Rahoituspalvelualan palkka- ja palkkiopolitiikka

TIIVISTELMÄ ASIAKIRJASTA:

Suositus 2009/384/EY – rahoituspalvelualan palkka- ja palkkiopolitiikka

SUOSITUKSEN TARKOITUS

Sen tarkoitus on vahvistaa rahoituspalvelualan palkka- ja palkkiopolitiikkaa koskevat yleiset periaatteet, joilla pyritään estämään liiallista riskinottoa alalla etenkin pankkien ja sijoituspalveluyritysten tasolla.

TÄRKEIMMÄT KOHDAT

Suositusta sovelletaan

• rahoitusalan yrityksiin, joiden sääntömääräinen kotipaikka tai päätoimipaikka sijaitsee EU-maan alueella;
• kaikkien niiden henkilöstöluokkien palkkoihin ja palkkioihin, joiden ammatillinen toiminta vaikuttaa olennaisesti rahoitusalan yrityksen riskiprofiiliin.

Suositusta ei sovelleta välittäjien ja ulkoisten palveluntarjoajien ulkoistamisen yhteydessä saamiin palkkioihin ja provisioihin.

Palkka- ja palkkiopolitiikka

• Palkka- ja palkkiopolitiikan olisi vastattava rahoitusalan yrityksen liiketoimintastrategiaa, tavoitteita, arvoja ja pitkän aikavälin etuja, kuten kestäviä kasvunäkymiä ja asiakkaiden ja sijoittajien suojelua palvelujen tarjonnan yhteydessä.
• Palkka- ja palkkiopolitiikan tulisi muodostua tasapainosta kiinteiden ja muuttuvien osien välillä. Palkan ja palkkion kokonaismäärästä riittävän suuri osuus olisi säilytettävä kiinteänä, jotta rahoitusalan yritys pystyisi harjoittamaan täysin joustavaa bonuspolitiikkaa.
• Palkka- ja palkkiopolitiikan rakennetta pitäisi päivittää säännöllisesti, jotta se vastaa yrityksen muuttuvaa tilannetta.
• Jos kyseessä on tulospohjainen palkka ja palkkio, se pitäisi arvioida nykyisten ja tulevien riskien valossa unohtamatta sidotun pääoman kustannuksia ja vaadittua likviditeettiä.
• Sovellettavien menetelmien olisi oltava selkeitä, dokumentoituja ja sisäisesti avoimia.
• Hallinto- tai valvontaelimen olisi vahvistettava rahoitusalan yrityksen palkka- ja palkkiopolitiikan yleiset periaatteet ja vastattava niiden täytäntöönpanosta.
• Myös valvontatoimen, henkilöstöosaston ja mahdollisten ulkoisten asiantuntijoiden olisi osallistuttava palkka- ja palkkiopolitiikan suunnitteluun.
• Valvontatoimen olisi keskitetysti, riippumattomasti ja sisäisesti tarkastettava ainakin vuosittain, että hallinto- tai valvontaelimen määrittelemää politiikkaa ja menettelyjä on noudatettu.

Tietojen antaminen

Rahoitusalan yrityksen olisi annettava palkka- ja palkkiopolitiikkaa koskevat tiedot itsenäisenä selvityksenä tai määräajoin tilinpäätöksen yhteydessä, ja niissä on annettava seuraavat tiedot:

• palkka- ja palkkiopolitiikan määrittelyssä käytettyä päätöksentekoprosessia koskevat tiedot
• tiedot palkkauksen ja tulosten välisestä suhteesta;
• tiedot tulosten mittaamisperusteista
• tiedot tulosperusteista, joita sovelletaan osakkeita, optioita tai palkan ja palkkion muuttuvia osia myönnettäessä
• mahdolliseen vuotuiseen bonusjärjestelmään ja muihin luontoisetuihin sovellettavat keskeiset parametrit ja perusteet.

Valvonta

Toimivaltaiset viranomaiset vastaavat valvonnasta, ja heidän on valvonnassaan otettava huomioon seuraavat seikat:

• yrityksen koko;
• yrityksen toimintojen luonne;
• yrityksen toiminnan monimutkaisuus.

Rahoitusalan yritysten on lisäksi toimitettava toimivaltaisille viranomaisille ilmoitus mainittujen palkka- ja palkkiopolitiikkaan liittyvien periaatteiden noudattamisesta.

TAUSTAA

Palkkiokäytännöt rahoitusalan yrityksissä, etenkin pankeissa ja sijoituspalveluyrityksissä, ovat johtaneet liialliseen riskinottoon. Nämä käytännöt ovat tietyssä määrin myötävaikuttaneet rahoitusalan suuryritysten huomattaviin tappioihin ja olivat lokakuun 2008 talouskriisin osasyy. Euroopan komission keväällä 2009 julkaisemassa tiedonannossa ”Elvytys Euroopassa” esiteltiin suunnitelma, jolla pyrittiin saattamaan rahoitusjärjestelmä ennalleen ja pitämään yllä sen vakautta ja toimintavarmuutta. Tämä palkka- ja palkkiopolitiikkaan liittyvä suositus oli osa kyseisessä suunnitelmassa esitettyä strategiaa.

ASIAKIRJA

Komission suositus 2009/384/EY, annettu 30 päivänä huhtikuuta 2009 rahoituspalvelualan palkka- ja palkkiopolitiikasta (EUVL L 120, 15.5.2009, s. 22–27)

MUUT ASIAAN LIITTYVÄT ASIAKIRJAT

Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) N:o 575/2013, annettu 26 päivänä kesäkuuta 2013, luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten vakavaraisuusvaatimuksista ja asetuksen (EU) N:o 648/2012 muuttamisesta (EUVL L 176, 27.6.2013, s. 1–337)

Asetukseen (EU) N:o 575/2013 tehdyt peräkkäiset muutokset on sisällytetty alkuperäiseen säädökseen. Konsolidoitu toisinto on tarkoitettu ainoastaan dokumentointitarkoituksiin.

Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivi 2013/36/EU, annettu 26 päivänä kesäkuuta 2013, oikeudesta harjoittaa luottolaitostoimintaa ja luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten vakavaraisuusvalvonnasta, direktiivin 2002/87/EY muuttamisesta sekä direktiivien 2006/48/EY ja 2006/49/EY kumoamisesta (EUVL L 176, 27.6.2013, s. 338–436)

Katso konsolidoitu toisinto.

Tiedonanto kevään Eurooppa-Neuvostolle – Elvytys Euroopassa – Osa 1 (COM(2009) 114 lopull., 4.3.2009)

Viimeisin päivitys: 31.07.2018