Prevenzione dell'uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose

SINTESI DI:

Direttiva 2005/60/CE relativa alla prevenzione dell’uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo

SINTESI

CHE COSA FA LA PRESENTE DIRETTIVA?

• Mira a prevenire l’uso dei settori finanziari e non finanziari a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo, in linea con gli standard globali della Task force «Azione finanziaria» (GAFI).
• Prevede misure volte a stabilire la vera identità dei clienti, a segnalare operazioni sospette e a istituire sistemi di prevenzione nell’ambito delle organizzazioni.

PUNTI CHIAVE

Oltre al settore finanziario, la direttiva si applica a determinati settori non finanziari compresi studi legali, notarili, commercialisti, agenti immobiliari, fornitori di servizi di gioco d’azzardo, fornitori di servizi per trust e aziende e tutti i fornitori di merci qualora i pagamenti siano effettuati in contanti per cifre superiori ai 15 000 euro.

Fra le altre cose, tali destinatari della direttiva sono tenuti a:

• individuare e verificare l’identità dei loro clienti («obblighi di adeguata verifica della clientela») e del titolare effettivo*, oltre a controllare la relazione d’affari con i clienti;
• segnalare i propri sospetti di riciclaggio dei proventi di attività criminose* o finanziamento del terrorismo* alle autorità pubbliche, solitamente l’unità nazionale di informazione finanziaria;
• garantire che il personale sia adeguatamente formato e che siano attivate le adeguate strategie e procedure di prevenzione interne.

La direttiva introduce requisiti e garanzie aggiuntivi («obblighi rafforzati di adeguata verifica della clientela») per situazioni che presentano un rischio più elevato di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo, ad esempio gli scambi con banche corrispondenti situate in paesi terzi.

A PARTIRE DA QUANDO SI APPLICA LA DIRETTIVA?

La direttiva è entrata in vigore il 15 dicembre 2005. I paesi dell’Unione europea (UE) dovevano recepirla nel proprio diritto nazionale entro il 15 dicembre 2007.

A giugno 2015, l’UE ha adottato la direttiva (UE) 2015/849, che abroga la direttiva 2005/60/CE a decorrere dal 26 giugno 2017.

CONTESTO

Per maggiori informazioni, si veda:

• comunicato stampa sul sito Internet della Commissione europea
• FAQ sul sito Internet della Commissione europea
• Reati finanziari sul sito Internet della Commissione europea

TERMINI CHIAVE

* Titolare effettivo: la persona o le persone che, in ultima istanza, possiedono o controllano il cliente per conto del quale viene realizzata un’operazione (ad esempio, in caso di società, il titolare di una percentuale sufficiente delle azioni o dei diritti di voto).

* Riciclaggio dei proventi di attività criminose: la conversione, attraverso diversi mezzi, dei proventi di un’attività criminosa in «denaro pulito», ad esempio cambiandone la forma o spostando i fondi in un luogo dove è meno probabile che siano ritenuti sospetti.

* Finanziamento del terrorismo: la fornitura o la raccolta di fondi usati per svolgere un qualsiasi reato definito nella decisione quadro 2002/475/GAI del Consiglio sulla lotta contro il terrorismo, quali la presentazione di documenti amministrativi falsi e la direzione di un gruppo terroristico.

ATTO

Direttiva 2005/60/CE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 26 ottobre 2005, relativa alla prevenzione dell’uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo (GU L 309 del 25.11.2005, pagg. 15-36)

Le modifiche e correzioni successive alla direttiva 2005/60/CE sono state incorporate nel testo di base. La presente versione consolidata ha solo valore documentale.

ATTI COLLEGATI

Direttiva 2006/70/CE della Commissione, del 1^o agosto 2006, recante misure di esecuzione della direttiva 2005/60/CE del Parlamento europeo e del Consiglio per quanto riguarda la definizione di persone politicamente esposte e i criteri tecnici per le procedure semplificate di adeguata verifica della clientela e per l’esenzione nel caso di un’attività finanziaria esercitata in modo occasionale o su scala molto limitata (GU L 214 del 4.8.2006, pagg. 29-34)

Direttiva (UE) 2015/849 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 20 maggio 2015, relativa alla prevenzione dell’uso del sistema finanziario a fini di riciclaggio o finanziamento del terrorismo, che modifica il regolamento (UE) n. 648/2012 del Parlamento europeo e del Consiglio e che abroga la direttiva 2005/60/CE del Parlamento europeo e del Consiglio e la direttiva 2006/70/CE della Commissione (GU L 141 del 5.6.2015, pagg. 73-117)

Ultimo aggiornamento: 02.02.2016