ISSN 1977-0979
Az Európai Unió
Hivatalos Lapja
C 192
Magyar nyelvű kiadás
Tájékoztatások és közlemények
60. évfolyam
2017. június 16.
|
ISSN 1977-0979 |
||
|
Az Európai Unió Hivatalos Lapja |
C 192 |
|
|
|
||
|
Magyar nyelvű kiadás |
Tájékoztatások és közlemények |
60. évfolyam |
|
Közleményszám |
Tartalom |
Oldal |
|
|
IV Tájékoztatások |
|
|
|
AZ EURÓPAI UNIÓ INTÉZMÉNYEITŐL, SZERVEITŐL, HIVATALAITÓL ÉS ÜGYNÖKSÉGEITŐL SZÁRMAZÓ TÁJÉKOZTATÁSOK |
|
|
|
Bíróság |
|
|
2017/C 192/01 |
A 2016-os pénzügyi évre vonatkozó költségvetési és pénzgazdálkodásról szóló jelentés |
|
HU |
|
IV Tájékoztatások
AZ EURÓPAI UNIÓ INTÉZMÉNYEITŐL, SZERVEITŐL, HIVATALAITÓL ÉS ÜGYNÖKSÉGEITŐL SZÁRMAZÓ TÁJÉKOZTATÁSOK
Bíróság
|
16.6.2017 |
HU |
Az Európai Unió Hivatalos Lapja |
C 192/1 |
A 2016-OS PÉNZÜGYI ÉVRE VONATKOZÓ KÖLTSÉGVETÉSI ÉS PÉNZGAZDÁLKODÁSRÓL SZÓLÓ JELENTÉS
(2017/C 192/01)
TARTALOMJEGYZÉK
A 2016-os pénzügyi évre vonatkozó költségvetési és pénzgazdálkodásról szóló jelentés
|
1. |
Bevezetés | 2 |
|
2. |
A 2016. évi költségvetés végrehajtásáról szóló átfogó áttekintés | 3 |
|
3. |
A 2016. évi költségvetés végrehajtásának alcímenkénti áttekintése | 7 |
Mellékletek
|
I. melléklet: |
A 2015. és 2016. évi bevételek végrehajtásának összehasonlítása alcímek szerinti bontásban | 15 |
|
II. melléklet: |
A 2016. évi bevételek – Megállapított jogosultságok és átvitt jogosultságok | 17 |
|
III. melléklet: |
A 2015. és 2016. évi előirányzatok végrehajtásának összehasonlítása alcímek szerinti bontásban | 20 |
|
IVa. melléklet: |
A 2016. évi előirányzatok végrehajtásának részletezése (a költségvetés előirányzatai és a megelőző költségvetési év jogosultságaiból átvitt előirányzatok) | 21 |
|
IVb. melléklet: |
A kötelezettségvállalási előirányzatok szervezeti egységenkénti végrehajtása | 30 |
|
V. melléklet: |
A címzett bevételek felhasználtsága 2016-ban | 32 |
A 2016-os pénzügyi évre vonatkozó költségvetési és pénzgazdálkodásról szóló jelentés
Az Európai Unió Bírósága
1. BEVEZETÉS
Az Európai Unió általános költségvetésére alkalmazandó pénzügyi szabályokról szóló, 2012. október 25-i 966/2012/EU, Euratom európai parlamenti és tanácsi rendelet (1) (költségvetési rendelet) 142. cikkének és az e költségvetési rendeletre vonatkozó végrehajtási szabályok 227. cikkének megfelelően e jelentés „információval szolgál legalább az előirányzatok végrehajtási arányáról, és összefoglaló adatokat tartalmaz az előirányzatok különböző költségvetési jogcímek közötti átcsoportosításáról”. Emellett bemutatja egyrészt „a pénzügyi évre vonatkozó célkitűzések megvalósítását a hatékony és eredményes pénzgazdálkodás elvével összhangban”, másrészt „a pénzügyi helyzetet és azokat az eseményeket, amelyek jelentős mértékben befolyásolták a pénzügyi év folyamán végzett tevékenységeket”.
Ennek keretében a jelen jelentés 2. fejezete átfogó áttekintést nyújt a 2016. évi költségvetés végrehajtásáról, a 3. fejezet pedig részletesebben vizsgálja az Európai Unió Bírósága (a továbbiakban: Bíróság vagy Intézmény) költségvetési alcímei sorainak alakulását. Végül a mellékletek számadatokat tartalmazó táblázatok formájában részletes tájékoztatást nyújtanak ugyanezen 2016. évi költségvetés végrehajtásáról.
|
A tulajdonképpeni igazságszolgáltatási tevékenységet illetően felhívjuk az olvasó figyelmét a Bíróságnak a Curia honlapon (http://curia.europa.eu/jcms/AnnualReport) található 2016. évi beszámolójára, amely tartalmazza a Bíróságot alkotó igazságszolgáltatási fórumok tevékenységének teljes elemzését, és emellett az egyes fórumokra vonatkozó részletes statisztikákat. |
Amint az az említett statisztikákból kitűnik, a 2016-os évet folyamatosan élénk tevékenység jellemezte. 2016-ban a három igazságszolgáltatási fórum előtt indult ügyek teljes száma (1 604 ügy) kissé alacsonyabb volt a 2015. évi ügyszámnál (1 711) – amely évben az érkezett ügyek száma az Intézmény történetében a legmagasabb volt –, és a 2016-ban befejezett ügyek száma továbbra is magas (1 628 ügy) volt, miközben 2015-höz képest a befejezett ügyek száma is csökkent. Végül az eljárások időtartamával kapcsolatos statisztikai adatok nagyon kedvezőek.
2016-ban csaknem teljes mértékben lezajlott az Unió igazságszolgáltatási szervezete reformjának első két szakasza, amely reform a Bíróság alapokmányáról szóló 3. jegyzőkönyv módosításáról szóló, 2015. december 16-i (EU/Euratom) 2015/2422 európai parlamenti és tanácsi rendeletből (2) következik. Így 2016 folyamán tizenegy új bíró lépett hivatalba a reform első szakaszának keretében, amely ezen igazságszolgáltatási fórum bírái számának tizenkettővel való növelését irányozta elő. Ami a második szakaszt illeti, amely az Európai Unió Közszolgálati Törvényszékének megszüntetésében és a hatásköreinek a Törvényszékhez való, 2016. szeptember 1-jétől bekövetkező átkerülésében nyilvánul meg, öt további bírót neveztek ki a Törvényszékre (e második szakaszhoz kapcsolódó két fennmaradó bíró kinevezési eljárása 2016 végén még folyamatban van). E reform a Törvényszék bírái számának három szakaszban történő, 2019-ig tartó megduplázásával lehetővé fogja tenni az Intézmény számára, hogy továbbra is az igazságszolgáltatás minőségét és hatékonyságát biztosítva végezhesse feladatát a polgárok szolgálatában.
A Bíróság továbbra is keresi azon utakat, amelyek lehetővé teszik számára a minőség és gyorsaság elsődleges célkitűzéseinek fokozottabb betartását az ügyek kezelése terén. A beavatkozás fő irányai minden tevékenységi területre kiterjednek: a bíróságok munkamódszereinek javítása, a teljes többnyelvűség követelményeinek szigorú alkalmayása (kötelező a felekkel az eljárási nyelven kommunikálni és biztosítani az ítélkezési gyakorlat valamennyi tagállamban való terjesztését), valamint a horizontális szervezeti egységek súlyának relatív csökkentése a kabinetek és – amennyire lehetséges – az igazságszolgáltatási munkához közvetlenebbül kapcsolódó szervezeti egységek munkaképességének megőrzése érdekében.
Ki kell emelni az igazságszolgáltatási fórumok és valamennyi támogató szervezeti egység összehangolt erőfeszítéseinek köszönhetően a Bíróság által elért hatékonyságnövekedés jelentőségét, amely a befejezett ügyek számának 46 %-os növekedését tette lehetővé a 2007–2016 közötti időszakban, míg a támogató szervezeti egységek személyi állományának növekedése rendkívül korlátozott volt ugyanezen időszakban (a Horvátországgal való bővítést figyelembe véve +3,5 %, e bővítésen kívül pedig 0,1 %).
Ugyanakkor az igazságszolgáltatási tevékenység bővülése, valamint a költségvetési fegyelemről, a költségvetési ügyekben való együttműködésről és a hatékony és eredményes pénzgazdálkodásról szóló intézményközi megállapodás, amely a személyi állománynak a 2013–2017 közötti időszakban 5 %-kal való csökkentését követeli meg, súlyos nyomást gyakorol egyes támogató szervezeti egységekre, különösen a nyelvi egységekre.
Az év során egyes előirányzatoknak a jelen jelentésben részletezett külön növelésére volt szükség többek között a fordítás területén fellépő, az ügyek kezelését késleltető szűk keresztmetszet elkerülése érdekében. Egyrészt a külső fordítás területén jelentkező többletigények kielégítéséről, másrészt az adatok informatikai tárolási kapacitása és a számítógépek teljesítménye növelésének biztosításról, valamint az informatikai biztonság és bizonyos kezelőalkalmazások állandóságának megerősítéséről volt szó. Ezenkívül a Bíróság épületeinek 5. bővítési projektjével (3. torony) kapcsolatos jövőbeli díjakra vonatkozó pénzügyi terhek csökkentése érdekében ingatlanlízing szerződés alapján egy előzetes kifizetést finanszírozó átcsoportosítást hajtottak végre. Emellett 2016. október végén a biztonság területén a költségvetési hatóság az Európai Bizottság által intézményközi szinten előterjesztett költségvetés-módosítást hagyott jóvá, amelyben Bíróságra szánt rész 1,8 millió euro, amely négy költségvetési jogcím között oszlik el.
Végül az ingatlangazdálkodás területén, az épületeinek 5. bővítési projektje várhatóan 2019-re lehetővé fogja tenni a Bíróság számára teljes személyi állományának egyetlen helyre csoportosítását (és az utolsó, továbbra is bérelt épületből való kiköltözést), ezáltal a szervezeti egységek hatékonyságának megerősítését.
2. A 2016. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁRÓL SZÓLÓ ÁTFOGÓ ÁTTEKINTÉS
2.1. Bevételek
A Bíróság 2016-os költségvetési évre vonatkozó bevételi előirányzatai 51 505 000 eurót tettek ki.
Amint azt az alábbi 1. táblázat mutatja, a 2016-os költségvetési évre megállapított jogosultságok 49 886 228 eurót tettek ki, és 3,1 %-kal alacsonyabbak a tervezetteknél.
1. táblázat
Bevételi előirányzatok és megállapított jogosultságok
|
(euróban) |
|||||
|
Cím |
2016. évi bevételi előirányzatok |
A 2016. évre megállapított jogosultságok |
A végösszeg %-ában |
||
|
51 505 000,00 |
49 052 176,16 |
98,33 |
||
|
0,00 |
834 052,18 |
1,67 |
||
|
0,00 |
0,00 |
0,00 |
||
|
Összesen |
51 505 000,00 |
49 886 228,34 |
100,00 |
||
|
% |
100,00 |
96,86 |
|
||
Megállapítható, hogy a 4. címben megállapított bevételek és jogosultságok (alapvetően a tagok és a személyi állomány díjazását terhelő adó és társadalombiztosítási járulékok címén történő levonások) a teljes bevétel több mint 98 %-át teszik ki; a többi cím bevételei annak mindössze kevesebb mint 2 %-át adják.
Az I. és II. melléklet kiegészítő számadatokat nyújt a bevételek alakulásáról (bevételek–átvitt jogosultságok, bevételek–megállapított jogosultságok és bevételek–beszedett jogosultságok).
A megelőző pénzügyi évből áthozott jogosultságokból eredő bevételeket illetően az alábbi 2. táblázat mutatja, hogy az 5. cím bevételei alkotják a 2016-ban beszedett átvitt jogosultságokból származó teljes bevétel legnagyobb részét (99 %).
2. táblázat
Átvitt jogosultságokból származó bevételek
|
(euróban) |
|||||
|
Cím |
2015-ről 2016-ra történő átvitelek |
Átvitt jogosultságokból származó bevételek |
A végösszeg %-ában |
||
|
556,55 |
556,55 |
0,98 |
||
|
71 619,06 |
56 343,46 |
99,02 |
||
|
0,00 |
0,00 |
0,00 |
||
|
Összesen |
72 175,61 |
56 900,01 |
100,00 |
||
|
% |
100,00 |
78,84 |
|
||
2.2. Kiadások
2.2.1. Az adott év előirányzatai
A Bíróság 2016-os pénzügyi évre vonatkozó költségvetésében eredetileg szereplő kiadási előirányzatok összesen 378 187 000 eurót tettek ki. A végleges előirányzatok – a biztonságra vonatkozó, 1,8 millió euro összegű 3/2016. sz. költségvetés-módosítás elszámolása után – 380 002 000 eurót, tettek ki.
Amint azt az alábbi 3. táblázat mutatja, a 2016-os költségvetés végrehajtása során 373 271 167 euro került igénybevételre, amely a végleges előirányzatoknak igen magas mértékű, 98,23 %-os felhasználtságát tükrözi, amely kevéssel marad el a 2015-ös felhasználási szinttől (99 %), aminek oka főként a tizenkét új bíró Törvényszékre való fokozatos érkezése 2016-ban, az igazságszolgáltatási fórum megerősítésének első szakaszában (közülük egyet 2016 végéig még nem neveztek ki).
Emlékeztetőül, a 2016. évi költségvetés-tervezet 2015. kezdetén való készítése során azt vették figyelembe, hogy 2016 elejére mind a tizenkét bíró hivatalba lép.
Egyébiránt a Közszolgálati Törvényszék 2016. szeptember 1-jei megszűnése és az Európai Unió közszolgálatának peres ügyeiben való döntésre vonatkozó hatáskörnek a Törvényszékre való egyidejű átkerülése nyomán öt új bírót neveztek ki a Törvényszékre ezen igazságszolgáltatási fórum megerősítésének második szakasza keretében (a fennmaradó két bíró kinevezésére 2016 végéig nem került sor).
Amint azt a 3. fejezetben szereplő részletes vizsgálat mutatja, a 2016. évi költségvetés 1. és 2. címének felhasználtsága egyaránt igen jelentős volt (98,1 %-os, illetve 98,6 %-os, szemben a 2015-ös 99 %-kal és 99,4 %-kal).
Általánosságban, a korábbi évekhez hasonlóan megállapítható, hogy a Bíróság által felhasznált előirányzatok megközelítőleg 75 %-át a tagokkal és a személyi állománnyal kapcsolatos kiadások teszik ki (1. cím szerinti kiadások), a fennmaradó összeg majdnem teljes egésze az infrastruktúrával kapcsolatos kiadásokra (2. cím), nevezetesen az ingatlangazdálkodás és az informatika területére vonatkozik.
3. táblázat
A költségvetésben szereplő előirányzatokra vonatkozó kötelezettségvállalások
|
(euróban) |
|||||
|
Cím |
Előirányzatok a 2016-os költségvetési évben |
Kötelezettségvállalások a 2016-os költségvetési évben |
A végösszeg %-ában |
||
|
288 283 500,00 |
282 869 178,71 |
75,78 % |
||
|
91 659 500,00 |
90 394 988,70 |
24,22 % |
||
|
59 000,00 |
7 000,00 |
0,00 |
||
|
0,00 |
0,00 |
0,00 |
||
|
Összesen |
380 002 000,00 |
373 271 167,41 |
100,00 |
||
|
% |
100,00 |
98,23 |
|
||
A III., IVa. és IVb. melléklet részletes kiegészítő számadatokat nyújt a 2016-os költségvetési év előirányzatainak felhasználásáról (összehasonlítás a 2015-ös évvel, valamint a költségvetés végrehajtásának soronkénti és szervezeti egységenkénti részletezése).
2.2.2. Átvitt előirányzatok
Az alábbi 4. táblázat mutatja, hogy a 2015-ös költségvetési évről a 2016-os költségvetési évre átvitt – összesen 19 810 458 euro – előirányzat a 2015. évhez hasonlóan igen jelentős részben felhasználásra került (90 % 2016-ban, szemben a 2015-ös 88,4 %-kal).
4. táblázat
Az átvitt előirányzatok felhasználtsága
|
(euróban) |
|||||
|
Cím |
2015-ről 2016-ra történő átvitelek |
Kifizetések az átvitt előirányzatokból |
Törlések |
||
|
4 595 728,77 |
3 483 433,08 |
1 112 .295,69 |
||
|
15 194 201,60 |
14 339 375,17 |
854 826,43 |
||
|
20 527,28 |
12 060,80 |
8 466,48 |
||
|
0,00 |
0,00 |
0,00 |
||
|
Összesen |
19 810 457,65 |
17 834 869,05 |
1 975 588,60 |
||
|
% |
100,00 |
90,03 |
9,97 |
||
A IVa. melléklet részletes kiegészítő számadatokat nyújt a 2015-ös költségvetési évből a 2016-os költségvetési évre átvitt előirányzatok felhasználásáról.
2.2.3. A címzett bevételeknek megfelelő előirányzatok
A költségvetési rendelet 21. cikke értelmében egyes bevételi tételeket meghatározott kiadási tételek finanszírozására lehet felhasználni. E címzett bevételek tehát az Intézmény által felhasználható kiegészítő előirányzatoknak minősülnek.
Az alábbi 5. táblázat címenként részletezi az egyik költségvetési évről a másikra átvitt, címzett bevételek összegét, valamint a költségvetési év során megállapított és beszedett címzett bevételeket. Mutatja azt is, hogy a 2015-ről 2016-ra átvitt, címzett bevételekre szolgáló előirányzatok nagyon magas arányban felhasználásra kerültek (93,1 %).
5. táblázat
A címzett bevételek felhasználtsága
|
(euróban) |
|||||||
|
Cím |
A 2015-ről 2016-ra átvitt címzett bevételek |
A 2016. évi címzett bevételek |
2016. évi kifizetések |
A 2015. évi nem átvihető címzett bevételek törlése |
2016-ról 2017-re átvitt címzett bevételek |
||
|
294 225,17 |
368 913,46 |
278 856,58 |
15 487,70 |
368 794,35 |
||
|
489 404,35 |
510 286,65 |
547 253,95 |
24 351,93 |
428 085,12 |
||
|
20 553,50 |
2 391,00 |
5 000,00 |
15 553,50 |
2 391,00 |
||
|
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
||
|
Összesen |
804 183,02 |
881 591,11 |
831 110,53 |
55 393,13 |
799 270,47 |
||
A 2016-os költségvetési év folyamán megállapított címzett bevételekre vonatkozó előirányzatok 881 591 eurót tettek ki, amelynek közel 80 %-át az alábbiakból származó bevételek adják:
|
— |
a Kiadóhivatallal kötött szolgáltatási megállapodás alkalmazása (250 507 euro), |
|
— |
az épületek bérbeadásával kapcsolatos kiadások megtérítése, valamint egyes költségek (így a telefon, illetve tömegközlekedési költségek) személyi állomány általi megtérítése (249 939 euro), |
|
— |
a napelemek által termelt elektromos energia értékesítése (125 406 euro), |
|
— |
a biztosítótársaságok visszatérítései (71 370 euro). |
Az V. melléklet részletes kiegészítő számadatokat nyújt a címzett bevételek felhasználásáról.
2.2.4. Előirányzat-átcsoportosítások
Amint azt a 6. táblázat mutatja, a 2016-os költségvetési év során a Bíróság a költségvetési rendelet 25. és 27. cikke alapján 19 költségvetési átcsoportosítást hajtott végre, amelyek összesen 13,1 millió eurót tettek ki, vagyis a végleges előirányzatok 3,5 %-át. A különböző átcsoportosítások egyes költségvetési jogcímekre gyakorolt hatását a IVa. melléklet mutatja be.
Ezen előirányzat-átcsoportosítások egy része (6 millió euro, vagyis a 2016-ban végrehajtott átcsoportosítások teljes összegének 45 %-a) esetében a költségvetési rendelet 25. cikke (1)–(3) bekezdésének, valamint 27. cikke (3) és (4) bekezdésének rendelkezéseivel összhangban sor került a költségvetési hatóságnak való bejelentésre.
A legjelentősebb növekedés a 2 0 0 1., „Lízingdíjak” költségvetési jogcímre irányuló, 2,5 millió euro értékű átcsoportosításból ered, és ingatlanlízing-szerződés alapján végrehajtott előzetes kifizetés finanszírozására szolgál a Bíróság épületeinek 5. bővítési projektjével (3. torony) kapcsolatos jövőbeli díjakra vonatkozó pénzügyi terhek csökkentése érdekében.
Ezenkívül, ami a fennmaradó 3,5 millió eurót illeti, a költségvetési hatóság elé terjesztett növekmények lehetővé tették az „Az intézmény állományához tartozó személyek” 1. címben (1,8 millió euro a szabadúszó fordításra szolgáló előirányzatok növelésére, és 0,2 millió euro a 1 6 5 4., „Többcélú Gyermekfelügyeleti Központ” jogcímre), valamint a „Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek” 2. címben felmerülő, előre nem látható szükségletek kielégítését: egyrészt 1,3 millió euro a jogász-nyelvészek számítógépei tárolókapacitásának és teljesítményének növelésére, az informatikai biztonság és a fordítási főigazgatóság fő irányító alkalmazása stabilitásának megerősítését szolgáló sürgős intézkedéssorozat finanszírozására, másrészt 0,2 millió euro a sokszorosító üzem gépei kicserélésének biztosítására, valamint a Bíróság firenzei Európai Egyetemi Intézet által gondozott történeti archívuma logisztikai és megőrzési költségei 2016. évre eső hányadának finanszírozására.
6. táblázat
Előirányzat-átcsoportosítások
|
(euróban) |
||
|
Átcsoportosítás-típus |
Átcsoportosítások száma 2016-ban |
Az átcsoportosítások teljes összege |
|
Címből címbe |
3 |
3 803 000,00 |
|
Alcímből alcímbe |
4 |
2 125 000,00 |
|
Jogcímcsoportból jogcímcsoportba |
1 |
120 000,00 |
|
Jogcímből jogcímbe |
11 |
7 093 565,34 |
|
Összesen |
19 |
13 141 565,34 |
3. A 2016. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK ALCÍMENKÉNTI ÁTTEKINTÉSE
3.1. 1. cím – Az intézmény állományához tartozó személyek
Amint azt az alábbi 7. táblázat mutatja, az 1. cím alá tartozó végleges költségvetési előirányzatok 288 283 500 eurót tettek ki a 2016-os költségvetési évben. Ezen összeg a Bíróság teljes költségvetésének közel 76 %-át képezi. Ezen előirányzatokra 282 869 179 euro összegben vállaltak kötelezettséget, ami meglehetősen magas, 98,12 %-os felhasználtságot jelent (2015-ben 99 %).
7. táblázat
A költségvetésben szereplő előirányzatok felhasználtsága
|
(euróban) |
|||||
|
1. cím |
Előirányzatok a 2016-os költségvetési évben |
Kötelezettségvállalások a 2016-os költségvetési évben |
A felhasználás %-ában |
||
|
32 899 500,00 |
30 329 098,12 |
92,19 |
||
|
227 857 500,00 |
225 901 709,22 |
99,14 |
||
|
21 190 000,00 |
20 649 295,78 |
97,45 |
||
|
6 336 500,00 |
5 989 075,59 |
94,52 |
||
|
Összesen |
288 283 500,00 |
282 869 178,71 |
98,12 |
||
3.1.1. 1 0. alcím – Az intézmény tagjai
Az ezen alcím alá tartozó 32 899 500 euro összegű előirányzatokra 30 329 098 euro összegben vállaltak kötelezettséget, ez magyarázza a 2016. évi 92,2 %-os felhasználtságot (98,7 % 2015-ben).
Ki kell emelni, hogy jelentős költségvetési megtakarítást sikerült elérni ebben az alcímben, többek között:
|
— |
mivel azon tagok száma, akiknek a megbízatását nem újították meg, alacsonyabb volt a 2016-os költségvetés elkészítésekor tervezettnél (a Törvényszékről 2016-ban a tervezett kilenc helyett hat bíró távozott, a Bíróságról pedig 2016-ban a tervezett kettő helyett egyetlen bíró sem távozott), |
|
— |
mivel a 1 0 2., „Ideiglenes juttatások” jogcímre 2016 tizenkét hónapja alatt hatással volt az, hogy 2015 októberében a Bíróságtól az eredetileg tervezett hat helyett négy bíró távozott, |
|
— |
és mivel az igazságszolgáltatási reform első és második szakasza keretében a Törvényszéken hivatalba lépő további bírákra vonatkozó kinevezési döntéseket igen fokozatosan, 2016 folyamán hozták, vagy még nem hozták meg 2016. december 31-én, ahogy azt a fenti 2.2.1. pont részletezi. |
E megtakarítás egy része, megközelítőleg 0,64 millió euro a 2 1 0., „Felszerelések, üzemeltetési költségek és az informatikával és távközléssel kapcsolatos szolgáltatások” jogcímcsoport előirányzatainak megemelését szolgálta a jogász-nyelvészek számítógépei tárolókapacitásának és teljesítményének növelése, az informatikai biztonság és a fordítási főigazgatóság fő irányító alkalmazása stabilitásának megerősítését szolgáló sürgős intézkedéssorozat finanszírozása érdekében. Ezenkívül e megtakarítás egy része a 1 6. alcímben szereplő, 1 6 5 4., „Többcélú Gyermekfelügyeleti Központ” jogcím előirányzatainak növelésére szolgáltak, mivel az üzemeltető intézmény eredeti előirányzatához képest megemelkedett a Bíróságnak a magánbölcsődei kiadásokhoz való hozzájárulását érintő finanszírozandó összeg, valamint a Bíróság és a Személyi Juttatásokat Kezelő és Kifizető Hivatal (PMO) megállapodást kötött bizonyos, a Bíróság személyi állományát érintő ügyek kezelésére.
E megtakarítás egy másik része (0,45 millió euro) az Intézmény tagjai számára fizetett két, díjazások utáni hátralék finanszírozását szolgálta: egyfelől a díjazások 2015. július 1-jétől alkalmazandó, a 2016-os költségvetésben 12 havi hatással járó +2,4 %-os mértékű kiigazítását követően (a 2016-os költségvetés elkészítésekor tervezett +1,2 %-os díjazás-kiigazítással szemben), másfelől a 2016. július 1-jétől alkalmazandó, a 2016. évi költségvetésben hat havi hatással járó +3,3 %-os mértékű kiigazítását követően (a 2016-os költségvetés elkészítésekor tervezett +1,8 %-kal szemben).
3.1.2. 1 2. alcím – Tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak
Az ezen alcím alá tartozó, 227 857 500 euro összegű végleges előirányzatokra 225 901 709 euro összegben vállaltak kötelezettséget, ami – a 2015. évivel megegyezően – igen magas, 99 %-os felhasználtságot mutat.
Általánosságban meg kell jegyezni, hogy a 1 2. alcím alá tartozik a Bíróság költségvetési előirányzatainak legnagyobb része (a teljes költségvetés nagyjából 60 %-a). Így a 2016-os költségvetési év végén megállapított többlet nem jelentős, ha egyaránt figyelembe vesszük ezen előirányzatok összértékét, valamint az azzal összefüggő nehézségeket, hogy a költségvetési előirányzatokat közel 12 hónappal előre meg kell tervezni, számos olyan előrejelzési paraméter felhasználásával, amelyek elkerülhetetlenül becsléseken alapulnak (a díjazások emelkedésének mértéke, a felvétel és rotáció üteme, az átalányalapú csökkentés mértéke stb.).
Ezen alcímben megtakarítások keletkeztek amiatt, hogy a becsültnél nagyobb volt azon tagok száma, akiknek a megbízatását megújították (lásd az előző pontot), aminek következménye a kabinetek személyi állományának (az ideiglenes álláshelyeken alkalmazott jogi referensek és asszisztensek) alacsonyabb számú megújítása, és így költségvetési többlet (az Intézményhez érkező személyi állomány esetében) letelepedési támogatás és (az Intézményt elhagyó személyi állomány esetében) újbóli letelepedési támogatás tekintetében, és amiatt is, hogy az igazságszolgáltatási reform első és második szakasza keretében a Törvényszéken hivatalba lépő további bírákra vonatkozó kinevezési döntéseket igen fokozatosan, 2016 folyamán hozták, vagy még nem hozták meg 2016. december 31-ig, ahogy azt a fenti 2.2.1. pont részletezi.
E megtakarítások egy része (3,4 millió euro) az Intézmény személyzeti állománya számára fizetett két, díjazások utáni hátralék finanszírozását szolgálta: egyfelől a díjazások 2015. július 1-jétől alkalmazandó, a 2016-os költségvetésben 12 havi hatással járó +2,4 %-os mértékű kiigazítását követően (a 2016-os költségvetés elkészítésekor tervezett +1,2 %-os díjazás-kiigazítással szemben), másfelől a 2016. július 1-jétől alkalmazandó, a 2016. évi költségvetésben hat havi hatással járó +3,3 %-os mértékű kiigazítását követően (a 2016-os költségvetés elkészítésekor tervezett +1,8 %-kal szemben).
E költségvetési megtakarítások egy részét (1,8 millió euro) az 1 4 0 6., „Külső nyelvi szolgáltatások” jogcím növelésére használták fel, mivel a 2015. februárban elvégzett előrejelzésekhez képest nagyobb mértékben volt szükséges szabadúszó fordítói szolgáltatás igénybe vételére.
E költségvetési megtakarítások 0,9 millió euro értékig a 2 1. alcímbe tartozó 2 1 0., „Felszerelések, üzemeltetési költségek és az informatikával és távközléssel kapcsolatos szolgáltatások” jogcímcsoport előirányzatainak növelésére is fordították egyrészt az informatikai biztonság, másrészt a fordítási főigazgatóság fő irányító alkalmazása stabilitásának megerősítését szolgáló sürgős intézkedéssorozat finanszírozása érdekében (lásd a 2.2.4. pontot).
Emellett e megtakarítások utolsó része (2,5 millió euro) a 2016. év végi maradványösszeg átcsoportosításra került felhasználásra (lásd a 2.2.4. pontot).
Ki kell emelni, hogy az álláshelyek betöltöttségének mértéke továbbra is igen magas, 98 %-os mértékű a Bíróságon, a betöltetlen állások aránya pedig átlagosan körülbelül 2 %, ami megfelel a személyi állomány szokásos rotációjának. E jó eredmény a Bíróság valamennyi szervezeti egysége nagyon aktív felvételi politikájának gyümölcse, amely – a személyzet elkerülhetetlen és szokásos rotációjából eredő korlátok, valamint a megélhetési költségek igen magas szintje folytán a személyi állomány luxemburgi felvételével kapcsolatos nagyobb nehézségek ellenére – lehetővé teszi a betöltetlen állások számának a lehető nagyobb mértékű csökkentését. A betöltetlen állások alacsony aránya nagyon jól jelzi a Bíróság szervezeti egységeinek jelentős munkaterhét is, tekintettel az igazságszolgáltatási tevékenység utóbbi években tapasztalt jelentős növekedésére.
Végül a Bíróság továbbra is hasznosítja a 1 2. alcím előirányzataira vonatkozóan a végrehajtás során megállapított eltérések elemzését annak érdekében, hogy finomítsa a díjazások és nyugdíjak tervezésére vonatkozó módszertanát, és ezáltal a lehető legnagyobb mértékben javítsa teljesítményét az előirányzatok végrehajtása területén.
3.1.3. 1 4. alcím – Egyéb személyzet és külső szolgáltatások
Az ezen alcím alá tartozó, 21 190 000 eurót kitevő végleges előirányzatokra 20 649 296 euro összegben vállaltak kötelezettséget, ami 97,45 %-os felhasználtságot jelent (2015-ben 99,8 %).
A 1 4. alcím végleges előirányzatai elsősorban két költségvetési jogcímre irányulnak.
Ezen alcím előirányzatainak megközelítőleg egyharmada az 1 4 0 0., „Egyéb alkalmazottak” jogcím fedezésére szolgál. Az e 1 4 0 0. jogcímben szereplő végleges előirányzatok felhasználásnak mértéke 96,4 % (szemben a 2015-ös közel 100 %-os aránnyal), ami 2016-ban előirányzat-megtakarítást tett lehetővé.
Fel kell hívni a figyelmet a szerződéses alkalmazottak számára fizetett két, díjazások utáni hátralék költségvetési hatását (92 000 euro): egyfelől a díjazások 2015. július 1-jétől alkalmazandó, a 2016-os költségvetésben 12 havi hatással járó +2,4 %-os mértékű kiigazítását követően (a 2016-os költségvetés elkészítésekor tervezett +1,2 %-os díjazás-kiigazítással szemben), másfelől a 2016. július 1-jétől alkalmazandó, a 2016. évi költségvetésben hat havi hatással járó +3,3 %-os mértékű kiigazítását követően (a 2016-os költségvetés elkészítésekor tervezett +1,8 %-kal szemben).
Ezen alcím összes előirányzatának körülbelül kétharmada az 1 4 0 6., „Külső nyelvi szolgáltatások” jogcím fedezésére szolgál, a tolmácsok és szabadúszó fordítók szolgáltatásai igénybe vétele érdekében. Az e 1 4 0 6. jogcímben szereplő végleges előirányzatok felhasználásnak mértéke 2016-ban 98,15 % (2015-ben 100 %).
Általánosságban emlékeztetni kell arra, hogy mind a fordítás, mind pedig a tolmácsolás terén a külső személyzet (szabadúszók) igénybevétele elengedhetetlen kiigazítási változót képez a munkamennyiség növekedésével egyidejű, 2013 óta tartó személyiállomány-csökkenés hatásainak enyhítése érdekében.
Így az igazságszolgáltatási fórumok által a lefordítandó oldalak mennyiségének csökkentése, illetve a tárgyalások számának korlátozása érdekében hozott intézkedések kiszélesítése azonnali hatást gyakorolt a szabadúszó fordítókra és tolmácsokra szánt előirányzatok felhasználására. Ezzel szemben a személyzeti szabályzat szerinti állandó, vagy akár (a személyi állomány 2013 és 2015 között már bekövetkezett csökkentése miatt) már csökkentett személyi állomány számára a munkateher bármilyen növekedése a szabadúszókra szolgáló előirányzatok intenzívebb felhasználását eredményezi a többnyelvűség – a felekkel az eljárás nyelvén történő kommunikáció, valamint az ítélkezési gyakorlat minden egyes tagállamban való terjesztésének biztosítása céljából történő – követelményeinek tiszteletben tartása érdekében.
Ami a fordítás területét illeti, a lefordítandó oldalak száma 2016-ban 1 118 352 oldal volt, és megközelítette volna az 1 555 000 oldalt azon számos, az igazságszolgáltatási fórumok által hozott és a fordítás terén megtakarításokat eredményező intézkedések nélkül, mint például az ítélkezési gyakorlat szelektív közzététele, az előzetes döntéshozatal iránti kérelmek összefoglalásának elkészítése, az indítványok átlagos hosszának csökkentése, egyes, különösen hosszú határozatok kivonatos közzététele, valamint a korábbi, papír alapú Határozatok Tára időrendi és tematikus táblázatainak elhagyása. A lefordítandó oldalak száma 2015-höz viszonyítva 0,3 %-kal nőtt, amellyel kapcsolatban emlékeztetni kell arra, hogy az már a 2014-es szinthez képest is 1,4 %-kal emelkedett. Így az álláshelyek csökkenése mellett a szabadúszó fordítók fokozott igénybevételére volt szükség, ami magyarázza az előirányzatok 1,8 millió eurós, a 1 2. alcímből eredő növelését.
Ami tolmácsolás területét illeti, a tolmácsolt tárgyalások és egyéb megbeszélések számának csökkentése érdekében hozott intézkedések meghozták gyümölcseiket (számuk a 2015-ös 628-ról 2016-ban 602-re, azaz 4,14 %-kal csökkent), és ezzel együtt a konferenciatolmácsok (AIC) szerződéses igénybevétele a 2015-ös 1 661 napról 2016-ban 1 598 napra, azaz 3,8 %-kal csökkent.
3.1.4. 1 6. alcím – Az intézmény állományához tartozó személyekkel kapcsolatos egyéb kiadások
Az ezen alcím alá tartozó, 6 336 500 eurót kitevő végleges előirányzatokra 5 989 076 euro összegben vállaltak kötelezettséget, ami 94,52 %-os felhasználtságot jelent (2015-ben 96,6 %).
Ezen alcím két jogcíme teszi ki a végleges előirányzatok 81,5 %-át. Az 1 6 1 2., „Szakmai továbbképzés” jogcímről van szó, amelynek felhasználására 91 %-os mértékben került sor (szemben a 2015-ös 96 %-kal), valamint az 1 6 5 4., „Többcélú Gyermekfelügyeleti Központ” jogcímről, amelynek felhasználása 2016-ban 100 %-os volt, csakúgy, mint 2015-ben.
Ki kell emelni, hogy az 1 6 5 4., „Többcélú Gyermekfelügyeleti Központ” jogcímet meg kellett növelni (a 1 0. alcímből, 215 000 euro összegben), mivel egyrészt az üzemeltető intézmény eredeti előirányzatához képest növekedtek a Bíróságnak a magánbölcsődei kiadásokhoz való hozzájárulását érintő kiadások, másrészt finanszírozni kellett a Bíróság és a Személyi Juttatásokat Kezelő és Kifizető Hivatal (PMO) közötti megállapodást, amely bizonyos, a Bíróság személyi állományát érintő ügy kezelésére irányult.
3.2. 2. cím – Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek
Amint azt az alábbi 8. táblázat mutatja, a 2. cím alá tartozó végleges költségvetési előirányzatok 91 659 500 eurót tettek ki a 2016-os költségvetési évben. E teljes összeg a Bíróság teljes 2016-os költségvetésének 24,1 %-át képezi. Ezen előirányzatokra 90 394 989 euro összegben vállaltak kötelezettséget, ami meglehetősen magas, 98,6 %-os felhasználtságot jelent (2015-ben 99,4 %).
8. táblázat
A költségvetésben szereplő előirányzatok felhasználtsága
|
(euróban) |
|||||
|
2. cím |
Előirányzatok a 2016-os költségvetési évben |
Kötelezettségvállalások a 2016-os költségvetési évben |
A felhasználás %-ában |
||
|
65 223 000,00 |
64 742 188,16 |
99,26 |
||
|
21 867 000,00 |
21 519 393,96 |
98,41 |
||
|
1 460 500,00 |
1 157 473,20 |
79,25 |
||
|
521 500,00 |
498 003,91 |
95,49 |
||
|
2 587 500,00 |
2 477 929,47 |
95,77 |
||
|
Összesen |
91 659 500,00 |
90 394 988,70 |
98,62 |
||
3.2.1. 2 0. alcím – Ingatlanok és járulékos költségek
Az ezen alcím alá tartozó, 65 223 000 euro összegű végleges előirányzatokra 64 742 188 euro összegben vállaltak kötelezettséget, ami – a 2015. évivel megegyezően – igen magas, 99,3 %-os felhasználtságot mutat.
Ezen előirányzatok a Bíróság által használt különböző épületek bérlésének, megvásárlásának és fenntartásának költségeit hivatottak fedezni.
Általánosságban véve az intézmény ingatlanpolitikájának két fő célkitűzése van:
|
— |
elsősorban a Bíróság egyetlen helyre kívánja csoportosítani szervezeti egységeit, azok működésének optimalizálása céljából, |
|
— |
másodsorban, miután a Bíróság kezdetben bérleti politikát folytatott, székhelyének Luxembourgban való végleges elhelyezését követően (melyet az Európai Tanács 1992-ben Edinburghban tartott ülésén határozott el) úgy döntött, hogy megvásárolja az általa használt ingatlanokat, hasonlóan más intézményekhez, és követve a Számvevőszék 2/2007. sz. különjelentésének (3) ajánlásait, amely hangsúlyozta az ilyen politika költségvetési megtakarításait. |
Az Intézmény ingatlanpolitikájáról és a folyamatban lévő projektek helyzetéről részletesebb adatokkal szolgál a legkésőbb minden év június 1-jén a költségvetési hatóságnak megküldött különjelentés.
A 2 0 0., „Ingatlanok” jogcímcsoport és a 2 0 2., „Az ingatlanokkal kapcsolatos költségek” jogcímcsoport végleges előirányzatai az ezen alcím előirányzatai összességének 73 %-át (47 591 000 euro), illetve 27 %-át (17 632 000 euro) teszik ki.
A 2 0 0., „Ingatlanok” jogcímcsoport előirányzatai lényegében a bérleti díjak és a lízingdíjak fedezésére szolgálnak.
A 2 0 0 0., „Bérleti díjak” jogcím alá tartozó kiadások 2016-ban 4,2 millió eurót tettek ki. Emlékeztetőül 2015. végén 4,7 millió eurót csoportosítottak át e költségvetési jogcímhez annak érdekében, hogy a 2015-ös előirányzatokból fizessék ki a Bíróság által használt ingatlanokkal kapcsolatos, 2016-ban esedékes bérleti díj egy részét, azzal a Bizottság által javasolt céllal, hogy megfelelő mértékű mozgástért alakítsanak ki a 2016-os költségvetésben az 1. címben szereplő, 2016-ban a költségvetésben nem megfelelően előirányzott költségeik finanszírozására (a Bizottság által eredetileg javasoltnál magasabb díjazás-kiigazítási arány 2015 végén).
Ahogy azt a fenti 3.1.1. és a 3.1.2. pont kifejti, a első tizenkét további bíró Törvényszékre való fokozatos érkezése, valamint három további bíró ugyancsak a Törvényszékre való, 2016 végi kinevezésének elmaradása (a teljes 2016-os költségvetési évre előirányzott 19-ből) azt eredményezte, hogy 2016-ban az Intézmény költségvetésének 2 0 0 0. jogcíme, valamint a 1 0. és 1 2. alcímei közötti előirányzat-átcsoportosítás nem bizonyult szükségesnek.
A 2 0 0 0., „Bérleti díjak” jogcím alatt ekképpen elért, közel 4,2 millió euro összegű megtakarítást a 2 0 0 1., „Lízingdíjak” jogcím alá csoportosították át, a 2016 végi maradványösszeg-átcsoportosítás keretében. Másrészt 1,4 millió eurót csoportosítottak át a 2 0 0 7., „A helyiségek berendezése” jogcím alá a Bíróság által használt épületek biztonságát szolgáló intézkedések megerősítése keretében.
Ami a 2 0 0 1., „Lízingdíjak” jogcím alá tartozó végleges kiadásokat illeti, azok 39,1 millió eurót tettek ki, és főként a luxembourgi hatóságokkal a Bíróság különböző épületeinek (egyrészt a 2008-ban használatba vett, felújított és kibővített főépület, másrészt a felújított régi melléképületek) megvásárlására, felújítására és építésére kötött szerződések alapján fizetendő díjaknak felelnek meg. A 2016 végén konszolidált, kevesebb finanszírozási szakasz, valamint a 2016. évi – mindenképpen óvatos – költségvetési előirányzat 2015 eleji elkészítésekor tervezettnél jóval alacsonyabb kamat következtében előirányzat-megtakarításokra került sor e jogcímben. Ezen előirányzat-megtakarítások a 1 2. alcímből (2,5 millió euro) és a 2000. jogcímből (4,2 millió euro) eredő költségvetési többlettel együtt lehetővé tették a 3. torony projektjére vonatkozó ingatlanlízing-szerződést érintő, 7,5 millió euro értékű, 2016 végi előzetes kifizetés finanszírozását a jövőbeli díjakra vonatkozó pénzügyi terhek csökkentése érdekében.
Ami a 2 0 0. jogcímcsoport egyéb költségvetési sorait illeti, a 2 0 0 7., „A helyiségek berendezése” jogcím kiadásai 2016-ban 2,8 millió eurót tettek ki. A biztonsági intézkedéseknek a 2015-ben és 2016-ban Európában történt terrorista támadások következtében való megerősítésével összefüggésben a költségvetési hatóság a 2016-os eredeti költségvetési előirányzathoz képest további 655 000 euro összeget hagyott jóvá e jogcímet illetően az Európai Bizottság által intézményközi szinten előterjesztett 3/2016. sz. költségvetés-módosítás elfogadását követően. Ezenkívül e 2 0 0 7. jogcím előirányzatait két átcsoportosítás növelte annak érdekében, hogy 2016-ban végezzenek el eredetileg 2017-re tervezett munkákat (az első, 1,4 millió eurós átcsoportosítás a 2 0 00. jogcímből, a második, 0,4 millió eurós átcsoportosítás pedig a 2 0 0 8. jogcímből eredt).
A 2 0 0 8., „Az ingatlanberuházási tervekkel kapcsolatos tanulmányok és műszaki felügyelet” jogcím kiadásai 2016-ban 1,3 millió eurót tettek ki. Ugyanígy az épületek biztonságának megerősítésével összefüggésben, a költségvetési hatóság a 2016-os eredeti költségvetési előirányzathoz képest további 0,5 millió euro összegű előirányzatot hagyott jóvá (3/2016. sz. költségvetés-módosítás). Így a helyiségek berendezésével kapcsolatban felmerült fontosabb szükségletek miatt 0,4 millió eurót át kellett csoportosítani a 2 0 0 7., „A helyiségek berendezése” költségvetési jogcímbe.
Ami a 2 0 2., „Az ingatlanokkal kapcsolatos költségek” jogcímcsoport kiadásait illeti, azok 17,3 millió eurót tettek ki, és majdnem teljes mértékben a Bíróság ingatlanjainak megfelelő működéséhez szükséges takarítási/karbantartási, energiafogyasztási és biztonsági/őrzési kiadásainak felelnek meg. E jogcímcsoport felhasználásának mértéke 2016-ban 98,4 %-os volt (2015-ben 98 %).
Legelőször is, a 2 0 2 2., „Takarítás és karbantartás” jogcímet illetően, a kiadásoknak a 2015. évihez viszonyított kismértékű, 100 000 eurós csökkenése emelhető ki. Ezt követően a 2 0 2 4., „Energiafogyasztás” jogcím szintén 2,9 %-os kiadás-növekedést mutat (2016-ban 2 140 661 euro, szemben a 2015-ös 2 079 837 euróval). E növekedés ellenére az e jogcímben a 2015. év elején készült előrejelzésekhez képest keletkezett előirányzat-többlet lehetővé tette a fent említett biztonsággal kapcsolatos kiadásokra szolgáló előirányzatok 0,2 millió eurós növelését.
E 2 0 2. jogcímcsoportban továbbá ki kell emelni a 2 0 2 6., „Biztonság és őrzés” jogcím kiadásainak a 2015. évihez viszonyított növekedését (2016-ban 7 196 463 euro, szemben a 2015-ös 6 409 000 euróval, azaz +12,3 %), amit a személyek és a Bíróság által használt épületek védelmére irányuló biztonsági intézkedések megerősítése indokol. Ezenkívül a 3/2016. sz. költségvetés-módosítással összefüggésben a költségvetési hatóság a 2016-os eredeti előirányzathoz képest további 500 000 euro összeget hagyott jóvá. Végül a 2 0 2 4. jogcímből 200 000 eurót csoportosítottak át a biztonsági intézkedések megerősítésének finanszírozására.
3.2.2. 2 1. alcím – Informatika, berendezések és bútorok
Az ezen alcím alá tartozó, 21 867 000 eurót kitevő végleges előirányzatokra 21 519 394 euro összegben vállaltak kötelezettséget, ami meglehetősen magas – jóllehet a 2015. év vonatkozásában megállapított csaknem 100 %-os szinttől némileg alacsonyabb – 98,4 %-os felhasználtságot jelent.
A 2 1. alcím előirányzatai legnagyobb részt (85,9 %-ban) az informatikához kapcsolódó kiadások (2 1 0. jogcímcsoport) fedezésére szolgálnak, a fennmaradó összeget bútorokra (2 1 2. jogcímcsoport), műszaki berendezésekre és felszerelésekre (2 1 4. jogcímcsoport), valamint járművekre (2 1 6. jogcímcsoport) fordítjuk.
Ami a 2 1 0., „Felszerelések, üzemeltetési költségek és az informatikával és távközléssel kapcsolatos szolgáltatások” jogcímcsoportot illeti, hangsúlyozni kell, mennyire nélkülözhetetlenek e kiadások a Bíróság valamennyi tevékenységének megfelelő folytatásához, elsődlegesen a bírósági tevékenységhez, de ugyanígy a nyelvi és adminisztratív tevékenységekhez is.
Az iratváltás digitalizálásával kapcsolatos jelentős fejlesztések (az e-Curia alkalmazás és a Határozatok Tára elektronikus formában történő közzétételének rendszeres fejlesztése) megvalósításával egyidejűleg a Bíróság különböző tevékenységeihez kapcsolódó, a fentiekben említett saját alkalmazások fejlesztése és tökéletesítése folytatódik a bíróságok és a támogató szervezeti egységek hatékonyságának és teljesítőképességének megerősítése érdekében.
Ezzel összefüggésben két előirányzat-átcsoportosítás lehetővé tette az eredetileg a 2 1 0. jogcímcsoportban tervezett informatikai előirányzatoknak (17 473 000 euro) a költségvetési év során bizonyos kiegészítő beruházások megvalósítása céljából történő növelését. Az első, 425 000 euro összegű, az 1 0 0 0. jogcímből történő átcsoportosítás lényegében a számítógépek tárolókapacitása és teljesítménye növelésének felgyorsítását szolgálta a több intézménnyel együtt kifejlesztett és használt, hatékonyabb SDL Trados Studio fordítástámogató eszköz jogász-nyelvészek rendelkezésére bocsátásával összefüggésben. Egy második, 878 000 euro összegű, az 1 2 0 0. jogcímből történő átcsoportosítás lehetővé tette az informatikai biztonság és a fordítási főigazgatóság fő irányító alkalmazása stabilitásának megerősítését szolgáló sürgős intézkedéssorozat finanszírozását.
Ami a 2 1. alcím másik három jogcímcsoportját illeti, 2016-ban a felhasználásuk mértéke 2015-höz viszonyítva a következőképpen alakult: a 2 1 2., „Bútorok” jogcímcsoport felhasználtsága 89 %-os volt, szemben a 2015-ös 98,2 %-kal; a 2 1 4., „Műszaki berendezések és felszerelések” jogcímcsoport felhasználtsága 80,1 %-os volt, szemben a 2015-ös 96,1 %-kal; és a 2 1 6., „Járművek” jogcímcsoport felhasználtsága 92,7 %-os volt, szemben a 2015-ös 99,8 %-kal.
Ami a 2 1 2. jogcímcsoportot illeti, az előirányzatok nem teljes mértékű felhasználását egyrészt az magyarázza, hogy a Törvényszék 19 további bírájából hármat a tagállamok nem jelöltek ki 2016 végéig. Másrészt az eredeti tervek szerint az Európai Parlament 2016-ban új intézményközi keretszerződést kötött volna a bútorok vonatkozásában, magasabb áron. Az Európai Parlament azonban úgy döntött, hogy meghosszabbítja a hatályos keretszerződést, amely a költségvetési előirányzathoz képest kevésbé volt költséges.
Ami a 2 1 4., „Műszaki berendezések és felszerelések” jogcímcsoportot illeti, ki kell emelni, hogy a biztonsági intézkedések megerősítésével összefüggésben a 3/2016. sz. költségvetés-módosítás a 2016-os eredeti költségvetési előirányzathoz képest 160 000 euróval növelte e jogcímcsoport előirányzatait további biztonsági berendezések beszerzése érdekében. Másrészt hangsúlyozni kell a 2 7 4 1., „Általános kiadványok” jogcíméből származó, ugyanezen 2 1 4. jogcímcsoport javára szóló 110 000 euro összegű növekedést, az Intézmény iratsokszorosító üzemében a gépek cseréjének folytatása érdekében. E tekintetben végül az e gépek megvásárlása fordított összeg alacsonyabb volt, mint az eredetileg tervezett (66 000 megtakarítás a költségvetési hatóság elé terjesztett kérelemhez képest). Végül a költségvetés-módosítás kései (október végi) elfogadása nem tette lehetővé az év vége előtti időszakra tervezett beszerzések egészének lebonyolítását (megközelítőleg 40 000 euro megtakarítás).
Ami a 2 1 6. jogcímcsoportot illeti, a bírák Törvényszékre való fokozatos érkezése, és az a tény, hogy e bírák közül hármat nem neveztek még ki, lehetővé tette a hivatali gépkocsik bérleti díjának csökkenését, ami a megállapított előirányzatokban keletkezett megtakarítást magyarázza.
3.2.3. 2 3. alcím – Folyó adminisztratív működési költségek
Az ezen alcím alá tartozó 1 460 500 euro összegű végleges előirányzatokra 1 157 473 euro összegben vállaltak kötelezettséget, ami 79,3 %%-os felhasználtságot jelent (2015-ben 96 %).
Érdemes megemlíteni, hogy:
|
— |
a 2 3 0., „Irodaszerek, irodai eszközök, egyéb fogyóeszközök” jogcímcsoport alá tartozó kiadások 694 000 eurót tettek ki 2016-ban (az előirányzatok teljes felhasználása, csakúgy mint 2015-ben), |
|
— |
a 2 3 1., „Pénzügyi költségek” jogcímcsoport alá tartozó kiadások 2016-ban 10 088 eurót tettek ki (a felhasználás mértéke 20,18 %-os, szemben a 2015-ös 48,1 %-kal). 2016-ban ugyanis nem valósult meg az az eshetőség, hogy az Intézménynek kell viselnie a folyószámlájának negatív kamatlábát. A megállapított költségvetési többletet – ellentétben 2015-tel – nem csoportosították át más költségvetési tételekhez, |
|
— |
a 2 3 2., „Jogi költségek és kártérítések” jogcímcsoport alá tartozó kiadások 2016-ban 14 150 eurót tettek ki (a felhasználás mértéke 20,21 % a 2015-ös 24,8 %-kal szemben). 2016 tekintetében ugyanis szükségesnek ítéleték e jogcím előirányzatainak növelését tervezni az észszerű határidő elvének a Törvényszék ítéletei általi megsértése miatt a Bírósággal szemben indított keresetek keretében felmerülő költségek és ügyvédi díjak fedezésére. Az e jogcímre biztosított előirányzatokat végül csupán részben használták fel, |
|
— |
a 2 3 6., „Levelek postaköltsége” jogcímcsoport alá tartozó kiadások 111 000 eurót tettek ki (a felhasználás mértéke 52,9 % a 2015-ös 91,7 %-kal szemben). E jogcímcsoport kiadásainak jelentős mértékű csökkenése (a 2015. évihez viszonyítva –28 %) az e-Curia rendszer továbbra is fokozódó használatának eredménye (amely hatalmas mértékben csökkentette az ajánlott küldemények szükségességét), |
|
— |
a 2 3 8., „Egyéb adminisztratív működési költségek” jogcímcsoport alá tartozó kiadások 328 236 eurót tettek ki (a felhasználás mértéke 75,2 % a 2015-ös 93,1 %-kal szemben). Meg kell említeni, hogy e jogcímcsoport előirányzatai részben a Bíróság személyi állománya környezetet jobban tiszteletben tartó közlekedésének elősegítésére is szolgálnak mind a munkába járás, mind pedig az Intézmény különböző épületei közötti, munkavégzési célból történő utazás során. E költségvetés lehetővé teszi a Luxembourg városával kötött, a városi buszhálózatnak az Intézmény személyi állomány általi használatára vonatkozó megállapodás tiszteletben tartását. Luxembourg város újabb becslései alapján a végül esedékes összeg 20 000 euróval alacsonyabb volt az eredeti becslésnél. Rá kell mutatni, hogy költözésekhez – amelyek száma az eredetileg tervezettnél kevesebb – kapcsolódó költségekre vonatkozó előirányzatokból jelentős, megközelítőleg 40 000 eurós összeget nem használtak fel. |
3.2.4. 2 5. alcím – Megbeszélések és konferenciák
Az ezen alcím alá tartozó, 521 500 euro összegű végleges előirányzatokra 498 004 euro összegben vállaltak kötelezettséget, ami az előirányzatok 95,5 %-os felhasználtságát mutatja, szemben a 2015-ös 87,45 %-kal, és ami nem foglalja magában a korábbi 2 5 6., „Tájékoztatással és nyilvános rendezvényeken való részvétellel kapcsolatos kiadások” jogcímcsoportot, amely az információs/kommunikációs kiadásokat fedezte, amelyek 2016-ban a 2 7. alcím 2 7 4 2., „Tájékoztatással kapcsolatos egyéb kiadások” jogcímbe kerültek át. Ezen, a számadatok összehasonlíthatóságát lehetővé tévő korrekcióval a 2 5. alcímben a költségek növekedése 2015 és 2016 között 10,76 %-os.
Az előirányzatok felhasználási arányának növekedését az magyarázza, hogy 2016-ban több rendezvényt szerveztek. Emlékeztetni kell arra, hogy szükségszerűen esetlegesebb jellegűek ezen alcím kiadásai, amelyeket nagyrészt a Bíróság protokolláris rendezvényeire és hivatalos látogatásaira, szemináriumokra, valamint tanulmányi és információs látogatásokra szánnak, amelyeket nem mindig a Bíróság kezdeményez, és nincs hatással a szervezésük időbeosztására sem.
3.2.5. 2 7. alcím – Információ: beszerzés, archiválás, előállítás és terjesztés
Az ezen alcím alá tartozó 2 587 500 euro összegű végleges előirányzatokra 2 477 929 euro összegben vállaltak kötelezettséget, ami 95,8 %-os felhasználtságot jelent, szemben a 2015-ös 99,7 %-kal.
Ezen alcím előirányzatai két költségvetési jogcímcsoport között oszlanak meg:
|
— |
a 2 7 2., „Dokumentációs kiadások, könyvtárral és archiválással kapcsolatos kiadások” jogcímcsoport, amely 2016-ban 1 545 734 eurót tett ki (a 2016. évi felhasználás mértéke 100 %-os, csakúgy mint 2015-ben). 2016-ban e jogcímcsoport foglalja magában a Bíróság évi 120 000 euróra becsült azon költségeit is, amelyek a Firenzében elhelyezett történeti archívumával kapcsolatosak (lásd a 2.2.4. pontot). Ez utóbbi összeget a 2 7 4. jogcímcsoportból csoportosították át, |
|
— |
a 2 7 4., „Előállítás és terjesztés” jogcímcsoport kiadásai, amelyek 2016-ban 932 195 eurót tettek ki, amelynek 16 %-a az új, 2 7 4 2., „Tájékoztatással kapcsolatos egyéb kiadások” jogcím kiadásainak felel meg. Ahogy azt a 3.2.4. pont kifejti, az e 2 7 4 2. jogcímben 2016-ban fedezett kiadások 2015-ben a 25. alcím korábbi 2 5 6. jogcímcsoportjában szerepeltek, amelyet 2016-ban megszüntettek. Így az új 2 7 4 2. jogcím kiadásainak kizárásával, e jogcímcsoportba tartozó kiadások fennmaradó része 2016-ban 23,5 %-kal nőttek az ugyanilyen típusú, 2015. évi kiadásokhoz képest. |
E növekedés abból ered, hogy 2016-ban a Bíróságnak az Európai Unió Hivatalos Lapjában való közzétételi költségeinek finanszírozására szolgáló előirányzatok magasabbak. E tekintetben e kiadások – amelyek magukban foglalják a 2014. évi címzett bevételek összegét, amely a 2015. évi kiadások részbeni (100 000 euro) finanszírozására szolgált – 2015 és 2016 között 16,13 %-kal nőttek, amiatt hogy a Kiadóhivatal a 2015-ben felszámított összegekhez képest 2016-ban magasabb összegű közvetett költséget számított fel a Bíróságnak annak ellenére, hogy a közzétett oldalak száma 2015 és 2016 között 3,77 %-kal csökkent.
Ezenkívül, e jogcímcsoport előirányzatai finanszírozzák a Bíróság igazságszolgáltatási fórumai által közzétett Határozatok Tárának költségeit. E tekintetben az ítélkezési gyakorlat új típusú elektronikus formában való, a papíralapú hagyományos közzétételhez képest olcsóbb közzétételének hatása ad magyarázatot a 2016-os kiadások csökkenésére, valamint az ezen jogcímcsoportban lehetővé vált előirányzat-megtakarításokra, amelyek a már említett két növelést lehetővé tették: egyrészt a 120 000 eurós első előirányzat-átcsoportosítást a 2 7 2. jogcímcsoport felé a Bíróság történeti archívumának finanszírozására, másrészt a második, 110 000 eurós előirányzat-átcsoportosítást a 2 1. alcímben szereplő 2 1 4. jogcímcsoport felé az Intézmény iratsokszorosító üzemében a gépek cseréje érdekében.
Végül, a 2 7 4. jogcímcsoport előirányzatait továbbra is a Bíróság éves jelentésének kiadási költségeire, valamint a különböző típusú látogatók számára készült tájékoztató anyagok (brosúrák, kihajtogatható prospektusok és egyéb multimédiás anyagok) készítésére használtuk fel. Ki kell emelni, hogy e kiadások összege megegyezik a 2015-ös kiadások összegével.
3.3. 3. cím – Az intézmény által betöltött különleges funkciók gyakorlása során felmerülő költségek
3 7. alcím – Egyes intézmények és szervezetek különös költségei
A 3. cím végleges költségvetési előirányzatai kizárólag a 3 7. alcím előirányzatait tartalmazzák a 3 7 1 0., „Jogi költségek” jogcím tekintetében. A 2016-os költségvetési évet illetően ezen előirányzatok 59 000 eurót tettek ki, és azokra 7 000 euro összegben vállaltak kötelezettséget, ez 11,9 %-os felhasználtságot jelent (2015-ben 56,3 %).
A jogalanyoknak nyújtott jogi tanácsadás keretében felmerülő, az Intézményt terhelő, ügyvédi tiszteletdíjat és egyéb költségeket fedező kiadásokról van szó. E kiadásokat nehéz megbecsülni az évente igen eltérő költségvetési végrehajtás miatt.
(1) HL L 298., 2012.10.26., 1. o.
(2) HL L 341., 2015.12.24., 14. o.
(3) HL C 148., 2007.7.2., 1. o.
I. MELLÉKLET
A 2015. ÉS 2016. ÉVI BEVÉTELEK VÉGREHAJTÁSÁNAK ÖSSZEHASONLÍTÁSA ALCÍMEK SZERINTI BONTÁSBAN
|
(euróban) |
|||||
|
Alcím/ Jogcím-csoport |
Megnevezés |
Megállapított jogosult-ságok 2016 |
Megállapított jogosult-ságok 2015 |
Különbség |
Különbség% |
|
4 0 0 |
Az intézmény tagjai, a tisztviselők és az egyéb alkalmazottak illetményéből, béréből és juttatásaiból levont adóból származó bevételek |
25 244 159,20 |
23 811 950,18 |
1 432 209,02 |
6,01 % |
|
4 0 4 |
Az intézmények tagjai, a tisztviselők és az egyéb aktív alkalmazottak fizetését terhelő speciális levonásból származó bevételek |
4 474 812,11 |
4 153 357,17 |
321 454,94 |
7,74 % |
|
4 0 |
Különböző adók és levonások |
29 718 971,31 |
27 965 307,35 |
1 753 663,96 |
6,27 % |
|
4 1 0 |
A személyzet által a nyugdíjrendszerbe befizetett járulékok |
18 041 688,55 |
17 921 404,32 |
120 284,23 |
0,67 % |
|
4 1 1 |
A nyugdíjjogosultságok személyzet általi átruházása vagy megváltása |
1 284 932,51 |
2 741 571,74 |
-1 456 639,23 |
-53,13 % |
|
4 1 2 |
A személyes indokkal szabadságon levő tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak nyugdíj-hozzájárulása |
6 583,79 |
3 299,01 |
3 284,78 |
99,57 % |
|
4 1 |
Nyugdíjjárulékok |
19 333 204,85 |
20 666 275,07 |
-1 333 070,22 |
-6,45 % |
|
4. cím |
49 052 176,16 |
48 631 582,42 |
420 593,74 |
0,86 % |
|
|
5 0 0 |
Ingó vagyon értékesítéséből származó bevételek – célhoz kötött bevételek |
125 406,32 |
133 945,55 |
-8 539,23 |
-6,38 % |
|
5 0 2 |
Kiadványok, nyomtatványok és filmek eladásából származó bevételek – célhoz kötött bevételek |
42 875,00 |
3 875,00 |
39 000,00 |
1 006,45 % |
|
5 0 |
Ingó vagyon (bútor) és ingatlan vagyon értékesítéséből származó bevételek |
168 281,32 |
137 820,55 |
30 460,77 |
22,10 % |
|
5 2 0 |
Befektetésekből vagy adott kölcsönökből, az intézmények számláira befolyó banki és egyéb kamatokból származó bevételek |
13,16 |
2,94 |
10,22 |
347,62 % |
|
5 2 |
Befektetésekből vagy folyósított hitelekből, banki és egyéb kamatokból származó bevételek |
13,16 |
2,94 |
10,22 |
347,62 % |
|
5 5 0 |
Más intézmények vagy szervek számára nyújtott szolgáltatásokból vagy elvégzett munkákból származó bevételek – célhoz kötött bevételek |
243,97 |
0,00 |
243,97 |
NA |
|
5 5 |
Szolgáltatások nyújtásából és elvégzett munkákból származó bevételek |
243,97 |
0,00 |
243,97 |
NA |
|
5 7 0 |
Jogalap nélkül kifizetett összegek visszafizetéséből származó bevételek – célhoz kötött bevételek |
27 293,47 |
64 630,32 |
-37 336,85 |
-57,77 % |
|
5 7 3 |
Egyéb hozzájárulások és visszatérítések az intézmény adminisztratív működésével összefüggésben – célhoz kötött bevételek |
566 849,64 |
664 635,46 |
-97 785,82 |
-14,71 % |
|
5 7 |
Egyéb hozzájárulások és visszatérítések az intézmény adminisztratív működésével összefüggésben |
594 143,11 |
729 265,78 |
- 135 122,67 |
-18,53 % |
|
5 8 1 |
Beszedett biztosítási díjakból származó bevételek – célhoz kötött bevételek |
71 370,62 |
11 770,19 |
59 600,43 |
506,37 % |
|
5 8 |
Egyéb térítések |
71 370,62 |
11 770,19 |
59 600,43 |
506,37 % |
|
5. cím |
834 052,18 |
878 859,46 |
-44 807,28 |
-5,10 % |
|
|
9 0 0 |
Egyéb bevételek |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
NA |
|
9 0 |
Egyéb bevételek |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
NA |
|
9. cím |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
NA |
|
|
Összesen |
49 886 228,34 |
49 510 441,88 |
375 786,46 |
0,76 % |
|
II. MELLÉKLET
A 2016. ÉVI BEVÉTELEK – MEGÁLLAPÍTOTT JOGOSULTSÁGOK ÉS ÁTVITT JOGOSULTSÁGOK
|
(euróban) |
|||||
|
Költségvetési tétel |
Megnevezés |
Eredeti költségvetés |
Megállapított jogosultságok 2016 |
Beszedett bevételek |
Kintlévőségek |
|
4 0 0 0 |
Az intézmény tagjai, a tisztviselők és az egyéb alkalmazottak illetményéből, béréből és juttatásaiból levont adóból származó bevételek |
27 907 000,00 |
25 244 159,20 |
25 244 159,20 |
0,00 |
|
4 0 4 0 |
Az intézmények tagjai, a tisztviselők és az egyéb aktív alkalmazottak fizetését terhelő speciális levonásból származó bevételek |
5 147 000,00 |
4 474 812,11 |
4 474 812,11 |
0,00 |
|
A 4 0. alcím összesen |
33 054 000,00 |
29 718 971,31 |
29 718 971,31 |
0,00 |
|
|
4 1 0 0 |
A személyzet által a nyugdíjrendszerbe befizetett járulékok |
18 451 000,00 |
18 041 688,55 |
18 041 688,55 |
0,00 |
|
4 1 1 0 |
A nyugdíjjogosultságok személyzet általi átruházása vagy megváltása |
0,00 |
1 284 932,51 |
1 284 932,51 |
0,00 |
|
4 1 2 |
A személyes indokkal szabadságon levő tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak nyugdíj-hozzájárulása |
0,00 |
6 583,79 |
6 583,79 |
0,00 |
|
A 4 1. alcím összesen |
18 451 000,00 |
19 333 204,85 |
19 333 204,85 |
0,00 |
|
|
4. cím |
51 505 000,00 |
49 052 176,16 |
49 052 176,16 |
0,00 |
|
|
5 0 0 1 |
Egyéb ingó vagyon értékesítéséből származó bevételek – célhoz kötött bevételek |
0,00 |
125 406,32 |
125 406,32 |
0,00 |
|
5 0 2 0 |
Kiadványok, nyomtatványok és filmek eladásából származó bevételek – célhoz kötött bevételek |
0,00 |
42 875,00 |
40 000,00 |
2 875,00 |
|
Az 5 0. alcím összesen |
0,00 |
168 281,32 |
165 406,32 |
2 875,00 |
|
|
5 2 0 0 |
Befektetésekből vagy adott kölcsönökből, az intézmények számláira befolyó banki és egyéb kamatokból származó bevételek |
0,00 |
13,16 |
13,16 |
0,00 |
|
Az 5 2. alcím összesen |
0,00 |
13,16 |
13,16 |
0,00 |
|
|
5 5 0 0 |
Más intézmények vagy szervek számára nyújtott szolgáltatásokból vagy elvégzett munkákból származó bevételek – célhoz kötött bevételek |
0,00 |
243,97 |
0,00 |
243,97 |
|
Az 5 5. alcím összesen |
0,00 |
243,97 |
0,00 |
243,97 |
|
|
5 7 0 0 |
Jogalap nélkül kifizetett összegek visszafizetéséből származó bevételek – célhoz kötött bevételek |
0,00 |
27 293,47 |
27 011,05 |
282,42 |
|
5 7 3 0 |
Egyéb hozzájárulások és visszatérítések az intézmény adminisztratív működésével összefüggésben – célhoz kötött bevételek |
0,00 |
566 849,64 |
561 459,66 |
5 389,98 |
|
Az 5 7. alcím összesen |
0,00 |
594 143,11 |
588 470,71 |
5 672,40 |
|
|
5 8 1 0 |
Beszedett biztosítási díjakból származó bevételek – célhoz kötött bevételek |
0,00 |
71 370,62 |
71 370,62 |
0,00 |
|
Az 5 8. alcím összesen |
0,00 |
71 370,62 |
71 370,62 |
0,00 |
|
|
5. cím |
0,00 |
834 052,18 |
825 260,81 |
8 791,37 |
|
|
9 0 0 0 |
Egyéb bevételek |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
A 9 0. alcím összesen |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
9. cím |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
Összesen |
51 505 000,00 |
49 886 228,34 |
49 877 436,97 |
8 791,37 |
|
|
(euróban) |
||||||
|
Költségvetési tétel |
Megnevezés |
Átvitel 2015-ről 2016-ra |
2016-ban bekövetkezett módosítások |
Összes átvitel 2015-ről 2016-ra |
Áthozott jogosultságok-ból eredő bevételek |
Kintlévőségek |
|
4 1 1 0 |
A nyugdíjjogosultságok személyzet általi átruházása vagy megváltása |
7 367,39 |
-6 810,84 |
556,55 |
556,55 |
0,00 |
|
A 4 1. alcím összesen |
7 367,39 |
-6 810,84 |
556,55 |
556,55 |
0,00 |
|
|
Titre 4 |
7 367,39 |
-6 810,84 |
556,55 |
556,55 |
0,00 |
|
|
5 0 0 1 |
Egyéb ingó vagyon értékesítéséből származó bevételek – célhoz kötött bevételek |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
5 0 2 0 |
Kiadványok, nyomtatványok és filmek eladásából származó bevételek – célhoz kötött bevételek |
2 068,75 |
- 111,25 |
1 957,50 |
1 705,00 |
252,50 |
|
Az 5 0. alcím összesen |
2 068,75 |
- 111,25 |
1 957,50 |
1 705,00 |
252,50 |
|
|
5 2 0 0 |
Befektetésekből vagy adott kölcsönökből, az intézmény számláira befolyó banki és egyéb kamatokból származó bevételek |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Az 5 2. alcím összesen |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
5 5 0 0 |
Más intézmények vagy szervek számára nyújtott szolgáltatásokból vagy elvégzett munkákból származó bevételek – célhoz kötött bevételek |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Az 5 5. alcím összesen |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
5 7 0 0 |
Jogalap nélkül kifizetett összegek visszafizetéséből származó bevételek – célhoz kötött bevételek |
26 298,21 |
-2,58 |
26 295,63 |
21 373,92 |
4 921,71 |
|
5 7 3 0 |
Egyéb hozzájárulások és visszatérítések az intézmény adminisztratív működésével összefüggésben – célhoz kötött bevételek |
43 397,89 |
-31,96 |
43 365,93 |
33 264,54 |
10 101,39 |
|
Az 5 7. alcím összesen |
69 696,10 |
-34,54 |
69 661,56 |
54 638,46 |
15 023,10 |
|
|
5 8 1 0 |
Beszedett biztosítási díjakból származó bevételek – célhoz kötött bevételek |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Az 5 8. alcím összesen |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
5. cím |
71 764,85 |
- 145,79 |
71 619,06 |
56 343,46 |
15 275,60 |
|
|
Összesen |
79 132,24 |
-6 956,63 |
72 175,61 |
56 900,01 |
15 275,60 |
|
III. MELLÉKLET
A 2015. ÉS 2016. ÉVI ELŐIRÁNYZATOK VÉGREHAJTÁSÁNAK ÖSSZEHASONLÍTÁSA ALCÍMEK SZERINTI BONTÁSBAN
|
(euróban) |
|||||
|
Alcím |
Megnevezés |
Kötelezettségvállalások 2016 |
Kötelezettségvállalások 2015 |
Különbség |
Különbség % |
|
1 0 |
Az intézmény tagjai |
30 329 098,12 |
26 555 323,87 |
3 773 774,25 |
14,21 % |
|
1 2 |
Tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak |
225 901 709,22 |
213 572 072,16 |
12 329 637,06 |
5,77 % |
|
1 4 |
Egyéb személyzet és külső szolgáltatások |
20 649 295,78 |
18 614 537,77 |
2 034 758,01 |
10,93 % |
|
1 6 |
Az intézmény állományához tartozó személyekkel kapcsolatos egyéb kiadások |
5 989 075,59 |
5 160 824,54 |
828 251,05 |
16,05 % |
|
|
1. cím |
282 869 178,71 |
263 902 758,34 |
18 966 420,37 |
7,19 % |
|
2 0 |
Ingatlanok és járulékos költségek |
64 742 188,16 |
65 256 005,60 |
- 513 817,44 |
-0,79 % |
|
2 1 |
Informatika, berendezések és bútorok: vétel, bérlet és fenntartás |
21 519 393,96 |
20 336 396,64 |
1 182 997,32 |
5,82 % |
|
2 3 |
Folyó adminisztratív igazgatási költségek |
1 157 473,20 |
1 615 781,89 |
- 458 308,69 |
-28,36 % |
|
2 5 |
Megbeszélések és konferenciák |
498 003,91 |
538 876,90 |
-40 872,99 |
-7,58 % |
|
2 7 |
Információ: beszerzés, archiválás, előállítás és terjesztés |
2 477 929,47 |
2 021 149,16 |
456 780,31 |
22,60 % |
|
|
2. cím |
90 394 988,70 |
89 768 210,19 |
626 778,51 |
0,70 % |
|
3 7 |
Egyes intézmények és szervezetek különös költségei |
7 000,00 |
30 382,67 |
-23 382,67 |
-76,96 % |
|
|
3. cím |
7 000,00 |
30 382,67 |
-23 382,67 |
-76,96 % |
|
Összesen |
373 271 167,41 |
353 701 351,20 |
19 569 816,21 |
5,53 % |
|
IVa. MELLÉKLET
A 2016. ÉVI ELŐIRÁNYZATOK VÉGREHAJTÁSÁNAK RÉSZLETEZÉSE (A KÖLTSÉGVETÉS ELŐIRÁNYZATAI ÉS A MEGELŐZŐ KÖLTSÉGVETÉSI ÉV JOGOSULTSÁGAIBÓL ÁTVITT ELŐIRÁNYZATOK)
|
(euróban) |
||||||||||
|
|
1. index (a költségvetés előirányzatai) |
4. index (a megelőző költségvetési év jogosultságaiból átvitt előirányzat) |
||||||||
|
Költségvetési tétel |
Eredeti költségvetés |
Átcsoportosí-tások |
Végleges előirányzatok |
Kötelezettség-vállalások |
Kifizetések |
Rendelkezésre álló kötelezettségvállalás |
Törölt előirányzatok |
Átvitel az előző évből |
Átvitt előirányzatokból való kifizetések |
Törölt előirányzatok |
|
(1) |
(2) |
(3) = (1) + (2) |
(4) |
(5) |
(6) = (4) – (5) |
(7) = (3) – (4) |
(8) |
(9) |
(10) = (8) – (9) |
|
|
1 0 0 0 Díjazások és egyéb juttatások |
28 345 000,00 |
- 640 000,00 |
27 705 000,00 |
26 253 205,77 |
26 253 205,77 |
0,00 |
1 451 794,23 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1 0 0 2 A hivatalba lépéssel, áthelyezéssel és a megbízatás megszűnésével kapcsolatos jogok |
1 595 000,00 |
|
1 595 000,00 |
1 335 000,00 |
925 577,74 |
409 422,26 |
260 000,00 |
223 893,80 |
346,59 |
223 547,21 |
|
1 0 2 Ideiglenes juttatások |
2 718 000,00 |
|
2 718 000,00 |
2 155 679,60 |
2 155 679,60 |
0,00 |
562 320,40 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1 0 3 Nyugdíjak |
0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1 0 4 Kiküldetések |
342 000,00 |
|
342 000,00 |
322 281,52 |
45 523,83 |
276 757,69 |
19 718,48 |
254 290,93 |
114 055,31 |
140 235,62 |
|
1 0 6 Képzés |
539 500,00 |
|
539 500,00 |
262 931,23 |
136 362,90 |
126 568,33 |
276 568,77 |
160 384,31 |
46 789,81 |
113 594,50 |
|
1 0 9 Előzetes előirányzat |
0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1 0. alcím. Az intézmény tagjai |
33 539 500,00 |
- 640 000,00 |
32 899 500,00 |
30 329 098,12 |
29 516 349,84 |
812 748,28 |
2 570 401,88 |
638 569,04 |
161 191,71 |
477 377,33 |
|
1 2 0 0 Díjazások és egyéb juttatások |
229 849 000,00 |
-5 178 000,00 |
224 671 000,00 |
223 279 267,85 |
223 279 267,85 |
0,00 |
1 391 732,15 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1 2 0 2 Fizetett túlóra |
664 000,00 |
|
664 000,00 |
646 971,89 |
646 971,89 |
0,00 |
17 028,11 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1 2 0 4 A hivatalba lépéssel, áthelyezéssel és a megbízatás megszűnésével kapcsolatos jogok |
2 292 500,00 |
|
2 292 500,00 |
1 975 469,48 |
1 860 518,37 |
114 951,11 |
317 030,52 |
31 114,35 |
28 547,70 |
2 566,65 |
|
1 2 2 Juttatások a szolgálati jogviszony idő előtti megszűnésekor |
230 000,00 |
|
230 000,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
230 000,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1 2 9 Előzetes előirányzat |
0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1 2. alcím. Tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak |
233 035 500,00 |
-5 178 000,00 |
227 857 500,00 |
225 901 709,22 |
225 786 758,11 |
114 951,11 |
1 955 790,78 |
31 114,35 |
28 547,70 |
2 566,65 |
|
1 4 0 0 Egyéb alkalmazottak |
6 271 500,00 |
131 424,08 |
6 402 924,08 |
6 174 871,76 |
6 174 871,76 |
0,00 |
228 052,32 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1 4 0 4 Gyakornokok és alkalmazotti csereprogramok |
697 000,00 |
|
697 000,00 |
682 000,00 |
659 472,74 |
22 527,26 |
15 000,00 |
25 757,96 |
0,00 |
25 757,96 |
|
1 4 0 5 Egyéb külső szolgáltatások |
263 000,00 |
|
263 000,00 |
221 640,00 |
146 169,72 |
75 470,28 |
41 360,00 |
79 270,44 |
9 123,90 |
70 146,54 |
|
1 4 0 6 Külső nyelvi szolgáltatások |
12 158 500,00 |
1 668 575,92 |
13 827 075,92 |
13 570 784,02 |
9 570 613,96 |
4 000 170,06 |
256 291,90 |
2 619 335,69 |
2 439 083,59 |
180 252,10 |
|
1 4 9 Előzetes előirányzat |
0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1 4. alcím. Egyéb alkalmazottak és külső szolgáltatások |
19 390 000,00 |
1 800 000,00 |
21 190 000,00 |
20 649 295,78 |
16 551 128,18 |
4 098 167,60 |
540 704,22 |
2 724 364,09 |
2 448 207,49 |
276 156,60 |
|
1 6 1 0 A munkaerő-felvétel egyéb költségei |
216 000,00 |
|
216 000,00 |
150 825,61 |
116 154,21 |
34 671,40 |
65 174,39 |
52 428,63 |
5 223,51 |
47 205,12 |
|
1 6 1 2 Szakmai továbbképzés |
1 764 500,00 |
|
1 764 500,00 |
1 603 192,11 |
665 786,71 |
937 405,40 |
161 307,89 |
664 795,95 |
516 487,61 |
148 308,34 |
|
1 6 2 Kiküldetések |
361 500,00 |
|
361 500,00 |
358 719,60 |
219 528,59 |
139 191,01 |
2 780,40 |
91 573,06 |
50 557,19 |
41 015,87 |
|
1 6 3 0 Szociális ellátás |
21 000,00 |
|
21 000,00 |
5 917,50 |
667,50 |
5 250,00 |
15 082,50 |
6 072,00 |
5 394,77 |
677,23 |
|
1 6 3 2 A személyzet tagjai közötti szociális kapcsolatok és egyéb szociális intézkedések |
284 500,00 |
|
284 500,00 |
257 340,83 |
247 878,53 |
9 462,30 |
27 159,17 |
25 586,99 |
1 286,74 |
24 300,25 |
|
1 6 5 0 Orvosi szolgálat |
188 500,00 |
|
188 500,00 |
112 586,24 |
76 189,74 |
36 396,50 |
75 913,76 |
42 611,02 |
19 688,11 |
22 922,91 |
|
1 6 5 2 Éttermek és munkahelyi étkezdék |
80 000,00 |
|
80 000,00 |
79 993,70 |
38 714,28 |
41 279,42 |
6,30 |
14 294,51 |
13 424,52 |
869,99 |
|
1 6 5 4 Többcélú gyermekfelügyeleti központ |
3 184 500,00 |
215 000,00 |
3 399 500,00 |
3 399 500,00 |
2 742 593,56 |
656 906,44 |
0,00 |
304 319,13 |
233 423,73 |
70 895,40 |
|
1 6 5 6 II. típusú európai iskolák |
21 000,00 |
|
21 000,00 |
21 000,00 |
21 000,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
1 6. alcím. Az intézmény állományához tartozó személyekkel kapcsolatos egyéb kiadások |
6 121 500,00 |
215 000,00 |
6 336 500,00 |
5 989 075,59 |
4 128 513,12 |
1 860 562,47 |
347 424,41 |
1 201 681,29 |
845 486,18 |
356 195,11 |
|
1. cím. Az intézmény állományához tartozó személyek |
292 086 500,00 |
-3 803 000,00 |
288 283 500,00 |
282 869 178,71 |
275 982 749,25 |
6 886 429,46 |
5 414 321,29 |
4 595 728,77 |
3 483 433,08 |
1 112 295,69 |
|
2 0 0 0 Bérleti díjak |
9 776 000,00 |
-5 564 641,26 |
4 211 358,74 |
4 211 358,73 |
4 211 358,73 |
0,00 |
0,01 |
207 460,01 |
207 460,00 |
0,01 |
|
2 0 0 1 Lízingdíjak |
32 390 000,00 |
6 664 641,26 |
39 054 641,26 |
39 053 669,38 |
38 692 622,33 |
361 047,05 |
971,88 |
359 161,78 |
357 896,29 |
1 265,49 |
|
2 0 0 3 Ingatlanbeszerzések |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
2 0 0 5 Ingatlanépítés |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
2 0 0 7 A helyiségek berendezése |
500 000,00 |
2 465 000,00 |
2 965 000,00 |
2 803 868,99 |
1 243 516,85 |
1 560 352,14 |
161 131,01 |
1 155 528,28 |
1 125 604,57 |
29 923,71 |
|
2 0 0 8 Az ingatlanberuházási tervekkel kapcsolatos tanulmányok és műszaki felügyelet |
1 270 000,00 |
90 000,00 |
1 360 000,00 |
1 332 894,48 |
866 142,80 |
466 751,68 |
27 105,52 |
437 306,51 |
400 824,18 |
36 482,33 |
|
2 0 2 2 Takarítás és karbantartás |
7 693 500,00 |
85 000,00 |
7 778 500,00 |
7 581 674,55 |
5 359 182,53 |
2 222 492,02 |
196 825,45 |
1 772 376,90 |
1 590 707,49 |
181 669,41 |
|
2 0 2 4 Energiafogyasztás |
2 585 500,00 |
- 405 000,00 |
2 180 500,00 |
2 140 661,34 |
1 824 243,08 |
316 418,26 |
39 838,66 |
328 015,20 |
250 692,17 |
77 323,03 |
|
2 0 2 6 Az ingatlanok biztonsága és őrzése |
6 535 000,00 |
700 000,00 |
7 235 000,00 |
7 196 463,22 |
6 333 093,50 |
863 369,72 |
38 536,78 |
1 312 948,75 |
1 235 175,41 |
77 773,34 |
|
2 0 2 8 Biztosítások |
103 000,00 |
4 500,00 |
107 500,00 |
107 386,58 |
106 386,58 |
1 000,00 |
113,42 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
2 0 2 9 Az ingatlanokkal kapcsolatos egyéb kiadások |
215 000,00 |
115 500,00 |
330 500,00 |
314 210,89 |
211 468,86 |
102 742,03 |
16 289,11 |
88 450,54 |
70 749,22 |
17 701,32 |
|
2 0. alcím. Ingatlanok és járulékos költségek |
61 068 000,00 |
4 155 000,00 |
65 223 000,00 |
64 742 188,16 |
58 848 015,26 |
5 894 172,90 |
480 811,84 |
5 661 247,97 |
5 239 109,33 |
422 138,64 |
|
2 1 0 0 Berendezések és szoftverek vásárlása, munkálatai, karbantartása és fenntartása |
6 131 500,00 |
1 036 000,00 |
7 167 500,00 |
7 167 066,04 |
4 532 523,46 |
2 634 542,58 |
433,96 |
3 037 808,67 |
3 016 730,95 |
21 077,72 |
|
2 1 0 2 A szoftverek és rendszerek használatával, kivitelezésével és fenntartásával kapcsolatos külső szolgáltatások |
10 515 500,00 |
795 000,00 |
11 310 500,00 |
11 305 568,89 |
6 262 310,75 |
5 043 258,14 |
4 931,11 |
5 106 403,77 |
4 990 439,11 |
115 964,66 |
|
2 1 0 3 Telekommunikáció |
826 000,00 |
- 528 000,00 |
298 000,00 |
295 472,75 |
219 005,25 |
76 467,50 |
2 527,25 |
138 483,55 |
109 175,82 |
29 307,73 |
|
2 1 2 Bútorok |
762 500,00 |
0,00 |
762 500,00 |
678 815,91 |
410 170,88 |
268 645,03 |
83 684,09 |
400 276,46 |
397 777,40 |
2 499,06 |
|
2 1 4 Műszaki berendezések és felszerelések |
407 000,00 |
270 000,00 |
677 000,00 |
542 347,71 |
181 124,12 |
361 223,59 |
134 652,29 |
169 732,60 |
128 117,85 |
41 614,75 |
|
2 1 6 Járművek |
1 651 500,00 |
0,00 |
1 651 500,00 |
1 530 122,66 |
1 339 159,55 |
190 963,11 |
121 377,34 |
95 265,83 |
20 462,16 |
74 803,67 |
|
2 1. alcím. Informatika, berendezések és bútorok: vétel, bérlet és fenntartás |
20 294 000,00 |
1 573 000,00 |
21 867 000,00 |
21 519 393,96 |
12 944 294,01 |
8 575 099,95 |
347 606,04 |
8 947 970,88 |
8 662 703,29 |
285 267,59 |
|
2 3 0 Irodaszerek, irodai eszközök, egyéb fogyóeszközök |
694 000,00 |
|
694 000,00 |
693 999,94 |
427 046,67 |
266 953,27 |
0,06 |
117 558,96 |
113 871,47 |
3 687,49 |
|
2 3 1 Pénzügyi költségek |
50 000,00 |
|
50 000,00 |
10 087,75 |
4 573,95 |
5 513,80 |
39 912,25 |
7 786,66 |
1 456,00 |
6 330,66 |
|
2 3 2 Jogi költségek és kártérítések |
70 000,00 |
|
70 000,00 |
14 150,00 |
11 000,00 |
3 150,00 |
55 850,00 |
3 975,00 |
985,00 |
2 990,00 |
|
2 3 6 Levelek postaköltsége |
210 000,00 |
|
210 000,00 |
111 000,00 |
87 384,50 |
23 615,50 |
99 000,00 |
21 323,06 |
11 889,83 |
9 433,23 |
|
2 3 8 Egyéb adminisztratív működési költségek |
436 500,00 |
|
436 500,00 |
328 235,51 |
277 227,33 |
51 008,18 |
108 264,49 |
72 659,12 |
54 006,75 |
18 652,37 |
|
2 3. alcím. Folyó adminisztratív működési költségek |
1 460 500,00 |
0,00 |
1 460 500,00 |
1 157 473,20 |
807 232,45 |
350 240,75 |
303 026,80 |
223 302,80 |
182 209,05 |
41 093,75 |
|
2 5 2 Reprezentációs költségek |
138 000,00 |
0,00 |
138 000,00 |
138 000,00 |
127 964,83 |
10 035,17 |
0,00 |
23 363,93 |
15 733,86 |
7 630,07 |
|
2 5 4 Ülések, kongresszusok és konferenciák |
383 500,00 |
0,00 |
383 500,00 |
360 003,91 |
141 421,81 |
218 582,10 |
23 496,09 |
60 074,54 |
7 959,91 |
52 114,63 |
|
2 5 6 Tájékoztatással és nyilvános rendezvényeken való részvétellel kapcsolatos kiadások |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
43 061,23 |
20 234,75 |
22 826,48 |
|
2 5 7 Jogi informatikai szolgálat |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
2 5. alcím. Megbeszélések és konferenciák |
521 500,00 |
0,00 |
521 500,00 |
498 003,91 |
269 386,64 |
228 617,27 |
23 496,09 |
126 499,70 |
43 928,52 |
82 571,18 |
|
2 7 0 Korlátozott jellegű konzultációk, tanulmányok és felmérések |
0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
2 7 2 Dokumentációs kiadások, könyvtárral és archiválással kapcsolatos kiadások |
1 426 000,00 |
120 000,00 |
1 546 000,00 |
1 545 734,26 |
1 294 367,21 |
251 367,05 |
265,74 |
235 180,25 |
211 424,98 |
23 755,27 |
|
2 7 4 0 Hivatalos Lap |
500 000,00 |
|
500 000,00 |
493 750,00 |
493 750,00 |
0,00 |
6 250,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
2 7 4 1 Általános jellegű kiadványok |
615 000,00 |
- 230 000,00 |
385 000,00 |
292 135,34 |
292 135,34 |
0,00 |
92 864,66 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
2 7 4 2 Tájékoztatással kapcsolatos egyéb kiadások |
156 500,00 |
|
|
146 309,87 |
92 117,03 |
|
|
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
2 7. alcím. Információ: beszerzés, archíválás, előállítás és terjesztés |
2 697 500,00 |
- 110 000,00 |
2 587 500,00 |
2 477 929,47 |
2 172 369,58 |
305 559,89 |
109 570,53 |
235 180,25 |
211 424,98 |
23 755,27 |
|
2. cím. Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek |
86 041 500,00 |
5 618 000,00 |
91 659 500,00 |
90 394 988,70 |
75 041 297,94 |
15 353 690,76 |
1 264 511,30 |
15 194 201,60 |
14 339 375,17 |
854 826,43 |
|
3 7 1 0 Jogi költségek |
59 000,00 |
0,00 |
59 000,00 |
7 000,00 |
7 000,00 |
0,00 |
52 000,00 |
20 527,28 |
12 060,80 |
8 466,48 |
|
3 7 1 1 Az Európai Atomenergia-közösséget létrehozó szerződés 18. cikke szerinti Választottbírósági Bizottság |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
3 7. alcím. Egyes intézmények és szervezetek különös költségei |
59 000,00 |
0,00 |
59 000,00 |
7 000,00 |
7 000,00 |
0,00 |
52 000,00 |
20 527,28 |
12 060,80 |
8 466,48 |
|
3. cím. Az intézmény által betöltött különleges funkciók gyakorlása során felmerülő költségek |
59 000,00 |
0,00 |
59 000,00 |
7 000,00 |
7 000,00 |
0,00 |
52 000,00 |
20 527,28 |
12 060,80 |
8 466,48 |
|
10 0Előzetes előirányzatok |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
10 1Rendkívüli tartalékalap |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
10. cím. Egyéb költségek |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Összesen |
378 187 000,00 |
1 815 000,00 |
380 002 000,00 |
373 271 167,41 |
351 031 047,19 |
22 240 120,22 |
6 730 832,59 |
19 810 457,65 |
17 834 869,05 |
1 975 588,60 |
IVb. MELLÉKLET
A KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁSI ELŐIRÁNYZATOK SZERVEZETI EGYSÉGENKÉNTI VÉGREHAJTÁSA
|
(euróban) |
||
|
Szervetei egységek |
Végleges előirányzatok |
Kötelezettség-vállalások |
|
Személyzeti és Pénzügyi Főigazgatóság |
|
|
|
1 0. alcím |
32 557 500,00 |
30 006 816,60 |
|
1 2. alcím |
227 857 500,00 |
225 901 709,22 |
|
1 4. alcím |
7 239 924,08 |
6 985 471,76 |
|
1 6. alcím |
6 128 183,00 |
5 783 545,29 |
|
2 3. alcím |
50 000,00 |
10 087,75 |
|
2 5. alcím |
8 300,00 |
8 300,00 |
|
Összesen |
273 841 407,08 |
268 695 930,62 |
|
Infrastrukturális Főigazgatóság |
|
|
|
1 4. alcím |
123 000,00 |
93 040,00 |
|
1 6. alcím |
80 000,00 |
79 993,70 |
|
2 0. alcím |
65 223 000,00 |
64 742 188,16 |
|
2 1. alcím |
21 865 500,00 |
21 519 393,96 |
|
2 3. alcím |
1 329 000,00 |
1 126 807,65 |
|
2 7. alcím |
735 000,00 |
635 885,34 |
|
Összesen |
89 355 500,00 |
88 197 308,81 |
|
Fordítási Főigazgatóság |
|
|
|
1 4. alcím |
11 497 575,92 |
11 277 800,02 |
|
Összesen |
11 497 575,92 |
11 277 800,02 |
|
Tolmácsolási Igazgatóság |
|
|
|
1 4. alcím |
2 272 000,00 |
2 272 000,00 |
|
Összesen |
2 272 000,00 |
2 272 000,00 |
|
Könyvtári, Kutatási és Dokumentációs Főigazgatóság |
|
|
|
1 4. alcím |
57 500,00 |
20 984,00 |
|
2 7. alcím |
1 426 000,00 |
1 425 798,26 |
|
Összesen |
1 483 500,00 |
1 446 782,26 |
|
Protokoll és Látogatásszervezési Igazgatóság |
|
|
|
2 1. alcím |
1 500,00 |
0,00 |
|
2 3. alcím |
11 500,00 |
6 427,80 |
|
2 5. alcím |
513 200,00 |
489 703,91 |
|
Összesen |
526 200,00 |
496 131,71 |
|
Kommunikációs Igazgatóság |
|
|
|
2 7. alcím |
426 500,00 |
416 245,87 |
|
Összesen |
426 500,00 |
416 245,87 |
|
Más szervezeti egységek (a bíróságok hivatalai és az igazgatási ügyek jogi tanácsosa) |
|
|
|
1 0. alcím |
342 000,00 |
322 281,52 |
|
1 6. alcím |
128 317,00 |
125 536,60 |
|
2 3. alcím |
70 000,00 |
14 150,00 |
|
3 7. alcím |
59 000,00 |
7 000,00 |
|
Összesen |
599 317,00 |
468 968,12 |
|
Mindösszesen |
380 002 000,00 |
373 271 167,41 |
V. MELLÉKLET
A CÍMZETT BEVÉTELEK FELHASZNÁLTSÁGA 2016-BAN
|
(euróban) |
|||||||
|
|
2015-ről 2016-ra átvitt, címzett bevételek |
Címzett bevételek 2016 |
Kifizetések |
Címzett, nem átvihető 2015. évi bevételek törlése |
2016-ról 2017-re átvitt, címzett bevételek (1) |
||
|
0,00 |
570,66 |
0,00 |
0,00 |
570,66 |
||
|
29 458,15 |
98 427,26 |
14 910,70 |
14 547,45 |
98 427,26 |
||
|
257 361,69 |
256 131,61 |
256 435,15 |
926,54 |
256 131,61 |
||
|
7 405,33 |
13 783,93 |
7 510,73 |
13,71 |
13 664,82 |
||
|
1. cím. Az intézmény állományához tartozó személyek |
294 225,17 |
368 913,46 |
278 856,58 |
15 487,70 |
368 794,35 |
||
|
157 713,71 |
282 389,30 |
237 538,54 |
300,75 |
202 263,72 |
||
|
291 557,41 |
150 392,48 |
267 721,93 |
23 835,48 |
150 392,48 |
||
|
32 979,77 |
33 701,21 |
34 150,18 |
0,00 |
32 530,80 |
||
|
215,70 |
951,59 |
0,00 |
215,70 |
951,59 |
||
|
6 937,76 |
42 852,07 |
7 843,30 |
0,00 |
41 946,53 |
||
|
2. cím. Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek |
489 404,35 |
510 286,65 |
547 253,95 |
24 351,93 |
428 085,12 |
||
|
20 553,50 |
2 391,00 |
5 000,00 |
15 553,50 |
2 391,00 |
||
|
3. cím. Az intézmény által betöltött különleges funkciók gyakorlása során felmerülő költségek |
20 553,50 |
2 391,00 |
5 000,00 |
15 553,50 |
2 391,00 |
||
|
Összesen |
804 183,02 |
881 591,11 |
831 110,53 |
55 393,13 |
799 270,47 |
||
(1) A célhoz kötött belső bevételeket az új költségvetési rendelet 14. cikke b) pontjának megfelelően csak egy évre lehet átvinni.