Upravljanje zajedničkim mirovinskim sustavima: strukovni mirovinski fondovi
SAŽETAK DOKUMENTA:
Direktiva 2003/41/EZ o djelatnostima i nadzoru institucija za strukovno mirovinsko osiguranje
KOJI JE CILJ OVE DIREKTIVE?
Ona definira pravila kojima se uređuju djelatnosti i nadzor institucija za strukovno mirovinsko osiguranje (IORP)* ili mirovinski fondovi u svim zemljama Europske unije (EU).
KLJUČNE TOČKE
Cilj direktive je osigurati visoku razinu zaštite budućih umirovljenika (članovi i korisnici mirovinskih fondova) te istovremeno jamčiti učinkovito ulaganje uspostavljanjem sljedećih pravila:
stroga bonitetna pravila, čije specifičnosti će utvrditi svaka zemlja EU-a, za zaštitu članova i korisnika IORP-ova koji moraju biti dovoljno informirani o pravilima mirovinskog sustava*, o financijskoj situaciji IORP-a i o njihovim pravima;
pravila ulaganja prilagođena karakteristikama IORP-ova i učinkovitom upravljanju štednjom. IORP-ovi su ulagači na dugoročnoj osnovi koji moraju osigurati najbolji povrat svojim članovima i korisnicima i istovremeno štititi svoja ulaganja. Ako bi svaki IORP uspostavio najsigurniju i najučinkovitiju politiku ulaganja, investicijska pravila, a posebno pravila za ulaganje u dionice, ne smiju biti previše restriktivna;
pravila koja dopuštaju prekogranično djelovanje IORP-ova, što omogućava stvaranje paneuropskih mirovinskih fondova. To prekogranično upravljanje zahtijeva međusobno priznavanje metoda nadzora na snazi u državama EU-a.
Ova Direktiva ne odnosi se na institucije obuhvaćene Direktivom o životnim osiguranjima i Direktivom o menadžerima alternativnih investicijskih fondova.
Europsko nadzorno tijelo za osiguranje i strukovno mirovinsko osiguranje (EIOPA) je odgovorno za prikupljanje informacija koje šalju države EU-a o zbivanjima u prekograničnom uređivanju IORP-ova i za objavu takvih informacija na internetskoj stranici EIOPA-e.
Provedbena uredba Komisije (EU) br. 643/2014 o tehničkim standardima o izvješćivanju o nacionalnim odredbama o bonitetnom nadzoru EIOPA-i.
EIOPA može izraditi regulatorne i provedbene standarde i dati preporuke za koordinaciju nadzora IORP-ova. EIOPA usko surađuje s državama EU-a i Europskom komisijom.
Očekuje se da će nova direktiva zamijeniti ovu direktivu od kraja 2016. i primjenjivati se u svim zemljama EU-a do kraja 2018. godine.
OTKAD SE DIREKTIVA PRIMJENJUJE?
Od 23. rujna 2003. Zemlje EU-a trebale su uključiti direktivu u svoje nacionalno pravo do 22. rujna 2005.
POZADINA
Strukovni mirovinski fondovi u EU-u imaju koristi od načela slobodnog kretanja kapitala i slobodnog pružanja usluga. Njihovo prekogranično djelovanje potrebno je promovirati. Istovremeno, svi članovi i korisnici moraju imati jednaku zaštitu njihovih mirovina pravilno vođenim IORP-ovima.
Za više informacija pogledajte:
* KLJUČNI POJMOVI
Institucije za strukovno mirovinsko osiguranje (IORP): financijske institucije koje upravljaju zajedničkim mirovinskim sustavima za poslodavce, kako bi osigurali mirovine za svoje zaposlenike (tj. članove i korisnike sustava).
Mirovinski sustav: ugovor, sporazum, fiducijarni akt ili pravila kojima se utvrđuju koja mirovina se odobrava i pod kojim uvjetima.
GLAVNI DOKUMENT
Direktiva 2003/41/EZ Europskog parlamenta i Vijeća od 3. lipnja 2003. o djelatnostima i nadzoru institucija za strukovno mirovinsko osiguranje (SL L 235, 23.9.2003, str. 10.-21.)
Sukcesivne izmjene i dopune Direktive 2003/41/EZ uključene su u izvorni tekst. Ova pročišćena verzija ima samo dokumentarnu vrijednost.
VEZANI DOKUMENTI
Izvješće Komisije o nekim ključnim aspektima vezano uz Direktivu 2003/41/EZ o djelatnostima i nadzoru institucija za strukovno mirovinsko osiguranje (IORP Direktiva) (COM(2009) 203 završna verzija, 30.4.2009)
Direktiva 2014/50/EU Europskog parlamenta i Vijeća od 16. travnja 2014. o minimalnim zahtjevima za poboljšanje mobilnosti radnika među državama članicama unaprjeđivanjem stjecanja i očuvanja prava na dopunsku mirovinu (SL L 128, 30.4.2014, str. 1-7.)
Provedbena uredba komisije (EU) br. 643/2014 od 16. lipnja 2014. o utvrđivanju provedbenih tehničkih standarda o izvješćivanju o nacionalnim odredbama o bonitetnom nadzoru mjerodavnima za područje strukovnih mirovinskih programa u skladu s Direktivom 2003/41/EZ Europskog parlamenta i Vijeća (SL L 177, 17.6.2014., str. 34.-41.)
Posljednje ažuriranje 14.09.2016