13.5.2014   

FI

Euroopan unionin virallinen lehti

L 138/57

(1)

Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 575/2013 (2) mukaisesti unioniin sijoittautuneet laitokset ilmoittavat tällä hetkellä omien varojen vaatimusten noudattamisesta neljännesvuosittain. Jotta voitaisiin minimoida oletettua pääomaa koskevien tietojen laskentaa ja ilmoittamista varten laitoksille ja keskusvastapuolille vahvistettuihin viitepäivämääriin liittyvät epäjohdonmukaisuudet, keskusvastapuolille vahvistettuihin viitepäivämääriin olisi sisällyttävä vähintään laitoksille jo vahvistetut viitepäivämäärät. Oletettua pääomaa koskevien tietojen lyhyemmällä ilmoittamisvälillä otettaisiin huomioon myös se tosiasia, että kolmansiin maihin sijoittautuneilla määritysosapuolilla saattaa olla eri ilmoittamispäivämäärät. Lisäksi omien varojen vaatimukset saattavat vaihdella suuresti, ja jotta määritysosapuolet ja niiden toimivaltaiset viranomaiset voisivat pysyä ajan tasalla kyseisten vaatimusten suhteen, ne saattaisivat haluta valvoa kyseisiä vastuita useammin kuin neljännesvuosittain.

(2)

Normaalitilanteissa keskusvastapuolten ilmoittamispäivämäärät eivät saisi olla yli viikkoa myöhempiä kuin laskentapäivämäärät. Viikko on keskusvastapuolille riittävä aika, jotta ne voivat tehdä kaikki sisäiset tarkastukset ja saattaa tarvittava hyväksymisprosessi päätökseen ennen vaadittujen tietojen ilmoittamista. Jos keskusvastapuoli kehittää täysin automaattisen järjestelmän, ilmoittamispäivämäärä voi olla lähellä laskentapäivämäärää. Keskusvastapuolet eivät ehkä kuitenkaan tällä hetkellä kykene saattamaan koko prosessia päätökseen tässä ajassa, minkä vuoksi niillä voi olla siihen pystyäkseen tarve kehittää sisäisiä prosessejaan ja infrastruktuureitaan. Tätä taustaa vasten olisi annettava siirtymäsäännös, jotta keskusvastapuolilla olisi riittävästi aikaa kehittää tarvittavat sisäiset prosessit ja infrastruktuurit ja samanaikaisesti aloittaa oletettua pääomaa koskevien tietojen ilmoittaminen määritysosapuolilleen.

(3)

Asetuksen (EU) N:o 648/2012 nojalla määritysosapuolen maksukyvyttömyydestä aiheutuvat tappiot katetaan ensisijaisesti alkuvakuudella ja maksukyvyttömän määritysosapuolen maksukyvyttömyysrahastoon suorittamalla maksulla. Jos nämä varat osoittautuvat riittämättömiksi, tappiot katetaan keskusvastapuolten asianomaisiin maksukyvyttömyysjärjestelyihinsä ennalta rahastoimilla rahoitusvaroilla ja määritysosapuolten, jotka eivät ole maksukyvyttömiä, maksukyvyttömyysrahastoon ennalta rahastoimilla maksuilla. Tänä ajanjaksona ilmoittamisväliä olisi lyhennettävä, jotta muut määritysosapuolet, jotka eivät ole maksukyvyttömiä, ja toimivaltaiset viranomaiset saisivat oikea-aikaisesti kaikki oletettua pääomaa koskevat tiedot, jotka tarvitaan määritysosapuolten omien varojen vaatimusten laskemiseksi. Keskusvastapuolilla olisi oltava tekniset valmiudet ja sisäiset prosessit, joiden avulla ne voisivat laskea ja toimittaa oletettua pääomaa koskevat tiedot tällaisissa stressitilanteissa.

(4)

Asetuksen (EU) N:o 648/2012 mukaisesti keskusvastapuolen on täydennettävä maksukyvyttömyysjärjestelyyn ennalta rahastoimansa rahoitusvarat yhden kuukauden kuluessa. Tästä syystä näissä tilanteissa laskenta- ja ilmoittamisvälin olisi oltava tavanomaista lyhyempi. Oletettua pääomaa koskevien tietojen ilmoittaminen päivittäin ei liene mielekästä, koska saattaisi viedä aikaa vahvistaa määritysosapuolen maksukyvyttömyydestä aiheutuneiden tappioiden kokonaismäärä. Koska toimivaltaiset viranomaiset saattavat kohdata laajan kirjon erilaisia tilanteita, niillä olisi myös oltava mahdollisuus vaatia lyhyempää ilmoittamisväliä stressiajanjaksoina. Tällaisen vaatimuksen olisi perustuttava tilannearvioon, jossa olisi otettava huomioon, missä määrin ennalta rahastoidut rahoitusvarat (sekä keskusvastapuolen itsensä että määritysosapuolten rahastoimat rahoitusvarat) on tosiasiallisesti käytetty tai niitä odotetaan käytettävän. Lyhyempää ilmoittamisväliä olisi sovellettava, kunnes kyseiset varat palautetaan asiaa koskevassa lainsäädännössä edellytetyille tasoille.

(5)

Lyhyt ilmoittamisväli stressiajanjaksoina voi olla hyvin vaativa hiljattain käyttöön otetun ilmoittamisvaatimuksen vuoksi. Tämä saattaa aiheuttaa haasteita teknisen toteutuksen osalta ainakin joillekin keskusvastapuolille. Tilanteen helpottamiseksi on aiheellista vahvistaa myöhempi soveltamispäivä lyhyempää ilmoittamisväliä koskeville vaatimuksille. Näin keskusvastapuolilla on mahdollisuus parantaa sisäisiä prosessejaan ja järjestelmiään.

(6)

Tämän asetuksen säännökset ovat tiiviisti sidoksissa toisiinsa, koska ne koskevat keskusvastapuolen oletetun pääoman laskentaa ja ilmoittamista. Jotta varmistettaisiin, että nämä säännökset, joiden olisi tultava voimaan samaan aikaan, ovat keskenään johdonmukaiset ja jotta asianomaisten velvoitteiden soveltamisalaan kuuluvien henkilöiden olisi helpompi saada näistä säännöksistä kattava käsitys keskitetysti, on suotavaa, että kaikki asetuksessa (EU) N:o 648/2012 edellytetyt tekniset sääntelystandardit sisällytetään yhteen asetukseen.

(7)

Tämä asetus perustuu Euroopan pankkiviranomaisen komissiolle esittämiin teknisten täytäntöönpanostandardien luonnoksiin.

(8)

Euroopan pankkiviranomainen on järjestänyt avoimia julkisia kuulemisia tämän asetuksen perustana olevista teknisten täytäntöönpanostandardien luonnoksista, analysoinut niihin mahdollisesti liittyviä kustannuksia ja hyötyjä sekä pyytänyt lausunnon Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 1093/2010 (3) 37 artiklan mukaisesti perustetulta pankkialan osallisryhmältä,

a)

laskennan viitepäivämäärien on oltava seuraavat:

31 päivä tammikuuta, 28 päivä helmikuuta (tai 29 päivä helmikuuta karkausvuonna), 31 päivä maaliskuuta, 30 päivä huhtikuuta, 31 päivä toukokuuta, 30 päivä kesäkuuta, 31 päivä heinäkuuta, 31 päivä elokuuta, 30 päivä syyskuuta, 31 päivä lokakuuta, 30 päivä marraskuuta ja 31 päivä joulukuuta;

b)

päivämäärät, joina keskusvastapuolen on suoritettava laskenta (”laskennan päivämäärä”) ovat vastaavasti:

1 päivä helmikuuta, 1 päivä maaliskuuta, 1 päivä huhtikuuta, 1 päivä toukokuuta, 1 päivä kesäkuuta, 1 päivä heinäkuuta, 1 päivä elokuuta, 1 päivä syyskuuta, 1 päivä lokakuuta, 1 päivä marraskuuta, 1 päivä joulukuuta ja 1 päivä tammikuuta.

a)

jos yhden määritysosapuolen maksukyvyttömyyden vuoksi keskusvastapuolen on käytettävä minkä suuruinen osuus tahansa rahoitusvaroista, jotka se on ennalta rahastoinut maksukyvyttömyysjärjestelyyn asetuksen (EU) N:o 648/2012 43 artiklan mukaisesti;

b)

jos yhden määritysosapuolen maksukyvyttömyyden vuoksi keskusvastapuolen on käytettävä sellaisten määritysosapuolten, jotka eivät ole maksukyvyttömiä, maksukyvyttömyysrahastoon asetuksen (EU) N:o 648/2012 42 artiklan mukaisesti suorittamia maksuja.