Πολιτικές αποδοχών στον τομέα των χρηματοπιστωτικών υπηρεσιών

ΣΥΝΟΨΗ ΤΟΥ ΑΚΟΛΟΥΘΟΥ ΚΕΙΜΕΝΟΥ:

Σύσταση 2009/384/ΕΚ — πολιτικές αποδοχών στον τομέα των χρηματοπιστωτικών υπηρεσιών

ΠΟΙΟΣ ΕΙΝΑΙ Ο ΣΚΟΠΟΣ ΤΗΣ ΣΥΣΤΑΣΗΣ;

Με την παρούσα σύσταση ορίζονται οι γενικές αρχές που διέπουν τις πρακτικές αποδοχών στον τομέα των χρηματοπιστωτικών υπηρεσιών και στοχεύουν στην αποφυγή κάθε υπερβολικού ρίσκου στον τομέα αυτό, ιδιαίτερα από μέρους των τραπεζών και επιχειρήσεων παροχής επενδυτικών υπηρεσιών.

ΒΑΣΙΚΑ ΣΗΜΕΙΑ

Η σύσταση αυτή ισχύει για:

• χρηματοπιστωτικές επιχειρήσεις που έχουν την έδρα τους ή τα κεντρικά γραφεία τους στην επικράτεια χώρας της Ευρωπαϊκής Ένωσης (ΕΕ)
• αποδοχές κατηγοριών του προσωπικού των οποίων οι επαγγελματικές δραστηριότητες έχουν ουσιαστικό αντίκτυπο στο προφίλ κινδύνου της εταιρείας.

Η σύσταση δεν ισχύει για αμοιβές και προμήθειες που εισπράττονται από ενδιάμεσους και εξωτερικούς παρόχους υπηρεσιών στην περίπτωση δραστηριοτήτων που ανατίθενται σε εξωτερικούς συνεργάτες.

Πολιτική αποδοχών

• Η πολιτική αποδοχών πρέπει να εναρμονίζεται με την επιχειρηματική στρατηγική, τους στόχους, τις αξίες και τα μακροπρόθεσμα συμφέροντα της χρηματοοικονομικής εταιρείας, όπως είναι οι προοπτικές αειφόρου ανάπτυξης ή η προστασία των πελατών και των επενδυτών κατά την παροχή υπηρεσιών.
• Η πολιτική αποδοχών πρέπει να είναι αποτέλεσμα εξισορρόπησης σταθερών και μεταβλητών συνιστωσών. Η σταθερή συνιστώσα πρέπει να αντιπροσωπεύει ένα επαρκώς μεγάλο μέρος του συνόλου των αποδοχών, παρέχοντας στην επιχείρηση τη δυνατότητα να εφαρμόζει μια εντελώς ευέλικτη πολιτική πρόσθετων αποδοχών.
• Η διάρθρωση της πολιτικής αποδοχών πρέπει να επικαιροποιείται τακτικά, προκειμένου να ανταποκρίνεται στην ανάπτυξη της επιχείρησης.
• Στην περίπτωση που οι αποδοχές ποικίλλουν με βάση τις επιδόσεις, η αξιολόγηση πρέπει να γίνεται με βάση τους τρέχοντες και τους μελλοντικούς κινδύνους, λαμβάνοντας επίσης υπόψη το κόστος του χρησιμοποιηθέντος κεφαλαίου και τη ρευστότητα που απαιτείται.
• Οι διαδικασίες πρέπει να είναι σαφείς, τεκμηριωμένες και να εκτελούνται με διαφάνεια στο εσωτερικό της επιχείρησης.
• Το εποπτικό συμβούλιο πρέπει να θεσπίζει τις γενικές αρχές της πολιτικής αποδοχών της χρηματοπιστωτικής επιχείρησης και να μεριμνά για την εφαρμογή της.
• Οι υπηρεσίες ελέγχου, τα τμήματα ανθρώπινων πόρων και οι εξωτερικοί εμπειρογνώμονες πρέπει επίσης να συμβάλλουν στον σχεδιασμό της πολιτικής αποδοχών.
• Η πολιτική αποδοχών πρέπει, τουλάχιστον σε ετήσια βάση, να υπόκειται σε κεντρικό και ανεξάρτητο εσωτερικό έλεγχο από τις υπηρεσίες ελέγχου ως προς τη συμμόρφωση με πολιτικές και διαδικασίες που καθορίζονται από το εποπτικό συμβούλιο.

Δημοσιοποίηση

Οι πληροφορίες για την πολιτική αποδοχών πρέπει να δημοσιοποιούνται από την επιχείρηση, με τη μορφή ανεξάρτητης δήλωσης ή περιοδικής δημοσιοποίησης, και να περιλαμβάνουν:

• τις πληροφορίες σχετικά με τη διαδικασία λήψης αποφάσεων για τον καθορισμό της πολιτικής αποδοχών·
• τις πληροφορίες για τη σύνδεση μεταξύ αμοιβής και επιδόσεων·
• τα κριτήρια για τη μέτρηση των επιδόσεων·
• τα κριτήρια επιδόσεων στα οποία βασίζονται τα δικαιώματα επί μετοχών, τα δικαιώματα προαίρεσης ή οι μεταβλητές συνιστώσες των αποδοχών·
• τις κύριες παραμέτρους και το σκεπτικό του συστήματος ετήσιων πρόσθετων αποδοχών και άλλων μη χρηματικών οφελών.

Εποπτεία

Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να ασκούν δραστηριότητες εποπτείας, λαμβάνοντας υπόψη:

• το μέγεθος της επιχείρησης·
• τη φύση των δραστηριοτήτων της·
• την πολυπλοκότητα των δραστηριοτήτων της.

Οι χρηματοοικονομικές επιχειρήσεις πρέπει, επιπλέον, να κοινοποιούν στις αρμόδιες υπηρεσίες με δήλωση το επίπεδο συμμόρφωσης με τις προαναφερθείσες αρχές σχετικά με την πολιτική αποδοχών.

ΓΕΝΙΚΟ ΠΛΑΙΣΙΟ

Οι πρακτικές αποδοχών στον χρηματοοικονομικό τομέα, ιδιαίτερα στις τράπεζες και τις επιχειρήσεις παροχής επενδυτικών υπηρεσιών, είχαν ως αποτέλεσμα την ανάληψη υπερβολικών κινδύνων. Οι πρακτικές αυτές συνέβαλαν, σε έναν βαθμό, στις σημαντικές απώλειες που υπέστησαν οι μεγάλες χρηματοπιστωτικές επιχειρήσεις και ευθύνονταν, εν μέρει, για τη χρηματοπιστωτική κρίση του Οκτωβρίου του 2008. Με την ανακοίνωση «Η υλοποίηση της ευρωπαϊκής ανάκαμψης», που δημοσίευσε η Ευρωπαϊκή Επιτροπή την άνοιξη του 2009, παρουσίαζε ένα σχέδιο με σκοπό την αποκατάσταση και τη διατήρηση της σταθερότητας και της αξιοπιστίας του χρηματοπιστωτικού συστήματος. Η παρούσα σύσταση για τις πολιτικές αποδοχών εντάσσεται στη στρατηγική που προτείνει το σχέδιο αυτό.

ΒΑΣΙΚΟ ΚΕΙΜΕΝΟ

Σύσταση 2009/384/ΕΚ της Επιτροπής, της 30ής Απριλίου 2009, σχετικά με τις πολιτικές αποδοχών στον τομέα των χρηματοπιστωτικών υπηρεσιών (ΕΕ L 120 της 15.5.2009, σ. 22-27)

ΣΥΝΑΦΗ ΚΕΙΜΕΝΑ

Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 575/2013 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 26ης Ιουνίου 2013, σχετικά με τις απαιτήσεις προληπτικής εποπτείας για πιστωτικά ιδρύματα και επιχειρήσεις επενδύσεων και την τροποποίηση του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 648/2012 (ΕΕ L 176 της 27.6.2013, σ. 1-337)

Διαδοχικές τροποποιήσεις του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 έχουν ενσωματωθεί στο αρχικό κείμενο. Αυτή η ενοποιημένη απόδοση έχει μόνο αξία τεκμηρίωσης.

Οδηγία 2013/36/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 26ης Ιουνίου 2013, σχετικά με την πρόσβαση στη δραστηριότητα πιστωτικών ιδρυμάτων και την προληπτική εποπτεία πιστωτικών ιδρυμάτων και επιχειρήσεων επενδύσεων, για την τροποποίηση της οδηγίας 2002/87/ΕΚ και για την κατάργηση των οδηγιών 2006/48/ΕΚ και 2006/49/ΕΚ (ΕΕ L 176 της 27.6.2013, σ. 338-436)

Βλέπε ενοποιημένη απόδοση.

Ανακοίνωση για το εαρινό Ευρωπαϊκό Συμβούλιο — Η υλοποίηση της ευρωπαϊκής ανάκαμψης — Μέρος 1 [COM(2009) 114 τελικό της 4.3.2009]

τελευταία ενημέρωση 31.07.2018