vaste looptijd

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Naar looptijd (3 groepen)

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Overige financiële intermediairs

Naar looptijd (3 groepen)

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Vreemde valuta

Niet-MFI's

Overige financiële intermediairs

Naar looptijd (3 groepen)

9.2x

Met vaste looptijd

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Naar looptijd (3 groepen)

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Naar looptijd (3 groepen)

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Vreemde valuta

Niet-MFI's

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Naar looptijd (3 groepen)

9.2x

Met vaste looptijd

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

Naar looptijd (3 groepen)

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Niet-financiële vennootschappen

Naar looptijd (3 groepen)

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Vreemde valuta

Niet-MFI's

Niet-financiële vennootschappen

Naar looptijd (3 groepen)

9.2x

Met vaste looptijd

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

Naar looptijd (3 groepen)

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Huishoudens

Naar looptijd (3 groepen)

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Vreemde valuta

Niet-MFI's

Huishoudens

Naar looptijd (3 groepen)

9.3x

Met opzegtermijn

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Naar looptijd (2 groepen)

n.v.t.

9.3x

Met opzegtermijn

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Naar looptijd (2 groepen)

n.v.t.

9.3x

Met opzegtermijn

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Naar looptijd (2 groepen)

n.v.t.

9.3x

Met opzegtermijn

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Naar looptijd (2 groepen)

n.v.t.

9.3x

Met opzegtermijn

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

Naar looptijd (2 groepen)

n.v.t.

9.3x

Met opzegtermijn

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

Naar looptijd (2 groepen)

n.v.t.

9.3x

Met opzegtermijn

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Naar looptijd (2 groepen)

n.v.t.

9.3x

Met opzegtermijn

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Naar looptijd (2 groepen)

n.v.t.

9.3x

Met opzegtermijn

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Naar looptijd (2 groepen)

n.v.t.

9.3x

Met opzegtermijn

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Naar looptijd (2 groepen)

n.v.t.

9.3x

Met opzegtermijn

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

Naar looptijd (2 groepen)

n.v.t.

9.3x

Met opzegtermijn

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

Naar looptijd (2 groepen)

n.v.t.

9.4x

Repo's

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Repo's

Overige overheid

Overige passiva

Binnenland

Repo's

Vreemde valuta

Niet-MFI's

Overige overheid

9.4x

Repo's

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Repo's

Overige ingezetenen

Overige passiva

Binnenland

Repo's

Vreemde valuta

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

9.4x

Repo's

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Repo's

Overige financiële intermediairs

Overige passiva

Binnenland

Repo's

Niet-MFI's

Overige financiële intermediairs

9.4x

Repo's

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Repo's

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Overige passiva

Binnenland

Repo's

Niet-MFI's

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

9.4x

Repo's

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Repo's

Niet-financiële vennootschappen

Overige passiva

Binnenland

Repo's

Vreemde valuta

Niet-MFI's

Niet-financiële vennootschappen

9.4x

Repo's

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Repo's

Huishoudens

Overige passiva

Binnenland

Repo's

Vreemde valuta

Niet-MFI's

Huishoudens

9.4x

Repo's

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Overige overheid

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Vreemde valuta

Niet-MFI's

Overige overheid

9.4x

Repo's

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Overige ingezetenen

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

9.4x

Repo's

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Overige ingezetenen

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

9.4x

Repo's

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Overige ingezetenen

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Vreemde valuta

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

9.4x

Repo's

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Overige ingezetenen

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Vreemde valuta

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

9.4x

Repo's

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Overige ingezetenen

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Vreemde valuta

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Aandelen/participaties in geldmarktfondsen

n.v.t.

11e

Uitgegeven schuldbewijzen

tot en met 1 jaar

Uitgegeven schuldbewijzen

tot en met 1 jaar

11e

Uitgegeven schuldbewijzen

langer dan 1 & tot en met 2 jaar

n.v.t.

11e

Uitgegeven schuldbewijzen

langer dan 2 jaar

n.v.t.

11x

Uitgegeven schuldbewijzen

tot en met 1 jaar

n.v.t.

11x

Uitgegeven schuldbewijzen

langer dan 1 & tot en met 2 jaar

n.v.t.

11x

Uitgegeven schuldbewijzen

langer dan 2 jaar

n.v.t.

Kapitaal en reserves

(11)

(Overige activa)

Overige passiva

Kapitaal en reserves

Voorzieningen

Kapitaal en reserves

Herwaarderingsrekeningen

Kapitaal en reserves

Overige passiva

10,3

Verplichtingen binnen het Eurosysteem — verplichtingen in verband met de toedeling van eurobankbiljetten binnen het Eurosysteem

Overige passiva

Vereveningsposten

Overige passiva

Voorzieningen

Overige passiva

CB3

Tegenwaarde van bijzondere trekkingsrechten

Tegenwaarde van toegewezen bijzondere trekkingsrechten in het IMF

Binnenlandse posities binnen het Eurosysteem gelden alleen voor de ECB en de Deutsche Bundesbank

CONCORDANTIETABEL

(Maandelijkse gegevens)

Concordantietabel. Paarsgewijze overeenkomst van posten.

ACTIVA

Standen

Verordening ECB/2001/13 — bijlage 1 — tabel 1

Formaat financieel administratieve balans

Post

Beschrijving

Uitsplitsing

Post

Beschrijving

Verdere uitsplitsing

Ingezetenschap

Sector

Subsector

Doel

Looptijd

Ingezetenschap

Type

Sector

Subsector

Doel

Looptijd/valuta

Kasmiddelen (alle valuta's)

2,2

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa

Kasmiddelen

Overige activa

Kasmiddelen, waarvan in euro

Overige activa

Leningen

Binnenland

MFI's

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Leningen

5,1

Kredietverlening aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — basis-herfinancieringstransacties

Binnenland

5,2

Kredietverlening aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — langerlopende herfinancieringstransacties

Binnenland

5,3

Kredietverlening aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — „fine-tuning”-transacties met wederinkoop

Binnenland

5,4

Kredietverlening aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — structurele transacties met wederinkoop

Binnenland

5,5

Kredietverlening aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — marginale beleningsfaciliteit

Binnenland

5,6

Kredietverlening aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — kredieten in verband met margeverplichtingen

Binnenland

Overige vorderingen op kredietinstellingen binnen het eurogebied, luidende in euro

Binnenland

Leningen

9,2

Vorderingen binnen het Eurosysteem — vorderingen uit hoofde van overdracht van externe reserves (alleen balans van NCB's)

Binnenland

9,3

Vorderingen binnen het Eurosysteem — vorderingen ingevolge promesses tegenover de uitgifte van ECB-schuldbewijzen (alleen ECB-balans)

Binnenland

9,5

Vorderingen binnen het Eurosysteem — overige vorderingen binnen het Eurosysteem

Binnenland

Overige activa

Binnenland

Leningen

MFI's

Leningen

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Leningen

Overheidsschuld, luidende in euro

Binnenland

Leningen

Overige activa

Binnenland

Leningen

Niet-MFI's

Overheid

Leningen

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Leningen

Overige activa

Binnenland

Leningen

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Leningen

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Naar looptijd (3 groepen)

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Leningen

Overige financiële intermediairs

Naar looptijd (3 groepen)

Overige activa

Binnenland

Leningen

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Naar looptijd (3 groepen)

Leningen

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Naar looptijd (3 groepen)

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Leningen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Naar looptijd (3 groepen)

Overige activa

Binnenland

Leningen

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Naar looptijd (3 groepen)

Leningen

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

Naar looptijd (3 groepen)

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Leningen

Niet-financiële vennootschappen

Naar looptijd (3 groepen)

Overige activa

Binnenland

Leningen

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

Naar looptijd (3 groepen)

Leningen

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

Consumptief krediet

Naar looptijd (3 groepen)

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Leningen

Huishoudens

Consumptief krediet

Naar looptijd (3 groepen)

Overige activa

Binnenland

Leningen

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

Consumptief krediet

Naar looptijd (3 groepen)

Leningen

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

Lening voor huisaankoop

Naar looptijd (3 groepen)

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Leningen

Huishoudens

Lening voor huisaankoop

Naar looptijd (3 groepen)

Overige activa

Binnenland

Leningen

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

Lening voor huisaankoop

Naar looptijd (3 groepen)

Leningen

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

Overige (restpost)

Naar looptijd (3 groepen)

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Leningen

Huishoudens

Overige (restpost)

Naar looptijd (3 groepen)

Overige activa

Binnenland

Leningen

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

Overige (restpost)

Naar looptijd (3 groepen)

Leningen

Overige deelnemende lidstaten

MFI's

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Leningen

5,1

Kredietverlening aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — basis-herfinancieringstransacties

Overige deelnemende lidstaten

5,2

Kredietverlening aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — langerlopende herfinancieringstransacties

Overige deelnemende lidstaten

5,3

Kredietverlening aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — „fine-tuning”-transacties met wederinkoop

Overige deelnemende lidstaten

5,4

Kredietverlening aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — structurele transacties met wederinkoop

Overige deelnemende lidstaten

5,5

Kredietverlening aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — marginale beleningsfaciliteit

Overige deelnemende lidstaten

5,6

Kredietverlening aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — kredieten in verband met margeverplichtingen

Overige deelnemende lidstaten

Overige vorderingen op kredietinstellingen binnen het eurogebied, luidende in euro

Overige deelnemende lidstaten

Leningen

9,2

Vorderingen binnen het Eurosysteem — vorderingen uit hoofde van overdracht van externe reserves (alleen balans van NCB's)

Overige deelnemende lidstaten

9,3

Vorderingen binnen het Eurosysteem — vorderingen ingevolge promesses tegenover de uitgifte van ECB-schuldbewijzen (alleen ECB-balans)

Overige deelnemende lidstaten

9,5

Vorderingen binnen het Eurosysteem — overige vorderingen binnen het Eurosysteem

Overige deelnemende lidstaten

Overige activa

Overige deelnemende lidstaten

Leningen

MFI's

Leningen

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Leningen

Overheidsschuld, luidende in euro

Overige deelnemende lidstaten

Leningen

Overige activa

Overige deelnemende lidstaten

Leningen

Niet-MFI's

Overheid

Leningen

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Leningen

Overige activa

Overige deelnemende lidstaten

Leningen

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Leningen

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Naar looptijd (3 groepen)

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Leningen

Overige financiële intermediairs

Naar looptijd (3 groepen)

Overige activa

Binnenland

Leningen

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Naar looptijd (3 groepen)

Leningen

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Naar looptijd (3 groepen)

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Leningen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Naar looptijd (3 groepen)

Overige activa

Binnenland

Leningen

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Naar looptijd (3 groepen)

Leningen

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

Naar looptijd (3 groepen)

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Leningen

Niet-financiële vennootschappen

Naar looptijd (3 groepen)

Overige activa

Binnenland

Leningen

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

Naar looptijd (3 groepen)

Leningen

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

Consumptief krediet

Naar looptijd (3 groepen)

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Leningen

Huishoudens

Consumptief krediet

Naar looptijd (3 groepen)

Overige activa

Binnenland

Leningen

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

Consumptief krediet

Naar looptijd (3 groepen)

Leningen

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

Lening voor huisaankoop

Naar looptijd (3 groepen)

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Leningen

Huishoudens

Lening voor huisaankoop

Naar looptijd (3 groepen)

Overige activa

Binnenland

Leningen

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

Lening voor huisaankoop

Naar looptijd (3 groepen)

Leningen

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

Overige (restpost)

Naar looptijd (3 groepen)

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Leningen

Huishoudens

Overige (restpost)

Naar looptijd (3 groepen)

Overige activa

Binnenland

Leningen

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

Overige (restpost)

Naar looptijd (3 groepen)

Leningen

Rest van de wereld

2,1

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — te ontvangen bedragen van het IMF

Leningen

2,2

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa

4,1

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — banktegoeden, beleggingen in effecten en leningen

Leningen

4,2

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — vorderingen uit hoofde van de kredietfaciliteit van het ERM II

Overige activa

Rest van de wereld

Leningen

Rest van de wereld

tot en met 1 jaar

2,1

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — te ontvangen bedragen van het IMF

Leningen

2,2

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa

tot en met 1 jaar

4,1

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — banktegoeden, beleggingen in effecten en leningen

Leningen

tot en met 1 jaar

4,2

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — vorderingen uit hoofde van de kredietfaciliteit van het ERM II

Overige activa

Rest van de wereld

Leningen

tot en met 1 jaar

Leningen

Rest van de wereld

Langer dan 1 jaar

2,2

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa

langer dan 1 jaar

4,1

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — banktegoeden, beleggingen in effecten en leningen

Leningen

langer dan 1 jaar

Overige activa

Rest van de wereld

Leningen

langer dan 1 jaar

Leningen, waarvan in euro

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Overheidsschuld, luidende in euro

Binnenland

Leningen

Overige activa

Binnenland

Leningen

Niet-MFI's

Overheid

Euro

Leningen, waarvan in euro

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige activa

Binnenland

Leningen

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Euro

Leningen, waarvan in euro

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Overige activa

Binnenland

Leningen

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Euro

Leningen, waarvan in euro

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Overige activa

Binnenland

Leningen

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Euro

Leningen, waarvan in euro

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

Overige activa

Binnenland

Leningen

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

Euro

Leningen, waarvan in euro

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

Overige activa

Binnenland

Leningen

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

Euro

Leningen, waarvan in euro

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Overheidsschuld, luidende in euro

Overige deelnemende lidstaten

Leningen

Overige activa

Overige deelnemende lidstaten

Leningen

Niet-MFI's

Overheid

Euro

Leningen, waarvan in euro

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige activa

Overige deelnemende lidstaten

Leningen

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Euro

Leningen, waarvan in euro

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Overige activa

Binnenland

Leningen

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Euro

Leningen, waarvan in euro

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Overige activa

Binnenland

Leningen

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Euro

Leningen, waarvan in euro

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

Overige activa

Binnenland

Leningen

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

Euro

Leningen, waarvan in euro

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

Overige activa

Binnenland

Leningen

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

Euro

Effecten met uitzondering van aandelen — euro

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Effecten van ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Niet-MFI's

Overheid

Overheidsschuld, luidende in euro

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Overige activa

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Niet-MFI's

Overheid

Euro

Effecten met uitzondering van aandelen — euro

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Effecten van ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige activa

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Euro

Effecten met uitzondering van aandelen — euro

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Effecten van ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Niet-MFI's

Overheid

Overheidsschuld, luidende in euro

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Overige activa

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Niet-MFI's

Overheid

Euro

Effecten met uitzondering van aandelen — euro

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Effecten van ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige activa

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Euro

Effecten met uitzondering van aandelen — euro

Binnenland

MFI's

Naar looptijd (3 groepen)

Overige vorderingen op kredietinstellingen binnen het eurogebied, luidende in euro

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

MFI's

Naar looptijd (3 groepen)

Effecten van ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

MFI's

Naar looptijd (3 groepen)

Overige activa

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

MFI's

Naar looptijd (3 groepen) / Euro

Effecten met uitzondering van aandelen — euro

Overige deelnemende lidstaten

MFI's

Naar looptijd (3 groepen)

Overige vorderingen op kredietinstellingen binnen het eurogebied, luidende in euro

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

MFI's

Naar looptijd (3 groepen)

Effecten van ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

MFI's

Naar looptijd (3 groepen)

Overige activa

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

MFI's

Naar looptijd (3 groepen) / Euro

Effecten met uitzondering van aandelen — vreemde valuta's

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Overige activa

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Niet-MFI's

Overheid

Vreemde valuta's

Effecten met uitzondering van aandelen — vreemde valuta's

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Overige activa

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Vreemde valuta's

Effecten met uitzondering van aandelen — vreemde valuta's

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Overige activa

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Niet-MFI's

Overheid

Vreemde valuta's

Effecten met uitzondering van aandelen — vreemde valuta's

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Overige activa

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Vreemde valuta's

Effecten met uitzondering van aandelen — vreemde valuta's

Binnenland

MFI's

Naar looptijd (3 groepen)

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Naar looptijd (3 groepen)

Overige activa

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

MFI's

Naar looptijd (3 groepen) / Niet tot het eurogebied behorende valuta's

Effecten met uitzondering van aandelen — vreemde valuta's

Overige deelnemende lidstaten

MFI's

Naar looptijd (3 groepen)

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Naar looptijd (3 groepen)

Overige activa

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

MFI's

Naar looptijd (3 groepen) / Niet tot het eurogebied behorende valuta's

Effecten met uitzondering van aandelen

Rest van de wereld

2,2

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa

Effecten (met uitzondering van aandelen)

4,1

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — banktegoeden, beleggingen in effecten en leningen

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Overige activa

Rest van de wereld

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Aandelen/participaties in geldmarktfondsen

Binnenland

MFI's

Overige activa

Binnenland

Aandelen/participaties in geldmarktfondsen

Overige deelnemende lidstaten

MFI's

Overige activa

Overige deelnemende lidstaten

Aandelen/participaties in geldmarktfondsen

Aandelen en overige deelnemingen

Binnenland

MFI's

Overige vorderingen op kredietinstellingen binnen het eurogebied, luidende in euro

Binnenland

Aandelen en overige deelnemingen

9,1

Vorderingen binnen het Eurosysteem — deelneming in ECB (alleen balans van NCB's)

Binnenland

Overige activa

Binnenland

Aandelen en overige deelnemingen

MFI's

Aandelen en overige deelnemingen

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige activa

Binnenland

Aandelen en overige deelnemingen

Niet-MFI's

Aandelen en overige deelnemingen

Overige deelnemende lidstaten

MFI's

Overige vorderingen op kredietinstellingen binnen het eurogebied, luidende in euro

Overige deelnemende lidstaten

Aandelen en overige deelnemingen

9,1

Vorderingen binnen het Eurosysteem — deelneming in ECB (alleen balans van NCB's)

Overige deelnemende lidstaten

Overige activa

Overige deelnemende lidstaten

Aandelen en overige deelnemingen

MFI's

Aandelen en overige deelnemingen

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige activa

Overige deelnemende lidstaten

Aandelen en overige deelnemingen

Niet-MFI's

Aandelen en overige deelnemingen

Rest van de wereld

Overige activa

Rest van de wereld

Aandelen en overige deelnemingen

Vaste activa

Overige activa

Vaste activa

Overige activa

9,4

Vorderingen binnen het Eurosysteem — netto vorderingen in verband met de toedeling van eurobankbiljetten binnen het Eurosysteem

Overige activa

Vereveningsposten

Overige activa

Vaste activa

CB1

Goud & goudvorderingen (alleen monetair goud)

Goud en goudvorderingen

CB2

Van het IMF te ontvangen posten — trekkingsrechten, bijzondere trekkingsrechten, overige vorderingen

2,1

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — te ontvangen bedragen van het IMF

Bijzondere trekkingsrechten

Binnenlandse posities binnen het Eurosysteem gelden alleen voor de ECB en de Deutsche Bundesbank

CONCORDANTIETABEL

Sectorale uitsplitsing (Driemaandelijkse gegevens)

Concordantietabel. Paarsgewijze overeenkomst van posten.

PASSIVA

Standen

Verordening ECB/2001/13 — bijlage 1 — tabel 2

Formaat financieel administratieve balans

Post

Beschrijving

Uitsplitsing

Post

Beschrijving

Verdere uitsplitsing

Ingezetenschap

Sector

Subsectoren

Ingezetenschap

Type

Sector

Subsectoren

Looptijd

Deposito's (alle valuta's)

Rest van de wereld

Banken

Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro

Banken

8,1

Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva

Banken

8,2

Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — verplichtingen uit hoofde van de kredietfaciliteit van het ERM II

Overige passiva

Rest van de wereld

Banken

Deposito's (alle valuta's)

Rest van de wereld

Niet-banken

Overheid

Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro

Niet-banken

Overheid

8,1

Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva

Niet-banken

Overheid

Overige passiva

Rest van de wereld

Niet-banken

Overheid

Deposito's (alle valuta's)

Rest van de wereld

Niet-banken

Overige ingezetenen

Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro

Niet-banken

Overige ingezetenen

8,1

Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva

Niet-banken

Overige ingezetenen

Overige passiva

Rest van de wereld

Niet-banken

Overige ingezetenen

9,1

Onmiddellijk opvraagbaar

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Deelstaatoverheid

5,1

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overheid

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Deelstaatoverheid

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Deelstaatoverheid

Overige passiva

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Overheid

Deelstaatoverheid

9,1

Onmiddellijk opvraagbaar

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Lagere overheid

5,1

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overheid

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Lagere overheid

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Lagere overheid

Overige passiva

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Overheid

Lagere overheid

9,1

Onmiddellijk opvraagbaar

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen

5,1

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overheid

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Overige passiva

Binnenland

Onmiddellijk opvraagbaar

Overheid

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

9,1

Onmiddellijk opvraagbaar

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Deelstaatoverheid

5,1

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overheid

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Deelstaatoverheid

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Deelstaatoverheid

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Overheid

Deelstaatoverheid

9,1

Onmiddellijk opvraagbaar

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Lagere overheid

5,1

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overheid

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Lagere overheid

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Lagere overheid

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Overheid

Lagere overheid

9,1

Onmiddellijk opvraagbaar

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen

5,1

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overheid

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Onmiddellijk opvraagbaar

Overheid

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

9,2

Met vaste looptijd

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Deelstaatoverheid

5,1

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overheid

Binnenland

Met vaste looptijd

Deelstaatoverheid

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Met vaste looptijd

Deelstaatoverheid

Overige passiva

Binnenland

Met vaste looptijd

Overheid

Deelstaatoverheid

9,2

Met vaste looptijd

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Lagere overheid

5,1

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overheid

Binnenland

Met vaste looptijd

Lagere overheid

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Met vaste looptijd

Lagere overheid

Overige passiva

Binnenland

Met vaste looptijd

Overheid

Lagere overheid

9,2

Met vaste looptijd

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen

5,1

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overheid

Binnenland

Met vaste looptijd

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Met vaste looptijd

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Overige passiva

Binnenland

Met vaste looptijd

Overheid

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

9,2

Met vaste looptijd

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Deelstaatoverheid

5,1

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overheid

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Deelstaatoverheid

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Deelstaatoverheid

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Overheid

Deelstaatoverheid

9,2

Met vaste looptijd

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Lagere overheid

5,1

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overheid

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Lagere overheid

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Lagere overheid

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Overheid

Lagere overheid

9,2

Met vaste looptijd

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen

5,1

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overheid

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Met vaste looptijd

Overheid

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

9,3

Met opzegtermijn

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Deelstaatoverheid

n.v.t.

9,3

Met opzegtermijn

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen

n.v.t.

9,3

Met opzegtermijn

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Deelstaatoverheid

n.v.t.

9,3

Met opzegtermijn

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Lagere overheid

n.v.t.

9,3

Met opzegtermijn

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen

n.v.t.

9,4

Repo's

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Deelstaatoverheid

5,1

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overheid

Binnenland

Repo's

Deelstaatoverheid

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Repo's

Deelstaatoverheid

Overige passiva

Binnenland

Repo's

Overheid

Deelstaatoverheid

9,4

Repo's

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Lagere overheid

5,1

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overheid

Binnenland

Repo's

Lagere overheid

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Repo's

Lagere overheid

Overige passiva

Binnenland

Repo's

Overheid

Lagere overheid

9,4

Repo's

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen

5,1

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overheid

Binnenland

Repo's

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Repo's

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Overige passiva

Binnenland

Repo's

Overheid

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

9,4

Repo's

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Deelstaatoverheid

5,1

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overheid

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Deelstaatoverheid

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Deelstaatoverheid

Overige passiva

Binnenland

Repo's

Overheid

Deelstaatoverheid

9,4

Repo's

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Lagere overheid

5,1

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overheid

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Lagere overheid

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Lagere overheid

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Overheid

Lagere overheid

9,4

Repo's

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen

5,1

Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overheid

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Overige passiva

Overige deelnemende lidstaten

Repo's

Overheid

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

CONCORDANTIETABEL

Sectorale uitsplitsing (Driemaandelijkse gegevens)

Concordantietabel. Paarsgewijze overeenkomst van posten.

ACTIVA

Standen

Verordening ECB/2001/13 — bijlage 1 — tabel 2

Formaat financieel administratieve balans

Post

Beschrijving

Uitsplitsing

Post

Beschrijving

Verdere uitsplitsing

Ingezetenschap

Sector

Subsectoren

Ingezetenschap

Type

Sector

Subsector

Looptijd

Leningen

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Centrale overheid

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Leningen

Centrale overheid

Overheidsschuld, luidende in euro

Binnenland

Leningen

Centrale overheid

Overige activa

Binnenland

Leningen

Overheid

Centrale overheid

Leningen

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Centrale overheid

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Leningen

Centrale overheid

Overheidsschuld, luidende in euro

Overige deelnemende lidstaten

Leningen

Centrale overheid

Overige activa

Overige deelnemende lidstaten

Leningen

Overheid

Centrale overheid

Leningen

Rest van de wereld

Banken

2,2

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa

Leningen

Banken

4,1

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — banktegoeden, beleggingen in effecten en leningen

Leningen

Banken

4,2

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — vorderingen uit hoofde van de kredietfaciliteit van het ERM II

Overige activa

Rest van de wereld

Leningen

Banken

Leningen

Rest van de wereld

Niet-banken

Overheid

2,1

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — te ontvangen bedragen van het IMF

Leningen

Overheid

2,2

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa

Leningen

Niet-banken

Overheid

4,1

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — banktegoeden, beleggingen in effecten en leningen

Leningen

Niet-banken

Overheid

Overige activa

Rest van de wereld

Leningen

Niet-banken

Overheid

Leningen

Rest van de wereld

Niet-banken

Overige ingezetenen

2,2

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa

Leningen

Niet-banken

Overige ingezetenen

4,1

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — banktegoeden, beleggingen in effecten en leningen

Leningen

Niet-banken

Overige ingezetenen

Overige activa

Rest van de wereld

Leningen

Niet-banken

Overige ingezetenen

Leningen (3 looptijdgroepen)

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Deelstaat-overheid

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Leningen

Deelstaatoverheid

Naar looptijd (3 groepen)

Overheidsschuld, luidende in euro

Binnenland

Leningen

Deelstaatoverheid

Naar looptijd (3 groepen)

Overige activa

Binnenland

Leningen

Overheid

Deelstaatoverheid

Naar looptijd (3 groepen)

Leningen (3 looptijdgroepen)

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Lagere overheid

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Leningen

Lagere overheid

Naar looptijd (3 groepen)

Overheidsschuld, luidende in euro

Binnenland

Leningen

Lagere overheid

Naar looptijd (3 groepen)

Overige activa

Binnenland

Leningen

Overheid

Lagere overheid

Naar looptijd (3 groepen)

Leningen (3 looptijdgroepen)

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Leningen

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Naar looptijd (3 groepen)

Overheidsschuld, luidende in euro

Binnenland

Leningen

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Naar looptijd (3 groepen)

Overige activa

Binnenland

Leningen

Overheid

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Naar looptijd (3 groepen)

Leningen (3 looptijdgroepen)

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Deelstaat-overheid

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Leningen

Deelstaatoverheid

Naar looptijd (3 groepen)

Overheidsschuld, luidende in euro

Overige deelnemende lidstaten

Leningen

Deelstaatoverheid

Naar looptijd (3 groepen)

Overige activa

Overige deelnemende lidstaten

Leningen

Overheid

Deelstaatoverheid

Naar looptijd (3 groepen)

Leningen (3 looptijdgroepen)

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Lagere overheid

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Leningen

Lagere overheid

Naar looptijd (3 groepen)

Overheidsschuld, luidende in euro

Overige deelnemende lidstaten

Leningen

Lagere overheid

Naar looptijd (3 groepen)

Overige activa

Overige deelnemende lidstaten

Leningen

Overheid

Lagere overheid

Naar looptijd (3 groepen)

Leningen (3 looptijdgroepen)

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Leningen

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Naar looptijd (3 groepen)

Overheidsschuld, luidende in euro

Overige deelnemende lidstaten

Leningen

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Naar looptijd (3 groepen)

Overige activa

Overige deelnemende lidstaten

Leningen

Overheid

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Naar looptijd (3 groepen)

Effecten met uitzondering van aandelen

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Centrale overheid

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Centrale overheid

Effecten van ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro

Binnenland

Overheid

Centrale overheid

Overheidsschuld, luidende in euro

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Centrale overheid

Overige activa

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Overheid

Centrale overheid

Effecten met uitzondering van aandelen

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Centrale overheid

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Centrale overheid

Effecten van ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro

Overige deelnemende lidstaten

Overheid

Centrale overheid

Overheidsschuld, luidende in euro

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Centrale overheid

Overige activa

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Overheid

Centrale overheid

Effecten met uitzondering van aandelen

Rest van de wereld

Banken

2,2

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Banken

4,1

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — banktegoeden, beleggingen in effecten en leningen

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Banken

Overige activa

Rest van de wereld

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Banken

Effecten met uitzondering van aandelen

Rest van de wereld

Niet-banken

Overheid

2,2

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Niet-banken

Overheid

4,1

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — banktegoeden, beleggingen in effecten en leningen

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Niet-banken

Overheid

Overige activa

Rest van de wereld

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Niet-banken

Overheid

Effecten met uitzondering van aandelen

Rest van de wereld

Niet-banken

Overige ingezetenen

2,2

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Niet-banken

Overige ingezetenen

4,1

Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — banktegoeden, beleggingen in effecten en leningen

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Niet-banken

Overige ingezetenen

Overige activa

Rest van de wereld

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Niet-banken

Overige ingezetenen

Effecten met uitzondering van aandelen (2 looptijdgroepen)

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Deelstaat-overheid

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Deelstaatoverheid

Naar looptijd (2 groepen)

Effecten van ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro

Binnenland

Overheid

Deelstaatoverheid

Naar looptijd (2 groepen)

Overheidsschuld, luidende in euro

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Deelstaatoverheid

Naar looptijd (2 groepen)

Overige activa

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Overheid

Deelstaatoverheid

Naar looptijd (2 groepen)

Effecten met uitzondering van aandelen (2 looptijdgroepen)

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Lagere overheid

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Lagere overheid

Naar looptijd (2 groepen)

Effecten van ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro

Binnenland

Overheid

Lagere overheid

Naar looptijd (2 groepen)

Overheidsschuld, luidende in euro

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Lagere overheid

Naar looptijd (2 groepen)

Overige activa

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Overheid

Lagere overheid

Naar looptijd (2 groepen)

Effecten met uitzondering van aandelen (2 looptijdgroepen)

Binnenland

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Naar looptijd (2 groepen)

Effecten van ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro

Binnenland

Overheid

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Naar looptijd (2 groepen)

Overheidsschuld, luidende in euro

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Naar looptijd (2 groepen)

Overige activa

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Overheid

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Naar looptijd (2 groepen)

Effecten met uitzondering van aandelen (2 looptijdgroepen)

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Overige financiële intermediairs

Naar looptijd (2 groepen)

Effecten van ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro

Binnenland

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Naar looptijd (2 groepen)

Overige activa

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Naar looptijd (2 groepen)

Effecten met uitzondering van aandelen (2 looptijdgroepen)

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Naar looptijd (2 groepen)

Effecten van ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro

Binnenland

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Naar looptijd (2 groepen)

Overige activa

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Naar looptijd (2 groepen)

Effecten met uitzondering van aandelen (2 looptijdgroepen)

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Niet-financiële vennootschappen

Naar looptijd (2 groepen)

Effecten van ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro

Binnenland

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

Naar looptijd (2 groepen)

Overige activa

Binnenland

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

Naar looptijd (2 groepen)

Effecten met uitzondering van aandelen (2 looptijdgroepen)

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

n.v.t.

Effecten met uitzondering van aandelen (2 looptijdgroepen)

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Deelstaat-overheid

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Deelstaatoverheid

Naar looptijd (2 groepen)

Effecten van ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro

Overige deelnemende lidstaten

Overheid

Deelstaatoverheid

Naar looptijd (2 groepen)

Overheidsschuld, luidende in euro

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Deelstaatoverheid

Naar looptijd (2 groepen)

Overige activa

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Overheid

Deelstaatoverheid

Naar looptijd (2 groepen)

Effecten met uitzondering van aandelen (2 looptijdgroepen)

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Lagere overheid

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Lagere overheid

Naar looptijd (2 groepen)

Effecten van ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro

Overige deelnemende lidstaten

Overheid

Lagere overheid

Naar looptijd (2 groepen)

Overheidsschuld, luidende in euro

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Lagere overheid

Naar looptijd (2 groepen)

Overige activa

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Overheid

Lagere overheid

Naar looptijd (2 groepen)

Effecten met uitzondering van aandelen (2 looptijdgroepen)

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overheid

Overige overheid

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Naar looptijd (2 groepen)

Effecten van ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro

Overige deelnemende lidstaten

Overheid

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Naar looptijd (2 groepen)

Overheidsschuld, luidende in euro

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Naar looptijd (2 groepen)

Overige activa

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Overheid

Wettelijke sociale verzekerings-instellingen

Naar looptijd (2 groepen)

Effecten met uitzondering van aandelen (2 looptijdgroepen)

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Overige financiële intermediairs

Naar looptijd (2 groepen)

Effecten van ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro

Overige deelnemende lidstaten

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Naar looptijd (2 groepen)

Overige activa

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Naar looptijd (2 groepen)

Effecten met uitzondering van aandelen (2 looptijdgroepen)

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Naar looptijd (2 groepen)

Effecten van ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro

Overige deelnemende lidstaten

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Naar looptijd (2 groepen)

Overige activa

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Naar looptijd (2 groepen)

Effecten met uitzondering van aandelen (2 looptijdgroepen)

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Niet-financiële vennootschappen

Naar looptijd (2 groepen)

Effecten van ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro

Overige deelnemende lidstaten

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

Naar looptijd (2 groepen)

Overige activa

Overige deelnemende lidstaten

Effecten (met uitzondering van aandelen)

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

Naar looptijd (2 groepen)

Effecten met uitzondering van aandelen (2 looptijdgroepen)

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Huishoudens

n.v.t.

Aandelen en overige deelnemingen

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Overige activa

Binnenland

Aandelen en overige deelnemingen

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Aandelen en overige deelnemingen

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Overige activa

Binnenland

Aandelen en overige deelnemingen

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Aandelen en overige deelnemingen

Binnenland

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

Overige activa

Binnenland

Aandelen en overige deelnemingen

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

Aandelen en overige deelnemingen

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Overige activa

Overige deelnemende lidstaten

Aandelen en overige deelnemingen

Overige ingezetenen

Overige financiële intermediairs

Aandelen en overige deelnemingen

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Overige activa

Overige deelnemende lidstaten

Aandelen en overige deelnemingen

Overige ingezetenen

Verzekerings-instellingen en pensioenfondsen

Aandelen en overige deelnemingen

Overige deelnemende lidstaten

Niet-MFI's

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

Overige activa

Overige deelnemende lidstaten

Aandelen en overige deelnemingen

Overige ingezetenen

Niet-financiële vennootschappen

CONCORDANTIETABEL

Uitsplitsing naar land (Driemaandelijkse gegevens)

Concordantietabel. Paarsgewijze overeenkomst van posten
PASSIVA
Standen
Verordening ECB/2001/13 — bijlage 1 — tabel 3				Formaat financieel administratieve balans
Post	Beschrijving	Ingezetenschap	Sector	Post	Beschrijving	Verdere uitsplitsing
Post	Beschrijving	Ingezetenschap	Sector	Post	Beschrijving	Ingezetenschap		Sector
9	Deposito's (alle valuta's)	EU-landen (exclusief binnenland)	MFI's	2,1	Verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — rekeningen-courant (het minimumreservesysteem bestrijkend)	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c
		--x-y-z		2,2	Verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — depositofaciliteit	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c
				2,3	Verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — deposito's met vaste looptijd	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c
				2,4	Verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — „fine-tuning”-transacties met wederinkoop	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c
				2,5	Verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — deposito's in verband met margeverplichtingen	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c
				3	Overige verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied, luidende in euro	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c
				6	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro	EU-landen (niet-deelnemende lidstaten):	--x-y-z	MFI's
				7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c
				8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva	EU-landen (niet-deelnemende lidstaten):	--x-y-z	MFI's
				8,2	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — verplichtingen uit hoofde van de kredietfaciliteit van het ERM II	EU-landen (niet-deelnemende lidstaten):	--x-y-z
				10,1	Verplichtingen binnen het Eurosysteem — verplichtingen uit hoofde van overdracht van externe reserves	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c
				10,2	Verplichtingen binnen het Eurosysteem — verplichtingen ingevolge promesses tegenover de uitgifte van ECB-schuldbewijzen (alleen balans van NCB's)	(DE)
				10,4	Verplichtingen binnen het Eurosysteem — overige verplichtingen binnen het Eurosysteem	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c
				12	Overige passiva	EU-landen		MFI's
9	Deposito's (alle valuta's)	Rest van de wereld (excl. EU) totaal	MFI's	6	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro	Rest van de wereld (excl. EU)		Banken
				8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva	Rest van de wereld (excl. EU)		Banken
				12	Overige passiva	Rest van de wereld (excl. EU)		Banken
9	Deposito's (alle valuta's)	EU-landen (excl. binnenland)	Niet-MFI's	5,1	Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overheid	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c
		--x-y-z		5,2	Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overige passiva	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c
				6	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro	EU-landen (niet-deelnemende lidstaten):	--x-y-z	MFI's
				7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c
				8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva	EU-landen (niet-deelnemende lidstaten):	--x-y-z	Niet-MFI's
				12	Overige passiva	EU-landen		Niet-MFI's
9	Deposito's (alle valuta's)	Rest van de wereld (excl. EU) totaal	Niet-MFI's	6	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro	Rest van de wereld (excl. EU)		Niet-banken
				8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva	Rest van de wereld (excl. EU)		Niet-banken
				12	Overige passiva	Rest van de wereld (excl. EU)		Niet-banken

CONCORDANTIETABEL

Uitsplitsing naar land (Driemaandelijkse gegevens)

Concordantietabel. Paarsgewijze overeenkomst van posten
ACTIVA
Standen
Verordening ECB/2001/13 — bijlage 1 — tabel 3					Formaat financieel administratieve balans
Post	Beschrijving	Uitsplitsing			Post	Beschrijving	Verdere uitsplitsing
Post	Beschrijving	Ingezetenschap	Sector	Looptijd	Post	Beschrijving	Ingezetenschap		Type	Sector	Looptijd
2	Leningen (alle valuta's)	EU-landen (excl. binnenland) — x-y-z	MFI's		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa	EU-landen (niet-deelnemende lidstaten):	--x-y-z	Leningen	MFI's
		-- x-y-z			3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c	Leningen
					4,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — banktegoeden, beleggingen in effecten en leningen	EU-landen (niet-deelnemende lidstaten): -	-x-y-z	Leningen	MFI's
					4,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — vorderingen uit hoofde van de kredietfaciliteit van het ERM II	EU-landen (niet-deelnemende lidstaten):	--x-y-z
					5,1	Kredietverlening aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — basis-herfinancieringstransacties	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c
					5,2	Kredietverlening aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — langerlopende herfinancieringstransacties	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c
					5,3	Kredietverlening aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — „fine-tuning”-transacties met wederinkoop	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c
					5,4	Kredietverlening aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — structurele transacties met wederinkoop	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c
					5,5	Kredietverlening aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — marginale beleningsfaciliteit	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c
					5,6	Kredietverlening aan kredietinstellingen binnen het eurogebied in verband met monetaire beleidstransacties, luidende in euro — kredieten in verband met margeverplichtingen	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c
					6	Overige vorderingen op kredietinstellingen binnen het eurogebied, luidende in euro	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c	Leningen
					9,2	Vorderingen binnen het Eurosysteem — vorderingen uit hoofde van overdracht van externe reserves (alleen balans van NCB's)	(DE)
					9,3	Vorderingen binnen het Eurosysteem — vorderingen ingevolge promesses tegenover de uitgifte van ECB-schuldbewijzen (alleen ECB-balans)	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c
					9,5	Vorderingen binnen het Eurosysteem — overige vorderingen binnen het Eurosysteem	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c
					11	Overige activa	EU-landen		Leningen	MFI's
2	Leningen (alle valuta's)	Rest van de wereld (excl. EU) totaal	MFI's		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa	Rest van de wereld (excl. EU)		Leningen	Banken
					4,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — banktegoeden, beleggingen in effecten en leningen	Rest van de wereld (excl. EU)		Leningen	Banken
					11	Overige activa	Rest van de wereld (excl. EU)		Leningen	Banken
2	Leningen (alle valuta's)	EU-landen (excl. binnenland)	Niet-MFI's		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa	EU-landen (niet-deelnemende lidstaten):	--x-y-z	Leningen	Niet-MFI's
		--x-y-z			3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c	Leningen
					4,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — banktegoeden, beleggingen in effecten en leningen	EU-landen (niet-deelnemende lidstaten):	--x-y-z	Leningen	Niet-MFI's
					8	Overheidsschuld, luidende in euro	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c	Leningen
					11	Overige activa	EU-landen		Leningen	Niet-MFI's
2	Leningen (alle valuta's)	Rest van de wereld (excl. EU) totaal	Niet-MFI's		2,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — te ontvangen bedragen van het IMF	Rest van de wereld (excl. EU)		Leningen	Niet-banken
					2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa	Rest van de wereld (excl. EU)		Leningen	Niet-banken
					4,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — banktegoeden, beleggingen in effecten en leningen	Rest van de wereld (excl. EU)		Leningen	Niet-banken
					11	Overige activa	Rest van de wereld (excl. EU)		Leningen	Niet-banken
3	Effecten met uitzondering van aandelen (alle valuta's)	EU-landen (excl. binnenland)	MFI's		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa	EU-landen (niet-deelnemende lidstaten):	--x-y-z	Effecten met uitzondering van aandelen	MFI's
		--x-y-z			3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c	Effecten met uitzondering van aandelen
					4,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — banktegoeden, beleggingen in effecten en leningen	EU-landen (niet-deelnemende lidstaten):	--x-y-z	Effecten met uitzondering van aandelen	MFI's
					6	Overige vorderingen op kredietinstellingen binnen het eurogebied, luidende in euro	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c	Effecten met uitzondering van aandelen
					7	Effecten van ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c	Effecten met uitzondering van aandelen	MFI's
					11	Overige activa	EU-landen		Effecten met uitzondering van aandelen	MFI's
3	Effecten met uitzondering van aandelen (alle valuta's)	Rest van de wereld (excl. EU) totaal	MFI's		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa	Rest van de wereld (excl. EU)		Effecten met uitzondering van aandelen	Banken
					4,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — banktegoeden, beleggingen in effecten en leningen	Rest van de wereld (excl. EU)		Effecten met uitzondering van aandelen	Banken
					11	Overige activa	Rest van de wereld (excl. EU)		Effecten met uitzondering van aandelen	Banken
3	Effecten met uitzondering van aandelen (alle valuta's)	EU-landen (excl. binnenland)	MFI's	Naar looptijd (3 groepen)	2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa	EU-landen (niet-deelnemende lidstaten):	--x-y-z	Effecten met uitzondering van aandelen	MFI's	Naar looptijd (3 groepen)
		--x-y-z			3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c	Effecten met uitzondering van aandelen		Naar looptijd (3 groepen)
					4,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — banktegoeden, beleggingen in effecten en leningen	EU-landen (niet-deelnemende lidstaten):	--x-y-z	Effecten met uitzondering van aandelen	MFI's	Naar looptijd (3 groepen)
					6	Overige vorderingen op kredietinstellingen binnen het eurogebied, luidende in euro	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c	Effecten met uitzondering van aandelen		Naar looptijd (3 groepen)
					7	Effecten van ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c	Effecten met uitzondering van aandelen	MFI's	Naar looptijd (3 groepen)
					11	Overige activa	EU-landen		Effecten met uitzondering van aandelen	MFI's	Naar looptijd (3 groepen)
3	Effecten met uitzondering van aandelen (alle valuta's)	EU-landen (excl. binnenland)	Niet-MFI's		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa	EU-landen (niet-deelnemende lidstaten):	--x-y-z	Effecten met uitzondering van aandelen	Niet-MFI's
		--x-y-z			3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c	Effecten met uitzondering van aandelen
					4,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — banktegoeden, beleggingen in effecten en leningen	EU-landen (niet-deelnemende lidstaten):	--x-y-z	Effecten met uitzondering van aandelen	Niet-MFI's
					7	Effecten van ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c	Effecten met uitzondering van aandelen	Niet-MFI's
					8	Overheidsschuld, luidende in euro	Overige deelnemende lidstaten:	--a-b-c	Effecten met uitzondering van aandelen
					11	Overige activa	EU-landen		Effecten met uitzondering van aandelen	Niet-MFI's
3	Effecten met uitzondering van aandelen (alle valuta's)	Rest van de wereld (excl. EU) totaal	Niet-MFI's		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa	Rest van de wereld (excl. EU)		Effecten met uitzondering van aandelen	Niet-banken
					4,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — banktegoeden, beleggingen in effecten en leningen	Rest van de wereld (excl. EU)		Effecten met uitzondering van aandelen	Niet-banken
					11	Overige activa	Rest van de wereld (excl. EU)		Effecten met uitzondering van aandelen	Niet-banken
4	Aandelen/participaties in geldmarktfondsen	EU-landen (excl. binnenland) -x-y-z			11	Overige activa	EU-landen		Aandelen/participaties in geldmarktfondsen
4	Aandelen/participaties in geldmarktfondsen	Rest van de wereld (excl. EU) totaal			11	Overige activa	Rest van de wereld (excl. EU) totaal		Aandelen/participaties in geldmarktfondsen
5	Aandelen en overige deelnemingen	EU-landen (excl. binnenland) -x-y-z			6	Overige vorderingen op kredietinstellingen binnen het eurogebied, luidende in euro	EU-landen (niet-deelnemende lidstaten):	--x-y-z	Aandelen en overige deelnemingen
					9,1	Vorderingen binnen het Eurosysteem — deelneming in ECB (alleen balans van NCB's)	(DE)
					11	Overige activa	EU-landen		Aandelen en overige deelnemingen
5	Aandelen en overige deelnemingen	Rest van de wereld (excl. EU) totaal			11	Overige activa	Rest van de wereld (excl. EU)		Aandelen en overige deelnemingen

CONCORDANTIETABEL

Uitsplitsing naar valuta (Driemaandelijkse gegevens)

Concordantietabel. Paarsgewijze overeenkomst van posten.
PASSIVA
Standen
Verordening ECB/2001/13 — bijlage 1 — tabel 4					Formaat financieel administratieve balans
Post	Beschrijving	Uitsplitsing			Post	Beschrijving	Verdere uitsplitsing
Post	Beschrijving	Sector	Valuta	Looptijd	Post	Beschrijving	Ingezetenschap	Sector	Valuta	Looptijd
9A	Deposito's — binnenland	MFI's	Valuta's van overige lidstaten totaal		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Valuta's van overige lidstaten totaal
					12	Overige passiva	Binnenland	MFI's	Valuta's van overige lidstaten totaal
9A	Deposito's — binnenland	MFI's	DKK		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		DKK
					12	Overige passiva	Binnenland	MFI's	DKK
9A	Deposito's — binnenland	MFI's	SEK		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		SEK
					12	Overige passiva	Binnenland	MFI's	SEK
9A	Deposito's — binnenland	MFI's	GBP		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		GBP
					12	Overige passiva	Binnenland	MFI's	GBP
9A	Deposito's — binnenland	MFI's	Overige valuta's totaal		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Overige valuta's totaal
					12	Overige passiva	Binnenland	MFI's	Overige valuta's totaal
9A	Deposito's — binnenland	MFI's	USD		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		USD
					12	Overige passiva	Binnenland	MFI's	USD
9A	Deposito's — binnenland	MFI's	JPY		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		JPY
					12	Overige passiva	Binnenland	MFI's	JPY
9A	Deposito's — binnenland	MFI's	CHF		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		CHF
					12	Overige passiva	Binnenland	MFI's	CHF
9A	Deposito's — binnenland	MFI's	Resterende valuta's gecombineerd		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Resterende valuta's gecombineerd
					12	Overige passiva	Binnenland	MFI's	Resterende valuta's gecombineerd
9A	Deposito's — binnenland	Niet-MFI's	Euro		5,1	Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overheid	Binnenland
					12	Overige passiva	Binnenland	Niet-MFI's	Euro
9A	Deposito's — binnenland	Niet-MFI's	Valuta's van overige lidstaten totaal		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Valuta's van overige lidstaten totaal
					12	Overige passiva	Binnenland	Niet-MFI's	Valuta's van overige lidstaten totaal
9A	Deposito's — binnenland	Niet-MFI's	DKK		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		DKK
					12	Overige passiva	Binnenland	Niet-MFI's	DKK
9A	Deposito's — binnenland	Niet-MFI's	SEK		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		SEK
					12	Overige passiva	Binnenland	Niet-MFI's	SEK
9A	Deposito's — binnenland	Niet-MFI's	GBP		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		GBP
					12	Overige passiva	Binnenland	Niet-MFI's	GBP
9A	Deposito's — binnenland	Niet-MFI's	Overige valuta's totaal		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Overige valuta's totaal
					12	Overige passiva	Binnenland	Niet-MFI's	Overige valuta's totaal
9A	Deposito's — binnenland	Niet-MFI's	USD		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		USD
					12	Overige passiva	Binnenland	Niet-MFI's	USD
9A	Deposito's — binnenland	Niet-MFI's	JPY		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		JPY
					12	Overige passiva	Binnenland	Niet-MFI's	JPY
9A	Deposito's — binnenland	Niet-MFI's	CHF		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		CHF
					12	Overige passiva	Binnenland	Niet-MFI's	CHF
9A	Deposito's — binnenland	Niet-MFI's	Resterende valuta's gecombineerd		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Resterende valuta's gecombineerd
					12	Overige passiva	Binnenland	Niet-MFI's	Resterende valuta's gecombineerd
9B	Deposito's — overige deelnemende lidstaten	MFI's	Valuta's van overige lidstaten totaal		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Valuta's van overige lidstaten totaal
					12	Overige passiva	Overige deelnemende lidstaten	MFI's	Valuta's van overige lidstaten totaal
9B	Deposito's — overige deelnemende lidstaten	MFI's	DKK		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		DKK
					12	Overige passiva	Overige deelnemende lidstaten	MFI's	DKK
9B	Deposito's — overige deelnemende lidstaten	MFI's	SEK		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		SEK
					12	Overige passiva	Overige deelnemende lidstaten	MFI's	SEK
9B	Deposito's — overige deelnemende lidstaten	MFI's	GBP		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		GBP
					12	Overige passiva	Overige deelnemende lidstaten	MFI's	GBP
9B	Deposito's — overige deelnemende lidstaten	MFI's	Overige valuta's totaal		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Overige valuta's totaal
					12	Overige passiva	Overige deelnemende lidstaten	MFI's	Overige valuta's totaal
9B	Deposito's — overige deelnemende lidstaten	MFI's	USD		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		USD
					12	Overige passiva	Overige deelnemende lidstaten	MFI's	USD
9B	Deposito's — overige deelnemende lidstaten	MFI's	JPY		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		JPY
					12	Overige passiva	Overige deelnemende lidstaten	MFI's	JPY
9B	Deposito's — overige deelnemende lidstaten	MFI's	CHF		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		CHF
					12	Overige passiva	Overige deelnemende lidstaten	MFI's	CHF
9B	Deposito's — overige deelnemende lidstaten	MFI's	Resterende valuta's gecombineerd		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Resterende valuta's gecombineerd
					12	Overige passiva	Overige deelnemende lidstaten	MFI's	Resterende valuta's gecombineerd
9B	Deposito's — overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Euro		5,1	Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — overheid	Overige deelnemende lidstaten
					12	Overige passiva	Overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Euro
9B	Deposito's — overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Valuta's van overige lidstaten totaal		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Valuta's van overige lidstaten totaal
					12	Overige passiva	Overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Valuta's van overige lidstaten totaal
9B	Deposito's — overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	DKK		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		DKK
					12	Overige passiva	Overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	DKK
9B	Deposito's — overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	SEK		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		SEK
					12	Overige passiva	Overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	SEK
9B	Deposito's — overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	GBP		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		GBP
					12	Overige passiva	Overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	GBP
9B	Deposito's — overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Overige valuta's totaal		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Overige valuta's totaal
					12	Overige passiva	Overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Overige valuta's totaal
9B	Deposito's — overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	USD		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		USD
					12	Overige passiva	Overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	USD
9B	Deposito's — overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	JPY		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		JPY
					12	Overige passiva	Overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	JPY
9B	Deposito's — overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	CHF		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		CHF
					12	Overige passiva	Overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	CHF
9B	Deposito's — overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Resterende valuta's gecombineerd		7	Verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Resterende valuta's gecombineerd
					12	Overige passiva	Overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Resterende valuta's gecombineerd
9C	Deposito's — rest van de wereld		Euro	Naar looptijd (2 groepen)	6	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro				Naar looptijd (2 groepen)
					12	Overige passiva			Euro	Naar looptijd (2 groepen)
9C	Deposito's — rest van de wereld		Valuta's van overige lidstaten totaal	Naar looptijd (2 groepen)	8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva			Valuta's van overige lidstaten totaal	Naar looptijd (2 groepen)
					8,2	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — verplichtingen uit hoofde van de kredietfaciliteit van het ERM II			Valuta's van overige lidstaten totaal	Naar looptijd (2 groepen)
					12	Overige passiva			Valuta's van overige lidstaten totaal	Naar looptijd (2 groepen)
9C	Deposito's — rest van de wereld		DKK	Naar looptijd (2 groepen)	8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva			DKK	Naar looptijd (2 groepen)
					8,2	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — verplichtingen uit hoofde van de kredietfaciliteit van het ERM II			DKK	Naar looptijd (2 groepen)
					12	Overige passiva			DKK	Naar looptijd (2 groepen)
9C	Deposito's — rest van de wereld		SEK	Naar looptijd (2 groepen)	8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva			SEK	Naar looptijd (2 groepen)
					8,2	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — verplichtingen uit hoofde van de kredietfaciliteit van het ERM II			SEK	Naar looptijd (2 groepen)
					12	Overige passiva			SEK	Naar looptijd (2 groepen)
9C	Deposito's — rest van de wereld		GBP	Naar looptijd (2 groepen)	8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva			GBP	Naar looptijd (2 groepen)
					8,2	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — verplichtingen uit hoofde van de kredietfaciliteit van het ERM II			GBP	Naar looptijd (2 groepen)
					12	Overige passiva			GBP	Naar looptijd (2 groepen)
9C	Deposito's — rest van de wereld		Overige valuta's totaal	Naar looptijd (2 groepen)	8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva			Overige valuta's totaal	Naar looptijd (2 groepen)
					8,2	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — verplichtingen uit hoofde van de kredietfaciliteit van het ERM II			Overige valuta's totaal	Naar looptijd (2 groepen)
					12	Overige passiva			Overige valuta's totaal	Naar looptijd (2 groepen)
9C	Deposito's — rest van de wereld		USD	Naar looptijd (2 groepen)	8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva			USD	Naar looptijd (2 groepen)
					8,2	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — verplichtingen uit hoofde van de kredietfaciliteit van het ERM II			USD	Naar looptijd (2 groepen)
					12	Overige passiva			USD	Naar looptijd (2 groepen)
9C	Deposito's — rest van de wereld		JPY	Naar looptijd (2 groepen)	8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva			JPY	Naar looptijd (2 groepen)
					8,2	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — verplichtingen uit hoofde van de kredietfaciliteit van het ERM II			JPY	Naar looptijd (2 groepen)
					12	Overige passiva			JPY	Naar looptijd (2 groepen)
9C	Deposito's — rest van de wereld		CHF	Naar looptijd (2 groepen)	8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva			CHF	Naar looptijd (2 groepen)
					8,2	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — verplichtingen uit hoofde van de kredietfaciliteit van het ERM II			CHF	Naar looptijd (2 groepen)
					12	Overige passiva			CHF	Naar looptijd (2 groepen)
9C	Deposito's — rest van de wereld		Resterende valuta's gecombineerd	Naar looptijd (2 groepen)	8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva			Resterende valuta's gecombineerd	Naar looptijd (2 groepen)
					8,2	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — verplichtingen uit hoofde van de kredietfaciliteit van het ERM II			Resterende valuta's gecombineerd	Naar looptijd (2 groepen)
					12	Overige passiva			Resterende valuta's gecombineerd	Naar looptijd (2 groepen)
9C	Deposito's — rest van de wereld	Banken	Alle valuta's gecombineerd		6	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro		Banken
					8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva		Banken
					8,2	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — verplichtingen uit hoofde van de kredietfaciliteit van het ERM II
					12	Overige passiva		Banken
9C	Deposito's — rest van de wereld	Banken	Euro		6	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro		Banken
					12	Overige passiva		Banken	Euro
9C	Deposito's — rest van de wereld	Banken	Valuta's van overige lidstaten totaal		8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva		Banken	Valuta's van overige lidstaten totaal
					8,2	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — verplichtingen uit hoofde van de kredietfaciliteit van het ERM II			Valuta's van overige lidstaten totaal
					12	Overige passiva		Banken	Valuta's van overige lidstaten totaal
9C	Deposito's — rest van de wereld	Banken	DKK		8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva		Banken	DKK
					8,2	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — verplichtingen uit hoofde van de kredietfaciliteit van het ERM II			DKK
					12	Overige passiva		Banken	DKK
9C	Deposito's — rest van de wereld	Banken	SEK		8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva		Banken	SEK
					8,2	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — verplichtingen uit hoofde van de kredietfaciliteit van het ERM II			SEK
					12	Overige passiva		Banken	SEK
9C	Deposito's — rest van de wereld	Banken	GBP		8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva		Banken	GBP
					8,2	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — verplichtingen uit hoofde van de kredietfaciliteit van het ERM II			GBP
					12	Overige passiva		Banken	GBP
9C	Deposito's — rest van de wereld	Banken	Overige valuta's totaal		8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva		Banken	Overige valuta's totaal
					12	Overige passiva		Banken	Overige valuta's totaal
9C	Deposito's — rest van de wereld	Banken	USD		8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva		Banken	USD
					12	Overige passiva		Banken	USD
9C	Deposito's — rest van de wereld	Banken	JPY		8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva		Banken	JPY
					12	Overige passiva		Banken	JPY
9C	Deposito's — rest van de wereld	Banken	CHF		8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva		Banken	CHF
					12	Overige passiva		Banken	CHF
9C	Deposito's — rest van de wereld	Banken	Resterende valuta's gecombineerd		8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva		Banken	Resterende valuta's gecombineerd
					12	Overige passiva		Banken	Resterende valuta's gecombineerd
9C	Deposito's — rest van de wereld	Niet-banken	Alle valuta's gecombineerd		6	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro		Niet-banken
					8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva		Niet-banken
					12	Overige passiva		Niet-banken
9C	Deposito's — rest van de wereld	Niet-banken	Euro		6	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro		Niet-banken
					12	Overige passiva		Niet-banken	Euro
9C	Deposito's — rest van de wereld	Niet-banken	Valuta's van overige lidstaten totaal		8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva		Niet-banken	Valuta's van overige lidstaten totaal
					12	Overige passiva		Niet-banken	Valuta's van overige lidstaten totaal
9C	Deposito's — rest van de wereld	Niet-banken	DKK		8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva		Niet-banken	DKK
					12	Overige passiva		Niet-banken	DKK
9C	Deposito's — rest van de wereld	Niet-banken	SEK		8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva		Niet-banken	SEK
					12	Overige passiva		Niet-banken	SEK
9C	Deposito's — rest van de wereld	Niet-banken	GBP		8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva		Niet-banken	GBP
					12	Overige passiva		Niet-banken	GBP
9C	Deposito's — rest van de wereld	Niet-banken	Overige valuta's totaal		8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva		Niet-banken	Overige valuta's totaal
					12	Overige passiva		Niet-banken	Overige valuta's totaal
9C	Deposito's — rest van de wereld	Niet-banken	USD		8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva		Niet-banken	USD
					12	Overige passiva		Niet-banken	USD
9C	Deposito's — rest van de wereld	Niet-banken	JPY		8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva		Niet-banken	JPY
					12	Overige passiva		Niet-banken	JPY
9C	Deposito's — rest van de wereld	Niet-banken	CHF		8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva		Niet-banken	CHF
					12	Overige passiva		Niet-banken	CHF
9C	Deposito's — rest van de wereld	Niet-banken	Resterende valuta's gecombineerd		8,1	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — deposito's, tegoeden en overige passiva		Niet-banken	Resterende valuta's gecombineerd
					12	Overige passiva		Niet-banken	Resterende valuta's gecombineerd
11	Uitgegeven schuldbewijzen		Valuta's van overige lidstaten totaal		n.v.t.	n.v.t.
11	Uitgegeven schuldbewijzen		DKK		n.v.t.	n.v.t.
11	Uitgegeven schuldbewijzen		SEK		n.v.t.	n.v.t.
11	Uitgegeven schuldbewijzen		GBP		n.v.t.	n.v.t.
11	Uitgegeven schuldbewijzen		Overige valuta's totaal		n.v.t.	n.v.t.
11	Uitgegeven schuldbewijzen		USD		n.v.t.	n.v.t.
11	Uitgegeven schuldbewijzen		JPY		n.v.t.	n.v.t.
11	Uitgegeven schuldbewijzen		CHF		n.v.t.	n.v.t.
11	Uitgegeven schuldbewijzen		Resterende valuta's gecombineerd		n.v.t.	n.v.t.

CONCORDANTIETABEL

Uitsplitsing naar valuta (Driemaandelijkse gegevens)

Concordantietabel. Paarsgewijze overeenkomst van posten.
ACTIVA
Standen
Verordening ECB/2001/13 — bijlage 1 — tabel 4					Formaat financieel administratieve balans
Post	Beschrijving	Uitsplitsing			Post	Beschrijving	Verdere uitsplitsing
Post	Beschrijving	Sector	Valuta	Looptijd	Post	Beschrijving	Ingezetenschap	Sector	Type	Valuta	Looptijd
2A	Leningen — binnenland	Niet-MFI's	Valuta's van overige lidstaten		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Leningen	Valuta's van overige lidstaten
					11	Overige activa	Binnenland	Niet-MFI's	Leningen	Valuta's van overige lidstaten
2A	Leningen — binnenland	Niet-MFI's	DKK		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Leningen	DKK
					11	Overige activa	Binnenland	Niet-MFI's	Leningen	DKK
2A	Leningen — binnenland	Niet-MFI's	SEK		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Leningen	SEK
					11	Overige activa	Binnenland	Niet-MFI's	Leningen	SEK
2A	Leningen — binnenland	Niet-MFI's	GBP		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Leningen	GBP
					11	Overige activa	Binnenland	Niet-MFI's	Leningen	GBP
2A	Leningen — binnenland	Niet-MFI's	Overige valuta's totaal		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Leningen	Overige valuta's totaal
					11	Overige activa	Binnenland	Niet-MFI's	Leningen	Overige valuta's totaal
2A	Leningen — binnenland	Niet-MFI's	USD		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Leningen	USD
					11	Overige activa	Binnenland	Niet-MFI's	Leningen	USD
2A	Leningen — binnenland	Niet-MFI's	JPY		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Leningen	JPY
					11	Overige activa	Binnenland	Niet-MFI's	Leningen	JPY
2A	Leningen — binnenland	Niet-MFI's	CHF		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Leningen	CHF
					11	Overige activa	Binnenland	Niet-MFI's	Leningen	CHF
2A	Leningen — binnenland	Niet-MFI's	Resterende valuta's gecombineerd		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Leningen	Resterende valuta's gecombineerd
					11	Overige activa	Binnenland	Niet-MFI's	Leningen	Resterende valuta's gecombineerd
2B	Leningen — overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Valuta's van overige lidstaten		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Leningen	Valuta's van overige lidstaten
					11	Overige activa	Overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Leningen	Valuta's van overige lidstaten
2B	Leningen — overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	DKK		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Leningen	DKK
					11	Overige activa	Overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Leningen	DKK
2B	Leningen — overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	SEK		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Leningen	SEK
					11	Overige activa	Overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Leningen	SEK
2B	Leningen — overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	GBP		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Leningen	GBP
					11	Overige activa	Overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Leningen	GBP
2B	Leningen — overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Overige valuta's totaal		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Leningen	Overige valuta's totaal
					11	Overige activa	Overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Leningen	Overige valuta's totaal
2B	Leningen — overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	USD		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Leningen	USD
					11	Overige activa	Overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Leningen	USD
2B	Leningen — overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	JPY		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Leningen	JPY
					11	Overige activa	Overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Leningen	JPY
2B	Leningen — overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	CHF		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Leningen	CHF
					11	Overige activa	Overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Leningen	CHF
2B	Leningen — overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Resterende valuta's gecombineerd		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Leningen	Resterende valuta's gecombineerd
					11	Overige activa	Overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Leningen	Resterende valuta's gecombineerd
2C	Leningen — rest van de wereld		Euro	tot en met 1 jaar	4,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — banktegoeden, beleggingen in effecten en leningen			Leningen		tot en met 1 jaar
					4,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — vorderingen uit hoofde van de kredietfaciliteit van het ERM II
					11	Overige activa	Rest van de wereld		Leningen	Euro	tot en met 1 jaar
2C	Leningen — rest van de wereld		Valuta's van overige lidstaten	tot en met 1 jaar	2,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — te ontvangen bedragen van het IMF			Leningen	Valuta's van overige lidstaten
					2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa			Leningen	Valuta's van overige lidstaten	tot en met 1 jaar
					11	Overige activa	Rest van de wereld		Leningen	Valuta's van overige lidstaten	tot en met 1 jaar
2C	Leningen — rest van de wereld		DKK	tot en met 1 jaar	2,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — te ontvangen bedragen van het IMF			Leningen	Valuta's van overige lidstaten
					2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa			Leningen	Valuta's van overige lidstaten	tot en met 1 jaar
					11	Overige activa	Rest van de wereld		Leningen	Valuta's van overige lidstaten	tot en met 1 jaar
2C	Leningen — rest van de wereld		SEK	tot en met 1 jaar	2,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — te ontvangen bedragen van het IMF			Leningen	Valuta's van overige lidstaten
					2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa			Leningen	Valuta's van overige lidstaten	tot en met 1 jaar
					11	Overige activa	Rest van de wereld		Leningen	Valuta's van overige lidstaten	tot en met 1 jaar
2C	Leningen — rest van de wereld		GBP	tot en met 1 jaar	2,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — te ontvangen bedragen van het IMF			Leningen	Valuta's van overige lidstaten
					2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa			Leningen	Valuta's van overige lidstaten	tot en met 1 jaar
					11	Overige activa	Rest van de wereld		Leningen	Valuta's van overige lidstaten	tot en met 1 jaar
2C	Leningen — rest van de wereld		Overige valuta's totaal	tot en met 1 jaar	2,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — te ontvangen bedragen van het IMF			Leningen	Valuta's van overige lidstaten
					2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa			Leningen	Valuta's van overige lidstaten	tot en met 1 jaar
					11	Overige activa	Rest van de wereld		Leningen	Valuta's van overige lidstaten	tot en met 1 jaar
2C	Leningen — rest van de wereld		USD	tot en met 1 jaar	2,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — te ontvangen bedragen van het IMF			Leningen	Valuta's van overige lidstaten
					2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa			Leningen	Valuta's van overige lidstaten	tot en met 1 jaar
					11	Overige activa	Rest van de wereld		Leningen	Valuta's van overige lidstaten	tot en met 1 jaar
2C	Leningen — rest van de wereld		JPY	tot en met 1 jaar	2,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — te ontvangen bedragen van het IMF			Leningen	Valuta's van overige lidstaten
					2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa			Leningen	Valuta's van overige lidstaten	tot en met 1 jaar
					11	Overige activa	Rest van de wereld		Leningen	Valuta's van overige lidstaten	tot en met 1 jaar
2C	Leningen — rest van de wereld		CHF	tot en met 1 jaar	2,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — te ontvangen bedragen van het IMF			Leningen	Valuta's van overige lidstaten
					2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa			Leningen	Valuta's van overige lidstaten	tot en met 1 jaar
					11	Overige activa	Rest van de wereld		Leningen	Valuta's van overige lidstaten	tot en met 1 jaar
2C	Leningen — rest van de wereld		Resterende valuta's gecombineerd	tot en met 1 jaar	2,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — te ontvangen bedragen van het IMF			Leningen	Valuta's van overige lidstaten
					2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa			Leningen	Valuta's van overige lidstaten	tot en met 1 jaar
					11	Overige activa	Rest van de wereld		Leningen	Valuta's van overige lidstaten	tot en met 1 jaar
2C	Leningen — rest van de wereld		Euro	langer dan 1 jaar	4,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — banktegoeden, beleggingen in effecten en leningen			Leningen		langer dan 1 jaar
					11	Overige activa	Rest van de wereld		Leningen	Euro	langer dan 1 jaar
2C	Leningen — rest van de wereld		Valuta's van overige lidstaten	langer dan 1 jaar	2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa			Leningen	Valuta's van overige lidstaten	langer dan 1 jaar
					11	Overige activa	Rest van de wereld		Leningen	Valuta's van overige lidstaten	langer dan 1 jaar
2C	Leningen — rest van de wereld		DKK	langer dan 1 jaar	2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa			Leningen	DKK	langer dan 1 jaar
					11	Overige activa	Rest van de wereld		Leningen	DKK	langer dan 1 jaar
2C	Leningen — rest van de wereld		SEK	langer dan 1 jaar	2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa			Leningen	SEK	langer dan 1 jaar
					11	Overige activa	Rest van de wereld		Leningen	SEK	langer dan 1 jaar
2C	Leningen — rest van de wereld		GBP	langer dan 1 jaar	2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa			Leningen	GBP	langer dan 1 jaar
					11	Overige activa	Rest van de wereld		Leningen	GBP	langer dan 1 jaar
2C	Leningen — rest van de wereld		Overige valuta's totaal	langer dan 1 jaar	2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa			Leningen	Overige valuta's totaal	langer dan 1 jaar
					11	Overige activa	Rest van de wereld		Leningen	Overige valuta's totaal	langer dan 1 jaar
2C	Leningen — rest van de wereld		USD	langer dan 1 jaar	2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa			Leningen	USD	langer dan 1 jaar
					11	Overige activa	Rest van de wereld		Leningen	USD	langer dan 1 jaar
2C	Leningen — rest van de wereld		JPY	langer dan 1 jaar	2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa			Leningen	JPY	langer dan 1 jaar
					11	Overige activa	Rest van de wereld		Leningen	JPY	langer dan 1 jaar
2C	Leningen — rest van de wereld		CHF	langer dan 1 jaar	2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa			Leningen	CHF	langer dan 1 jaar
					11	Overige activa	Rest van de wereld		Leningen	CHF	langer dan 1 jaar
2C	Leningen — rest van de wereld		Resterende valuta's gecombineerd	langer dan 1 jaar	2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa			Leningen	Resterende valuta's gecombineerd	langer dan 1 jaar
					11	Overige activa	Rest van de wereld		Leningen	Resterende valuta's gecombineerd	langer dan 1 jaar
2C	Leningen — rest van de wereld	Banken	Alle valuta's gecombineerd		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Banken	Leningen
					4,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — banktegoeden, beleggingen in effecten en leningen		Banken	Leningen
					4,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — vorderingen uit hoofde van de kredietfaciliteit van het ERM II		Banken
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Banken	Leningen
2C	Leningen — rest van de wereld	Banken	Euro		4,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — banktegoeden, beleggingen in effecten en leningen		Banken	Leningen
					4,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — vorderingen uit hoofde van de kredietfaciliteit van het ERM II		Banken
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Banken	Leningen	Euro
2C	Leningen — rest van de wereld	Banken	Valuta's van overige lidstaten		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Banken	Leningen	Valuta's van overige lidstaten
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Banken	Leningen	Valuta's van overige lidstaten
2C	Leningen — rest van de wereld	Banken	DKK		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Banken	Leningen	DKK
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Banken	Leningen	DKK
2C	Leningen — rest van de wereld	Banken	SEK		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Banken	Leningen	SEK
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Banken	Leningen	SEK
2C	Leningen — rest van de wereld	Banken	GBP		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Banken	Leningen	GBP
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Banken	Leningen	GBP
2C	Leningen — rest van de wereld	Banken	Overige valuta's totaal		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Banken	Leningen	Overige valuta's totaal
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Banken	Leningen	Overige valuta's totaal
2C	Leningen — rest van de wereld	Banken	USD		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Banken	Leningen	USD
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Banken	Leningen	USD
2C	Leningen — rest van de wereld	Banken	JPY		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Banken	Leningen	JPY
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Banken	Leningen	JPY
2C	Leningen — rest van de wereld	Banken	CHF		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Banken	Leningen	CHF
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Banken	Leningen	CHF
2C	Leningen — rest van de wereld	Banken	Resterende valuta's gecombineerd		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Banken	Leningen	Resterende valuta's gecombineerd
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Banken	Leningen	Resterende valuta's gecombineerd
2C	Leningen — rest van de wereld	Niet-banken	Alle valuta's gecombineerd		2,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — te ontvangen bedragen van het IMF		Niet-banken	Leningen
					2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Niet-banken	Leningen
					4,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — banktegoeden, beleggingen in effecten en leningen		Niet-banken	Leningen
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Niet-banken	Leningen
2C	Leningen — rest van de wereld	Niet-banken	Euro		4,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — banktegoeden, beleggingen in effecten en leningen		Niet-banken	Leningen
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Niet-banken	Leningen	Euro
2C	Leningen — rest van de wereld	Niet-banken	Valuta's van overige lidstaten		2,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — te ontvangen bedragen van het IMF		Niet-banken	Leningen	Valuta's van overige lidstaten
					2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Niet-banken	Leningen	Valuta's van overige lidstaten
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Niet-banken	Leningen	Valuta's van overige lidstaten
2C	Leningen — rest van de wereld	Niet-banken	DKK		2,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — te ontvangen bedragen van het IMF		Niet-banken	Leningen	DKK
					2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Niet-banken	Leningen	DKK
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Niet-banken	Leningen	DKK
2C	Leningen — rest van de wereld	Niet-banken	SEK		2,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — te ontvangen bedragen van het IMF		Niet-banken	Leningen	SEK
					2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Niet-banken	Leningen	SEK
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Niet-banken	Leningen	SEK
2C	Leningen — rest van de wereld	Niet-banken	GBP		2,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — te ontvangen bedragen van het IMF		Niet-banken	Leningen	GBP
					2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Niet-banken	Leningen	GBP
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Niet-banken	Leningen	GBP
2C	Leningen — rest van de wereld	Niet-banken	Overige valuta's totaal		2,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — te ontvangen bedragen van het IMF		Niet-banken	Leningen	Overige valuta's totaal
					2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Niet-banken	Leningen	Overige valuta's totaal
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Niet-banken	Leningen	Overige valuta's totaal
2C	Leningen — rest van de wereld	Niet-banken	USD		2,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — te ontvangen bedragen van het IMF		Niet-banken	Leningen	USD
					2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Niet-banken	Leningen	USD
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Niet-banken	Leningen	USD
2C	Leningen — rest van de wereld	Niet-banken	JPY		2,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — te ontvangen bedragen van het IMF		Niet-banken	Leningen	JPY
					2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Niet-banken	Leningen	JPY
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Niet-banken	Leningen	JPY
2C	Leningen — rest van de wereld	Niet-banken	CHF		2,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — te ontvangen bedragen van het IMF		Niet-banken	Leningen	CHF
					2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Niet-banken	Leningen	CHF
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Niet-banken	Leningen	CHF
2C	Leningen — rest van de wereld	Niet-banken	Resterende valuta's gecombineerd		2,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — te ontvangen bedragen van het IMF		Niet-banken	Leningen	Resterende valuta's gecombineerd
					2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Niet-banken	Leningen	Resterende valuta's gecombineerd
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Niet-banken	Leningen	Resterende valuta's gecombineerd
3A	Effecten met uitzondering van aandelen — binnenland	MFI's	Valuta's van overige lidstaten		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Effecten met uitzondering van aandelen	Valuta's van overige lidstaten
					11	Overige activa	Binnenland	MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	Valuta's van overige lidstaten
3A	Effecten met uitzondering van aandelen — binnenland	MFI's	DKK		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Effecten met uitzondering van aandelen	DKK
					11	Overige activa	Binnenland	MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	DKK
3A	Effecten met uitzondering van aandelen — binnenland	MFI's	SEK		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Effecten met uitzondering van aandelen	SEK
					11	Overige activa	Binnenland	MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	SEK
3A	Effecten met uitzondering van aandelen — binnenland	MFI's	GBP		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Effecten met uitzondering van aandelen	GBP
					11	Overige activa	Binnenland	MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	GBP
3A	Effecten met uitzondering van aandelen — binnenland	MFI's	Overige valuta's totaal		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Effecten met uitzondering van aandelen	Overige valuta's totaal
					11	Overige activa	Binnenland	MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	Overige valuta's totaal
3A	Effecten met uitzondering van aandelen — binnenland	MFI's	USD		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Effecten met uitzondering van aandelen	USD
					11	Overige activa	Binnenland	MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	USD
3A	Effecten met uitzondering van aandelen — binnenland	MFI's	JPY		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Effecten met uitzondering van aandelen	JPY
					11	Overige activa	Binnenland	MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	JPY
3A	Effecten met uitzondering van aandelen — binnenland	MFI's	CHF		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Effecten met uitzondering van aandelen	CHF
					11	Overige activa	Binnenland	MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	CHF
3A	Effecten met uitzondering van aandelen — binnenland	MFI's	Resterende valuta's gecombineerd		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Effecten met uitzondering van aandelen	Resterende valuta's gecombineerd
					11	Overige activa	Binnenland	MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	Resterende valuta's gecombineerd
3A	Effecten met uitzondering van aandelen — binnenland	Niet-MFI's	Valuta's van overige lidstaten		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Effecten met uitzondering van aandelen	Valuta's van overige lidstaten
					11	Overige activa	Binnenland	Niet-MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	Valuta's van overige lidstaten
3A	Effecten met uitzondering van aandelen — binnenland	Niet-MFI's	DKK		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Effecten met uitzondering van aandelen	DKK
					11	Overige activa	Binnenland	Niet-MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	DKK
3A	Effecten met uitzondering van aandelen — binnenland	Niet-MFI's	SEK		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Effecten met uitzondering van aandelen	SEK
					11	Overige activa	Binnenland	Niet-MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	SEK
3A	Effecten met uitzondering van aandelen — binnenland	Niet-MFI's	GBP		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Effecten met uitzondering van aandelen	GBP
					11	Overige activa	Binnenland	Niet-MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	GBP
3A	Effecten met uitzondering van aandelen — binnenland	Niet-MFI's	Overige valuta's totaal		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Effecten met uitzondering van aandelen	Overige valuta's totaal
					11	Overige activa	Binnenland	Niet-MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	Overige valuta's totaal
3A	Effecten met uitzondering van aandelen — binnenland	Niet-MFI's	USD		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Effecten met uitzondering van aandelen	USD
					11	Overige activa	Binnenland	Niet-MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	USD
3A	Effecten met uitzondering van aandelen — binnenland	Niet-MFI's	JPY		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Effecten met uitzondering van aandelen	JPY
					11	Overige activa	Binnenland	Niet-MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	JPY
3A	Effecten met uitzondering van aandelen — binnenland	Niet-MFI's	CHF		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Effecten met uitzondering van aandelen	CHF
					11	Overige activa	Binnenland	Niet-MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	CHF
3A	Effecten met uitzondering van aandelen — binnenland	Niet-MFI's	Resterende valuta's gecombineerd		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Binnenland		Effecten met uitzondering van aandelen	Resterende valuta's gecombineerd
					11	Overige activa	Binnenland	Niet-MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	Resterende valuta's gecombineerd
3B	Effecten m.u.v. aandelen — overige deelnemende lidstaten	MFI's	Valuta's van overige lidstaten		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Effecten met uitzondering van aandelen	Valuta's van overige lidstaten
					11	Overige activa	Overige deelnemende lidstaten	MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	Valuta's van overige lidstaten
3B	Effecten m.u.v. aandelen — overige deelnemende lidstaten	MFI's	DKK		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Effecten met uitzondering van aandelen	DKK
					11	Overige activa	Overige deelnemende lidstaten	MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	DKK
3B	Effecten m.u.v. aandelen — overige deelnemende lidstaten	MFI's	SEK		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Effecten met uitzondering van aandelen	SEK
					11	Overige activa	Overige deelnemende lidstaten	MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	SEK
3B	Effecten m.u.v. aandelen — overige deelnemende lidstaten	MFI's	GBP		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Effecten met uitzondering van aandelen	GBP
					11	Overige activa	Overige deelnemende lidstaten	MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	GBP
3B	Effecten m.u.v. aandelen — overige deelnemende lidstaten	MFI's	Overige valuta's totaal		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Effecten met uitzondering van aandelen	Overige valuta's totaal
					11	Overige activa	Overige deelnemende lidstaten	MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	Overige valuta's totaal
3B	Effecten m.u.v. aandelen — overige deelnemende lidstaten	MFI's	USD		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Effecten met uitzondering van aandelen	USD
					11	Overige activa	Overige deelnemende lidstaten	MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	USD
3B	Effecten m.u.v. aandelen — overige deelnemende lidstaten	MFI's	JPY		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Effecten met uitzondering van aandelen	JPY
					11	Overige activa	Overige deelnemende lidstaten	MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	JPY
3B	Effecten m.u.v. aandelen — overige deelnemende lidstaten	MFI's	CHF		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Effecten met uitzondering van aandelen	CHF
					11	Overige activa	Overige deelnemende lidstaten	MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	CHF
3B	Effecten m.u.v. aandelen — overige deelnemende lidstaten	MFI's	Resterende valuta's gecombineerd		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Effecten met uitzondering van aandelen	Resterende valuta's gecombineerd
					11	Overige activa	Overige deelnemende lidstaten	MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	Resterende valuta's gecombineerd
3B	Effecten m.u.v. aandelen — overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Valuta's van overige lidstaten		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Effecten met uitzondering van aandelen	Valuta's van overige lidstaten
					11	Overige activa	Overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	Valuta's van overige lidstaten
3B	Effecten m.u.v. aandelen — overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	DKK		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Effecten met uitzondering van aandelen	DKK
					11	Overige activa	Overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	DKK
3B	Effecten m.u.v. aandelen — overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	SEK		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Effecten met uitzondering van aandelen	SEK
					11	Overige activa	Overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	SEK
3B	Effecten m.u.v. aandelen — overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	GBP		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Effecten met uitzondering van aandelen	GBP
					11	Overige activa	Overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	GBP
3B	Effecten m.u.v. aandelen — overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Overige valuta's totaal		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Effecten met uitzondering van aandelen	Overige valuta's totaal
					11	Overige activa	Overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	Overige valuta's totaal
3B	Effecten m.u.v. aandelen — overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	USD		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Effecten met uitzondering van aandelen	USD
					11	Overige activa	Overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	USD
3B	Effecten m.u.v. aandelen — overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	JPY		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Effecten met uitzondering van aandelen	JPY
					11	Overige activa	Overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	JPY
3B	Effecten m.u.v. aandelen — overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	CHF		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Effecten met uitzondering van aandelen	CHF
					11	Overige activa	Overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	CHF
3B	Effecten m.u.v. aandelen — overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Resterende valuta's gecombineerd		3	Vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta	Overige deelnemende lidstaten		Effecten met uitzondering van aandelen	Resterende valuta's gecombineerd
					11	Overige activa	Overige deelnemende lidstaten	Niet-MFI's	Effecten met uitzondering van aandelen	Resterende valuta's gecombineerd
3C	Effecten m.u.v. aandelen — rest van de wereld	Banken	Alle valuta's gecombineerd		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Banken	Effecten met uitzondering van aandelen
					4,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — banktegoeden, beleggingen in effecten en leningen		Banken	Effecten met uitzondering van aandelen
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Banken	Effecten met uitzondering van aandelen
3C	Effecten m.u.v. aandelen — rest van de wereld	Banken	Euro		4,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — banktegoeden, beleggingen in effecten en leningen		Banken	Effecten met uitzondering van aandelen
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Banken	Effecten met uitzondering van aandelen	Euro
3C	Effecten m.u.v. aandelen — rest van de wereld	Banken	Valuta's van overige lidstaten		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Banken	Effecten met uitzondering van aandelen	Valuta's van overige lidstaten
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Banken	Effecten met uitzondering van aandelen	Valuta's van overige lidstaten
3C	Effecten m.u.v. aandelen — rest van de wereld	Banken	DKK		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Banken	Effecten met uitzondering van aandelen	DKK
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Banken	Effecten met uitzondering van aandelen	DKK
3C	Effecten m.u.v. aandelen — rest van de wereld	Banken	SEK		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Banken	Effecten met uitzondering van aandelen	SEK
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Banken	Effecten met uitzondering van aandelen	SEK
3C	Effecten m.u.v. aandelen — rest van de wereld	Banken	GBP		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Banken	Effecten met uitzondering van aandelen	GBP
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Banken	Effecten met uitzondering van aandelen	GBP
3C	Effecten m.u.v. aandelen — rest van de wereld	Banken	Overige valuta's totaal		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Banken	Effecten met uitzondering van aandelen	Overige valuta's totaal
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Banken	Effecten met uitzondering van aandelen	Overige valuta's totaal
3C	Effecten m.u.v. aandelen — rest van de wereld	Banken	USD		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Banken	Effecten met uitzondering van aandelen	USD
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Banken	Effecten met uitzondering van aandelen	USD
3C	Effecten m.u.v. aandelen — rest van de wereld	Banken	JPY		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Banken	Effecten met uitzondering van aandelen	JPY
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Banken	Effecten met uitzondering van aandelen	JPY
3C	Effecten m.u.v. aandelen — rest van de wereld	Banken	CHF		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Banken	Effecten met uitzondering van aandelen	CHF
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Banken	Effecten met uitzondering van aandelen	CHF
3C	Effecten m.u.v. aandelen — rest van de wereld	Banken	Resterende valuta's gecombineerd		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Banken	Effecten met uitzondering van aandelen	Resterende valuta's gecombineerd
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Banken	Effecten met uitzondering van aandelen	Resterende valuta's gecombineerd
3C	Effecten m.u.v. aandelen — rest van de wereld	Niet-banken	Alle valuta's gecombineerd		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Niet-banken	Effecten met uitzondering van aandelen
					4,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — banktegoeden, beleggingen in effecten en leningen		Niet-banken	Effecten met uitzondering van aandelen
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Niet-banken	Effecten met uitzondering van aandelen
3C	Effecten m.u.v. aandelen — rest van de wereld	Niet-banken	Euro		4,1	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro — banktegoeden, beleggingen in effecten en leningen		Niet-banken	Effecten met uitzondering van aandelen
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Niet-banken	Effecten met uitzondering van aandelen	Euro
3C	Effecten m.u.v. aandelen — rest van de wereld	Niet-banken	Valuta's van overige lidstaten		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Niet-banken	Effecten met uitzondering van aandelen	Valuta's van overige lidstaten
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Niet-banken	Effecten met uitzondering van aandelen	Valuta's van overige lidstaten
3C	Effecten m.u.v. aandelen — rest van de wereld	Niet-banken	DKK		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Niet-banken	Effecten met uitzondering van aandelen	DKK
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Niet-banken	Effecten met uitzondering van aandelen	DKK
3C	Effecten m.u.v. aandelen — rest van de wereld	Niet-banken	SEK		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Niet-banken	Effecten met uitzondering van aandelen	SEK
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Niet-banken	Effecten met uitzondering van aandelen	SEK
3C	Effecten m.u.v. aandelen — rest van de wereld	Niet-banken	GBP		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Niet-banken	Effecten met uitzondering van aandelen	GBP
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Niet-banken	Effecten met uitzondering van aandelen	GBP
3C	Effecten m.u.v. aandelen — rest van de wereld	Niet-banken	Overige valuta's totaal		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Niet-banken	Effecten met uitzondering van aandelen	Overige valuta's totaal
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Niet-banken	Effecten met uitzondering van aandelen	Overige valuta's totaal
3C	Effecten m.u.v. aandelen — rest van de wereld	Niet-banken	USD		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Niet-banken	Effecten met uitzondering van aandelen	USD
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Niet-banken	Effecten met uitzondering van aandelen	USD
3C	Effecten m.u.v. aandelen — rest van de wereld	Niet-banken	JPY		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Niet-banken	Effecten met uitzondering van aandelen	JPY
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Niet-banken	Effecten met uitzondering van aandelen	JPY
3C	Effecten m.u.v. aandelen — rest van de wereld	Niet-banken	CHF		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Niet-banken	Effecten met uitzondering van aandelen	CHF
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Niet-banken	Effecten met uitzondering van aandelen	CHF
3C	Effecten m.u.v. aandelen — rest van de wereld	Niet-banken	Resterende valuta's gecombineerd		2,2	Vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta — tegoeden bij banken, beleggingen in waardepapieren, externe leningen en overige externe activa		Niet-banken	Effecten met uitzondering van aandelen	Resterende valuta's gecombineerd
					11	Overige activa	Rest van de wereld	Niet-banken	Effecten met uitzondering van aandelen	Resterende valuta's gecombineerd

BIJLAGE II

Bewaken van de consistentie tussen financieel administratieve en statistische gegevens betreffende de balansen van de NCB/ECB

DEEL 1

Beschrijving van de controles

	Controle nr.	Statistische balanspost van de NCB/ECB	Relatie		Financieel administratieve post
PASSIVA	1	Geld in omloop	>=	Het bedrag in de statistische categorie dient iets hoger te zijn dan in de financieel administratieve categorie, aangezien alleen de statistische categorie door de centrale overheid uitgegeven munten omvat.	Bankbiljetten in omloop
	2	Deposito’s van ingezetenen van het eurogebied	>=<	De statistische categorie dient groter te zijn dan de som van de financieel administratieve posten. Dit is het gevolg van het feit dat posities binnen het Eurosysteem geaggregeerd worden opgenomen in de statistische categorie, maar niet worden opgenomen in de financieel administratieve posten (1). De relatie kan echter anders zijn aangezien de financieel administratieve posten ook de posities binnen het Eurosysteem bevatten die de tegenwaarde van toewijzingen van eurobankbiljetten vertegenwoordigen en die voor statistische doeleinden opgenomen worden onder „overige activa” of „overige passiva”, en aangezien de herwaardering van tegoeden in vreemde valuta met verschillende frequenties plaatsvindt (driemaandelijks wat betreft de financieel administratieve gegevens, maandelijks wat betreft de statistische gegevens).	Verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied, luidende in euro + overige verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied, luidende in euro + verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro + verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta
	3	Deposito's van ingezetenen van het eurogebied, waarvan monetaire financiële instellingen (MFI's)	>=<	Deze controle dient het effect weer te geven van het feit dat tegoeden binnen het Eurosysteem op een brutobasis in de statistische categorie worden opgenomen, en deze tegoeden niet in de financieel administratieve categorieën worden opgenomen (1). In principe dienen de statistische gegevens een hogere waarde te hebben dan de financieel administratieve gegevens, ook omdat zij in vreemde valuta luidende verplichtingen aan financiële tegenpartijen omvatten. De verschillende indeling van de tegenwaarde van toewijzingen van eurobankbiljetten kan hier echter verandering in aanbrengen.	Verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied, luidende in euro + overige verplichtingen aan kredietinstellingen binnen het eurogebied, luidende in euro
	4	Deposito's van ingezetenen van het eurogebied, waarvan centrale overheid + overige overheid/overige ingezetenen van het eurogebied	=<	De som van de statistische categorieën dient kleiner te zijn dan de som van de financieel administratieve categorieën omdat in vreemde valuta luidende verplichtingen aan kredietinstellingen alleen in de financieel administratieve gegevens worden opgenomen.	Verplichtingen aan overige ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro + verplichtingen aan ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta
	5	Uitgegeven schuldbewijzen	=	De statistische categorie dient gelijk te zijn aan de financieel administratieve categorie.	Uitgegeven schuldbewijzen
	6	Kapitaal en reserves	>=	De statistische categorie kan enigszins verschillen van de financieel administratieve categorie vanwege het herwaarderingseffect dat op kwartaalbasis bij sommige NCB's optreedt. Bovendien treedt een verschil op, aangezien de financieel administratieve balanspost „nog niet toegerekende winsten” en een deel van de post „rekeningen voor speciale voorzieningen” worden geregistreerd als een deelgroep van de restpost van de financieel administratieve gegevens, maar bij de statistische gegevens onder „kapitaal en reserves” vallen.	Kapitaal en reserves + herwaarderingsrekeningen
	7	Externe passiva	≈	De statistische categorie dient ongeveer gelijk te zijn aan de som van de financieel administratieve posten. De twee waarden kunnen alleen verschillen vanwege verschillen in de waarderingsperiodiciteit.	Verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro + verplichtingen aan niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta + tegenwaarde van toegewezen bijzondere trekkingsrechten in het Internationaal Monetair Fonds
	8	Overige passiva	≈	Een eventueel verschil tussen de statistische categorie en de financieel administratieve categorie zou kunnen worden verklaard uit elders op de balans geconstateerde verschillen.	Overige verplichtingen
ACTIVA	9	Leningen aan ingezetenen van het eurogebied	>=	Zie controles nr. 10 en 11.	Kredietverlening aan kredietinstellingen binnen het eurogebied, luidende in euro + overige vorderingen op kredietinstellingen binnen het eurogebied, luidende in euro + overheidsschuld, luidende in euro
	10	Leningen aan ingezetenen van het eurogebied, waarvan MFI's	>=	De statistische categorie dient groter te zijn dan de som van de financieel administratieve posten. Verschillen zijn hoofdzakelijk het gevolg van posities binnen het Eurosysteem die op brutobasis worden gerapporteerd in de statistische gegevens, maar op nettobasis in het financieel administratieve verslag (zie ook passiva) (1). Bovendien omvatten de financieel administratieve gegevens geen tegoeden in vreemde valuta.	Kredietverlening aan kredietinstellingen binnen het eurogebied, luidende in euro + overige vorderingen op kredietinstellingen binnen het eurogebied, luidende in euro
	11	Leningen aan ingezetenen van het eurogebied, waarvan overheid	>=	De statistische categorie omvat alle valuta’s en kan groter zijn dan de financieel administratieve categorie, die alleen betrekking heeft op in euro luidende leningen.	Overheidsschuld, luidende in euro
	12	Aangehouden waardepapieren m.u.v. aandelen, uitgegeven door ingezetenen van het eurogebied	>=	De statistische categorie dient groter te zijn dan de financieel administratieve categorie omdat de statistische categorie aangehouden waardepapieren luidende in vreemde valuta bevat en in de financieel administratieve gegevens sommige overige aangehouden waardepapieren worden opgenomen onder „overige activa” (voor personeelspensioenfondsen, belegging van eigen kapitaal, etc.).	Waardepapieren, uitgegeven door ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro
	13	Leningen aan ingezetenen van het eurogebied, waarvan overige ingezetenen van het eurogebied + aangehouden aandelen/overige deelnemingen, uitgegeven door ingezetenen van het eurogebied + vaste activa + overige activa	≈	Zie controle nr. 8	Overige activa + vorderingen op ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta
	14	Externe activa	>=	De statistische categorie dient iets groter te zijn dan de som van de financieel administratieve categorieën, omdat de statistische categorie sommige aandelen en overige deelnemingen en kasmiddelen (bankbiljetten) in vreemde valuta omvat die niet in de financieel administratieve categorie worden opgenomen. De twee waarden kunnen ook verschillen vanwege verschillen in de waarderingsperiodiciteit.	Goud en goudvorderingen + vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in vreemde valuta + vorderingen op niet-ingezetenen van het eurogebied, luidende in euro
(1) Gezien vanuit een nationaal perspectief dient dit effect echter niet op te treden, aangezien beide reeksen gegevens op brutobasis worden gerapporteerd, terwijl alleen financieel administratieve gegevens door de Europese Centrale Bank (ECB) ten behoeve van de weekstaat worden geconsolideerd (en posities binnen het Eurosysteem op nettobasis worden gerapporteerd).

DEEL 2

Modelformulier voor de maandelijkse vereenvoudigde toelichting op consistentiecontroles

Naam van de centrale bank: …

Consistentie voor de gegevens ultimo: …

	Statistische waarde A	Finan. administr. Waarde B	Verschil C	Resultaat van controle D (1)	Korte toelichting E
1 — Geld in omloop
2 — Deposito's van ingezetenen van het eurogebied
3 — Deposito's van ingezetenen van het eurogebied, waarvan MFI's
4 — Deposito's van ingezetenen van het eurogebied, waarvan niet-MFI’s
5 — Uitgegeven schuldbewijzen
6 — Kapitaal en reserves
7 — Externe passiva
8 — Overige passiva
9 — Leningen aan ingezetenen van het eurogebied
10 — Leningen aan ingezetenen van het eurogebied, waarvan MFI's
11 — Leningen aan ingezetenen van het eurogebied, waarvan overheid
12 — Aangehouden waardepapieren m.u.v. aandelen, uitgegeven door ingezetenen van het eurogebied
13 — Overige activa
14 — Externe activa
(1) Noteer „OK” indien aan het lineaire verband van de consistentiecontrole is voldaan. Zoniet, noteer „NEE”.

DEEL 3

Jaarlijkse uitgebreide toelichting op consistentiecontroles

Centrale banken moeten drie categorieën van geconstateerde afwijkingen tussen statistische en de financieel administratieve gegevens rapporteren en toelichten: (i) afwijkingen vanwege herzieningen; (ii) verschillen als gevolg van verschillende presentatie- en classificatieregels; en (iii) eventuele andere afwijkingen, met inbegrip van rapportagefouten.

Voor al deze categorieën moeten de centrale banken de volgende bijzonderheden rapporteren en toelichten:

— bedragen;

— het eventuele effect op historische gegevensreeksen;

— of de afwijking het gevolg is van een eenmalige herziening of van reguliere herzieningen.

BIJLAGE III

RAPPORTAGEKADERS

DEEL 1

Balanspoststatistieken betreffende monetaire financiële instellingen

Alle statistische rapportages moeten de gegevens bevatten zoals gespecificeerd in de betreffende tabellen opgenomen in Verordening ECB/2001/13 of in dit richtsnoer, ongeacht of het onderliggende verschijnsel daadwerkelijk bestaat, zelfs wanneer ze waarde nul hebben of ontbreken. „NC” moet worden gebruikt om aan te geven dat het verschijnsel niet bestaat. Echter, indien geen gegevens bestaan voor een hele sector in de pro-memorieposten, bijv. reeksen betreffende de centrale overheid, kunnen nationale centrale banken (NCB's) besluiten ze niet te verstrekken.

Historische gegevens en herzieningen voor perioden voorafgaande aan januari 2003 voor maandelijkse reeksen volgens Verordening ECB/2001/13 die op kwartaalbasis werden gerapporteerd voor de periode voorafgaande aan januari 2003 volgens Verordening ECB/1998/16, moeten als maandelijkse reeksen worden verstuurd, zoals in de tabel hierna wordt geïllustreerd. Herzieningen betreffende de driemaandelijkse reeksen moeten als maandelijkse gegevens worden toegezonden met verwijzing naar de laatste maand van het kwartaal waarop ze betrekking hebben, met behulp van de reekscodes voor maandelijkse reeksen. Historische gegevens van vóór januari 2003 kunnen op vrijwillige basis worden gerapporteerd wanneer ze beschikbaar zijn, en waar nodig met behulp van de eigenschappen waarnemingsstatus en commentaar waarneming worden gemarkeerd ( 18 ). Historische gegevens die het resultaat zijn van ramingen, kunnen als ramingen en op de juiste manier gemarkeerd worden verzonden. In dit geval moet met de eerste gegevenstransmissie ook een beschrijving worden verschaft van de ramingmethoden.

Reeksen met gewijzigde frequentie. Herzieningen en historische gegevens voor perioden voorafgaande aan januari 2003

Maandelijkse reeksen	Frequentie	Geldigheid		Rapportage (1)
Maandelijkse reeksen	Frequentie	Tot	Vanaf	Rapportage (1)
Gerapporteerd op kwartaalbasis	Q	Gegevens van december 2002		Herzieningen: gerapporteerd met behulp van de reekscodes van maandreeksen met verwijzing naar de laatste maand van het kwartaal waarop de gegevens betrekking hebben
vóór januari 2003	M		Gegevens van januari 2003	Historische gegevens: rapportage van maandgegevens afhankelijk van beschikbaarheid
(1) Herzieningen: herzieningen van gegevens voorafgaande aan januari 2003 die voorheen op kwartaalbasis werden gerapporteerd.

TABEL 1

Posten waarvoor maandelijkse stroomaanpassingen zijn vereist (1)

BALANSPOSTEN	A. Binnenland									B. Overige deelnemende lidstaten									C. Rest van de wereld	D. Niet toe te rekenen
	MFI's		Niet-MFI's							MFI's		Niet-MFI's
		waarvan reserveplichtige kredietinstellingen, ECB en NCB's	Overheid		Overige ingezeten sectoren						waarvan reserveplichtige kredietinstellingen, ECB en NCB's	Overheid		Overige ingezeten sectoren
		waarvan reserveplichtige kredietinstellingen, ECB en NCB's	Centrale overheid	Overige overheid	Totaal	Overige financiële intermediairs + financiële hulpbedrijven (S.123+S.124)	Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125)	Niet-financiële vennootschappen (S.11)	Huishoudens + instellingen zonder winstoogmerk t.b.v. huishoudens (S.14+S.15)		waarvan reserveplichtige kredietinstellingen, ECB en NCB's	Centrale overheid	Overige overheid	Totaal	Overige financiële intermediairs + financiële hulpbedrijven (S.123+S.124)	Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125)	Niet-financiële vennootschappen (S.11)	Huishoudens + instellingen zonder winstoogmerk t.b.v. huishoudens (S.14+S.15)
PASSIVA
8 Geld in omloop																				1
9 Deposito's	2		3							4		5							6
tot 1 jaar																			7
langer dan 1 jaar																			8
9e Euro	9									10
9.1e Onmiddellijk opvraagbaar				11	12	13	14	15	16				17	18	19	20	21	22
9.2e Met vaste looptijd
tot 1 jaar				23	24	25	26	27	28				29	30	31	32	33	34
langer dan 1 en tot 2 jaar				35	36	37	38	39	40				41	42	43	44	45	46
langer dan 2 jaar				47	48	49	50	51	52				53	54	55	56	57	58
9.3e Met opzegtermijn
tot 3 maanden				59	60	61	62	63	64				65	66	67	68	69	70
langer dan 3 maanden				71	72	73	74	75	76				77	78	79	80	81	82
waarvan langer dan 2 jaar
9.4e Repo's				83	84	85	86	87	88				89	90	91	92	93	94
9x Vreemde valuta's
9.1x Onmiddellijk opvraagbaar				95	96	97	98	99	100				101	102	103	104	105	106
9.2x Met vaste looptijd
tot 1 jaar				107	108	109	110	111	112				113	114	115	116	117	118
langer dan 1 en tot 2 jaar				119	120	121	122	123	124				125	126	127	128	129	130
langer dan 2 jaar				131	132	133	134	135	136				137	138	139	140	141	142
9.3x Met opzegtermijn
tot 3 maanden				143	144	145	146	147	148				149	150	151	152	153	154
langer dan 3 maanden				155	156	157	158	159	160				161	162	163	164	165	166
waarvan langer dan 2 jaar
9.4x Repo's				167	168	169	170	171	172				173	174	175	176	177	178
10 Aandelen/participaties in geldmarktfondsen																				179
11 Uitgegeven schuldbewijzen
11e Euro
tot 1 jaar																				180 #
langer dan 1 en tot 2 jaar																				181 #
langer dan 2 jaar																				182 #
11x Vreemde valuta's
tot 1 jaar																				183 #
langer dan 1 en tot 2 jaar																				184 #
langer dan 2 jaar																				185 #
12 Kapitaal en reserves																				186 #
13 Overige passiva																				187 #

BALANSPOSTEN

A. Binnenland

B. Overige deelnemende lidstaten

C. Rest van de wereld

D. Niet toe te rekenen

MFI's

Niet-MFI's

MFI's

Niet-MFI's

Overheid

Overige ingezeten sectoren

Overheid

Overige ingezeten sectoren

Totaal

Overige financiële intermediairs + financiële hulpbedrijven (S.123+S.124)

Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125)

Niet-financiële vennootschappen (S.11)

Huishoudens + instellingen zonder winstoogmerk t.b.v. huishoudens (S.14+S.15)

Totaal

Overige financiële intermediairs + financiële hulpbedrijven (S.123+S.124)

Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125)

Niet-financiële vennootschappen (S.11)

Huishoudens + instellingen zonder winstoogmerk t.b.v. huishoudens (S.14+S.15)

Consumptief krediet

Leningen voor woningaankoop

Overige (restpost)

Consumptief krediet

Leningen voor woningaankoop

Overige (restpost)

ACTIVA

1 Kasmiddelen

188

1e waarvan euro

189

2 Leningen

190 #

191 #

192 #

193 #

194 #

195 #

196 #

tot 1 jaar

197 #

198 #

199 #

200 #

201 #

202 #

203 #

204 #

205 #

206 #

207 #

208 #

209 #

langer dan 1 en tot 5 jaar

210 #

211 #

212 #

213 #

214 #

215 #

216 #

217 #

218 #

219 #

220 #

221 #

222 #

langer dan 5 jaar

223 #

224 #

225 #

226 #

227 #

228 #

229 #

230 #

231 #

232 #

233 #

234 #

2e waarvan euro

235 #

236 #

237 #

238 #

239 #

240 #

241 #

242 #

243 #

244 #

245 #

246 #

3 Effecten m.u.v. aandelen

247 #

3e Euro

251 #

252 #

256 #

257 #

tot 1 jaar

248 #

253 #

langer dan 1 en tot 2 jaar

249 #

254 #

langer dan 2 jaar

250 #

255 #

3x Vreemde valuta's

261 #

262 #

266 #

267 #

tot 1 jaar

258 #

263 #

langer dan 1 en tot 2 jaar

259 #

264 #

langer dan 2 jaar

260 #

265 #

4 Aandelen/participaties in geldmarktfondsen

268

269

270

5 Aandelen en overige deelnemingen

271 #

272 #

273 #

274 #

275 #

6 Vaste activa

276 #

7 Overige activa

277 #

(1) Herindelingsaanpassingen moeten voor alle cellen aan de ECB worden doorgegeven; herwaarderingsaanpassingen alleen voor de met een # aangeduide cellen.

TABEL 2

Posten waarvoor driemaandelijkse stroomaanpassingen zijn vereist (1)

BALANSPOSTEN

A. Binnenland

B. Overige deelnemende lidstaten

C. Rest van de wereld

Niet-MFI's

Totaal

Overheid

Overige ingezeten sectoren

Overheid

Overige ingezeten sectoren

Banken

Niet-banken

Totaal

Centrale overheid (S.1311)

Overige overheid

Totaal

Overige financiële intermediairs + financiële hulpbedrijven (S.123+S.124)

Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125)

Niet-financiële vennoot-schappen (S.11)

Huishoudens + instellingen zonder winstoogmerk t.b.v. huishoudens (S.14+S.15)

Totaal

Centrale overheid (S.1311)

Overige overheid

Totaal

Overige financiële intermediairs + financiële hulpbedrijven (S.123+S.124)

Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125)

Niet-financiële vennootschappen (S.11)

Huishoudens + instellingen zonder winstoogmerk t.b.v. huishoudens (S.14+S.15)

Overheid

Overige ingezeten sectoren

Totaal

Deelstaatoverheid (S.1312)

Lokale overheid (S.1313)

Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen (S.1314)

Totaal

Deelstaatoverheid (S.1312)

Lokale overheid (S.1313)

Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen (S.1314)

PASSIVA

8. Geld in omloop

9. Deposito's

278

279

280

9.1. Onmiddellijk opvraagbaar

281

282

283

284

285

286

9.2. Met vaste looptijd

287

288

289

290

291

292

9.3 Met opzegtermijn

293

294

295

296

297

298

9.4. Repo's

299

300

301

302

303

304

10. Aandelen/participaties in geldmarktfondsen

11. Uitgegeven schuldbewijzen

12. Kapitaal en reserves

13. Overige passiva

ACTIVA

1. Kasmiddelen

2. Leningen

305 #

306 #

307 #

308 #

309 #

tot 1 jaar

310 #

311 #

312 #

313 #

314 #

315 #

langer dan 1 en tot 5 jaar

316 #

317 #

318 #

319 #

320 #

321 #

langer dan 5 jaar

322 #

323 #

324 #

325 #

326 #

327 #

3. Effecten m.u.v. aandelen

328 #

329 #

330 #

331 #

332 #

tot 1 jaar

333 #

334 #

335 #

336 #

337 #

338 #

339 #

340 #

341 #

342 #

343 #

344 #

345 #

346 #

langer dan 1 jaar

347 #

348 #

349 #

350 #

351 #

352 #

353 #

354 #

355 #

356 #

357 #

358 #

359 #

360 #

4. Aandelen/participaties in geldmarktfondsen

5. Aandelen en overige deelnemingen

361 #

362 #

363 #

364 #

365 #

366 #

6. Vaste activa

7. Overige activa

(1) Herindelingsaanpassingen moeten voor alle cellen aan de ECB worden doorgegeven; herwaarderingsaanpassingen alleen voor de met een # aangeduide cellen.

DEEL 2

Statistieken betreffende elektronisch geld

Gegevens van overige monetaire financiële instellingen (overige MFI's) (standen)

	A. Binnenland				B. Overige deelnemende lidstaten				C. Rest van de wereld	D. Niet toe te rekenen
	MFI's	Niet-MFI's			MFI's	Niet-MFI's
		Overheid		Overige ingezeten sectoren		Overheid		Overige ingezeten sectoren
		CO	Overige overheid	Overige ingezeten sectoren		CO	Overige overheid	Overige ingezeten sectoren
PASSIVA
9 Deposito's (alle valuta's)
9e Euro
9.1e Girale deposito's
Waarvan elektronisch geld
9.1.1e Op hardware gebaseerd elektronisch geld										E1
9.1.2e Op software gebaseerd elektronisch geld										E2
9x Vreemde valuta's
9.1x Girale deposito's
Waarvan elektronisch geld
9.1.1x Op hardware gebaseerd elektronisch geld										E3
9.1.2x Op software gebaseerd elektronisch geld										E4

DEEL 3

Balansstatistieken van de centrale overheid

Depositoverplichtingen en bezit aan kasmiddelen en effecten

Aangepast schema aan de hand van de rapportagetabel van de sector monetaire financiële instellingen (MFI-sector)

TABEL 1

Gegevens betreffende de centrale overheid (standen)

BALANSPOSTEN

A. Binnenland

B. Overige deelnemende lidstaten

C. Rest van de wereld

D. Niet toe te rekenen

MFI's

Niet-MFI's

MFI's

Niet-MFI's

waarvan reserve-plichtige krediet-instellingen, ECB en NCB's

Overheid

Overige ingezeten sectoren

waarvan reserve-plichtige krediet-instellingen, ECB en NCB's

Overheid

Overige ingezeten sectoren

Centrale overheid

Overige overheid

Totaal

Overige financiële inter-mediairs + financiële hulp-bedrijven (S.123+S.124)

Verzekeringsinstellingen en pensioen-fondsen (S.125)

Niet-financiële vennoot-schappen (S.11)

Huishoudens + instellingen zonder winst-oogmerk t.b.v. huishoudens (S.14+S.15)

Centrale overheid

Overige overheid

Totaal

Overige financiële inter-mediairs + financiële hulp-bedrijven (S.123+S.124)

Verzekeringsinstellingen en pensioen-fondsen (S.125)

Niet-financiële vennoot-schappen (S.11)

Huishoudens + instellingen zonder winst-oogmerk t.b.v. huishoudens (S.14+S.15)

PASSIVA

9 Deposito's

9e Euro

9.1e Onmiddellijk opvraagbaar

9.2e Met vaste looptijd

tot 1 jaar

langer dan 1 en tot 2 jaar

9.3e Met opzegtermijn

tot 3 maanden (1)

9.4e Repo's

9x Vreemde valuta's

9.1x Onmiddellijk opvraagbaar

9.2x Met vaste looptijd

tot 1 jaar

langer dan 1 en tot 2 jaar

9.3x Met opzegtermijn

tot 3 maanden (1)

9.4x Repo's

ACTIVA

1 Kasmiddelen

Euro

3 Effecten m.u.v. aandelen (2)

tot 1 jaar

langer dan 1 en tot 2 jaar

4 Aandelen/participaties in geldmarktfondsen

(1) Met inbegrip van niet overdraagbare, onmiddellijk opvraagbare spaardeposito's.

(2) Uitgegeven door MFI's van het eurogebied.

TABEL 2

Gegevens betreffende de centrale overheid (stroomaanpassingen)

BALANSPOSTEN	Eurogebied
	MFI's	A. Binnenland									B. Overige deelnemende lidstaten
		MFI's		Niet-MFI's							MFI's		Niet-MFI's
			waarvan reserve-plichtige krediet-instellingen, ECB en NCB's	Overheid		Overige ingezeten sectoren						waarvan reserve-plichtige krediet-instellingen, ECB en NCB's	Overheid		Overige ingezeten sectoren
				Centrale overheid	Overige overheid	Totaal	Overige financiële intermediairs + financiële hulpbedrijven (S.123+S.124)	Verzekeringsinstellingen en pensioen-fondsen (S.125)	Niet-financiële vennoot-schappen (S.11)	Huishoudens + instellingen zonder winstoogmerk t.b.v. huishoudens (S.14+S.15)			Centrale overheid	Overige overheid	Totaal	Overige financiële intermediairs + financiële hulpbedrijven (S.123+S.124)	Verzekeringsinstellingen en pensioen-fondsen (S.125)	Niet-financiële vennoot-schappen (S.11)	Huishoudens + instellingen zonder winstoogmerk t.b.v. huishoudens (S.14+S.15)
PASSIVA
9 Deposito's
9e Euro
9.1e Onmiddellijk opvraagbaar					367	368	369	370	371	372				373	374	375	376	377	378
9.2e Met vaste looptijd
tot 1 jaar					379	380	381	382	383	384				385	386	387	388	389	390
langer dan 1 en tot 2 jaar					391	392	393	394	395	396				397	398	399	400	401	402
9.3e Met opzegtermijn
tot 3 maanden (1)					403	404	405	406	407	408				409	410	411	412	413	414
9.4e Repo's
9x Vreemde valuta's
9.1x Onmiddellijk opvraagbaar					415	416	417	418	419	420				421	422	423	424	425	426
9.2x Met vaste looptijd
tot 1 jaar					427	428	429	430	431	432				433	434	435	436	437	438
langer dan 1 en tot 2 jaar					439	440	441	442	443	444				445	446	447	448	449	450
9.3x Met opzegtermijn
tot 3 maanden (1)					451	452	453	454	455	456				457	458	459	460	461	462
9.4x Repo's
ACTIVA
1 Kasmiddelen
1e waarvan euro	463
3 Effecten m.u.v. aandelen (1)
tot 1 jaar		464 #									466 #
langer dan 1 en tot 2 jaar		465 #									467 #
4 Aandelen/participaties in geldmarktfondsen (1)		468 #									469 #
(1) Koersherwaarderingsaanpassing wordt ook verschaft. Herindelingsaanpassingen moeten voor alle cellen aan de ECB worden doorgegeven; herwaarderingsaanpassingen alleen voor de met een # aangeduide cellen.

DEEL 4

Pro-memorieposten

Sectie 1: Maandelijkse pro-memorieposten voor de samenstelling en beoordeling van de monetaire aggregaten en tegenposten

TABEL 1

Gegevens van ECB/NCB's (standen)

	Binnenland	Overige deelnemende lidstaten	Rest van de wereld	Niet toe te rekenen
PASSIVA
8 Geld in omloop
Waarvan bankbiljetten
— Eurobankbiljetten				M1
— Bankbiljetten in nationale denominaties				M2
Waarvan munten				M3
— In euro luidende munten				M4
— Munten in nationale denominaties				M5
11 Uitgegeven schuldbewijzen
Tot 1 jaar	M6	M7	M8
14 Overige passiva waarvan
lopende rente op deposito's				M9
overlopende posten				M10
posten op tussenrekeningen				M11
financiële derivaten				M12
verplichtingen binnen het Eurosysteem, voortvloeiend uit de toewijzing van eurobankbiljetten	M13
ACTIVA
7 Overige activa waarvan
lopende rente op leningen				M14
overlopende posten				M15
posten op tussenrekeningen				M16
financiële derivaten				M17
vorderingen binnen het Eurosysteem, voortvloeiend uit de toewijzing van eurobankbiljetten	M18
De vetomrande cellen zijn de posten met hoge prioriteit.

TABEL 2

Gegevens van overige MFI's (standen)

	Binnenland	Overige deelnemende lidstaten	Rest van de wereld	Niet toe te rekenen
PASSIVA
11 Uitgegeven schuldbewijzen
Tot 1 jaar	M19	M20	M21
Euro	M22↑	M23↑	M24↑
Vreemde valuta's	M25↑	M26↑	M27↑
Langer dan 1 en tot 2 jaar	M28	M29	M30
Euro	M31↑	M32↑	M33↑
Vreemde valuta's	M34↑	M35↑	M36↑
13 Kapitaal en reserves
Waarvan voorzieningen				M37
14 Overige passiva waarvan
lopende rente op deposito's				M38
overlopende posten				M39
posten op tussenrekeningen				M40
financiële derivaten				M41
ACTIVA
7 Overige activa waarvan
lopende rente op leningen				M42
overlopende posten				M43
posten op tussenrekeningen				M44
financiële derivaten				M45
De vetomrande cellen zijn de posten met hoge prioriteit.

M2 : door NCB's vóór 1 januari 2002 uitgegeven bankbiljetten in de vroegere valuta's die nog niet bij de NCB's zijn ingewisseld. Worden gerapporteerd vanaf januari 2002, tenminste gedurende 2002.

M5 : door nationale autoriteiten (d.w.z. NCB's/centrale overheid) vóór 1 januari 2002 uitgegeven munten, luidende in de vroegere valuta's die nog niet bij de NCB's zijn ingewisseld.

M9, M38 : te betalen rente op deposito’s opgenomen naarmate die gevormd wordt (d.w.z. op basis van periodieke toerekening) en niet wanneer de rente feitelijk wordt betaald (d.w.z. op kasbasis).

M14, M42 : te ontvangen rente op leningen opgenomen naarmate die gevormd wordt (d.w.z. op basis van periodieke toerekening) en niet wanneer de rente feitelijk wordt ontvangen (d.w.z. op kasbasis).

M13, M18 : nettoposities ten opzichte van het Eurosysteem afkomstig van (1) de verspreiding van door de Europese Centrale Bank (ECB) uitgegeven eurobankbiljetten (8 % van de totale uitgiften); en (2) toepassing van het kapitaalverdelingsmechanisme. De netto krediet- of debetpositie van de individuele NCB en de ECB wordt afhankelijk van het teken toegewezen aan de actiefzijde of aan de passiefzijde van de balans, d.w.z. een positieve nettopositie ten opzichte van het Eurosysteem moet worden gerapporteerd aan de actiefzijde, een negatieve nettopositie aan de passiefzijde.

TABEL 3

Gegevens van overige MFI's (stroomaanpassingen) (1)

BALANSPOSTEN

A. Binnenland

B. Overige deelnemende lidstaten

C. Rest van de wereld

MFI's

Niet-MFI's

MFI's

Niet-MFI's

waarvan reserve-plichtige krediet-instellingen, ECB en NCB's

Overheid

Overige ingezeten sectoren

waarvan reserve-plichtige krediet-instellingen, ECB en NCB's

Overheid

Overige ingezeten sectoren

Centrale overheid

Overige overheid

Totaal

Overige financiële intermediairs + financiële hulpbedrijven (S.123+S.124)

Verzekerings-instellingen en pensioen-fondsen (S.125)

Niet-financiële vennoot-schappen (S.11)

Huishoudens + instellingen zonder winstoogmerk t.b.v. huishoudens (S.14+S.15)

Centrale overheid

Overige overheid

Totaal

Overige financiële intermediairs + financiële hulpbedrijven (S.123+S.124)

Verzekerings-instellingen en pensioen-fondsen (S.125)

Niet-financiële vennoot-schappen (S.11)

Huishoudens + instellingen zonder winstoogmerk t.b.v. huishoudens (S.14+S.15)

PASSIVA

10 Aandelen/ participaties in geldmarktfondsen

179a

179b

179c

11 Schuldbewijzen

Tot 1 jaar

470 #

471 #

472

Langer dan 1 en tot 2 jaar

473 #

474 #

475

11e Euro

Tot 1 jaar

476 #

477 #

478

Langer dan 1 en tot 2 jaar

479 #

480 #

481

11x Vreemde valuta's

Tot 1 jaar

482 #

483 #

484

Langer dan 1 en tot 2 jaar

485 #

486 #

487

(1) Herindelingsaanpassingen moeten voor alle cellen aan de ECB worden doorgegeven; herwaarderingsaanpassingen alleen voor de met een # aangeduide cellen.

TABEL 4

Gegevens van ECB/NCB's (herindelingsaanpassingen)

BALANSPOSTEN	Niet toe te rekenen
PASSIVA
8 Geld in omloop
Waarvan bankbiljetten
Eurobankbiljetten	488
Bankbiljetten in nationale denominaties	489
Waarvan munten	490
Euromuntstukken	491
Munten in nationale denominaties	492

Sectie 2: Maandelijkse pro-memorieposten om de gewichten voor MFI-rentestatistieken af te leiden

Gegevens van overige MFI's (standen)

In euro luidende leningen verstrekt door overige MFI’s aan aangegeven subcategorieën van „overige ingezetenen”
ACTIVA	Niet-financiële vennootschappen (S.11)	Huishoudens etc. (S.14+S.15)
ACTIVA	Niet-financiële vennootschappen (S.11)	Consumptief krediet	Leningen voor woningaankoop	Overige (restpost)
A. Binnenland
Leningen
waarvan euro
Tot 1 jaar	M46	M47	M48	M49
Langer dan 1 en tot 5 jaar	M50	M51	M52	M53
Langer dan 5 jaar	M54	M55	M56	M57
B. Overige deelnemende lidstaten
Leningen
waarvan euro
Tot 1 jaar	M58	M59	M60	M61
Langer dan 1 en tot 5 jaar	M62	M63	M64	M65
Langer dan 5 jaar	M66	M67	M68	M69

Sectie 3: Driemaandelijkse pro-memorieposten voor de samenstelling van financiële rekeningen van de monetaire unie

Gegevens van NCB's/ECB/overige MFI's (standen)

	Binnenland		Overige deelnemende lidstaten		Rest van de wereld	Niet toe te rekenen
	Totaal	Centrale overheid	Totaal	Centrale overheid	Rest van de wereld	Niet toe te rekenen
PASSIVA
14 Overige passiva
Voorzieningen pensioenverzekering						M70
ACTIVA
3 Effecten m.u.v. aandelen
Tot 1 jaar		M71		M72	M73
waarvan: euro		M74		M75	M76
Langer dan 1 jaar		M77		M78	M79
waarvan: euro		M80		M81	M82
5 Aandelen en overige deelnemingen
Beursgenoteerde aandelen	M83		M84		M85
Participaties in beleggingsfondsen (niet geldmarktfondsen)	M86		M87		M88
7 Overige activa
Vooruitbetaalde verzekeringspremies en voorzieningen voor openstaande aanspraken						M89

M70 : schulden van MFI’s bij huishoudens in de vorm van technische voorzieningen die zijn gevormd om werknemers van pensioen te voorzien. Dit heeft typisch betrekking op werknemerspensioenfondsen die niet zijn ondergebracht bij een onafhankelijke instelling.

M83, M84, M85 : aandelen waarvan de koersen op een erkende effectenbeurs of een secundaire markt staan genoteerd.

M86, M87, M88 : aandelen uitgegeven in het kader van een georganiseerde financiële regeling waarbij gelden van beleggers worden samengevoegd met als doel financiële of niet-financiële activa te verwerven, m.u.v. fondsen opgenomen in de MFI-sector (ook participaties in beleggingsinstellingen genoemd).

M89 : het gedeelte van door MFI’s betaalde bruto premies dat aan de volgende verslagperiode moet worden toegerekend, plus vorderingen door MFI’s die nog niet zijn voldaan.

DEEL 5

Statistieken betreffende de reservebasis

TABEL 1

Balanspostgegevens voor de samenstelling van reservebasisstatistieken

BALANSPOSTEN	Wereld	Niet toe te rekenen
	Overige niet-reserveplichtige MFI's van de deelnemende lidstaten, niet-MFI's van de deelnemende lidstaten en Rest van de wereld
PASSIVA
9 Deposito's (alle valuta's)
9.1 Onmiddellijk opvraagbaar	R1
9.2 Met vaste looptijd — tot 2 jaar
9.3 Met opzegtermijn — tot 2 jaar
9 Deposito's (alle valuta's)
9.2 Met vaste looptijd — langer dan 2 jaar	R2
9.3 Met opzegtermijn — langer dan 2 jaar
9.4 Repo-overeenkomsten	R3
11 Uitgegeven schuldbewijzen (alle valuta's)
tot 2 jaar	R4
langer dan 2 jaar (1)		R5
(1) Uitgegeven schuldbewijzen met een vaste looptijd van meer dan twee jaar omvatten ook de effecten in het bezit van overige reserveplichtige kredietinstellingen, van de Europese Centrale Bank of van NCB's van de deelnemende lidstaten.

TABEL 2

Balanspostgegevens t.b.v. controledoeleinden

	A. Binnenland
	Niet toe te rekenen
Vaste aftrek	R6

DEEL 6

Statistieken betreffende de macroratio

Balanspostgegevens van kredietinstellingen voor de samenstelling van de macroratio

BALANSPOSTEN	A. Binnenland		B. Overige deelnemende lidstaten		C. Rest van de wereld	D. Niet toe te rekenen
BALANSPOSTEN	MFI's	Niet-MFI's	MFI's	Niet-MFI's	C. Rest van de wereld	D. Niet toe te rekenen
PASSIVA
11. Uitgegeven schuldbewijzen (alle valuta's)
tot 2 jaar						MR1
ACTIVA
3. Effecten m.u.v. aandelen (alle valuta's)
tot 2 jaar	MR2		MR3

DEEL 7

Balansstatistieken van kredietinstellingen

Sectie 1: Gegevens betreffende standen

TABEL 1

Kredietinstellingen (standen)

BALANSPOSTEN

A. Binnenland

B. Overige deelnemende lidstaten

C. Rest van de wereld

D. Niet toe te rekenen

MFI's

Niet-MFI's

MFI's

Niet-MFI's

Overheid

Overige ingezeten sectoren

Overheid

Overige ingezeten sectoren

Centrale overheid

Overige overheid

Totaal

OFI's (S.123) + financiële hulpbedrijven (S.124)

Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125)

Nietfinanciële vennootschappen (S.11)

Huishoudens etc. (S.14 + S.15)

Centrale overheid

Overige overheid

Totaal

OFI's (S.123) + financiële hulpbedrijven (S.124)

Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125)

Nietfinanciële vennootschappen (S.11)

Huishoudens etc. (S.14 + S.15)

PASSIVA

Geld in omloop

Deposito’s

tot 1 jaar

langer dan 1 jaar

Deposito's -euro

Onmiddellijk opvraagbaar

Met vaste looptijd

tot 1 jaar

langer dan 1 en tot 2 jaar

langer dan 2 jaar

Met opzegtermijn

tot 3 maanden

langer dan drie maanden

Repo's

Deposito's — Vreemde valuta's

Onmiddellijk opvraagbaar

Met vaste looptijd

tot 1 jaar

langer dan 1 en tot 2 jaar

langer dan 2 jaar

Met opzegtermijn

tot 3 maanden

langer dan drie maanden

Repo's

Uitgegeven schuldbewijzen

Euro

tot 1 jaar

langer dan 1 en tot 2 jaar

langer dan 2 jaar

Vreemde valuta's

tot 1 jaar

langer dan 1 en tot 2 jaar

langer dan 2 jaar

Kapitaal en reserves

Overige passiva

BALANSPOSTEN

A. Binnenland

B. Overige deelnemende lidstaten

C. Rest van de wereld

D. Niet toe te rekenen

MFI's

Niet-MFI's

MFI's

Niet-MFI's

Overheid

Overige ingezeten sectoren

Overheid

Overige ingezeten sectoren

Totaal

(e)

OFI's (S.123) + financiële hulpbedrijven (S.124)

(f)

Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125)

Nietfinanciële vennootschappen (S.11)

Huishoudens etc. (S.14 + S.15)

Totaal

(p)

OFI's (S.123) + financiële hulpbedrijven (S.124)

(f)

Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125)

Nietfinanciële vennootschappen S.11)

Huishoudens etc. (S.14 + S.15)

Consumptief krediet

Leningen voor woningaankoop

Overige (restpost)

Consumptief krediet

Leningen voor woningaankoop

Overige (restpost)

ACTIVA

Kasmiddelen

waarvan euro

Leningen

tot 1 jaar

langer dan 1 en tot 5 jaar

langer dan 5 jaar

waarvan euro

Effecten m.u.v. aandelen

Euro

tot 1 jaar

langer dan 1 en tot 2 jaar

langer dan 2 jaar

Vreemde valuta's

tot 1 jaar

langer dan 1 en tot 2 jaar

langer dan 2 jaar

Aandelen/participaties in geldmarktfondsen

Aandelen en overige deelnemingen

Vaste activa

Overige activa

TABEL 2

Sectoruitsplitsing voor kredietinstellingen (standen)

BALANSPOSTEN

A. Binnenland

B. Overige deelnemende lidstaten

C. Rest van de wereld

Niet-MFI's

Totaal

Overheid (S.13)

Overige ingezeten sectoren

Overheid (S.13)

Overige ingezeten sectoren

Banken

Nietbanken

Totaal

Centrale overheid (S.1311)

Overige overheid

Totaal

OFI's (S.123) + financiële hulpbedrijven (S.124)

Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125)

Nietfinanciële vennootschappen (S.11)

Huishoudens etc. (S.14 + S.15)

Totaal

Centrale overheid (S.1311)

Overige overheid

Totaal

OFI's (S.123) + financiële hulpbedrijven (S.124)

Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125)

Nietfinanciële vennootschappen (S.11)

Huishoudens etc. (S.14 + S.15)

Overheid

Overige ingezeten sectoren

Totaal

Deelstaatoverheid (S.1312)

Lokale overheid (S.1313)

Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen (S.1314)

Totaal

Deelstaatoverheid (S.1312)

Lokale overheid (S.1313)

Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen (S.1314)

PASSIVA

Geld in omloop

Deposito’s

Onmiddellijk opvraagbaar

Met vaste looptijd

Met opzegtermijn

Repo's

Uitgegeven schuldbewijzen

Kapitaal en reserves

Overige passiva

ACTIVA

Kasmiddelen

Leningen

tot 1 jaar

langer dan 1 en tot 5 jaar

langer dan 5 jaar

Effecten m.u.v. aandelen

tot 1 jaar

langer dan 1 jaar

Aandelen/participaties in geldmarktfondsen

Aandelen en overige deelnemingen

Vaste activa

Overige activa

TABEL 3

Valuta-uitsplitsing voor kredietinstellingen (standen)

BALANSPOSTEN

Alle valuta's gecombineerd

Euro

Valuta's van overige EU-lidstaten

Overige valuta's (omvat valuta's van overige EU-lidstaten behalve DKK, SEK, GBP)

BGN

CZK

DKK

EEK

CYP

LVL

LTL

HUF

MTL

PLN

RON

SKK

SEK

GBP

Totaal (1)

USD

JPY

CHF

Resterende valuta's gecombineerd (1)

PASSIVA

Deposito’s

A. Binnenland

van MFI’s

van niet-MFI’s

B. Overige deelnemende lidstaten

van MFI’s

van niet-MFI’s

C. Rest van de wereld

tot 1 jaar

langer dan 1 jaar

van banken

van niet-banken

Uitgegeven schuldbewijzen

Kapitaal en reserves

Overige passiva

ACTIVA

Leningen

A. Binnenland

aan MFI’s

aan niet-MFI’s

B. Overige deelnemende lidstaten

aan MFI’s

aan niet-MFI’s

C. Rest van de wereld

tot 1 jaar

langer dan 1 jaar

aan banken

aan niet-banken

Effecten m.u.v. aandelen

A. Binnenland

uitgegeven door MFI’s

uitgegeven door niet-MFI’s

B. Overige deelnemende lidstaten

uitgegeven door MFI’s

uitgegeven door niet-MFI’s

C. Rest van de wereld

uitgegeven door banken

uitgegeven door niet-banken

Aandelen/participaties in geldmarktfondsen

Overige activa

(1) Valuta's van overige EU-lidstaten (met uitzondering van DKK, SEK en GBP) zijn in deze kolom opgenomen.

Sectie 2: Gegevens betreffende stroomaanpassingen

TABEL 1

Kredietinstellingen (herindelingen)

BALANSPOSTEN

A. Binnenland

B. Andere deelnemende lidstaten

C. Rest van de wereld

D. Niet toe te rekenen

MFI's

Niet-MFI's

MFI's

Niet-MFI's

Overheid

Overige ingezeten sectoren

Overheid

Overige ingezeten sectoren

Centrale overheid

Overige overheid

Totaal

OFI's (S.123) en financiële hulpbedrijven (S.124)

Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125)

Nietfinanciële vennootschappen (S.11)

Huishoudens etc. (S.14 + S.15)

Centrale overheid

Overige overheid

Totaal

OFI's (S.123) en financiële hulpbedrijven (S.124)

Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125)

Nietfinanciële vennootschappen (S.11)

Huishoudens etc. (S.14 + S.15)

Consumptief krediet

Leningen voor woningaankoop

Overige (restpost)

Consumptief krediet

Leningen voor woningaankoop

Overige (restpost)

PASSIVA

Geld in omloop

Deposito’s

tot 1 jaar

langer dan 1 jaar

Deposito's — euro

Onmiddellijk opvraagbaar

Met vaste looptijd

tot 1 jaar

langer dan 1 en tot 2 jaar

langer dan 2 jaar

Met opzegtermijn

tot 3 maanden

langer dan 3 maanden

Repo's

Deposito's — Vreemde valuta's

Onmiddellijk opvraagbaar

Met vaste looptijd

tot 1 jaar

langer dan 1 en tot 2 jaar

langer dan 2 jaar

Met opzegtermijn

tot 3 maanden

langer dan 3 maanden

Repo's

Uitgegeven schuldbewijzen

Euro

tot 1 jaar

langer dan 1 en tot 2 jaar

langer dan 2 jaar

Vreemde valuta's

tot 1 jaar

langer dan 1 en tot 2 jaar

langer dan 2 jaar

Kapitaal en reserves

Overige passiva

ACTIVA

Kasmiddelen (alle valuta's)

waarvan euro

Leningen

tot 1 jaar

langer dan 1 en tot 5 jaar

langer dan 5 jaar

waarvan euro

Effecten m.u.v. aandelen

Euro

tot 1 jaar

langer dan 1 en tot 2 jaar

langer dan 2 jaar

Vreemde valuta's

tot 1 jaar

langer dan 1 en tot 2 jaar

langer dan 2 jaar

Aandelen/participaties in geldmarktfondsen

Aandelen en overige deelnemingen

Vaste activa

Overige activa

TABEL 2

Kredietinstellingen (herwaarderingen)

BALANSPOSTEN

A. Binnenland

B. Overige deelnemende lidstaten

C. Rest van de wereld

D. Niet toe te rekenen

MFI's

Niet-MFI's

MFI's

Niet-MFI's

Overheid

Overige ingezeten sectoren

Overheid

Overige ingezeten sectoren

Centrale overheid

Overige overheid

Totaal

OFI's (S.123) en financiële hulpbedrijven (S.124)

Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125)

Nietfinanciële vennootschappen (S.11)

Huishoudens etc. (S.14 + S.15)

Centrale overheid

Overige overheid

Totaal

OFI's (S.123) en financiële hulpbedrijven (S.124)

Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125)

Nietfinanciële vennootschappen (S.11)

Huishoudens etc. (S.14 + S.15)

Consumptief krediet

Leningen voor woningaankoop

Overige (restpost)

Consumptief krediet

Leningen voor woningaankoop

Overige (restpost)

PASSIVA

Uitgegeven schuldbewijzen

Euro

tot 1 jaar

langer dan 1 en tot 2 jaar

langer dan 2 jaar

Vreemde valuta's

tot 1 jaar

langer dan 1 en tot 2 jaar

langer dan 2 jaar

Kapitaal en reserves

Overige passiva

ACTIVA

Kasmiddelen (alle valuta's)

waarvan euro

Leningen

tot 1 jaar

langer dan 1 en tot 5 jaar

langer dan 5 jaar

waarvan euro

Effecten m.u.v. aandelen

waarvan langer dan 2 jaar

Euro

tot 1 jaar

langer dan 1 en tot 2 jaar

langer dan 2 jaar

Vreemde valuta's

tot 1 jaar

langer dan 1 en tot 2 jaar

langer dan 2 jaar

Aandelen/participaties in geldmarktfondsen

Aandelen en overige deelnemingen

Vaste activa

Overige activa

TABEL 3

Sectoruitsplitsing voor kredietinstellingen (herindelingen)

BALANSPOSTEN

A. Binnenland

B. Overige deelnemende lidstaten

C. Rest van de wereld

Niet-MFI's

Totaal

Overheid

Overige ingezeten sectoren

Overheid

Overige ingezeten sectoren

Totaal

Centrale overheid

Overige overheid

Totaal

OFI's (S.123) en financiële hulpbedrijven (S.124)

Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125)

Nietfinanciële vennootschappen (S.11)

Huishoudens etc (1).

Totaal

Centrale overheid

Overige overheid

Totaal

OFI's (S.123) en financiële hulpbedrijven (S.124)

Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125)

Nietfinanciële vennootschappen (S.11)

Huishoudens etc (1).

Banken

Nietbanken

Totaal

Deelstaatoverheid

Lagere overheid

Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen

Totaal

Deelstaatoverheid

Lagere overheid

Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen

Overheid

Overige ingezeten sectoren

PASSIVA

Geld in omloop

Deposito’s

Onmiddellijk opvraagbaar

Met vaste looptijd

Met opzegtermijn

Repo's

Uitgegeven schuldbewijzen

Kapitaal en reserves

Overige passiva

ACTIVA

Kasmiddelen

Leningen

tot 1 jaar

langer dan 1 en tot 5 jaar

langer dan 5 jaar

Effecten m.u.v. aandelen

tot 1 jaar

langer dan 1 jaar

Aandelen/participaties in geldmarktfondsen

Aandelen en overige deelnemingen

Vaste activa

Overige activa

(1) Omvat huishoudens (S.14) + instellingen zonder winstoogmerk ten behoeve van huishoudens (S.15).

TABEL 4

Sectoruitsplitsing voor kredietinstellingen (herwaarderingen)

BALANSPOSTEN

A. Binnenland

B. Overige deelnemende lidstaten

C. Rest van de wereld

Niet-MFI's

Totaal

Overheid

Overige ingezeten sectoren

Overheid

Overige ingezeten sectoren

Totaal

Centrale overheid

Overige overheid

Totaal

OFI's (S.123) en financiële hulpbedrijven (S.124)

Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125)

Nietfinanciële vennootschappen (S.11)

Huishoudens etc (1).

Totaal

Centrale overheid

Overige overheid

Totaal

OFI's (S.123) en financiële hulpbedrijven (S.124)

Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125)

Nietfinanciële vennootschappen (S.11)

Huishoudens etc (1).

Banken

Nietbanken

Totaal

Deelstaatoverheid

Lagere overheid

Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen

Totaal

Deelstaatoverheid

Lagere overheid

Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen

Overheid

Overige ingezeten sectoren

PASSIVA

Geld in omloop

Deposito’s

Uitgegeven schuldbewijzen

Kapitaal en reserves

Overige passiva

ACTIVA

Kasmiddelen

Leningen

tot 1 jaar

langer dan 1 en tot 5 jaar

langer dan 5 jaar

Effecten m.u.v. aandelen

tot 1 jaar

langer dan 1 jaar

Aandelen/participaties in geldmarktfondsen

Aandelen en overige deelnemingen

Vaste activa

Overige activa

(1) Omvat huishoudens (S.14) + instellingen zonder winstoogmerk ten behoeve van huishoudens (S.15).

DEEL 8

Structurele financiële indicatoren

1. Aantal bijkantoren van kredietinstellingen per het einde van de referentieperiode. Voor deze indicator moeten alleen bijkantoren van kredietinstellingen worden meegenomen. De kantoren van institutionele eenheden die zelf geen kredietinstellingen zijn, moeten niet worden meegenomen, ook niet als ze tot dezelfde groep behoren als een kredietinstelling.

2. Aantal werknemers van kredietinstellingen. Deze indicator geeft het gemiddelde aantal personeelsleden van de kredietinstellingen aan dat in het referentiejaar in dienst is. Werknemers van financiële instellingen die zelf geen kredietinstellingen zijn, dienen niet te worden opgenomen, ook al behoren deze instellingen tot hetzelfde concern.

3. Aandeel van de grootste kredietinstellingen in het totaal aan activa (CR5). Deze indicator heeft betrekking op de concentratie van het bankwezen. NCB's moeten de volgende niet-geconsolideerde geaggregeerde benadering volgen om deze indicator af te leiden: (1) de balanstotalen van alle rapporterende kredietinstellingen ordenen; en (2) (i) de som van de vijf hoogste balanstotalen berekenen en (ii) de som van alle balanstotalen; en (3) de twee getallen delen. De aan de ECB te rapporteren gegevens moeten worden uitgedrukt als percentages bijv. een waarde van 72,4 296 % moet worden gerapporteerd als 72,4296 en niet als 0,7243. Ofschoon de samenstelling van de vijf grootste banken in de loop der tijd kan veranderen, moeten NCB's alleen het aandeel van de vijf grootste kredietinstellingen op een specifiek tijdstip verstrekken (eind december van het referentiejaar).

4. Herfindahl-index voor totaal aan activa van kredietinstellingen. Net als de vorige indicator heeft deze indicator betrekking op de concentratie van het bankwezen. NCB's moeten zoveel mogelijk een „geaggregeerde” benadering volgen. In dit geval moet de geaggregeerde balans van elke in de groep opgenomen kredietinstelling worden meegenomen in de berekening van de Herfindahl-index, wellicht met behulp van de financieel administratieve informatie in de jaarrekeningen van deze instellingen. Indien niet alle kredietinstellingen in de „staart” gegevens rapporteren, moeten de gegevens worden geëxtrapoleerd.

De Herfindahl-index wordt verkregen door de kwadraten van de marktaandelen van alle kredietinstellingen in het bankwezen te sommeren en moet aan de ECB worden gerapporteerd volgens de volgende formule:

, waarbij:

het totale aantal kredietinstellingen in het land,

totaal aan activa van kredietinstelling i,

= totaal aan activa van alle kredietinstellingen in het land.

5. Totale investeringen van verzekeringsinstellingen ( 20 ). De informatie heeft betrekking op het totaal aan vorderingen van deze ondernemingen, hetgeen wordt verkregen door de niet-financiële activa, zoals vaste activa, af te trekken van het geaggregeerde balanstotaal. Indien nodig, dienen de getallen te worden geëxtrapoleerd om een dekking van 100 % te verzekeren. Indien geen afzonderlijke informatie betreffende verzekeringsinstellingen beschikbaar is, kan deze indicator worden gecombineerd met de indicator „Totaal aan activa in beheer bij pensioenfondsen” om één enkele indicator te vormen. NCB's moeten de reeks markeren indien „gecombineerde” registratie wordt toegepast.

6. Totaal aan activa in beheer bij pensioenfondsen ( 21 ). Deze informatie heeft betrekking op de geaggregeerde balanstotalen van autonome pensioenfondsen. Indien geen afzonderlijke informatie betreffende pensioenfondsen beschikbaar is, kan deze indicator worden gecombineerd met de indicator „Totale investeringen van verzekeringsinstellingen” om één enkele indicator te vormen. In dit geval dient met betrekking tot de indicator „Totaal aan activa in beheer bij pensioenfondsen” nihil te worden ingevuld.

7. Aantal bijkantoren van kredietinstellingen uit overige EU-landen. Deze indicator heeft betrekking op het aantal bijkantoren in het rapporterende land die behoren tot kredietinstellingen die ingezeten zijn in overige EU-landen. Indien een kredietinstelling meer dan één bijkantoor heeft in een bepaald land, wordt dit één keer meegeteld. NCB's moeten garanderen dat gegevens vanaf eind 1999 consistent zijn met gegevens die gerapporteerd worden in het kader van de lijst van MFI's.

8. Totaal aan activa van bijkantoren van kredietinstellingen uit overige EU-landen. Deze indicator heeft betrekking op het geaggregeerde balanstotaal van de bijkantoren die worden meegenomen door de indicator „Aantal bijkantoren van kredietinstellingen uit overige EU-landen”.

9. Aantal dochterondernemingen van kredietinstellingen uit overige EU-landen. Deze indicator heeft betrekking op het aantal dochterondernemingen in het rapporterende land waarover een kredietinstelling ingezeten in overige EU-landen zeggenschap heeft. Alleen dochterondernemingen die zelf kredietinstellingen zijn, mogen worden meegenomen.

10. Totaal aan activa van dochterondernemingen van kredietinstellingen uit overige EU-landen. Deze indicator heeft betrekking op het geaggregeerde balanstotaal van de dochterondernemingen die meegenomen worden door de indicator „Aantal dochterondernemingen van kredietinstellingen uit overige EU-landen”.

11. Aantal bijkantoren van kredietinstellingen uit landen buiten de EU. Deze indicator heeft betrekking op het aantal bijkantoren ingezeten in het rapporterende land die behoren tot kredietinstellingen ingezeten in landen die geen lidstaat zijn. Indien een bank meer dan één bijkantoor heeft in een bepaald land, wordt dit één keer meegeteld. NCB's moeten garanderen dat gegevens consistent zijn met gegevens die gerapporteerd worden in het kader van de lijst van MFI's.

12. Totaal aan activa van bijkantoren van kredietinstellingen uit landen buiten de EU. Deze indicator heeft betrekking op het geaggregeerde balanstotaal van de bijkantoren die worden meegenomen door de indicator „Aantal bijkantoren van kredietinstellingen uit landen buiten de EU”.

13. Aantal dochterondernemingen van kredietinstellingen uit landen buiten de EU. Deze indicator heeft betrekking op het aantal dochterondernemingen ingezeten in het rapporterende land waarover kredietinstellingen ingezeten in landen die geen lidstaat zijn, zeggenschap hebben.

14. Totaal aan activa van dochterondernemingen van kredietinstellingen uit landen buiten de EU. Deze indicator heeft betrekking op het geaggregeerde balanstotaal van de dochterondernemingen meegenomen door de indicator „Aantal dochterondernemingen van kredietinstellingen uit landen buiten de EU”.

15. Aantal bijkantoren van kredietinstellingen uit overige deelnemende lidstaten. Deze indicator heeft betrekking op het aantal bijkantoren ingezeten in het rapporterende land die behoren tot kredietinstellingen ingezeten in overige deelnemende lidstaten. Indien een bank meer dan één bijkantoor heeft in een bepaald land, wordt dit één keer meegeteld. NCB's moeten garanderen dat gegevens consistent zijn met gegevens die gerapporteerd worden in het kader van de lijst van MFI's.

16. Totaal aan activa van bijkantoren van kredietinstellingen uit overige deelnemende lidstaten. Deze indicator heeft betrekking op het geaggregeerde balanstotaal van de bijkantoren meegenomen door de indicator „Aantal bijkantoren van kredietinstellingen uit overige deelnemende lidstaten”.

17. Aantal dochterondernemingen van kredietinstellingen uit overige deelnemende lidstaten. Deze indicator heeft betrekking op het aantal dochterondernemingen ingezeten in het rapporterende land waarover kredietinstellingen ingezeten in overige deelnemende lidstaten zeggenschap hebben.

18. Totaal aan activa van dochterondernemingen van kredietinstellingen uit overige deelnemende lidstaten. Deze indicator heeft betrekking op het geaggregeerde balanstotaal van de dochterondernemingen meegenomen door de indicator „Aantal dochterondernemingen van kredietinstellingen uit overige deelnemende lidstaten”.

TABEL 1

Structurele financiële indicatoren (standen)

Structurele indicatoren	1. Binnenland				2. Overige EU landen	3. Landen buiten de EU	4. Overige deelnemende lidstaten
	Kredietinstellingen	Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen			Kredietinstellingen	Kredietinstellingen	Kredietinstellingen
	Kredietinstellingen	Totaal	Verzekeringsinstellingen	Pensioenfondsen	Kredietinstellingen	Kredietinstellingen	Kredietinstellingen

Aantal werknemers van kredietinstellingen	S1
Aantal bijkantoren van kredietinstellingen	S2				S3	S4	S5
Aantal dochterondernemingen van kredietinstellingen					S6	S7	S8
Herfindahl-index voor totaal aan activa van kredietinstellingen	S9
Aandeel van de vijf grootste kredietinstellingen in het totaal aan activa (CR5)	S10

Totaal activa		S11	S12	S13
Totale activa van bijkantoren					S14	S15	S16
Totale activa van dochterondernemingen					S17	S18	S19

TABEL 2

Structurele financiële indicatoren (stroomaanpassingen)

Structurele indicatoren	1. Binnenland				2. Overige EU landen	3. Landen buiten de EU	4. Overige deelnemende lidstaten
	Kredietinstellingen	Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen			Kredietinstellingen	Kredietinstellingen	Kredietinstellingen
	Kredietinstellingen	Totaal	Verzekeringsinstellingen	Pensioenfondsen	Kredietinstellingen	Kredietinstellingen	Kredietinstellingen

Herindelingen en overige aanpassingen
Totaal activa		S20	S21	S22
Totale activa van bijkantoren					S23	S24	S25
Totale activa van dochterondernemingen					S26	S27	S28

Overige herwaarderingsaanpassingen
Totaal activa		S29	S30	S31
Totale activa van bijkantoren					S32	S33	S34
Totale activa van dochterondernemingen					S35	S36	S37

DEEL 9

Gegevens ten behoeve van het Internationaal Monetair Fonds

TABEL 1

Gegevens van NCB's (standen)

	Binnenland (1)	Overige deelnemende lidstaten	Rest van de wereld	Niet toe te rekenen
PASSIVA
9 Deposito's
Waarvan deposito's bij NCB's		S1
Waarvan deposito's bij de ECB	S2 (Formulier 10S — alleen DE)	S3 (Formulier 10S)
ACTIVA
2 Leningen
Waarvan leningen aan NCB's		S4
Waarvan leningen aan de ECB	S5 (Formulier 10S — alleen DE)	S6 (Formulier 10S)
Waarvan internationale met reserves verband houdende deposito's bij de ECB (2)	S7 (Formulier 10S — alleen DE)	S8 (Formulier 10S)
3 Effecten m.u.v. aandelen
Waarvan uitgegeven door NCB's		S9
Waarvan uitgegeven door de ECB	S10 (Formulier 10S — alleen DE)	S11 (Formulier 10S)
5 Aandelen en overige deelnemingen
Waarvan uitgegeven door de ECB	S12 (Formulier 10S — alleen DE)	S13 (Formulier 10S)
(1) Binnenlandse posities ten opzichte van de ECB gelden, zoals aangegeven, alleen voor Duitsland. (2) Deze post omvat de in euro luidende vorderingen van NCB's die equivalent zijn aan de overdracht van deviezenvoorraden van de NCB's aan de ECB.

TABEL 2.

Gegevens van overige MFI's (standen)

	Binnenland (2)	Overige deelnemende lidstaten	Rest van de wereld	Niet toe te rekenen
PASSIVA
9 Deposito's
Waarvan deposito's bij de ECB (1)	S14 (Formulier 20S — alleen DE)	S15 (Formulier 20S)
Waarvan deposito's bij NCB's	S16 (Formulier 20S)	S17 (1)
ACTIVA
2 Leningen
Waarvan leningen aan de ECB (1)	S18 (Formulier 20S — alleen DE)	S19 (Formulier 20S)
Waarvan leningen aan NCB's	S20 (Formulier 20S)	S21 (1)
3 Effecten m.u.v. aandelen
Waarvan uitgegeven door de ECB (1)	S22 (Formulier 20S — alleen DE)	S23 (Formulier 20S)
Waarvan uitgegeven door NCB's	S24 (Formulier 20S)	S25 (1)
5 Aandelen en overige deelnemingen
Waarvan uitgegeven door NCB's	S26 (Formulier 20S)	S27 (1)
(1) Facultatieve reeks. (2) Binnenlandse posities ten opzichte van de ECB gelden, zoals aangegeven, alleen voor Duitsland.

DEEL 10

Statistieken betreffende securitisatie en overige overdrachten van MFI-leningen die oorspronkelijk zijn verstrekt aan niet-MFI's

Sectie 1: Overige MFI-leningen gesecuritiseerd via een „lege financiële instelling”

TABEL 1

Bruto maandelijkse stromen

	Binnenland				Overige deelnemende lidstaten				Rest van de wereld
	MFI's	Centrale overheid	Overige overheid	Overige ingezeten sectoren	MFI's	Centrale overheid	Overige overheid	Overige ingezeten sectoren	Rest van de wereld
ACTIVA
2 Leningen				S1

TABEL 2

Uitstaande bedragen

	Binnenland				Overige deelnemende lidstaten				Rest van de wereld
	MFI's	Centrale overheid	Overige overheid	Overige ingezeten sectoren	MFI's	Centrale overheid	Overige overheid	Overige ingezeten sectoren	Rest van de wereld
ACTIVA
2 Leningen				S2

TABEL 3

Netto maandelijkse stromen (1)

	Binnenland				Overige deelnemende lidstaten				Rest van de wereld
	MFI's	Centrale overheid	Overige overheid	Overige ingezeten sectoren	MFI's	Centrale overheid	Overige overheid	Overige ingezeten sectoren	Rest van de wereld
ACTIVA
2 Leningen				S3
(1) Te rapporteren indien geen bruto stromen beschikbaar zijn.

Sectie 2: Overige MFI-leningen gesecuritiseerd/overgedragen zonder „lege financiële instellingen”

TABEL 1

Bruto maandelijkse stromen

	Binnenland				Overige deelnemende lidstaten				Rest van de wereld
	MFI's	Centrale overheid	Overige overheid	Overige ingezeten sectoren	MFI's	Centrale overheid	Overige overheid	Overige ingezeten sectoren	Rest van de wereld
ACTIVA
2 Leningen				S4

TABEL 2

Uitstaande bedragen

	Binnenland				Overige deelnemende lidstaten				Rest van de wereld
	MFI's	Centrale overheid	Overige overheid	Overige ingezeten sectoren	MFI's	Centrale overheid	Overige overheid	Overige ingezeten sectoren	Rest van de wereld
ACTIVA
2 Leningen				S5

TABEL 3

Netto maandelijkse stromen (1)

	Binnenland				Overige deelnemende lidstaten				Rest van de wereld
	MFI's	Centrale overheid	Overige overheid	Overige ingezeten sectoren	MFI's	Centrale overheid	Overige overheid	Overige ingezeten sectoren	Rest van de wereld
ACTIVA
2 Leningen				S5
(1) Te rapporteren indien geen bruto stromen beschikbaar zijn.

Bruto stromen: het bedrag aan leningen die oorspronkelijk door overige MFI's zijn verstrekt aan overige binnenlandse ingezeten sectoren en vervolgens zijn gesecuritiseerd of overgedragen door MFI's in de referentieperiode, d.w.z. bedragen die direct voortvloeien uit de verkoop van leningen aan derden niet-MFI's in de referentieperiode. De derden zijn gewoonlijk ingezeten of niet-ingezeten „lege financiële instellingen”, die effecten uitgeven om de verkregen kredieten te financieren. Er wordt geen rekening gehouden met het aflossen of terugkopen van eerder verkochte leningen. Indien geen gegevens betreffende bruto stromen beschikbaar zijn, moeten, indien beschikbaar, gegevens betreffende netto stromen van oorspronkelijk door MFI's verstrekte en aan derden verkochte leningen worden verstrekt.

Netto stromen: veranderingen in de uitstaande bedragen aan gesecuritiseerde of overgedragen leningen die oorspronkelijk door overige MFI's zijn verstrekt aan de overige ingezeten sectoren, maar die vervolgens zijn gesecuritiseerd of overgedragen aan derden en daarom niet meer op de balans van de MFI staan. Derden zijn gewoonlijk ingezeten of niet-ingezeten „lege financiële instellingen”, die effecten uitgeven om de verkregen kredieten te financieren. De netto stroom is gelijk aan de nieuwe bruto securitisaties of overgedragen leningen (d.w.z. verkopen van MFI-leningen aan derden) na aftrek van door de geldnemer in de referentieperiode gedane terugbetalingen of door de oorspronkelijke MFI in die periode teruggekochte leningen.

Uitstaande bedragen: het uitstaande bedrag aan leningen die oorspronkelijk door overige MFI's zijn verstrekt aan overige binnenlandse ingezeten sectoren en zijn gesecuritiseerd c.q. overgedragen (d.w.z. verkocht aan derden) en die daarom niet meer op de balans van de MFI staan. Het verschil tussen de standen aan het einde van de periode is gelijk aan de netto stroom. Behalve transacties worden geen andere ontwikkelingen in aanmerking genomen.

Verkochte leningen: rapportage van de aan de niet-MFI-sector verkochte lening is alleen vereist voorzover de lening niet meer op de balans staat van de MFI die de lening oorspronkelijk aan de overige ingezeten sectoren had verstrekt, of op de balans van een andere MFI.

DEEL 11

Statistieken betreffende overige financiële intermediairs

Sectie 1: Rapportagetabellen

Gegevens met betrekking tot beleggingsfondsen (tabel 1 tot 3) dienen te worden verschaft voor: totaal aan beleggingsfondsen, waarbij alle soorten beleggingsfondsen worden meegenomen die in het land actief zijn, en voor beleggingsfondsen uitgesplitst naar:

— soort belegging. Gegevens voor beleggingsfondsen uitgesplitst naar soort belegging moeten afzonderlijk worden gerapporteerd voor aandelenfondsen, obligatiefondsen, gemengde fondsen, onroerendgoedfondsen en overige fondsen. In beginsel moeten beleggingsfondsen naar soort belegging worden ingedeeld naar het soort activa waarin de beleggingsportefeuille voornamelijk wordt belegd. Fondsen die zowel in aandelen als in obligaties beleggen zonder dat het beleid in overheersende mate op een van de twee soorten instrumenten is gericht, dienen te worden opgenomen in de categorie „gemengde fondsen”. Indien geen indeling in de bovengenoemde categorieën mogelijk is, moeten de fondsen worden opgenomen in de restcategorie „overige fondsen”. Met betrekking tot de „fondsenfondsen”, d.w.z. fondsen die hoofdzakelijk beleggen in aandelen van beleggingsfondsen, deze moeten worden ingedeeld in de categorie van de beleggingsfondsen waarin ze hoofdzakelijk beleggen. Indien deze indeling niet mogelijk wordt geacht, dient het fondsenfonds te worden ingedeeld in de restcategorie „overige fondsen”. Beleggingsfondsen moeten worden ingedeeld naar soort op basis van criteria ontleend aan de openbare prospectus, het fondsreglement, oprichtingsdocumenten, vastgestelde statuten of huishoudelijke reglementen, inschrijvingsdocumenten of beleggingscontracten, verkoopdocumenten, of andere gelijksoortige verklaringen.

— type belegger. Gegevens voor beleggingsfondsen uitgesplitst naar type belegger moeten worden gerapporteerd voor 1) algemene publieksfondsen; en 2) fondsen voor speciale beleggers. Gegevens voor deze fondsen hoeven alleen als pro-memorieposten te worden gerapporteerd.

— Gegevens die gerapporteerd moeten worden voor handelaren in waardepapieren en derivaten, financiële ondernemingen die zich bezighouden met het verstrekken van leningen (FOL’s) en overige OFI's (overige financiële intermediairs) zijn uiteengezet in tabel 4.

TABEL 1

Gegevens betreffende beleggingsfondsen (standen). Sleutelindicatoren en pro-memorieposten

Naam en looptijd post/geografische uitsplitsing/sectorale uitsplitsing	Beleggingsfondsen totaal	Aandelenfondsen	Obligatiefondsen	Gemengde fondsen	Onroerendgoedfondsen	Overige fondsen	Algemene publieksfondsen	Fondsen voor speciale beleggers
ACTIVA
Deposito's/wereld/totaal	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	P.M.	P.M.
Effecten m.u.v. aandelen totale looptijd/wereld/totaal	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	P.M.	P.M.
Effecten m.u.v. aandelen totale looptijd/binnenland/totaal	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel		Sleutel
Effecten m.u.v. aandelen totale looptijd/binnenland/MFI's	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.		P.M.
Effecten m.u.v. aandelen totale looptijd/binnenland/niet-MFI's	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.		P.M.
Effecten m.u.v. aandelen totale looptijd/overige deelnemende lidstaten/totaal	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel		Sleutel
Effecten m.u.v. aandelen totale looptijd/overige deelnemende lidstaten/MFI's	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.		P.M.
Effecten m.u.v. aandelen totale looptijd/overige deelnemende lidstaten/niet-MFI's	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.		P.M.
Effecten m.u.v. aandelen totale looptijd/rest van de wereld/totaal	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel		Sleutel
Effecten m.u.v. aandelen tot 1 jaar/wereld/totaal	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel
Effecten m.u.v. aandelen tot 1 jaar/binnenland/totaal	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel		Sleutel
Effecten m.u.v. aandelen tot 1 jaar/binnenland/MFI's	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.		P.M.
Effecten m.u.v. aandelen tot 1 jaar/binnenland/niet-MFI's	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.		P.M.
Effecten m.u.v. aandelen tot 1 jaar/overige deelnemende lidstaten/totaal	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel		Sleutel
Effecten m.u.v. aandelen tot 1 jaar/overige deelnemende lidstaten/MFI's	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.		P.M.
Effecten m.u.v. aandelen tot 1 jaar/overige deelnemende lidstaten/niet-MFI's	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.		P.M.
Effecten m.u.v. aandelen tot 1 jaar/rest van de wereld/totaal	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel		Sleutel
Effecten m.u.v. aandelen langer dan 1 jaar/wereld/totaal	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel
Effecten m.u.v. aandelen langer dan 1 jaar/binnenland/totaal	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel		Sleutel
Effecten m.u.v. aandelen langer dan 1 jaar/binnenland/MFI's	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.		P.M.
Effecten m.u.v. aandelen langer dan 1 jaar/binnenland/niet-MFI's	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.		P.M.
Effecten m.u.v. aandelen langer dan 1 jaar/overige deelnemende lidstaten/totaal	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel		Sleutel
Effecten m.u.v. aandelen langer dan 1 jaar/overige deelnemende lidstaten/MFI's	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.		P.M.
Effecten m.u.v. aandelen langer dan 1 jaar/overige deelnemende lidstaten/niet-MFI's	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.		P.M.
Effecten m.u.v. aandelen langer dan 1 jaar/rest van de wereld/totaal	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel		Sleutel
Aandelen en overige deelnemingen/wereld/totaal	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	P.M.	P.M.
Aandelen en overige deelnemingen/binnenland/totaal	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel
Aandelen en overige deelnemingen/binnenland/MFI's	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.
Aandelen en overige deelnemingen/binnenland/niet-MFI's	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.
Aandelen en overige deelnemingen/overige deelnemende lidstaten/totaal	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel
Aandelen en overige deelnemingen/overige deelnemende lidstaten/MFI's	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.
Aandelen en overige deelnemingen/overige deelnemende lidstaten/niet-MFI's	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.
Aandelen en overige deelnemingen/rest van de wereld/totaal	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel
Aandelen en overige deelnemingen, waarvan beursgenoteerde aandelen/wereld/totaal	P.M.
Aandelen in beleggingsfondsen/wereld/totaal	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	P.M.	P.M.
Aandelen in beleggingsfondsen/binnenland/totaal	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel
Aandelen in beleggingsfondsen/binnenland/MFI's	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.
Aandelen in beleggingsfondsen/binnenland/niet-MFI's	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.
Aandelen in beleggingsfondsen/overige deelnemende lidstaten/totaal	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel
Aandelen in beleggingsfondsen/overige deelnemende lidstaten/MFI's	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.
Aandelen in beleggingsfondsen/overige deelnemende lidstaten/niet-MFI's	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.
Aandelen in beleggingsfondsen/rest van de wereld/totaal	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel
Aandelen in beleggingsfondsen waarvan aandelen in geldmarktfondsen/wereld/MFI's	P.M.
Vaste activa/wereld/totaal	Sleutel			Sleutel	Sleutel	Sleutel	P.M.	P.M.
Financiële derivaten/wereld/totaal	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	P.M.	P.M.
Overige activa inclusief „leningen”/wereld/totaal	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	P.M.	P.M.
Overige activa waarvan leningen totale looptijd/wereld/totaal	P.M.
Overige activa waarvan leningen korte termijn/wereld/totaal	P.M.
Overige activa waarvan leningen lange termijn/wereld/totaal	P.M.
TOTAAL Activa/passiva/wereld/totaal	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	P.M.	P.M.
PASSIVA
Deposito's en opgenomen leningen/wereld/totaal	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	P.M.	P.M.
Aandelen in beleggingsfondsen/wereld/totaal	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	P.M.	P.M.
Aandelen in beleggingsfondsen/binnenland/totaal	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.
Aandelen in beleggingsfondsen/binnenland/MFI's	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.
Aandelen in beleggingsfondsen/binnenland/niet-MFI's	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.
Aandelen in beleggingsfondsen/overige deelnemende lidstaten/totaal	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.
Aandelen in beleggingsfondsen/overige deelnemende lidstaten/MFI's	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.
Aandelen in beleggingsfondsen/overige deelnemende lidstaten/niet-MFI's	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.
Aandelen in beleggingsfondsen/rest van de wereld/totaal	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.
Financiële derivaten/wereld/totaal	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	P.M.	P.M.
Overige passiva inclusief „schuldbewijzen” en „kapitaal en reserves”/wereld/totaal	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	Sleutel	P.M.	P.M.

TABEL 2

Gegevens betreffende transacties van beleggingsfondsen. Pro-memorieposten

Naam en looptijd post/geografische uitsplitsing/sectorale uitsplitsing	Beleggingsfondsen totaal	Aandelenfondsen	Obligatiefondsen	Gemengde fondsen	Onroerendgoedfondsen	Overige fondsen	Algemene publieksfondsen	Fondsen voor speciale beleggers
ACTIVA
Deposito's/wereld/totaal	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.
Effecten m.u.v. aandelen totale looptijd/wereld/totaal	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.
Effecten m.u.v. aandelen tot 1 jaar/wereld/totaal	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.
Effecten m.u.v. aandelen langer dan 1 jaar/wereld/totaal	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.
Aandelen en overige deelnemingen/wereld/totaal	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.
Aandelen en overige deelnemingen, waarvan beursgenoteerde aandelen/wereld/totaal	P.M.
Aandelen in beleggingsfondsen/wereld/totaal	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.
Aandelen in beleggingsfondsen waarvan aandelen in geldmarktfondsen/wereld/MFI's	P.M.
Vaste activa/wereld/totaal	P.M.			P.M.	P.M.	P.M.
Overige activa (inclusief „leningen” en „financiële derivaten”)/wereld/totaal	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.
Overige activa waarvan leningen totale looptijd/wereld/totaal	P.M.
Overige activa waarvan leningen tot 1 jaar/wereld/totaal	P.M.
Overige activa waarvan leningen langer dan 1 jaar/wereld/totaal	P.M.
TOTAAL Activa/passiva/wereld/totaal	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.
PASSIVA
Deposito's en opgenomen leningen/wereld/totaal	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.
Aandelen in beleggingsfondsen/wereld/totaal	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.
Overige passiva (inclusief „schuldbewijzen”, „kapitaal en reserves” en „financiële derivaten”)/wereld/totaal	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.

TABEL 3

Verkoop en inkoop van aandelen in beleggingsfondsen. Pro-memorieposten

Naam en looptijd post/geografische uitsplitsing/sectorale uitsplitsing	Beleggingsfondsen totaal	Aandelenfondsen	Obligatiefondsen	Gemengde fondsen	Onroerendgoedfondsen	Overige fondsen	Algemene publieksfondsen	Fondsen voor speciale beleggers
PASSIVA
Aandelen in beleggingsfondsen/wereld/totaal — Verkoop van nieuwe aandelen	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.
Aandelen in beleggingsfondsen/wereld/totaal — Inkoop van aandelen	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.	P.M.

TABEL 4

Gegevens betreffende overige financiële intermediairs (OFI's) m.u.v. beleggingsfondsen. Sleutelindicatoren/pro-memorieposten

Naam en looptijd post/geografische uitsplitsing/sectorale uitsplitsing	Handelaren in effecten en derivaten	FOL's	Overige OFI's
ACTIVA
Deposito's/wereld/totaal	Sleutel
Leningen/wereld/totaal		Sleutel
Leningen/wereld/MFI's		Sleutel
Leningen/wereld/niet-MFI's/totaal		Sleutel
Leningen/wereld/niet-MFI's/niet-financiële vennootschappen		Sleutel
Leningen/wereld/niet-MFI's/huishoudens/totaal		Sleutel
Leningen/wereld/niet-MFI's/huishoudens/consumptief krediet		Sleutel
Leningen/wereld/niet-MFI's/huishoudens/lening voor huisaankoop		Sleutel
Leningen/wereld/niet-MFI's/huishoudens/overige doeleinden (restpost)		Sleutel
Leningen/binnenland/totaal		Sleutel
Leningen/binnenland/MFI's		Sleutel
Leningen/binnenland/niet-MFI's/totaal		Sleutel
Leningen/binnenland/niet-MFI's/niet-financiële vennootschappen		Sleutel
Leningen/binnenland/niet-MFI's/huishoudens/totaal		Sleutel
Leningen/binnenland/niet-MFI's/huishoudens/consumptief krediet		Sleutel
Leningen/binnenland/niet-MFI's/huishoudens/lening voor huisaankoop		Sleutel
Leningen/binnenland/niet-MFI's/huishoudens/overige doeleinden (restpost)		Sleutel
Leningen/overige deelnemende lidstaten/totaal		Sleutel
Leningen/overige deelnemende lidstaten/MFI's		Sleutel
Leningen/overige deelnemende lidstaten/niet-MFI's/totaal		Sleutel
Leningen/overige deelnemende lidstaten/niet-MFI's/niet-financiële vennootschappen		Sleutel
Leningen/overige deelnemende lidstaten/niet-MFI's/huishoudens/totaal		Sleutel
Leningen/overige deelnemende lidstaten/niet-MFI's/huishoudens/consumptief krediet		Sleutel
Leningen/overige deelnemende lidstaten/niet-MFI's/huishoudens/lening voor huisaankoop		Sleutel
Leningen/overige deelnemende lidstaten/niet-MFI's/huishoudens/overige doeleinden (restpost)		Sleutel
Effecten m.u.v. aandelen/wereld/totaal	Sleutel	Sleutel
Aandelen en overige deelnemingen, exclusief aandelen in beleggingsfondsen/wereld/totaal	Sleutel	Sleutel
Aandelen in beleggingsfondsen/wereld/totaal	Sleutel
Financiële derivaten/wereld/totaal	Sleutel
Overige activa inclusief „leningen”/wereld/totaal	Sleutel
Overige activa inclusief „deposito's”, „kasmiddelen”, „aandelen in beleggingsfondsen”, „vaste activa” en „financiële derivaten'”/wereld/totaal		Sleutel
TOTAAL Activa/passiva/wereld/totaal	Sleutel	Sleutel	P.M.
PASSIVA
Deposito's en opgenomen leningen/wereld/totaal	Sleutel	Sleutel
Uitgegeven schuldbewijzen/wereld/totaal	Sleutel	Sleutel
Kapitaal en reserves/wereld/totaal	Sleutel	Sleutel
Financiële derivaten/wereld/totaal	Sleutel
Overige passiva/wereld/totaal	Sleutel
Overige passiva inclusief „financiële derivaten”/wereld/totaal		Sleutel

Sectie 2: Categorieën instrumenten en waarderingsregels

Overeenkomstig het Europees systeem van nationale en regionale rekeningen in de Gemeenschap (ESR 95), moeten activa en passiva in beginsel worden gewaardeerd aan de hand van actuele marktprijzen op de datum waarop de balans betrekking heeft. Deposito's en leningen moeten worden gerapporteerd tegen nominale waarde, exclusief lopende rente.

Activa

Totaal aan activa/passiva: totaal aan activa moet gelijk zijn aan de som van alle afzonderlijke aan de actiefzijde van de balans geïdentificeerde posten en dient ook gelijk te zijn aan het totaal aan passiva.

1.	Deposito's: de twee voornaamste subcategorieën van deze post ( 22 ) zijn: girale deposito's en overige deposito's. Chartaal geld dient ook in deze post te worden opgenomen. In het geval van FOL's dient deze post te worden ingedeeld onder „Overige activa”.

Leningen: deze post bestaat uit:

— leningen verstrekt aan huishoudens in de vorm van consumptief krediet, d.w.z. leningen voor persoonlijk gebruik ten behoeve van de consumptie van goederen en diensten; leningen voor de aankoop van een huis, d.w.z. krediet verleend voor investering in woningen, met inbegrip van woningbouw en woningverbetering; en overige leningen d.w.z. zakelijke kredietverlening, schuldconsolidatie, scholing enz.,

— financiële leases ten behoeve van derden,

— dubieuze vorderingen die nog niet zijn afgelost of afgeschreven,

— aangehouden niet-verhandelbare effecten,

— achtergestelde schuld in de vorm van leningen.

Voor de subcategorieën beleggingsfondsen en handelaren in waardepapieren en derivaten moeten leningen worden ingedeeld onder „Overige activa”.

Waarderingsregels: door OFI’s afgesloten leningen moeten worden geboekt met inbegrip van alle ermee samenhangende, algemene en specifieke voorzieningen, totdat de leningen door de rapporterende instelling worden afgeschreven, op welk punt de leningen van de balans moeten worden verwijderd.

Overeenkomstig het algemene principe van de periodetoerekening van opbrengsten en kosten, moet op leningen verdiende rente op de balans worden opgenomen naarmate die gevormd wordt, d.w.z. op basis van periodieke toerekening, en niet wanneer de rente feitelijk wordt ontvangen of betaald, d.w.z. op kasbasis. Lopende rente op leningen dient te worden opgenomen op brutobasis in de categorie „Overige activa”.

Effecten m.u.v. aandelen: tot deze post behoren aangehouden effecten die de houder het onvoorwaardelijke recht geven op een vast of contractueel bepaald inkomen in de vorm van couponbetalingen en/of een vast bedrag op een bepaalde datum (of data), dan wel vanaf een bij de emissie vastgestelde datum. Hiertoe behoren tevens verhandelbare leningen die zijn omgezet in een groot aantal identieke documenten en die op georganiseerde markten worden verhandeld.

Waarderingsregels: overeenkomstig het ESR 95 moet de marktwaarde van effecten m.u.v. aandelen worden gerapporteerd.

Aandelen en overige deelnemingen, exclusief aandelen in beleggingsfondsen: de drie voornaamste subcategorieën van deze post zijn:

— beursgenoteerde aandelen, exclusief aandelen in beleggingsfondsen: aandelen waarvan de koersen op een erkende effectenbeurs of een secundaire markt staan genoteerd (ESR 95, paragrafen 5.88-5.93). Gegevens betreffende beursgenoteerde aandelen moeten afzonderlijk worden verstrekt voor de subcategorie „Totaal aan beleggingsfondsen”,

— niet-beursgenoteerde aandelen, exclusief aandelen in beleggingsfondsen: aandelen die niet op de beurs genoteerd staan (ESR 95, paragrafen 5.88-5.93),

— overige deelnemingen: alle transacties in overige deelnemingen die niet bestreken worden door beursgenoteerde en niet-beursgenoteerde aandelen (ESR 95, paragrafen 5.94 en 5.95).

Waarderingsregels: overeenkomstig het ESR 95 moet de marktwaarde van aandelen en overige deelnemingen worden gerapporteerd.

Aandelen/participaties in beleggingsfondsen: aandelen/participaties in beleggingsfondsen moeten uitsluitend als passiva van MFI’s worden beschouwd, d.w.z. alleen als OFI's ingedeelde geldmarktfondsen en beleggingsfondsen.

Voor de subcategorie FOL's, moeten aandelen/participaties in beleggingsfondsen worden ingedeeld onder „Overige activa”.

Waarderingsregels: overeenkomstig het ESR 95 moet de marktwaarde van aandelen/participaties in beleggingsfondsen worden gerapporteerd.

Vaste activa: deze post bestaat uit:

— materiële vaste activa voor beleggingsdoeleinden d.w.z. beleggingen in woningen, overige gebouwen en bouwwerken, niet-woongebouwen. Dit gedeelte wordt opgenomen als bezit aan vastgoed,

— niet-financiële activa, materieel of immaterieel, bestemd voor herhaald gebruik van langer dan één jaar door rapporterende OFI’s. Inbegrepen zijn bij de OFI’s in gebruik zijnde grond en gebouwen, almede inventaris, programmatuur en andere infrastructurele voorzieningen.

Indien vaste activa niet als een aparte post hoeven te worden gerapporteerd, worden ze ingedeeld bij „Overige activa”.

Financiële derivaten: onder deze post moeten de volgende financiële derivaten worden gerapporteerd:

(i) opties, op de beurs verhandelbaar en OTC;

(ii) warrants;

(iii) futures, maar uitsluitend indien deze een marktwaarde hebben omdat ze verhandelbaar zijn of kunnen worden gecompenseerd;

(iv) swaps, maar uitsluitend indien deze een marktwaarde hebben omdat ze verhandelbaar zijn of kunnen worden gecompenseerd.

In het geval van FOL's dient deze post te worden ingedeeld onder „Overige activa”.

Derivaten moeten op brutobasis op de balans worden geregistreerd. Individuele derivatencontracten met een positieve brutomarktwaarde dienen aan de actiefzijde van de balans te worden opgenomen en contracten met een negatieve brutomarktwaarde aan de passiefzijde. Bruto toekomstige verplichtingen die voortvloeien uit derivatencontracten, moeten niet als balansposten worden opgenomen. Financiële derivaten kunnen volgens verschillende waarderingsmethoden op een nettobasis worden geregistreerd. In het geval dat alleen nettoposities beschikbaar zijn, of posities worden geregistreerd tegen een andere waarde dan de marktwaarde, moeten in plaats daarvan deze posities worden gerapporteerd.

Overige activa: alle bedragen die niet kunnen worden ingedeeld bij één van de hoofdposten van de balans, moeten worden opgenomen bij „Overige activa”. Deze post omvat activa zoals te ontvangen lopende rente op leningen en lopende huur op gebouwen, te ontvangen dividenden, te ontvangen bedragen uit anderen hoofde dan het kernbedrijf van de OFI, bruto te ontvangen bedragen uit hoofde van posten op tussenrekeningen, bruto te ontvangen bedragen uit hoofde van overlopende posten, overige niet afzonderlijk opgenomen activa, bijvoorbeeld vaste activa, leningen, deposito’s afhankelijk van de OFI-subcategorie.

Passiva

Totaal aan activa/passiva: het totaal aan passiva moet gelijk zijn aan de som van alle posten die afzonderlijk aan de passiefzijde van de balans zijn opgenomen en moet ook gelijk zijn aan het totaal aan activa (zie ook de actiefpost „Totaal aan activa/passiva”).

Deposito's en opgenomen leningen: deze post bestaat uit:

— deposito's: girale deposito's en overige deposito's (zie activa) die bij OFI’s zijn geplaatst. Deze deposito’s worden in het algemeen door MFI’s geplaatst,

— leningen: aan de rapporterende OFI’s verstrekte leningen die niet zijn belichaamd in documenten of zijn belichaamd in één enkel document, zelfs indien dit verhandelbaar is geworden.

Uitgegeven schuldbewijzen: in sommige landen kunnen OFI’s verhandelbare instrumenten uitgeven die veel lijken op door MFI’s uitgegeven schuldbewijzen. In dit rapportagekader moeten alle dergelijke instrumenten ingedeeld worden als schuldbewijzen.

In het geval van beleggingsfondsen moet deze post worden ingedeeld bij „Overige passiva”.

Kapitaal en reserves: deze post omvat de bedragen die voortvloeien uit de uitgifte van aandelen in het vermogen door rapporterende OFI’s aan aandeelhouders of aan anderen met eigendomsrechten die voor de houder eigendomsrechten in de OFI vertegenwoordigen en in het algemeen recht geven op een aandeel in de winst en een aandeel in het eigen vermogen bij liquidatie. Hiertoe behoren eveneens gelden uit hoofde van niet-uitgekeerde winst en door rapporterende OFI’s gereserveerde gelden voor betalingen en verplichtingen in de toekomst. Kapitaal en reserves omvatten de volgende elementen:

— eigen vermogen,

— niet-uitgekeerde winsten of gelden,

— specifieke voorzieningen met betrekking tot leningen, effecten en andere activa,

— exploitatiewinst/-verlies.

In het geval van beleggingsfondsen moet deze post worden ingedeeld bij „Overige passiva”.

4.	Uitgegeven aandelen/participaties in beleggingsfondsen: deze post heeft betrekking op aandelen of participaties uitgegeven door beleggingsfondsen m.u.v. geldmarktfondsen.

5.	Financiële derivaten: zie actiefpost „Financiële derivaten”.

Overige passiva: alle bedragen die niet kunnen worden ingedeeld bij één van de hoofdposten aan de passiefzijde, moeten worden opgenomen bij „Overige passiva”. De post omvat passiva zoals bruto te betalen bedragen uit hoofde van tussenrekeningen, bruto te betalen bedragen uit hoofde van overlopende posten, te betalen lopende rente op deposito’s, te betalen dividenden, te betalen bedragen uit anderen hoofde dan het kernbedrijf van de OFI, voorzieningen die verplichtingen ten opzichte van derden vertegenwoordigen, margestortingen uit hoofde van derivatencontracten die liquide onderpand tegenover het kredietrisico vormen, maar eigendom blijven van de deposant en aan de deposant worden terugbetaald bij afloop van het contract, nettoposities uit hoofde van effectenuitleen zonder liquide onderpand, netto te betalen bedragen uit hoofde van toekomstige afrekeningen van effectentransacties, overige niet afzonderlijk opgenomen passiva bijv. schuldbewijzen, financiële derivaten, afhankelijk van de OFI-subcategorie.

Sectie 3: Nationale toelichting

1. Gegevensbronnen/systeem van gegevensverzameling: dit moet omvatten:

— gegevensbronnen die gebruikt worden om statistieken betreffende overige financiële intermediairs m.u.v. verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen samen te stellen, bijv. Bureaus voor de Statistiek, directe rapportage van OFI's en/of fondsmanagers,

— bijzonderheden over de verzamelsystemen, bijv. vrijwillige rapporten, bedrijfsoverzichten, steekproeftrekking, rapportage afhankelijk van het bestaan van drempels en extrapolatie.

2. Compilatieprocedures: de methode die gebruikt wordt om de gegevens samen te stellen, moet worden beschreven, bijv. een gedetailleerde beschrijving van gemaakte ramingen/aannames en hoe reeksen worden samengevoegd wanneer twee reeksen verschillende frequenties hebben.

3. Juridisch kader: uitvoerige informatie moet worden verstrekt over het nationale juridische kader van de instellingen. Verbanden met communautaire wetgeving moeten specifiek worden aangegeven. Wanneer verschillende soorten instellingen in dezelfde categorie worden opgenomen, moet informatie worden verschaft over alle soorten instellingen.

4. Afwijkingen van de rapportage-instructies van de ECB: NCB's moeten informatie verstrekken met betrekking tot afwijkingen van de rapportage-instructies.

Afwijkingen van de rapportage-instructies kunnen optreden met betrekking tot:

— uitsplitsing naar instrument: de dekking van instrumenten kan verschillen van de rapportage-instructies van de ECB, bijv. twee verschillende instrumenten kunnen niet afzonderlijk worden geïdentificeerd,

— uitsplitsing naar looptijd,

— geografische uitsplitsing,

— uitsplitsing naar sector,

— waarderingsmethoden.

5. Beleggingsfondsen naar soort: de criteria voor het indelen van beleggingsfondsen naar soort moeten worden toegelicht, bijv. een fonds wordt ingedeeld als een aandelenfonds wanneer het ten minste 60 % van zijn totale activa in aandelen belegt. Meegedeeld moet worden of deze criteria zijn uiteengezet/gedefinieerd in de openbare prospectus, het fondsreglement, oprichtingsdocumenten, vastgestelde statuten of huishoudelijke reglementen, of opgenomen in verkoopdocumenten, etc.

6. Populatie van informatieplichtigen: de NCB's mogen alle instellingen die voldoen aan de OFI-definitie, opnemen in een specifieke OFI-subcategorie. Ze moeten alle instellingen beschrijven die van elke OFI-subcategorie zijn opgenomen c.q. uitgesloten. In het totaal aan beleggingsfondsen moeten algemene publieksfonden worden opgenomen, maar alle fondsen voor speciale beleggers worden uitgesloten. Waar mogelijk, moeten NCB's ramingen verschaffen van de dekking van de gegevens in termen van totaal aan activa van de totale populatie van informatieplichtigen.

7. Breuken in historische reeksen: breuken en belangrijke wijzigingen die in de loop der tijd optreden in het verzamelen, het rapportagebereik en de samenstelling van de historische reeksen, moeten worden beschreven. In het geval van breuken moet worden aangegeven in hoeverre oude en nieuwe gegevens als vergelijkbaar kunnen worden beschouwd.

8. Overige opmerkingen: eventuele overige relevante opmerkingen of aanduidingen.

DEEL 12

Statistieken betreffende effectenemissies

Sectie 1: Inleiding

Statistieken betreffende effectenemissies voor het eurogebied leveren twee belangrijke aggregaten op:

— alle emissies door ingezetenen van het eurogebied in elke valuta, en

— alle wereldwijd gedane emissies in euro, zowel nationaal als internationaal.

Een belangrijk onderscheid moet worden gemaakt op basis van het ingezetenschap van de emittent, waarbij de Eurosysteem NCB's tezamen alle emissies door ingezetenen van het eurogebied rapporteren. De Bank voor Internationale Betalingen (BIB) rapporteert emissies door de „Rest van de wereld” (hierna aangeduid als RW), d.w.z. door alle niet tot het eurogebied behorende ingezetenen, waarbij emissies door ingezetenen van elk van de niet-deelnemende lidstaten worden onderscheiden van de overige RW-landen.

Het schema hierna vat de rapportageverplichtingen samen.

	Effectenemissies
	Door ingezetenen van het eurogebied (elke NCB rapporteert over haar binnenlandse ingezetenen)	Door RW-ingezetenen (BIB/NCB)
		Niet-deelnemende lidstaten	Overige landen
In euro/nationale denominaties	Blok A	Blok B
In overige valuta's (1)	Blok C	Blok D niet vereist
(1) „Overige valuta's” heeft betrekking op alle overige valuta's, met inbegrip van de nationale valuta's van niet-deelnemende lidstaten.

Sectie 2: Rapportageverplichtingen

TABEL 1

Blok A rapportageformulier voor NCB's (1)

	BINNENLANDSE INGEZETEN EMITTENTEN//EURO/NATIONALE DENOMINATIES
	Uitstaande bedragen	Bruto-emissies	Aflossingen	Netto-emissies
	A1	A2	A3	A4
1. KORTLOPENDE SCHULDBEWIJZEN
Totaal	S1	S51	S101	S151
ECB/NCB	S2	S52	S102	S152
MFI's m.u.v. centrale banken	S3	S53	S103	S153
OFI's	S4	S54	S104	S154
Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen	S5	S55	S105	S155
Niet-financiële vennootschappen	S6	S56	S106	S156
Centrale overheid	S7	S57	S107	S157
Deelstaatoverheid en lagere overheid	S8	S58	S108	S158
Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen	S9	S59	S109	S159
2. LANGLOPENDE SCHULDBEWIJZEN
Totaal	S10	S60	S110	S160
ECB/NCB	S11	S61	S111	S161
MFI's m.u.v. centrale banken	S12	S62	S112	S162
OFI's	S13	S63	S113	S163
Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen	S14	S64	S114	S164
Niet-financiële vennootschappen	S15	S65	S115	S165
Centrale overheid	S16	S66	S116	S166
Deelstaatoverheid en lagere overheid	S17	S67	S117	S167
Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen	S18	S68	S118	S168
2.1 waarvan vastrentende emissies:
Totaal	S19	S69	S119	S169
ECB/NCB	S20	S70	S120	S170
MFI's m.u.v. centrale banken	S21	S71	S121	S171
OFI's	S22	S72	S122	S172
Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen	S23	S73	S123	S173
Niet-financiële vennootschappen	S24	S74	S124	S174
Centrale overheid	S25	S75	S125	S175
Deelstaatoverheid en lagere overheid	S26	S76	S126	S176
Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen	S27	S77	S127	S177
2.2 waarvan emissies met variabele rente:
Totaal	S28	S78	S128	S178
ECB/NCB	S29	S79	S129	S179
MFI's m.u.v. centrale banken	S30	S80	S130	S180
OFI's	S31	S81	S131	S181
Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen	S32	S82	S132	S182
Niet-financiële vennootschappen	S33	S83	S133	S183
Centrale overheid	S34	S84	S134	S184
Deelstaatoverheid en lagere overheid	S35	S85	S135	S185
Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen	S36	S86	S136	S186
2.3 waarvan obligaties met nulcoupon:
Totaal	S37	S87	S137	S187
ECB/NCB	S38	S88	S138	S188
MFI's m.u.v. centrale banken	S39	S89	S139	S189
OFI's	S40	S90	S140	S190
Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen	S41	S91	S141	S191
Niet-financiële vennootschappen	S42	S92	S142	S192
Centrale overheid	S43	S93	S143	S193
Deelstaatoverheid en lagere overheid	S44	S94	S144	S194
Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen	S45	S95	S145	S195
3. BEURSGENOTEERDE AANDELEN (2)
Totaal	S46	S96	S146	S196
MFI's m.u.v. centrale banken	S47	S97	S147	S197
OFI's	S48	S98	S148	S198
Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen	S49	S99	S149	S199
Niet-financiële vennootschappen	S50	S100	S150	S200
(1) Schuldbewijzen m.u.v. aandelen hebben betrekking op „effecten m.u.v. aandelen, exclusief financiële derivaten”. (2) Beursgenoteerde aandelen hebben betrekking op „beursgenoteerde aandelen, exclusief aandelen/participaties in beleggingsfondsen en geldmarktfondsen”.

TABEL 2

Blok C rapportageformulier voor NCB's

	BINNENLANDSE INGEZETEN EMITTENTEN/OVERIGE VALUTA'S
	Uitstaande bedragen	Bruto-emissies	Aflossingen	Netto-emissies
	C1	C2	C3	C4
4. KORTLOPENDE SCHULDBEWIJZEN
Totaal	S201	S241	S281	S321
MFI's m.u.v. centrale banken	S202	S242	S282	S322
OFI's	S203	S243	S283	S323
Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen	S204	S244	S284	S324
Niet-financiële vennootschappen	S205	S245	S285	S325
Centrale overheid	S206	S246	S286	S326
Deelstaatoverheid en lagere overheid	S207	S247	S287	S327
Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen	S208	S248	S288	S328
5. LANGLOPENDE SCHULDBEWIJZEN
Totaal	S209	S249	S289	S329
MFI's m.u.v. centrale banken	S210	S250	S290	S330
OFI's	S211	S251	S291	S331
Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen	S212	S252	S292	S332
Niet-financiële vennootschappen	S213	S253	S293	S333
Centrale overheid	S214	S254	S294	S334
Deelstaatoverheid en lagere overheid	S215	S255	S295	S335
Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen	S216	S256	S296	S336
5.1 waarvan vastrentende emissies:
Totaal	S217	S257	S297	S337
MFI's m.u.v. centrale banken	S218	S258	S298	S338
OFI's	S219	S259	S299	S339
Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen	S220	S260	S300	S340
Niet-financiële vennootschappen	S221	S261	S301	S341
Centrale overheid	S222	S262	S302	S342
Deelstaatoverheid en lagere overheid	S223	S263	S303	S343
Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen	S224	S264	S304	S344
5.2 waarvan emissies met variabele rente:
Totaal	S225	S265	S305	S345
MFI's m.u.v. centrale banken	S226	S266	S306	S346
OFI's	S227	S267	S307	S347
Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen	S228	S268	S308	S348
Niet-financiële vennootschappen	S229	S269	S309	S349
Centrale overheid	S230	S270	S310	S350
Deelstaatoverheid en lagere overheid	S231	S271	S311	S351
Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen	S232	S272	S312	S352
5.3 waarvan obligaties met nulcoupon:
Totaal	S233	S273	S313	S353
MFI's m.u.v. centrale banken	S234	S274	S314	S354
OFI's	S235	S275	S315	S355
Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen	S236	S276	S316	S356
Niet-financiële vennootschappen	S237	S277	S317	S357
Centrale overheid	S238	S278	S318	S358
Deelstaatoverheid en lagere overheid	S239	S279	S319	S359
Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen	S240	S280	S320	S360

TABEL 3

Blok B Rapportageformulier voor de BIB

	RW-INGEZETEN EMITTENTEN//EURO/NATIONALE DENOMINATIES
	Uitstaande bedragen	Bruto-emissies	Aflossingen
	B1	B2	B3
6. KORTLOPENDE SCHULDBEWIJZEN
Totaal	S361	S411	S461
NCB	S362	S412	S462
MFI's m.u.v. centrale banken	S363	S413	S463
OFI's	S364	S414	S464
Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen	S365	S415	S465
Niet-financiële vennootschappen	S366	S416	S466
Centrale overheid	S367	S417	S467
Deelstaatoverheid en lagere overheid	S368	S418	S468
Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen	S369	S419	S469
Internationale organisaties	S370	S420	S470
7. LANGLOPENDE SCHULDBEWIJZEN
Totaal	S371	S421	S471
NCB	S372	S422	S472
MFI's m.u.v. centrale banken	S373	S423	S473
OFI's	S374	S424	S474
Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen	S375	S425	S475
Niet-financiële vennootschappen	S376	S426	S476
Centrale overheid	S377	S427	S477
Deelstaatoverheid en lagere overheid	S378	S428	S478
Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen	S379	S429	S479
Internationale organisaties	S380	S430	S480
7.1 waarvan vastrentende emissies:
Totaal	S381	S431	S481
NCB	S382	S432	S482
MFI's m.u.v. centrale banken	S383	S433	S483
OFI's	S384	S434	S484
Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen	S385	S435	S485
Niet-financiële vennootschappen	S386	S436	S486
Centrale overheid	S387	S437	S487
Deelstaatoverheid en lagere overheid	S388	S438	S488
Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen	S389	S439	S489
Internationale organisaties	S390	S440	S490
7.2 waarvan emissies met variabele rente:
Totaal	S391	S441	S491
NCB	S392	S442	S492
MFI's m.u.v. centrale banken	S393	S443	S493
OFI's	S394	S444	S494
Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen	S395	S445	S495
Niet-financiële vennootschappen	S396	S446	S496
Centrale overheid	S397	S447	S497
Deelstaatoverheid en lagere overheid	S398	S448	S498
Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen	S399	S449	S499
Internationale organisaties	S400	S450	S500
7.3 waarvan obligaties met nulcoupon:
Totaal	S401	S451	S501
NCB	S402	S452	S502
MFI's m.u.v. centrale banken	S403	S453	S503
OFI's	S404	S454	S504
Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen	S405	S455	S505
Niet-financiële vennootschappen	S406	S456	S506
Centrale overheid	S407	S457	S507
Deelstaatoverheid en lagere overheid	S408	S458	S508
Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen	S409	S459	S509
Internationale organisaties	S410	S460	S510

TABEL 4

Blok A Rapportageformulier van pro-memorieposten voor NCB's

	BINNENLANDSE INGEZETEN EMITTENTEN//EURO/NATIONALE DENOMINATIES
	Uitstaande bedragen	Bruto-emissies	Aflossingen	Netto-emissies
	A1	A2	A3	A4
8. NIET-BEURSGENOTEERDE AANDELEN
Totaal	S511	S521	S531	S541
MFI's m.u.v. centrale banken	S512	S522	S532	S542
OFI's	S513	S523	S533	S543
Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen	S514	S524	S534	S544
Niet-financiële vennootschappen	S515	S525	S535	S545
9. OVERIGE DEELNEMINGEN
Totaal	S516	S526	S536	S546
MFI's m.u.v. centrale banken	S517	S526	S536	S546
OFI's	S518	S526	S536	S546
Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen	S519	S526	S536	S546
Niet-financiële vennootschappen	S520	S526	S536	S546

1. Ingezetenschap van de emittent

Emissies door dochterondernemingen van niet-ingezetenen van het rapporterende land die actief zijn in het economisch gebied van het rapporterende land, moeten worden ingedeeld als emissies door ingezeten eenheden van het rapporterende land.

Emissies door hoofdkantoren die gevestigd zijn in het economisch gebied van het rapporterende land en internationaal actief zijn, moeten eveneens worden beschouwd als emissies door ingezeten eenheden. Emissies door hoofdkantoren of dochterondernemingen die gevestigd zijn buiten het economisch gebied van het rapporterende land, maar eigendom zijn van ingezetenen van het rapporterende land, moeten worden beschouwd als emissies door niet-ingezetenen. Bijvoorbeeld, emissies door Volkswagen Brazil worden beschouwd als te zijn gedaan door ingezeten eenheden van Brazilië en niet van het gebied van het rapporterende land.

Om dubbeltellingen of hiaten te voorkomen, moet de rapportage van emissies door „lege financiële instellingen” bilateraal plaatsvinden, met betrokkenheid van de BIB en de betreffende NCB's. NCB's en niet de BIB moeten emissies rapporteren door lege financiële instellingen die voldoen aan de criteria van ingezetenschap van het ESR 95 en worden ingedeeld als ingezetenen van het eurogebied.

2. Sectoruitsplitsing van emittenten

Emissies moeten worden ingedeeld naar de sector die de aansprakelijkheid voor de uitgegeven effecten op zich neemt. In het geval van effecten die uitgegeven worden via „lege financiële instellingen” waarbij niet de „lege financiële instelling” aansprakelijk is voor de emissie maar de moederorganisatie, moet de emissie worden toegeschreven aan de moederorganisatie en niet aan de „lege financiële instelling”. Bijvoorbeeld, emissies door een „lege financiële instelling” van Philips worden toegerekend aan de sector niet-financiële vennootschappen en worden gerapporteerd door Nederland. De „lege financiële instelling” en haar moederorganisatie moeten echter in hetzelfde land gevestigd zijn. Dus, indien de moedermaatschappij geen ingezetene is van het rapporterende land, moet de „lege financiële instelling” worden beschouwd als een fictieve ingezetene van het rapporterende land, en moet de uitgevende sector „Overige financiële intermediairs (OFI's)” zijn. Bijvoorbeeld, emissies door Toyota Motor Finance Netherlands BV moeten worden toegeschreven aan de sector „Overige financiële intermediairs” van Nederland, omdat de moedermaatschappij „Toyota” geen ingezetene van Nederland is.

De sectorindeling omvat de volgende negen categorieën emittenten:

— ECB/NCB's,

— monetaire financiële instellingen (MFI's),

— overige financiële intermediairs,

— verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen,

— niet-financiële vennootschappen,

— centrale overheid,

— deelstaatoverheid en lagere overheid,

— wettelijke sociale verzekeringsinstellingen,

— internationale instellingen.

Indien een overheidsonderneming wordt geprivatiseerd door de emissie van beursgenoteerde aandelen, is de uitgevende sector „niet-financiële vennootschappen”. Evenzo, indien een openbare kredietinstelling wordt geprivatiseerd, is de uitgevende sector „MFI's m.u.v. centrale banken”. Emissies door huishoudens of instellingen zonder winstoogmerk ten behoeve van huishoudens moeten worden ingedeeld als emissies door „niet-financiële vennootschappen”.

De BIB volgt de identificatie tussen de uitsplitsing naar sectoren van emittenten die beschikbaar zijn in de BIB-database en die welke gevraagd worden in de rapportageformulieren, zoals in het schema hierna wordt aangegeven.

Sectoruitsplitsing in BIB-database		Classificatie in rapportageformulieren
Centrale bank	→		NCB en ECB
Handelsbanken	→		MFI's
OFI	→		OFI's
Centrale overheid	→		Centrale overheid
Overige overheid Overheidsinstellingen	→		Deelstaatoverheid en lagere overheid
Vennootschappen	→		Niet-financiële vennootschappen
internationale instellingen.	→		Internationale instellingen (Rest van de Wereld)

3. Looptijd van emissies

Kortlopende schuldbewijzen omvatten effecten met een oorspronkelijke looptijd van maximaal één jaar, zelfs indien zij worden uitgegeven onder faciliteiten met een langere looptijd.

Langlopende schuldbewijzen omvatten effecten met een oorspronkelijke looptijd van langer dan één jaar. Emissies met verschillende opties ten aanzien van de datum van aflossing, waarvan de laatste na minstens één jaar, en emissies met onbepaalde looptijd worden ingedeeld bij de langlopende emissies. Zoals voorgesteld in paragraaf 5.22 van het ESR 95, is enige flexibiliteit toegestaan met betrekking tot de uitsplitsing naar looptijd, d.w.z. in uitzonderlijke gevallen mogen kortlopende effecten een oorspronkelijke looptijd hebben van twee jaar.

De methodologie die de BIB momenteel toepast, wijkt hiervan af. De BIB beschouwt alle „euro commercial paper” en overig in euro luidend papier in een kortlopend programma als kortlopende instrumenten, en alle instrumenten uitgegeven in een langlopend programma als langlopende instrumenten, ongeacht hun oorspronkelijke looptijd.

Een looptijduitsplitsing bij twee jaar, zoals in de MFI-balansstatistieken, wordt niet nodig geacht.

4. Indeling van emissies

Emissies worden geanalyseerd in twee brede categorieën: (1) schuldbewijzen d.w.z. effecten m.u.v. aandelen, exclusief financiële derivaten ( 23 ); en (2) beursgenoteerde aandelen, exclusief aandelen/participaties in beleggingsinstellingen ( 24 ). Onderhandse plaatsingen worden zoveel mogelijk opgenomen. Geldmarktpapier wordt opgenomen als onderdeel van schuldbewijzen. Niet-beursgenoteerde aandelen en overige deelnemingen mogen vrijwillig worden gerapporteerd als pro-memorieposten.

De volgende instrumenten in de BIB-database worden ingedeeld als schuldbewijzen:

— depositocertificaten,

— commercial paper,

— schatkistbiljetten,

— obligaties,

— euro commercial paper (ECP),

— medium-term notes,

— overig kortlopend papier.

(a) Schuldbewijzen

(i) Kortlopende schuldbewijzen

Minimaal worden de volgende instrumenten opgenomen:

— schatkistbiljetten en overig kortlopend papier uitgegeven door de overheid,

— verhandelbaar kortlopend papier uitgegeven door financiële en niet-financiële vennootschappen. Er bestaat een breed scala aan terminologie voor dergelijk papier: „commercial paper”, handelswissels, promessen, „bills of trade”, wissels en depositocertificaten,

— kortlopende effecten uitgegeven onder langlopende gegarandeerde „note issuance facilities”,

— bankaccepten.

(ii) Langlopende schuldbewijzen

De volgende instrumenten zijn illustratief en worden minimaal opgenomen:

— obligaties aan toonder,

— achtergestelde obligaties,

— obligaties met verschillende opties ten aanzien van de datum van aflossing waarvan de laatste na minstens één jaar,

— eeuwigdurende obligaties,

— obligaties met variabele rente („variable rate notes”),

— converteerbare obligaties,

— indexobligaties, waarbij de waarde van de hoofdsom is gekoppeld aan een prijsindexcijfer, de prijs van bepaalde goederen of een wisselkoersindexcijfer,

— „deep-discount”-obligaties,

— obligaties met nulcoupon,

— euro-obligaties,

— global bonds,

— onderhands geplaatste obligaties,

— effecten die ontstaan door de conversie van leningen,

— leningen die de facto verhandelbaar zijn geworden,

— schuldbewijzen en andere vormen van vreemd vermogen die kunnen worden geconverteerd in aandelen van de emitterende onderneming of van een andere onderneming, zolang de conversie nog niet heeft plaatsgevonden. Conversieopties die beschouwd worden als financiële derivaten en gescheiden kunnen worden van de onderliggende obligatie, worden niet opgenomen,

— aandelen waarop een vast inkomen wordt betaald en die niet voorzien in een aandeel in de restwaarde van een onderneming bij liquidatie, inclusief niet-winstdelende preferente aandelen,

— vorderingen die verband houden met de securitisatie van leningen, hypothecaire leningen, creditcardschulden, transitorische posten en andere activa.

De volgende instrumenten worden niet in deze categorie opgenomen:

— transacties in effecten die deel uitmaken van repo-overeenkomsten,

— emissies van niet-verhandelbare effecten,

— niet-verhandelbare leningen.

Emissies van langlopende schuldbewijzen worden onderverdeeld in:

— vastrentende emissies, d.w.z. obligaties waarvan de nominale couponbetaling niet wijzigt gedurende de looptijd van de emissie,

— emissies met variabele rente, d.w.z. obligaties waar de coupon of de onderliggende hoofdsom wordt gekoppeld aan een rentevoet of een andere index hetgeen resulteert in een variabele nominale couponbetaling gedurende de looptijd van de emissie,

— Emissies met nulcoupon, d.w.z. instrumenten zonder periodieke couponbetaling. Doorgaans worden dergelijke obligaties uitgegeven met disagio en afgelost a pari. Het grootste deel van het disagio is het equivalent van de rente die tijdens de looptijd van de obligatie wordt opgebouwd.

(b) Beursgenoteerde aandelen

Beursgenoteerde aandelen omvatten:

— door naamloze vennootschappen uitgegeven aandelen,

— door naamloze vennootschappen uitgegeven winstbewijzen,

— door naamloze vennootschappen uitgegeven dividendaandelen,

— preferente aandelen die recht geven op een deel van de restwaarde van een vennootschap in opheffing. Deze kunnen al dan niet op een erkende effectenbeurs zijn genoteerd,

— onderhandse plaatsingen voorzover mogelijk.

Indien een bedrijf geprivatiseerd wordt, waarbij de overheid een gedeelte van de aandelen behoudt en het andere gedeelte op een gereguleerde markt wordt genoteerd, wordt de hele waarde van het kapitaal van het bedrijf geregistreerd als uitstaande bedragen in beursgenoteerde aandelen, aangezien alle aandelen te allen tijde potentieel tegen hun marktwaarde verhandelbaar zijn. Hetzelfde geldt indien een gedeelte van de aandelen wordt verkocht aan grote beleggers en alleen het resterende gedeelte, d.w.z. de vrij verhandelbare aandelen, op de beurs wordt verhandeld.

Beursgenoteerde aandelen omvatten niet:

— bij de emissie te koop aangeboden aandelen waarop niet is ingeschreven,

— obligaties en andere bestanddelen van vreemd vermogen die in aandelen kunnen worden omgezet. Deze worden opgenomen zodra ze in aandelen zijn omgezet,

— de deelnemingen van vennoten met onbeperkte aansprakelijkheid,

— overheidsdeelnemingen in het kapitaal van internationale organisaties die de juridische vorm hebben van kapitaalvennootschappen,

— bonusaandelen, enkel op het tijdstip van emissie, en aandelensplitsingen. Bonusaandelen en aandelensplitsingen worden echter zonder onderscheid opgenomen in de totale stand van beursgenoteerde aandelen.

5. Valuta van emissie

Obligaties met dubbele valuta, waarbij de obligatie wordt afgelost of de coupon wordt uitbetaald in een andere valuta dan de denominatie van de obligatie, worden ingedeeld volgens de denominatie van de obligatie. Indien een global bond wordt uitgegeven in meer dan één valuta, moet elk gedeelte worden gerapporteerd als een afzonderlijke emissie, volgens de valuta van emissie. In het geval van emissies die in twee valuta's luiden, bijvoorbeeld 70 % in euro en 30 % in USD, moeten de betreffende componenten van de emissie waar mogelijk afzonderlijk worden gerapporteerd volgens de valutadenominatie. Dus 70 % van de emissie wordt gerapporteerd als een emissie in euro/nationale denominaties ( 25 ) en 30 % als een emissie in overige valuta's. Indien het niet mogelijk is de valutacomponenten van een emissie afzonderlijk vast te stellen, moet in de nationale toelichting worden aangegeven welke feitelijke indeling het rapporterende land heeft gemaakt.

Beursgenoteerde aandelen worden verondersteld te zijn uitgegeven in de valuta van het land van ingezetenschap van de vennootschap; aandelenemissies in overige valuta's zijn te verwaarlozen of niet bestaand. De gegevens betreffende beursgenoteerde aandelen verwijzen dus naar alle emissies door ingezetenen van het eurogebied die alleen binnen het eurogebied worden genoteerd.

6. Tijdstip van registratie van emissie

Een emissie wordt geacht te hebben plaatsgevonden wanneer de emittent betaling ontvangt, en niet wanneer het syndicaat de verplichting op zich neemt.

7. Afstemming van standen en stromen

NCB's moeten informatie verschaffen over uitstaande bedragen, bruto-emissies, aflossingen en netto-emissies van kortlopende en langlopende schuldbewijzen en over beursgenoteerde aandelen.

Het hierna volgende schema illustreert de koppeling tussen standen (d.w.z. uitstaande bedragen) en stromen (d.w.z. bruto-emissies, aflossingen en netto-emissies). In de praktijk is deze koppeling complexer vanwege prijs- en wisselkoersschommelingen, herbelegde (d.w.z. opgelopen) rente, herindelingen, herzieningen en andere aanpassingen ( 26 ).

(a)	Uitstaande emissies aan het einde van de verslagperiode	≈	Uitstaande emissies aan het einde van de vorige verslagperiode	+	Bruto-emissies in de verslagperiode	—	Aflossingen in de verslagperiode
(b)	Uitstaande emissies aan het einde van de verslagperiode	≈	Uitstaande emissies aan het einde van de vorige verslagperiode	+	Netto-emissies in de verslagperiode

(a) Bruto-emissies

Bruto-emissies in de verslagperiode omvatten alle emissies van schuldbewijzen en beursgenoteerde aandelen waarbij de emittent nieuw gecreëerde effecten contant verkoopt. Ze hebben betrekking op de normale creatie van nieuwe instrumenten. Het tijdstip waarop emissies zijn afgesloten, wordt gedefinieerd als het tijdstip waarop de betaling plaatsvindt; de registratie van emissies moet daarom zo goed mogelijk het tijdstip van betaling voor de onderliggende emissie weerspiegelen.

Bruto-emissies omvatten de nieuw gecreëerde aandelen die tegen contante betaling worden uitgegeven door vennootschappen die voor het eerst op de beurs genoteerd worden, met inbegrip van nieuw opgerichte bedrijven of besloten vennootschappen die naamloze vennootschappen worden. Bruto-emissies omvatten eveneens de nieuw gecreëerde aandelen die tegen contante betaling worden uitgegeven tijdens de privatisering van overheidsbedrijven wanneer die een beursnotering krijgen. De emissie van bonusaandelen is hierbij niet inbegrepen ( 27 ). Bruto-emissies hoeven niet te worden gerapporteerd indien het enkel een notering van een onderneming betreft waarbij geen nieuw kapitaal wordt aangetrokken.

De uitwisseling of overdracht van reeds bestaande effecten tijdens een overname of fusie is niet inbegrepen ( 28 ) in de gerapporteerde bruto-emissies of aflossingen, behalve voor de nieuwe instrumenten die worden gecreëerd en uitgegeven tegen contante betaling door een entiteit ingezeten in het eurogebied.

Emissies van effecten die later omgezet kunnen worden in andere instrumenten, moeten worden geregistreerd als emissies in hun oorspronkelijke categorie; bij omzetting worden zij uit die categorie verwijderd en vervolgens voor hetzelfde brutobedrag opgenomen in een nieuwe categorie ( 29 ).

(b) Aflossingen

Aflossingen in de verslagperiode omvatten alle terugkopen van schuldbewijzen en beursgenoteerde aandelen door de emittent, waarbij de belegger contanten voor de effecten ontvangt. Het betreft het normale intrekken van instrumenten. Het bestrijkt alle schuldbewijzen die vervallen, alsook voortijdige aflossingen. Het omvat ook de terugkoop van bedrijfsaandelen, indien het bedrijf alle aandelen tegen contanten terugkoopt voorafgaande aan een wijziging van zijn juridische vorm, of een gedeelte van zijn aandelen tegen contanten terugkoopt en die intrekt hetgeen tot een kapitaalverlaging leidt. Het betreft niet de terugkoop van bedrijfsaandelen indien het gaat om beleggingen in eigen aandelen (29) .

Aflossingen hoeven niet te worden gerapporteerd indien het enkel een beëindiging van de beursnotering betreft.

Netto-emissies zijn de saldi van alle emissies minus alle aflossingen die zich in de verslagperiode hebben voorgedaan.

De uitstaande bedragen aan beursgenoteerde aandelen moeten worden opgenomen tegen de marktwaarde van alle beursgenoteerde aandelen van de ingezeten entiteiten. De door een land in het eurogebied gerapporteerde uitstaande bedragen aan beursgenoteerde aandelen kunnen derhalve toenemen of afnemen na een verplaatsing van een beursgenoteerde entiteit. Dit geldt ook in het geval van een overname of fusie waarbij geen instrumenten worden gecreëerd en uitgegeven tegen contante betaling en/of afgelost tegen contante betaling en ingetrokken. Om dubbeltellingen of hiaten te voorkomen voor schuldbewijzen en beursgenoteerde aandelen in het geval van een verplaatsing van een emittent naar een ander land van ingezetenschap, moeten de NCB's de timing van de rapportage van een dergelijke gebeurtenis onderling afstemmen.

8. Waardering

De waarde van effectenemissies omvat een koerscomponent en, indien de emissies luiden in andere valuta's dan die van het rapporterende land, een wisselkoerscomponent.

NCB's moeten schuldbewijzen tegen nominale waarde noteren en beursgenoteerde aandelen tegen marktwaarde (d.w.z. transactiewaarde). Voor langlopende schuldbewijzen mogen de uitgiftecategorieën (obligaties met vaste en variabele rente en obligaties met nulcoupon) volgens verschillende methoden worden gewaardeerd, hetgeen resulteert in een gemengde waardering van het geheel. Bijvoorbeeld, emissies met vaste en variabele rente worden doorgaans gewaardeerd tegen nominale waarde, en obligaties met nulcoupon tegen het effectief betaalde bedrag. In het algemeen gaat het bij obligaties met nulcoupon om relatief kleine bedragen, zodat de codelijst geen voorziening heeft voor een gemengde waarderingswaarde; het totaalbedrag aan langlopende effecten wordt tegen nominale waarde (N) gerapporteerd. In gevallen waarin het bedrag van het verschijnsel toch significant is, wordt de waarde „Z” voor „niet gespecificeerd” gebruikt. In het algemeen, indien zich een situatie voordoet met gemengde waardering, zorgen de NCB's voor een gedetailleerde toelichting op het niveau van eigenschappen volgens de eigenschappen in bijlage IV.

(a) Koerswaardering

Standen en stromen van beursgenoteerde aandelen moeten worden gerapporteerd tegen hun marktwaarde; standen en stromen van schuldbewijzen tegen hun nominale waarde. Wat betreft de registratie van standen en stromen van schuldbewijzen tegen nominale waarde wordt een uitzondering gemaakt voor obligaties die met groot disagio worden uitgegeven („deep-discounted”) en obligaties met nulcoupon, waarvoor de emissies worden geregistreerd tegen het effectief betaalde bedrag, d.w.z. de disagiokoers op het ogenblik van aankoop en de aflossingen op de vervaldag tegen nominale waarde. Het uitstaande bedrag van „deep-discounted”-obligaties en obligaties met nulcoupon is het effectief betaalde bedrag plus de lopende rente, zoals hierna wordt aangegeven.

waarbij

het effectief betaalde bedrag plus de lopende rente,

de effectieve waarde (het ten tijde van de emissie of aflossing betaalde bedrag),

de nominale waarde (terugbetaald aan het einde van de looptijd),

de looptijd vanaf de uitgiftedatum (in dagen),

de tijd die verstreken is vanaf de uitgiftedatum (in dagen).

De koerswaarderingsprocedures die in verschillende landen worden gehanteerd, kunnen enigszins verschillen.

Koerswaardering volgens het ESR 95, waarbij vereist wordt dat voor schuldbewijzen en aandelen stromen worden geregistreerd tegen de transactiewaarde en dat standen worden geregistreerd tegen de marktwaarde, geldt niet in deze context.

De bestaande waarderingsregels van de BIB zijn nominale waarde voor schuldbewijzen en uitgiftekoers voor beursgenoteerde aandelen. Voor „deep-discounted”-obligaties en obligaties met nulcoupon wordt de lopende rente waar mogelijk berekend door de rapporterende NCB.

(b) Rapportagevaluta en wisselkoerswaardering

NCB's moeten alle gegevens in euro aan de ECB rapporteren, met inbegrip van historische reeksen. Voor de omrekening in euro van door binnenlandse ingezetenen in overige valuta's uitgegeven effecten (Blok C) ( 30 ), moeten NCB's zo goed mogelijk de op het ESR 95 gebaseerde beginselen van wisselkoerswaardering volgen ( 31 ):

(i) Uitstaande emissies moeten worden omgerekend in euro/nationale denominaties tegen de desbetreffende middenkoers zoals die geldt aan het einde van de verslagperiode, d.w.z. aan het einde van de laatste werkdag van de verslagperiode; en

(ii) Bruto-emissies en aflossingen moeten in euro/nationale denominaties worden omgezet met behulp van de middenkoers zoals die geldt ten tijde van de betaling. Indien het niet mogelijk is de exacte wisselkoers te bepalen die van toepassing is op de omrekening, mag een wisselkoers worden gebruikt die op het tijdstip van betaling zo dicht mogelijk bij de middenkoers ligt.

Voor perioden voorafgaande aan 1 januari 1999, moeten NCB's zo nauwgezet mogelijk deze normen van het ESR 95 volgen om alle emissies, aflossingen en uitstaande bedragen in niet-binnenlandse valuta's om te rekenen in de euro/nationale denominatie van de rapporterende landen. Ten behoeve van de verzending van de gegevens naar de ECB moet de gehele tijdreeks vervolgens worden omgerekend in euro met behulp van de onherroepelijke omrekenkoersen van 31 december 1998.

De BIB rapporteert aan de ECB alle in euro/nationale denominaties luidende emissies door RW-ingezetenen (Blok B) in USD met behulp van de wisselkoers aan het einde van de periode voor uitstaande bedragen en de periodegemiddelde wisselkoers voor emissies en aflossingen. De ECB rekent alle gegevens om in euro met behulp van hetzelfde beginsel dat in eerste instantie door de BIB werd toegepast. Vóór 1 januari 1999 moet de wisselkoers tussen de ECU en de USD als substituut worden gebruikt.

9. Begripsmatige consistentie

Statistieken betreffende effectenemissies en MFI-balansstatistieken worden gekoppeld ten behoeve van emissies van verhandelbare instrumenten door MFI's. De registratie van instrumenten is begripsmatig consistent met de MFI's die ze uitgeven, evenals de toewijzing van instrumenten aan looptijdcategorieën en de uitsplitsing naar valuta. Er zijn verschillen tussen statistieken betreffende effectenemissies en MFI-balansstatistieken wat betreft de waarderingsbeginselen (d.w.z. nominale waarde voor de eerste en marktwaarde voor de laatste). Afgezien van waarderingsverschillen komt het uitstaande bedrag van door MFI's uitgegeven effecten dat wordt gerapporteerd ten behoeve van statistieken betreffende effectenemissies, voor ieder land overeen met de posten 11 („uitgegeven schuldbewijzen”) en 12 („geldmarktpapier'”) aan de passiefzijde van de MFI-balans. Kortlopende effecten zoals gedefinieerd voor statistieken betreffende effectenemissies, komen overeen met de som van geldmarktpapier en uitgegeven schuldbewijzen met een looptijd tot en met één jaar. Langlopende effecten zoals gedefinieerd voor statistieken betreffende effectenemissies, zijn gelijk aan de som van uitgegeven schuldbewijzen met een looptijd van meer dan één jaar en tot en met twee jaar en van uitgegeven schuldbewijzen met een looptijd van meer dan twee jaar.

NCB's moeten de dekking van de statistieken betreffende effectenemissies en van MFI-balansstatistieken controleren en eventuele conceptuele verschillen aan de ECB melden. Drie soorten consistentiecontroles worden uitgevoerd: voor emissies door (1) NCB's in euro/nationale denominaties; en (2) MFI's m.u.v. centrale banken in euro/nationale denominaties; en (3) MFI's m.u.v. centrale banken in overige valuta's. Kleine verschillen zijn mogelijk, aangezien de statistieken betreffende effectenemissies en de MFI-balansstatistieken afkomstig zijn van nationale rapportagesystemen die uiteenlopende doeleinden dienen.

10. Gegevensvereisten

Van ieder land worden statistische rapportages verwacht voor iedere tijdreeks die van toepassing is. Indien een bepaalde post in een bepaald land niet van toepassing is, moeten NCB's de ECB daarvan prompt schriftelijk in kennis stellen en een toelichting geven. Indien het onderliggende verschijnsel niet bestaat, kunnen NCB's de rapportage van een tijdreeks tijdelijk opschorten. In dat geval, of als er andere wijzigingen zijn in de in bijlage IV beschreven codering, moeten NCB's dat eveneens melden. Voorts moeten zij de ECB op de hoogte brengen wanneer herzieningen worden toegezonden, met een toelichting op de aard van deze herzieningen.

Sectie 3: Nationale toelichting

Iedere NCB moet één rapport indienen met een beschrijving van de gegevens die in dit kader worden verstrekt. Het rapport moet de hierna beschreven onderwerpen bestrijken en zo nauw mogelijk de voorgestelde lay-out volgen. NCB's moeten aanvullende informatie verschaffen indien de gerapporteerde gegevens niet conform het richtsnoer zijn, of indien de gegevens niet verschaft worden, en de redenen hiervoor. Ze moeten het rapport via Cebamail in de vorm van een Word-document aan de ECB doorgeven. Het rapport wordt tegelijkertijd met de gegevens ingediend.

Gegevensbronnen/systeem van gegevensverzameling: er moet gedetailleerde informatie worden gegeven over de gegevensbronnen die werden geraadpleegd om de statistieken betreffende effectenemissies samen te stellen: administratieve bronnen voor emissies door de overheid, directe rapportage van MFI's en andere instellingen, kranten en andere gegevensbronnen zoals de International Financial Review etc. NCB's moeten aangeven of de gegevens worden verzameld en opgeslagen per emissie, en de criteria daarvoor; of ze moeten aangeven of de gegevens zonder onderscheid worden verzameld en opgeslagen als door individuele emittenten gedurende een verslagperiode uitgegeven bedragen, bijv. voor systemen voor directe gegevensverzameling. NCB's moeten informatie verschaffen over de criteria die werden gebruikt om de informatieplichtigen en de in te dienen informatie te identificeren.

Compilatieprocedures: er moet een korte beschrijving worden gegeven van de methode die werd gebruikt om de gegevens in dit kader samen te stellen, bijvoorbeeld samenvoeging van informatie betreffende individuele effectenemissies, regelingen voor bestaande tijdreeksen en of ze al dan niet zijn gepubliceerd.

Ingezetenschap van de emittent: NCB's moeten aangeven of het mogelijk is de definitie van het ESR 95 (en het IMF) met betrekking tot ingezetenschap volledig toe te passen bij de indeling van emissies. Indien dit niet mogelijk is, of slechts gedeeltelijk mogelijk is, moeten NCB's uitgebreid toelichten welke criteria feitelijk zijn gehanteerd.

4.	Sectoruitsplitsing van emittenten: NCB's moeten afwijkingen aangeven van de in punt 2 van sectie 2 gedefinieerde sectoruitsplitsing van emittenten. De geïdentificeerde afwijkingen en eventuele andere onduidelijke aspecten moeten worden verklaard.

Valuta van emissie: indien het niet mogelijk is de valutacomponenten van een emissie afzonderlijk te identificeren, moeten NCB's afwijkingen van de regels toelichten. Voorts moeten NCB's die niet voor alle effecten een onderscheid kunnen maken tussen emissies in lokale valuta's, in overige euro/nationale denominaties en in overige valuta's, beschrijven waar dergelijke emissies zijn ingedeeld, en het totaalbedrag aangeven van de emissies die niet correct zijn toegerekend om de omvang van de vertekening aan te geven.

Indeling van emissies: NCB's moeten uitvoerige informatie verstrekken over de soort effecten die door de nationale gegevens worden bestreken, met inbegrip van de nationale benamingen ervan. Indien bekend is dat de dekking onvolledig is, moeten NCB's bestaande hiaten toelichten.

— Onderhandse plaatsingen: NCB's moeten aangeven of deze al dan niet in de gerapporteerde gegevens zijn opgenomen,

— Bankaccepten: indien ze verhandelbaar zijn en zijn opgenomen in de gerapporteerde gegevens voor kortlopende schuldbewijzen, moet het rapporterende land in de nationale toelichting de nationale procedures voor het rapporteren van deze instrumenten en de aard van deze instrumenten toelichten,

— Beursgenoteerde aandelen: NCB's moeten aangeven of niet-beursgenoteerde aandelen of overige deelnemingen zijn opgenomen in de gerapporteerde gegevens met een raming van het bedrag aan niet-beursgenoteerde aandelen en/of overige deelnemingen om de omvang van de vertekening te illustreren. NCB's moeten in de nationale toelichting eventuele bekende hiaten aangeven in de dekking van beursgenoteerde aandelen.

Instrumentanalyse van langlopende effecten: indien de som van de obligaties met vaste rente, met variabele rente en met nulcoupon niet gelijk is aan het totale bedrag voor langlopende schuldbewijzen, moeten NCB's de soort en het bedrag aangeven van langlopende effecten waarvoor een dergelijke uitsplitsing niet beschikbaar is.

8.	Looptijd van emissies: indien de definities voor kortlopend en langlopend niet strikt kunnen worden gevolgd, moeten NCB's in de nationale toelichting aangeven waar de gerapporteerde gegevens afwijken.

9.	Aflossingen: NCB's moeten specificeren hoe ze de informatie over aflossingen afleiden en of de informatie wordt verzameld door directe rapportage of berekend op basis van de restwaarde.

10.

Koerswaardering: NCB's moeten in de nationale toelichting in detail de waarderingsprocedure specificeren die gebruikt wordt voor (1) kortlopende schuldbewijzen; (2) langlopende schuldbewijzen; (3) „discounted bonds”; en (4) beursgenoteerde aandelen. Een verschil in de waardering voor standen en stromen moet worden toegelicht.

11.

Rapportagefrequentie, tijdigheid en tijdschaal: aangegeven moet worden in hoeverre de gegevens die in dit kader zijn samengesteld, voldoen aan de eisen van de gebruikers, d.w.z. voor maandelijkse gegevens, met een tijdigheid van vijf weken. De lengte van de tijdreeksen die worden verschaft, moet ook worden vermeld. Eventuele reeksbreuken moeten worden gerapporteerd, bijvoorbeeld verschillen die in de loop der tijd optreden in de registratie van effecten.

12.	Herzieningen: een korte toelichting voor eventuele herzieningen moet de reden en omvang ervan verduidelijken.

13.

Geraamde dekking per instrument uitgegeven door binnenlandse ingezetenen: NCB's moeten nationale ramingen geven van de dekking van effecten voor elke categorie emissies door binnenlandse ingezetenen, d.w.z. emissies van kortlopende effecten, langlopende effecten, en beursgenoteerde aandelen, in lokale valuta's, in overige euro/nationale denominaties inclusief de ECU, en in overige valuta's volgens de onderstaande tabel. De ramingen voor de „dekking in %” moeten voor iedere instrumentcategorie het aandeel aangeven van de effecten als percentage van de totale emissie dat volgens de rapportageregels in de overeenkomstige rubrieken moet worden gerapporteerd. In het veld „commentaar” kan een korte beschrijving worden opgenomen. NCB's moeten ook eventuele wijzigingen in de dekking aangeven als gevolg van het toetreden tot de monetaire unie.

			Dekking in %:	Opmerkingen:
Emissies in euro/nationale denominaties	Lokale denominatie	KS
		LS
		BA
	Euro/nationale denominaties m.u.v. de lokale valuta inclusief ECU	KS
		LS
In overige valuta's		KS
In overige valuta's		LS
KS = kortlopende schuldbewijzen. LS = langlopende schuldbewijzen. BA = beursgenoteerde aandelen.

DEEL 13

Betalingsstatistieken

Sectie 1: Afwikkelingsmedia

Afwikkelingsmedia zijn activa of aanspraken op activa die gebruikt worden voor betalingen.

TABEL 1

Door niet-MFI's gebruikte afwikkelingsmedia (1)

Posten

I. Passiva van NCB

Deposito's aangehouden bij NCB

II. Passiva van overige MFI's

Deposito's aangehouden bij overige MFI's

I.a Girale deposito's

– Euro

van nationale centrale overheid

van centrale overheden van overige lidstaten van het eurogebied

van rest van de wereld, behalve banken

van nationale centrale overheid

van centrale overheden van het eurogebied

van rest van de wereld, behalve banken

I.b Girale deposito's

– Overige valuta's

van nationale centrale overheid

van centrale overheden van overige lidstaten van het eurogebied

van rest van de wereld, behalve banken

van nationale centrale overheid

van centrale overheden van het eurogebied

van rest van de wereld, behalve banken

(1) In miljoenen euro, einde van periode.

TABEL 2

Door kredietinstellingen gebruikte afwikkelingsmedia (1)

Posten

Girale deposito's in euro aangehouden bij andere kredietinstellingen (einde van periode)

Pro-memoriepost:

Intraday-leningen in euro van de centrale bank (gemiddelde voor de laatste reserveperiode) (2)

(1) In miljoenen euro

(2) Totale waarde van het krediet dat door de centrale bank aan kredietinstellingen wordt verleend en binnen een periode van minder dan één werkdag wordt terugbetaald. Dit is het gemiddelde van de dagelijkse maximale waarde van gelijktijdige en werkelijke intraday-debetposities of trekkingen op intraday-kredietfaciliteiten tijdens de dag voor alle kredietinstellingen samen.

Sectie 2: Instellingen die betalingsdiensten aanbieden

Instellingen die betalingsdiensten aanbieden, zijn juridisch onafhankelijke instellingen die in het rapporterende land actief zijn. Hiertoe behoren:

— de centrale bank,

— kredietinstellingen die zijn opgericht naar het recht van het rapporterende land (inclusief „instellingen voor elektronisch geld”),

— bijkantoren van in het eurogebied gevestigde kredietinstellingen,

— bijkantoren van in de EER gevestigde kredietinstellingen buiten het eurogebied,

— bijkantoren van niet in de EER gevestigde banken,

— overige instellingen die betalingsdiensten aanbieden aan niet-MFI's.

TABEL 3

Instellingen die betalingsdiensten aanbieden aan niet-MFI's (1)

Posten
Centrale bank	Aantal kantoren
Centrale bank	Aantal girale deposito's aangehouden door niet-MFI (3) (in duizenden)
Kredietinstellingen ongeacht hun juridische staat van oprichting	Aantal girale deposito's aangehouden door niet-MFI (3) (in duizenden)
	waarvan: Internet/PC-gekoppeld (3) (in duizenden)
– Naar het recht van het rapporterende land opgerichte kredietinstellingen	Aantal instellingen (2)
	Aantal kantoren
	Waarde van girale deposito's aangehouden door niet-MFI (3) (in miljoenen euro)
– Bijkantoren van in het eurogebied gevestigde kredietinstellingen	Aantal instellingen (2)
	Aantal kantoren
	Waarde van girale deposito's aangehouden door niet-MFI (3) (in miljoenen euro)
– Bijkantoren van in de EER gevestigde kredietinstellingen buiten het eurogebied	Aantal instellingen (2)
	Aantal kantoren
	Waarde van girale deposito's aangehouden door niet-MFI (3) (in miljoenen euro)
– Bijkantoren van niet in de EER gevestigde banken	Aantal instellingen (2)
– Bijkantoren van niet in de EER gevestigde banken	Aantal kantoren
	Waarde van girale deposito's aangehouden door niet-MFI (3) (in miljoenen euro)
Overige instellingen die betalingsdiensten aanbieden aan niet-MFI's	Aantal instellingen (2)
	Aantal kantoren
	Aantal girale deposito's aangehouden door niet-MFI (3) (in duizenden)
	Waarde van girale deposito's aangehouden door niet-MFI (3) (in miljoenen euro)
Pro-memorieposten
Instellingen voor elektronisch geld	Aantal instellingen (2)
Instellingen voor elektronisch geld	Uitstaande waarde aan elektronisch geld uitgegeven door instellingen voor elektronisch geld en aangehouden door entiteiten m.u.v. de emittent, inclusief kredietinstellingen m.u.v. de emittent (in miljoenen euro)
(1) Einde van periode (2) Elk instelling wordt één keer meegeteld, ongeacht het aantal kantoren dat in het land worden aangehouden. De subcategorieën van instellingen sluiten elkaar wederzijds uit. Het aantal instellingen is de som van alle subcategorieën. Instellingen worden meegenomen vanaf de eerste keer dat ze aan de ECB worden gerapporteerd ten behoeve van MFI-statistieken. (3) Indien een niet-MFI verschillende rekeningen aanhoudt, wordt elke rekening apart meegeteld.

— Het hoofdkantoor van de instelling behoort tot het aantal kantoren indien het betalingsdiensten aanbiedt met girale verevening en afwikkeling. Mobiele kantoren worden niet meegenomen. Elke in hetzelfde rapporterende land opgezette vestigingsplaats worden apart meegeteld,

— Internet/PC-gekoppelde girale deposito's: girale deposito's met toegang tot bankieren via telefoon of mobiele telefoon worden niet opgenomen, tenzij ze ook toegankelijk zijn middels toepassingen voor bankieren via Internet of PC.

Sectie 3: Betaalkaartfuncties en apparaten die kaarten accepteren

TABEL 4

Betaalkaartfuncties en apparaten die kaarten accepteren (1)

Posten
Aantal in het land uitgegeven kaarten (2)	In het land geplaatste terminals (2)
Aantal kaarten met een cashfunctie Aantal kaarten met een betaalfunctie behalve kaarten met alleen een functie voor elektronisch geld (3) — met een debetfunctie — met een vertraagde debetfunctie — met een kredietfunctie — met een debet- en/of vertraagde debetfunctie (4) — met een krediet- en/of vertraagde debetfunctie (5) Aantal kaarten met een functie voor elektronisch geld — kaarten die ten minste één keer zijn opgeladen Totaal aantal kaarten met een aantal functies (6) — met een gecombineerde debetfunctie, cashfunctie en functie voor elektronisch geld (7)	Geldautomaten (8) — met een geldopnamefunctie — met een overboekingfunctie Verkooppuntterminals — EFTPOS-terminals Kaartterminals voor elektronisch geld (8) — terminals voor opladen/ontladen van kaarten — kaartaccepterende terminals
(1) Oorspronkelijke eenheden, einde van periode. (2) Kaarten of terminals die verschillende functies aanbieden, worden in elke toepasselijke subcategorie meegeteld. (3) Kaarten die verschillende functies bieden, worden slechts eenmaal meegeteld. Elke betaalfunctie wordt echter ook aangegeven in elke betreffende subcategorie. (4) Alleen indien gegevens betreffende „Kaarten met een debetfunctie” en „Kaarten met een vertraagde debetfunctie” niet afzonderlijk beschikbaar zijn. (5) Alleen indien gegevens betreffende „Kaarten met een kredietfunctie” en „Kaarten met een vertraagde debetfunctie” niet afzonderlijk beschikbaar zijn. (6) Kaarten met meerdere functies mogen slechts eenmaal worden meegeteld. (7) Eventuele extra functies voor deze kaarten, bijv. kredietfunctie, aangeven in de slotopmerkingen. (8) Indien een terminal meerdere functies biedt, wordt hij slechts eenmaal meegeteld. Elke functie wordt echter ook aangegeven in elke betreffende subcategorie.

1. Kaarten

Kaarten worden meegeteld aan de kant die de kaarten uitgeeft. Elk land rapporteert het aantal kaarten dat in het land is uitgegeven en die worden gebruikt voor transacties binnen en buiten het land van uitgifte.

Indien een kaart meerdere van de hierna opgesomde functies biedt, wordt ze in iedere van toepassing zijnde subcategorie meegeteld. Het totale aantal kaarten kan dus kleiner zijn dan de som van de subcategorieën, en om dubbeltellen te voorkomen, mogen subcategorieën niet worden opgeteld.

Kaartfuncties omvatten:

— Cashfunctie: deze functie stelt de kaarthouder in staat contanten op te nemen van een gelduitgifteautomaat en/of contanten te storten. De cashfunctie wordt gewoonlijk gecombineerd met een betaalfunctie.

— Betaalfunctie (behalve functie voor elektronisch geld): debetfunctie en/of vertraagde debetfunctie en/of kredietfunctie. De kaart kan ook andere functies hebben, zoals een functie voor elektronisch geld, maar kaarten met alleen een functie voor elektronisch geld worden niet meegeteld in deze categorie.

— Debetfunctie: Deze functie geeft kaarthouders de mogelijkheid hun aankopen rechtstreeks en onmiddellijk af te boeken van hun al dan niet bij de kaartuitgever aangehouden rekening. Ze kan gekoppeld worden aan een rekening die als extra mogelijkheid kredietfaciliteiten biedt.

— Vertraagde debetfunctie: Deze functie geeft kaarthouders de mogelijkheid hun aankopen ten laste te brengen van een bij de kaartuitgever aangehouden rekening, tot een toegestane limiet. Het saldo op deze rekening wordt dan aan het einde van een vooraf bepaalde periode volledig verevend.

— Kredietfunctie: Deze functie geeft kaarthouders de mogelijkheid aankopen te doen en/of contanten op te nemen tot een van te voren afgesproken plafond. Het verleende krediet kan aan het einde van een aangegeven periode volledig of gedeeltelijk worden verevend, waarbij het saldo als verruimd krediet wordt opgenomen waarover gewoonlijk rente wordt berekend.

— Kaarten met een debetfunctie en/of vertraagde debetfunctie: deze categorie wordt alleen gerapporteerd indien de gegevens niet kunnen worden uitgesplitst in „Kaarten met een debetfunctie” en „Kaarten met een vertraagde debetfunctie”.

— Kaarten met een kredietfunctie en/of vertraagde debetfunctie: deze categorie wordt alleen gerapporteerd indien de gegevens niet kunnen worden uitgesplitst in „Kaarten met een kredietfunctie” en „Kaarten met een vertraagde debetfunctie”.

— Functie voor elektronisch geld: kaarten waarop direct elektronisch geld kan worden opgeslagen.

2. Terminals

Alle terminals in het land worden meegeteld. Punten zonder fysieke toegang, zoals toegang tot diensten via internet of telefoon, worden niet meegenomen. Indien een terminal meerdere functies biedt, wordt ze in iedere van toepassing zijnde subcategorie meegeteld. Het totale aantal terminals kan dus kleiner zijn dan de som van de subcategorieën, en om dubbeltellen te voorkomen, mogen subcategorieën niet worden opgeteld.

Sectie 4: Betalingen en terminaltransacties waarbij niet-MFI's zijn betrokken

1. Transacties per type betaalinstrument

Deze sectie omvat alle door niet-MFI's aangegane transacties, alsook door MFI's aangegane transacties indien de wederpartij van de transactie een niet-MFI is. Het omvat transacties die in vreemde valuta luiden en in het land zijn aangegaan. Gegevens worden omgerekend met behulp van de referentiewisselkoers van de ECB. In het geval van blokbetalingen wordt elke individuele betaling meegeteld.

2. Transacties per type terminal

Deze sectie omvat contante en girale transacties die met een fysieke (geen virtuele) terminal worden verricht. De reikwijdte van betalingstransacties met kaarten die in deze sectie worden gerapporteerd, is kleiner dan die van transacties die worden gerapporteerd in punt 1 van sectie 4 „Transacties per type betalingsinstrument”, omdat kaarttransacties op virtuele verkooppunten, bijv. via internet of telefoon, niet worden meegenomen, terwijl dergelijke transacties wel worden gerapporteerd onder punt 1 van sectie 4.

Transacties per type terminal worden op drie verschillende niveaus meegeteld overeenkomstig de locatie van de terminal en het ingezetenschap van de kaartuitgever. Indien geen onderscheid mogelijk is naar de locatie van de terminal en/of het ingezetenschap van de kaartuitgever, worden transacties meegenomen onder de post „a) Terminals in het land met in het land uitgegeven kaarten” als de meest algemene categorie en wordt in de „slotopmerkingen” een toelichting gegeven.

TABEL 5

Betalingen en terminaltransacties waarbij niet-MFI's betrokken zijn — aantal transacties (1)

Posten

Transacties per type betaalinstrument (2)

Transacties per type terminal (2)

Overboekingen

— Op papier gebaseerd

— Niet op papier gebaseerd

Incasso's

Kaartbetalingen met in het land uitgegeven kaarten m.u.v. kaarten met alleen een functie voor elektronisch geld

— met een debetfunctie

— met een vertraagde debetfunctie

— met een kredietfunctie

— met een debet- en/of vertraagde debetfunctie (3)

— met een krediet- en/of vertraagde debetfunctie (4)

Aankooptransacties met elektronisch geld

— met kaarten met een functie voor elektronisch geld

— met overige opslagmedia voor elektronisch geld

Cheques

Overige betaalinstrumenten

Totaal aan transacties met betaalinstrumenten

— Verzonden grensoverschrijdende transacties

a) Terminals in het land met in het land uitgegeven kaarten

Geldopnames bij geldautomaten

Kasstortingen bij geldautomaten

Verkooppunttransacties ongeacht het type kaart dat gebruikt wordt

Transacties voor het opladen/ontladen van kaarten voor elektronisch geld

b) Terminals in het land met buiten het land uitgegeven kaarten

Geldopnames bij geldautomaten

Kasstortingen bij geldautomaten

Verkooppunttransacties ongeacht het type kaart dat gebruikt wordt

Transacties voor het opladen/ontladen van kaarten voor elektronisch geld

c) Terminals buiten het land met in het land uitgegeven kaarten

Geldopnames bij geldautomaten

Kasstortingen bij geldautomaten

Verkooppunttransacties ongeacht het type kaart dat gebruikt wordt

Transacties voor het opladen/ontladen van kaarten voor elektronisch geld

Pro-memorieposten:

Ontvangen grensoverschrijdende transacties (5)

Crediteringen op de rekeningen via eenvoudige girale boeking

Debiteringen van de rekeningen via eenvoudige girale boeking

Pro-memorieposten:

Contante voorschotten bij geldautomaten

OTC geldopnames

OTC kasstortingen

(1) In miljoenen, totaal voor de periode.

(2) Elke transactie wordt slechts in één subcategorie gerapporteerd.

(3) Alleen indien gegevens betreffende „Betalingen met kaarten met een debetfunctie” en „Betalingen met kaarten met een vertraagde debetfunctie” niet afzonderlijk beschikbaar zijn.

(4) Alleen indien gegevens betreffende „Betalingen met kaarten met een kredietfunctie” en „Betalingen met kaarten met een vertraagde debetfunctie” niet afzonderlijk beschikbaar zijn.

(5) Alleen indien cijfers betreffende ontvangen transacties beschikbaar zijn.

TABEL 6

Betalingen en automaattransacties waarbij niet-MFI's betrokken zijn — waarde van transacties (1)

Posten

Transacties per type betaalinstrument (2)

Transacties per type terminal (2)

Overboekingen

— Op papier gebaseerd

— Niet op papier gebaseerd

Incasso's

Kaartbetalingen met in het land uitgegeven kaarten m.u.v. kaarten met alleen een functie voor elektronisch geld

— met een debetfunctie

— met een vertraagde debetfunctie

— met een kredietfunctie

— met een debet- en/of vertraagde debetfunctie (3)

— met een krediet- en/of vertraagde debetfunctie (4)

Aankooptransacties met elektronisch geld

— met kaarten met een functie voor elektronisch geld

— met overige opslagmedia voor elektronisch geld

Cheques

Overige betalingsinstrumenten

Totaal aan transacties met betalingsinstrumenten

— Verzonden grensoverschrijdende transacties

a) Terminals in het land met in het land uitgegeven kaarten

Geldopnames bij geldautomaten

Kasstortingen bij geldautomaten

Verkooppunttransacties ongeacht het type kaart dat gebruikt wordt

Transacties voor het opladen/ontladen van kaarten voor elektronisch geld

b) Terminals in het land met buiten het land uitgegeven kaarten

Geldopnames bij geldautomaten

Kasstortingen bij geldautomaten

Verkooppunttransacties ongeacht het type kaart dat gebruikt wordt

Transacties voor het opladen/ontladen van kaarten voor elektronisch geld

c) Terminals buiten het land met in het land uitgegeven kaarten

Geldopnames bij geldautomaten

Kasstortingen bij geldautomaten

Verkooppunttransacties ongeacht het type kaart dat gebruikt wordt

Transacties voor het opladen/ontladen van kaarten voor elektronisch geld

Pro-memorieposten:

Ontvangen grensoverschrijdende transacties (5)

Crediteringen op de rekeningen via eenvoudige girale boeking

Debiteringen van de rekeningen via eenvoudige girale boeking

Pro-memorieposten:

Contante voorschotten bij geldautomaten

OTC geldopnames

OTC kasstortingen

(1) In miljoenen euro, totaal voor de periode.

(2) Elke transactie wordt slechts in één subcategorie gerapporteerd.

(3) Alleen indien gegevens betreffende „Betalingen met kaarten met een debetfunctie” en „Betalingen met kaarten met een vertraagde debetfunctie” niet afzonderlijk beschikbaar zijn.

(4) Alleen indien gegevens betreffende „Betalingen met kaarten met een kredietfunctie” en „Betalingen met kaarten met een vertraagde debetfunctie” niet afzonderlijk beschikbaar zijn.

(5) Alleen indien cijfers betreffende ontvangen transacties beschikbaar zijn.

— Overboekingen worden meegeteld aan de kant van de betaler. Postwissels worden hier ook opgenomen.

— Overboekingen zijn of op papier gebaseerd of niet op papier gebaseerd:

—

(i) Op papier gebaseerde overboekingen: overboekingen die de betaler in een op papier gebaseerde vorm indient;

(ii) Niet op papier gebaseerde overboekingen: overboekingen die de betaler zonder het gebruik van papier indient, d.w.z. elektronisch.

— Incasso's worden meegeteld aan de kant van de begunstigde. Zowel eenmalige als periodieke incasso's worden meegenomen. In het geval van periodieke incasso's wordt elke individuele betaling als één transactie meegeteld.

— Kaartbetalingen met in het land uitgegeven kaarten, m.u.v. kaarten met alleen een functie voor elektronisch geld, worden meegeteld aan de kant van de kaartuitgever. Transacties in elektronisch geld worden niet meegenomen.

— Aankooptransacties met elektronisch geld worden meegeteld aan de kant van de uitgever van de kaart of een ander gebruikt opslagmedium. Alleen transacties met in het land uitgegeven kaarten of opslagmedia worden gerapporteerd.

— Cheques worden meegeteld aan de kant van de begunstigde wanneer de cheque wordt ingediend voor verwerking. Uitgegeven cheques die niet voor verwerking worden ingediend, worden niet meegenomen.

— Overige betalingsinstrumenten. Betalingen met instrumenten die in sommige landen bestaan en niet kunnen worden opgenomen in een van de overige categorieën betalingsinstrumenten, bijv. wissels, waaronder verkorte wissels. In de slotopmerkingen wordt aangegeven welke instrumenten worden meegenomen.

— Verzonden grensoverschrijdende transacties. Subcategorie „Totaal aantal/waarde van transacties met betalingsinstrumenten”.

— Ontvangen grensoverschrijdende transacties. Informatie wordt, indien beschikbaar, verschaft in het rapporterende land. Overboekingen worden meegeteld aan de kant van de begunstigde (d.w.z. ontvanger van de instructie). Incasso's en cheques worden meegeteld aan de kant van de betaler (d.w.z. ontvanger van de instructie). Kaarttransacties worden meegeteld aan de kant van de verkrijger (d.w.z. begunstigde).

— Crediteringen op de rekeningen via eenvoudige girale boeking. Verplicht gegevenselement, d.w.z. gegevens moeten worden gerapporteerd zodra dat in de nationale context praktisch mogelijk is.

— Debiteringen van de rekeningen via eenvoudige girale boeking. Verplicht gegevenselement, d.w.z. gegevens die moeten worden gerapporteerd zodra dat in de nationale context praktisch mogelijk is.

— Crediteringen/debiteringen van de rekeningen door eenvoudige girale boeking worden niet opgenomen bij overboekingen, incasso's of een andere categorie van traditionele betalingsinstrumenten en worden alleen gerapporteerd bij de corresponderende pro-memorieposten. Dit geldt ook voor historische gegevens, mits gegevens beschikbaar zijn.

— Geldopnames bij geldautomaten. Geldopnames bij een geldautomaat met behulp van een kaart met een cashfunctie. Contante voorschotten bij verkooppuntterminals met behulp van een kaart met een debetfunctie, kredietfunctie of vertraagde debetfunctie worden niet opgenomen, maar gerapporteerd bij „Verkooppunttransacties”.

— Kasstortingen bij geldautomaten. Contante stortingen bij een geldautomaat met behulp van een kaart met een cashfunctie.

— Verkooppunttransacties omvatten transacties bij EFTPOS-terminals en transacties met behulp van handmatige afdrukken. Omvat contante voorschotten bij verkooppuntterminals; indien deze kunnen worden onderscheiden, worden ze ook gerapporteerd bij de pro-memoriepost „Contante voorschotten bij verkooppuntterminals”.

— Transacties voor het opladen/ontladen van kaarten voor elektronisch geld. Zowel transacties voor opladen als ontladen worden opgenomen.

— OTC-geldopnames worden niet opgenomen in de uitsplitsing van betalingsinstrumenten. Indien beschikbaar, kunnen gegevens echter als pro-memorieposten worden gerapporteerd.

— OTC-kasstortingen worden niet opgenomen in de uitsplitsing van betalingsinstrumenten. Indien beschikbaar, kunnen gegevens echter als pro-memorieposten worden gerapporteerd.

Sectie 5: Geselecteerde interbancaire betalingssystemen

Interbancaire betalingssystemen worden meegenomen, zowel indien ze beheerd worden door een centrale bank als door een particuliere exploitant. Cijfers worden voor elk systeem afzonderlijk verstrekt. Alleen systemen die een aanzienlijke hoeveelheid transacties verwerken, worden opgenomen. Meestal zijn dit de systemen die genoemd worden in het tekstgedeelte van het Blauwe Boek. Systemen worden meegenomen indien ze operationeel waren in één van de voorafgaande vijf referentiejaren.

Interbancaire betalingssystemen worden onderverdeeld in TARGET-componenten en niet-TARGET betalingssystemen:

— een TARGET-component is een nationaal „real-time” brutovereveningssysteem (RTGS) dat een onderdeel is van TARGET zoals aangegeven in bijlage I bij Richtsnoer ECB/2005/16 van 30 december 2005 betreffende een geautomatiseerd trans-Europees „Real-Time” brutovereveningssysteem (Target), het ECB betalingsmechanisme (EBM) of het RTGS-systeem van een lidstaat die de euro nog niet heeft aangenomen, maar rechtstreeks op TARGET is aangesloten en een TARGET-overeenkomst heeft ondertekend,

— een niet-TARGET betalingssysteem is een interbancair betalingssysteem dat geen onderdeel is van TARGET.

1. Deelname aan geselecteerde interbancaire betalingssystemen

Elke deelnemer die individueel toegang heeft tot het systeem of individueel in het systeem kan worden geadresseerd, wordt afzonderlijk meegeteld, ongeacht of er een juridische band tussen twee of meer van dergelijke deelnemers bestaat, bijv. in het geval van een fusie.

TABEL 7

Deelname aan geselecteerde interbancaire betalingssystemen (1)

Posten

TARGET-component

Niet-TARGET-betalingssysteem

[Zie lijst van betalingssystemen]

LVPS

[Afzonderlijk gerapporteerd voor elk LVPS 1, 2]

Retailsysteem

[Afzonderlijk gerapporteerd voor elk retailsysteem 1,2,3,4]

Aantal deelnemers

a) Directe deelnemers

waarvan:

Kredietinstellingen

Centrale bank

Overige directe deelnemers

waarvan:

— Instellingen van openbaar bestuur

— Postinstelling

— Verrekening- en afwikkelingorganisaties

— Overige financiële instellingen

— Overige

b) Indirecte deelnemers

Aantal deelnemers

a) Directe deelnemers

waarvan:

Kredietinstellingen

Centrale bank

Overige directe deelnemers

waarvan:

— Instellingen van openbaar bestuur

— Postinstelling

— Verrekening- en afwikkelingorganisaties

— Overige financiële instellingen

— Overige

b) Indirecte deelnemers

Aantal deelnemers

a) Directe deelnemers

waarvan:

Kredietinstellingen

Centrale bank

Overige directe deelnemers

waarvan:

— Instellingen van openbaar bestuur

— Postinstelling

— Verrekening- en afwikkelingorganisaties

— Overige financiële instellingen

— Overige

b) Indirecte deelnemers

(1) Einde van periode, oorspronkelijke eenheden.

— Een directe deelnemer is een entiteit die wordt geïdentificeerd of erkend door een interbancair betalingssysteem en is gemachtigd rechtstreeks betalingsopdrachten aan het systeem te sturen of van het systeem te ontvangen zonder intermediair of rechtstreeks is gebonden door de regels van het interbancair betalingssysteem. In sommige systemen wisselen directe deelnemers ook opdrachten uit namens indirecte deelnemers.

— Een indirecte deelnemer is een deelnemer aan een betalingssysteem met een getrapte regeling die gebruik maakt van een directe deelnemer als intermediair voor het verrichten van sommige van de in het systeem toegestane activiteiten (met name afwikkeling).

2. Door geselecteerde interbancaire betalingssystemen verwerkte betalingen

In tabel 8 en 9 zijn gegevens opgenomen betreffende transacties die zijn ingediend bij en verwerkt door een interbancair betalingssysteem. Elke betaling wordt één maal meegeteld aan de kant van de verzendende deelnemer en niet twee keer — d.w.z. het debiteren van de rekening van de betaler en het crediteren van de rekening van de begunstigde worden niet afzonderlijk meegeteld. Alleen binnen het systeem verrichte betalingen worden meegenomen. Geweigerde of ingetrokken betalingen worden niet meegenomen.

Om dubbeltellen te voorkomen, worden grensoverschrijdende transacties meegeteld in het land van oorsprong van de transactie.

De beschrijvingen van betalingsinstrumenten in sectie 4 gelden voor de verschillende posten in deze sectie. Alle transacties worden meegeteld aan de kant van de deelnemer die de instructie verstuurt.

TABEL 8

Door geselecteerde interbancaire betalingssystemen verwerkte betalingen — aantal transacties (1)

Posten

TARGET-component

Niet-TARGET betalingssysteem

(Zie lijst van betalingssystemen)

LVPS (2)

(afzonderlijk gerapporteerd voor elke LVPS 1, 2)

Retailbetalingssysteem

(afzonderlijk gerapporteerd voor elk retailbetalingssysteem 1,2,3,4)

In totaal verstuurde transacties

— Binnen dezelfde TARGET-component

— Naar een andere TARGET-component

— waarvan:

—

— naar een component in het eurogebied

— naar een component buiten het eurogebied

Concentratiefactor in termen van volume (ratio)

In totaal verstuurde transacties

— Overboekingen

— waarvan:

—

— Op papier gebaseerd

— Niet op papier gebaseerd

— Incasso's

— Kaartbetalingen

— Geldautomaattransacties

— Transacties in elektronisch geld

— Cheques

— Overige betalingsinstrumenten

Concentratiefactor in termen van volume (ratio)

In totaal verstuurde transacties

— Overboekingen

— waarvan:

—

— Op papier gebaseerd

— Niet op papier gebaseerd

— Incasso's

— Kaartbetalingen

— Geldautomaattransacties

— Transacties in elektronisch geld

— Cheques

— Overige betalingsinstrumenten

Concentratiefactor in termen van volume (ratio)

Pro-memoriepost:

Van een andere TARGET-

component ontvangen transacties

(1) In miljoenen, totaal voor de periode.

(2) Hoogwaardig betalingssysteem (Large Value Payment System).

TABEL 9

Door geselecteerde interbancaire betalingssystemen verwerkte betalingen — waarde van transacties (1)

Posten

TARGET-component

Niet-TARGET betalingssysteem

(Zie lijst van betalingssystemen)

LVPS

(afzonderlijk gerapporteerd voor elke LVPS 1, 2)

Retailbetalingssysteem

(afzonderlijk gerapporteerd voor elk retailbetalingssysteem 1,2,3,4)

In totaal verstuurde transacties

— Binnen dezelfde TARGET-component

— Naar een andere TARGET-component

— waarvan:

—

— naar een component in het eurogebied

— naar een component buiten het eurogebied

Concentratiefactor in termen van waarde (ratio)

In totaal verstuurde transacties

— Overboekingen

— waarvan:

—

— Op papier gebaseerd

— Niet op papier gebaseerd

— Incasso's

— Kaartbetalingen

— Geldautomaattransacties

— Transacties in elektronisch geld

— Cheques

— Overige betalingsinstrumenten

Concentratiefactor in termen van waarde (ratio)

In totaal verstuurde transacties

— Overboekingen

— waarvan:

—

— Op papier gebaseerd

— Niet op papier gebaseerd

— Incasso's

— Kaartbetalingen

— Geldautomaattransacties

— Transacties in elektronisch geld

— Cheques

— Overige betalingsinstrumenten

Concentratiefactor in termen van waarde (ratio)

Pro-memoriepost:

Van een andere TARGET-

component ontvangen transacties

(1) In miljoenen euro, totaal voor de periode.

Concentratiefactor in termen van volume/waarde is het marktaandeel van de vijf grootste verzenders van betaalberichten, waartoe een centrale bank kan behoren, in elk interbancair betalingssysteem in termen van aantal/waarde van transacties. De factor wordt berekend als een ratio met het totale aantal/waarde van transacties in het systeem voor het jaar.

Lijst van betalingssystemen in tabel 1, 2 en 3

CC	Land	TARGET		LVPS (niet-TARGET)		Retailbetalingssysteem
CC	Land	Naam	Systeemreferentie	Naam	PSS-codering	Naam	Systeemreferentie
BE	België	ELLIPS	TARGET-component	—	—	Verrekenkamer; CEC	Retailsysteem 1 Retailsysteem 2
DE	Duitsland	RTGSplus ELS (tot 2001)	TARGET-componenten	EAF (tot nov. 2001)	LVPS (niet-TARGET) Systeem 1	RPS	Retailsysteem 1
GR	Griekenland	HERMES	TARGET-component	HERMES GRD (gesloten jan. 2001)	LVPS (niet-TARGET) Systeem 1	DIAS; ACO	Retailsysteem 1 Retailsysteem 2
ES	Spanje	SLBE	TARGET-component	SPI (tot dec. 2004)	LVPS (niet-TARGET) Systeem 1	SNCE	Retailsysteem 1
FR	Frankrijk	TBF	TARGET-component	PNS	LVPS (niet-TARGET) Systeem 1	SIT CH Paris (gesloten 2002); CH Province (gesloten 2002); CREIC (gesloten 2002)	Retailsysteem 1 Retailsysteem 2 Retailsysteem 3 Retailsysteem 4
IE	Ierland	IRIS	TARGET-component	—	—	IPCC en IRECC	Retailsysteem 1
IT	Italië	BI-REL	TARGET-component	—	—	BI-COMP	Retailsysteem 1
LU	Luxemburg	LIPS-Gross	TARGET-component	—	—
NL	Nederland	TOP	TARGET-component	—	—	Interpay	Retailsysteem 1
AT	Oostenrijk	ARTIS	TARGET-component	—	—	—
PT	Portugal	SPGT	TARGET-component	—	—	SICOI; SLOD	Retailsysteem 1 Retailsysteem 2
SI	Slovenië	—	—	SIBPS (gesloten dec. 2006)	LVPS (niet-TARGET) Systeem 1	Giro-verrekeningsysteem	Retailsysteem 1
FI	Finland	BoF-RTGS	TARGET-component	POPS	LVPS (niet-TARGET) Systeem 1	PMJ	Retailsysteem 1

DEEL 14

Statistieken betreffende activa en passiva van beleggingsfondsen

De statistische rapportage bevat gegevens voor alle cellen in de betreffende tabellen in dit richtsnoer, ook wanneer ze nul zijn, ontbreken of het verschijnsel niet bestaat.

TABEL 1

Driemaandelijkse standen en stroomaanpassingen

A. Binnenland

B. Overige deelnemende lidstaten

C. Rest van de wereld

D. Niet toe te rekenen

Totaal

MFI's

Niet-MFI's — Totaal

Totaal

MFI's

Niet-MFI's — Totaal

Totaal

Overheid

Overige ingezetenen

Overheid

Overige ingezetenen

Niet-deelnemende lidstaten

Japan

Totaal

Overige financiële intermediairs + financiële hulpbedrijven (S.123 + S.124)

Verzekerings-instellingen en pensioen-fondsen (S.125)

Niet-financiële vennoot-schappen (S.11)

Huishoudens + instellingen zonder winstoogmerk t.b.v. huishoudens (S.14 + S.15)

Totaal

Overige financiële intermediairs + financiële hulpbedrijven (S.123 + S.124)

Verzekerings-instellingen en pensioen-fondsen (S.125)

Niet-financiële vennoot-schappen (S.11)

Huishoudens + instellingen zonder winstoogmerk t.b.v. huishoudens (S.14 + S.15)

ACTIVA

1 Vorderingen uit deposito's en leningen

2 Effecten m.u.v. aandelen

waarvan lopende rente

2e. Euro

tot en met 1 jaar

langer dan 1 en tot en met 2 jaar

langer dan 2 jaar

2x. Vreemde valuta's

tot en met 1 jaar

langer dan 1 en tot en met 2 jaar

langer dan 2 jaar

2t. Totaal valuta

tot en met 1 jaar

langer dan 1 en tot en met 2 jaar

langer dan 2 jaar

3 Aandelen en overige deelnemingen

waarvan beursgenoteerde aandelen, exclusief participaties in beleggingsfondsen en geldmarktfondsen

waaevan aandelen/participaties in beleggingsfondsen en geldmarktfondsen

4 Financiële derivaten

5 Niet-financiële activa (incl. vaste activa)

6 Overige activa

waarvan lopende rente op vorderingen uit deposito's en leningen

PASSIVA

7 Ontvangen leningen en deposito's

8 Aandelen/participaties in beleggingsfondsen

9 Financiële derivaten

10 Overige passiva

waarvan ontvangen lopende rente op leningen en deposito's

TABEL 2

Maandelijkse standen en stroomaanpassingen

	A. Binnenland			B. Overige deelnemende lidstaten			C. Rest van de wereld	D. Niet toe te rekenen
	Totaal			Totaal
		MFI's	Niet-MFI's		MFI's	Niet-MFI's
ACTIVA
1 Vorderingen uit deposito's en leningen
2 Effecten m.u.v. aandelen
2e. Euro
tot en met 1 jaar
langer dan 1 en tot en met 2 jaar
langer dan 2 jaar
2x. Vreemde valuta's
tot en met 1 jaar
langer dan 1 en tot en met 2 jaar
langer dan 2 jaar
3 Aandelen en overige deelnemingen
waarvan: aandelen/participaties in beleggingsfondsen en geldmarktfondsen
4 Financiële derivaten
5 Niet-financiële activa (incl. vaste activa)
6 Overige activa
PASSIVA
7 Ontvangen leningen en deposito's
9 Aandelen/participaties in beleggingsfondsen								#
10 Financiële derivaten
11 Overige passiva
#	Minimumgegevens die door de informatieplichtigen maandelijks aan de NCB's moeten worden verschaft.

TABEL 3

Maandelijkse pro-memorieposten

	A. Binnenland			B. Overige deelnemende lidstaten			C. Rest van de wereld	D. Niet toe te rekenen
	Totaal			Totaal
		MFI's	Niet-MFI's		MFI's	Niet-MFI's
PASSIVA
9 Aandelen/participaties in beleggingsfondsen
9.1 Verkoop van aandelen/participaties in beleggingsfondsen
9.2 Aflossing van aandelen/participaties in beleggingsfondsen

▼M1

DEEL 15

LFI-rapportagetabel

Tabel 1

Uitstaande bedragen en financiële transacties

Op maandelijkse basis te verschaffen gegevens

A. Binnenland

B. Overige deelnemende lidstaten

C. Rest van de wereld

D. Totaal

Totaal

MFI's

Niet-MFI's — Totaal

Totaal

MFI's

Niet-MFI's — Totaal

Overheid

Overige ingezetenen:

Overheid

Overige ingezetenen:

Totaal

Overige financiële intermediairs + financiële hulpbedrijven (S.123 + S.124)

Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125)

Niet-financiële vennootschappen (S.11)

Huishoudens + instellingen zonder winstoogmerk t.b.v. huishoudens (S.14 + S.15)

Totaal

Overige financiële intermediairs + financiële hulpbedrijven (S.123 + S.124)

Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125)

Niet-financiële vennootschappen (S.11)

Huishoudens + instellingen zonder winstoogmerk t.b.v. huishoudens (S.14 + S.15)

waarvan SPV's

ACTIVA

1. Vordering inzake deposito’s en leningen

ANC

2. Gesecuritiseerde leningen

ANC

2a. MFI van het eurogebied als initiator (volledige looptijd)

ANC/MFI

tot 1 jaar

ANC/MFI

langer dan 1 jaar en tot 5 jaar

ANC/MFI

langer dan 5 jaar

ANC/MFI

2b. overheid van het eurogebied als initiator

ANC

2c. OFI en verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen van het eurogebied als initiator

ANC

2d. NFV van het eurogebied als initiator

ANC

2e. initiator van buiten het eurogebied

ANC

3. Effecten m.u.v. aandelen

ANC

tot 1 jaar

NON-ANC

langer dan 1 jaar en tot 2 jaar

NON-ANC

langer dan 2 jaar

NON-ANC

4. Overige gesecuritiseerde activa

ANC

4a. waarvan overheid van het eurogebied als initiator

ANC

4b. waarvan NFV van het eurogebied als initiator

ANC

5. Aandelen en overige deelnemingen

NON-ANC

6. Financiële derivaten

NON-ANC

7. Vaste activa

NON-ANC

8. Overige activa

NON-ANC

PASSIVA

9. Ontvangen leningen en deposito’s

ANC

10. Uitgegeven schuldbewijzen

tot 1 jaar

ANC

langer dan 1 jaar en tot 2 jaar

ANC

langer dan 2 jaar

ANC

11. Kapitaal en reserves

ANC

12. Financiële derivaten

ANC

13. Overige passiva

NON-ANC

ANC: ankerreeksen.

NON-ANC: niet-ankerreeksen.

ANC/MFI: ankerreeksen die gedeeltelijk afgeleid werden van direct bij MFI's verzamelde gegevens via Verordening (EG) nr. 24/2009 (ECB/2008/30) als de MFI's van het eurogebied de leningen uitgeven en beheren.

Tabel 2

Afschrijvingen/afwaarderingen

Op maandelijkse basis te verschaffen gegevens

	D. Totaal
ACTIVA
2 Gesecuritiseerde leningen

Tabel 3

Tussen de NCB's uit te wisselen uitstaande bedragen

Balansposten

Totaal (1)

A. Binnenland

B. Overige deelnemende lidstaten

Overheid (S.13)

Overige ingezeten sectoren

Overheid (S.13)

Overige ingezeten sectoren

Totaal

Overige financiële intermediairs en financiële hulpbedrijven (S.123 + S.124)

Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125)

Niet-financiële vennootschappen (S.11)

Huishoudens (S.14 + S.15)

Totaal

Overige financiële intermediairs & financiële hulpbedrijven (S.123 + S.124)

Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125)

Niet-financiële vennootschappen (S.11)

Huishoudens (S.14 + S.15)

ACTIVA

Gesecuritiseerde leningen

LFI's gevestigd in land A van het eurogebied

LFI's gevestigd in land B van het eurogebied

LFI's gevestigd in land C van het eurogebied

enz.

tot 1 jaar

LFI's gevestigd in land A van het eurogebied

LFI's gevestigd in land B van het eurogebied

LFI's gevestigd in land C van het eurogebied

enz.

langer dan 1 jaar en tot 5 jaar

LFI's gevestigd in land A van het eurogebied

LFI's gevestigd in land B van het eurogebied

LFI's gevestigd in land C van het eurogebied

enz.

langer dan 5 jaar

LFI's gevestigd in land A van het eurogebied

LFI's gevestigd in land B van het eurogebied

LFI's gevestigd in land C van het eurogebied

enz.

(1) Omvat binnenland/overige deelnemende lidstaten van het eurogebied en rest van de wereld.

▼B

BIJLAGE IV

ELEKTRONISCHE TRANSMISSIE

DEEL 1

Inleiding

De Europese Centrale Bank (ECB) heeft speciale regelingen voor gegevensuitwisseling met de nationale centrale banken (NCB's) van het Europees Stelsel van centrale banken (ESCB), de NCB's van kandidaat-lidstaten en sommige nationale bureaus voor statistiek in de EU. De gegevensuitwisseling geschiedt via gestandaardiseerde platformonafhankelijke berichten (Gesmes/TS), met inbegrip van data (numerieke waarden) en/of eigenschappen (metadata die de uitgewisselde gegevens verklaren).

Voor de uitwisseling van statistische berichten dienen de gegevens te worden geordend in precieze „sleutelgroepen”, waarvan de inhoud adequaat en eenduidig kan worden beschreven met behulp van bijbehorende statistische begrippen en codelijsten. De sleutelgroepen, bijbehorende begrippen en codelijsten worden samen aangeduid als structuurdefinities.

De structuurdefinities van de ECB geven de lijst van statistische begrippen, codelijsten en definities van sleutelgroepen die door de ECB zijn ontworpen en in haar Gesmes/TS uitwisseling van statistische gegevens worden gebruikt. De structuurdefinities van de ECB worden opgeslagen op de website CIRCA van de Europese Commissie (http://forum.europa.eu.int/Members/irc/dsis/eeg6/library in de subfolder structurele definities) en zijn toegankelijk voor alle leden van de Electronic Date Interchange (EDI) en van belangenorganisaties inzake statistiek (waaronder de leden van de Working Group of Statistical Information Management — WGSIM). Een lokale kopie wordt gewoonlijk bewaard bij de NCB's. Als dit niet het geval is, dient de werkeenheid van de NCB contact op te nemen met de ECB WGSIM.

Bijlage IV beschrijft in detail de bijzonderheden van elke gegevensuitwisseling tussen de NCB's van het eurogebied en de ECB in het kader van monetaire en financiële statistieken. Deel 2 geeft een lijst van de ECB sleutelgroepen en verwante gegevensbestanden die in gebruik zijn bij het ESCB. Deel 3 volgt met een beschrijving van de sleutelgroepen met inbegrip van de specifieke dimensies die de reekscodes vormen, het formaat ervan en de codelijsten waaraan ze hun codewaarden ontlenen. Deel 4 geeft een illustratie van de relatie tussen de reekscodes en hun eigenschappen, en geeft aan welke partners verantwoordelijk zijn voor het onderhoud.

DEEL 2

Sleutelgroepen en gegevensbestanden

In de uitgewisselde Gesmes/TS berichten kunnen statistische begrippen hetzij als dimensies worden gebruikt (bij het samenstellen van de „sleutels” die de tijdreeksen identificeren) of als eigenschappen (die informatie verschaffen over de gegevens). Gecodeerde dimensies en eigenschappen ontlenen hun waarden aan vooraf gedefinieerde codelijsten. De sleutelgroepen bepalen de structuur van de uitgewisselde reekscodes, in termen van begrippen en bijbehorende codelijsten. Daarnaast bepalen ze ook de relatie ervan met de betreffende eigenschappen. Dezelfde structuur kan worden gebruikt voor verscheidene gegevensstromen, die worden onderscheiden door de informatie in het gegevensbestand.

In het kader van monetaire en financiële statistieken, heeft de ECB zeven sleutelgroepen gedefinieerd die thans worden gebruikt voor de uitwisseling van statistieken met het ESCB en andere internationale organisaties. Deze zijn gekoppeld aan:

— Balansposten (BSI), sleutelgroep ID: „ECB_BSI1”,

— Bancaire structurele financiële indicatoren (SSI), sleutelgroep ID: „ECB_SSI1”,

— MFI-rentevoeten (MIR), sleutelgroep ID: „ECB_MIR1”,

— Overige financiële intermediairs (OFI), sleutelgroep ID: „ECB_OFI1”,

— Effectenemissies (SEC), sleutelgroep ID: „ECB_SEC1”,

— Betalingssystemen (PSS), sleutelgroep ID: „ECB_PSS1”,

— Beleggingsfondsen (IF), sleutelgroep ID: „ECB_IVF1”.

Voor elk van de hierboven opgesomde sleutelgroepen, waarbij de ID's van de sleutelgroep en van het gegevensbestand hetzelfde zijn, worden gegevens uitgewisseld.

Ten behoeve van behandeling, tijdigheid en verantwoordelijkheid, zijn conform de „ECB_BSI” sleutelgroep twee gegevensbestanden gedefinieerd die op het gegevensbestandniveau worden geïdentificeerd.

3.1

Het gegevensbestand ID „ECB_BSI1” wordt gebruikt om de reekscodes te definiëren voor gegevens betreffende:

— MFI-balansstatistieken,

— elektronisch geld,

— balansstatistieken van kredietinstellingen,

— depositoverplichtingen en bezit aan kasmiddelen en effecten van de centrale overheid,

— pro-memorieposten,

— aanvullende balanspostgegevens die via de ECB door de NCB's aan het IMF worden gerapporteerd,

— gesecuritiseerde en aan derden verkochte MFI-leningen,

— statistieken betreffende de reservebasis,

— gegevens betreffende de macroratio.

3.2	Het gegevensbestand ID „ECB_BSP” wordt gebruikt om de reekscodes te definiëren voor balansgegevens in de context van het Blauwe Boek.

DEEL 3

Dimensies

De tabel hierna identificeert de dimensies die de reekscodes vormen van de in het voorgaande deel opgesomde specifieke monetaire en financiële statistieken, het formaat ervan en de codelijsten waaraan ze hun codewaarden ontlenen.

Sleutelgroep							Concept (ID)	Conceptnaam	Waarde formaat	Codelijst	Naam codelijst
BSI	SSI	MIR	OFI	SEC	PSS	IVF	Concept (ID)	Conceptnaam	Waarde formaat	Codelijst	Naam codelijst
Volgorde dimensie in de code							Dimensies
1	1	1	1	1	1	1	FREQ	Frequentie	AN1	CL_FREQ	Frequentie
2	2	2	2	2	2	2	REF_AREA	Referentiegebied	AN2	CL_AREA_EE	Gebied
3			3			3	AANPASSING	Aanpassingsindicator	AN1	CL_ADJUSTMENT	Aanpassingsindicator
4		3					BS_REP_SECTOR	Uitsplitsing rapporterende sector van balans	AN1	CL_BS_REP_SECTOR	Uitsplitsing rapporterende sector van balans
	3						REF_SECTOR	Uitsplitsing rapporterende sector	AN4	CL_ESA95_SECTOR	ESR 95 uitsplitsing van rapporterende sector
				3			SEC_ISSUING SECTOR	Sector effectenemissie	AN4	CL_ESA95_SECTOR	ESR 95 uitsplitsing van rapporterende sector
					3		PSS_INFO_TYPE	Informatietype betalings- en verrekeningssystemen	AN4	CL_PSS_INFO_TYPE	Informatietype betalings- en verrekeningssystemen
					4		PSS_INSTRUMENT	Instrument voor betalings- en verrekeningssysteem	AN3	CL_PSS_INSTRUMENT	Instrument voor betalings- en verrekeningssysteem
					5		PSS_SYSTEM	Ingangsadres voor betalings- en verrekeningssysteem	AN4	CL_PSS_SYSTEM	Ingangsadres voor betalings- en verrekeningssysteem
					6		DATA_TYPE_PSS	Gegevenstype van betalings- en verrekeningssysteem	AN2	CL_DATA_TYPE_PSS	Gegevenstype van betalings- en verrekeningssysteem
			4				OFI_REP_SECTOR	Rapporterende sector van overige financiële intermediairs	AN2	CL_OFI_REP_SECTOR	Uitsplitsing rapporterende sector van overige financiële intermediairs
						4	IVF_REP_SECTOR	Rapporterende sector van beleggingsfondsen	AN2	CL_IVF_REP_SECTOR	Uitsplitsing rapporterende sector van beleggingsfondsen
	4						SSI_INDICATOR	Structurele financiële indicator	AN3	CL_SSI_INDICATOR	Structurele financiële indicator
5		4					BS_ITEM	Balanspost	AN3	CL_BS_ITEM	Balanspost
			5				OFI_ITEM	Balanspost overige financiële intermediairs	AN3	CL_OFI_ITEM	Balanspost overige financiële intermediairs
				4			SEC_ITEM	Effectenpost	AN6	CL_ESA95_ACCOUNT	ESR 95 rekening
						5	IF_ITEM	Activa en passiva van beleggingsfondsen	AN3	CL_IF_ITEM	Balanspost beleggingsfondsen
6		5	6			6	MATURITY_ORIG	Oorspronkelijke looptijd	AN1	CL_MATURITY_ORIG	Oorspronkelijke looptijd
				5			SEC_VALUATION	Effectenwaardering	AN1	CL_MUFA_VALUATION	Waardering in MUFA context
7	5		7			7	DATA_TYPE	Gegevenstype	AN1	CL_DATA_TYPE	Type monetaire en bancaire gegevens, stroom en positie
		6					DATA_TYPE_MIR	Gegevenstype MFI-rentevoet	AN1	CL_DATA_TYPE_MIR	Gegevenstype MFI-rentevoet
				6			DATA_TYPE_SEC	Gegevenstype effecten	AN1	CL_DATA_TYPE_SEC	Gegevenstype effecten
8	6		8		7	8	COUNT_AREA	Tegenpartijgebied	AN2	CL_AREA_EE	Gebied
		7					AMOUNT_CAT	Bedragcategorie	AN1	CL_AMOUNT_CAT	Bedragcategorie
9		8	9			9	BS_COUNT_SECTOR	Tegenpartijsector van de balans	AN4	CL_BS_COUNT_SECTOR	Tegenpartijsector van de balans
					8		COUNT_SECTOR	Tegenpartijsector	AN2	CL_PS_COUNT_SECTOR	Ontvangende/verkrijgende sector van betalings- en verrekeningssystemen
10	7	9	10	7	9	10	CURRENCY_TRANS	Transactievaluta	AN3	CL_CURRENCY	Valuta
	8		11	8	10	11	SERIES_DENOM	Denominatie van de reeks of speciale berekening	AN1	CL_SERIES_DENOM	Denominatie van de reeks of speciale berekening
11							BS_SUFFIX	Balanssuffix	AN..3	CL_BS_SUFFIX	Balanssuffix
				9			SEC_SUFFIX	Reekssuffix in effectencontext	AN1	CL_SEC_SUFFIX	Effectensuffix
		10					IR_BUS_COV	Rentevoet van te rapporteren activiteiten	AN1	CL_IR_BUS_COV	Rentevoet van te rapporteren activiteiten

Frequentie. Deze dimensie geeft de frequentie van de gerapporteerde tijdreeks aan. Specifieke eisen die gesteld worden aan de gegevensuitwisseling, zijn:

— voor de „ECB_OFI1” sleutelgroep: wanneer nationale gegevens alleen beschikbaar zijn met een lagere frequentie, d.w.z. halfjaarlijks of jaarlijks, ramen NCB's de kwartaalgegevens. Wanneer kwartaalramingen niet haalbaar zijn, worden de gegevens niettemin als driemaandelijkse tijdreeksen verschaft, d.w.z. jaarlijkse gegevens worden verschaft als jjjjQ4 en halfjaarlijkse gegevens als jjjjQ2 en jjjjQ4, waarbij de resterende kwartalen hetzij niet worden gerapporteerd, of worden gerapporteerd als ontbrekend met waarnemingsstatus „L”,

— voor de „ECB_SEC1” sleutelgroep: indien de vereiste maandelijkse gegevens niet beschikbaar zijn en geen ramingen kunnen worden gemaakt, kunnen driemaandelijkse of jaarlijkse gegevens worden gestuurd.

Referentiegebied. Deze dimensie heeft betrekking op het land van ingezetenschap van de rapporterende instelling. In de „ECB_SEC1” sleutelgroep geeft ze het land van ingezetenschap van de uitgevende sector aan ( 32 ).

Aanpassingsindicator. Deze dimensie geeft aan of een seizoens- en/of werkdagcorrectie is toegepast

Uitsplitsing balansposten naar rapporterende sector. Deze dimensie geeft de rapporterende sector aan volgens de in de bijbehorende codelijst gedefinieerde uitsplitsing.

Uitsplitsing rapporterende sector. Deze dimensie geeft de rapporterende sector aan voor de structurele financiële indicatoren (in „ECB_SSI1”).

Sector effectenemissie. Deze dimensie heeft betrekking op de sector van de emittenten van effecten (in „ECB_SEC1”).

Informatietype betalings- en verrekeningssystemen. Deze dimensie geeft het algemene type informatie weer dat moet worden verschaft in de context van de „ECB_PSS1” sleutelgroep.

Instrument van betalings- en verrekeningssysteem. Deze dimensie, die gebruikt wordt in de „ECB_PSS1” sleutelgroep, geeft het specifieke type instrument/apparaat aan dat gebruikt wordt voor de betalingstransacties, bijv. kaarten met een cashfunctie of overboekingen, etc.

Ingangsadres van betalings- en verrekeningssysteem. Deze dimensie is gekoppeld aan het type terminal of systeem waarmee de onderliggende betalingstransactie werd verricht. Voor de correspondentie tussen de codewaarde voor betalingssystemen en het ingangsadres van betalings- en verrekeningssysteem, zie deel 13 van bijlage III.

Gegevenstype van betalings- en verrekeningssysteem. In de context van betalings- en verrekeningssystemen geeft deze dimensie de meeteenheid voor de waarneming, d.w.z. of voor de post een aantal of een waarde dient te worden gerapporteerd (bijv. aantal transacties per kaart, waarde van transacties per kaart, etc.).

Uitsplitsing rapporterende sector van overige financiële intermediairs. Deze dimensie geeft de sector van de rapporterende instelling aan binnen de sector van overige financiële intermediairs.

Uitsplitsing rapporterende sector van beleggingsfondsen. Deze dimensie geeft de sector van de rapporterende instelling aan binnen de sector van beleggingsfondsen.

Structurele financiële indicator. Deze dimensie is specifiek voor de „ECB_SSI1” sleutelgroep en geeft het type structurele financiële indicator weer.

Balanspost. Deze dimensie geeft de post van de MFI-balans aan zoals gedefinieerd in Verordening ECB/2001/13.

Balanspost overige financiële intermediairs. Deze dimensie geeft een post aan van de balans van overige financiële intermediairs. Overige financiële intermediairs richten zich op verschillende financiële activiteiten afhankelijk van het type instelling, en niet alle balansposten gelden voor alle typen intermediairs. Daarom, terwijl alle typen overige financiële intermediairs de meeste balansposten gemeen hebben, kunnen „overige activa” en „overige passiva” verschillende definities hebben voor verschillende typen intermediairs. Aan de actiefzijde worden twee verschillende definities genomen voor de post „overige activa”: (i) voor alle categorieën overige financiële intermediairs behalve financiële ondernemingen die zich bezighouden met het verstrekken van leningen (FOL„s), omvat deze post leningen; en (ii) voor FOL's omvat deze post deposito”s, kasmiddelen, aandelen in beleggingsfondsen, vaste activa en financiële derivaten. Met betrekking tot de post „overige passiva”: (i) voor handelaren in waardepapieren en derivaten worden schuldbewijzen, kapitaal en reserves en financiële derivaten niet in deze post opgenomen; (ii) voor FOL's omvat deze post financiële derivaten; en (iii) voor beleggingsfondscategorieën omvat deze post schuldbewijzen en kapitaal en reserves.

Effectenpost. Deze dimensie heeft betrekking op de posten die ontleend worden aan de lijst van posten die overeenkomstig het ESR 95 zijn opgezet voor de financiële rekeningen van de monetaire unie (MUFA). De dimensie wordt alleen gebruikt voor de „ECB_SEC1” sleutelgroep. Twee instrumentcategorieën in de codelijst verwijzen naar „pro-memorieposten” die op vrijwillige basis kunnen worden doorgegeven: „niet-beursgenoteerde aandelen” en „overige deelnemingen”.

Activa en passiva van beleggingsfondsen. Deze dimensie betreft de post van de activa en passiva van beleggingsfondsen zoals gedefinieerd in Verordening ECB/2007/8.

Oorspronkelijke looptijd. Voor de „ECB_BSI1”, „ECB_IVF1” en „ECB_OFI1” sleutelgroepen, geeft deze dimensie de oorspronkelijke looptijd van de balanspost aan. Voor de „ECB_MIR1” sleutelgroep geeft deze dimensie voor posten betreffende uitstaande bedragen de uitsplitsing naar oorspronkelijke looptijd of opzegtermijn van de deposito's of leningen aan; voor posten betreffende nieuwe contracten, geeft de dimensie de uitsplitsing aan naar oorspronkelijke looptijd of opzegtermijn in het geval van deposito's en de initiële periode met vaste rente in het geval van leningen.

Effectenwaardering. Deze dimensie geeft de waarderingsmethode aan die gebruikt wordt voor statistieken betreffende effectenemissies, in de „ECB_SEC1” sleutelgroep.

Gegevenstype. Deze dimensie beschrijft het type gegevens dat gerapporteerd wordt in de „ECB_BSI1”, „ECB_SSI1”, „ECB_OFI1” en „ECB_IVF1” sleutelgroepen.

Gegevenstype MFI-rentevoet. In de „ECB_MIR1” sleutelgroep onderscheidt deze dimensie MFI-rentestatistieken van de statistieken betreffende de omzet aan nieuwe contracten of uitstaande bedragen.

Gegevenstype effecten. Deze dimensie geeft het type gegevens aan in de statistieken betreffende effectenemissies in de „ECB_SEC1” sleutelgroep. Netto-emissies worden alleen verschaft indien emissies en aflossingen niet afzonderlijk kunnen worden geïdentificeerd.

Tegenpartijgebied. Deze dimensie geeft het gebied van ingezetenschap aan van de tegenpartij van de betreffende post.

Bedragcategorie. Deze dimensie geeft de categorie van het bedrag aan nieuwe leningen aan niet-financiële ondernemingen; nieuwe leningen worden ook gerapporteerd naar hun omvang. De dimensie is alleen relevant voor de „ECB_MIR1” sleutelgroep.

Tegenpartijsector van de balans. Deze dimensie is gekoppeld aan de sectoruitsplitsing van de tegenpartij van de balansposten.

Tegenpartijsector. Deze dimensie, gedefinieerd in de „ECB_PSS1” sleutelgroep, geeft de sectoruitsplitsing weer van het type begunstigde (tegenpartij) dat bij de betalingstransactie is betrokken.

Transactievaluta. Deze dimensie beschrijft de valuta waarin de volgende posten luiden: (i) de MFI-balansposten (voor de „ECB_BSI1” sleutelgroep); (ii) de structurele financiële indicatoren (voor de „ECB_SSI1” sleutelgroep); (iii) de deposito's en leningen (voor de „ECB_MIR1” sleutelgroep); (iv) de activa en passiva van beleggingsfondsen (voor de „ECB_IVF1” sleutelgroep); (v) de betalingstransacties (voor de „ECB_PSS1” sleutelgroep); en (vi) de balansposten van overige financiële intermediairs (voor de „ECB_OFI1” sleutelgroep), of waarin de effecten worden uitgegeven (voor de „ECB_SEC1” sleutelgroep).

Denominatie van de reeks of speciale berekening. Deze dimensie geeft de denominatievaluta aan waarin de waarnemingen in een tijdreeks worden uitgedrukt of specificeert de onderliggende berekening.

Balanspostsuffix. Deze dimensie, in de „ECB_BSI1” sleutelgroep, geeft de denominatievaluta aan waarin de waarnemingen in een tijdreeks worden uitgedrukt of specificeert de onderliggende berekening.

Reekssuffix in effectencontext. Deze dimensie bevat aanvullende gegevenstypen voor afgeleide reeksen. Ze wordt alleen gebruikt voor de „ECB_SEC1” sleutelgroep.

Rentevoet van te rapporteren activiteiten. Deze dimensie, die specifiek is voor de „ECB_MIR1” sleutelgroep, geeft aan of de MFI-rentestatistieken betrekking hebben op uitstaande bedragen of op een nieuw contract.

DEEL 4

Eigenschappen

De hierna volgende secties geven een gedetailleerde uitleg van de eigenschappen van de uitgewisselde gegevens. Sectie 1 geeft de definities van de eigenschappen voor elke sleutelgroep met inbegrip van het formaat en toewijzingsniveau ervan. Sectie 2 geeft de verantwoordelijkheid aan van de partners in de ESCB-gegevensuitwisseling bij de creatie van eigenschappen en voor het bijhouden en de status ervan. In secties 3, 4 en 5 tenslotte wordt de inhoud van de eigenschappen aangegeven, gerangschikt naar toewijzingsniveau, respectievelijk verwant niveau, tijdreeks- en waarnemingsniveau.

Sectie 1: Gecodeerde en niet-gecodeerde eigenschappen gedefinieerd in de ECB_BSI1, ECB_SSI1, ECB_MIR1, ECB_OFI1, ECB_SEC1, ECB_IVF1, en ECB_PSS1 sleutelgroepen

Naast de dimensies die de reekscodes definiëren, wordt een stel eigenschappen gedefinieerd. De eigenschappen worden toegewezen aan verscheidene niveaus van de uitgewisselde informatie: op verwant niveau, tijdreeksniveau of waarnemingsniveau. Zoals hierna wordt geïllustreerd, ontlenen ze hun waarde hetzij aan vooraf gedefinieerde lijsten van codes of zijn ze niet gecodeerd, en worden ze gebruikt om tekstuitleg over relevante aspecten van de gegevens toe te voegen.

Waarden van eigenschappen worden alleen uitgewisseld wanneer ze voor de eerste keer worden ingesteld of telkens wanneer ze gewijzigd worden met uitzondering van de verplichte eigenschappen op waarnemingsniveau die aan elke waarneming worden toegewezen en bij elke gegevenstransmissie worden gerapporteerd.

De tabel hierna geeft informatie betreffende de eigenschappen die voor elke beschouwde sleutelgroep worden gedefinieerd, over het niveau waaraan ze worden toegewezen, het formaat ervan en de naam van de codelijsten waaraan gecodeerde eigenschappen hun waarde ontlenen.

Sleutelgroepen							Statistisch concept		Formaat (1)	Codelijst
BSI	SSI	MIR	OFI	SEC	PSS	IVF	EIGENSCHAPPEN OP VERWANT NIVEAU			(uitgewisseld met behulp van de FNS-groep)
√	√		√	√		√	TITLE	Titel	AN..70	niet gecodeerd
√	√	√	√	√	√	√	UNIT	Eenheid	AN..12	CL_UNIT	Eenheid
√	√	√	√	√	√	√	UNIT_MULT	Vermenigvuldigingsfactor	AN..2	CL_UNIT_MULT	Vermenigvuldigingsfactor
√	√	√	√	√	√	√	DECIMALS	Decimalen	N1	CL_DECIMALS	Decimalen
√	√	√	√	√	√	√	TITLE_COMPL	Titelcomplement	AN..1050	niet gecodeerd
√	√	√	√	√	√	√	NAT_TITLE	Titel in nationale taal	AN..350	niet gecodeerd
√	√	√	√	√	√	√	COMPILATION	Compilatie	AN..1050	niet gecodeerd
	√	√	√	√		√	COVERAGE	Dekking	AN..350	niet gecodeerd
√	√	√	√	√	√	√	SOURCE_AGENCY	Bron	AN3	CL_ORGANISATION	Organisatie
					√		METHOD_REF	Methodeverwijzing	AN..1050	niet gecodeerd
							EIGENSCHAPPEN OP TIJDREEKSNIVEAU		(uitgewisseld met behulp van de FNS-groep)
√	√	√	√	√	√	√	COLLECTION	Verzamelindicator	AN1	CL_COLLECTION	Verzamelindicator
√	√	√	√	√	√	√	DOM_SER_IDS	ID's binnenlandse reeksen	AN..70	niet gecodeerd
√	√	√	√	√	√	√	BREAKS	Breuken	AN..350	niet gecodeerd
√							UNIT_INDEX_BASE	Basiswaarde van de index	AN..35	niet gecodeerd
√	√	√	√	√	√	√	PUBL_PUBLIC	Publicatiebron	AN..1050	niet gecodeerd
√	√	√	√	√	√	√	PUBL_MU	Publicatiebron (alleen eurogebied)	AN..1050	niet gecodeerd
√	√	√	√	√	√	√	PUBL_ECB	Publicatiebron (alleen ECB)	AN..1050	niet gecodeerd
							EIGENSCHAPPEN OP WAARNEMINGSNIVEAU		(uitgewisseld samen met de gegevens in het ARR-hoofdsegment m.u.v. OBS_COM dat uitgewisseld wordt binnen de FNS-groep)
√	√	√	√	√	√	√	OBS_STATUS	Waarnemingsstatus	AN1	CL_OBS_STATUS	Waarnemingsstatus
√	√	√	√	√	√	√	OBS_CONF	Vertrouwelijkheid waarneming	AN1	CL_OBS_CONF	Vertrouwelijkheid waarneming
√	√	√	√	√	√	√	OBS_PRE_BREAK	Waarde waarneming voor breuk	AN..15	niet gecodeerd
√	√	√	√	√	√	√	OBS_COM	Commentaar waarneming	AN..1050	niet gecodeerd
(1) Dit geeft het aantal letters/cijfers aan dat is toegestaan voor de transmissie van elke eigenschap (bijv. AN..1050 betekent een maximaal 1050 karakters lange reeks alfanumerieke symbolen, AN1 betekent één alfanumeriek karakter, terwijl N1 betekent 1 cijfer).

Sectie 2: Gemeenschappelijke kenmerken van eigenschappen voor de ECB_BSI1, ECB_SSI1, ECB_MIR1, ECB_OFI1, ECB_SEC1, ECB_IVF1 en ECB_PSS1 sleutelgroepen: rapportage van NCB's aan de ECB ( 33 )

Elke eigenschap wordt gekarakteriseerd door bepaalde technische kenmerken, die in de tabel hierna staan opgesomd.

	Status	Eerste waarde ingesteld, opgeslagen en verspreid door … (3)	Kan gewijzigd worden door NCB's
TITLE_COMPL	Ve	ECB	Nee (1)
NAT_TITLE	Vo	NCB	Ja
COMPILATION	Vo	NCB	Ja (2)
COVERAGE (niet BIB)	Vo	NCB	Ja (2)
METHOD_REF	Ve	NCB	Ja
DOM_SER_IDS (4)	Vo	NCB	Ja
BREAKS	Vo	NCB	Ja
OBS_STATUS	Ve	NCB	Ja
OBS_CONF	Vo	NCB	Ja
OBS_PRE_BREAK	Vo	NCB	Ja
OBS_COM	Vo	NCB	Ja
	Ve: Verplicht, Vo: Voorwaardelijk
(1) Indien een NCB een wijziging wil aanbrengen, dient ze te overleggen met de ECB, die de wijziging dan zal doorvoeren. (2) Wijzigingen worden per fax/e-mail doorgegeven aan de verantwoordelijke werkeenheid van de ECB. (3) ECB verwijst hier naar het Directoraat Statistieken van de ECB. (4) De ECB beveelt aan dat de NCB's deze waarden verstrekken om een meer transparante communicatie te verzekeren.

De definitie van een stel eigenschappen, die samen met de gegevens moeten worden uitgewisseld, maakt het mogelijk extra informatie te verschaffen betreffende de uitgewisselde tijdreeks. Details van de door de eigenschappen verschafte informatie voor de onderhavige statistische sleutelgroepen van de ECB worden hierna gerapporteerd.

Sectie 3: Eigenschappen op verwant niveau

Verplicht

TITLE_COMPL (Titelcomplement). Deze eigenschap mag uit een groter aantal karakters bestaan dan de eigenschap TITLE en vervangt om die reden TITLE als de verplichte eigenschap om de titel van de reeks op te slaan.

UNIT (Eenheid)

BSI	Voor lidstaten uit het eurogebied: EUR
SSI	Voor lidstaten uit het eurogebied: EUR Voor reeksen die gerapporteerd worden als absolute waarden en voor indexen: PURE_NUMB Voor de reeksen die gerapporteerd worden als percentages: PCT
OFI	Voor lidstaten uit het eurogebied: EUR
MIR	Voor omzet: EUR Voor rentevoeten: PCPA
SEC	Voor lidstaten uit het eurogebied: EUR
PSS	Voor reeksen inzake oorspronkelijke eenheden (bijlage III, deel 13, tabel 4, 5, 7 en 8) en reeksen inzake concentratieratio's (bijlage III, deel 13, tabel 8 en 9): PURE_NUMB Voor reeksen inzake de waarde van transacties in TARGET (bijlage III, deel 13, tabel 8): EUR Voor reeksen inzake de waarde van transacties door deelnemende lidstaten (bijlage III, deel 13, tabel 6 en 9): EUR
IVF	Voor lidstaten uit het eurogebied: EUR

UNIT_MULT (Vermenigvuldigingsfactor)

BSI	6
SSI	0
OFI	6
MIR (1)	Voor omzet: 6 Voor rentevoeten: 0
SEC	6
PSS	Voor reeksen inzake oorspronkelijke eenheden behalve reeksen inzake transacties (bijlage III, deel 13, tabel 4 en 7): 0 Voor reeksen inzake transacties (bijlage III, deel 13, tabel 5, 6, 8 en 9, behalve concentratieratio's): 6 Voor reeksen inzake concentratieratio's (bijlage III, deel 13, tabel 8 en 9): 0
IVF	6
(1) Gegevens betreffende rentetarieven worden als percentages ingediend.

DECIMALS (Decimalen)

BSI	0
SSI	Voor absolute waarden: 0 Voor indexreeksen en percentages: 4
OFI	0
MIR	Voor omzet: 0 Voor rentevoeten: 4
SEC	0
PSS	Reeksen inzake oorspronkelijke eenheden, behalve reeksen inzake transacties en concentratieratio's (bijlage III, deel 13, tabel 4 en 7): 0 Reeksen inzake transacties en concentratieratio's (bijlage III, deel 13, tabel 5, 6, 8 en 9): 3
IVF	0

METHOD_REF (Methodeverwijzing). Deze eigenschap wordt alleen gebruikt voor de PSS-sleutelgroep en geeft aan of, voor elke tijdreeks of voor een deel ervan, de 2005 „uitgebreide” definitie of een eerdere definitie wordt gebruikt. Twee waarden worden gedefinieerd:

PSS	De „uitgebreide” definities zoals ingevoerd in 2005 worden gebruikt: „2005”. In eerdere jaren aangegeven definities (2004 of eerder) worden gebruikt: „Eerder”.

De eigenschap dient ook de periode aan te geven waarvoor elke definitie van toepassing is. Bijvoorbeeld „2005 definities voor de hele reeks”, „2005 definities vanaf gegevens die betrekking hebben op 2003, eerdere definities voor de rest”, of „eerdere definities tot gegevens die betrekking hebben op 2004”.

Voorwaardelijk

NAT_TITLE (Titel in nationale taal). NCB's kunnen de NAT_TITLE eigenschap gebruiken om een precieze beschrijving en andere aanvullende of onderscheidende specificaties in de nationale taal te geven. Ofschoon het gebruik van hoofdletters en kleine letters geen problemen geeft, worden de NCB's verzocht zich te beperken tot de Latijn-1 tekenset. In het algemeen dient de uitwisseling van tekens met accenten en uitgebreide alfanumerieke symbolen getest te worden voordat regelmatig gebruik mogelijk is.

COMPILATION (Compilatie). Voor de BSI, IVF en MIR sleutelgroepen kan deze eigenschap worden gebruikt om verdere tekstuitleg te geven over de compilatiemethoden, wegingsystemen en statistische procedures die gebruikt worden om de onderliggende reeksen samen te stellen, met name indien ze afwijken van de regels en standaards van de ECB. In het algemeen heeft de vereiste nationale toelichting de volgende structuur:

— gegevensbronnen/systeem van gegevensverzameling,

— compilatieprocedures (met inbegrip van een beschrijving van gemaakte ramingen/aannames),

— afwijkingen van de rapportage-instructies van de ECB (indeling naar geografisch gebied/sector en/of waarderingsmethoden),

— informatie betreffende het nationale juridische kader.

Voor de SSI-sleutelgroep omvat de eigenschap „compilatie” informatie over links naar het regelgevend kader van de EU voor intermediairs m.u.v. van kredietinstellingen.

Voor de OFI-sleutelgroep wordt een gedetailleerde beschrijving van de onder deze eigenschap op te nemen informatie verstrekt in punt 1-5 van de nationale toelichting (bijlage III, deel 11).

Evenzo wordt voor de SEC-sleutelgroep een gedetailleerde beschrijving van de onder deze eigenschap op te nemen informatie verstrekt in de punten 1, 2, 4, 5, 8, 9 en 10 van de nationale toelichting (bijlage III, deel 12).

COVERAGE (Dekking)

Informatie betreffende		Opmerkingen
SSI	— dekking van verschillende categorieën intermediairs — type intermediair voor de verschillende indicatoren	— of een raming werd gebruikt in het geval van gedeeltelijke dekking — aanduiding van (eventuele) extrapolatie
OFI	— dekking van reeksen totale activa/passiva — type overige financiële intermediairs die door de hoofdcategorieën worden bestreken	— of een raming werd gebruikt in het geval van gedeeltelijke dekking — aanduiding van (eventuele) extrapolatie — zie ook deel 11 van bijlage III (nationale toelichting, punt 6)
MIR	— stratificatiecriteria, selectieprocedure (gelijke waarschijnlijkheid/waarschijnlijkheid evenredig aan grootte/selectie van grootste instellingen) in het geval van steekproeftrekking
SEC	— indeling van emissies	— zie ook deel 12 van bijlage III, sectie 2 (punt 4) en sectie 3 (punt 6)

SOURCE_AGENCY (Bron). Deze eigenschap wordt door de ECB ingesteld op een waarde die de naam weergeeft van de NCB die de gegevens verstrekt.

Sectie 4: EIGENSCHAPPEN OP TIJDREEKSNIVEAU

Verplicht

COLLECTION (Verzamelingsindicator). Deze eigenschap verschaft informatie over de periode waarin of het moment waarop de tijdreeks wordt gemeten (bijv. begin, midden of einde van een periode) of geeft aan of de gegevens gemiddelden zijn.

BSI	Voor uitstaande bedragen: einde van periode (E)Voor stroomreeksen: som van waarnemingen gedurende de periode (S)
SSI	einde van periode (E)
OFI	Voor uitstaande bedragen: einde van periode (E)Voor stroomreeksen: som van waarnemingen gedurende de periode (S)
MIR	Voor rentevoeten op uitstaande bedragen: einde van periode (E) Voor rentevoeten op nieuwe contracten: gemiddelde van waarnemingen gedurende de periode (A) Voor omzet in uitstaande bedragen: einde van periode (E) Voor omzet in nieuwe contracten: som van (geëxtrapoleerde) waarnemingen gedurende de periode (S)
SEC:	Voor uitstaande bedragen: einde van periode (E) Voor stroomreeksen: som van waarnemingen gedurende de periode (S)
PSS	Voor uitstaande bedragen (bijlage III, deel 13, tabel 4 en 7 en concentratieratio's): einde van periode (E) Voor transacties (bijlage III, deel 13, tabel 5, 6, 8 en 9, m.u.v. concentratieratio's): som van waarnemingen gedurende de periode (S)
IVF	Voor uitstaande bedragen: einde van periode (E) Voor stroomreeksen: som van waarnemingen gedurende de periode (S)

Voorwaardelijk

DOM_SER_IDS (ID van binnenlandse reeks). Deze eigenschap maakt het mogelijk te verwijzen naar de in nationale databases gebruikte code om de corresponderende reeksen te identificeren (formules die nationale referentiecodes gebruiken, kunnen ook worden gespecificeerd).

UNIT_INDEX_BASE (Basiswaarde van de index). Deze eigenschap is verplicht in combinatie met een reekscode die een index weergeeft. De eigenschap geeft de basisreferentie en de basiswaarde aan voor de indexen en wordt alleen gebruikt voor de reeks van de index van fictieve standen die door de ECB worden afgeleid en aan het ESCB worden verspreid. Hiertoe werd deze aanvankelijk door de ECB ingesteld op „Index Dec98=100” en gewijzigd in „Index Dec01=100” ter gelegenheid van de verspreiding van de gegevens van oktober 2002 door de ECB.

BREAKS (Breuken). Deze eigenschap geeft een beschrijving van breuken en belangrijke wijzigingen die in de loop der tijd optreden in het verzamelen, het rapportagebereik en de samenstelling van de reeksen. In het geval van breuken moet, waar mogelijk, worden aangegeven in hoeverre oude en nieuwe gegevens als vergelijkbaar kunnen worden beschouwd.

PUBL_PUBLIC, PUBL_MU, PUBL_ECB (Publicatiebron, Publicatiebron (alleen eurogebied), Publicatiebron (alleen ECB)). Deze eigenschappen worden ingesteld door de ECB indien de gegevens in ECB-publicaties worden gepubliceerd, hetzij in openbare of vertrouwelijke publicaties van de ECB. Ze verwijzen naar gepubliceerde gegevens (d.w.z. publicaties, posten, etc.).

Sectie 5: Eigenschappen op waarnemingsniveau

Indien een NCB een eigenschap wenst te herzien die is toegewezen aan het waarnemingsniveau, moet (of moeten) tegelijkertijd de respectieve waarneming (of waarnemingen) opnieuw worden doorgegeven. Indien een NCB een waarneming herziet zonder eveneens de betreffende waarde van de eigenschap te verschaffen, worden de bestaande waarden vervangen door de standaardwaarden.

Verplicht

OBS_STATUS (Waarnemingsstatus). NCB's rapporteren een waarde voor de waarnemingsstatus die aan iedere uitgewisselde waarneming wordt toegevoegd. Deze eigenschap is verplicht en moet met iedere gegevenstransmissie voor iedere individuele waarneming worden verschaft. Wanneer NCB's de waarde van deze eigenschap herzien, dient zowel de waarde van de waarneming (ook als die niet gewijzigd is) als de vlag voor de status van de nieuwe waarneming te worden gerapporteerd.

De lijst hierna specificeert de verwachte waarden voor deze eigenschap, volgens de overeengekomen hiërarchie, ten behoeve van deze statistieken:

„A” = normale waarde (standaardwaarde voor niet-ontbrekende waarnemingen),

„B” = breukwaarde voor de volgende sleutelgroepen: SSI, MIR, OFI en PSS ( 34 ),

„M” = ontbrekende waarde, gegevens bestaan niet,

„L” = ontbrekende waarde, gegevens bestaan, maar werden niet verzameld,

„E” = geraamde waarde ( 35 ),

„P” = voorlopige waarde (deze waarde kan bij elke gegevenstransmissie worden gebruikt en heeft betrekking op de laatste beschikbare waarneming, indien die als voorlopig wordt beschouwd).

In normale omstandigheden dienen numerieke waarden te worden gerapporteerd met daaraan toegevoegd de waarnemingsstatus „A” (normale waarde). In andere gevallen wordt een van „A” verschillende waarde gegeven volgens de boven aangegeven lijst. Indien twee waarden van toepassing zijn op een waarneming, wordt de belangrijkste gerapporteerd, volgens de boven aangegeven hiërarchie.

Bij elke gegevenstransmissie kunnen de meest recentelijk beschikbare waarnemingen worden gerapporteerd als voorlopig, met als vlag de waarde „P” voor de waarnemingsstatus, indien ze als voorlopig worden beschouwd. Deze waarnemingen krijgen in een later stadium definitieve waarden met vlag „A” voor de waarnemingsstatus wanneer de nieuwe herziene waarden en de vlaggen voor de waarnemingsstatus de eerdere voorlopige waarnemingen overschrijven.

Ontbrekende waarden („-”) worden gerapporteerd wanneer het niet mogelijk is een numerieke waarde te rapporteren (bijv. vanwege niet-bestaande gegevens of omdat gegevens niet worden verzameld). Een ontbrekende waarneming dient nooit als „nul” te worden gerapporteerd, omdat nul een normale numerieke waarde is die een precieze en geldige grootte aangeeft. Indien NCB's niet in staat zijn de reden aan te geven voor een ontbrekende waarde of indien ze niet de hele reeks waarden in de codelijst CL_OBS_STATUS kunnen gebruiken voor het rapporteren van ontbrekende waarnemingen („L” of „M”), dient de waarde „M” te worden gebruikt.

— Wanneer vanwege lokale statistische omstandigheden gegevens voor een tijdreeks niet worden verzameld op bepaalde data of niet voor de totale lengte van de tijdreeks (het onderliggende economische verschijnsel bestaat wel, maar wordt statistisch niet waargenomen), wordt een ontbrekende waarde gerapporteerd („-”) met waarnemingsstatus „L” in iedere periode,

— Wanneer vanwege lokale marktpraktijken of het juridisch/economisch kader een tijdreeks (of een deel daarvan) niet van toepassing is (het onderliggende verschijnsel bestaat niet), wordt een ontbrekende waarde gerapporteerd („-”) met waarnemingsstatus „M”.

Voorwaardelijk

OBS_CONF (Vertrouwelijkheid waarneming). NCB's rapporteren een waarde voor de vertrouwelijkheid van de waarneming die aan iedere uitgewisselde waarneming wordt toegevoegd. Ofschoon deze eigenschap wordt gedefinieerd als voorwaardelijk in het bestand van structuurdefinities van de ECB, dient de eigenschap bij elke gegevenstransmissie voor elke individuele waarneming te worden verstrekt, aangezien elke vertrouwelijke waarneming op de juiste manier moet worden gemarkeerd. Wanneer NCB's de waarde van deze eigenschap herzien, dient zowel de waarde van de betrokken waarneming als de vlag voor de status van de nieuwe waarneming (ook als die niet gewijzigd is) opnieuw te worden ingediend.

De lijst hierna geeft de verwachte waarden aan voor deze eigenschap ten behoeve van deze statistieken:

„F” = ter vrije publicatie,

„N” = niet voor publicatie, beperkt tot alleen intern gebruik,

„C” = vertrouwelijke statistische informatie in de betekenis van artikel 8 van Verordening (EG) Nr. 2533/98 van de Raad,

„S” = secundaire vertrouwelijkheid ingesteld en beheerd door de ontvanger, niet voor publicatie,

„D” = secundaire vertrouwelijkheid ingesteld door de afzender, niet voor publicatie. Deze code kan worden gebruikt door de NCB's die in hun rapportagesysteem al onderscheid maken tussen primaire en secundaire vertrouwelijkheid. Indien dat niet het geval is, moet de rapporterende NCB „C” gebruiken om de secundaire vertrouwelijkheid aan te geven.

OBS_PRE_BREAK (Waarde waarneming voor breuk ). Deze eigenschap bevat de waarde van de waarneming vóór de breuk, hetgeen net als de waarneming een numeriek veld is ( 36 ). In het algemeen wordt ze verschaft wanneer een reeksbreuk optreedt; in dat geval moet de waarnemingsstatus op „B” (breukwaarde) worden ingesteld.

Voor de BSI-, IVF- en OFI-sleutelgroepen is deze eigenschap niet vereist omdat deze informatie al beschikbaar is uit de herindelingsreeksen. De eigenschap is toegevoegd aan de lijst van eigenschappen omdat ze deel uitmaakt van de gemeenschappelijke deelgroep van eigenschappen voor alle sleutelgroepen.

OBS_COM (Commentaar waarneming). Deze eigenschap kan worden gebruikt om commentaar te geven op waarnemingsniveau (bijv. om de raming te beschrijven die voor een specifieke waarneming vanwege gebrek aan gegevens is gemaakt, om de reden uit te leggen voor een mogelijke abnormale waarneming of om bijzonderheden te geven betreffende een wijziging in de gerapporteerde tijdreeks).

BIJLAGE V

STROOMAANPASSINGEN IN HET KADER VAN BALANSPOSTSTATISTIEKEN EN BELEGGINGSFONDSSTATISTIEKEN

DEEL 1

Kader en algemene beschrijving van de aanpassingsprocedure

Sectie 1: Kader

1. Het kader voor de samenstelling van stroomstatistieken betreffende MFI-balansposten en statistieken betreffende activa en passiva van beleggingsfondsen is gebaseerd op het ESR 95 ( 37 ). Waar nodig wordt zowel wat betreft de inhoud van de gegevens, als de aanduiding van statistische concepten van die internationale standaard afgeweken. Deze bijlage wordt geïnterpreteerd volgens het ESR 95, tenzij Verordening ECB/2001/13 van 22 november 2001 met betrekking tot de geconsolideerde balans van de sector monetaire financiële instellingen, Verordening ECB/2007/8 houdende statistieken betreffende de activa en passiva van beleggingsfondsen of dit richtsnoer expliciet of impliciet anders bepalen.

2. In het kader van balanspoststatistieken en beleggingsfondsstatistieken worden stroomgegevens gemeten in termen van financiële transacties. Financiële transacties worden gedefinieerd als de netto-aankoop van vorderingen of het netto aangaan van schulden voor elk type financieel instrument, d.w.z. de som van alle financiële transacties die in de betreffende verslagperiode plaatsvinden ( 38 ). Stroomgegevens betreffende elke in Verordening ECB/2001/13 en Verordening ECB/2007/8 gespecificeerde post moeten op een nettobasis worden berekend, d.w.z. er is geen vereiste om bruto financiële transacties of volumes te bepalen ( 39 ). De waarderingsmethode voor elke transactie is de waarde te nemen waarvoor vorderingen worden verworven/vervreemd en/of schulden worden aangegaan, afgelost of vervangen. Verordening ECB/2001/13 en Verordening ECB/2007/8 staan voor stromen echter afwijkingen toe van het ESR wat betreft het concept van financiële transacties.

Sectie 2: Berekening van stroomgegevens door de ECB en rapportage van aanpassingsgegevens van de NCB’s aan de ECB

1. Inleiding

1. De Europese Centrale Bank (ECB) berekent stroomgegevens door voor elke actief- en passiefpost het verschil te nemen tussen de posities van standen op de rapportagedata aan het einde van een periode en vervolgens het effect van ontwikkelingen die niet het gevolg zijn van transacties, d.w.z. „overige mutaties”, te verwijderen. „Overige mutaties” worden gegroepeerd in twee hoofdcategorieën „herindelingen en overige aanpassingen” en „herwaarderingsaanpassingen” ( 40 ).

2. Nationale centrale banken (NCB's) rapporteren „herindelingen en overige aanpassingen” en „herwaarderingsaanpassingen” aan de ECB zodat deze niet-transactie-effecten uit de berekening van stroomstatistieken kunnen worden verwijderd.

Bij balanspoststatistieken rapporteren de NCB’s aanpassingsgegevens aan de ECB overeenkomstig deel 1 van bijlage III. De door de NCB’s gerapporteerde „herwaarderingsaanpassingen” bestaan uit afschrijvingen/afwaarderingen van leningen en herwaarderingsaanpassingen wegens prijswijzigingen. Herwaarderingsaanpassingen wegens wisselkoerswijzigingen worden door de ECB berekend ( 41 ).

Bij beleggingsfondsstatistieken rapporteren NCB’s aanpassingsgegevens aan de ECB overeenkomstig deel 14 van bijlage III. De door de NCB’s gerapporteerde „herwaarderingsaanpassingen” bestaan uit herwaarderingsaanpassingen wegens prijswijzigingen en wisselkoerswijzigingen.

2. Herindelingen en overige aanpassingen

1. NCB's stellen de door dit richtsnoer gevraagde gegevens betreffende „herindelingen en overige aanpassingen” samen met behulp van informatie verkregen uit toezichtgegevens, plausibiliteitscontroles, ad-hocaanvragen (bijv. in verband met uitschieters), nationale statistische vereisten, informatie betreffende toetreders en uittreders van de populatie van informatieplichtigen, en eventuele andere aan hen beschikbare bronnen. Van de ECB wordt niet verwacht ex post aanpassingen te maken tenzij de NCB's abrupte wijzigingen in de definitieve gegevens constateren.

2. De NCB’s stellen wijzigingen vast in standengegevens tengevolge van herindelingen en nemen het geïdentificeerde nettobedrag op onder „herindelingen en overige aanpassingen”. Een netto toename in standen wegens herindelingen wordt opgenomen met een positief teken, een netto afname in standen met een negatief teken.

3. In beginsel sturen de NCB's alle „herindelingen en overige aanpassingen”. In ieder geval sturen de NCB’s alle „herindelingen en overige aanpassingen” boven EUR 50 miljoen. Deze drempel is bedoeld om de NCB's te helpen beslissen al dan niet een aanpassing te maken. Wanneer de informatie echter niet gemakkelijk voorhanden is of van slechte kwaliteit is, kan worden besloten niets te doen of ramingen te maken. Om deze reden is flexibiliteit nodig bij het toepassen van een dergelijke drempel, niet in het minst vanwege het heterogene karakter van bestaande procedures om aanpassingen te berekenen. Indien bijvoorbeeld relatief gedetailleerde informatie wordt verzameld ongeacht de drempel, kan het averechts werken te proberen een dergelijke drempel toe te passen.

3. Herwaarderingsaanpassingen

1. Om „herwaarderingsaanpassingen” af te leiden, moeten NCB's de aanpassingen wellicht berekenen uit de transacties, uit gegevens van afzonderlijke effecten of uit andere door de populatie van informatieplichtigen gerapporteerde gegevens en/of moeten ze wellicht schattingen maken van de aanpassingen betreffende sommige van de niet door de populatie van informatieplichtigen gerapporteerde uitsplitsingen omdat ze niet worden beschouwd als „minimumvereisten”.

2. De „herwaarderingsaanpassingen” worden door NCB’s samengesteld op basis van door de populaties van informatieplichtigen gerapporteerde gegevens overeenkomstig Verordening ECB/2001/13 voor balanspoststatistieken en Verordening ECB/2007/8 voor beleggingsfondsstatistieken. Informatieplichtigen zijn onderworpen aan minimum rapportagevereisten, die het vereiste minimum verzekeren om aanpassingen met betrekking tot het volledige door de ECB verlangde gegevensbestand te kunnen vaststellen en ramen. Het is NCB's toegestaan extra gegevens van informatieplichtigen te verzamelen. In elk geval moeten de NCB’s een volledige set gegevens aan de ECB doorgeven overeenkomstig deel 1 van bijlage III voor balanspoststatistieken en deel 14 van bijlage III voor beleggingsfondsstatistieken.

DEEL 2

Gedetailleerde beschrijving van stroomaanpassingen

Sectie 1: Herindelingen en overige aanpassingen

1. Wijzigingen in de samenstelling van de rapporterende sector

1. Wijzigingen in de samenstelling van de rapporterende sector kunnen ertoe leiden dat activiteiten over grenzen van economische sectoren worden verplaatst. Dergelijke verplaatsingen zijn geen transacties en worden daarom behandeld als een aanpassing in de kolom „herindelingen en overige aanpassingen”.

2. Een instelling die toetreedt tot de rapporterende sector, kan activiteiten de sector binnenbrengen, terwijl een instelling die de rapporterende sector verlaat, activiteiten uit de sector kan verplaatsen. Voorzover de toetredende instelling haar activiteiten echter opstart na tot de rapporterende sector te zijn toegetreden, vertegenwoordigt dit een transactiestroom die niet uit de statistische stroom wordt verwijderd ( 42 ). Evenzo, indien een uittredende instelling haar activiteiten reduceert alvorens uit de rapporterende sector te treden, wordt dit in de statistische stroom opgenomen

3. Het effect van een verplaatsing van een activiteit naar/uit de rapporterende sector op de actief- en passiefposten hangt onder meer af van de vraag of er sprake is van een volledige rapportage of van een rapportage door een „staartgroep” van enkele informatieplichtigen. Indien alle informatieplichtigen verplicht zijn tot volledige rapportage, d.w.z. er is geen „staartgroep”, rapporteert een instelling die tot de rapporterende sector toetreedt, haar eerste gegevens na een passend interval, gewoonlijk op het eind van de maand van toetreding of op het eind van het eerstvolgende kwartaal. Evenzo worden de gegevens van een instelling die uit de rapporterende sector treedt, verwijderd op het tijdstip van uittreding, samenvallend met de laatst gerapporteerde gegevens. Voorzover de eerste/laatste gerapporteerde activa en passiva naar/uit de rapporterende sector worden verplaatst, kan een aanpassing worden gemaakt in de rapportageperiode waarin de verplaatsing optreedt. Indien instellingen als informatieplichtigen toetreden tot of uittreden uit de „staartgroep” van de populatie van informatieplichtigen, zal het effect op de actief- en passiefposten afhangen van de gebruikte extrapolatieprocedure.

4. De meeste informatie die nodig is om een aanpassing te maken voor wijzigingen in statistische dekking, is gewoonlijk binnen het statistische rapportagesysteem beschikbaar. Het kan echter noodzakelijk zijn dat de NCB's ad-hocinformatie verzamelen van instellingen die toetreden tot de rapporterende sector om te bepalen of de voor de eerste keer gerapporteerde activa en passiva van buiten de rapporterende sector zijn meegebracht of na de toetreding zijn opgebouwd. Gelijksoortige informatie wordt verzameld van instellingen die de rapporterende sector verlaten.

5. Het netto-effect van de toetreders of uittreders op de geaggregeerde activa en passiva van de rapporterende sector wordt berekend door de eerste door nieuwe toetreders gerapporteerde activa en passiva en de laatste door de uittreders gerapporteerde activa en passiva bijeen te voegen en voor elke post het verschil tussen de twee te nemen. Dit nettogetal wordt opgenomen onder „herindelingen en overige aanpassingen”. In bepaalde omstandigheden kan er een effect op de rapportage van tegenpartijen zijn; dit effect moet derhalve ook in de aanpassingen worden meegenomen, in dit geval als een wijziging in sector. Bijvoorbeeld, indien een MFI haar vergunning opgeeft, maar haar werkzaamheden voortzet als een „overige financiële intermediair”, gefinancierd via de interbancaire markt, zal een kunstmatige toename optreden in MFI-kredietverlening aan „overige financiële intermediairs”, hetgeen een aanpassing vereist (bestreken door „wijzigingen in de classificatie van de tegenpartijsector”).

6. Wijzigingen in het beleggingsbeleid van een beleggingsfonds, met inbegrip van een geldmarktfonds, zijn mogelijk binnen de EU lidstaten. Elke wijziging in het beleggingsbeleid moet voor de wijziging worden aanvaard door en worden meegedeeld aan de beleggers. De communicatiekanalen omvatten brieven, advertenties in kranten, de algemene vergadering van aandeelhouders, etc. Indien een belegger niets onderneemt, wordt hij geacht impliciet zijn toestemming te hebben gegeven voor de wijziging van het beleggingsbeleid van het fonds. Dit betekent dat eenzijdige wijzigingen in het beleggingsbeleid in de EU niet mogelijk zijn. Het feit dat beleggers bij een fonds blijven na een wijziging van het beleid wordt daarom beschouwd als de bewuste beslissing van deze beleggers hun portefeuilletoewijzing te wijzigen van de ene sector (MFI’s) naar de andere sector (beleggingsfondsen) of van het ene fondstype naar het andere (binnen beleggingsfondsen). In statistische termen is de situatie dezelfde als een belegger die geld aan een fonds onttrekt en dit in een ander fonds belegt. Beide situaties worden gelijk behandeld, d.w.z. als echte financiële transacties waar herindelingsaanpassingen niet gerapporteerd worden. Bijgevolg wordt een wijziging van het beleggingsbeleid van een fonds, zowel voor geldmarktfondsen in balanspoststatistieken als voor beleggingsfondsstatistieken, standaard als een financiële transactie geregistreerd. Een NCB mag hiervan alleen afwijken en een herindelingsaanpassing rapporteren indien ze over ex ante informatie beschikt dat aan de beleidswijziging geen bewuste beslissing van de beleggers ten grondslag lag.

2. Wijzigingen in structuur

1. Een wijziging in structuur is het verschijnen of verdwijnen van bepaalde financiële activa en passiva tengevolge van reorganisatie. Dit heeft typisch betrekking op fusies, overnames en splitsingen. Wanneer een rapporterende instelling ophoudt te bestaan omdat ze wordt opgenomen door een of meerdere andere rapporterende instellingen, verdwijnen alle financiële activa en passiva die bestonden in de relatie tussen die rapporterende instelling en de overnemende rapporterende instellingen, uit het systeem.

2. De informatiebron om deze aanpassingen te identificeren, zijn de laatste door de oude instellingen gerapporteerde activa en passiva en de eerste door de nieuwe instellingen gerapporteerde activa en passiva.

3. De NCB's bepalen de uitstaande saldi tussen de gereorganiseerde instellingen. Deze bedragen worden gecreëerd of gesaldeerd vanwege de fusie, overname of splitsing en zijn geen echte transacties. Ze worden daarom beschouwd als „herindelingen en overige aanpassingen”. Herwaarderingseffecten kunnen worden geassocieerd met wijzigingen in structuur en worden afzonderlijk samengesteld.

4. Zie appendix 1 voor een volledige analyse van wijzigingen in structuur, samen met andere ontwikkelingen die het gevolg zijn van fusies, overnames en splitsingen.

3. Herindeling van activa en passiva

1. Bijvoorbeeld, een wijziging in de classificatie in sector of instrument van hun tegenpartijen leidt ertoe dat informatieplichtigen actief- en passiefposten ten opzichte van deze tegenpartijen herindelen. Een dergelijke herindeling resulteert in een wijziging in de gerapporteerde standenpositie in de periode waarin de overdracht plaatsvindt. Aangezien deze wijziging een boekhoudkundige overdracht van activiteiten tussen sectoren en instrumentklassen betreft en geen transactie vertegenwoordigt, moet een aanpassing worden gemaakt om het effect ervan uit de stroomstatistieken te verwijderen.

2. Wijzigingen in classificatie komen om een aantal redenen voor. Een wijziging in de sectorindeling van tegenpartijen kan optreden omdat een entiteit van de overheidssector wordt overgeheveld naar de particuliere sector of omdat fusies/deconcentraties de hoofdactiviteit van ondernemingen wijzigen. Securitisaties houden bijna altijd financiële transacties in; indien ze echter alleen een boekhoudkundige wijziging inhouden, zouden ze hier worden opgenomen.

3. Voor NCB's kan het moeilijk zijn de herindeling van activa en passiva te bepalen omdat ze normaliter niet te onderscheiden zijn van andere mutaties binnen de activa en passiva. Met het oog hierop dienen de NCB's zich te richten op het signaleren van wijzigingen via de gerapporteerde activa en passiva, d.w.z. plausibiliteitscontrole, of door middel van uit toezichtgegevens verkregen informatie, extra ad-hocinformatie (bijv. in verband met uitschieters), nationale statistische vereisten, informatie betreffende toetreders tot en uittreders uit de populatie van informatieplichtigen, en elke andere aan hen ter beschikking staande bron. Indien potentiële wijzigingen ten gevolge van herindelingen zijn gesignaleerd, wordt aan informatieplichtigen gevraagd ad-hocinformatie te verschaffen betreffende het precieze effect op de gerapporteerde balans. Aangezien herindelingen gewoonlijk buiten het standaard rapportagenetwerk worden gesignaleerd, is het aanvaardbaar dat NCB's zich concentreren op het verwerken van significante wijzigingen.

4. Aanpassingen van rapportagefouten

Binnen de door het beleid met betrekking tot herzieningen gedefinieerde grenzen, corrigeren NCB's rapportagefouten in de standengegevens zodra de fouten worden vastgesteld. Idealiter verwijderen de correcties de fout volledig uit de gegevens, in het bijzonder indien de fout één enkele periode of een beperkte tijdspanne betreft. In deze omstandigheden treedt geen reeksbreuk op. Indien de fout echter invloed heeft op historische gegevens en geen correctie van gegevens uit het verleden wordt gemaakt of alleen voor een beperkte tijdspanne, treedt een reeksbreuk op tussen de eerste periode waarvoor een gecorrigeerd getal geldt, en de laatste periode met het onjuiste getal. In dit geval stellen de NCB’s de grootte van de optredende breuk vast en nemen een aanpassing op onder „herindelingen en overige aanpassingen”.

Sectie 2: Herwaarderingsaanpassingen

1. Afschrijvingen/afwaarderingen van leningen

De aanpassing voor „afschrijvingen/afwaarderingen” heeft betrekking op het effect van veranderingen in de waarde van op de balans opgenomen leningen die worden veroorzaakt door de toepassing van afschrijvingen/afwaarderingen van leningen. Deze aanpassing geeft ook de veranderingen weer in het niveau van de voorzieningen voor verliezen op leningen, indien een NCB besluit dat de uitstaande standen na aftrek van voorzieningen worden geregistreerd. Afschrijvingen die worden geconstateerd bij verkoop of overdracht van de leningen aan derden, worden ook opgenomen, indien ze bepaald kunnen worden.

2. Herwaarderingsaanpassingen wegens prijswijzigingen

1. De aanpassing van de prijsherwaardering van activa en passiva heeft betrekking op fluctuaties in de waardering van activa en passiva die het gevolg zijn van een wijziging in de prijs waartegen activa en passiva worden geboekt of verhandeld. In de tijd optredende wijzigingen in de waarde van standen aan het einde van opeenvolgende periodes, veroorzaakt door een gewijzigde referentiewaarde waartegen activa en passiva worden geboekt, d.w.z. winsten/verliezen op effectenbezit, zijn in de aanpassing inbegrepen. De aanpassing kan ook waarderingsmutaties omvatten die voortvloeien uit transacties in activa/passiva, bijv. gerealiseerde winsten/verliezen; er bestaan in dit opzicht evenwel uiteenlopende nationale praktijken.

2. De aard en omvang van „herwaarderingsaanpassingen” worden bepaald door de toegepaste waarderingsmethode. Weliswaar wordt aanbevolen beide zijden van de balans tegen marktprijs te registreren, in de praktijk kan echter een verscheidenheid aan waarderingsmethoden worden gebruikt zowel voor de passiefzijde als de actiefzijde. Dit is aanvaardbaar zolang de boekwaarde niet significant afwijkt van de marktwaarde.

Sectie 3: Herwaarderingsaanpassingen wegens wisselkoerswijzigingen

1. Ten behoeve van het doorgeven van statistische gegevens aan de ECB, zorgen de NCB's ervoor dat de in vreemde valuta luidende actief- en passiefposten in euro worden omgezet tegen de marktwisselkoers op de laatste dag van de periode. De referentiewisselkoers van de ECB is de gebruikte gemeenschappelijke koers ( 43 ).

2. Tussen opeenvolgende rapportagedata optredende schommelingen in wisselkoersen ten opzichte van de euro leiden, wanneer ze worden uitgedrukt in euro, tot wijzigingen in de waarde van activa en passiva in buitenlandse valuta's. Aangezien deze veranderingen waarderingsverschillen betreffen en niet het resultaat zijn van financiële transacties, moeten deze effecten uit de stroomgegevens worden verwijderd. Herwaarderingsaanpassingen wegens wisselkoerswijzigingen kunnen ook wijzigingen omvatten die voortvloeien uit transacties in activa/passiva, bijv. gerealiseerde winsten/verliezen; er bestaan in dit opzicht evenwel uiteenlopende nationale praktijken.

DEEL 3

Balanspoststatistieken — stroomaanpassingen

Sectie 1: Inleiding

1. Bij balanspoststatistieken rapporteert elke NCB aparte aanpassingsgegevens betreffende haar eigen balans en de balans van andere MFI's. Intern worden ook aanpassingen betreffende de balans van de ECB samengesteld door het ECB Directoraat Interne Financiën. De NCB's leveren aanpassingen voor alle posten van de balans van MFI’s overeenkomstig de in artikel 3, lid 2 van dit richtsnoer bepaalde frequentie. Gedurende dit proces kan het nodig zijn dat de NCB’s aanpassingen voor bepaalde niet door de MFI’s gerapporteerde uitsplitsingen berekenen en/of schatten omdat zij in Verordening ECB/2001/13, bijlage I, deel 2, tabel 1A niet als „minimumvereisten” worden beschouwd. Deel 1 van bijlage III bij dit richtsnoer geeft aan of alleen „herindelingen en overige aanpassingen” of ook „herwaarderingsaanpassingen” aan de ECB moeten worden doorgegeven.

De aanpassingen wegens schommelingen in wisselkoersen worden door de ECB berekend. Om deze reden is het effect van wisselkoerswijzigingen niet opgenomen in door de NCB's verstrekte aanpassingen betreffende in vreemde valuta luidende balansen.

2. Voor stroomaanpassingen geldt hetzelfde dubbel boekhoudsysteem als voor standen. In alle gevallen hebben aanpassingen een tegenpost, in veel gevallen waarschijnlijk „kapitaal en reserves” of „overige passiva”, afhankelijk van de werking of de nationale regels van financiële verslaglegging.

3. In beginsel gelden de volgende leidraden voor de transactiewaarden van deposito's/leningen en effecten. De transactiewaarde van deposito's/leningen omvat geen vergoedingen ( 44 ), etc. De transactiewaarde van een deposito/lening omvat niet de opgebouwde rente die uitstaat/verschuldigd is, maar nog niet is ontvangen of betaald. In plaats daarvan wordt opgebouwde rente op deposito's/leningen opgenomen onder „overige activa” of „overige passiva”, al naargelang van toepassing. De transactiewaarde van aangehouden en uitgegeven effecten is consistent met de principes betreffende de registratie en verslaglegging van standengegevens overeenkomstig Verordening ECB/2001/13. De bovenvermelde verordening bevat geen regels betreffende de classificatie van opgebouwde rente met betrekking tot effecten. Dit kan inhouden dat de opgebouwde rente wel of niet is opgenomen in de standen van de betreffende effecten. Om te zorgen voor een geharmoniseerde behandeling voor alle landen en in aanmerking nemend dat het moeilijk is een onderscheid te maken tussen opgebouwde rente en koersschommelingen, en dat begripsmatige problemen zouden kunnen ontstaan betreffende de definitie van rentevoeten op verhandelbaar waardepapier, wordt de volgende flexibele en eenvoudige regel toegepast:

(a) indien de opgebouwde rente intrinsiek is aan de boekwaarde zoals die op de statistische balans wordt gerapporteerd, wordt ze niet in de transactiewaarde opgenomen en, in plaats daarvan, zonder afzonderlijk te worden aangeduid, opgenomen in „herwaarderingsaanpassingen”;

(b) indien de opgebouwde rente niet wordt opgenomen in de waarde van de stand van de desbetreffende effecten op de statistische balans, moet die rente, al naargelang van toepassing, worden geclassificeerd onder „overige activa” of „overige passiva” en wordt ze derhalve niet in aanmerking genomen bij het berekenen van stromen of herwaarderingsaanpassingen ( 45 ).

Sectie 2: Herwaarderingsaanpassingen

1. Afschrijvingen/afwaarderingen

1. Bij het toerekenen van de aanpassingen aan de corresponderende looptijdklasse en tegenpartijsector, houden NCB's rekening met de regels van financiële administratie betreffende dubieuze leningen (bijv. de toerekening van dubieuze leningen aan een bepaalde looptijdklasse) en het relatieve kredietrisico van elke sector.

2. Indien onvoldoende informatie beschikbaar is om de aanpassing toe te rekenen, mag deze worden uitgesplitst in Verordening ECB/2001/13-categorieën op een pro-ratabasis die bepaald wordt door de omvang van de standenposities.

3. Cellen die als „minimum” zijn gemarkeerd in Verordening ECB/2001/13, worden aan de ECB gerapporteerd, ook indien ze niet direct worden samengesteld omdat de NCB meer gedetailleerde informatie verzamelt betreffende de afschrijvingen/afwaarderingen. In een dergelijk geval worden de minimumcellen berekend als de som van de componenten.

2. Koersherwaardering van effecten

1. Koersherwaarderingen hebben alleen een effect op een beperkt aantal balansposten: aan de passiefzijde op de post „uitgegeven schuldbewijzen” en aan de actiefzijde op „effecten m.u.v. aandelen” en „aandelen en overige deelnemingen” en de tegenposten ervan, hoofdzakelijk „kapitaal en reserves” en „overige passiva”. Deposito's en leningen hebben vaste nominale waarden en zijn daarom niet onderhevig aan koerswijzigingen.

2. Aan de passiefzijde van de balans mogen ook herwaarderingen voor uitgegeven schuldbewijzen worden gerapporteerd. Dit betekent echter geen wijziging in MFI-rapportageverplichtingen, aangezien koersherwaardering van uitgegeven schuldbewijzen buiten de in Verordening ECB/2001/13 uiteengezette „minimumvereisten” blijft.

3. Aan de actiefzijde van de balans, kunnen aangehouden effecten worden geregistreerd tegen marktprijs, aankoopprijs, laagste van markt- of aankoopprijs of aflossingswaarde conform de standaard praktijk van financiële verslaglegging. De hoogte van de aanpassing hangt af van de toegepaste waarderingsmethode.

4. Indien geen andere informatie beschikbaar is, kan worden aangenomen dat de herwaarderingen die corresponderen met „effecten met een looptijd langer dan twee jaar” gelijk zijn aan het totale bedrag van de herwaarderingsaanpassing betreffende aangehouden effecten m.u.v. aandelen die voor elke sector zijn uitgegeven.

5. De verordening is flexibel wat betreft de soort gegevens die nodig zijn om de koersherwaardering van effecten te berekenen, en de vorm waarin deze gegevens worden verzameld en samengesteld. De beslissing over de methode wordt overgelaten aan de NCB's, op basis van de volgende opties:

— Het rapporteren van aanpassingen door MFI's: MFI's rapporteren de op elke post van toepassing zijnde aanpassingen die de veranderingen in waardering weergeven tengevolge van koersmutaties. NCB's die deze methode kiezen, voegen de door MFI's gerapporteerde aanpassingen samen ten behoeve van het doorgeven van gegevens aan de ECB,

— Het rapporteren van stromen door MFI's: MFI's accumuleren stromen gedurende de maand en geven aan de NCB de aankoop- en verkoopwaarden van effecten door. Het samenstellen en doorgeven van netto stromen aan de NCB is aanvaardbaar. NCB's die transactiegegevens ontvangen, moeten de „herwaarderingsaanpassing” berekenen als een restpost uit het verschil tussen de standen en de transacties en overige aanpassingen, en de herwaarderingsaanpassing aan de ECB doorgeven overeenkomstig dit richtsnoer.

— Rapportage van individuele effecten: MFI's rapporteren aan NCB's afzonderlijk voor elk effect alle relevante informatie betreffende aangehouden effecten, zoals de nominale waarde, boekwaarde, marktwaarde, verkopen en aankopen. Met deze informatie kunnen NCB's nauwkeurige informatie verkrijgen betreffende de aan de ECB door te geven „herwaarderingsaanpassing”. Deze methode is bedoeld om NCB's van dienst te zijn die op lokaal niveau bij het verzamelen van informatie al een dergelijke benadering hanteren.

6. In principe dienen NCB's zich te beperken tot de bovengenoemde methodes. Andere methodes kunnen echter ook gebruikt worden indien wordt aangetoond dat ze gegevens van vergelijkbare kwaliteit kunnen leveren.

Sectie 3: Maandelijkse stroomaanpassingen — speciale aanpassingen

1. ECB/NCB balansstatistieken

1. Conform de overbruggingsexercitie is het vereiste voor balansgegevens enigszins gewijzigd om uitdrukking te geven aan de werkzaamheden van de ECB/NCB's. Bepaalde posten zijn verwijderd, d.w.z. geen gegevens zijn vereist betreffende de uitsplitsing van repo's of deposito's met opzegtermijn. Andere posten zijn toegevoegd, d.w.z. aan de passiefzijde „tegenwaarde van bijzondere trekkingsrechten” en aan de actiefzijde „goud en goudvorderingen” en „vorderingen uit trekkingsrechten, bijzondere trekkingsrechten, overige”, aangezien in dit richtsnoer ook standen voor deze posten zijn vereist. De ECB/NCB's geven aanpassingsgegevens door voor elk van deze posten.

2. De ECB/NCB's geven aanpassingen aan de ECB door volgens de in dit richtsnoer uiteengezette procedures. In de praktijk kunnen echter enkele wijzigingen worden aangebracht:

— herindelingen en overige aanpassingen: de aanpassingen in de vorm van „wijzigingen in statistische dekking” zijn niet van belang. De ECB/NCB's kunnen echter posities hebben die onderhevig zijn aan herindelingen en herzieningen, in welk geval aanpassingen worden verschaft,

— aanpassingen aan wisselkoerswijzigingen: overeenkomstig Verordening ECB/2001/13, bijlage I, deel 2, tabel 4, worden per valuta gegevens verschaft vanaf eind december 1998. Voor het berekenen van de wisselkoersaanpassing kunnen historische gegevens worden verstuurd. In het geval van de ECB wordt de wisselkoersaanpassing niet geschat met behulp van de standaardprocedure, maar direct gerapporteerd uit de boekhoudkundige gegevens,

— herwaarderingsaanpassingen: conform de overeengekomen procedure verschaffen de ECB/NCB's gegevens betreffende de omvang van deze herwaardering. De balans van de ECB/NCB's wordt voor statistische doeleinden op maandbasis tegen marktwaarde gepresenteerd. Bijgevolg worden elke maand herwaarderingsaanpassingen gerapporteerd.

3. Een drempel van 5 miljoen euro is vastgesteld voor de gegevens betreffende „herindelingen en overige aanpassingen” van de NCB’s. Deze drempel is nodig omdat NCB-balansen apart worden gerapporteerd en apart kunnen worden gepubliceerd (binnen de geconsolideerde balans van het ESCB).

2. Geldmarktfondsen

1. De NCB’s verschaffen aanpassingen met betrekking tot „herindelingen en overige aanpassingen” en „herwaarderingsaanpassingen” overeenkomstig het rapportagekader voor geldmarktfondsen. In bepaalde omstandigheden kan het nodig zijn deze procedures aan te passen. Niettemin geeft artikel 4, lid 6 van Verordening ECB/2001/13 NCB's de mogelijkheid een vrijstelling te verlenen aan sommige of alle geldmarktfondsen wat de rapportage van „herwaarderingsaanpassingen” betreft.

2. De volgende regels gelden, tenzij een vrijstelling werd verleend:

(a) voor de actiefzijde van de balans van geldmarktfondsen is geen speciale procedure nodig, aangezien die al volledig wordt bestreken door dit richtsnoer;

(b) de passiefzijde bestaat bijna volledig uit de post „aandelen/participaties in geldmarktfondsen”. Geldmarktfondsen zijn op zichzelf staande institutionele eenheden en kunnen derhalve niet als transparant worden beschouwd. Bijgevolg heeft de procedure voor de actiefzijde van de balans van geldmarktfondsen geen directe implicaties voor de procedure voor de passiefzijde. Verder is de procedure gelijk aan die voor gelijksoortige instrumenten aan de passiefzijde;

(c) Geldmarktfondsen worden opgenomen op de lijst van MFI's, omdat aandelen/participaties in geldmarktfondsen nauwe substituten zijn voor deposito's. Daarom worden aandelen/participaties in geldmarktfondsen op dezelfde manier behandeld als deposito's. Financiële transacties in deposito's omvatten stromen naar/van depositorekeningen vanwege bij- of afschrijvingen door klanten en de ontvangst van rente. Aangezien deposito's een vaste nominale waarde hebben, zijn er geen waarderingsverschillen. Alle mutaties in standen tussen twee perioden vertegenwoordigen derhalve financiële transacties, met uitzondering van „herindelingen en overige aanpassingen”;

(d) wat betreft aandelen/participaties in geldmarktfondsen bestaat het equivalent van bij- en afschrijvingen naar/van deposito's door klanten uit de koop/verkoop van aandelen/participaties; mutaties in de waarde van aandelen/participaties zijn het equivalent van de ontvangst van rente op deposito's. Aangezien er gewoonlijk dagelijks mutaties optreden in de waarde van aandelen/participaties in geldmarktfondsen, lijkt dit instrument op deposito's waarop dagelijks rente wordt ontvangen. Dit wordt verklaard door het gemak waarmee aandelen/participaties in geldmarktfondsen in liquiditeiten kunnen worden omgezet. Net als deposito's, worden alle veranderingen in de stand van aandelen/participaties in geldmarktfondsen behandeld als financiële transacties (weer met uitzondering van „herindelingen en overige aanpassingen”).

3. Samenvattend, indien geen vrijstelling wordt verleend met betrekking tot „herwaarderingsaanpassingen”, worden geldmarktfondsactiva behandeld volgens de gewone procedure ( 46 ). Wat passiva betreft, om de stroom in „aandelen/participaties in geldmarktfondsen” te berekenen is het voldoende de „herindelingsaanpassingen” af te trekken van het verschil tussen de saldi, zolang voor dit instrument geen herwaarderingsaanpassing wordt gerapporteerd.

3. Passiva (en activa) van de overheid

Voor depositoverplichtingen en activa van de overheid worden standengegevens verzameld. Ten behoeve van de samenstelling van stroomstatistieken, worden in beginsel aanpassingsgegevens verstrekt conform de vereisten voor MFI-balansstatistieken. In de praktijk zijn er waarschijnlijk geen andere veranderingen dan transacties, d.w.z. vanwege wisselkoers- of marktprijswijzigingen. Deze gegevens worden gerapporteerd zoals aangegeven in deel 3 van bijlage III.

4. Pro-memorieposten

Stromen met betrekking tot pro-memorieposten worden ook berekend met behulp van de uitsplitsing naar ingezetenschap van houders van door MFI's uitgegeven effecten, teneinde deze gegevens te integreren in de regelmatige productie van balanspoststatistieken en in de berekening van monetaire aggregaten. Om die reden worden voor deze pro-memorieposten herindelingsaanpassingen, wisselkoerscorrecties en herwaarderingsaanpassingen berekend. Deze gegevens worden gerapporteerd zoals aangegeven in deel 4 van bijlage III.

Sectie 4: Berekening van stroomaanpassingen

1. Vanwege het feit dat een deel van de gegevens die voorheen op kwartaalbasis werden gerapporteerd als onderdeel van Verordening ECB/1998/16 ( 47 ), bijlage I, deel 2, tabel 2 en 3, volgens Verordening ECB/2001/13, bijlage I, deel 2, tabel 1 (verder tabel 1 genaamd) op maandbasis worden gerapporteerd, en de noodzaak in aanmerking nemend om door te gaan met de berekening van stroomstatistieken voor deze posten die nog steeds op kwartaalbasis worden gerapporteerd, d.w.z. posten vereist op grond van Verordening ECB/2001/13, bijlage I, deel 2, tabel 2 (verder tabel 2 genaamd), wordt van NCB's verlangd dat ze aanpassingsgegevens verstrekken met betrekking tot de kwartaalgegevens zoals beneden aangegeven, indien nodig met behulp van ramingen.

2. Voor de volledigheid geldt dit vereiste ook voor de rapportage van aanpassingen met betrekking tot gegevens betreffende NCB's, met inbegrip van historische gegevens, ten minste vanaf en met inbegrip van januari 1999.

3. De procedure voor de berekening van stromen voor tabel 2 is gelijk aan de procedure die toegepast wordt voor tabel 1, zoals beschreven in paragraaf a en b hierna. Relevante kwartaalaanpassingen worden in de volgende gevallen gerapporteerd:

(a) Indien een aanpassing voor tabel 1 wordt doorgegeven, kan die van invloed zijn op de uitgesplitste posten in tabel 2. Met andere woorden, indien in tabel 1 een aanpassing wordt gerapporteerd, houdt dit in dat aanpassingen worden gerapporteerd met betrekking tot posten in tabel 2. Op kwartaalbasis is de consistentie tussen de twee reeksen gegevens verzekerd, d.w.z. de som van de maandelijkse aanpassingen moet gelijk zijn aan de kwartaalaanpassing. Indien een drempel wordt vastgesteld voor de kwartaalaanpassingen, of indien de kwartaalaanpassingen niet volledig of even gedetailleerd kunnen worden bepaald als de maandelijkse aanpassing, wordt de aanpassing berekend om afwijkingen te vermijden met de aanpassing die met betrekking tot maandelijkse gegevens wordt gerapporteerd.

(b) Met betrekking tot de „koersherwaardering van effecten” zou het niet opnemen van de waarderingswijzigingen die het gevolg zijn van transacties in effecten, d.w.z. de toepassing van de „balansmethode” (zie de leidraad bij Verordening 2001/13), tot inconsistenties kunnen leiden tussen maandelijkse en driemaandelijkse aanpassingen. Op grond van deze methode worden alleen herwaarderingen in aanmerking genomen die van invloed zijn op effecten die als standen worden gerapporteerd aan het einde van de vorige rapportageperiode. Bijgevolg zou een verschuiving in de rapportagefrequentie resulteren in verschillen in de gerapporteerde aanpassing. Om dit ongewenste effect te vermijden en consistentie te verzekeren tussen driemaandelijkse en maandelijkse aanpassingen, wordt, wanneer de „balansmethode” wordt toegepast, de „koersherwaardering van effecten” op maandbasis berekend ongeacht of de gegevens maandelijks of driemaandelijks worden gerapporteerd. Met andere woorden, de driemaandelijkse aanpassing wordt berekend als de som van de maandelijkse aanpassingen om consistentie tussen maandelijkse en driemaandelijkse aanpassingen te verzekeren. Indien de onderliggende gegevens niet op maandbasis beschikbaar zijn, worden ramingen geaccepteerd om consistentie te verzekeren tussen de maandelijkse en driemaandelijkse aanpassingen. Het opnemen van waarderingsmutaties daarentegen die het gevolg zijn van transacties in effecten, d.w.z. de toepassing van de „transactiemethode”, levert driemaandelijkse aanpassingen op die volledig consistent zijn met de maandelijkse gegevens. Bij de „transactiemethode” worden alle herwaarderingen gerapporteerd die van invloed zijn op effecten, zonder acht te slaan op de standen aan het begin of het einde van de periode. Bijgevolg vallen de driemaandelijkse aanpassingen samen met de som van de maandelijkse aanpassingen.

(c) Aanpassingen kunnen ook nodig zijn voor de driemaandelijkse tabellen indien geen aanpassing in tabel 1 wordt gerapporteerd. Dit is het geval wanneer een herindeling plaatsvindt op het gedetailleerde driemaandelijkse niveau, maar op het meer geaggregeerde maandelijkse niveau wordt geneutraliseerd. Het kan ook van toepassing zijn op „herwaarderingsaanpassingen”, wanneer de verschillende componenten van een maandelijkse post in verschillende richtingen bewegen. In deze gevallen is ook consistentie tussen maandelijkse en driemaandelijkse gegevens verzekerd. Wat betreft „koersherwaardering van effecten” wordt consistentie verzekerd door de „balansbenadering” toe te passen op maandbasis, niet alleen voor de maandelijkse tabellen, maar ook voor de driemaandelijkse tabellen.

4. De mate waarin NCB's aanpassingen aanleveren voor kwartaalstatistieken hangt af van de mogelijkheden die zij hebben om de gedetailleerde indeling naar sector/instrument van bestaande maandelijkse aanpassingen te bepalen of redelijk nauwkeurig te schatten. Met betrekking tot „herindelingen en overige aanpassingen” is informatie beschikbaar. Met name hebben de NCB's voldoende gedetailleerde informatie om grote eenmalige aanpassingen van specifieke kwartaalposten gemakkelijk toe te rekenen (bijv. een herindeling vanwege een rapportagefout). Evenzo houden driemaandelijkse aanpassingen wegens wijzigingen in de populatie van informatieplichtigen geen problemen in voor de NCB's. Met betrekking tot een „herwaarderingsaanpassing” is het moeilijker informatie te verkrijgen over afschrijvingen en herwaarderingen vanwege het ontbreken van de juiste uitsplitsingen in de oorspronkelijke gegevensbronnen. Verwacht wordt dat de „herwaarderingsaanpassing” ten minste gedeeltelijk gebaseerd is op ramingen. Ramingen gaan vergezeld van een toelichting met uitleg over de gebruikte methode (bijv. ontbrekende uitsplitsingen worden op een pro-ratabasis geschat met behulp van standengegevens).

5. Om consistentie te verzekeren tussen aanpassingen voor tabel 2 en tabel 1, hebben de aanpassingen voor tabel 1 betrekking op een periode van één maand, terwijl de aanpassingen voor tabel 2 betrekking hebben op een kwartaal. Aanpassingen van de kwartaalgegevens zijn gelijk aan de samenvoeging van drie maandperioden, bijv. de in maart gerapporteerde kwartaalaanpassing is consistent met de som van de maandelijkse aanpassingen van januari, februari en maart. Omdat voor driemaandelijkse stromen hetzelfde kader geldt als voor maandelijkse stromen, met inbegrip van het gebruiken van de „balansmethode” op maandbasis voor de driemaandelijkse stromen, moeten ze daarmee op termijn consistent zijn.

6. Bij de samenstelling van de financiële rekeningen van de monetaire unie van het eurogebied worden ook stromen voor driemaandelijkse pro-memorieposten berekend. Om een toename van de rapportagelast te vermijden zijn deze pro-memorieposten geïntegreerd in het bestaande statistische kader voor de regelmatige samenstelling van monetaire en bancaire statistieken. Voor deze pro-memorieposten worden daarom herindelings- en herwaarderingsaanpassingen berekend.

DEEL 4

Beleggingsfondsstatistieken — stroomaanpassingen

Sectie 1: Inleiding

1. Voor beleggingsfondsstatistieken geven de NCB’s herwaarderingsaanpassingen door betreffende herwaarderingen wegens prijs- en wisselkoerswijzigingen en herindelingsaanpassingen voor alle posten op de beleggingsfondsbalans conform de in artikel 18 aangeven frequentie. Gedurende dit proces kan het nodig zijn dat de NCB’s aanpassingen voor bepaalde, niet door de beleggingsfondsen gerapporteerde uitsplitsingen berekenen en/of schatten omdat zij niet als „minimumvereisten” worden beschouwd in Verordening ECB/2007/8, bijlage I, deel 3, tabel 3.

2. Voor stroomaanpassingen geldt hetzelfde dubbel boekhoudsysteem als voor standen. In alle gevallen hebben aanpassingen een tegenpost, in veel gevallen waarschijnlijk „uitgegeven aandelen/participaties van beleggingsfondsen” of „overige passiva”, afhankelijk van de werking of de plaatselijke regels van financiële verslaglegging.

Lopende rente op aangehouden en uitgegeven effecten wordt opgenomen in de standengegevens inzake effecten en in de transactiewaarde.

Sectie 2: Herwaarderingsaanpassingen

1. Verordening ECB/2007/8 is flexibel wat betreft de soort gegevens die nodig zijn om de herwaarderingsaanpassingen van activa en passiva te berekenen en de vorm waarin deze gegevens dienen te worden verzameld en samengesteld. De beslissing over de methode wordt overgelaten aan de NCB's.

2. In het geval dat beleggingsfondsen de gecombineerde benadering toepassen conform bijlage I van Verordening ECB/2007/8, bestaan de volgende twee opties om de herwaarderingsaanpassingen voor effecten af te leiden:

— beleggingsfondsen rapporteren effectgewijze informatie waarmee NCB’s herwaarderingsaanpassingen kunnen afleiden: beleggingsfondsen rapporteren de in tabel 2, paragraaf a, b en d van Verordening ECB/2007/8, bijlage I, deel 3 opgenomen informatie effectgewijs aan NCB's. Met deze informatie kunnen NCB's nauwkeurige informatie verkrijgen betreffende de aan de ECB door te geven „herwaarderingsaanpassing”. Indien voor deze optie wordt gekozen, mogen NCB’s de „herwaarderingsaanpassingen” overeenkomstig een gemeenschappelijke Eurosysteemmethode afleiden, d.w.z. de „stroomafleidingsmethode”, zoals omschreven in het begeleidende handboek bij Verordening ECB/2007/8.

— beleggingsfondsen rapporteren transacties effectgewijs rechtstreeks aan de NCB: de beleggingsfondsen rapporteren effectgewijs de samengevoegde bedragen van aankopen en verkopen van effecten gedurende de referentieperiode zoals uiteengezet in tabel 2, paragraaf a en c van Verordening ECB/2007/8. NCB's berekenen de „herwaarderingsaanpassing” door het verschil te nemen tussen standen aan het einde van opeenvolgende perioden en de transacties te verwijderen, en geven de herwaarderingsaanpassing conform dit richtsnoer door aan de ECB.

3. Voor activa en passiva die geen effecten zijn of voor effecten in het geval het beleggingsfonds de geaggregeerde benadering toepast, bestaan de volgende twee opties om herwaarderingsaanpassingen af te leiden:

— beleggingsfondsen rapporteren geaggregeerde aanpassingen: beleggingsfondsen rapporteren de op elke post van toepassing zijnde aanpassingen, die de veranderingen in waardering tengevolge van prijs- en wisselkoerswijzigingen weergeven ( 48 ). NCB's die deze methode kiezen, voegen de door beleggingsfondsen gerapporteerde aanpassingen samen ten behoeve van het doorgeven van gegevens aan de ECB.

— beleggingsfondsen rapporteren geaggregeerde transacties: beleggingsfondsen accumuleren transacties gedurende de maand en geven aan de NCB de waarde van aankopen en verkopen door. NCB's die transactiegegevens ontvangen, berekenen de „herwaarderingsaanpassing” als een restpost uit het verschil tussen de standen en de transacties, en geven de herwaarderingsaanpassing conform dit richtsnoer aan de ECB door.

Appendix I

EFFECTEN VAN FUSIES, OVERNAMES EN SPLITSINGEN OP DE SAMENSTELLING VAN STROMEN

1. Fusie van twee of meer rapporterende instellingen tot een nieuwe rapporterende instelling (twee of meer MFI’s tot een nieuwe MFI of twee of meer beleggingsfondsen tot een nieuw beleggingsfonds)

Wanneer er een fusie plaatsvindt, kunnen twee verschillende soorten niet-transactie-effecten optreden. In de eerste plaats, en dat is waarschijnlijk het belangrijkste, kan een mutatie optreden in de waarde van activa en passiva. Een dergelijke herwaardering/afwaardering is geen transactie en het betreffende bedrag wordt dus opgenomen onder „herwaarderingsaanpassingen”. Daarnaast gaan eventuele uitstaande saldi tussen de twee gefuseerde instellingen teniet. Volgens paragraaf 6.30 van het ESR 95 is dit tenietgaan geen financiële transactie zodat een aanpassing wordt opgenomen onder „herindelingen en overige aanpassingen” met een negatief teken, om het effect ervan uit de stroomstatistieken te verwijderen ( 49 ). Indien de waarderingsmethoden van activa en passiva verschillend zijn, betekent dat ook een herwaardering/afwaardering van de gesaldeerde posten. De informatiebronnen voor de identificatie van deze aanpassingen zijn de laatste activa en passiva die voor de twee gefuseerde instellingen geregistreerd zijn, en de eerste geregistreerde activa en passiva van de nieuwe instelling. Idealiter worden de gefuseerde instellingen op het tijdstip waarop de fusie plaatsvindt, om informatie over hun activa en passiva gevraagd zowel betreffende de situatie vóór als na de fusie. Op deze manier geeft het verschil tussen de activa en passiva vóór en ná de fusie uitsluitend niet-transactiestromen weer. Groeicijfers worden door de Europese Centrale Bank echter berekend onder de stilzwijgende aanname dat aan het einde van elke rapportageperiode herindelingsaanpassingen plaatsvinden. Het is derhalve correct om aanpassingen te baseren op de laatste activa en passiva die door de afzonderlijke instellingen aan de nationale centrale bank worden gerapporteerd, en op de eerste activa en passiva die door de gefuseerde instelling in de volgende rapportageperiode worden gerapporteerd. In dit geval worden het effect van de fusie en de transacties die plaatsvonden in de rapportageperiode tussen de twee waarnemingen, samen als een aanpassing gerapporteerd.

2. Overname van een rapporterende instelling door een andere rapporterende instelling (een MFI door een andere MFI)

Dit lijkt erg veel op een fusie en beide soorten hierboven geïdentificeerde, niet-transactie-effecten kunnen optreden. Er is echter één verschil. In plaats van activa en passiva van drie verschillende instellingen registreert de overnemende instelling in dit geval twee reeksen activa en passiva en de overgenomen instelling registreert één reeks activa en passiva. De procedure voor het vaststellen van het effect van de overname is echter dezelfde als bij een fusie. Weer wordt idealiter op het tijdstip waarop de overname plaatsvindt, informatie over activa en passiva gevraagd van de overnemende en de overgenomen instelling betreffende zowel de situatie vóór als na de overname. Een oplossing die volledig in overeenstemming is met de berekening van groeicijfers, bestaat echter uit een aanpassing gemaakt op basis van de laatste activa en passiva die door de afzonderlijke instellingen worden gerapporteerd, en de eerste activa en passiva van de overnemende instelling na de overname.

3. Splitsing van een rapporterende instelling in twee verschillende rapporterende instellingen (één MFI in twee MFI’s of één beleggingsfonds in twee beleggingsfondsen)

Dit is het tegenovergestelde van een fusie. Een verandering in de waardering van activa/passiva heeft echter hetzelfde effect als bij een fusie. Ook hier kunnen saldi ten opzichte van andere instellingen bedragen tussen de twee instellingen bevatten die niet het resultaat zijn van transacties. Deze bedragen worden als een aanpassing opgenomen in „herindelingen en overige aanpassingen” met een positief teken. De in deze context beschikbare informatie is verschillend. Indien twee nieuwe instellingen worden gecreëerd, zijn er een reeks activa en passiva van de vorige instelling en twee reeksen activa en passiva van de nieuwe instellingen. De voorziene procedures, die boven zijn geschetst, kunnen op dit geval worden toegepast door de tijd van de splitsing te nemen in plaats van de tijd van de fusie, en de informatie te gebruiken die relevant is in het geval van een splitsing.

4. Fusies, overnames en splitsingen wanneer één van de instellingen niet tot de rapporterende sector behoort

Wanneer een instelling niet tot de rapporterende sector behoort, is er in alle drie gevallen ook een wijziging in de populatie van informatieplichtigen ( 50 ). In dit geval is het moeilijk de aanpassingen ten gevolge van de reorganisatie te onderscheiden van andere aanpassingen en transacties.

In beginsel worden gegevens van alle betrokken instellingen verlangd, hoewel wordt erkend dat gegevens over de activa en passiva van een niet tot de rapporterende sector behorende instelling wellicht niet beschikbaar zijn. Anders wordt een raming gemaakt van de transacties van de instelling die vóór en na deze operatie tot de rapporterende sector behoorde (wellicht op basis van de trend die de beschikbare gegevens van de vorige rapportageperiodes laten zien). De rest van het verschil tussen de twee reeksen activa en passiva wordt opgenomen onder „herindelingen en overige aanpassingen”.

5. Effecten van fusies, overnames en splitsingen op monetaire aggregaten en kredietaggregaten in het kader van balanspoststatistieken

De waarschijnlijkheid dat deze ontwikkelingen een effect hebben op monetaire aggregaten of kredietaggregaten is klein, maar kan niet worden genegeerd. De belangrijkste redenen voor een effect zijn:

— wijzigingen in de populatie van informatieplichtigen: deze worden niet veroorzaakt door de fusie/overname/splitsing zelf, maar alleen doordat een instelling van sector verandert,

— herwaardering: met een fusie/overname kan een herwaardering gepaard gaan die een effect heeft op vrijwel alle posten. Verwacht wordt dat de actiefzijde van de balans meer wordt beïnvloed,

— saldering van saldi tussen twee instellingen: deze ontwikkeling kan monetaire aggregaten of kredietaggregaten alleen beïnvloeden indien de waarderingsmethoden van activa en passiva verschillend zijn. In een dergelijk geval heeft alleen de waardemutatie een effect op monetaire aggregaten/kredietaggregaten, terwijl verwacht wordt dat de „structuurwijziging”, d.w.z. saldering, geen effect heeft op deze aggregaten.

Appendix II

BEHANDELING VAN SCHULDOVERNAME

1. Definitie van schuldovername

1. Schuldovername is een transactie waarbij doorgaans de centrale overheidssector is betrokken die de plaats inneemt van overheidsondernemingen (deel van de sector overige ingezetenen) als de debiteur met betrekking tot oorspronkelijk door banken verstrekte leningen (de sector monetaire financiële instellingen (MFI-sector)). Deze financiële transactie kan ook tussen andere institutionele sectoren plaatsvinden en betrekking hebben op effecten in de plaats van op leningen. De behandeling zou in dat geval gelijk zijn.

2. Aangezien schuldovername een effect heeft op de MFI-balans, is het belangrijk te verzekeren dat de financiële aspecten van de transactie correct worden behandeld binnen monetaire en bancaire statistieken. Deze appendix schetst hoe statistisch met schuldovername dient te worden omgegaan.

2. Statistische behandeling

1. Schuldovername waarbij sprake is van een driehoeksverhouding tussen de centrale overheid, de overige ingezeten sectoren en de MFI-sector wordt als volgt verantwoord ( 51 ). Schuldovername door de centrale overheid wordt behandeld als een kapitaaloverdracht van de centrale overheid (d.w.z. de entiteit die de schuld overneemt) naar overige ingezetenen (d.w.z. debiteuren). De financiële tegenboeking van de kapitaalontvangst door overige ingezetenen is een afname in MFI-leningen aan overige ingezetenen, d.w.z. de terugbetaling van de oorspronkelijke schuld van overige ingezetenen aan de MFI-sector, waarbij de financiële tegenboeking van de kapitaaluitkering door de centrale overheid wordt geregistreerd als een toename in MFI-leningen aan de centrale overheid.

2. De stroomstatistieken die worden samengesteld voor de MFI-balans, laten derhalve twee afzonderlijke financiële transacties zien: (i) terugbetaling van schuld door overige ingezetenen aan de MFI-sector en; (ii) tegelijkertijd de verstrekking van een lening door de MFI-sector aan de centrale overheid. Dat er geen sprake is van geldbewegingen tussen de betrokken partijen verandert niets aan het economisch belang van de operatie of aan de statistische behandeling ervan.

3. In het kader van de MFI-balans en daarmee verwante statistieken die worden samengesteld overeenkomstig Verordening ECB/2001/13, wordt schuldovername als volgt behandeld:

(a) Voor MFI-balansstatistieken wordt schuldovername automatisch op de balans opgenomen als een afname in de stand van MFI-leningen aan overige ingezetenen die gelijk is aan een toename in MFI-leningen aan de sector overheid in de maandelijkse balansstatistieken in tabel 1 van Verordening ECB/2001/13, bijlage I, deel 2. In de meer gedetailleerde uitsplitsing naar sector verschijnt de transactie als een afname in MFI-leningen aan niet-financiële vennootschappen in tabel 1 of, indien de overheidsonderneming een financiële onderneming is, aan overige financiële intermediairs en een toename in MFI-leningen aan de centrale overheid in tabel 2 van Verordening ECB/2001/13, bijlage I, deel 2;

(b) voor aanpassingsgegevens ten behoeve van de samenstelling van stromen, in monetaire en bancaire statistieken van het eurogebied, worden financiële transactiestromen berekend als het verschil in de uitstaande standen minus eventuele aanpassingen voor niet-transacties. De afname in MFI-leningen aan overige ingezetenen en de toename in MFI-leningen aan de overheid worden derhalve impliciet geregistreerd als financiële transacties, zonder de noodzaak van een verdere ingreep in de cijfers. NCB's hoeven geen aanpassingsgegevens te verschaffen voor deze financiële transacties.

3. Voorbeeld met administratieve boekingsposten

1. Het eerste deel van dit voorbeeld geeft de boekingsposten gedurende het hele met schuldovername verband houdende proces in de vorm van T-balansen. Het tweede deel, in de volgende paragraaf, vergelijkt schuldovername met andere betalingen die door de centrale overheid aan overige ingezetenen worden gedaan, en hoe dat in financieel administratieve termen tot uitdrukking komt.

2. De bron van deze transactie is een lening die aanvankelijk door een MFI wordt verstrekt aan een overheidsbedrijf in de sector overige ingezetenen. De lening wordt doorgaans gegarandeerd door de centrale overheid. Wanneer de lening wordt verstrekt, vinden de volgende gestileerde boekingen plaats ( 52 ):

MFI

– Kasmiddelen

+ Lening aan overige ingezetenen

Deposito's --

Overige ingezeten sectoren
A	L
+ Kasmiddelen	Lening van MFI +

Centrale overheid
A	L

3. Op een latere datum is de onderneming niet in staat de lening terug te betalen, zodat de centrale overheid de schuld overneemt. Vanaf dat tijdstip is de debiteur niet langer overige ingezetenen, maar wordt de centrale overheid de debiteur. De boekingen zijn als volgt ( 53 ):

MFI

+ Lening aan centrale overheid

- Lening aan overige ingezetenen

Deposito's --

Overige ingezeten sectoren

Kapitaal +

Lening van MFI -

Centrale overheid

Kapitaal –

Lening van MFI +

4. Op de MFI-balans is er derhalve alleen een wijziging in de tegenpartijsector van de lening. Dit is een reële wijziging omdat ze voldoet aan de regels betreffende een reële overboeking tussen centrale overheid en overige ingezetenen. De boeking op de kapitaalrekening wordt verricht vanwege de kapitaaloverdracht die plaatsvindt.

5. In het bovengegeven voorbeeld spelen liquide middelen geen rol, maar ook als dat wel het geval was, zou de uiteindelijke situatie hetzelfde zijn. In het geval dat de centrale overheid de schuldovername financiert uit deposito's, in plaats van door meer te lenen, zou een driezijdige mutatie plaatsvinden zonder definitief nettoresultaat, zoals beneden wordt getoond.

In de eerste stap leent de centrale overheid geld van de MFI:

MFI

+ Lening aan centrale overheid

– Kasmiddelen

-- Lening aan overige ingezetenen

Overige ingezeten sectoren
A	L
	Lening van MFI --

Centrale overheid
A	L
+ Kasmiddelen	Lening van MFI +

In de tweede stap boekt de centrale overheid gelden over aan overige ingezetenen:

MFI

-- Lening aan centrale overheid

– Lening aan overige ingezetenen

Overige ingezeten sectoren

+ Kasmiddelen

Kapitaal +

Lening van MFI --

Centrale overheid

- Kasmiddelen

Kapitaal –

Lening van MFI --

In de derde stap gebruiken de overige ingezetenen de van de centrale overheid ontvangen gelden om de terugbetaling van de schuld aan de MFI te financieren:

MFI

-- Lening aan centrale overheid

– Lening aan overige ingezetenen

+ Kasmiddelen

Overige ingezeten sectoren

– Kasmiddelen

Kapitaal –

Lening van MFI -

Centrale overheid

Kapitaal –

Lening van MFI --

Zoals men boven kan zien, verschijnt „kasmiddelen” twee keer met een verschillend teken in elke balans. Het netto effect is daarom nihil.

4. Overige betalingen door de sector centrale overheid

1. Ter vergelijking met transacties betreffende schuldovername, worden hierna de administratieve boekingsposten gegeven die corresponderen met overige overdrachten door de centrale overheid. Een overdracht van centrale overheid naar overige ingezetenen vindt doorgaans plaats in de vorm van een betaling in contanten/deposito.

De centrale overheid heeft deposito's bij banken of bij de centrale bank, en deze deposito's worden gebruikt voor het doen van uitgaven. Wanneer de centrale overheid een betaling verricht als gevolg van een overdracht aan overige ingezetenen, zijn de boekingen derhalve als volgt:

MFI

Deposito van centrale overheid -

Deposito van overige ingezetenen +

Overige ingezeten sectoren
A	L
+ Deposito bij MFI	Kapitaal +

Centrale overheid
A	L
Deposito bij MFI -	Kapitaal –

2. Deze overdracht heeft dezelfde kenmerken als een schuldovername, waarbij de boekingen alleen verschillen voorzover verschillende financiële instrumenten in de transactie worden gebruikt. Het verschil voor monetaire analyse is dat een schuldovername door de centrale overheid een effect heeft op de kredietaggregaten (leningen aan overige ingezetenen gaan omlaag, terwijl leningen aan de centrale overheid toenemen), terwijl dezelfde kapitaaloverdracht betaald in contanten een effect heeft op de monetaire aggregaten (deposito's aangehouden door de centrale overheid, d.w.z. in de geldneutrale sector, gaan omlaag, terwijl deposito's aangehouden door de overige ingezetenen, d.w.z. in de geldaanhoudende sector, toenemen). In beide gevallen is er echter sprake van een financiële transactie, zodat geen aanpassing nodig is.

Appendix III

BEHANDELING VAN SECURITISATIE EN OVERDRACHTEN VAN LENINGEN IN HET KADER VAN DE AFLEIDING VAN BALANSPOSTSTROOMSTATISTIEKEN

1. Securitisatie en overdrachten van leningen

1. „Securitisatie” is een proces waarbij kapitaal kan worden aangetrokken van externe beleggers door hen in staat te stellen te beleggen in pakketten specifieke financiële activa. Het betreft een proces waarbij de MFI hetzij leningen verkoopt aan derden, die deze leningen gebruiken om de uitgifte van effecten te dekken, hetzij verhandelbare effecten verwerft als vervanging voor leningen. Deze transactie houdt hetzij in dat de MFI leningen verkoopt aan een intermediair en die intermediair vervolgens of gelijktijdig effecten uitgeeft gedekt door de leningen, hetzij dat de MFI door de debiteur uitgegeven effecten verwerft ter vervanging van een lening, zonder dat daarbij een intermediair is betrokken. Beide typen transacties geven hetzelfde resultaat op de balans van de MFI. De eerste transactie komt verreweg het meeste voor. We zullen echter eerst de laatste transactie uiteenzetten, omdat die minder complex is.

2. Een „overdracht van een lening” is een op securitisatie lijkende transactie waarbij MFI's leningen aan beleggers verkopen in een proces dat geen uitgifte van effecten met zich meebrengt. Het economische doel van deze transactie en de statistische behandeling ervan lijken in bepaalde opzichten echter veel op securitisatie.

2. Securitisatie zonder intermediair en overdrachten van leningen

(a) Beschrijving

Deze transactie vindt plaats wanneer „nieuwe effecten worden uitgegeven [door de oorspronkelijke debiteur] ter vervanging van de oorspronkelijke vordering die daadwerkelijk wordt afgewikkeld” (ESR 95, paragraaf 5.63) en deze nieuwe effecten tegelijkertijd worden verkocht aan derdebeleggers.

(b) Economische betekenis

De transactie houdt in dat de debiteur de oorspronkelijke leningen terugbetaalt aan de crediteur-MFI. Deze aflossing wordt gefinancierd door de uitgifte van effecten door de debiteur. De door de debiteur uitgegeven effecten zouden in theorie voor korte tijd door de crediteur-MFI kunnen worden gehouden, maar worden doorgaans direct aan de beleggers verkocht. Er bestaat enige twijfel of dit type transactie veel voorkomt, omdat alleen grote ondernemingen en overheidslichamen in de praktijk effecten uitgeven. Indien de lening bij de operatie niet in effecten wordt omgezet, d.w.z. indien het aan de beleggers verkochte instrument niet-verhandelbaar blijft, wordt een overdracht van de lening geacht plaats te vinden. Niettemin wordt de overdracht van een lening gewoonlijk tot stand gebracht door de oorspronkelijke lening op te splitsen in kleinere eenheden, die door de crediteur-MFI aan derden worden verkocht, samen met de voordelen/risico's.

Vanuit het gezichtspunt van een crediteur-MFI, houdt securitisatie gewoonlijk een verkoop van de leningen in voor contanten, d.w.z. de MFI ontvangt contanten van de debiteur als terugbetaling van een lening. Dit wordt behandeld als een afname in „leningen aan niet-MFI's” en een toename in „kasmiddelen/deposito's”. De debiteur financiert deze terugbetaling van de lening uit de opbrengst van de effectenuitgifte ( 54 ). De MFI kan eventueel van de debiteur in plaats van de contanten de uitgegeven effecten ontvangen. In dat geval behandelt de MFI de tegenboeking van de afname in „leningen” als een toename in „effecten m.u.v. aandelen”. De MFI zou normaliter de nieuwe effecten vervolgens verkopen aan derdebeleggers. In allebei deze gevallen mag de MFI de lening/effecten van haar balans verwijderen, indien de „risico's en voordelen” van eigendom volledig aan de derden worden overgedragen. In het geval van de overdracht van een lening vindt een balansmutatie plaats wanneer de verkoop aan de derden is afgerond.

Voor statistische doeleinden wordt de verkoop van de lening door de crediteur-MFI behandeld als een financiële transactie. In gevallen waarin de leningen worden gesecuritiseerd, aanvaardt de crediteur-MFI hetzij contanten of tijdelijk de nieuwe, door de debiteur ter aflossing van de lening uitgegeven effecten. In gevallen waarin de leningen niet worden gesecuritiseerd (bijv. een overdracht van de lening), ontvangt de MFI doorgaans contanten van de debiteur, die gefinancierd worden door de verkoop van de lening aan derdebeleggers. Deze operaties worden behandeld als financiële transacties. Aangezien deze operaties transacties zijn, d.w.z. echte stromen, wordt geen aanpassing gerapporteerd. Deze behandeling is consistent met het ESR 95, paragraaf 5.62 k, dat aangeeft dat de conversie van leningen in effecten „twee financiële transacties inhoudt: de afwikkeling van de lening en de emissie van nieuwe effecten”.

(d) Voorbeeld:

Een securitisatie/overdracht van een lening is eenvoudigweg de verkoop van een lening aan een derde. Op de MFI-balans wordt dit weergegeven als de verkoop van de lening met een tegenboeking bij kasmiddelen of deposito's.

MFI

+ 100 Kasmiddelen

– 100 Lening

3. Securitisatie via een financiële intermediair

(a) Beschrijving

Securitisatie vindt plaats indien de „oorspronkelijke vordering [lening] wordt overgedragen [door de crediteur] aan een andere institutionele eenheid en de nieuwe effecten de oorspronkelijke vordering [lening] op de balans van de oorspronkelijke institutionele eenheid vervangen” (ESR 95, paragraaf 5.63) en deze nieuwe effecten tegelijkertijd of daarna worden verkocht aan derdebeleggers. In de praktijk kan de operatie zo worden gestructureerd dat de door de financiële intermediair uitgegeven effecten direct aan derdebeleggers worden verkocht.

(b) Economische betekenis

Het doel voor de crediteur-MFI is om middelen vrij te maken door activa aan derden over te dragen. In dit geval wordt het oorspronkelijke activum, d.w.z. de lening, verkocht aan een speciale financiële intermediair. Deze financiële intermediair, een „lege financiële instelling” genaamd (ESR 95, paragraaf 2.55), wordt doorgaans opgericht met als enig doel het houden van de gesecuritiseerde activa. De MFI verkoopt de te securitiseren activa aan de „lege financiële instelling” in ruil voor contanten of de door de „lege financiële instelling” uitgegeven effecten.

Vanuit het gezichtspunt van de crediteur-MFI, houdt de operatie een ruil van activa in, zoals in het geval hierboven. De MFI ontvangt nieuwe activa, contanten of effecten, voor de verkoop van de lening. Op de balans van de MFI wordt de ruil derhalve tot uitdrukking gebracht als een afname in „leningen” en een toename in „kasmiddelen/deposito's” of „effecten”. Deze behandeling is alleen van toepassing indien de crediteur-MFI alle „risico's” en voordelen van eigendom van de oorspronkelijke leningen aan de „lege financiële instelling” overdraagt. Indien de risico's en voordelen van eigendom bij de MFI blijven, moet de transactie worden behandeld als een securitisatie binnen de balans (zie het voorbeeld hierna). Voor statistische doeleinden wordt de verkoop van leningen door de crediteur-MFI behandeld als een financiële transactie, d.w.z. als een echte stroom, zonder dat een aanpassing wordt gerapporteerd.

(d) Voorbeeld:

Gewoonlijk vindt dit type securitisatie plaats als een „driezijdige” transactie. De MFI is eigenaar van een lening en verkoopt die aan de „lege financiële instelling”, die de koop financiert via de uitgifte van door de lening gedekte effecten. Op de balansen wordt dat als volgt weergegeven:

MFI

+ 100 Kasmiddelen

– 100 Lening

„Lege Fin. Inst.”
A	L
+ 100 Lening	+ 100 Uitgegeven schuldbewijzen

Indien een MFI de door de „lege financiële instelling” uitgegeven effecten ontvangt in plaats van contanten, bestaat de transactie uit de volgende twee stappen:

Stap 1: de lening wordt verkocht aan de „lege financiële instelling” in ruil voor de door de „lege financiële instelling” uitgegeven effecten:

MFI

– 100 Lening

+ 100 Effecten m.u.v. aandelen

„Lege Fin. Inst.”
A	L
+ 100 Lening	+ 100 Uitgegeven schuldbewijzen

Stap 2: later verkoopt de MFI de effecten:

MFI

+ 100 Kasmiddelen

– 100 Effecten m.u.v. aandelen

„Lege Fin. Inst.”
A	L

4. Asset-backed securities

(a) Beschrijving

De uitgifte van effecten met activa als onderpand hangt samen met securitisatie. Deze operatie bestaat uit de uitgifte van effecten door een crediteur-MFI die worden gedekt door leningen in de boeken van die instelling. Asset-backed emissies worden niet beschouwd als securitisatie in het ESR 95 ( 55 ).

(b) Economische betekenis

De crediteur-MFI beoogt met dit soort operatie gelden aan te trekken van externe beleggers om indirect te beleggen in pakketten specifieke activa via de aankoop van effecten uitgegeven in naam en op rekening van de crediteur-MFI, maar gedekt door deze leningen. Dit soort operatie gaat niet gepaard met een wijziging in de verhouding tussen de oorspronkelijke crediteur en debiteur. Uiteindelijk kan de crediteur-MFI in zijn relatie tot de twee andere partijen bevrijd worden van alle rechten en verplichtingen. Indien dat het geval is, moet de operatie worden behandeld als een securitisatie.

In beginsel is er geen verschil tussen deze operatie en de uitgifte van schuldbewijzen met een extra garantie buiten de balans om, d.w.z. de operatie wordt voor statistische doeleinden op dezelfde voet behandeld ongeacht of er onderpand bij betrokken is. Bijgevolg wordt de uitgifte van effecten als een transactie beschouwd. Een aanpassing wordt niet gerapporteerd. Indien de crediteur-MFI vervolgens van al zijn verplichtingen ten opzichte van de uiteindelijke belegger wordt bevrijd, betekent dit een betaling van de schuld waarbij de lening aan de actiefzijde wordt opgenomen. Dat is ook een financiële transactie. Samenvattend, de uitgifte en verkoop van asset-backed securities zijn financiële transacties en bijgevolg wordt geen aanpassing gerapporteerd.

(d) Voorbeeld:

De statistische behandeling wordt op de balans stap voor stap als volgt weergegeven:

MFI L

+ 100 Kasmiddelen

+ 100 Schuldbewijzen

De MFI geeft asset-backed securities uit. In beginsel is de operatie hiermee afgerond. Uiteindelijk kan de MFI worden bevrijd van iedere verplichting aan de crediteur, d.w.z. de belegger in effecten, door haar verplichting te voldoen met behulp van de aan de actiefzijde opgenomen lening. In dat geval wordt de operatie een securitisatie:

MFI

+ 100 Leningen

+ 100 Schuldbewijzen

5. Afschrijvingen en securitisatie

1. Een afschrijving kan verbonden zijn aan een securitisatie. Dit is het geval wanneer dubieuze leningen worden gesecuritiseerd. Indien voorzieningen zijn getroffen voor de dubieuze leningen en deze voorzieningen zijn opgenomen aan de passiefzijde, of indien geen voorzieningen zijn getroffen, ontvangt de MFI op het tijdstip dat de leningen worden gesecuritiseerd, bij de post „schuldbewijzen” of kasmiddelen minder dan het brutobedrag van de gesecuritiseerde leningen. Het verschil tussen de boekwaarde van de lening en de marktwaarde wanneer de lening voor effecten wordt ingewisseld, is een verlies voor de MFI.

De operatie is als volgt: de MFI verkoopt aan de „lege financiële instelling” een dubieuze lening die wordt verhandeld tegen 50 % van de waarde ervan, voor door de „lege financiële instelling” uitgegeven schuldbewijzen. Voor de lening waren voorheen voorzieningen getroffen, maar geboekt op brutobasis, d.w.z. de voorziening werd opgenomen aan de passiefzijde onder „kapitaal en reserves”.

2. In feite heeft een afschrijving plaatsgevonden toen de lening werd gesecuritiseerd. Daarom wordt, voor het bedrag dat aan de afschrijving (50 %) verbonden is, een aanpassing gerapporteerd om de stroom correct te berekenen. Indien een afschrijving tegelijkertijd met de securitisatie plaatsvindt, wordt voor deze afschrijving, indien beschikbaar, een aanpassing gerapporteerd (zie ook de Leidraad bij de Verordening ECB/2001/13).

BIJLAGE VI

LIJST VAN MFI’S VOOR STATISTISCHE DOELEINDEN

DEEL 1

Variabelen ten behoeve van de lijst van MFI’s voor statistische doeleinden

Naam variabele	Beschrijving variabele	Status
object_request	Deze variabele geeft het soort bijwerking aan dat van een monetaire financiële instelling (MFI) wordt verstuurd, en kan één van zeven vooraf gedefinieerde waarden hebben: „mfi_req_new”: geeft aan dat informatie wordt gegeven over een nieuwe MFI, „mfi_req_mod”: geeft aan dat informatie wordt gegeven over wijzigingen van een bestaande MFI, „mfi_req_del”: geeft aan dat informatie wordt gegeven over een te schrappen bestaande MFI, „mfi_req_merger”: geeft aan dat informatie wordt gegeven over bij een fusie (1)betrokken instellingen, „mfi_req_realloc”: geeft aan dat een geschrapte „mfi_id” moet worden toegewezen aan een nieuwe MFI, „mfi_req_mod_id_realloc”: geeft aan dat de „mfi_id” van een bestaande MFI moet worden gewijzigd in die van een geschrapte MFI, „mfi_req_mod_id”: geeft aan dat een „mfi_id” moet worden gewijzigd.	Verplicht
mfi_id	Dit is de voornaamste reekscode voor het MFI-gegevensbestand. De variabele geeft de unieke identificatiecode (hierna de „id code”) van de MFI aan en bestaat uit twee delen: „host” en „id”. De combinatie van de waarden voor de twee delen dient te verzekeren dat de „mfi_id” uniek is voor die MFI.	Verplicht
host	Deze variabele geeft het land van vestiging van de MFI aan, aangeduid met de uit twee tekens bestaande ISO-landencode.	Verplicht, wanneer deel van identificatiecode
id	Dit geeft de identificatiecode voor de MFI aan (zonder de uit twee tekens bestaande ISO-landencode van de „host” als voorvoegsel).	Verplicht, wanneer deel van identificatiecode
name	Geeft de volledige vestigingsnaam van de MFI aan, met inbegrip van de aanduiding voor de vennootschapsvorm, d.w.z. Plc, Ltd, Spa, etc.	Verplicht
address	Geeft de adresgegevens van de MFI aan, bestaande uit vier delen: „postal_address”, „postal_box”, „postal_code” en „city”.	Verplicht voor „new” en „mod” verzoeken
postal_address	Geeft de naam van de straat en het nummer van het gebouw aan.	Verplicht voor „new” en „mod” verzoeken
postal_box	Geeft het postbusnummer aan, met gebruik van de nationale conventies voor postbussystemen.	Verplicht voor „new” en „mod” verzoeken
postal_code	Geeft de postcode aan, met gebruik van de nationale conventies voor postsystemen.	Verplicht voor „new” en „mod” verzoeken
city	Geeft de stad van vestiging aan.	Verplicht voor „new” en „mod” verzoeken
category	Duidt het type MFI aan, en kan één van vier vooraf gedefinieerde waarden hebben: „central bank”, „credit institution”, „money market fund” of „other institution”.	Verplicht voor „new” en „mod” verzoeken
report	Geeft aan of de MFI al dan niet maandelijkse balansstatistieken rapporteert en kan één van de twee vooraf gedefinieerde waarden hebben, die elkaar uitsluiten: (i) „true” als voor de MFI de volledige rapportageverplichtingen gelden; of (ii) „false” als de MFI niet onderworpen is aan de volledige rapportageverplichtingen.	Verplicht voor „new” en „mod” verzoeken
order_r	Geeft de gewenste volgorde aan van de lijst van MFI's indien de Engelse alfabetische volgorde niet van toepassing is. Aan elke MFI moet een numerieke waarde worden toegekend in aflopende volgorde.	Niet-verplicht
head_of_branch	Geeft aan dat de MFI een buitenlands bijkantoor is. Kan één van drie waarden hebben: „non_eu_head”, „eu_non_mfi_head” en „eu_mfi_head”	Verplicht voor buitenlandse bijkantoren
non_eu_head	Geeft aan dat het hoofdkantoor geen ingezetene van de EU is en bestaat uit twee delen: „host” en „name”.	Verplicht voor buitenlandse bijkantoren
eu_non_mfi_head	Geeft aan dat het hoofdkantoor een ingezetene van de EU is en geen MFI. Bestaat uit twee delen: „non_mfi_id” (land van vestiging en identificatiecode) en „name” (naam van het hoofdkantoor). De identificatiecode van de niet-MFI kan zijn „OFI” (overige financiële intermediair) of een uit twee tekens bestaande ISO-landencode gevolgd door een achtervoegsel dat verwijst naar de van toepassing zijnde sectorindeling van het ESR 95.	Verplicht voor buitenlandse bijkantoren
eu_mfi_head	Geeft aan dat het hoofdkantoor een ingezetene van de EU is en een MFI. Waarde van deze variabele bestaat uit „mfi_id”.	Verplicht voor buitenlandse bijkantoren
mfi_req_merger	Geeft aan dat informatie over de fusie wordt verstuurd.	Verplicht voor fusies [binnenlandse en grensoverschrijdende]
submerger	Wordt gebruikt om instellingen te rapporteren waarvoor dezelfde „date” geldt waarop de fusie rechtsgeldig wordt en bestaat uit vier delen: „date”, „comment”, „involved_mfi” en „involved_non_mfi”.	Verplicht voor fusies
involved_mfi	Geeft aan dat een MFI betrokken is bij een grensoverschrijdende fusie. De waarde van deze variabele bestaat uit „mfi_ref”.	Verplicht voor grensoverschrijdende fusies
involved_non_mfi	Geeft aan dat een niet-MFI betrokken is bij de fusie. De waarde van deze variabele bestaat uit „non_mfi_obj”.	Verplicht voor fusies
mfi_ref	Geeft bijzonderheden over een bij een grensoverschrijdende fusie betrokken MFI, en bestaat uit twee delen: „mfi_id” en „name”.	Verplicht voor grensoverschrijdende fusies
non_mfi_obj	Geeft bijzonderheden over een niet-MFI die betrokken is bij een fusie met een MFI en bestaat uit twee delen: „non_mfi_id” en „name”.	Verplicht voor fusies
non_mfi_id	Geeft details over een niet-MFI die betrokken is bij een fusie met een MFI en bestaat uit twee delen: „host” en „id”.	Verplicht voor fusies
ecb_id	Dit is een unieke, door de ECB vastgestelde code, die wordt toegekend aan elke MFI. Wordt, middels het RIAD Data Exchange Systeem, aan NCB's verstuurd, bij alle standaard verspreidingen. NCB's kunnen ervoor kiezen de variabele te accepteren of te schrappen.	Niet van toepassing op bijwerkingen van NCB's. Alleen voor verspreidingen.
head_ecb_id	Dit is een unieke, door de ECB vastgestelde code, die wordt toegekend aan hoofdkantoren van buitenlandse bijkantoren van MFI's in de EU. Wordt, middels het RIAD Data Exchange Systeem, aan NCB's verstuurd, bij alle standaard verspreidingen. NCB's kunnen ervoor kiezen de variabele te accepteren of te schrappen.	Niet van toepassing op bijwerkingen van NCB's. Alleen voor verspreidingen.
(1) Tenzij expliciet anders aangegeven, heeft de term „fusies” betrekking op binnenlandse fusieactiviteit.

DEEL 2

Geldigheidscontroles

1. Algemene controles

Er wordt gecontroleerd dat:

— alle verplichte variabelen zijn ingevuld;

— de variabele „object_request” één van de zeven vooraf gedefinieerde, in deel 1 van deze bijlage opgenomen waarden heeft („mfi_req_new”, „mfi_req_mod”, „mfi_req_del”, „mfi_req_merger”, „mfi_req_realloc”, „mfi_req_mod_id_realloc” en „mfi_req_mod_id”), afhankelijk van de soort informatie die doorgegeven wordt;

— NCB’s bij het rapporteren van bijwerkingen aan de ECB het Romeinse alfabet gebruiken.

2. Identificatiecodecontroles

Er wordt gecontroleerd dat:

— de variabele „mfi_id” uit twee afzonderlijke delen bestaat, een „host” variabele en een „id” variabele, en dat de combinatie van de waarden voor de twee delen verzekert dat de „mfi_id” uniek is voor die MFI;

— de waarde van de variabele „host” voor een MFI een uit twee tekens bestaande ISO-code van een EU-land is;

— een eerder gebruikte identificatiecode niet aan een nieuwe MFI wordt toegekend, tenzij is voldaan aan de in artikel 19, lid 1, vierde streepje, van dit richtsnoer opgenomen voorwaarden. In een dergelijk geval, moeten de NCB’s een „mfi_req_realloc”-verzoek naar de ECB sturen;

— dezelfde identificatiecodes worden gebruikt die elke maand worden gepubliceerd in de lijst van MFI's op de website van de ECB;

— bij de rapportage van een wijziging van een identificatiecode, een specifiek „mfi_req_mod_id” verzoek wordt gebruikt; en

— bij de rapportage van een wijziging van een identificatiecode in een eerder geschrapte identificatiecode, een specifiek „mfi_req_mod_id_realloc” verzoek wordt gebruikt.

Indien de nieuwe MFI-identificatiecode al in gebruik is en het verzoek geen mfi_req_mod_id_realloc is (of de nieuwe MFI-identificatiecode voorkomt op de actuele lijst), wijst de ECB het verzoek af.

Indien de variabele „mfi_id” niet volledig of onjuist is of ontbreekt, wijst de ECB het gehele verzoek af.

3. Naam

Er wordt gecontroleerd dat:

— deze variabele de volledige geregistreerde naam van de instelling ( 56 ) bevat, met inbegrip van de aanduiding voor de vennootschapsvorm in de naam, d.w.z. Plc, Ltd, SpA, etc. en dat de aanduiding van de vennootschapsvorm voor alle namen, waar van toepassing, consistent wordt gerapporteerd.

— kleine letters worden gebruikt om accenten te kunnen plaatsen; en

— waar van toepassing, kleine letters worden gebruikt.

Indien de variabele „name” niet volledig of onjuist is of ontbreekt, wijst de ECB het gehele verzoek af.

4. Adres

Er wordt gecontroleerd dat:

— ten minste één van de adresvariabelen „postal_address”, „postal_box” of „postal_code” is ingevuld;

— de variabele „postal_address” straatnaam en huisnummer van de instelling vermeldt;

— de variabele „postal box” de nationale conventies voor postbussystemen gebruikt, en voorafgaande aan de „postal box” nummers geen tekstreferentie betreffende de postbus is geplaatst; en

— de variabele „postal_code” nationale conventies van postsystemen gebruikt en de desbetreffende postcode specificeert.

Indien de set „address” variabelen onvolledig of onjuist is of ontbreekt, wijst de ECB het gehele verzoek af.

5. Stad

Er wordt gecontroleerd dat:

— de variabele „city” de stad van vestiging aangeeft.

Indien de variabele „city” niet volledig of onjuist is of ontbreekt, wijst de ECB het gehele verzoek af.

6. Categorie

Er wordt gecontroleerd dat:

— de variabele „category” het type MFI aangeeft volgens één van de vier in deel I van deze bijlage opgenomen vooraf gedefinieerde waarden („central bank”, „credit institution”, „money market fund” of „other institution”) en dat kleine letters worden gebruikt, behalve voor de beginletters, die hoofdletters dienen te zijn.

Indien de variabele „category” niet volledig of onjuist is of ontbreekt, wijst de ECB het gehele verzoek af.

7. Rapportage

Er wordt gecontroleerd dat:

— voor de variabele „report” slechts één van de twee in deel 1 van deze bijlage opgenomen waarden (true of false) wordt gebruikt.

Indien de variabele„report” niet volledig of onjuist is of ontbreekt, wijst de ECB het gehele verzoek af.

8. Volgorde

Er wordt gecontroleerd dat:

— de variabele „order_r” de gewenste volgorde van de lijst van MFI's aangeeft, indien de Engelse alfabetische volgorde niet van toepassing is, en dat aan elke MFI een numerieke waarde wordt toegekend in aflopende volgorde.

Indien de variabele „order_r” onvolledig is of ontbreekt (en aan alle andere geldigheidscontroles wordt voldaan), voert de ECB het verzoek in het MFI-gegevensbestand in.

9. Controles van buitenlandse bijkantoren

Er wordt gecontroleerd dat:

— voor de variabele „head_of_branch” een waarde is ingevuld, indien de MFI een buitenlands bijkantoor is;

— de variabele „head_of_branch” het type hoofdkantoor aangeeft volgens één van drie in deel 1 van deze bijlage opgenomen vooraf gedefinieerde variabelen („non_eu_head”, „eu_non_mfi_head” of „eu_mfi_head”);

— wanneer voor de variabele „head_of_branch” de waarde „non_eu_head” is aangegeven (een niet in de EU ingezeten hoofdkantoor), het land van vestiging (host) en de naam van het hoofdkantoor worden gegeven;

— wanneer voor de variabele „head_of_branch” de waarde „eu_non_mfi_head” is aangegeven (een in de EU ingezeten hoofdkantoor dat geen MFI is), het land van vestiging (host), de naam en de id van het hoofdkantoor worden gegeven. De „id” van de „non_mfi” is hetzij „OFI” (overige financiële intermediair) of een uit twee tekens bestaande ISO-landencode gevolgd door een achtervoegsel dat verwijst naar de van toepassing zijnde sectorindeling van het ESR 95;

— wanneer de waarde van de variabele „head_of_branch”„eu_mfi_head” (een MFI) is, het land van vestiging (host) en id van het hoofdkantoor worden gegeven.

— wanneer de waarde van de variabele „head_of_branch”„eu_mfi_head” (een MFI) is, de naam van het hoofdkantoor niet wordt gegeven.

Indien niet wordt voldaan aan een van de bovengenoemde geldigheidscontroles van buitenlandse bijkantoren, wijst de ECB het gehele verzoek af.

Er zijn twee gevallen waarin inconsistente informatie betreffende het hoofdkantoor toch wordt ingevoerd in het MFI-gegevensbestand van de ECB:

— indien voor de waarde van de variabele „head_of_branch”„eu_mfi_head” wordt gegeven, maar de identificatiecode van het hoofdkantoor niet overeenkomt met de identificatiecode in het MFI-gegevensbestand van de ECB, wordt het verzoek toch uitgevoerd. De naam van het hoofdkantoor wordt echter niet opgenomen in het MFI-gegevensbestand van de ECB,

— indien een verzoek tot wijziging van een MFI-identificatiecode wordt verstuurd, is het mogelijk dat informatie betreffende het hoofdkantoor van in overige lidstaten ingezeten buitenlandse bijkantoren van die MFI inconsistent wordt.

— Om de gevolgen van deze onnauwkeurigheid op te heffen, stuurt het RIAD Data Exchange Systeem, samen met de ontvangstbevestigingen, een lijst van inconsistente hoofdkantoorinformatie aan NCB's.

— Indien een buitenlands bijkantoor dat door een NCB van een gastland wordt gerapporteerd voor opname of uitsluiting van de lijst van MFI’s, door de NCB van het land van herkomst wordt betwist, worden de volgende stappen ondernomen: (i) in samenwerking met de NCB’s van het land van herkomst en het gastland probeert de ECB de informatie in overeenstemming te brengen. Indien dit niet mogelijk is, zal (ii) de ECB, waar dit gepast wordt geacht, beslissen in het voordeel van de door de NCB van het gastland geleverde informatie.

10. Fusiecontroles

Er wordt gecontroleerd dat:

— bij de rapportage van binnenlandse of grensoverschrijdende fusies, de variabele „mfi_req_merger” wordt gegeven;

— elke groep, d.w.z. twee of meer instellingen waarvoor dezelfde „date” geldt waarop de fusie juridisch tot stand komt, gerapporteerd wordt met een afzonderlijk „submerger” label;

— wanneer de variabele „submerger” wordt gespecificeerd, een waarde voor de variabele „date” wordt ingevuld;

— ten minste één van de bij de fusie betrokken instellingen een MFI is;

— bij de rapportage van een fusie (d.w.z. „mfi_req_merger” wordt gebruikt) waarbij de eigenschappen van een bij de fusie betrokken MFI niet wijzigen, deze MFI als een wijziging wordt gerapporteerd (d.w.z. „mfi_req_mod”) in het kader van de fusie;

— de variabele „involved_mfi” alleen wordt gerapporteerd bij grensoverschrijdende fusies;

— indien een instelling wordt gespecificeerd als een „involved_mfi”, de variabele „mfi_ref” wordt ingevuld;

— de variabele „mfi_ref” uit twee gedeelten bestaat: (i) „mfi_id” zelf bestaande uit de variabelen „host” en „id”; en (ii) „name”;

— wanneer van een instelling wordt aangegeven dat ze een „involved_non_mfi” is, de „non_mfi_id” en „name” worden ingevuld; en

— de „non_mfi_id” van een „involved_non_mfi” uit twee gedeelten bestaat: „host” en „id”, en vijf tekens lang is. De „host” is een uit twee tekens bestaande ISO-landencode. De „id” is drie tekens lang en verwijst naar de van toepassing zijnde sectorindeling van het ESR 95.

De ECB zal geen informatie betreffende een grensoverschrijdende fusie invoeren in haar MFI-gegevensbestand, tenzij volledige fusieverzoeken van alle betrokken lidstaten zijn gerapporteerd en geldig verklaard.

Indien niet wordt voldaan aan de bovenvermelde geldigheidscontroles voor fusies, wijst de ECB het gehele verzoek af.

11. MFI-MPEC kruiscontrole

Indien NCB’s wensen dat de ECB een kruiscontrole uitvoert tussen de gegevens van het MFI-gegevensbestand en het gegevensbestand van in aanmerking komende tegenpartijen voor monetaire beleidstransacties (MPEC-gegevensbestand), plaatsen zij een markering voor kruiscontrole in het bestand dat via het RIAD Data Exchange Systeem wordt doorgestuurd. De ECB zal de kruiscontrole uitvoeren op de volledige, door de versturende NCB gerapporteerde, MFI- en MPEC-informatie (d.w.z. met inbegrip van reeds in de respectieve gegevensbestanden aanwezige MFI- en MPEC-informatie) en niet alleen op de informatie in het ontvangen, gemarkeerde bestand. De resultaten worden onmiddellijk teruggestuurd in de vorm van een ontvangstbevestiging.

De markering voor kruiscontrole dient als volgt te worden gebruikt:

— indien MFI- en MPEC-gegevens kunnen worden gecoördineerd tussen respectieve werkeenheden, dient alleen het tweede bestand dat voor het corresponderende MFI- of MPEC-verzoek wordt doorgegeven, voor kruiscontrole te worden gemarkeerd,

— indien coördinatie niet haalbaar is, dient een extra bericht met alleen de markering voor kruiscontrole aan het einde van de dag te worden doorgegeven. Dit bericht kan door één of beide MFI-MPEC werkeenheden worden verstuurd,

— indien niet onmiddellijk een kruiscontrole is vereist voor MFI-MPEC consistentie, dient het bestand niet gemarkeerd te worden,

— indien de controle later op de dag moet worden uitgevoerd, dienen de gegevens zonder de markering voor kruiscontrole te worden verstuurd. Vervolgens dient later een leeg bestand met de markering voor kruiscontrole te worden verstuurd. In dit geval wordt de kruiscontrole onmiddellijk uitgevoerd, aangezien er in het lege bestand geen gegevens te controleren zijn,

— de ontvangstbevestiging bevat alleen het resultaat van de kruiscontrole tussen de MFI- en de MPEC-gegevens van de afzender.

Een MFI-MPEC kruiscontrole geeft alleen een waarschuwing. Indien de kruiscontrole negatief is, zal de ECB het verzoek toch in het MFI-gegevensbestand van de ECB uitvoeren.

Discrepanties tussen MFI en MPEC worden gecontroleerd door de respectieve MFI- en MPEC-werkeenheden, vijf werkdagen voorafgaand aan, en op de dag van, de publicatie aan het einde van de maand van de lijst van MFI’s en reserveplichtige instellingen. NCB's worden er per e-mail aan herinnerd discrepanties met spoed op te lossen. Indien discrepanties niet vóór de publicatie kunnen worden opgelost, worden NCB's verzocht hiervoor een verklaring te geven. Inconsistente MFI-MPEC registraties worden op het einde van de maand niet op de website van de ECB gepubliceerd.

BIJLAGE VII

LIJST VAN BELEGGINGSFONDSEN VOOR STATISTISCHE DOELEINDEN

DEEL 1

Variabelen voor de rapportage van de lijst van beleggingsfondsen voor statistische doeleinden

Naam variabele	Beschrijving variabele	Status
object_request	Deze variabele geeft het soort bijwerking aan dat van een beleggingsfonds wordt verstuurd, en kan één van acht vooraf gedefinieerde waarden hebben: „if_req_new”: informatie betreffende een nieuw beleggingsfonds „if_req_mod”: informatie betreffende wijzigingen in een beleggingsfonds „if_req_del”: informatie betreffende een te schrappen beleggingsfonds „if_req_merger”: informatie betreffende bij een fusie betrokken instellingen (2) „if_req_realloc”: opnieuw toewijzen van een geschrapte „if_id” aan een nieuw beleggingsfonds „if_req_mod_id_realloc”: een wijziging van de „if_id” van een beleggingsfonds in dat van een geschrapt beleggingsfonds „if_req_mod_id”: een wijziging van „if_id” „if_req_nav”: informatie betreffende de intrinsieke waarde per beleggingsfonds (1).	Verplicht
if_id	De voornaamste reekscode voor het gegevensbestand van een beleggingsfonds die de unieke identificatiecode van het beleggingsfonds aangeeft (hierna de „id code”) en uit twee delen bestaat: „host” en „id”. De combinatie van de waarden voor de twee delen dient te verzekeren dat de „if_id” uniek is voor dat beleggingsfonds.	Verplicht
host	De uit twee tekens bestaande ISO-landencode voor het land van vestiging van het beleggingsfonds — één van de twee delen van de „if_id” variabele — zie boven.	Verplicht wanneer deel van identificatiecode
id	De identificatiecode van het beleggingsfonds — één van de twee delen van de „if_id” — zie boven.	Verplicht wanneer deel van identificatiecode
name	De volledige vestigingsnaam van een beleggingsfonds, met inbegrip van de aanduiding voor de vennootschapsvorm, d.w.z. Plc, Ltd, Spa, etc.	Verplicht
address	De adresgegevens van het beleggingsfonds, of, indien van toepassing, de beheermaatschappij bestaande uit vier delen: „postal_address”, „postal_box”, „postal_code” en „city”.	Verplicht voor „new” en „mod” verzoeken
postal_address	De naam van de straat en het nummer van het gebouw.	Verplicht voor „new” en „mod” verzoeken
postal_box	Het postbusnummer, met gebruik van de nationale conventies voor postbussystemen.	Verplicht voor „new” en „mod” verzoeken
postal_code	De postcode, met gebruik van de nationale conventies voor postsystemen.	Verplicht voor „new” en „mod” verzoeken
city	De stad van vestiging.	Verplicht voor „new” en „mod” verzoeken
management company name	De volledige vestigingsnaam van de beheermaatschappij van het beleggingsfonds. Indien deze informatie ontbreekt, moet de waarde „not available” (niet beschikbaar) worden gerapporteerd (als het beleggingsfonds een beheermaatschappij heeft) of „not applicable” (niet van toepassing) (als het beleggingsfonds geen beheermaatschappij heeft).	Verplicht
investment policy (beleggingsbeleid)	De soort activa waaruit de beleggingsportefeuille voornamelijk bestaat. Zeven vooraf gedefinieerde waarden zijn mogelijk: „bonds” (obligaties), „equities” (aandelen), „hedge”, „mixed” (gemengd), „real estate” (onroerend goed), „other” of „not available”.
variability of capital (variabiliteit van het kapitaal)	Deze variabele geeft de rechtsvorm aan die het beleggingsfonds kan hebben en kan één van drie vooraf gedefinieerde waarden hebben: „open-end” of „closed-end” of „not availbale”.	Verplicht
structure_1	Deze variabele geeft de structuur aan van het beleggingsfonds en kan één van drie vooraf gedefinieerde waarden hebben: „UCITS” (ICBE) (3)of „non-UCITS” of „not available”.	Verplicht
structure_2	Meer gedetailleerde informatie betreffende de beleggingsfondsstructuur met één van 11 vooraf gedefinieerde waarden. Zie deel 2 hierna.	Verplicht
sub-fund	Deze variabele geeft aan of het beleggingsfonds al dan niet een subfonds is en kan één van vier vooraf gedefinieerde waarden hebben: „yes” of „no” of „not available” of „not applicable”.	Verplicht
ISIN codes	Deze variabele geeft de ISIN-codes (4)aan voor elke klasse aandelen per beleggingsfonds. De variabele bestaat uit meerdere gedeelten met inbegrip van verwijzing naar: „ISIN_1”, „ISIN_2”, „ISIN_3”, „ISIN_4” en „ISIN_n”. Alle van toepassing zijnde ISIN-codes per beleggingsfonds moeten gerapporteerd worden (1). Bij de rapportage van een beleggingsfonds waarvoor geen ISIN-codes gelden, moet de term van twaalf tekens „XXXXXXXXXXXX” gerapporteerd worden voor ISIN-1.	Verplicht
if_req_nav	De variabele geeft aan dat informatie betreffende de intrinsieke waarde van het beleggingsfonds wordt verstuurd. Bestaat uit twee delen: „if_nav_value” en „if_nav_date”. Indien deze informatie ontbreekt, moet de waarde „not available” gerapporteerd worden (1).	Verplicht
if_req_merger	Geeft aan dat informatie over fusies wordt gerapporteerd.	Verplicht voor binnenlandse en grensoverschrijdende fusies
submerger	Deze variabele wordt gebruikt om instellingen te rapporteren waarvoor dezelfde „date” geldt waarop de fusie rechtsgeldig wordt en bestaat uit vier delen: „date”, „comment”, „involved_mfi” en „involved_non_mfi”.	Verplicht voor fusies
involved_if	Deze variabele geeft aan dat een beleggingsfonds betrokken is bij een grensoverschrijdende fusie. De waarde van deze variabele bestaat uit „if_ref”.	Verplicht voor grensoverschrijdende fusies
involved_non_if	Deze variabele geeft aan dat een entiteit die geen beleggingsfonds is, betrokken is bij een fusie met een beleggingsfonds. De waarde van deze variabele bestaat uit „non_if_obj”.	Verplicht voor fusies
if_ref	Deze variabele geeft details over een bij een grensoverschrijdende fusie betrokken beleggingsfonds, en bestaat uit twee delen: „if_id” en „name”.	Verplicht voor grensoverschrijdende fusies
non_if_obj	Deze variabele geeft details over een entiteit die geen beleggingsfonds is en die betrokken is bij een fusie met een beleggingsfonds, en bestaat uit twee delen: „non_if_id” and „name”.	Verplicht voor fusies
non_if_id	Deze variabele geeft details over een entiteit die geen beleggingsfonds is en betrokken is bij een fusie met een beleggingsfonds, en bestaat uit twee delen: „host” en „id”.	Verplicht voor fusies
aanduiding vertrouwelijkheid	ECB-faciliteit (1) die bepaalde waarden als vertrouwelijk aanmerkt.	Facultatief
free_text	Toelichting over het beleggingsfonds.
(1) Zie het document met RIAD Exchange Specifications voor de precieze configuratie voor de rapportage van deze variabele (2) Tenzij expliciet anders aangegeven, heeft de term „fusies” betrekking op binnenlandse fusieactiviteit. (3) Richtlijn 85/611/EEG van 20 december 1985 tot coördinatie van de wettelijke en bestuursrechtelijke bepalingen betreffende bepaalde instellingen voor collectieve belegging in effecten (icbe's). (4) International Securities Identification Number: een unieke identificatiecode voor een effectenemissie, bestaande uit 12 alfanumerieke tekens.

DEEL 2

Opties en definities voor de rapportage van de variabele „structure_2”

De volgende vooraf gedefinieerde waarden zijn van toepassing op de variabele „structure_2”.

1. Het beleggingsfonds is goedgekeurd als zijnde ICBE-conform

Indien het beleggingsfonds wordt goedgekeurd als zijnde ICBE-conform, moet één van de volgende vijf vooraf gedefinieerde waarden gerapporteerd worden voor de variabele „structure_2”:

— „UCITS unit trust” (beleggingsfonds voor gemene rekening): een volgens trustrecht opgerichte onderneming voor collectieve belegging in overdraagbare effecten,

— „UCITS variable capital corporation” (beleggingsmaatschappij met veranderlijk kapitaal): een vennootschap op aandelen. Het hoofdkenmerk is het gemak waarmee de instelling haar aandelenkapitaal kan terugkopen of aflossen. Het geplaatste aandelenkapitaal moet te allen tijde gelijk zijn aan de intrinsieke waarde van de onderliggende activa. Aandeelhouders van een vennootschap met variabel kapitaal zijn beperkt aansprakelijk,

— „UCITS unincorporated” (zonder rechtspersoonlijkheid): een instelling zonder rechtspersoonlijkheid,

— „other” (overige): betekent dat geen van de bovengenoemde vooraf gedefinieerde waarden van toepassing is op het beleggingsfonds. Als deze waarde gerapporteerd wordt, moet tegelijkertijd een gedetailleerde definitie gerapporteerd worden als „free_text”,

— „not available” (niet beschikbaar): betekent dat geen actuele informatie over de „structure_2” van de instelling beschikbaar is.

2. Het beleggingsfonds is niet ICBE-conform

Als het beleggingsfonds niet ICBE-conform is, moet één van de volgende acht vooraf gedefinieerde waarden gerapporteerd worden voor de variabele „structure_2”:

— „unit trust” (beleggingsfonds voor gemene rekening): een volgens trustrecht opgerichte onderneming voor collectieve belegging in overdraagbare effecten,

— „variable capital corporation” (beleggingsmaatschappij met veranderlijk kapitaal): een vennootschap op aandelen. Het hoofdkenmerk is het gemak waarmee de instelling haar aandelenkapitaal kan terugkopen of aflossen. Het geplaatste aandelenkapitaal moet te allen tijde gelijk zijn aan de intrinsieke waarde van de onderliggende activa. Aandeelhouders van een vennootschap met variabel kapitaal zijn beperkt aansprakelijk,

— „limited partnership” (commanditaire vennootschap): een constructie waarbij deelname beperkte aansprakelijkheid inhoudt, maar die een transparant instrument is voor de belastingheffing van de beleggers, d.w.z. elke partner wordt direct fiscaal belast naar zijn aandeel in de onderliggende beleggingen. Bovendien kan, wanneer op een individuele belegging winsten zijn gerealiseerd, aangetrokken kapitaal gemakkelijk aan beleggers worden teruggegeven,

— „investment trust” (beleggingstrust): een beursgenoteerde collectieve beleggingsmaatschappij die hoofdzakelijk belegt in een gespreide portefeuille van aandelen en effecten van andere vennootschappen. De aandelenmarkt bepaalt de koers van de aandelen in een beleggingstrust,

— „unincorporated investment trust” (beleggingstrust zonder rechtspersoonlijkheid): een beleggingstrust zonder rechtspersoonlijkheid,

— „unincorporated” (zonder rechtspersoonlijkheid): een instelling zonder rechtspersoonlijkheid,

— „other” (overige): betekent dat geen van de bovengenoemde vooraf gedefinieerde waarden van toepassing is op het beleggingsfonds. Indien deze waarde gerapporteerd wordt, moet tegelijkertijd een gedetailleerde definitie worden gerapporteerd als „free_text”,

— „not available” (niet beschikbaar): betekent dat geen actuele informatie over de „structure_2” van de instelling beschikbaar is.

DEEL 3

Geldigheidscontroles

1. Algemene controles

Er wordt gecontroleerd dat:

— alle verplichte variabelen zijn ingevuld;

— de variabele „object_request” één van de acht vooraf gedefinieerde, in deel 1 van deze bijlage opgenomen waarden heeft („if_req_new”, „if_req_mod”, „if_req_del”, „if_req_merger”, „if_req_realloc”, „if_req_mod_id_realloc”, „if_req_mod_id” en „if_req_nav”), afhankelijk van de soort informatie die wordt doorgegeven.

— NCB’s bij het rapporteren van bijwerkingen aan de ECB het Romeinse alfabet gebruiken.

2. Controles van identificatiecode

Er wordt gecontroleerd dat:

— de variabele „if_id” uit twee afzonderlijke delen bestaat, een „host” variabele en een „id” variabele, en dat de combinatie van de waarden voor de twee delen verzekert dat de „if_id” uniek is voor dat beleggingsfonds;

— de waarde van de variabele „host” voor een beleggingsfonds een uit twee tekens bestaande ISO-code van een EU-land is;

— een eerder gebruikte identificatiecode niet aan een nieuw beleggingsfonds wordt toegekend. Indien zulks onvermijdelijk is, moeten NCB’s een „if_req_realloc”-verzoek naar de ECB sturen;

— bij de rapportage van een wijziging van een identificatiecode van een bestaand beleggingsfonds, een specifiek „if_req_mod_id” verzoek wordt gebruikt; en

— bij de rapportage van een wijziging van een identificatiecode in een eerder geschrapte identificatiecode, een specifiek „if_req_mod_id_realloc” verzoek wordt gebruikt.

Indien de nieuwe identificatiecode van het beleggingsfonds al in gebruik is en het verzoek geen ‘if_req_mod_id_realloc’ is (of de nieuwe identificatiecode van het beleggingsfonds voorkomt op de actuele lijst), wijst de ECB het verzoek af.

Indien de variabele „if_id” niet volledig of onjuist is of ontbreekt, wijst de ECB het gehele verzoek af.

3. Naam

Er wordt gecontroleerd dat:

— deze variabele de naam van het beleggingsfonds aangeeft;

— de naam van de vennootschap en haar vennootschapsvorm voor alle namen, waar van toepassing, consistent gerapporteerd wordt;

— kleine letters worden gebruikt om accenten te kunnen plaatsen; en

— waar van toepassing, kleine letters worden gebruikt.

Indien de variabele „name” ontbreekt, wijst de ECB het gehele verzoek af.

4. Adres

Er wordt gecontroleerd dat:

— ten minste één van de adresvariabelen „postal_address”, „postal_box” of „postal_code” is ingevuld;

— de variabele „postal_address” straatnaam en huisnummer van de instelling aangeeft (of van de beheermaatschappij, al naar gelang van toepassing);

— de variabele „postal box” nationale conventies voor postbussystemen gebruikt, en voorafgaande aan de „postal box” nummers geen tekstreferentie betreffende de postbus werd geplaatst; en

— de variabele „postal_code” nationale conventies van postsystemen gebruikt en de desbetreffende postcode specificeert.

Indien de „address” variabelen ontbreken, wijst de ECB het gehele verzoek af.

5. Stad

Er wordt gecontroleerd dat:

— de variabele „city” de stad van de locatie aangeeft.

Indien de variabele „city” ontbreekt, wijst de ECB het gehele verzoek af.

6. Naam van de beheermaatschappij

Een beheermaatschappij is een instelling die voor het dagelijkse bestuur van het beleggingsfonds verantwoordelijk is. De beheermaatschappij kan beleggingsonderzoek doen en diensten op het gebied van portefeuillebeheer aan het fonds leveren. Indien een beleggingsfonds zowel een beheerder heeft als een beleggingsbeheerder aan wie beheersdiensten zijn uitbesteed, moeten NCB’s bijzonderheden verschaffen betreffende de beheerder.

Er wordt gecontroleerd dat:

— voor de variabele „management company name” hetzij een bedrijfsnaam of „not available” of „not applicable” is ingevuld; en

— indien voor de variabele „management company name”„not available” wordt ingevuld, ook een begeleidende reden wordt gegeven in het „free_text” veld.

Indien de variabele „management company name” ontbreekt, stuurt de ECB met de ontvangstbevestiging een waarschuwing naar de NCB.

7. Beleggingsbeleid

Deze variabele geeft de soort activa aan waarin de beleggingsportefeuille voornamelijk is belegd.

Er wordt gecontroleerd dat:

— voor de variabele „investment policy” één van de zeven vooraf gedefinieerde waarden is ingevuld: „bonds” (obligaties), „equities” (aandelen), „hedge”, „mixed” (gemengd), „real estate” (onroerend goed„,” other „of” not available’.

Indien de variabele „investment policy” onvolledig of onjuist is of ontbreekt, stuurt de ECB met het bericht van ontvangst een waarschuwing aan de NCB.

8. Variabiliteit van het kapitaal

Een fonds kan als een „open-end” of een „closed-end” fonds worden opgericht.

Er wordt gecontroleerd dat:

— voor de variabele „variability of capital”„open-end”, closed-end of „not available” is ingevuld.

Indien de variabele „variability of capital” onvolledig of onjuist is of ontbreekt, stuurt de ECB met het bericht van ontvangst een waarschuwing aan de NCB.

9. Structure_1

Er wordt gecontroleerd dat:

— voor de variabele „structure_1”„UCITS” of „non-UCITS” of „not avaialble” is ingevuld; en

— indien „UCITS” wordt ingevuld voor de variabele „structure_1”, voor de variabele „variability of capital”„open-end” is gegeven.

Indien de variabele „structure_1” onvolledig of onjuist is of ontbreekt, stuurt de ECB met het bericht van ontvangst een waarschuwing aan de NCB.

10. Structure_2

Er wordt gecontroleerd dat:

— voor de variabele „structure_2” één van de volgende 11 vooraf gedefinieerde waarden is ingevuld: „UCITS unit trust”, „UCITS variable capital corporatio”, „UCITS unincorporated”, „unit trust”, „variable capital corporation”, „limited partnership”, „investment trust”, „unincorporated investment trust”, „unincorporated”, „other” of „not available”;

— indien de variabele „structure_1” werd gegeven als „UCITS”, de variabele „structure_2” werd gegeven als „UCITS unit trust” of „UCITS variable capital corporation” of „UCITS unincorporated” of „other” of „not available”, en

— indien „non-UCITS” is ingevuld voor de variabele „structure_1”, voor de variabele „structure_2”„unit trust” of „variable capital corporation” of „limited partnership” of „investment trust” of „unincorporated investment trust” of „unincorporated” of „other” of „not available” is gegeven.

Indien de variabele „structure_2” onvolledig of verkeerd is of ontbreekt, stuurt de ECB met het bericht van ontvangst een waarschuwing aan de NCB.

11. Subfonds

Er wordt gecontroleerd dat:

— voor de variabele „sub-fund” één van de vier vooraf gedefinieerde waarden is ingevuld: „yes” of „no” of „not available” of „not applicable”.

Indien de variabele „sub-fund” onvolledig of onjuist is of ontbreekt, stuurt de ECB met de ontvangstbevestiging een waarschuwing aan de NCB.

12. ISIN-codes

Er wordt gecontroleerd dat:

— bij de variabele „ISIN codes”, ten minste de variabele „ISIN_1” is ingevuld voor elk beleggingsfonds, en dat de waarde voor „ISIN_1” hetzij de actuele code is of de term van 12 tekens „XXXXXXXXXXXX”;

— alle ISIN-codes die van toepassing zijn op alle klassen van door het beleggingsfonds uitgegeven aandelen, zijn gerapporteerd overeenkomstig de conventie: ISIN_1, ISIN_2, ISIN_3 … ISIN_n.

Indien de variabelen „ISIN codes” en „ISIN_1” ontbreken, wijst de ECB het gehele verzoek af.

13. Intrinsieke waarde per beleggingsfonds

Er wordt gecontroleerd dat:

— bij de rapportage van de intrinsieke waarde per beleggingsfonds de variabele „if_req_nav” wordt gegeven;

— de variabele „if_req_nav” uit twee gedeelten bestaat: „if_nav_value” en „if_nav_date”. Indien de actuele waarden niet beschikbaar zijn, de waarde „not available” is ingevoerd; en

— indien er een reden is voor het gebruik van „not available”, ook begeleidende informatie wordt verschaft in het veld „free_text”.

Indien de variabele „if_req_nav” en de desbetreffende delen ervan onvolledig zijn of ontbreken, stuurt de ECB met de ontvangstbevestiging een waarschuwing aan de NCB.

14. Fusiecontroles

Er wordt gecontroleerd dat:

— bij de rapportage van binnenlandse of grensoverschrijdende fusies, de variabele „if_req_merger” is gegeven;

— elke groep (d.w.z. twee of meer instellingen) waarvoor dezelfde „date” geldt waarop de fusie juridisch tot stand komt, gerapporteerd wordt met een afzonderlijk „submerger” label;

— wanneer de variabele „submerger” wordt gespecificeerd, een waarde voor de variabele „date” is ingevuld;

— ten minste één van de bij de fusie betrokken instellingen een beleggingsfonds is;

— indien de eigenschappen van een beleggingsfonds als resultaat van fusieactiviteit niet wijzigen, dit beleggingsfonds toch als een wijziging wordt gerapporteerd (d.w.z. „if_req_mod”);

— de variabele „involved_if” alleen wordt gerapporteerd bij grensoverschrijdende fusies;

— indien een instelling wordt gespecificeerd als een „involved_if”, de variabele „if_ref” is ingevuld;

— de variabele „if_ref” uit twee gedeelten bestaat: „if_id” zelf, bestaande uit de variabelen „host” en „id”, en „name”;

— indien van een instelling wordt aangegeven dat ze een „involved_non_if” is, de „non_fi_id” en „name” zijn ingevuld; en

— de „non_if_id” van een „involved_non_if” uit twee gedeelten bestaat: „host” en „id”. De „host” is een uit twee tekens bestaande ISO-landencode. De „id” dient hetzij te verwijzen naar de toepasselijke sectorindeling van het ESR 95, bijv. indien de „involved_non-if” een Belgisch financieel hulpbedrijf is, moet het „host” deel gerapporteerd worden als „BE” en het „id” deel als „124”, of indien het beleggingsfonds met een MFI is gefuseerd, moet de „id” de toepasselijke unieke MFI-identificatiecode zijn (zonder de uit twee cijfers bestaande code die verwijst naar het land van ingezetenschap die onder het deel „host” dient te worden gerapporteerd).

Indien niet wordt voldaan aan de bovenvermelde geldigheidscontroles voor fusies, wijst de ECB het gehele verzoek af.

15. Aanduiding vertrouwelijkheid

De NCB’s kunnen bij de rapportage van een bijwerking van een beleggingsfonds aan de ECB bepaalde waarden als vertrouwelijk markeren door ze als zodanig aan te duiden. In dergelijke gevallen, dient in het veld „free-text” ook begeleidende informatie over de reden van de vertrouwelijkheid te worden verschaft. De ECB publiceert dergelijke waarden niet op haar website, noch verspreidt ze die aan NCB’s.

▼M1

BIJLAGE VIII

LIJST VAN LFI’S VOOR STATISTISCHE DOELEINDEN

DEEL 1

Variabelen voor de rapportage van de lijst van lege financiële instellingen (LFI’s) voor statistische doeleinden

Naam variabele	Beschrijving variabele	Status
object_request	Deze variabele geeft het soort bijwerking aan dat van een LFI wordt verstuurd en kan één van zes vooraf gedefinieerde waarden hebben: „fvc_req_new”: verzoek tot toevoeging van een nieuwe LFI „fvc_req_mod”: verzoek tot wijzigingen aan een LFI „fvc_req_del”: verzoek tot schrapping van een LFI „fvc_req_realloc”: verzoek tot een hertoewijzing van de identificatiecode van een geschrapte LFI aan een nieuwe LFI „fvc_req_mod_id_realloc”: verzoek tot een hertoewijzing van de identificatiecode van een geschrapte LFI aan een andere LFI „fvc_req_mod_id”: verzoek tot wijziging van de identificatiecode („fvc_id”) van een LFI in een andere identificatiecode.	Verplicht
fvc_confidentiality_flag	Deze variabele heeft betrekking op de vertrouwelijkheidstatus van het volledige bestand. Eén van de drie vooraf gedefinieerde waarden dient te worden geselecteerd: „F” (vrij, niet vertrouwelijk), „N” (vertrouwelijk; mag uitsluitend gepubliceerd worden voor het gebruik door het Europees Stelsel van centrale banken (ESCB); geen externe publicatie) of „C” (vertrouwelijk, mag niet gepubliceerd worden binnen het ESCB of voor het publiek). Als een specifieke variabele gedeeltelijk vertrouwelijk moet zijn, moet de waarde „F” gebruikt worden.	Verplicht
fvc_id	De voornaamste reekscode voor het LFI-gegevensbestand is de unieke identificatiecode van elke LFI (hierna de „id-code”). De code bestaat uit twee delen: „host” en „id”. De combinatie van de waarden voor de twee delen dient te verzekeren dat de „fvc_id” uniek is voor die LFI.	Verplicht
host	De uit twee tekens bestaande ISO-landencode voor het land van vestiging van de LFI, één van de twee delen van de „fvc_id” variabele (zie boven).	Verplicht wanneer deel van identificatiecode
id	De identificatiecode van de LFI — één van de twee delen van de „fvc_id” (zie boven)	Verplicht wanneer deel van identificatiecode
name	De volledige vestigingsnaam van de LFI, met inbegrip van de aanduiding voor de vennootschapsvorm, d.w.z. Plc, Ltd, Spa, enz.	Verplicht
address	De adresgegevens van de LFI, of, indien van toepassing, de beheersmaatschappij, bestaande uit vier delen: „postal_address”, „postal_box”, „postal_code” en „city”	Verplicht voor „new” en „mod” verzoeken
postal_address	De naam van de straat en het nummer van het gebouw	Verplicht voor „new” en „mod” verzoeken
postal_box	Het postbusnummer, met gebruik van de nationale conventies voor postbussystemen	Verplicht voor „new” en „mod” verzoeken
postal_code	De postcode, met gebruik van de nationale conventies voor postsystemen	Verplicht voor „new” en „mod” verzoeken
city	De stad van vestiging	Verplicht voor „new” en „mod” verzoeken
management company name	De volledige vestigingsnaam van de beheermaatschappij van de LFI Indien deze informatie ontbreekt, moet de waarde „not available” (niet beschikbaar) worden gerapporteerd (als de LFI een beheermaatschappij heeft) of „not applicable” (niet van toepassing) (als de LFI geen beheermaatschappij heeft).	Verplicht
management company name_confidentiality_flag	Deze variabele heeft betrekking op de vertrouwelijkheidstatus van de informatie betreffende de naam van de beheermaatschappij. Eén van de drie vooraf gedefinieerde waarden dient te worden geselecteerd: „F” (vrij, niet vertrouwelijk), „N” (vertrouwelijk; mag uitsluitend gepubliceerd worden voor het gebruik door het ESCB, geen externe publicatie) of „C” (vertrouwelijk, mag niet gepubliceerd worden binnen het ESCB of voor het publiek).	Verplicht
nature of securitisation	Deze variabele verduidelijkt de soort door de LFI uitgevoerde securitisatie. Eén van de vier vooraf gedefinieerde waarden dient te worden geselecteerd: „traditional”, „synthetic”, „other” of „not available”.	Verplicht
nature of securitisation_confidentiality_flag	Deze variabele heeft betrekking op de vertrouwelijkheidstatus van de informatie betreffende de aard van de securitisatie. Eén van de drie vooraf gedefinieerde waarden dient te worden geselecteerd: „F” (vrij, niet vertrouwelijk), „N” (vertrouwelijk, mag uitsluitend gepubliceerd worden voor het gebruik door het ESCB, geen externe publicatie) of „C” (vertrouwelijk, mag niet gepubliceerd worden binnen het ESCB of voor het publiek).	Verplicht
ISIN codes	Deze variabele geeft de ISIN (1)-codes aan voor elke klasse effect per securitisatie, uitgegeven door de LFI. De variabele bestaat uit meerdere gedeelten met inbegrip van verwijzing naar: „ISIN_1”, „ISIN_2”, „ISIN_3”, „ISIN_4” en „ISIN_n”. Als minimumvereiste moet minimaal één ISIN-code (ISIN_1) gerapporteerd worden. Bij de rapportage van een LFI waarvoor geen ISIN-codes gelden, of geen ISIN-codes beschikbaar zijn, moet de term van twaalf tekens „XXXXXXXXXXXX” gerapporteerd worden voor „ISIN_1”.	Verplicht
free_text	Toelichting over de LFI
(1) International Securities Identification Number: een unieke identificatiecode voor een effectenemissie, bestaande uit 12 alfanumerieke tekens.

DEEL 2

Geldigheidscontroles

1. Algemene controles

Er wordt gecontroleerd dat:

— alle verplichte variabelen zijn ingevuld;

— de waarde voor de variabele „object_request” één van de zes vooraf gedefinieerde, in deel 1 van deze bijlage opgenomen waarden heeft („fvc_req_new”, „fvc_req_mod”, „fvc_req_del”, „fvc_req_realloc”, „fvc_req_mod_id_realloc”, „fvc_req_mod_id”), afhankelijk van de soort informatie die doorgegeven wordt; en

— NCB’s bij het rapporteren van bijgewerkte gegevens aan de Europese Centrale Bank (ECB) het Romeinse alfabet gebruiken.

2. Controles van de identificatiecode

Er wordt gecontroleerd dat:

— de variabele „fvc_id” uit twee afzonderlijke delen bestaat, een „host” variabele en een „id” variabele, en dat de combinatie van de waarden voor de twee delen verzekert dat de „fvc_id” uniek is voor die LFI;

— de waarde voor de variabele „host” voor een LFI een uit twee tekens bestaande ISO-code van een EU-land is;

— een eerder gebruikte identificatiecode niet aan een nieuwe LFI wordt toegekend. Indien zulks onvermijdelijk is, moeten NCB’s een „fvc_req_realloc”-verzoek sturen naar de ECB;

— bij de rapportage van een wijziging van een identificatiecode van een bestaande LFI, een specifiek „fvc_req_mod_id” verzoek wordt gebruikt; en

— bij de rapportage van een wijziging van een identificatiecode in een eerder geschrapte identificatiecode, een specifiek „mfi_req_mod_id_realloc”-verzoek wordt gebruikt.

Indien de identificatiecode al in gebruik is (voor een bestaande LFI of een eerder geschrapte LFI) en het verzoek geen fvc_req_mod_id_realloc is, of de nieuwe LFI-identificatiecode voorkomt op de huidige lijst), wijst de ECB het verzoek af.

Indien de variabele „fvc_id” niet volledig of onjuist is of ontbreekt, wijst de ECB het gehele verzoek af.

3. Naam

Er wordt gecontroleerd dat:

— deze variabele de naam van de LFI aangeeft;

— de naam van de LFI en haar vennootschapsvorm voor alle namen, waar van toepassing, consistent gerapporteerd wordt;

— kleine letters worden gebruikt om accenten te kunnen plaatsen; en

— waar van toepassing, kleine letters worden gebruikt.

Indien de variabele „name” ontbreekt, wijst de ECB het gehele verzoek af.

4. Adres

Er wordt gecontroleerd dat:

— ten minste één van de adresvariabelen „postal_address”, „postal_box” of „postal_code” is ingevuld;

— de „postal_address” variabele straatnaam en huisnummer van de LFI aangeeft (of van de beheermaatschappij, al naargelang van toepassing);

— de „postal_box” variabele nationale conventies voor postbussystemen gebruikt, en voorafgaande aan de „postal box” nummers geen tekstreferenties betreffende de postbus werd geplaatst; en

— de „postal_code” variabele nationale conventies van het postsysteem gebruikt en de desbetreffende postcode specificeert.

Indien minstens één van de „address” variabelen ontbreken, wijst de ECB het gehele verzoek af.

5. Stad

Er wordt gecontroleerd dat de variabele „city” de stad van de locatie van de LFI aangeeft.

Indien de variabele „city” ontbreekt, wijst de ECB het gehele verzoek af.

6. Naam van de beheersmaatschappij en gelieerde aanduiding vertrouwelijkheid

Een beheersmaatschappij is een instelling die beheers- of administratiediensten verleent aan de LFI.

Er wordt gecontroleerd dat:

— voor de variabele „management company name” hetzij een bedrijfsnaam of „not available” of „not applicable” is ingevuld;

— indien voor de variabele „management company name”„not available” wordt ingevuld, ook een begeleidende reden wordt gegeven in het „free_text” veld; zoniet stuurt de ECB een waarschuwing;

— voor de variable „management company name_confidentiality_flag” één van de volgende waarden ingevuld is: „F”, „N” of „C”.

Indien de variabele „management company name” ontbreekt, wijst de ECB het gehele verzoek af.

7. Aard van de securitisatie en gelieerde aanduiding vertrouwelijkheid

Er wordt gecontroleerd dat:

— voor de variabele „nature of securitisation” één van de vier vooraf gedefinieerde waarden is ingevuld: „traditional”, „synthetic”, „other” of „not available”;

— indien voor de variabele „nature of securitisation”„not available” wordt ingevuld, ook een begeleidende reden wordt gegeven in het „free_text” veld; zoniet stuurt de ECB een waarschuwing;

— voor de variable „nature of securitisation_confidentiality_flag” is één van de volgende waarden ingevuld: „F”, „N” of „C”.

Indien de variabele „nature of securitisation” ontbreekt, wijst de ECB het gehele verzoek af.

8. ISIN codes

Er wordt gecontroleerd dat:

— bij de variabele „ISIN codes”, minstens de variabele „ISIN_1” is ingevuld voor elke LFI, en dat de waarde voor „ISIN_1” hetzij de actuele code is of de term van 12 tekens „XXXXXXXXXXXX”;

— ISIN codes per LFI worden niet gedupliceerd;

— ISIN codes binnen LFI’s worden niet gedupliceerd.

Indien de variabelen „ISIN codes” en „ISIN_1” ontbreken, d.wz. noch de actuele code, noch de term „XXXXXXXXXXXX” geleverd werden, wijst de ECB het gehele verzoek af.

9. Vertrouwelijkheidscontroles

De NCB’s kunnen bij de rapportage van een bijwerking van een LFI aan de ECB bepaalde waarden of het gehele verslag als vertrouwelijk markeren door bepaalde variabelen als dusdanig aan te duiden.

In dergelijke gevallen, dient in het veld „free_text” ook begeleidende informatie over de redenen van de vertrouwelijkheid te worden verschaft.

De ECB publiceert dergelijke waarden niet op haar website, noch verspreidt ze die aan NCB’s. De aanduidingen vertrouwelijkheid worden hieronder meer in detail omschreven:

„F”	Free: deze waarde is niet-vertrouwelijk en mag gepubliceerd worden
„N”	Vertrouwelijke statistische informatie: deze waarde mag binnen het ESCB verspreid worden, maar mag niet gepubliceerd worden
„C”	Vertrouwelijke statistische informatie: deze waarde mag niet binnen het ESCB verspreid of gepubliceerd worden; hij blijft binnen de statistische afdeling van opmaak van de ECB.

Er wordt gecontroleerd dat:

— de „fvc_confidentiality_flag”, „management company name_confidentiality_flag” en „nature of securitisation_confidentiality_flag”, worden vervolledigd met één van de volgende voorgedefinieerde waarden: „F”, „N” of „C”;

— als „management company name_confidentiality_flag” en/of „nature of securitisation_confidentiality_flag”„N” of „C”, zijn, moet „fvc_confidentiality_flag”„F” zijn.

▼B

LIJST VAN TERMEN

Aandelen (shares) : (al dan niet beursgenoteerd) omvatten alle financiële activa die eigendomsrechten op vennootschappen of quasi-vennootschappen vertegenwoordigen. Deze financiële activa geven de houder ervan in het algemeen recht op een aandeel in de winst van de vennootschappen of quasi-vennootschappen alsook in hun nettovermogen in geval van liquidatie.

Aandelen en overige deelnemingen, exclusief participaties in beleggingsfondsen (shares and other equity, excluding investment fund shares) : hebben betrekking op aangehouden effecten die eigendomsrechten vertegenwoordigen in vennootschappen of quasi-vennootschappen. Deze effecten geven de houder ervan in het algemeen recht op een aandeel in de winst van de vennootschappen of quasi-vennootschappen alsook in hun nettovermogen in geval van liquidatie.

Aandelensplitsingen (split share issues) : aandelenemissies waarbij de vennootschap of quasi-vennootschap het aantal aandelen met een bepaald percentage of veelvoud verhoogt.

Aandelen uitgegeven door naamloze vennootschappen (capital shares issued by limited liability companies) : effecten die de houders gezamenlijk de status van eigenaar geven en hen recht geven op een aandeel in het totaal van de uitgekeerde winst en in het nettovermogen van de onderneming in geval van liquidatie.

Aandelenfondsen (equity funds) : indelen van beleggingsfondsen als aandelenfondsen worden ontleend aan de openbare prospectus, het fondsreglement, oprichtingsdocumenten, vastgestelde statuten of huishoudelijke reglementen, inschrijvingsdocumenten of beleggingscontracten, verkoopdocumenten, of andere gelijksoortige verklaringen.

Aankooptransactie met elektronisch geld (e-money purchase transaction) : een transactie waarbij de houder van elektronisch geld elektronisch geld overboekt van zijn saldo naar het saldo van de begunstigde, hetzij met een kaart voor elektronisch geld of met een ander opslagmedium voor elektronisch geld.

Achtergestelde obligaties, vaak aangeduid als achtergestelde schuld (subordinated bonds, often referred to as subordinated debt) : geven een ondergeschikte vordering op de uitgevende instelling die alleen kan WORDEN uitgeoefend nadat alle vorderingen met een hogere status (bijv. deposito's/leningen of niet-achtergestelde schuldbewijzen) zijn voldaan, waardoor ze enigszins lijken op „aandelen en andere deelnemingen”.

Afwikkelingsmedia, ook aangeduid als betaalmiddelen (settlement media, also referred to as means of payment) : activa of aanspraken op activa die worden gebruikt voor betalingen.

Algemene publieksfondsen (general public funds) : fondsen waarvan de participaties/aandelen aan het publiek worden verkocht.

Autonome pensioenfondsen (autonomous pension funds) : afzonderlijke institutionele eenheden die voornamelijk functioneren als pensioenfondsen. Het zijn geen verzekeringsinstellingen.

Beleggingsfondsen (investment funds) : zijn gedefinieerd door het eerste streepje van artikel 1 van Verordening ECB/2007/8.

Betaalkaartsysteem (card scheme) : de technische en commerciële regeling die is opgezet ten dienste van één of meerdere specifieke merken kaarten en die de organisatorische, juridische en kaderregels verschaft die noodzakelijk zijn voor het functioneren van de door het merk op de markt gebrachte diensten.

Betaalmiddelen (means of payment), ook aangeduid als afwikkelingsmedia (settlement media) : activa of aanspraken op activa die door de begunstigde worden geaccepteerd als kwijting van een betalingsverplichting van de betaler jegens de begunstigde.

Betalingsdienst (payment service) : een bedrijfsactiviteit die bestaat uit de uitvoering van betalingstransacties in naam van een natuurlijke of rechtspersoon, waarbij ten minste een van de betalingsdienstaanbieders in de Europese Gemeenschap is gevestigd. Ten behoeve van betalingsstatistieken wordt onder een betalingsdienst begrepen het aanvaarden van een betalingstransactie door een entiteit (bijv. een kredietinstelling) voor verdere uitvoering (hetgeen de taak van een andere entiteit kan zijn) door middel van girale clearing en/of afwikkeling. Betalingsdiensten zijn niet gekoppeld aan het verschaffen van technische infrastructuur (bijv. bij winkeliers geplaatste telecommunicatieterminals of verkooppuntterminals) of het zorgen voor de afwikkeling (bijv. betalingssysteem).

Betalingsdienstaanbieder (payment service provider) : een natuurlijke of rechtspersoon wiens gewoon beroep of bedrijf onder meer bestaat uit het verschaffen van betalingsdiensten aan betalingsdienstgebruikers.

Betalingsdienstgebruiker (payment service user) : een natuurlijke of rechtspersoon die gebruik maakt van een betalingsdienst als betaler en/of begunstigde. De betaler is de partij in een betalingstransactie die de betalingsopdracht geeft of instemt met de geldovermaking aan een begunstigde. De begunstigde is een natuurlijke of rechtspersoon die de beoogde uiteindelijke ontvanger is van de overgemaakte gelden die het onderwerp van een betalingstransactie zijn.

Betalingsinstrument (payment instrument) : een instrument of een serie procedures waarmee geldmiddelen van de betaler aan de begunstigde kunnen worden overgedragen.

Betalingsopdracht (payment order) : een instructie door een betaler of begunstigde aan zijn betalingsdienstaanbieder met het verzoek een betalingstransactie uit te voeren.

Betalingstransactie (payment transaction) : een door de betaler of de begunstigde ingeleide handeling waarbij door een betaler geldmiddelen worden gestort of opgenomen bij, dan wel overgemaakt aan een begunstigde, los van het feit of sprake is van enigerlei onderliggende verplichtingen tussen de betalingsdienstgebruikers. Zie ook geldmiddelen en betaalmiddelen.

Beursgenoteerde aandelen, exclusief aandelen/participaties in beleggingsinstellingen (quoted shares, also referred to as listed shares, excluding investment fund’s shares/units) : omvatten alle aandelen waarvan de koersen op een erkende effectenbeurs of andere gereguleerde markt staan genoteerd (ESR 95, paragrafen 5.88-5.93). Beursgenoteerde aandelen worden gewaardeerd en gerapporteerd tegen marktwaarde. Dit correspondeert met ESR 95 categorie F.511.

Bezit aan door MFI's van het eurogebied uitgegeven instrumenten in handen van de centrale overheid (central government holdings of instruments issued by euro area MFIs) : schuldbewijzen en aandelen in geldmarktfondsen uitgegeven door MFI's van het eurogebied en aangehouden door de centrale overheid.

Bijkantoren (branches) : juridisch onzelfstandige, geen rechtspersoonlijkheid bezittende, entiteiten die volledig eigendom zijn van de moederonderneming.

Bijkantoor van een kredietinstelling (branch of a credit institution) : de vestigingsplaats, m.u.v. het hoofdkantoor, die zich bevindt in het rapporterende land en is gevestigd door een kredietinstelling die rechtsgeldig is opgericht in een ander land. Alle vestigingsplaatsen die door dezelfde, rechtsgeldig in een ander land opgerichte, instelling in het rapporterende land zijn gevestigd, vormen één enkel bijkantoor. Elk van deze vestigingsplaatsen wordt als een individueel kantoor beschouwd (zie Kantoor).

Bijzondere herziening (exceptional revision) : een herziening van gegevens die betrekking hebben op perioden van vóór de voorgaande referentieperiode.

Centrale overheid (central government) : bestaat uit bestuursinstellingen van de staat en andere centrale instellingen waarvan de bevoegdheid zich over het gehele economische gebied uitstrekt, met uitzondering van de wettelijke sociale verzekeringsinstellingen (ESR 95, paragraaf 2.71).

Cheque (cheque) : een schriftelijke opdracht van de ene partij (de trekker) aan de andere partij (de betrokkene; normaliter een kredietinstelling) waarbij van de betrokkene wordt verlangd om op verzoek van de trekker of aan een door de trekker opgegeven derde een aangegeven bedrag te betalen.

„Closed-end” beleggingsfondsen (closed-end investment funds) : beleggingsfondsen met een vast aantal uitgegeven aandelen wier aandeelhouders bestaande aandelen moeten kopen of verkopen om tot het fonds toe te treden, respectievelijk het fonds te verlaten.

Debetboekingen van rekeningen door eenvoudige girale boeking (debits from the account by simple book entry) : door een MFI geïnitieerde debettransacties zonder een specifieke transactieopdracht en uitgevoerd door een eenvoudige girale boeking, d.w.z. debitering, op de rekening(en) van een klant, d.w.z. zonder het gebruik van een traditioneel betalingsinstrument.

Deelnemer (participant) : een door het overboekingsysteem geïdentificeerde/erkende entiteit die overschrijvingen naar het systeem mag sturen en van het systeem kan ontvangen, hetzij direct of indirect.

Deelstaatoverheid en lagere overheid (state and local government) : de deelstaatoverheid omvat afzonderlijke institutionele eenheden die bepaalde overheidsfuncties uitoefenen op een lager niveau dan de centrale overheid en op een hoger niveau dan de institutionele eenheden van de lagere overheid, met uitzondering van de wettelijke sociale verzekeringsinstellingen. De lagere overheid omvat de instellingen van openbaar bestuur waarvan de bevoegdheid zich slechts over een lokaal gedeelte van het economisch gebied van het rapporterende land uitstrekt, met uitzondering van de plaatselijke wettelijke sociale verzekeringsinstellingen (ESR 95, paragrafen 2.72 en 2.73).

Deposito's met een opzegtermijn (deposits redeemable at notice) : niet-overdraagbare deposito's zonder vaste looptijd die slechts in chartaal geld kunnen worden omgezet met inachtneming van een opzegtermijn, vóór afloop waarvan omzetting in chartaal geld niet of slechts met een boete mogelijk is. Hiertoe behoren deposito's die juridisch gezien wellicht onmiddellijk opvraagbaar zijn, maar waarvoor krachtens nationale praktijk boetes en beperkingen gelden (ingedeeld in de looptijdcategorie „tot en met drie maanden”), evenals beleggingsrekeningen zonder opzegtermijn of vaste looptijd, maar met beperkingen ten aanzien van de op te nemen bedragen (ingedeeld in de looptijdcategorie „langer dan drie maanden”).

Deposito's met vaste looptijd (deposits with agreed maturity) : niet-overdraagbare deposito's die niet in chartaal geld kunnen worden omgezet vóór afloop van een vaste termijn of die slechts vóór afloop daarvan in chartaal geld kunnen worden omgezet als de houder enigerlei boete betaalt. Financiële producten met rollover-bepalingen moeten worden ingedeeld naar de kortste looptijd. Alhoewel deposito's met een vaste looptijd eventueel eerder kunnen worden opgezegd na voorafgaande kennisgeving, of opgezegd kunnen worden op verzoek op straffe van bepaalde boetes, worden deze kenmerken niet relevant geacht voor classificatiedoeleinden.

Dividendaandelen uitgegeven door naamloze vennootschappen (dividend shares issued by limited liability companies) : effecten die afhankelijk van het land en de omstandigheden waaronder zij zijn uitgegeven, oprichtersaandelen, winstaandelen, dividendaandelen, enz. worden genoemd. Deze effecten (i) maken geen deel uit van het maatschappelijk kapitaal; (ii) geven de houders niet de status van gezamenlijke eigenaars in eigenlijke zin, en (iii) geven de houders geen recht op een evenredig deel van de overwinst na uitkering van dividend op het maatschappelijk kapitaal of op een deel van enig overschot bij liquidatie.

Dochterondernemingen (subsidiaries) : afzonderlijke, rechtspersoonlijkheid bezittende entiteiten waarin een andere entiteit een meerderheidsbelang of een belang van 100 % heeft.

Eigenschappen (attributes) : statistische begrippen die gebruikers aanvullende gecodeerde informatie (bijv. de eenheid) en niet-gecodeerde informatie (bijv. de compilatiemethode) verschaffen over de uitgewisselde gegevens. Eigenschappen die een waarde moeten krijgen, opdat de corresponderende waarnemingen waarop ze betrekking hebben, zinvol kunnen worden geacht, zijn „verplicht”. De eigenschappen die alleen worden gedefinieerd indien ze bij de rapporterende instelling bekend zijn (bijv. id's van binnenlandse reeksen) of indien ze relevant zijn (bijv. compilatie, reeksbreuken) zijn „voorwaardelijk” en kunnen lege waarden aannemen.

EFTPOS-terminals (electronic funds transfer at point of sale (EFTPOS) terminals) : verkooppuntterminals die op elektronische wijze betaalinformatie vastleggen. Ze kunnen zijn ontworpen om dergelijke betaalinformatie on-line (waarbij zonder vertraging (in „real time”) om machtiging wordt verzocht) of off-line door te geven.

Elektronisch geld (e-money) : de monetaire waarde vertegenwoordigd door een vordering op de emittent, die (i) is opgeslagen op een elektronische drager; (ii) is uitgegeven in ruil voor ontvangen geld dat ten minste dezelfde waarde vertegenwoordigt als de uitgegeven monetaire waarde; (iii) als betaalmiddel wordt aanvaard door andere ondernemingen dan de uitgever. Deze definitie komt overeen met de betekenis van Richtlijn 2000/46/EG van het Europees Parlement en de Raad van 18 september 2000 betreffende de toegang tot, de uitoefening van en het bedrijfseconomisch toezicht op de werkzaamheden van instellingen voor elektronisch geld.

Emissie van bonusaandelen (issue of bonus shares) : de emissie van nieuwe aandelen die gratis ter beschikking van aandeelhouders worden gesteld naar rato van hun aandelenbezit.

Emissies met variabele rente (variable rate issues) : omvatten alle coupon betalende emissies, waarbij -de coupon of hoofdsom periodiek opnieuw wordt vastgesteld aan de hand van een onafhankelijk rentetarief of indexcijfer.

Emittenten van effecten (issuers of securities) : de vennootschappen en quasi-vennootschappen die zich bezighouden met de emissie van effecten en overeenkomstig de emissievoorwaarden wettelijke verplichtingen aangaan tegenover de houders van deze instrumenten.

Eurobankbiljetten en munten aangehouden door de centrale overheid (euro banknotes and coins held by the central government) : bankbiljetten en munten die door de Europese Centrale Bank, nationale centrale banken van het eurogebied en centrale overheden zijn uitgegeven en worden aangehouden door de centrale overheid.

Euro-obligaties (euro bonds) : obligaties die tegelijkertijd op de markt van ten minste twee landen worden geplaatst en luiden in een valuta die niet noodzakelijkerwijs de valuta van een van deze landen is, en die gewoonlijk worden geëmitteerd door een internationaal syndicaat van financiële instellingen uit diverse landen.

Fictieve ingezeten eenheden (notional resident units) : zijn (i) niet-ingezeten eenheden die een economisch belangencentrum hebben in het economisch gebied van het land of (ii) niet-ingezeten eenheden in hun hoedanigheid van eigenaren van grond of gebouwen in het economisch gebied van het land, maar alleen voor zover het transacties met betrekking tot die grond of gebouwen betreft (ESR 95 paragraaf 2.15).

Financiële derivaten (financial derivatives) : financiële activa die gebaseerd zijn op of afgeleid zijn van een andere onderliggende „waarde”. Deze onderliggende „waarde” is gewoonlijk een andere vordering, maar kan ook een goed zijn of een index (ESR 95, paragraaf 5.65).

Financiële hulpbedrijven (financial auxiliaries) : alle financiële vennootschappen en quasi-vennootschappen met als hoofdfunctie het verlenen van financiële hulpdiensten (ESR 95, paragraaf 2.57-2.59).

Financiële ondernemingen die zich bezighouden met het verstrekken van leningen (FOL's) (financial corporations engaged in lending (FCLs)) : als OFI's ingedeelde, financiële ondernemingen die voornamelijk zijn gespecialiseerd in het financieren van vermogensobjecten voor huishoudens en niet-financiële ondernemingen. Ondernemingen die gespecialiseerd zijn in financiële lease, factoring, hypothecaire leningen, en consumptieve kredietverlening worden in deze categorie opgenomen. Deze financiële ondernemingen kunnen opereren in de juridische vorm van een bouwvereniging, gemeentelijke kredietinstelling, lege financiële instelling die speciaal is opgericht voor de securitisatie van activa, etc.

Fondsenfondsen (funds of funds) : beleggingsfondsen die hoofdzakelijk beleggen in aandelen of deelnemingen in beleggingsfondsen. De criteria voor het indelen van beleggingsfondsen als fondsenfondsen worden ontleend aan de openbare prospectus, het fondsreglement, oprichtingsdocumenten, vastgestelde statuten of huishoudelijke reglementen, inschrijvingsdocumenten of beleggingscontracten, verkoopdocumenten, of andere gelijksoortige verklaringen. Ze worden ingedeeld in de categorie van fondsen waarin ze hoofdzakelijk beleggen.

Fondsen voor speciale beleggers (special investors funds) : fondsen waarvan de participaties/aandelen voor bepaalde typen beleggers worden gereserveerd.

Geldautomaat (Automated teller machine (ATM)) : een elektromechanisch apparaat waarmee gemachtigde kaarthouders, veelal met behulp van machinaal leesbare kaarten van plastic, contanten van hun rekening kunnen opnemen en/of toegang hebben tot andere diensten, zoals het opvragen van saldi, overboekingen of acceptatie van deposito's. Een apparaat waarmee alleen saldi kunnen worden opgevraagd, wordt niet beschouwd als een geldautomaat. De volgende functies worden weergegeven in de statistieken: „geldopnamefunctie” waarmee gemachtigde gebruikers contanten van hun rekening kunnen opnemen door een kaart te gebruiken met een cashfunctie; en „overboekingsfunctie” waarmee gemachtigde kaarthouders overschrijvingen kunnen uitvoeren met een betaalkaart.

Geldautomaattransactie (ATM cash transaction) : een geldopname van of een contante storting op een rekening, uitgevoerd aan een geldautomaat met behulp van een kaart met een cashfunctie.

Geld in omloop (currency in circulation) : bankbiljetten en munten in omloop die gewoonlijk worden gebruikt voor het doen van betalingen.

Geldmiddelen (funds) : contanten, giraal geld en elektronisch geld als bedoeld in Richtlijn 2000/46/EG.

Gemengde fondsen (mixed funds) : beleggingsfondsen die zowel in aandelen als in obligaties beleggen zonder dat het beleid in overheersende mate op een van de twee soorten instrumenten is gericht. De criteria voor het indelen van beleggingsfondsen als gemengde fondsen worden ontleend aan de openbare prospectus, het fondsreglement, oprichtingsdocumenten, vastgestelde statuten of huishoudelijke reglementen, inschrijvingsdocumenten of beleggingscontracten, verkoopdocumenten, of andere gelijksoortige verklaringen.

Geldaanhoudende sector (money-holding sector) : omvat alle niet-MFI ingezetenen in het eurogebied behalve de sector centrale overheid.

Geldmarktfondsen (Money Market Funds (MMFs)) : zijn gedefinieerd in bijlage I, deel 1 (I.6), van Verordening ECB/2001/13 van 22 november 2001 betreffende de geconsolideerde balans van de sector monetaire financiële instellingen.

Gewone herziening (ordinary revision) : de herziening van gegevens die betrekking hebben op de periode die voorafgaat aan de huidige periode.

Girale deposito's (transferable deposits) : deposito's (in nationale of vreemde valuta) die onmiddellijk en zonder enige significante beperking of boete kunnen worden omgezet in chartaal geld of per cheque, bankopdracht, debitering en dergelijke overdraagbaar zijn (ESR 95, paragrafen 5.42-5.44).

Girale deposito's (overnight deposits) : deposito's die zonder enige significante vertraging, beperking of kosten kunnen worden omgezet in chartaal geld en/of die per cheque, bankopdracht, debitering en dergelijke overdraagbaar zijn. Saldi van door MFI's uitgegeven elektronisch geld, hetzij in de vorm van op hardware gebaseerd elektronisch geld (bijv. elektronische portemonnees) of op software gebaseerd elektronisch geld, zijn in deze post inbegrepen. Niet inbegrepen zijn niet-overdraagbare deposito's die technisch gezien onmiddellijk, maar tegen significante kosten opvraagbaar zijn.

Global bonds : obligaties die tegelijkertijd worden uitgegeven op de binnenlandse markt en op de euromarkt.

Handelaar (merchant) : een beroepsbeoefenaar, of een orgaan dat een groep beroepsbeoefenaars vertegenwoordigt, die vergunning heeft om geldmiddelen te ontvangen in ruil voor de levering van goederen of diensten en die een overeenkomst met een kredietinstelling heeft afgesloten voor het accepteren van dergelijke geldmiddelen (betaalmiddelen). Een handelaar kan een server exploiteren (handelsserver), waarmee een klant een betaalmiddel kan kiezen en die de transactie opslaat voor uiteindelijke verrekening.

Handelaren in waardepapieren en derivaten (security and derivative dealers (SDDs)) : als OFI's ingedeelde, financiële ondernemingen met als hoofdfunctie de volgende activiteiten van financiële intermediatie: (i) het op eigen rekening verhandelen van effecten, door die effecten voor rekening en risico van een intermediair aan te kopen en te verkopen uitsluitend met als doel voordeel te halen uit de marge tussen de aankoop- en verkoopprijs; en (ii) het voor eigen rekening verhandelen, via een financiële intermediair die vergunning heeft om op de aandelenmarkt werkzaam te zijn, of op andere georganiseerde markten.

Hefboomfondsen (hedge funds) : omvatten, voor de toepassing van dit richtsnoer, elke collectieve beleggingsinstelling ongeacht de juridische structuur ervan onder nationaal recht die relatief onbeperkte beleggingsstrategieën toepast om positieve absolute rendementen te behalen, en waarvan de managers, naast een beheersvergoeding, worden beloond in verhouding tot de prestaties van het fonds. Voor dat doel kennen hefboomfondsen weinig beperkingen ten aanzien van het type financiële instrumenten waarin ze kunnen beleggen en kunnen zodoende op een flexibele manier een breed scala aan financiële technieken toepassen, waaronder het hefboomeffect, short-selling of een andere techniek. Deze definitie bestrijkt ook fondsen die volledig of gedeeltelijk in andere hefboomfondsen beleggen mits ze aan de overige elementen van de definitie voldoen. Deze criteria om hefboomfondsen te identificeren moeten worden beoordeeld aan de hand van de openbare prospectus, het fondsreglement, vastgestelde statuten of huishoudelijke reglementen, inschrijvingsdocumenten of beleggingscontracten, verkoopdocumenten, of andere gelijksoortige verklaringen van het fonds.

Huishoudens (households) : omvatten personen of groepen van personen, in de hoedanigheid van consument en in de hoedanigheid van producent van goederen en niet-financiële diensten voor uitsluitend eigen consumptie, alsook in de hoedanigheid van producent van marktgoederen en niet-financiële en financiële diensten mits hun activiteiten niet worden uitgeoefend door quasi-vennootschappen. Ze omvatten tevens instellingen zonder winstoogmerk ten behoeve van huishoudens, met als hoofdfunctie de productie van niet-marktgoederen en -diensten bestemd voor bepaalde groepen huishoudens (ESR 95, paragrafen 2.75-2.88).

Incasso's (direct debits) : betalingsinstrumenten die een debitering toestaan op de bankrekening van de betaler, waartoe het initiatief wordt genomen door de begunstigde op basis van een door de betaler gegeven machtiging.

Ingezetenschap van de emittent (residency of issuer) : de emitterende eenheid wordt gedefinieerd als een ingezetene van het rapporterende land indien de eenheid een economisch belangencentrum heeft in het economisch gebied van dat rapporterende land, d.w.z. indien de emittent voor langere tijd (langer dan een jaar) economische activiteiten ontplooit in dat gebied (ESR 95, paragraaf 1.30).

Instelling voor elektronisch geld (e-money institution) : een onderneming of een andere rechtspersoon m.u.v. van een kredietinstelling zoals gedefinieerd in artikel 4, punt 1, sub (a) van Richtlijn 2006/48/EG, die betaalmiddelen uitgeeft in de vorm van elektronisch geld.

Interbancaire betalingssystemen (interbank funds transfer systems (IFTS)) : formele, op privaatrechtelijke overeenkomsten of de wet gebaseerde, regelingen, tussen meerdere leden, met gemeenschappelijke voorschriften en gestandaardiseerde regelingen voor de overdracht en afrekening van geldelijke verplichtingen tussen leden, waarbij de meeste of alle directe deelnemers kredietinstellingen zijn en die hoofdzakelijk worden gebruikt om girale betalingen te verwerken.

Internationale instellingen (international institutions) : supranationale en internationale organisaties, zoals de Europese Investeringsbank, het IMF en de Wereldbank.

Internet/PC-gekoppelde girale deposito's (Internet/PC-linked overnight deposits) : door niet-MFI's aangehouden girale deposito's waartoe de rekeninghouder toegang heeft en die de rekeninghouder elektronisch kan gebruiken middels toepassingen voor bankieren via internet of PC met behulp van speciale software en speciale telecommunicatielijnen (bijv. om overboekingen te verrichten en rekeningen te betalen). Hiervoor is vaak een uitbreiding van de overeenkomst nodig tussen de rekeninghouder en de MFI om dergelijke diensten op te nemen en kan ook vereisen dat de MFI elektronische identificatiecodes aan de rekeninghouder ter beschikking stelt (PIN-, TAN-nummers, etc.).

Intraday-leningen van de centrale bank (intraday borrowing from the central bank) : de totale waarde van het krediet dat door de centrale bank aan kredietinstellingen wordt verleend en dat binnen een periode van minder dan één werkdag wordt terugbetaald.

Intrinsieke waarde (net asset value (NAV)) : van een beleggingsfonds is de waarde van de activa min de passiva ervan, m.u.v. aandelen in beleggingsfondsen.

Kaartbetaling, behalve met een functie voor elektronisch geld (card payment, except with an e-money function) : een betalingstransactie met behulp van een kaart met een debet-, krediet- of vertraagde debetfunctie bij een terminal of via andere kanalen.

Kaarten (cards) : ten behoeve van betalingsstatistieken zijn instrumenten van plastic die door de houders ervan kunnen worden gebruikt om voor goederen en diensten te betalen of om geld op te nemen.

Kaartterminals voor elektronisch geld (e-money card terminals) : verschaffen de mogelijkheid elektronisch geld van een emittent van elektronisch geld op een kaart met een functie voor elektronisch geld te zetten en omgekeerd (terminal voor het opladen/ontladen van kaarten voor elektronisch geld) of van het saldo op een kaart naar het saldo van een begunstigde (terminal die kaarten voor elektronisch geld accepteert).

Kaartuitgever (card issuer) : in het geval van systemen met vier partijen, een kredietinstelling (of minder vaak een andere onderneming) die lid is van een betaalkaartsysteem en een contractuele relatie heeft met een kaarthouder die resulteert in het verschaffen en gebruiken van een kaart van dat betaalkaartsysteem. In het geval van systemen met drie partijen (bijv. American Express, Diners Club International, etc.) is de kaartuitgever het betaalkaartsysteem zelf.

Kantoor (office) : een bedrijfszetel welke een deel zonder juridische zelfstandigheid vormt van (i) een kredietinstelling of een niet in de EER gevestigde bank, (ii) een centrale bank, of (iii) een andere instelling die betalingsdiensten aanbiedt aan niet-MFI's en welke rechtstreeks, geheel of gedeeltelijk, de handelingen verricht die eigen zijn aan de werkzaamheden van een kredietinstelling.

Kasvoorschot bij verkooppuntterminals (cash advance at POS terminals) : een transactie waarbij een kaarthouder contanten ontvangt bij een verkooppuntterminal in combinatie met een betaling voor goederen of diensten.

Kortlopende schuldbewijzen (short-term debt securities) : omvatten alle emissies van schuldbewijzen met een korte oorspronkelijke looptijd van één jaar of minder; kortlopende effecten worden in het algemeen met een disagio uitgegeven. Tot deze subpost behoren geen effecten waarvan de verhandelbaarheid theoretisch weliswaar mogelijk, maar in de praktijk zeer beperkt is (ESR 95, paragrafen 5.56-5.59). Dit correspondeert met ESR 95 categorie F.331.

Kredietboekingen van rekeningen door eenvoudige girale boeking (credits to the accounts by simple book entry) : door een MFI geïnitieerde krediettransacties zonder een specifieke transactieopdracht en uitgevoerd door middel van een eenvoudige girale boeking, d.w.z. creditering, op de rekening(en) van een klant, d.w.z. zonder het gebruik van een traditioneel betalingsinstrument.

Langlopende schuldbewijzen (long-term debt securities) : omvatten alle emissies van schuldbewijzen met een lange oorspronkelijke looptijd van meer dan één jaar; langlopende effecten zijn bij emissie in het algemeen voorzien van couponbladen (zie ESR 95 paragrafen 5.60-5.64). Dit correspondeert met ESR 95 categorie F.332.

Lease (leasing) : wordt voor statistische doeleinden gedefinieerd als een financiële lease wanneer de leaseperiode de gehele economische levensduur van het duurzame goed of het grootste deel daarvan bestrijkt. Aan het einde van de leaseperiode, heeft de lessee vaak de optie het goed tegen een nominale prijs te kopen (ESR 95, bijlage II).

▼M1

Securitisatietransacties verrichtende lege financiële instellingen: : worden gedefinieerd in artikel 1, lid 1, van Verordening (EG) nr. 24/2009 (ECB/2008/30).

▼B

Leningen (loans) : geldmiddelen die door informatieplichtigen worden uitgeleend aan geldnemers en die niet zijn belichaamd in documenten of zijn belichaamd in één enkel document (zelfs indien dit verhandelbaar is geworden).

M-betaling (M-payment) : een betaling waarbij een mobiele telefoon wordt gebruikt om de betalingsopdracht te geven en mogelijk het betaalmiddel over te dragen.

Monetaire financiële instellingen (MFI's) (monetary financial institutions (MFIs)) m.u.v. centrale banken : zijn gedefinieerd in artikel 2, lid 1 van Verordening ECB/2001/13 van 22 november 2001 met betrekking tot de geconsolideerde balans van de sector monetaire financiële instellingen.

Niet-beursgenoteerde aandelen, exclusief participaties in beleggingsfondsen (unquoted shares, excluding investment fund shares) : aandelen die niet op een beurs staan genoteerd (ESR 95, paragrafen 5.88-5.93).

Niet-financiële vennootschappen (non-financial corporations) : vennootschappen en quasi-vennootschappen die zich hoofdzakelijk bezighouden met de productie van marktgoederen en niet-financiële diensten, maar zich niet bezighouden met financiële intermediatie (ESR 95, paragrafen 2.21-2.31).

Niet-ingezeten emittenten (non-resident issuers) : eenheden die: (i) gevestigd zijn in het economisch gebied van het rapporterende land, maar daar gedurende een periode van een jaar of langer geen economische activiteiten of transacties verrichten, noch van plan zijn te verrichten; of (ii) gevestigd zijn buiten het economisch gebied van het rapporterende land.

Niet-monetaire financiële instellingen (non-monetary financial institutions) (niet-MFI's) : zijn gedefinieerd in bijlage I, deel 3, van Verordening ECB/2001/13 van 22 november 2001 betreffende de geconsolideerde balans van de sector monetaire financiële instellingen.

Obligatiefondsen (bond funds) : beleggingsfondsen die voornamelijk beleggen in effecten m.u.v. aandelen. De criteria voor het indelen van beleggingsfondsen als obligatiefondsen worden ontleend aan de openbare prospectus, het fondsreglement, oprichtingsdocumenten, vastgestelde statuten of huishoudelijke reglementen, inschrijvingsdocumenten of beleggingscontracten, verkoopdocumenten, of andere gelijksoortige verklaringen.

Obligaties met nulcoupon (zero coupon bonds) : omvatten alle emissies zonder couponbetaling. Doorgaans worden dergelijke obligaties uitgegeven met disagio en afgelost a pari. Ze omvatten eveneens obligaties die a pari worden uitgegeven en boven pari worden afgelost, bijvoorbeeld obligaties waarvan de aflossingswaarde gekoppeld is aan een wisselkoers of indexcijfer. Het grootste deel van het disagio of agio is het equivalent van de rente die tijdens de looptijd van de obligatie wordt opgebouwd.

Onderhandse plaatsingen (private placements) : hebben betrekking op de verkoop van een aandelenemissie aan één enkele koper of een beperkt aantal kopers zonder openbare aanbieding.

Onderhands geplaatste obligaties (privately issued bonds) : obligaties die door een bilaterale overeenkomst zijn voorbehouden aan bepaalde beleggers, mits zij tenminste potentieel overdraagbaar zijn.

Onroerendgoedfondsen (real estate funds) : beleggingsfondsen die hoofdzakelijk beleggen in onroerend goed. De criteria voor het indelen van beleggingsfondsen als onroerendgoedfondsen worden ontleend aan de openbare prospectus, het fondsreglement, oprichtingsdocumenten, vastgestelde statuten of huishoudelijke reglementen, inschrijvingsdocumenten of beleggingscontracten, verkoopdocumenten, of andere gelijksoortige verklaringen.

Ontvangen grensoverschrijdende transacties (cross-border transactions received) : transacties met betalingsinstrumenten waarbij niet-MFI's zijn betrokken en die worden ontvangen van buiten het rapporterende land, d.w.z. de partij die de transactie verstuurt, bevindt zich buiten het rapporterende land.

„Open-end” beleggingsfondsen (open-end investment funds) : beleggingsfondsen waarvan de eenheden of aandelen, indien de houders daarom verzoeken, direct of indirect worden ingekocht of terugbetaald uit de activa van de onderneming.

Op hardware gebaseerd elektronisch geld (hardware-based e-money) : omvat elektronisch-geldproducten waarbij de klant een elektronische drager ontvangt, met name een IC-kaart met een microprocessorchip (bijv. elektronische portemonnees).

Op software gebaseerd elektronisch geld (software-based e-money) : heeft betrekking op elektronisch-geldproducten die gebruik maken van speciale software op een PC en met name kunnen worden gebruikt om de elektronische waarde via telecommunicatienetwerken zoals internet over te maken.

Overdracht van een lening (loan transfer) : een op securitisatie lijkende transactie waarbij MFI's leningen aan beleggers verkopen in een proces dat geen uitgifte van effecten met zich meebrengt. Het economische doel van deze transactie en de statistische behandeling ervan lijken in bepaalde opzichten echter veel op securitisatie.

Overheid (general government) : omvat ingezeten eenheden met als hoofdfunctie het voortbrengen van niet-marktgoederen en -diensten bestemd voor individueel of collectief gebruik en/of de herverdeling van het nationale inkomen en het nationale vermogen (ESR 95, paragrafen 2.68-2.70). Overheid omvat centrale overheid, deelstaatoverheid, lagere overheid en wettelijke sociale verzekeringsinstellingen (ESR 95 paragraaf 2.71-2.74). Voor verdere richtlijnen betreffende de sectorindeling zie de Money and Banking Statistics Sector Manual: Guidance for the statistical classification of customers, Europese Centrale Bank, tweede editie, november 1999.

Overige categorieën OFI's (other categories of OFIs) : een restcategorie bestaande uit financiële vennootschappen die zich niet specialiseren op een van de activiteitengebieden van de andere drie OFI-categorieën (beleggingsfondsen, handelaren in waardepapieren en derivaten en financiële vennootschappen die zich bezighouden met het verstrekken van leningen). Bijvoorbeeld, financiële houdstermaatschappijen, venture capital-maatschappijen of ontwikkelingskapitaal-maatschappijen worden in deze categorie opgenomen.

Overige deelnemingen (other equity) : omvatten alle transacties in overige deelnemingen die niet bestreken worden door beursgenoteerde en niet-beursgenoteerde aandelen (ESR 95, paragrafen 5.94-5.95).

Overige deposito's (other deposits) : alle aangehouden deposito's m.u.v. girale deposito's. Overige deposito's kunnen niet te allen tijde worden gebruikt voor het verrichten van betalingen en zijn niet zonder enige significante beperking of boete om te zetten in chartaal geld of girale deposito's. Deze subcategorie omvat termijndeposito's, spaardeposito's etc. (ESR 95, paragrafen 5.45-5.49).

Overige financiële intermediairs (other financial intermediaries) (OFI's) : niet-monetaire financiële vennootschappen en quasi-vennootschappen (met uitzondering van verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen) met als hoofdfunctie financiële intermediatie door het aangaan van verplichtingen, anders dan in de vorm van chartaal geld, deposito's en/of daarmee vergelijkbare financiële titels bij andere institutionele eenheden dan MFI's. (ESR 95, paragrafen 2.53-2.56).

Overige fondsen (other funds) : beleggingsfondsen m.u.v. obligatiefondsen, aandelenfondsen, gemengde fondsen, onroerendgoedfondsen of hefboomfondsen.

Overschrijving (credit transfer) : een betalingsinstrument waarmee de betaler de instelling waar de rekening wordt aangehouden, opdracht geeft gelden over te maken aan de begunstigde. Het is een betalingsopdracht, of een reeks betalingsopdrachten, die worden gegeven met het doel gelden ter beschikking van de begunstigde te stellen. Zowel de betalingsopdracht als de erin beschreven gelden gaan van de kredietinstelling van de betaler naar de kredietinstelling van de begunstigde, mogelijk via verscheidene bemiddelende kredietinstellingen en/of één of meerdere betalings- en verrekeningssystemen.

Over-the-counter (OTC) geldtransactie (over-the counter cash transaction) : een storting van contanten op of opneming van een rekening bij een bank met behulp van een bankformulier. Deze transacties vertegenwoordigen geen betalingen in de strikte zin omdat ze alleen een verandering inhouden van centrale-bankgeld in bankrekeninggeld of omgekeerd.

Schuldbewijzen (debt securities) : d.w.z. effecten m.u.v. aandelen, exclusief financiële derivaten, omvatten alle financiële activa aan toonder die gewoonlijk verhandelbaar zijn op secundaire markten en die de houder ervan geen eigendomsrechten geven op de institutionele eenheid die ze uitgeeft. Deze categorie bestaat doorgaans uit overdraagbare waardepapieren waarvan de nominale waarde bij de emissie is bepaald. Het gaat hierbij onder meer om wissels, obligaties, promessen, schuldbewijzen en soortgelijke instrumenten die gewoonlijk op de financiële markten verhandeld worden. De in deze categorie opgenomen instrumenten kunnen als volgt omschreven worden: zij bieden de houder het onvoorwaardelijke recht op een vast of contractueel bepaald variabel geldelijk inkomen in de vorm van couponbetalingen (rente) en/of een afgesproken vast bedrag op een bepaalde datum of op bepaalde data of vanaf een datum die bij de emissie is vastgelegd. Onderhandse plaatsingen worden zoveel mogelijk opgenomen. Global bonds maken hier ook deel van uit. (ESR 95, paragraaf 5.50-5.55). Dit correspondeert met ESR 95 categorie F.33.

Schuldovername (debt assumption) : een transactie waarbij doorgaans de centrale overheid is betrokken die de plaats inneemt van overheidsondernemingen (deel van de sector overige ingezetenen) als de debiteur met betrekking tot oorspronkelijk door banken verstrekte leningen (de sector monetaire financiële instellingen (MFI-sector)). Deze financiële transactie kan ook tussen andere institutionele sectoren plaatsvinden.

Securitisatie (securitisation) : een proces waarbij kapitaal kan worden aangetrokken van externe beleggers door hen in staat te stellen te beleggen in pakketten specifieke financiële activa. Dit is een operatie waarbij de MFI hetzij leningen verkoopt aan een intermediair en die intermediair vervolgens of gelijktijdig effecten uitgeeft die door de leningen worden gedekt, hetzij effecten uitgegeven door de schuldenaar verwerft als vervanging voor een lening (zonder bemoeienis van een intermediair). Beide typen operaties leiden tot hetzelfde resultaat op de balans van de MFI.

Stromen (flows), ook aangeduid als (financiële) transacties : worden berekend door het verschil te nemen tussen de standen per het einde van de maand en vervolgens de niet van transacties afkomstige effecten te verwijderen. Ontwikkelingen die geen verband houden met transacties, worden verwijderd door middel van stroomaanpassingen.

Subfondsen (sub-funds) : specificeren een aparte klasse of duiden een eenheid aan binnen een fonds die belegt in een aparte beleggingspool of beleggingsportefeuille. Een „subfonds” wordt ook aangeduid als een „compartiment”. Elk subfonds vormt een autonome en gespecialiseerde vestiging. Specialisatie kan betrekking hebben op een bepaald financieel instrument of een bepaalde markt.

Terminals (terminals) : elektromechanische apparaten die gemachtigde gebruikers toegang verlenen tot een reeks diensten. Gebruikers hebben bij de terminal toegang tot de diensten door middel van een kaart die een of meerdere van de volgende functies heeft: cashfunctie, debetfunctie, vertraagde debetfunctie, kredietfunctie en functie voor elektronisch geld. Terminals zijn fysieke toegangspunten en kunnen bemand (i.e. de bemoeienis van een bediener of kassier vereisen) of onbemand zijn (i.e. kunnen door de kaarthouder zelf worden bediend).

Transactie voor het opladen/ontladen van een kaart voor elektronisch geld (e-money card-loading/card-unloading transaction) : een transactie waarmee elektronisch geld van een emittent van elektronisch geld op een kaart met een functie voor elektronisch geld kan worden gezet en omgekeerd.

Valuta van emissie (currency of issue) : is gedefinieerd als de valuta waarin de effecten luiden.

Vastrentende emissies (fixed rate issues) : omvatten alle emissies waarvan de coupon, gebaseerd op de coupon van de hoofdsom van het effect, niet wijzigt gedurende de looptijd van de emissie. Effecten die niet zijn uitgegeven tegen lineaire vaste of variabele rentetarieven, d.w.z. „emissies met gemengd rentetarief” worden ook opgenomen (bijvoorbeeld emissies met vast en vervolgens variabel rentetarief, of variabel en vervolgens vast, en emissies die niet dezelfde couponbetalingen hebben gedurende de volledige looptijd van de effecten, alsmede effecten met op- of aflopende rente („step-up”, „step-down”)).

Verkooppuntterminals (point of sale (POS) terminals) : apparaten met een fysiek, niet zozeer een virtueel verkooppunt waar betaalkaarten kunnen worden gebruikt. Een verkooppunt betekent dat bij bemande of onbemande terminals goederen en diensten worden aangeboden.

Verkooppunttransactie (POS transaction) : een via een verkooppuntterminal uitgevoerde transactie met behulp van een kaart met een debet-, krediet- of vertraagde debetfunctie.

Verzekeringsinstellingen (insurance companies) : zijn gedefinieerd als ondernemingen die een officiële vergunning hebben gekregen conform artikel 6 van Eerste Richtlijn 73/239/EEG van de Raad van 24 juli 1973 tot coördinatie van de wettelijke en bestuursrechtelijke bepalingen betreffende de toegang tot het directe verzekeringsbedrijf, met uitzondering van de levensverzekeringsbranche, en de uitoefening daarvan of conform artikel 6 van Eerste Richtlijn 79/267/EEG van de Raad tot coördinatie van de wettelijke en bestuursrechtelijke bepalingen betreffende de toegang tot het directe levensverzekeringsbedrijf, en de uitoefening daarvan. Het herverzekeringsbedrijf is hierbij niet inbegrepen.

Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (insurance corporations and pension funds) : omvatten niet-monetaire financiële vennootschappen en quasi-vennootschappen met als hoofdfunctie financiële intermediatie door middel van risicospreiding (ESR 95, paragrafen 2.60-2.67).

Verzonden grensoverschrijdende transacties (cross-border transactions sent) : transacties met betalingsinstrumenten waarbij niet-MFI's zijn betrokken en die worden verzonden van buiten het rapporterende land, d.w.z. de partij die de transacties ontvangt, bevindt zich buiten het rapporterende land.

Wettelijke sociale verzekeringsinstellingen (social security funds) : institutionele eenheden op centraal, deelstaat- en lokaal niveau waarvan de hoofdactiviteit bestaat uit het verstrekken van sociale uitkeringen (ESR 95, paragraaf 2.74).

Winstbewijzen uitgegeven door naamloze vennootschappen (redeemed shares in limited liability companies) : aandelen waarop het nominale maatschappelijke kapitaal is terugbetaald, maar waarvan de houder de hoedanigheid van deelgerechtigde heeft behouden en die recht geven op een deel van de winst nadat op het resterende maatschappelijke kapitaal dividend is uitgekeerd, alsmede op een eventueel overschot bij liquidatie.

Wissel (money order) : een instrument dat vaak wordt gebruikt door personen die geen lopende rekening hebben bij een financiële instelling om geld over te maken naar een genoemde begunstigde, om rekeningen te betalen, of om geld over te maken aan een ander individu of bedrijf. Postwissels zijn wissels waarbij de trekker een postinstelling is.

( 1 ) PB L 333 van 17.12.2001, blz. 1. Verordening zoals laatstelijk gewijzigd bij Verordening ECB/2006/20 (PB L 2 van 5.1.2007, blz. 3).

( 2 ) PB L 250 van 2.10.2003, blz. 10.

( 3 ) PB L 10 van 12.1.2002, blz. 24. Verordening zoals laatstelijk gewijzigd bij Verordening ECB/2004/21 (PB L 371 van 18.12.2004, blz. 42).

( 4 ) PB L 211 van 11.8.2007, blz. 8.

( 5 ) PB L 318 van 27.11.1998, blz. 8.

( 6 ) PB L 372 van 31.12.1986, blz. 1. Richtlijn zoals gewijzigd bij Richtlijn 2006/46/EG van het Europees Parlement en de Raad (PB L 224 van 16.8.2006, blz. 1).

( 7 ) PB L 58 van 3.3.2003, blz. 1.

( 8 ) PB L 310 van 30.11.1996, blz. 1. Verordening zoals laatstelijk gewijzigd bij Verordening (EG) nr. 1267/2003 van het Europees Parlement en de Raad (PB L 180 van 18.7.2003, blz. 1).

( 9 ) In beginsel wordt de balans opgesteld per de laatste kalenderdag van de maand/kwartaal zonder rekening te houden met plaatselijke feestdagen. In de vele gevallen waarin dit niet mogelijk is, wordt de balans opgesteld per het einde van de laatste werkdag in overeenstemming met nationale marktregels of regels van financiële verslaglegging.

( 10 ) D.w.z. transacties.

( 11 ) D.w.z. het wel of niet opnemen van MFI's indien de activiteiten uit/naar de MFI-sector zijn verplaatst.

( 12 ) D.w.z. fusies en overnames.

( 13 ) Europees Monetair Instituut, Money and Banking Statistics Compilation Guide — Guidance provided to NCBs for the compilation of money and banking statistics for submission to the ECB, beschikbaar op www.ecb.int.

( 14 ) In beginsel worden de activa en passiva opgemaakt per de laatste kalenderdag van de maand of het kwartaal zonder rekening te houden met lokale feestdagen. In veel gevallen zal dit echter niet mogelijk zijn en zullen de activa en passiva worden opgemaakt aan het einde van de laatste werkdag in overeenstemming met nationale marktregels of regels van financiële verslaglegging.

( 15 ) PB L 15 van 20.1.2009, blz. 14.

( 16 ) PB L 15 van 20.1.2009, blz. 1.

( 17 ) Bijvoorbeeld schattingen, bv. interpolaties en extrapolaties kunnen nodig zijn als gegevens verzameld worden bij het publiek of toezichthouders met een lagere frequentie dan op kwartaalbasis en met een inleveringstermijn van meer dan 28 dagen na de referentieperiode.

( 18 ) Waarden die het resultaat zijn van een raming moeten met de waarde „E” voor de eigenschap waarnemingsstatus (OBS_STATUS) worden verstuurd en met als waarnemingscommentaar (OBS_COM) een beschrijving van de bijzonderheden van de ramingprocedure.

( 19 ) Herindelingsaanpassingen moeten voor alle cellen aan de ECB worden doorgegeven; herwaarderingsaanpassingen alleen voor de met een # aangeduide cellen.

( 20 ) De corresponderende sector van het ESR 95 voor deze indicator is S. 125a.

( 21 ) De corresponderende sector van het ESR 95 voor deze indicator is S. 125b.

( 22 ) Op de MFI-balans wordt geen onderscheid gemaakt tussen deposito's en leningen aan de actief- en passiefzijde. In plaats daarvan worden alle niet-verhandelbare middelen die geplaatst zijn bij/geleend aan MFI's (= passiva), geacht in deposito te worden gehouden en alle middelen die geplaatst/geleend zijn door de MFI's (= activa), geacht „leningen” te zijn. Het ESR 95 baseert het onderscheid echter op het criterium wie het initiatief neemt tot de transactie. In gevallen waarin het initiatief wordt genomen door de geldnemer, moet de financiële transactie worden ingedeeld als een lening. In gevallen waarin het initiatief bij de geldgever ligt, moet de transactie worden ingedeeld als een deposito.

( 23 ) ESR 95 categorie F.33.

( 24 ) ESR 95 categorie F.511.

( 25 ) Blok A voor NCB's en Blok B voor de BIB.

( 26 ) ESR 95 categorie F.511.

( 27 ) Niet gedefinieerd als een financiële transactie; zie paragraaf 5.93 en 6.56 van het ESR 95, en sectie 4 (b) van dit Deel.

( 28 ) Transactie op een secundaire markt die een wijziging van houder inhoudt; niet bestreken door deze statistieken.

( 29 ) Beschouwd als twee financiële transacties; zie paragraaf 5.62 en 6.54 van het ESR 95, en sectie 4 (a) (ii) van dit Deel.

( 30 ) Sinds 1 januari 1999 is geen wisselkoerswaardering vereist voor in euro luidende effecten uitgegeven door binnenlandse ingezetenen (onderdeel van Blok A), en worden in euro/nationale denominaties luidende effecten uitgegeven door binnenlandse ingezetenen (resterende deel van Blok A) volgens de onherroepelijke omrekeningskoersen van 31 december 1998 omgezet in euro.

( 31 ) ESR 95, paragraaf 6.58.

( 32 ) Voor NCB's is het land van ingezetenschap van de uitgevende sector het land van ingezetenschap van de NCB.

( 33 ) Niet alle in de tabel in sectie 1 gespecificeerde eigenschappen, die door de ECB worden ingesteld, worden in deze tabel opgenomen.

( 34 ) Indien OBS_STATUS wordt gerapporteerd als „B”, moet een waarde worden gerapporteerd onder de eigenschap OBS_PRE_BREAK.

( 35 ) De waarnemingsstatus „E” dient te worden gebruikt voor alle waarnemingen of perioden van gegevens die het resultaat zijn van ramingen en niet als normale waarden kunnen worden beschouwd.

( 36 ) De vier objecten waarde waarneming plus OBS_STATUS, OBS_CONF en OBS_PRE_BREAK worden als één eenheid behandeld. Dit betekent dat NCB's verplicht zijn alle aanvullende informatie voor een waarneming te versturen. (Wanneer eigenschappen niet worden gerapporteerd, worden de eerdere waarden ervan overschreven met standaardwaarden.)

( 37 ) Het Europees Systeem van Rekeningen 1995, opgenomen in bijlage A bij Verordening (EG) nr. 2223/96 van de Raad van 25 juni 1996 inzake het Europees systeem van nationale en regionale rekeningen in de Gemeenschap.

( 38 ) Dit is in overeenstemming met het ESR 95 en andere internationale statistische normen.

( 39 ) Desondanks vereist dit Richtsnoer voor beleggingsfondsstatistieken gegevens betreffende de verkopen en terugbetalingen van aandelen/participaties van beleggingsfondsen voorzover gegevens beschikbaar zijn bij de NCB’s, met inbegrip van op basis van de best mogelijke raming (artikel 18, lid 1, onder d).

( 40 ) De definitie en classificatie van „overige mutaties” zijn grotendeels consistent met het ESR 95. „Herindelingen en overige aanpassingen” is grosso modo equivalent aan „overige volumemutaties” (K.3-K.10 en K.12), terwijl „herwaarderingen” kunnen worden overgebracht naar „nominale waarderingsverschillen” (K.11). Voor balanspoststatistieken is een belangrijke afwijking dat „afschrijvingen op leningen” worden opgenomen onder „herwaarderingen”, terwijl ze in het ESR 95 worden beschouwd als „volumemutaties” (paragraaf 5.09). In feite, in het rapportagekader voor de afleiding van stromen kunnen data worden samengesteld overeenkomstig het ESR 95 omdat in de kolom „herwaarderingsaanpassingen” betreffende de post „leningen” alleen „afschrijvingen/afwaarderingen” op leningen zijn opgenomen. Het opnemen van „afschrijvingen op leningen” onder „herwaarderingen” is ook een afwijking van de regels betreffende de internationale investeringspositie (i.i.p.). In de i.i.p. worden deze behandeld als „overige aanpassingen” en niet als „koers- of wisselkoerswijzigingen”. Voor beleggingsfondsstatistieken worden geen „afschrijvingen/afwaarderingen” op leningen gevraagd.

( 41 ) De aanpassingen betreffende de eigen balans van de ECB worden aan het Directoraat Interne Financiën van de ECB gerapporteerd.

( 42 ) Dit criterium is van toepassing op grensgevallen, bijvoorbeeld de vestiging van een nieuwe bank die de activiteiten overneemt die voorheen werden uitgevoerd door een vertegenwoordigend kantoor namens een niet-ingezeten bank, geeft aanleiding tot een transactiestroom die niet uit de statistische stroom wordt verwijderd.

( 43 ) Zie het persbericht van de ECB van 7 juli 1998.

( 44 ) Niettemin worden met transacties verband houdende afschrijvingen niet altijd gerapporteerd, wat een afwijking inhoudt van dit beginsel, hetgeen is toegestaan op grond van Verordening ECB/2001/13.

( 45 ) De definitie en waardering van financiële transacties ten behoeve van de samenstelling van stroomstatistieken voor balanspoststatistieken verschillen in sommige opzichten van de definitie en waardering voorzien in het ESR 95 voor de berekening van financiële rekeningen (stromen). Het ESR 95 stelt dat financiële transacties die ontstaan uit tijdsverschillen tussen het moment van toerekening van transacties of verdelingstransacties of financiële transacties op de secundaire markt en de daarmee samenhangende betaling worden geclassificeerd als „F.79 Transitorische posten, handelskredieten en voorschotten uitgezonderd” (paragraaf 5.128 en 5.129). Het ESR 95 stelt daarentegen ook dat „de tegenboeking in de financiële rekening van aangroeiende rente op vorderingen … bij voorkeur moet worden geregistreerd alsof de rente wordt herbelegd in dezelfde vordering”. De rente zal echter overeenkomstig de nationale praktijk moeten worden geregistreerd. Indien de opgebouwde rente niet wordt geregistreerd als zijnde herbelegd in dezelfde vordering, wordt ze opgenomen onder „transitorische posten” (paragraaf 5.130). Op de betalingsbalans moeten transitorische posten worden behandeld als een toename van de waarde van het financiële instrument. Bijgevolg treedt een afwijking op wanneer opgebouwde rente wordt opgenomen onder „overige activa” of „overige passiva”. Verder onderzoek kan worden uitgevoerd naar de behandeling van opgebouwde rente op verhandelbaar waardepapier in de context van MFI-balansstatistieken (zowel standen als stromen).

( 46 ) In het geval van geldmarktfondsen, is de tegenpost van de herwaardering aan de actiefzijde niet „aandelen/participaties in geldmarktfondsen”, maar „overige passiva”.

( 47 ) PB L 356 van 30.12.1998, blz. 7. Verordening zoals ingetrokken door Verordening ECB/2001/13.

( 48 ) Overeenkomstig Verordening ECB/2007/8, verzamelen NCB’s van beleggingsfondsen hetzij de gegevens betreffende herwaarderingen wegens prijs- en wisselkoerswijzigingen, hetzij alleen de nodige gegevens betreffende herwaarderingen wegens prijswijzigingen en de nodige gegevens die ten minste een uitsplitsing omvatten naar het Britse pond, de Amerikaanse dollar, de Japanse yen en de Zwitserse Franc, om de herwaarderingen af te kunnen leiden die het gevolg zijn van wisselkoerswijzigingen.

( 49 ) In het ESR 95 worden fusies beschouwd als structuurveranderingen, zie „wijzigingen in sectorclassificatie en structuur” (K.12.1).

( 50 ) Een verandering in de populatie van informatieplichtigen houdt niet noodzakelijkerwijs in dat het aantal rapporterende instellingen wijzigt. Het zijn de activiteiten die eerder niet gerapporteerd werden en nu wel, die het verschil uitmaken.

( 51 ) Het ESR 95 behandelt schuldovername als een kapitaaloverdracht, d.w.z. de „de tegenboeking van schuldovername … wordt ingedeeld in de categorie kapitaaloverdrachten” (paragraaf 5.16) en de financiële tegenboeking van een kapitaaloverdracht is per definitie een transactie. Hoewel de hier gegeven interpretatie van het ESR 95 en de voorgestelde behandeling van schuldovername in het kader van MFI-balansstatistieken volledig in overeenstemming is met de behandeling van schuldovername in het kader van de financiële rekeningen van het eurogebied, vestigen we hier de aandacht op het bestaan van bepaalde uitzonderingen op de regel dat schuldovername wordt behandeld als een kapitaaloverdracht (in het ESR 95 opgesomd in de paragrafen 5.16, 6.29 en 6.30). Deze uitzonderingen zijn echter alleen van toepassing indien de schuldovername de situatie betreft dat de centrale overheid een overheidsonderneming overneemt, d.w.z. de onderneming wordt opgenomen in de centrale overheid. In dit geval wordt de operatie niet behandeld als een financiële transactie, maar als een herindeling naar sector, d.w.z. van overige ingezetenen naar centrale overheid. Om het effect van deze herindeling naar sector uit de stromen te verwijderen, moeten NCB's een aanpassing doorgeven voor deze herindeling.

( 52 ) De tekenconventies zijn als volgt: + betekent een toename, — betekent een afname, — betekent geen wijziging in die post.

( 53 ) De gebruikte terminologie voor de rekeningen is die van de MFI-balans. „Kapitaal” betekent derhalve „winst- en verliesrekening” in het geval van overige ingezetenen en „vorderingenoverschot of -tekort” in het geval van centrale overheid.

( 54 ) De door de debiteur uitgegeven instrumenten worden alleen ingedeeld als effecten indien zij voldoen aan de noodzakelijke voorwaarden wat betreft verhandelbaarheid. Volgens Verordening ECB/2001/13 omvat de post „effecten met uitzondering van aandelen”„verhandelbare leningen die zijn omgezet in een groot aantal identieke documenten en die op secundaire markten worden verhandeld”.

( 55 ) Ook al wordt de term „securitisatie” in de bankwereld gebruikt om te verwijzen naar asset-backed transacties, op het gebied van monetaire en financiële statistieken verwijst de term alleen naar de ESR 95-definitie van securitisatie.

( 56 ) Bijvoorbeeld, zoals geregistreerd in een handelsregister of ondernemingsregister.