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Seguros y reaseguros

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Seguros y reaseguros

La Unión Europea (UE) ha adoptado normas comunes para facilitar las actividades de las empresas de seguros en todos los países de la UE, garantizar que estas empresas puedan sobrevivir en tiempos difíciles y proteger a los tomadores de seguros.

ACTO

Directiva 2009/138/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 25 de noviembre de 2009, sobre el seguro de vida, el acceso a la actividad de seguro y de reaseguro y su ejercicio (Solvencia II).

SÍNTESIS

La Unión Europea (UE) ha adoptado normas comunes para facilitar las actividades de las empresas de seguros en todos los países de la UE, garantizar que estas empresas puedan sobrevivir en tiempos difíciles y proteger a los tomadores de seguros.

¿QUÉ HACE ESTA DIRECTIVA?

La presente Directiva, conocida como Solvencia II, exige que las empresas de seguros posean suficientes recursos financieros y establece normas de gestión y de supervisión.

PUNTOS CLAVE

La Directiva abarca las empresas de seguros de vida, de seguros distintos del seguro de vida y de reaseguros.

Autorización

Para ejercer sus actividades, las empresas de seguros deben obtener la autorización previa del supervisor de su país. Tal autorización tiene validez en todo el territorio de la UE.

Capital obligatorio

Las empresas de seguros deben tener capital en relación con sus perfiles de riesgo para garantizar que tienen suficientes recursos para superar dificultades financieras. Deben cumplir los requisitos de capital siguientes:

capital mínimo obligatorio (CMO): nivel mínimo de capital por debajo del cual los tomadores de seguros estarían expuestos a un elevado nivel de riesgo;

capital de solvencia obligatorio (CSO): capital que una empresa de seguros necesita en los casos que debe absorber pérdidas significativas. Su importe se calcula teniendo en cuenta distintos riesgos, tales como:

riesgo de mercado: riesgo de pérdida o de modificación de la situación financiera resultante de fluctuaciones en los mercados;

riesgo operacional: riesgo de pérdida derivado de la inadecuación o de la disfunción de procesos internos, del personal o de los sistemas, o de sucesos externos.

Si una empresa no respeta los dos importes de capital exigidos, el supervisor debe actuar.

Sistema de gestión de riesgos

Sistema de gobernanza adecuado

Las empresas de seguros deben establecer un sistema de gobernanza adecuado y transparente con un claro reparto de responsabilidades. Deben tener capacidad administrativa para abordar distintas cuestiones, como la gestión de riesgos, el cumplimiento de la legislación o la auditoría interna.

Evaluación interna de los riesgos y de la solvencia

Las empresas de seguros deben realizar periódicamente una evaluación interna de los riesgos y de la solvencia. Ello implica la evaluación de las necesidades de solvencia relacionadas con sus perfiles de riesgo, así como su cumplimiento de los requisitos de recursos financieros.

Supervisión

Revisión supervisora

La legislación establece un «proceso de revisión supervisora», que permite que los supervisores revisen y evalúen el cumplimiento de las normas por parte de las empresas de seguros. El objetivo es ayudar a los supervisores a identificar las empresas que pueden llegar a estar en dificultades. Además, las empresas de seguros deben divulgar públicamente información.

Supervisor de grupo

Cada grupo de seguros -empresa con entidades que prestan servicios en uno o varios países europeos- debe tener un supervisor de grupo, en cual tiene responsabilidades concretas en estrecha colaboración con los supervisores nacionales implicados.

¿A PARTIR DE CUÁNDO ESTÁ EN VIGOR LA DIRECTIVA?

La presente Directiva entra en vigor el 1 de enero de 2016.

Para más información, véase el sitio web Solvencia II de la Comisión.

REFERENCIAS

Acto

Entrada en vigor

Plazo de transposición en los Estados miembros

Diario Oficial de la Unión Europea

Directiva 2009/138/CE

6.1.2010

31.10.2012

DO L 335 de 17.12.2009, pp. 1-155

Corrección de errores

-

-

DO L 219 de 25.7.2014, pp. 66-66

Acto(s) modificativo(s)

Entrada en vigor

Plazo de transposición en los Estados miembros

Diario Oficial de la Unión Europea

Directiva 2011/89/UE

9.12.2011

10.6.2013

DO L 326 de 8.12.2011, pp. 113-141

Directiva 2012/23/UE

15.9.2012

30.6.2013

DO L 249 de 14.9.2012, pp. 1-2

Directiva 2013/58/UE

19.12.2013

31.3.2015

DO L 341 de 18.12.2013, pp. 1-3

Directiva 2014/51/UE

23.5.2014

31.3.2015

DO L 153 de 22.5.2014, pp. 1-61

Las modificaciones y correcciones sucesivas a la Directiva 2009/138/CE se han incorporado al texto básico. Esta versión consolidada solo tiene valor documental.

ACTOS CONEXOS

Reglamento Delegado (UE) 2015/35 de la Comisión, de 10 de octubre de 2014, por el que se completa la Directiva 2009/138/CE del Parlamento Europeo y del Consejo sobre el acceso a la actividad de seguro y de reaseguro y su ejercicio (Solvencia II) (DO L 12 de 17.1.2015, pp. 1-797).

Última modificación: 15.05.2015

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