COREP-RAPORTOINTILOMAKKEET

Lomakkeen numero

Lomakkeen koodi

Lomakkeen/lomakeryhmän nimi

Lyhytnimi

VAKAVARAISUUS

CA

1

C 01.00

OMAT VARAT

CA1

2

C 02.00

OMIEN VAROJEN VAATIMUKSET

CA2

3

C 03.00

VAKAVARAISUUSSUHTEET

CA3

4

C 04.00

LISÄTIETOERÄT

CA4

SIIRTYMÄSÄÄNNÖKSET

CA5

5.1

C 05.01

SIIRTYMÄSÄÄNNÖKSET

CA5.1

5.2

C 05.02

MÄÄRÄAJAKSI VAPAUTETUT INSTRUMENTIT: VALTIONTUKEA SISÄLTÄMÄTTÖMÄT INSTRUMENTIT

CA5.2

RYHMÄN VAKAVARAISUUS

GS

6.1

C 06.01

RYHMÄN VAKAVARAISUUS: LIITTYNEITÄ LAITOKSIA KOSKEVAT TIEDOT - YHTEENSÄ

GS Total

6.2

C 06.02

RYHMÄN VAKAVARAISUUS: LIITTYNEITÄ LAITOKSIA KOSKEVAT TIEDOT

GS

LUOTTORISKI

CR

7

C 07.00

LUOTTO- JA VASTAPUOLIRISKIT SEKÄ LUOTTOKAUPAN SELVITYSRISKIT: STANDARDIMENETELMÄN MUKAISET PÄÄOMAVAATIMUKSET

CR SA

LUOTTO- JA VASTAPUOLIRISKI SEKÄ LUOTTOKAUPAN SELVITYSRISKI: IRB-MENETELMÄN MUKAISET PÄÄOMAVAATIMUKSET

CR IRB

8.1

C 08.01

LUOTTO- JA VASTAPUOLIRISKI SEKÄ LUOTTOKAUPAN SELVITYSRISKI: IRB-MENETELMÄN MUKAISET PÄÄOMAVAATIMUKSET

CR IRB 1

8.2

C 08.02

LUOTTO- JA VASTAPUOLIRISKI SEKÄ LUOTTOKAUPAN SELVITYSRISKI: IRB-MENETELMÄN MUKAISET PÄÄOMAVAATIMUKSET (jaoteltuina vastapuoliluokkien tai -ryhmien mukaan)

CR IRB 2

MAANTIETEELLINEN JAKAUTUMINEN

CR GB

9.1

C 09.01

Taulukko 9.1 – Vastuiden maantieteellinen jakautuminen vastapuolen asuinpaikan mukaan (standardimenetelmän mukaiset vastuut)

CR GB 1

9.2

C 09.02

Taulukko 9.2 – Vastuiden maantieteellinen jakautuminen vastapuolen asuinpaikan mukaan (IRB-menetelmän mukaiset vastuut)

CR GB 2

9.3

C 09.03

Taulukko 9.3 – Merkityksellisten luottovastuiden luottoriskiin liittyvät yhteenlasketut omien varojen vaatimukset jaoteltuina maittain

CR GB 3

LUOTTORISKI: OMAN PÄÄOMAN EHTOISET SIJOITUKSET – IRB-MENETELMÄN MUKAISET PÄÄOMAVAATIMUKSET

CR EQU IRB

10.1

C 10.01

LUOTTORISKI: OMAN PÄÄOMAN EHTOISET SIJOITUKSET – IRB-MENETELMÄN MUKAISET PÄÄOMAVAATIMUKSET

CR EQU IRB 1

10.2

C 10.02

LUOTTORISKI: OMAN PÄÄOMAN EHTOISET SIJOITUKSET – IRB-MENETELMÄN MUKAISET PÄÄOMAVAATIMUKSET. PD/LGD-MENETELMÄN MUKAISET VASTUUT JAOTELTUINA VASTAPUOLILUOKKIEN MUKAAN:

CR EQU IRB 2

11

C 11.00

SELVITYS-/TOIMITUSRISKI

CR SETT

12

C 12.00

LUOTTORISKI: ARVOPAPERISTAMISET – STANDARDIMENETELMÄN MUKAISET OMIEN VAROJEN VAATIMUKSET

CR SEC SA

13

C 13.00

LUOTTORISKI: ARVOPAPERISTAMISET – IRB-MENETELMÄN MUKAISET OMIEN VAROJEN VAATIMUKSET

CR SEC IRB

14

C 14.00

ARVOPAPERISTAMISIA KOSKEVAT TARKEMMAT TIEDOT

CR SEC Details

OPERATIIVINEN RISKI

OPR

16

C 16.00

OPERATIIVINEN RISKI

OPR

17

C 17.00

OPERATIIVINEN RISKI: EDELLISVUOTTA KOSKEVAT BRUTTOMÄÄRÄISET TAPPIOT JAOTELTUINA LIIKETOIMINTA-ALUEIDEN JA TAPPIOTYYPPIEN MUKAAN

OPR Details

MARKKINARISKI

MKR

18

C 18.00

MARKKINARISKI: KAUPANKÄYNNIN KOHTEENA OLEVIEN VIERAAN PÄÄOMAN EHTOISTEN RAHOITUSINSTRUMENTTIEN POSITIORISKEIHIN SOVELLETTAVA STANDARDIMENETELMÄ

MKR SA TDI

19

C 19.00

MARKKINARISKI: ARVOPAPERISTAMISIIN LIITTYVÄÄN ERITYISRISKIIN SOVELLETTAVA STANDARDIMENETELMÄ

MKR SA SEC

20

C 20.00

MARKKINARISKI: KORRELAATIOKAUPANKÄYNTISALKKUUN LIITTYVÄÄN ERITYISRISKIIN SOVELLETTAVA STANDARDIMENETELMÄ

MKR SA CTP

21

C 21.00

MARKKINARISKI: OSAKKEISIIN LIITTYVÄÄN POSITIORISKIIN SOVELLETTAVA STANDARDIMENETELMÄ

MKR SA EQU

22

C 22.00

MARKKINARISKI: VALUUTTAKURSSIRISKEIHIN SOVELLETTAVAT STANDARDIMENETELMÄT

MKR SA FX

23

C 23.00

MARKKINARISKI: HYÖDYKKEISIIN SOVELLETTAVAT STANDARDIMENETELMÄTI

MKR SA COM

24

C 24.00

MARKKINARISKIN SISÄISET MALLIT

MKR IM

25

C 25.00

VASTUUN ARVONOIKAISURISKI

CVA

Rivi

Tunniste

Erä

Määrä

010

1

OMAT VARAT

015

1.1

ENSISIJAINEN PÄÄOMA (T1)

020

1.1.1

YDINPÄÄOMA (CET1)

030

1.1.1.1

Ydinpääomaksi (CET1) hyväksyttävät pääomainstrumentit

040

1.1.1.1.1

Maksetut pääomainstrumentit

050

1.1.1.1.2*

Lisätietoerä: ei-hyväksyttävät pääomainstrumentit

060

1.1.1.1.3

Ylikurssirahastot

070

1.1.1.1.4

(-) Omat ydinpääoman (CET1) instrumentit

080

1.1.1.1.4.1

(-) Suorat ydinpääoman (CET1) instrumenttien omistusosuudet

090

1.1.1.1.4.2

(-) Välilliset ydinpääoman (CET1) instrumenttien omistusosuudet

091

1.1.1.1.4.3

(-) Synteettiset ydinpääoman (CET1) instrumenttien omistusosuudet

092

1.1.1.1.5

(-) Tosiasialliset tai ehdolliset velvoitteet ostaa omat ydinpääoman (CET1) instrumentit

130

1.1.1.2

Kertyneet voittovarat

140

1.1.1.2.1

Edellisvuosien kertyneet voittovarat

150

1.1.1.2.2

Hyväksyttävät voitot tai tappiot

160

1.1.1.2.2.1

Emoyrityksen omistajille osoitettava voitto tai tappio

170

1.1.1.2.2.2

(-) Ei-hyväksyttävä osuus kesken tilikauden tai tilikauden päätteeksi kertyneistä voitoista

180

1.1.1.3

Kertyneet muun laajan tuloksen erät

200

1.1.1.4

Muut rahastot

210

1.1.1.5

Yleisten pankkiriskien rahastot

220

1.1.1.6

Määräajaksi vapautetuista ydinpääoman (CET1) instrumenteista aiheutuvat siirtymävaiheen mukautukset

230

1.1.1.7

Ydinpääomaan (CET1) sisällytetyt vähemmistöosuudet

240

1.1.1.8

Muista vähemmistöosuuksista aiheutuvat siirtymävaiheen mukautukset

250

1.1.1.9

Omiin varoihin sovellettavista suodattimista aiheutuvat ydinpääoman (CET1) mukautukset

260

1.1.1.9.1

(-) Arvopaperistetuista omaisuuseristä aiheutuvat oman pääoman lisäykset

270

1.1.1.9.2

Rahavirran suojaus

280

1.1.1.9.3

Käypään arvoon arvostettuihin velkoihin liittyviä omia luottoriskejä koskevista muutoksista aiheutuvat kumulatiiviset voitot ja tappiot

285

1.1.1.9.4

Käypään arvoon arvostetut voitot ja tappiot, jotka aiheutuvat johdannaisvelkoihin liittyvästä laitoksen omasta luottoriskistä

290

1.1.1.9.5

(-) Varovaista arvostamista koskevista vaatimuksista aiheutuvat arvonoikaisut

300

1.1.1.10

(-) Liikearvo

310

1.1.1.10.1

(-) Aineettomiin hyödykkeisiin laskettava liikearvo

320

1.1.1.10.2

(-) Merkittävien sijoitusten arvostukseen sisältyvä liikearvo

330

1.1.1.10.3

Liikearvoon liittyvät laskennalliset verovelat

340

1.1.1.11

(-) Muut aineettomat hyödykkeet

350

1.1.1.11.1

(-) Muut aineettomat hyödykkeet ennen laskennallisten verovelkojen vähentämistä

360

1.1.1.11.2

Muihin aineettomiin hyödykkeisiin liittyvät laskennalliset verovelat

370

1.1.1.12

(-) Tulevista veronalaisista voitoista riippuvat laskennalliset verosaamiset, jotka eivät synny väliaikaisten erojen seurauksena ja joista on vähennetty niihin liittyvät verovelat

380

1.1.1.13

(-) Odotettuihin tappioihin käytettäviin luottoriskin oikaisuihin liittyvä alijäämä (IRB)

390

1.1.1.14

(-) Etuuspohjaisen eläkerahaston varat

400

1.1.1.14.1

(-) Etuuspohjaisen eläkerahaston varat

410

1.1.1.14.2

Etuuspohjaisen eläkerahaston varoihin liittyvät laskennalliset verovelat

420

1.1.1.14.3

Etuuspohjaisen eläkerahaston varat, joihin on laitokselle myönnetty oikeus käyttää rajoituksettomasti

430

1.1.1.15

(-) Ydinpääoman (CET1) keskinäiset ristiinomistukset

440

1.1.1.16

(-) Erät, jotka on vähennettävä ensisijaisen lisäpääoman (AT1) eristä ja jotka ylittävät laitoksen ensisijaisen lisäpääoman (AT1)

450

1.1.1.17

(-) Finanssialan ulkopuoliset huomattavat omistusosuudet, joihin voidaan vaihtoehtoisesti soveltaa 1 250 prosentin riskipainoa

460

1.1.1.18

(-) Arvopaperistamispositiot, joihin voidaan vaihtoehtoisesti soveltaa 1 250 prosentin riskipainoa

470

1.1.1.19

(-) Luottokaupan selvitysriski, johon voidaan vaihtoehtoisesti soveltaa 1 250 prosentin riskipainoa

471

1.1.1.20

(-) Positiot korissa, jolle laitos ei voi määrittää riskipainoa IRB-menetelmällä ja joihin voidaan vaihtoehtoisesti soveltaa 1 250 prosentin riskipainoa

472

1.1.1.21

(-) Oman pääoman ehtoiset sijoitukset sisäisen mallin menetelmää käyttäen, joihin voidaan vaihtoehtoisesti soveltaa 1 250 prosentin riskipainoa

480

1.1.1.22

(-) Finanssialan yhteisöjen ydinpääoman (CET1) instrumentit, kun laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta näissä yhteisöissä

490

1.1.1.23

(-) Vähennyskelpoiset tulevista veronalaisista voitoista riippuvat ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyvät laskennalliset verosaamiset

500

1.1.1.24

(-) Finanssialan yhteisöjen ydinpääoman (CET1) instrumentit, kun laitoksella on merkittävä sijoitus näissä yhteisöissä

510

1.1.1.25

(-) 17,65 prosentin kynnysarvon ylittävä määrä

520

1.1.1.26

Muut ydinpääomaa (CET1) koskevat siirtymävaiheen mukautukset

524

1.1.1.27

(-) Vakavaraisuusasetuksen 3 artiklan nojalla tehtävät muut ydinpääoman (CET1) vähennykset

529

1.1.1.28

Muut ydinpääoman (CET1) osatekijät tai vähennykset

530

1.1.2

ENSISIJAINEN LISÄPÄÄOMA (AT1)

540

1.1.2.1

Ensisijaiseksi lisäpääomaksi (AT1) hyväksyttävät pääomainstrumentit

550

1.1.2.1.1

Maksetut pääomainstrumentit

560

1.1.2.1.2*

Lisätietoerä: ei-hyväksyttävät pääomainstrumentit

570

1.1.2.1.3

Ylikurssirahastot

580

1.1.2.1.4

(-) Omat ensisijaisen lisäpääoman (AT1) instrumentit

590

1.1.2.1.4.1

(-) Suorat ensisijaisen lisäpääoman (AT1) instrumenttien omistusosuudet

620

1.1.2.1.4.2

(-) Välilliset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) instrumenttien omistusosuudet

621

1.1.2.1.4.3

(-) Synteettiset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) instrumenttien omistusosuudet

622

1.1.2.1.5

(-) Tosiasialliset tai ehdolliset velvoitteet ostaa omat ensisijaisen lisäpääoman (AT1) instrumentit

660

1.1.2.2

Määräajaksi vapautetuista ensisijaisen lisäpääoman (AT1) instrumenteista aiheutuvat siirtymävaiheen mukautukset

670

1.1.2.3

Ensisijaiseen lisäpääomaan (AT1) sisällytetyt tytäryritysten liikkeeseen laskemat instrumentit

680

1.1.2.4

Ensisijaiseen lisäpääomaan (AT1) sisällytetyistä tytäryritysten liikkeeseen laskemista instrumenteista aiheutuvat siirtymävaiheen mukautukset

690

1.1.2.5

(-) Ensisijaisen lisäpääoman (AT1) keskinäiset ristiinomistukset

700

1.1.2.6

(-) Finanssialan yhteisöjen ensisijaisen lisäpääoman (AT1) instrumentit, kun laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta näissä yhteisöissä

710

1.1.2.7

(-) Finanssialan yhteisöjen ensisijaisen lisäpääoman (AT1) instrumentit, kun laitoksella on merkittävä sijoitus näissä yhteisöissä

720

1.1.2.8

(-) Erät, jotka on vähennettävä toissijaisen pääoman (T2) eristä ja jotka ylittävät laitoksen toissijaisen pääoman (T2)

730

1.1.2.9

Muut ensisijaista lisäpääomaa (AT1) koskevat siirtymävaiheen mukautukset

740

1.1.2.10

Erät, jotka on vähennettävä ensisijaisen lisäpääoman (AT1) eristä ja jotka ylittävät laitoksen ensisijaisen lisäpääoman (AT1) (vähennetään ydinpääomasta (CET1))

744

1.1.2.11

(-) Vakavaraisuusasetuksen 3 artiklan nojalla tehtävät muut ensisijaisen lisäpääoman (AT1) vähennykset

748

1.1.2.12

Muut ensisijaisen lisäpääoman (AT1) osatekijät tai vähennykset

750

1.2

TOISSIJAINEN PÄÄOMA (T2)

760

1.2.1

Toissijaiseksi pääomaksi (T2) hyväksyttävät pääomainstrumentit ja etuoikeudeltaan huonommat lainat

770

1.2.1.1

Maksetut pääomainstrumentit ja etuoikeudeltaan huonommat lainat

780

1.2.1.2*

Lisätietoerä: ei-hyväksyttävät pääomainstrumentit ja etuoikeudeltaan huonommat lainat

790

1.2.1.3

Ylikurssirahastot

800

1.2.1.4

(-) Omat toissijaisen pääoman (T2) instrumentit

810

1.2.1.4.1

(-) Suorat toissijaisen pääoman (T2) instrumenttien omistusosuudet

840

1.2.1.4.2

(-) Välilliset toissijaisen pääoman (T2) instrumenttien omistusosuudet

841

1.2.1.4.3

(-) Synteettiset toissijaisen pääoman (T2) instrumenttien omistusosuudet

842

1.2.1.5

(-) Tosiasialliset tai ehdolliset velvoitteet ostaa omat toissijaisen pääoman instrumentit

880

1.2.2

Määräajaksi vapautetuista toissijaisen pääoman (T2) instrumenteista ja etuoikeudeltaan huonommista lainoista aiheutuvat siirtymävaiheen mukautukset

890

1.2.3

Toissijaiseen pääomaan (T2) sisällytetyt tytäryritysten liikkeeseen laskemat instrumentit

900

1.2.4

Toissijaiseen pääomaan (T2) sisällytetyistä tytäryritysten liikkeeseen laskemista instrumenteista aiheutuvat siirtymävaiheen mukautukset

910

1.2.5

IRB-ylijäämä, joka ylittää hyväksyttävät odotetut tappiot

920

1.2.6

Yleiset luottoriskioikaisut (standardimenetelmä)

930

1.2.7

(-) Toissijaisen pääoman (T2) keskinäiset ristiinomistukset

940

1.2.8

(-) Finanssialan yhteisöjen toissijaisen pääoman (T2) instrumentit, kun laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta näissä yhteisöissä

950

1.2.9

(-) Finanssialan yhteisöjen toissijaisen pääoman (T2) instrumentit, kun laitoksella on merkittävä sijoitus näissä yhteisöissä

960

1.2.10

Muut toissijaista pääomaa (T2) koskevat siirtymävaiheen mukautukset

970

1.2.11

Erät, jotka on vähennettävä toissijaisen pääoman (T2) eristä ja jotka ylittävät laitoksen toissijaisen pääoman (T2) (vähennetään ensisijaisesta lisäpääomasta (AT1))

974

1.2.12

(-) Vakavaraisuusasetuksen 3 artiklan nojalla tehtävät muut toissijaisen pääoman (T2) vähennykset

978

1.2.13

Muut toissijaisen pääoman (T2) osatekijät tai vähennykset

Rivi

Erä

Nimike

Määrä

010

1

KOKONAISRISKIN MÄÄRÄ

020

1*

Josta vakavaraisuusasetuksen 95 artiklan 2 kohdassa ja 98 artiklassa tarkoitettujen sijoituspalveluyritysten osuus

030

1**

Josta vakavaraisuusasetuksen 96 artiklan 2 kohdassa ja 97 artiklassa tarkoitettujen sijoituspalveluyritysten osuus

040

1.1

LUOTTO-, VASTAPUOLI- JA LAIMENTUMISRISKIEN SEKÄ LUOTTOKAUPAN SELVITYSRISKIN RISKIPAINOTETUT VASTUUERÄT

050

1.1.1

Standardimenetelmä

060

1.1.1.1

Standardimenetelmän mukaiset vastuuryhmät pois lukien arvopaperistamispositiot

070

1.1.1.1.01

Valtiot ja keskuspankit

080

1.1.1.1.02

Aluehallinnot ja paikallisviranomaiset

090

1.1.1.1.03

Julkisyhteisöt ja julkisoikeudelliset laitokset

100

1.1.1.1.04

Kansainväliset kehityspankit

110

1.1.1.1.05

Kansainväliset organisaatiot

120

1.1.1.1.06

Laitokset

130

1.1.1.1.07

Yritykset

140

1.1.1.1.08

Vähittäisvastuut

150

1.1.1.1.09

Kiinteistövakuudelliset vastuut

160

1.1.1.1.10

Maksukyvyttömyystilassa olevat vastuut

170

1.1.1.1.11

Erityisen suuren riskin sisältävät erät

180

1.1.1.1.12

Katetut joukkolainat

190

1.1.1.1.13

Saamiset laitoksilta ja yrityksiltä, joista on käytettävissä lyhyen aikavälin luottoluokitus

200

1.1.1.1.14

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset

210

1.1.1.1.15

Oman pääoman ehtoiset sijoitukset

211

1.1.1.1.16

Muut erät

220

1.1.1.2

Arvopaperistamispositiot (standardimenetelmä)

230

1.1.1.2*

Josta uudelleenarvopaperistamiset

240

1.1.2

Sisäisten luottoluokitusten menetelmä (IRB-menetelmä)

250

1.1.2.1

IRB-menetelmät, joita sovelletaan, kun omia LGD-estimaatteja tai CF-estimaatteja ei käytetä

260

1.1.2.1.01

Valtiot ja keskuspankit

270

1.1.2.1.02

Laitokset

280

1.1.2.1.03

Yritykset – pk-yritykset

290

1.1.2.1.04

Yritykset – erityisrahoitusvastuut

300

1.1.2.1.05

Yritykset – muut

310

1.1.2.2

IRB-menetelmät, joita sovelletaan, kun omia LGD-estimaatteja ja/tai CF-estimaatteja käytetään

320

1.1.2.2.01

Valtiot ja keskuspankit

330

1.1.2.2.02

Laitokset

340

1.1.2.2.03

Yritykset – pk-yritykset

350

1.1.2.2.04

Yritykset – erityisrahoitusvastuut

360

1.1.2.2.05

Yritykset – muut

370

1.1.2.2.06

Vähittäisvastuut – kiinteistövakuudelliset (pk-yritykset)

380

1.1.2.2.07

Vähittäisvastuut – kiinteistövakuudelliset (muut kuin pk-yritykset)

390

1.1.2.2.08

Vähittäisvastuut – uudistettavat vähittäisvastuut

400

1.1.2.2.09

Vähittäisvastuut – muut (pk-yritykset)

410

1.1.2.2.10

Vähittäisvastuut – muut (muut kuin pk-yritykset)

420

1.1.2.3

Oman pääoman ehtoiset vastuut (IRB-menetelmä)

430

1.1.2.4

Arvopaperistamispositiot (IRB-menetelmä)

440

1.1.2.4*

Josta uudelleenarvopaperistamiset

450

1.1.2.5

Muut luottovelvoitteisiin kuulumattomat omaisuuserät

460

1.1.3

Keskusvastapuolen maksukyvyttömyysrahaston osuuksiin liittyvän riskin määrä

490

1.2

SELVITYS-/TOIMITUSRISKIN KOKONAISRISKIN MÄÄRÄ

500

1.2.1

Kaupankäyntivaraston ulkopuolinen selvitys-/toimitusriski

510

1.2.2

Kaupankäyntivarastoon sisältyvä selvitys-/toimitusriski

520

1.3

POSITIOITA, VALUUTTAKURSSEJA JA HYÖDYKKEITÄ KOSKEVAN KOKONAISRISKIN MÄÄRÄ

530

1.1.3

Positioriskiin, valuuttakurssiriskiin ja hyödykeriskiin sovellettavien standardimenetelmien mukainen kokonaisriskin määrä (standardimenetelmä)

540

1.3.1.1

Kaupankäynnin kohteena olevat vieraan pääoman ehtoiset rahoitusinstrumentit (TDI)

550

1.3.1.2

Oman pääoman ehtoiset sijoitukset

560

1.3.1.3

Ulkomaanvaluutta

570

1.3.1.4

Hyödykkeet

580

1.3.2

Positioriskin, valuuttakurssiriskin ja hyödykeriskin määrä (sisäisten mallien menetelmä)

590

1.4

OPERATIIVISEN KOKONAISRISKIN MÄÄRÄ

600

1.4.1

Operatiivisen riskin perusmenetelmä

610

1.4.2

Operatiivisen riskin standardimenetelmä / vaihtoehtoinen standardimenetelmä

620

1.4.3

Operatiivisen riskin kehittyneet mittausmenetelmät

630

1.5

KIINTEISTÄ YLEISKUSTANNUKSISTA AIHEUTUVAN YLIMÄÄRÄISEN RISKIN MÄÄRÄ

640

1.6

VASTUUN ARVONOIKAISUUN LIITTYVÄN KOKONAISRISKIN MÄÄRÄ

650

1.6.1

Kehittynyt menetelmä

660

1.6.2

Standardimenetelmä

670

1.6.3

Alkuperäisen hankintahinnan menetelmä

680

1.7

KAUPANKÄYNTIVARASTOON SISÄLTYVIEN SUURTEN ASIAKASRISKIEN KOKONAISRISKIN MÄÄRÄ

690

1.8

MUIDEN RISKIEN MÄÄRÄT

710

1.8.2

Josta vakavaraisuusasetuksen 458 artiklan mukaisista tiukemmista vakavaraisuusvaatimuksista aiheutuvat riskit

720

1.8.2*

Josta suuria asiakasriskejä koskevista vaatimuksista aiheutuvat riskit

730

1.8.2**

Josta asuinkiinteistö- ja liikekiinteistöalalla varallisuushintakupliin kohdennettavista mukautetuista riskipainoista aiheutuvat riskit

740

1.8.2***

Josta rahoitusalan sisäisistä vastuista aiheutuvat riskit

750

1.8.3

Josta vakavaraisuusasetuksen 459 artiklan mukaisista tiukemmista vakavaraisuusvaatimuksista aiheutuvat riskit

760

1.8.4

Josta vakavaraisuusasetuksen 3 artiklasta aiheutuvat ylimääräiset riskit

Rivi

Tunniste

Erä

Määrä

010

1

Ydinvakavaraisuussuhde (CET1)

020

2

Ydinpääoman (CET1) ylijäämä(+)/alijäämä(-)

030

3

Vakavaraisuussuhde ensisijaisella pääomalla (T1)

040

4

Ensisijaisen pääoman (T1) ylijäämä(+)/alijäämä(-)

050

5

Kokonaisvakavaraisuussuhde

060

6

Kokonaispääoman ylijäämä(+)/alijäämä(-)

Lisätietoerät: toisen pilarin mukautusten soveltamisesta aiheutuvat vakavaraisuussuhteet

070

7

Toisen pilarin mukautukset sisältävä ydinvakavaraisuussuhde (CET1)

080

8

Toisen pilarin mukautusten soveltamisesta aiheutuva tavoite ydinvakavaraisuussuhteelle (CET1)

090

9

Toisen pilarin mukautukset sisältävä vakavaraisuussuhde ensisijaisella pääomalla (T1)

100

10

Toisen pilarin mukautusten soveltamisesta aiheutuva tavoite vakavaraisuussuhteelle ensisijaisella pääomalla (T1)

110

11

Toisen pilarin mukautukset sisältävä kokonaisvakavaraisuussuhde

120

12

Toisen pilarin mukautusten soveltamisesta aiheutuva tavoite kokonaisvakavaraisuussuhteelle

Rivi

Tunniste

Erä

Sarake

Laskennalliset verosaamiset ja verovelat

010

010

1

Laskennalliset verosaamiset yhteensä

020

1.1

Tulevista veronalaisista voitoista riippumattomat laskennalliset verosaamiset

030

1.2

Tulevista veronalaisista voitoista riippuvat laskennalliset verosaamiset, jotka eivät synny väliaikaisten erojen seurauksena

040

1.3

Tulevista veronalaisista voitoista riippuvat ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyvät laskennalliset verosaamiset

050

2

Laskennalliset verovelat yhteensä

060

2.1

Laskennalliset verovelat, joita ei voida vähentää tulevista veronalaisista voitoista riippuvista laskennallisista verosaamisista

070

2.2

Laskennalliset verovelat, jotka voidaan vähentää tulevista veronalaisista voitoista riippuvista laskennallisista verosaamisista

080

2.2.1

Vähennyskelpoiset laskennalliset verovelat, jotka liittyvät tulevista veronalaisista voitoista riippuviin laskennallisiin verosaamisiin, jotka eivät synny väliaikaisten erojen seurauksena

090

2.2.2

Vähennyskelpoiset laskennalliset verovelat, jotka liittyvät tulevista veronalaisista voitoista riippuviin laskennallisiin verosaamisiin, jotka syntyvät väliaikaisten erojen seurauksena

Luottoriskioikaisut ja odotetut tappiot

100

3

Maksukykyisistä vastuista aiheutuvia odotettuja tappioita koskevien luottoriskioikaisujen, muiden arvonoikaisujen ja muiden omien varojen vähennysten ylijäämä (+) tai alijäämä (-) (IRB-menetelmä)

110

3.1

Sellaisten luottoriskioikaisujen, muiden arvonoikaisujen ja muiden omien varojen vähennysten kokonaismäärä, jotka voidaan ottaa huomioon odotettujen tappioiden laskennassa

120

3.1.1

Yleiset luottoriskioikaisut

130

3.1.2

Erityiset luottoriskioikaisut

131

3.1.3

Muut arvonoikaisut ja muut omien varojen vähennykset

140

3.2

Hyväksyttävät odotetut tappiot yhteensä

145

4

Maksukyvyttömistä vastuista aiheutuvia odotettuja tappioita koskevien erityisten luottoriskioikaisujen ylijäämä (+) tai alijäämä (-) (IRB-menetelmä)

150

4.1

Erityiset luottoriskioikaisut ja positiot, joita käsitellään vastaavasti

155

4.2

Hyväksyttävät odotetut tappiot yhteensä

160

5

Riskipainotetut vastuuerät, joita sovelletaan toissijaiseksi pääomaksi (T2) hyväksyttävän varauksen ylärajan laskennassa

170

6

Toissijaiseksi pääomaksi (T2) hyväksyttävien varausten yhteismäärä (brutto)

180

7

Riskipainotetut vastuuerät, joita sovelletaan toissijaiseksi pääomaksi (T2) hyväksyttävän varauksen ylärajan laskennassa

Ydinpääomasta tehtävien vähennysten kynnysarvot

190

8

Kynnysarvo, jota sovelletaan ei-vähennyskelpoisiin omistusosuuksiin, kun laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta finanssialan yhteisössä

200

9

Ydinpääomaa (CET1) koskeva 10 prosentin kynnysarvo

210

10

Ydinpääomaa (CET1) koskeva 17,65 prosentin kynnysarvo

220

11

Finanssialan ulkopuolisiksi huomattaviksi omistusosuuksiksi katsottavat pääomaerät

Pääomasijoitukset sellaisiin finanssialan yhteisöihin, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta

230

12

Ydinpääoman (CET1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, vähennettynä lyhyiden positioiden määrällä

240

12.1

Suorat ydinpääoman (CET1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta

250

12.1.1

Suorat ydinpääoman (CET1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, brutto

260

12.1.2

(-) Edellisiin suoriin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

270

12.2

Välilliset ydinpääoman (CET1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta

280

12.2.1

Välilliset ydinpääoman (CET1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, brutto

290

12.2.2

(-) Edellisiin välillisiin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

291

12.3

Synteettiset ydinpääoman (CET1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta

292

12.3.1

Synteettiset ydinpääoman (CET1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, brutto

293

12.3.2

(-) Edellisiin synteettisiin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

300

13

Ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, vähennettynä lyhyiden positioiden määrällä

310

13.1

Suorat ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta

320

13.1.1

Suorat ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, brutto

330

13.1.2

(-) Edellisiin suoriin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

340

13.2

Välilliset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta

350

13.2.1

Välilliset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, brutto

360

13.2.2

(-) Edellisiin välillisiin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

361

13.3

Synteettiset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta

362

13.3.1

Synteettiset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, brutto

363

13.3.2

(-) Edellisiin synteettisiin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

370

14

Toissijaisen pääoman (T2) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, vähennettynä lyhyiden positioiden määrällä

380

14.1

Suorat toissijaisen pääoman (T2) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta

390

14.1.1

Suorat toissijaisen pääoman (T2) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, brutto

400

14.1.2

(-) Edellisiin suoriin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

410

14.2

Välilliset toissijaisen pääoman (T2) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta

420

14.2.1

Välilliset toissijaisen pääoman (T2) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, brutto

430

14.2.2

(-) Edellisiin välillisiin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

431

14.3

Synteettiset toissijaisen pääoman (T2) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta

432

14.3.1

Synteettiset toissijaisen pääoman (T2) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, brutto

433

14.3.2

(-) Edellisiin synteettisiin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

Pääomasijoitukset sellaisiin finanssialan yhteisöihin, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus

440

15

Ydinpääoman (CET1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, vähennettynä lyhyiden positioiden määrällä

450

15.1

Suorat ydinpääoman (CET1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus

460

15.1.1

Suorat ydinpääoman (CET1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, brutto

470

15.1.2

(-) Edellisiin suoriin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

480

15.2

Välilliset ydinpääoman (CET1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus

490

15.2.1

Välilliset ydinpääoman (CET1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, brutto

500

15.2.2

(-) Edellisiin välillisiin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

501

15.3

Synteettiset ydinpääoman (CET1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus

502

15.3.1

Synteettiset ydinpääoman (CET1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, brutto

503

15.3.2

(-) Edellisiin synteettisiin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

510

16

Ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, vähennettynä lyhyiden positioiden määrällä

520

16.1

Suorat ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus

530

16.1.1

Suorat ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, brutto

540

16.1.2

(-) Edellisiin suoriin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

550

16.2

Välilliset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus

560

16.2.1

Välilliset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, brutto

570

16.2.2

(-) Edellisiin välillisiin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

571

16.3

Synteettiset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus

572

16.3.1

Synteettiset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, brutto

573

16.3.2

(-) Edellisiin synteettisiin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

580

17

Toissijaisen pääoman (T2) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, vähennettynä lyhyiden positioiden määrällä

590

17.1

Suorat toissijaisen pääoman (T2) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus

600

17.1.1

Suorat toissijaisen pääoman (T2) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, brutto

610

17.1.2

(-) Edellisiin suoriin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

620

17.2

Välilliset toissijaisen pääoman (T2) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus

630

17.2.1

Välilliset toissijaisen pääoman (T2) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, brutto

640

17.2.2

(-) Edellisiin välillisiin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

641

17.3

Synteettiset toissijaisen pääoman (T2) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus

642

17.3.1

Synteettiset toissijaisen pääoman (T2) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, brutto

643

17.3.2

(-) Edellisiin synteettisiin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

Sellaisten omistusosuuksien kokonaisriskin määrä, joita ei ole vähennetty asianmukaisesta pääomaluokasta

650

18

Riskipainotetut vastuuerät, jotka koskevat sellaisia ydinpääoman (CET1) omistusosuuksia finanssialan yhteisöissä, joita ei ole vähennetty laitoksen ydinpääomasta

660

19

Riskipainotetut vastuuerät, jotka koskevat sellaisia ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuuksia finanssialan yhteisöissä, joita ei ole vähennetty laitoksen ensisijaisesta lisäpääomasta (AT1)

670

20

Riskipainotetut vastuuerät, jotka koskevat sellaisia toissijaisen pääoman (T2) omistusosuuksia finanssialan yhteisöissä, joita ei ole vähennetty laitoksen toissijaisesta pääomasta (T2)

Väliaikainen poikkeus omista varoista tehtävistä vähennyksistä

680

21

Hallussa olevat sellaisten finanssialan yhteisöjen, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, ydinpääoman (CET1) instrumentit, joihin sovelletaan väliaikaista poikkeusta

690

22

Hallussa olevat sellaisten finanssialan yhteisöjen, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, ydinpääoman (CET1) instrumentit, joihin sovelletaan väliaikaista poikkeusta

700

23

Hallussa olevat sellaisten finanssialan yhteisöjen, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, ensisijaisen lisäpääoman (AT1) instrumentit, joihin sovelletaan väliaikaista poikkeusta

710

24

Hallussa olevat sellaisten finanssialan yhteisöjen, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, ensisijaisen lisäpääoman (AT1) instrumentit, joihin sovelletaan väliaikaista poikkeusta

720

25

Hallussa olevat sellaisten finanssialan yhteisöjen, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, toissijaisen pääoman (T2) instrumentit, joihin sovelletaan väliaikaista poikkeusta

730

26

Hallussa olevat sellaisten finanssialan yhteisöjen, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, toissijaisen pääoman (T2) instrumentit, joihin sovelletaan väliaikaista poikkeusta

Pääomapuskurit

740

27

Yhteenlaskettu puskurivaatimus

750

Yleinen pääomapuskuri

760

Jäsenvaltiossa havaitusta makrovakausriskistä tai järjestelmäriskistä aiheutuva pääomapuskuri

770

Laitoskohtainen vastasyklinen pääomapuskuri

780

Järjestelmäriskipuskuri

790

Järjestelmän kannalta merkittävää laitosta koskeva puskuri

800

Maailmanlaajuista järjestelmän kannalta merkittävää laitosta koskeva puskuri

810

Muuta järjestelmän kannalta merkittävää laitosta koskeva puskuri

Toisen pilarin vaatimukset

820

28

Toisen pilarin mukautuksiin liittyvät omien varojen vaatimukset

Lisätiedot sijoituspalveluyritysten osalta

830

29

Perustamispääoma

840

30

Kiinteisiin yleiskustannuksiin perustuvat omat varat

Lisätiedot raportoinnin kynnysarvojen laskemiseksi

850

31

Muut kuin kotimaiset alkuperäiset vastuut

860

32

Alkuperäiset vastuut yhteensä

Basel I -lattia

870

Omien varojen kokonaismäärän oikaisut

880

Basel I -lattian mukaisesti kokonaan oikaistut omat varat

890

Basel I -lattian mukaiset omien varojen vaatimukset

900

Basel I -lattian mukaiset omien varojen vaatimukset – standardimenetelmän vaihtoehto

Ydinpääoman (CET1) oikaisut

Ensisijaisen lisäpääoman (AT1) oikaisut

Toissijaisen pääoman (T2) oikaisut

Riskipainotettuihin varoihin sisältyvät oikaisut

Lisätietoerät

Sovellettava prosenttiosuus

Hyväksyttävä määrä, kun siirtymäsäännöksiä ei sovelleta

Koodi

Tunniste

Erä

010

020

030

040

050

060

010

1

OIKAISUJEN KOKONAISMÄÄRÄ

020

1.1

MÄÄRÄAJAKSI VAPAUTETUT INSTRUMENTIT

linkki kohtaan {CA1;r220}

linkki kohtaan {CA1;r660}

linkki kohtaan {CA1;r880}

030

1.1.1

Määräajaksi vapautetut instrumentit: valtiontukea sisältävät instrumentit

040

1.1.1.1

Instrumentit, jotka hyväksytään omiksi varoiksi direktiivin 2006/48/EY nojalla

050

1.1.1.2

Sellaisten laitosten liikkeeseen laskemat instrumentit, jotka ovat sijoittautuneet johonkin jäsenvaltioon, johon sovelletaan talouden sopeutusohjelmaa

060

1.1.2

Valtiontukea sisältämättömät instrumentit

linkki kohtaan {CA5.2;r010;c060}

linkki kohtaan {CA5.2;r020;c060}

linkki kohtaan {CA5.2;r090;c060}

070

1.2

VÄHEMMISTÖOSUUDET JA VASTAAVAT OSUUDET

linkki kohtaan {CA1;r240}

linkki kohtaan {CA1;r680}

linkki kohtaan {CA1;r900}

080

1.2.1

Pääomainstrumentit ja -erät, joita ei hyväksytä vähemmistöosuuksiksi

090

1.2.2

Vähemmistöosuuksien sisällyttäminen konsolidoituihin omiin varoihin (siirtymävaihe)

091

1.2.3

Ehdot täyttävän ensisijaisen lisäpääoman sisällyttäminen konsolidoituihin omiin varoihin (siirtymävaihe)

092

1.2.4

Ehdot täyttävän toissijaisen pääoman sisällyttäminen konsolidoituihin omiin varoihin (siirtymävaihe)

100

1.3

MUUT SIIRTYMÄVAIHEEN MUKAUTUKSET

linkki kohtaan {CA1;r520}

linkki kohtaan {CA1;r730}

linkki kohtaan {CA1;r960}

110

1.3.1

Toteutumattomat voitot ja tappiot

120

1.3.1.1

Toteutumattomat voitot

130

1.3.1.2

Toteutumattomat tappiot

133

1.3.1.3.

Toteutumattomat voitot, jotka liittyvät saamisiin valtiolta ja jotka on luokiteltu EU:n hyväksymässä standardissa IAS 39 myytävissä oleviksi

136

1.3.1.4.

Toteutumattomat tappiot, jotka liittyvät saamisiin valtiolta ja jotka on luokiteltu EU:n hyväksymässä standardissa IAS 39 myytävissä oleviksi

138

1.3.1.5.

Käypään arvoon arvostetut voitot ja tappiot, jotka aiheutuvat johdannaisvelkoihin liittyvästä laitoksen omasta luottoriskistä

140

1.3.2

Vähennykset

150

1.3.2.1

Kuluvan tilikauden tappiot

160

1.3.2.2

Aineettomat hyödykkeet

170

1.3.2.3

Tulevista veronalaisista voitoista riippuvat laskennalliset verosaamiset, jotka eivät synny väliaikaisten erojen seurauksena

180

1.3.2.4

Odotettujen tappioiden varauksiin liittyvä alijäämä (IRB)

190

1.3.2.5

Etuuspohjaisen eläkerahaston varat

194

1.3.2.5*

Josta standardiin IAS 19 tehtävät muutokset (positiivinen erä)

198

1.3.2.5**

Josta standardiin IAS 19 tehtävät muutokset (negatiivinen erä)

200

1.3.2.6

Omat instrumentit

210

1.3.2.6.1

Omat ydinpääoman (CET1) instrumentit

211

1.3.2.6.1**

Josta suorat omistusosuudet

212

1.3.2.6.1*

Josta välilliset omistusosuudet

220

1.3.2.6.2

Omat ensisijaisen lisäpääoman (AT1) instrumentit

221

1.3.2.6.2**

Josta suorat omistusosuudet

222

1.3.2.6.2*

Josta välilliset omistusosuudet

230

1.3.2.6.3

Omat toissijaisen pääoman (T2) instrumentit

231

1.3.2.6.3*

Josta suorat omistusosuudet

232

1.3.2.6.3**

Josta välilliset omistusosuudet

240

1.3.2.7

Keskinäiset ristiinomistukset

250

1.3.2.7.1

Ydinpääoman (CET1) keskinäiset ristiinomistukset

260

1.3.2.7.1.1

Ydinpääoman (CET1) keskinäiset ristiinomistukset sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta

270

1.3.2.7.1.2

Ydinpääoman (CET1) keskinäiset ristiinomistukset sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus

280

1.3.2.7.2

Ensisijaisen lisäpääoman (AT1) keskinäiset ristiinomistukset

290

1.3.2.7.2.1

Ensisijaisen lisäpääoman (AT1) keskinäiset ristiinomistukset sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta

300

1.3.2.7.2.2

Ensisijaisen lisäpääoman (AT1) keskinäiset ristiinomistukset sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus

310

1.3.2.7.3

Toissijaisen pääoman (T2) keskinäiset ristiinomistukset

320

1.3.2.7.3.1

Toissijaisen pääoman (T2) keskinäiset ristiinomistukset sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta

330

1.3.2.7.3.2

Toissijaisen pääoman (T2) keskinäiset ristiinomistukset sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus

340

1.3.2.8

Finanssialan yhteisöjen omien varojen instrumentit, kun laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta näissä yhteisöissä

350

1.3.2.8.1

Finanssialan yhteisöjen ydinpääoman (CET1) instrumentit, kun laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta näissä yhteisöissä

360

1.3.2.8.2

Finanssialan yhteisöjen ensisijaisen lisäpääoman (AT1) instrumentit, kun laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta näissä yhteisöissä

370

1.3.2.8.3

Finanssialan yhteisöjen toissijaisen pääoman (T2) instrumentit, kun laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta näissä yhteisöissä

380

1.3.2.9

Tulevista veronalaisista voitoista riippuvat ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyvät laskennalliset verosaamiset ja finanssialan yhteisöjen ydinpääoman (CET1) instrumentit, kun laitoksella on merkittävä sijoitus näissä yhteisöissä

390

1.3.2.10

Finanssialan yhteisöjen omien varojen instrumentit, kun laitoksella on merkittävä sijoitus näissä yhteisöissä

400

1.3.2.10.1

Finanssialan yhteisöjen ydinpääoman (CET1) instrumentit, kun laitoksella on merkittävä sijoitus näissä yhteisöissä

410

1.3.2.10.2

Finanssialan yhteisöjen ensisijaisen lisäpääoman (AT1) instrumentit, kun laitoksella on merkittävä sijoitus näissä yhteisöissä

420

1.3.2.10.3

Finanssialan yhteisöjen toissijaisen pääoman (T2) instrumentit, kun laitoksella on merkittävä sijoitus näissä yhteisöissä

425

1.3.2.11

Poikkeukset ydinpääoman (CET1) eristä tehtävistä vakuutusyrityksissä olevien omistusosuuksien vähennyksistä

430

1.3.3

Ylimääräiset suodattimet ja vähennykset

CA 5.2 Määräajaksi vapautetut instrumentit: valtiontukea sisältämättömät instrumentit

Instrumenttien ja niihin liittyvien ylikurssirahastojen määrä

Rajan laskentaperuste

Sovellettava prosenttiosuus

Raja

(-) Määrä, joka ylittää määräaikaiselle vapauttamiselle asetetut rajoitukset

Määräajaksi vapautetut instrumentit yhteensä

Koodi

Tunniste

Erä

010

020

030

040

050

060

010

1

Direktiivin 2006/48/EY 57 artiklan a kohdan ehdot täyttävät instrumentit

linkki kohtaan {CA5.1;r060;c010)

020

2

Direktiivin 2006/48/EY 57 artiklan ca kohdan ja 154 artiklan 8 ja 9 kohdan ehdot täyttävät instrumentit vakavaraisuusasetuksen 489 artiklassa määritettyyn rajaan asti

linkki kohtaan {CA5.1;r060;c020)

030

2.1

Kaikki instrumentit, jotka eivät sisällä osto-optiota tai lunastamiskannustinta

040

2.2

Osto-option ja lunastamiskannustimen sisältävät määräajaksi vapautetut instrumentit

050

2.2.1

Instrumentit, joiden osto-optiota on ollut mahdollista käyttää raportointipäivän jälkeen ja jotka täyttävät vakavaraisuusasetuksen 49 artiklan edellytykset efektiivisen maturiteettipäivän jälkeen

060

2.2.2

Instrumentit, joiden osto-optiota on ollut mahdollista käyttää raportointipäivän jälkeen ja jotka eivät täytä vakavaraisuusasetuksen 49 artiklan edellytyksiä efektiivisen maturiteettipäivän jälkeen

070

2.2.3

Instrumentit, joiden osto-optiota on ollut mahdollista käyttää 20 päivänä heinäkuuta 2011 tai ennen sitä ja jotka eivät täytä vakavaraisuusasetuksen 49 artiklan edellytyksiä efektiivisen maturiteettipäivän jälkeen

080

2.3

Määräajaksi vapautettuja ydinpääoman (CET1) instrumentteja koskeviin rajoihin liittyvä ylijäämä

090

3

Direktiivin 2006/48/EY 57 artiklan e, f, g tai h alakohdan ehdot täyttävät erät vakavaraisuusasetuksen 490 artiklassa määritettyyn rajaan asti

linkki kohtaan {CA5.1;r060;c030)

100

3.1

Lunastamiskannustinta sisältämättömät erät yhteensä

110

3.2

Lunastamiskannustimen sisältävät määräajaksi vapautetut erät

120

3.2.1

Erät, joiden osto-optiota on ollut mahdollista käyttää raportointipäivän jälkeen ja jotka täyttävät vakavaraisuusasetuksen 63 artiklan edellytykset efektiivisen maturiteettipäivän jälkeen

130

3.2.2

Erät, joiden osto-optiota on ollut mahdollista käyttää raportointipäivän jälkeen ja jotka eivät täytä vakavaraisuusasetuksen 63 artiklan edellytyksiä efektiivisen maturiteettipäivän jälkeen

140

3.2.3

Erät, joiden osto-optiota on ollut mahdollista käyttää 20 päivänä heinäkuuta 2011 tai ennen sitä ja jotka eivät täytä vakavaraisuusasetuksen 63 artiklan edellytyksiä efektiivisen maturiteettipäivän jälkeen

150

3.3

Määräajaksi vapautettuja ensisijaisen lisäpääoman (AT1) instrumentteja koskeviin rajoihin liittyvä ylijäämä

YHTEISÖJEN OSUUDET RYHMÄN VAKAVARAISUUDESTA

PÄÄOMAPUSKURIT

KOKONAISRISKIN MÄÄRÄ

EHDOT TÄYTTÄVÄT OMAT VARAT, JOTKA SISÄLTYVÄT KONSOLIDOITUIHIN OMIIN VAROIHIN

KONSOLIDOIDUT OMAT VARAT

YHTEENLASKETTU PUSKURIVAATIMUS

LUOTTORISKI, VASTAPUOLI RISKI, LAIMENTUMISRISKI, LUOTTOKAUPAN SELVITYSRISKI JA SELVITYS-/TOIMITUSRISKI

POSITIORISKI, VALUUTTAKURSSIRISKI JA HYÖDYKERISKI

OPERATIIVINEN RISKI

MUUT RISKIT

EHDOT TÄYTTÄVÄT ENSISIJAISEN PÄÄOMAN INSTRUMENTIT, JOTKA SISÄLTYVÄT KONSOLIDOITUUN ENSISIJAISEEN PÄÄOMAAN

EHDOT TÄYTTÄVÄT OMIEN VAROJEN INSTRUMENTIT, JOTKA SISÄLTYVÄT KONSOLIDOITUUN TOISSIJAISEEN PÄÄOMAAN

LISÄTIETOERÄ: LIIKEARVO (-) / (+) NEGATIIVINEN LIIKEARVO

JOSTA YDINPÄÄOMA

JOSTA ENSISIJAINEN LISÄPÄÄOMA

JOSTA OSUUS KONSOLIDOIDUSTA TULOKSESTA

JOSTA LIIKEARVO (-) / (+) NEGATIIVINEN LIIKEARVO

YLEINEN PÄÄOMAPUSKURI

LAITOSKOHTAINEN VASTASYKLINEN PÄÄOMAPUSKURI

JÄSENVALTIOSSA HAVAITUSTA MAKROVAKAUSRISKISTÄ TAI JÄRJESTELMÄRISKISTÄ AIHEUTUVA YLEINEN PÄÄOMAPUSKURI

JÄRJESTELMÄRISKIPUSKURI

JÄRJESTELMÄN KANNALTA MERKITTÄVÄÄ LAITOSTA KOSKEVA PUSKURI

MAAILMANLAAJUISTA JÄRJESTELMÄN KANNALTA MERKITTÄVÄÄ LAITOSTA KOSKEVA PUSKURI

MUUTA JÄRJESTELMÄN KANNALTA MERKITTÄVÄÄ LAITOSTA KOSKEVA PUSKURI

VÄHEMMISTÖOSUUDET, JOTKA SISÄLTYVÄT KONSOLI DOITUUN YDINPÄÄOMAAN

EHDOT TÄYTTÄVÄT ENSISIJAISEN PÄÄOMAN INSTRUMENTIT, JOTKA SISÄLTYVÄT KONSOLIDOITUUN ENSISIJAISEEN LISÄPÄÄOMAAN

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

460

470

480

010

YHTEENSÄ

KONSOLIDOINNIN PIIRIIN KUULUVAT YHTEISÖT

YHTEISÖT, JOIHIN SOVELLETAAN OMIEN VAROJEN VAATIMUSTA

YHTEISÖJEN OSUUDET RYHMÄN VAKAVARAISUUDESTA

PÄÄOMAPUSKURIT

NIMI

KOODI

OIKEUSHENKILÖTUNNUS

LAITOS TAI VASTAAVA (KYLLÄ / EI)

TIETOJEN TASO: TÄYSIN KONSOLIDOITU (SF) TAI OSITTAIN KONSOLIDOITU (SP)

MAATUNNUS

OMISTUSOSUUS (%)

KOKONAISRISKIN MÄÄRÄ

OMAT VARAT

KOKONAISRISKIN MÄÄRÄ

EHDOT TÄYTTÄVÄT OMAT VARAT, JOTKA SISÄLTYVÄT KONSOLIDOITUIHIN OMIIN VAROIHIN

KONSOLIDOIDUT OMAT VARAT

YHTEENLASKETTU PUSKURIVAATIMUS

LUOTTORISKI, VASTAPUOLI RISKI, LAIMENTUMISRISKI, LUOTTOKAUPAN SELVITYSRISKI JA SELVITYS-/TOIMITUSRISKI

POSITIORISKI, VALUUTTAKURSSIRISKI JA HYÖDYKERISKI

OPERATIIVINEN RISKI

MUUT RISKIT

ENSISIJAINEN PÄÄOMA (T1) YHTEENSÄ

TOISSIJAINEN PÄÄOMA (T2)

LUOTTORISKI, VASTAPUOLIRISKI, LAIMENTUMISRISKI, LUOTTOKAUPAN SELVITYSRISKI JA SELVITYS-/TOIMITUSRISKI

POSITIORISKI, VALUUTTAKURSSIRISKI JA HYÖDYKERISKI

OPERATIIVINEN RISKI

MUUT RISKIT

EHDOT TÄYTTÄVÄT ENSISIJAISEN PÄÄOMAN (T!) INSTRUMENTIT, JOTKA SISÄLTYVÄT KONSOLIDOITUUN ENSISIJAISEEN PÄÄOMAAN (T1)

EHDOT TÄYTTÄVÄT OMIEN VAROJEN INSTRUMENTIT, JOTKA SISÄLTYVÄT KONSOLIDOITUUN TOISSIJAISEEN (T2) PÄÄOMAAN

LISÄTIETOERÄ: LIIKEARVO (-) / (+) NEGATIIVINEN LIIKEARVO

JOSTA YDINPÄÄOMA (CET1)

JOSTA ENSISIJAINEN LISÄPÄÄOMA (AT1)

JOSTA OSUUS KONSOLIDOIDUSTA TULOKSESTA

JOSTA LIIKEARVO (-) / (+) NEGATIIVINEN LIIKEARVO

YLEINEN PÄÄOMAPUSKURI

LAITOSKOHTAINEN VASTASYKLINEN PÄÄOMAPUSKURI

JÄSENVALTIOSSA HAVAITUSTA MAKROVAKAUSRISKISTÄ TAI JÄRJESTELMÄRISKISTÄ AIHEUTUVA YLEINEN PÄÄOMAPUSKURI

JÄRJESTELMÄRISKIPUSKURI

JÄRJESTELMÄN KANNALTA MERKITTÄVÄÄ LAITOSTA KOSKEVA PUSKURI

MAAILMANLAAJUISTA JÄRJESTELMÄN KANNALTA MERKITTÄVÄÄ LAITOSTA KOSKEVA PUSKURI

MUUTA JÄRJESTELMÄN KANNALTA MERKITTÄVÄÄ LAITOSTA KOSKEVA PUSKURI

YDINPÄÄOMA (CET1)

ENSISIJAINEN LISÄPÄÄOMA (AT1)

VÄHEMMISTÖOSUUDET, JOTKA SISÄLTYVÄT KONSOLI DOITUUN YDINPÄÄOMAAN (CET1)

EHDOT TÄYTTÄVÄT ENSISIJAISEN PÄÄOMAN (T1) INSTRUMENTIT, JOTKA SISÄLTYVÄT KONSOLIDOITUUN ENSISIJAISEEN LISÄPÄÄOMAAN (AT1)

JOSTA EHDOT TÄYTTÄVÄT OMAT VARAT

JOSTA OMIEN VAROJEN INSTRUMENTIT SEKÄ NIIHIN LIITTYVÄT KERTYNEET VOITTOVARAT JA YLIKURSSIRAHASTOT

JOSTA EHDOT TÄYTTÄVÄ ENSISIJAINEN PÄÄOMA (T1)

JOSTA ENSISIJAISEN PÄÄOMAN (T1) INSTRUMENTIT SEKÄ NIIHIN LIITTYVÄT KERTYNEET VOITTOVARAT JA YLIKURSSIRAHASTOT

JOSTA VÄHEMMISTÖOSUUDET

JOSTA OMIEN VAROJEN INSTRUMENTIT, NIIHIN LIITTYVÄT KERTYNEET VOITTOVARAT, YLIKURSSIRAHASTOT JA MUUT RAHASTOT

JOSTA EHDOT TÄYTTÄVÄ ENSISIJAINEN LISÄPÄÄOMA (AT1)

JOSTA EHDOT TÄYTTÄVÄ TOISSIJAINEN PÄÄOMA (T2)

010

020

025

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

460

470

480

SOPIMUKSEN MUKAINEN VASTUU ENNEN LUOTTOVASTA-ARVOKERROINTEN SOVELTAMISTA

(-) SOPIMUKSEN MUKAISEEN VASTUUSEEN LIITTYVÄT ARVONOIKAISUT JA VARAUKSET

NETTOVASTUU ARVONOIKAISUJEN JA VARAUSTEN JÄLKEEN

LUOTTORISKIN VÄHENTÄMISMENETELMÄT (CRM), JOILLA ON VASTUUTA KOSKEVIA SUBSTITUUTIOVAIKUTUKSIA

VASTUUN MÄÄRÄ SUBSTITUUTION JÄLKEEN ENNEN LUOTTOVASTA-ARVOKERROINTEN SOVELTAMISTA

VASTUUN MÄÄRÄÄN VAIKUTTAVAT LUOTTORISKIN VÄHENTÄMISMENETELMÄT: VASTIKKEELLINEN LUOTTOSUOJA. RAHOITUSVAKUUKSIA KOSKEVA KATTAVA MENETELMÄ

TÄYSIN MUKAUTETTU VASTUUARVO (E*)

TASEEN ULKOPUOLISTEN ERIEN TÄYSIN MUKAUTETTU VASTUUARVO LUOTTOVASTA-ARVOKERTOIMIEN MUKAAN JAOTELTUNA

VASTUUARVO

RISKIPAINOTETTUJEN VASTUUERIEN YHTEISMÄÄRÄ ENNEN PK-YRITYSTEN TUKIKERTOIMEN SOVELTAMISTA

RISKIPAINOTETUT ERÄT PK-YRITYSTEN TUKIKERTOIMEN SOVELTAMISEN JÄLKEEN

TAKAUKSEN LUONTEINEN LUOTTOSUOJA: OIKAISTUT ARVOT (GA)

VASTIKKEELLINEN LUOTTOSUOJA

CRM:STÄ AIHEUTUVA SUBSTITUUTIO

VASTUUN VOLATILITEETTIKORJAUS

(-) RAHOITUSVAKUUDET: OIKAISTU ARVO (Cvam)

0 %

20 %

50 %

100 %

JOSTA OSUUS VASTAPUOLIRISKISTÄ

JOSTA OSUUS, JOLLA ON NIMETYN ULKOISEN LUOTTOLUOKITUSLAITOKSEN ANTAMA LUOTTOLUOKITUS

JOSTA OSUUS, JOKA PERUSTUU VALTION LUOKITUKSEEN

(-) TAKAUKSET

(-) LUOTTOJOHDANNAISET

(-) RAHOITUSVAKUUDET: YKSINKERTAINEN MENETELMÄ

(-) MUU VASTIKKEELLINEN LUOTTOSUOJA

(-) ULOSVIRTAUKSET YHTEENSÄ

SISÄÄNVIRTAUKSET YHTEENSÄ (+)

JOSTA VOLATILITEETTI- JA MATURITEETTIKORJAUKSET

010

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

215

220

230

240

010

VASTUUT YHTEENSÄ

Solu liittyy CA-taulukoihin

020

Josta pk-yritykset

030

Josta pk-yritykset, joihin sovelletaan pk-yritysten tukikerrointa

040

Josta asuinkiinteistövakuudelliset vastuut

050

Josta vastuut, joihin sovelletaan standardimenetelmän pysyvää osittaista käyttöä

060

Josta standardimenetelmän vastuut, joilla on valvontaviranomaisen etukäteinen lupa soveltaa IRB:n vaiheittaista käyttöönottoa

VASTUIDEN JAKAUTUMINEN VASTUULAJEITTAIN:

070

Taseen erät, joihin liittyy luottoriski

080

Taseen ulkopuoliset erät, joihin liittyy luottoriski

090

Arvopaperivakuudellisen rahoitustoimintaan liittyvät transaktiot

100

Josta ehdot täyttävän keskusvastapuolen määrittämiä

110

Johdannaiset ja pitkän selvitysajan liiketoimet

120

Josta ehdot täyttävän keskusvastapuolen määrittämiä

130

Tuotteiden ristikkäisnettoutus

VASTUIDEN JAKAUTUMINEN RISKIPAINOITTAIN:

140

0 %

150

2 %

160

4 %

170

10 %

180

20 %

190

35 %

200

50 %

210

70 %

220

75 %

230

100 %

240

150 %

250

250 %

260

370 %

270

1 250 %

280

Muut riskipainot

LISÄTIETOERÄT

290

Liikekiinteistövakuudelliset vastuut

300

Maksukyvyttömät vastuut, joihin sovelletaan 100 prosentin riskipainoa

310

Asuinkiinteistövakuudelliset vastuut

320

Maksukyvyttömät vastuut, joihin sovelletaan 150 prosentin riskipainoa