25.6.2014 |
DA |
Den Europæiske Unions Tidende |
L 185/1 |
KOMMISSIONENS GENNEMFØRELSESFORORDNING (EU) Nr. 650/2014
af 4. juni 2014
om gennemførelsesmæssige tekniske standarder for formatet, strukturen, indholdsfortegnelsen og den årlige offentliggørelsesdato for de oplysninger, der skal meddeles af de kompetente myndigheder i overensstemmelse med Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2013/36/EU
(EØS-relevant tekst)
EUROPA-KOMMISSIONEN HAR —
under henvisning til traktaten om Den Europæiske Unions funktionsmåde,
under henvisning til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2013/36/EU af 26. juni 2013 om adgang til at udøve virksomhed som kreditinstitut og om tilsyn med kreditinstitutter og investeringsselskaber, om ændring af direktiv 2002/87/EF og om ophævelse af direktiv 2006/48/EF og 2006/49/EF (1), særlig artikel 143, stk. 3, og
ud fra følgende betragtninger:
(1) |
I henhold til direktiv 2013/36/EU skal de kompetente myndigheder videregive visse oplysninger, for at det indre marked for bankvirksomhed kan fungere mere effektivt og for at sikre borgerne i Unionen en passende grad af gennemsigtighed. De oplysninger, der videregives, bør være tilstrækkeligt fyldestgørende til at muliggøre en meningsfuld sammenligning af de metoder, der benyttes af de kompetente myndigheder i de forskellige medlemsstater. |
(2) |
For at lette denne vurdering bør oplysninger fra alle kompetente myndigheder offentliggøres i et ensartet format, jævnligt opdateres og gøres tilgængelige på en enkelt elektronisk adresse. Selv om oplysningskravene i forbindelse med tilsyn i afsnit VIII i direktiv 2013/36/EU dækker hele området tilsynsmæssig regulering, vil disse tekniske standarder i første omgang fokusere på tilsynsmæssige opgaver, der følger af nævnte direktiv og af Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 (2). |
(3) |
Denne forordning er baseret på det udkast til gennemførelsesmæssige tekniske standarder, som Den Europæiske Banktilsynsmyndighed (EBA) har forelagt Kommissionen. |
(4) |
EBA har afholdt åbne offentlige høringer om det udkast til gennemførelsesmæssige tekniske standarder, som ligger til grund for denne forordning, analyseret de potentielle omkostninger og fordele samt indhentet en udtalelse fra interessentgruppen for banker, der er nedsat i henhold artikel 37 i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1093/2010 (3) — |
VEDTAGET DENNE FORORDNING:
Artikel 1
Love, administrative bestemmelser og generelle retningslinjer
I henhold til artikel 143, stk. 1, litra a), i direktiv 2013/36/EU offentliggør de kompetente myndigheder oplysninger om ordlyden af de love, administrative bestemmelser og generelle retningslinjer, der er vedtaget i deres medlemsstat inden for tilsynsmæssig regulering, ved hjælp af de relevante skemaer i bilag I, del 1-8.
Artikel 2
Valgmuligheder og skøn
I henhold til artikel 143, stk. 1, litra b), i direktiv 2013/36/EU offentliggør de kompetente myndigheder oplysninger om måden, hvorpå de i EU-retten disponible valgmuligheder og skøn kan udøves, ved hjælp af de relevante skemaer i bilag II, del 1-12.
Artikel 3
Generelle kriterier og metoder i forbindelse med tilsynskontrol- og vurderingsprocessen
I henhold til artikel 143, stk. 1, litra c), i direktiv 2013/36/EU offentliggør de kompetente myndigheder oplysninger om de generelle kriterier og metoder, som de benytter i forbindelse med den tilsynskontrol og vurdering, der er omhandlet i artikel 97 i nævnte direktiv, ved hjælp af skemaet i bilag III.
Artikel 4
Samlede statistiske data
I henhold til artikel 143, stk. 1, litra d), i direktiv 2013/36/EU offentliggør de kompetente myndigheder oplysninger om de samlede statistiske data om centrale aspekter af gennemførelsen af rammebestemmelserne om forsigtighedstilsyn ved hjælp af skemaerne i bilag IV, del 1-6.
Artikel 5
Årlig offentliggørelsesdato
De kompetente myndigheder offentliggør første gang de oplysninger, der er omhandlet i artikel 143, stk. 1, i direktiv 2013/36/EU, på en enkelt elektronisk adresse senest den 31. juli 2014.
De kompetente myndigheder ajourfører de oplysninger, der er omhandlet i artikel 143, stk. 1, litra d), i nævnte direktiv, hvert år senest den 31. juli på grundlag af situationen pr. 31. december året før.
De kompetente myndigheder ajourfører regelmæssigt de oplysninger, der er omhandlet i artikel 143, stk. 1, litra a)-c), i nævnte direktiv, senest den 31. juli hvert år, medmindre der ikke er ændringer til de offentliggjorte oplysninger.
Artikel 6
Afsluttende bestemmelser
Denne forordning træder i kraft på tyvendedagen efter offentliggørelsen i Den Europæiske Unions Tidende.
Denne forordning er bindende i alle enkeltheder og gælder umiddelbart i hver medlemsstat.
Udfærdiget i Bruxelles, den 4. juni 2014.
På Kommissionens vegne
José Manuel BARROSO
Formand
(1) EUT L 176 af 27.6.2013, s. 338.
(2) Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter og investeringsselskaber og om ændring af forordning (EU) nr. 648/2012 (EUT L 176 af 27.6.2013, s. 1).
(3) Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1093/2010 af 24. november 2010 om oprettelse af en europæisk tilsynsmyndighed (Den Europæiske Banktilsynsmyndighed), om ændring af afgørelse nr. 716/2009/EF og om ophævelse af Kommissionens afgørelse 2009/78/EF (EUT L 331 af 15.12.2010, s. 12).
BILAG I
REGLER OG RETNINGSLINJER
Fortegnelse over skemaer
Del 1 |
Gennemførelse af direktiv 2013/36/EU |
Del 2 |
Skemagodkendelse |
Del 3 |
Specialiseret långivning |
Del 4 |
Kreditrisikoreduktion |
Del 5 |
Specifikke oplysningskrav for institutter |
Del 6 |
Undtagelser fra anvendelsen af tilsynskrav |
Del 7 |
Kvalificerede kapitalandele i et kreditinstitut |
Del 8 |
Lovgivningsmæssig og regnskabsmæsig indberetning |
DEL 1
Gennemførelse af direktiv 2013/36/EU
Gennemførelse af bestemmelser i direktiv 2013/36/EU |
Bestemmelser i direktiv 2013/36/EU |
National tekst |
Henvisninger |
Foreligger på EN (J/N) |
||
Dato for seneste ajourføring af oplysninger i dette skema |
|
(dd/mm/åååå) |
||||
|
Artikel 1-3 |
|
|
|
||
|
Artikel 4-7 |
|
|
|
||
|
Artikel 8-27 |
|
|
|
||
|
Artikel 8-21 |
|
|
|
||
|
Artikel 22-27 |
|
|
|
||
|
Artikel 28-32 |
|
|
|
||
|
Artikel 33-46 |
|
|
|
||
|
Artikel 33-34 |
|
|
|
||
|
Artikel 35-38 |
|
|
|
||
|
Artikel 39 |
|
|
|
||
|
Artikel 40-46 |
|
|
|
||
|
Artikel 47-48 |
|
|
|
||
|
Artikel 49-142 |
|
|
|
||
|
Artikel 49-72 |
|
|
|
||
|
Artikel 49-52 |
|
|
|
||
|
Artikel 53-62 |
|
|
|
||
|
Artikel 63 |
|
|
|
||
|
Artikel 64-72 |
|
|
|
||
|
Artikel 73-110 |
|
|
|
||
|
Artikel 73 |
|
|
|
||
|
Artikel 74-96 |
|
|
|
||
|
Artikel 97-101 |
|
|
|
||
|
Artikel 102-107 |
|
|
|
||
|
Artikel 108-110 |
|
|
|
||
|
Artikel 111-127 |
|
|
|
||
|
Artikel 111-118 |
|
|
|
||
|
Artikel 119-127 |
|
|
|
||
|
Artikel 128-142 |
|
|
|
||
|
Artikel 128-134 |
|
|
|
||
|
Artikel 135-140 |
|
|
|
||
|
Artikel 141-142 |
|
|
|
||
|
Artikel 143-144 |
|
|
|
||
|
Artikel 150 |
|
|
|
||
|
Artikel 151-165 |
|
|
|
||
|
Artikel 151-159 |
|
|
|
||
|
Artikel 160 |
|
|
|
||
|
Artikel 161-165 |
|
|
|
DEL 2
Skemagodkendelse
Dato for seneste ajourføring af oplysninger i dette skema |
(dd/mm/åååå) |
Tilsynsmetode for godkendelse af anvendelsen af metoden med interne ratings (IRB-metoden) til beregning af minimumskapitalkrav i relation til kreditrisiko |
|
Mindstekrav til dokumentation fra institutter, der ansøger om at kunne anvende IRB-metoden |
[fritekst] |
Beskrivelse af den vurderingsproces, der gennemføres af den kompetente myndighed (anvendelsen af selvevaluering, afhængigheden af eksterne revisorer og kontrolbesøg på stedet) og de væsentligste vurderingskriterier |
[fritekst] |
Formen af de afgørelser, som træffes af den kompetente myndighed, og meddelelse af afgørelserne til ansøgere |
[fritekst] |
Tilsynsmetode for godkendelse af anvendelsen af den avancerede målemetode til beregning af minimumskapitalkrav i relation til operationel risiko |
|
Mindstekrav til dokumentation fra institutter, der ansøger om at kunne anvende den avancerede målemetode |
[fritekst] |
Beskrivelse af den vurderingsproces, der gennemføres af den kompetente myndighed (anvendelsen af selvevaluering, afhængigheden af eksterne revisorer og kontrolbesøg på stedet) og de væsentligste vurderingskriterier |
[fritekst] |
Formen af de afgørelser, som træffes af den kompetente myndighed, og meddelelse af afgørelserne til ansøgere |
[fritekst] |
DEL 3
Specialiseret långivning
Forordning (EU) nr. 575/2013 |
Bestemmelser |
Oplysninger fra den kompetente myndighed |
Dato for seneste ajourføring af oplysninger i dette skema |
(dd/mm/åååå) |
|
Artikel 153, stk. 5 |
Har den kompetente myndighed offentliggjort retningslinjer med henblik på at præcisere, hvordan institutter skal tage højde for de faktorer, som er omhandlet i artikel 153, stk. 5, når de tildeler specialiseret långivning risikovægte? |
[Ja/Nej] |
Hvis "ja", anføres henvisningen til de nationale retningslinjer |
[henvisning til national tekst] |
|
Foreligger de nationale retningslinjer på engelsk? |
[Ja/Nej] |
DEL 4
Kreditrisikoreduktion
Forordning (EU) nr. 575/2013 |
Bestemmelser |
Beskrivelse |
Oplysninger fra den kompetente myndighed |
|
Dato for seneste ajourføring af oplysninger i dette skema |
(dd/mm/åååå) |
|||
Artikel 201, stk. 2 |
Offentliggørelse af listen over de finansielle institutter, der er anerkendte udbydere af ufinansieret kreditrisikoafdæk-ning, eller de vejledende kriterier for at identificere disse finansielle institutter |
De kompetente myndigheder offentliggør og ajourfører listen over de finansielle institutter, der er anerkendte udbydere af ufinansieret kreditrisikoafdækning, jf. artikel 201, stk. 1, litra f), i forordning (EU) nr. 575/2013, eller de vejledende kriterier for at identificere sådanne anerkendte udbydere |
Liste over de finansielle institutter eller vejledende kriterier for disses identifikation |
[fritekst - et hyperlink til en sådan liste eller vejledende kriterier kan indsættes på den kompetente myndigheds websted] |
Beskrivelse af de gældende tilsynsmæssige krav |
De kompetente myndigheder offentliggør en beskrivelse af de gældende tilsynsmæssige krav sammen med listen over anerkendte finansielle institutter eller de vejledende kriterier for at identificere disse finansielle institutter |
Detaljeret beskrivelse af de tilsynsmæssige krav, som den kompetente myndighed anvender |
[fritekst] |
|
Artikel 227, stk. 2, litra e) |
Betingelse for anvendelse af en 0 %-volatillitetsjustering |
Efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder kan institutterne anvende en volatilitetsjustering på 0 %, forudsat at transaktionen afregnes i et anerkendt afregningssystem for den pågældende transaktionstype |
Detaljeret beskrivelse af, hvorledes den kompetente myndighed vurderer, at afregningssystemet er anerkendt |
[fritekst] |
Artikel 227, stk. 2, litra f) |
Betingelse for anvendelse af en 0 %-volatilitetsjustering |
Efter den udbyggede metode for finansielle sikkerheder kan institutterne anvende en volatilitetsjustering på 0 %, forudsat at dokumentationen for aftalen eller transaktionen er en standardmarkedsdokumentation for genkøbstransaktioner eller transaktioner vedrørende ind- eller udlån af værdipapirer for de pågældende værdipapirer |
Præcisering af den dokumentation, der skal betragtes som standardmarkedsdoku-mentation |
[fritekst] |
Artikel 229, stk. 1 |
Værdiansættelses-principper for sikkerhed i form af fast ejendom efter IRB-metoden |
Den faste ejendom kan vurderes af en uafhængig vurderingsmand til belåningsværdien eller derunder i de medlemsstater, som har fastsat strenge kriterier for vurderingen af denne belåningsværdi ved love eller administrative bestemmelser |
Kriterier i den nationale lovgivning for vurderingen af belåningsværdien |
[fritekst] |
DEL 5
Specifikke oplysningskrav for institutter
Direktiv 2013/36/EU |
Forordning (EU) nr. 575/2013 |
Bestemmelse |
Oplysninger fra den kompetente myndighed |
|
Dato for seneste ajourføring af oplysninger i dette skema |
(dd/mm/åååå) |
|||
Artikel 106, stk. 1, litra a) |
|
De kompetente myndigheder kan kræve, at institutterne offentliggør de oplysninger, der er nævnt i ottende del i forordning (EU) nr. 575/2013, mere end én gang om året og fastsætter frister for offentliggørelsen |
Hyppighed og frister for offentliggørelse gældende for institutter |
[fritekst] |
Artikel 106, stk. 1, litra b) |
|
De kompetente myndigheder kan kræve, at institutterne benytter bestemte medier og steder til offentliggørelse af andre oplysninger end årsregnskaberne |
Typer af bestemte medier, som skal anvendes af institutterne |
[fritekst] |
|
Artikel 13, stk. 1 og 2 |
Større datterselskaber og de datterselskaber, der har væsentlig betydning for deres lokale marked, offentliggør de oplysninger, der er nævnt i ottende del i forordning (EU) nr. 575/2013, på individuelt eller delkonsolideret niveau |
Kriterier, som den kompetente myndighed anvender ved vurderingen af et datterselskabs størrelse |
[fritekst] |
DEL 6
Undtagelser fra anvendelsen af tilsynskrav
Forordning (EU) nr. 575/2013 |
Bestemmelser |
Beskrivelse |
Oplysninger fra den kompetente myndighed |
|
Dato for seneste ajourføring af oplysninger i dette skema |
(dd/mm/åååå) |
|||
Artikel 7, stk. 1 og 2 (Individuelle undtagelser for datterselska-ber) |
Undtagelse fra anvendelsen på individuelt niveau af tilsynskravene i anden til femte samt ottende del i forordning (EU) nr. 575/2013 |
Undtagelsen kan anvendes over for ethvert datterselskab, forudsat at der ikke er nogen nuværende eller forudsete væsentlige praktiske eller juridiske hindringer for moderselskabets hurtige overførsel af kapitalgrundlagsmidler eller tilbagebetaling af forpligtelser, jf. artikel 7, stk. 1, litra a) |
Kriterier, som den kompetente myndighed anvender ved vurderingen af, at der ikke er nogen hindringer for hurtig overførsel af kapitalgrundlags-midler eller tilbagebetaling af forpligtelser |
[fritekst] |
Artikel 7, stk. 3 (Individuelle undtagelser for moderinstitut-ter) |
Undtagelse fra anvendelsen på individuelt niveau af tilsynskravene i anden til femte samt ottende del i forordning (EU) nr. 575/2013 |
Undtagelsen kan anvendes over for ethvert moderselskab, forudsat at der ikke er nogen nuværende eller forudsete væsentlige praktiske eller juridiske hindringer for moderselskabets hurtige overførsel af kapitalgrundlagsmidler eller tilbagebetaling af forpligtelser, jf. artikel 7, stk. 3, litra a) |
Kriterier, som den kompetente myndighed anvender ved vurderingen af, at der ikke er nogen hindringer for hurtig overførsel af kapitalgrundlags-midler eller tilbagebetaling af forpligtelser |
[fritekst] |
Artikel 9, stk. 1 (Individuel konsoliderings-metode) |
Tilladelse til moderinstitutter til at medregne datterselskaber ved beregningen af deres tilsynsmæssige krav, som er fastlagt i anden til femte samt ottende del i forordning (EU) nr. 575/2013 |
Tilladelsen gives kun, når når moderinstituttet over for de kompetente myndigheder fuldt ud dokumenterer, at der hverken er eller forudses væsentlige praktiske eller juridiske hindringer for det ved beregningen af krav medregnede datterselskabs hurtige overførsel af kapitalgrundlagsmidler eller tilbagebetaling af forfaldne forpligtelser til moderinstituttet, jf. artikel 9, stk. 2 |
Kriterier, som den kompetente myndighed anvender ved vurderingen af, at der ikke er nogen hindringer for hurtig overførsel af kapitalgrundlags-midler eller tilbagebetaling af forpligtelser |
[fritekst] |
Artikel 8 (Likviditets-mæssige undtagelser for datterselska-ber) |
Undtagelse fra anvendelsen på individuelt niveau af likviditetskravene i sjette del i forordning (EU) nr. 575/2013 |
Undtagelsen kan anvendes over for institutter inden for en undergruppe, forudsat at disse institutter på en for de kompetente myndigheder tilfredsstillende måde har indgået kontrakter om fri overførsel af midler mellem hinanden for at kunne indfri deres individuelle og fælles forpligtelser, efterhånden som de forfalder, jf. artikel 8, stk. 1, litra c) |
Kriterier, som den kompetente myndighed anvender ved vurderingen af, om kontrakterne omfatter fri overførsel af midler mellem institutterne i en likviditetsunder-gruppe |
[fritekst] |
Artikel 10 (Institutter, som er fast tilknyttet et centralt organ) |
Undtagelse fra anvendelsen på individuelt niveau af tilsynskravene i anden til ottende del i forordning (EU) nr. 575/2013 |
Medlemsstaterne kan fastholde og gøre brug af gældende national lovgivning om anvendelse af undtagelsen, så længe det ikke strider mod forordning (EU) nr. 575/2013 eller direktiv 2013/36/EU |
Gældende national lovgivning / nationale bestemmelser om anvendelse af undtagelsen |
[henvisning til national tekst] |
Hvis de kompetente myndigheder ikke gør nogen undtagelse gældende eller giver tilladelse, anvendes orange kolorering i felterne |
DEL 7
Kvalificerede kapitalandele i et kreditinstitut
Direktiv 2013/36/EU |
Vurderingskriterier og oplysninger, som er nødvendige for at vurdere egnetheden hos den påtænkte erhverver, som søger at erhverve et kreditinstitut, og den påtænkte erhvervelses finansielle soliditet |
Oplysninger fra den kompetente myndighed |
|
Dato for seneste ajourføring af oplysninger i dette skema |
(dd/mm/åååå) |
||
Artikel 23, stk. 1, litra a) |
Den påtænkte erhververs omdømme |
Beskrivelse af, hvorledes den kompetente myndighed vurderer den påtænkte erhververs integritet |
[fritekst] |
Beskrivelse af, hvorledes den kompetente myndighed vurderer den påtænkte erhververs faglige kvalifikationer |
[fritekst] |
||
Praktiske detaljer vedrørende samarbejdsprocessen mellem kompetente myndigheder, jf. artikel 24 i direktiv 2013/36/EU |
[fritekst] |
||
Artikel 23, stk. 1, litra b) |
Omdømme, viden, kompetence og erfaring hos medlemmer af ledelsesorganet eller af den daglige ledelse, som kommer til at lede kreditinstituttet |
Beskrivelse af, hvorledes den kompetente myndighed vurderer omdømme, viden, kompetence og erfaring hos medlemmer af ledelsesorganet og af den daglige ledelse |
[fritekst] |
Artikel 23, stk. 1, litra c) |
Den påtænkte erhververs finansielle soliditet |
Beskrivelse af, hvorledes den kompetente myndighed vurderer den påtænkte erhververs finansielle soliditet |
[fritekst] |
Praktiske detaljer vedrørende samarbejdsprocessen mellem kompetente myndigheder, jf. artikel 24 i direktiv 2013/36/EU |
[fritekst] |
||
Artikel 23, stk. 1, litra d) |
Kreditinstituttets overholdelse af tilsynskravene |
Beskrivelse af, hvorledes den kompetente myndighed vurderer, om kreditinstituttet vil kunne overholde tilsynskravene |
[fritekst] |
Artikel 23, stk. 1, litra e) |
Formodning om hvidvaskning af penge eller finansiering af terrorisme |
Beskrivelse af, hvorledes den kompetente myndighed vurderer, om der er rimelige grunde til at formode hvidvaskning af penge eller finansiering af terrorisme |
[fritekst] |
Praktiske detaljer vedrørende samarbejdsprocessen mellem kompetente myndigheder, jf. artikel 24 i direktiv 2013/36/EU |
[fritekst] |
||
Artikel 23, stk. 4 |
Liste med de oplysninger, som skal stilles til rådighed for de kompetente myndigheder på tidspunktet for underretningen |
Liste med de oplysninger, som skal stilles til rådighed af den påtænkte erhverver på tidspunktet for underretningen, således at den kompetente myndighed kan foretage vurderingen af den påtænkte erhverver og den påtænkte erhvervelse |
[fritekst] |
DEL 8
Lovgivningsmæssig og regnskabsmæssig indberetning
Dato for seneste ajourføring af oplysninger i dette skema |
(dd/mm/åååå) |
Gennemførelse af indberetningen af regnskabsdata i overensstemmelse med Kommissionens gennemførelsesforordning (EU) nr. 650/2014 |
|
Er anvendelsen af kravet i artikel 99, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 udvidet til institutter, som ikke anvender internationale regnskabsstandarder jf. forordning (EF) nr. 1606/2002? |
[Ja/Nej] |
Hvis "ja", hvilke regnskabsregler gælder for disse institutter? |
[fritekst] |
Hvis "ja", hvad er anvendelsesomfanget for indberetningen? (individuelt/konsolideret/delkonsolideret grundlag) |
[fritekst] |
Er anvendelsen af kravene i artikel 99, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 udvidet til andre finansielle enheder end kreditinstitutter eller investeringsselskaber? |
[Ja/Nej] |
Hvis "ja", hvilke typer af finansielle enheder (f.eks. finansielle virksomheder) er omfattet af disse indberetningskrav? |
[fritekst] |
Hvis "ja", hvad er størrelsen af disse finansielle enheder opgjort ved den samlede balance (på individuelt grundlag)? |
[fritekst] |
Anvendes XBRL-standard i forbindelse med indberetningen til den kompetente myndighed? |
[Ja/Nej] |
Gennemførelse af indberetningen vedrørende kapitalgrundlag og kapitalgrundlagskrav i overensstemmelse med Kommissionens gennemførelsesforordning (EU) nr. 650/2014 |
|
Er anvendelsen af kravene i artikel 99, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013 udvidet til andre finansielle enheder end kreditinstitutter eller investeringsselskaber? |
[Ja/Nej] |
Hvis "ja", hvilke regnskabsregler gælder for disse finansielle enheder? |
[fritekst] |
Hvis "ja", hvilke typer af finansielle enheder (f.eks. finansielle virksomheder) er omfattet af disse indberetningskrav? |
[fritekst] |
Hvis "ja", hvad er størrelsen af disse finansielle enheder opgjort ved den samlede balance (på individuelt grundlag)? |
[fritekst] |
Anvendes XBRL-standard i forbindelse med indberetningen til den kompetente myndighed? |
[Ja/Nej] |
BILAG II
MULIGHEDER OG SKØN
Fortegnelse over skemaer
Oversigt over muligheder og skøn i direktiv 2013/36/EU og forordning (EU) nr. 575/2013
Del 1 |
Oversigt over muligheder og skøn i direktiv 2013/36/EU og forordning (EU) nr. 575/2013 |
Yderligere oplysninger om specifikke muligheder og skøn i forordning (EU) nr. 575/2013 - overgangsbestemmelser
Del 2 |
Overgangsbestemmelse vedrørende kapitalgrundlagskrav (atikel 465) |
Del 3 |
Overgangsbestemmelse vedrørende behandling af urealiserede tab opgjort til dagsværdi (artikel 467) |
Del 4 |
Overgangsbestemmelse vedrørende behandling af urealiserede gevinster opgjort til dagsværdi (artikel 468) |
Del 5 |
Overgangsbestemmelser vedrørende fradrag i egentlige kernekapitalposter, hybride kernekapitalposter og supplerende kapitalposter (artikel 478) |
Del 6 |
Overgangsbestemmelser vedrørende indregning af instrumenter og poster, der ikke kvalificerer som minoritetsinteresser, i den konsoliderede egentlige kernekapital (artikel 479) |
Del 7 |
Overgangsbestemmelser vedrørende indregning af minoritetsinteresser og kvalificeret hybrid kernekapital og supplerende kapital (artikel 480) |
Del 8 |
Overgangsbestemmelser vedrørende supplerende filtre og fradrag (artikel 481) |
Del 9 |
Grænser for kapitalposter, der i henhold til overgangsbestemmelser betragtes som egentlige kernekapitalposter, hybride kernekapitalposter og supplerende kapitalposter (artikel 486) |
Yderligere oplysninger om specifikke muligheder og skøn i direktiv 2013/36/EU og forordning (EU) nr. 575/2013 - ikke overgangsbestemmelser
Del 10 |
Variable lønelementer (artikel 94 i CRD) |
Del 11 |
Risikovægte og kriterier gældende for eksponeringer sikret ved pant i fast ejendom (artikel 124 i CRR) |
Del 12 |
Mindsteværdier for tab givet misligholdelse (LGD) for detaileksponeringer med sikkerhed i fast ejendom (artikel 164 i CRR) |
DEL 1
Oversigt over muligheder og skøn i direktiv 2013/36/EU og forordning (EU) nr. 575/2013
Mulighedens eller skønnets art |
Direktiv 2013/36/EU |
Forordning (EU) nr. 575/2013 |
Betegnelse |
Beskrivelse af muligheden eller skønnet |
Udnyttet (J/N/EJ REL.) |
National tekst |
Henvis-ninger |
Foreligger på EN (J/N) |
||||||||
Dato for seneste ajourføring af oplysninger i dette skema |
(dd/mm/åååå) |
|||||||||||||||
Krav vedrørende adgangen til at udøve virksomhed som kreditinstitut |
Artikel 9, stk. 2 |
|
Undtagelse fra forbuddet for personer eller andre virksomheder end kreditinstitutter mod erhvervsmæssigt at tage imod indskud eller andre tilbagebetalingsplig-tige midler fra offentligheden |
Forbuddet for personer eller andre virksomheder end kreditinstitutter mod erhvervsmæssigt at tage imod indskud eller andre tilbagebetalingspligtige midler fra offentligheden finder ikke anvendelse, når en medlemsstat, en regional eller lokal myndighed i en medlemsstat eller offentlige internationale organisationer, som en eller flere medlemsstater er medlem af, tager imod indskud eller andre tilbagebetalingspligtige midler, og ej heller i tilfælde, der udtrykkeligt er omfattet af national lovgivning eller EU-ret, forudsat at disse aktiviteter er undergivet regler og tilsyn med henblik på beskyttelse af indskydere og investorer |
|
|
|
|
||||||||
Krav vedrørende adgangen til at udøve virksomhed som kreditinstitut |
Artikel 12, stk. 3 |
|
Startkapital |
Medlemsstaterne kan beslutte at lade de virksomheder, der ikke opfylder kravet om have et særskilt kapitalgrundlag, men som fandtes den 15. december 1979, fortsætte deres virksomhed. De kan fritage disse kreditinstitutter for at opfylde betingelsen i artikel 13, stk. 1, første afsnit, i direktiv 2013/36/EU |
|
|
|
|
||||||||
Krav vedrørende adgangen til at udøve virksomhed som kreditinstitut |
Artikel 12, stk. 4 |
|
Startkapital |
Medlemsstaterne kan meddele tilladelse til særlige kategorier af kreditinstitutter, hvis startkapital er mindre end 5 mio. EUR, forudsat at startkapitalen er ikke mindre end 1 mio. EUR og den pågældende medlemsstat giver Kommissionen og EBA en begrundelse for, hvorfor de udnytter denne mulighed |
|
|
|
|
||||||||
Krav vedrørende adgangen til at udøve virksomhed som kreditinstitut |
Artikel 21, stk. 1 |
|
Undtagelser for kreditinstitutter, som er fast tilknyttet et centralt organ |
De kompetente myndigheder kan undtage kreditinstitutter, som er fast tilknyttet et centralt organ, fra kravene i artikel 10 og 12 og artikel 13, stk. 1, i direktiv 2013/36/EU |
|
|
|
|
||||||||
Investeringssel-skabers startkapital |
Artikel 29, stk. 3 |
|
Særlige typer investeringssel-skabers startkapital |
Medlemsstaterne kan nedsætte beløbet for startkapitalen fra 125 000 EUR til 50 000 EUR for selskaber, der hverken har tilladelse til at forvalte kunders penge eller værdipapirer eller handle for egen regning eller garantere udstedelse på grundlag af en fast forpligtelse |
|
|
|
|
||||||||
Investeringssel-skabers startkapital |
Artikel 32, stk. 1 |
|
Overgangsbestem-melser vedrørende investeringssel-skabers startkapital |
Medlemsstaterne kan forlænge en tilladelse til investeringsselskaber og firmaer omfattet af artikel 30 i direktiv 2013/36/EU, der fandtes den 31. december 1995 eller tidligere, og hvis kapitalgrundlag er mindre end den startkapital, der er foreskrevet i direktivets artikel 28, stk. 2, artikel 29, stk. 1 eller 3, eller artikel 30 |
|
|
|
|
||||||||
Værtslandets kompetente myndigheders beføjelser |
Artikel 40 |
|
Krav om indberetning til værtslandets kompetente myndigheder |
Værtslandenes kompetente myndigheder kan til oplysningsmæssige, statistiske eller tilsynsmæssige formål og særlig med henblik på at vurdere, om en filial er væsentlig i overensstemmelse med artikel 51, stk. 1, i direktiv 2013/36/EU, kræve, at alle kreditinstitutter, der har en filial på deres område, regelmæssigt indsender en rapport til de pågældende myndigheder om den virksomhed, som de udøver i de pågældende værtslande |
|
|
|
|
||||||||
Forvaltning |
Artikel 94, stk. 1, litra g), nr. i) |
|
Variable lønelementer |
Medlemsstaterne kan fastsætte en maksimal procentdel for den variable komponent, som er lavere end 100 % af den faste komponent af den samlede løn for hver person |
Jf. del 10 |
|
|
|
||||||||
Forvaltning |
Artikel 94, stk. 1, litra g), nr. ii) |
|
Variable lønelementer |
Medlemsstaterne kan bemyndige aktionærer i eller ejere eller medlemmer af institutter til at godkende et højere maksimalt niveau for forholdet mellem de faste og de variable lønkomponenter, forudsat at det samlede niveau for den variable komponent ikke overstiger 200 % af den faste komponent af den samlede løn for hver person. Medlemsstaterne kan fastsætte en lavere maksimal procentdel |
Jf. del 10 |
|
|
|
||||||||
Forvaltning |
Artikel 94, stk. 1, litra g), nr. iii) |
|
Variable lønelementer |
Medlemsstaterne kan tillade institutterne at anvende den i artikle 94, stk. 1, litra g), nr. iii), andet afsnit, omhandlede diskonteringssats på højst 25 % af den samlede variable løn, såfremt den udbetales i instrumenter, der udskydes i mindst fem år. Medlemsstaterne kan fastsætte en lavere maksimal procentdel |
Jf. del 10 |
|
|
|
||||||||
Forvaltning |
Artikel 94, stk. 1, litra l) |
|
Variable lønelementer |
Medlemsstaterne eller deres kompetente myndigheder kan pålægge begrænsninger med hensyn til arten og udformningen af de i artikel 94, stk. 1, litra l), omhandlede instrumenter eller om nødvendigt helt forbyde visse instrumenter |
|
|
|
|
||||||||
Tilsynskontrol- og vurderingsproces |
Artikel 103 |
|
Anvendelse af tilsynskontrol- og vurderingsproces på institutter med lignende risikoprofiler |
Hvis de kompetente myndigheder i henhold til artikel 97 fastslår, at institutter med lignende risikoprofiler såsom lignende forretningsmodeller eller geografisk placering af deres eksponeringer er eller kan blive eksponeret for tilsvarende risici eller udgør tilsvarende risici for det finansielle system, kan myndighederne anvende den i artikel 97 nævnte tilsynskontrol- og vurderingsproces på disse institutter på en tilsvarende eller identisk måde |
|
|
|
|
||||||||
Kapitalbuffere |
Artikel 129, stk. 2 |
|
Undtagelse fra kravet om at opretholde en kapitalbevarings-buffer for små og mellemstore investeringssel-skaber |
Uanset artikel 129, stk. 1, kan en medlemsstat undtage små og mellemstore investeringsselskaber fra kravene i nævnte stykke, hvis en sådan undtagelse ikke udgør en trussel mod medlemsstatens finansielle systems stabilitet |
|
|
|
|
||||||||
Kapitalbuffere |
Artikel 130, stk. 2 |
|
Undtagelse fra kravet om at opretholde en kontracyklisk kapitalbuffer for små og mellemstore investeringssel-skaber |
Uanset artikel 130, stk. 1, kan en medlemsstat undtage små og mellemstore investeringsselskaber fra kravene i nævnte stykke, hvis en sådan undtagelse ikke udgør en trussel mod medlemsstatens finansielle systems stabilitet |
|
|
|
|
||||||||
Kapitalbuffere |
Artikel 133, stk. 18 |
|
Krav om at opretholde en systemisk buffer |
Medlemsstaterne kan anvende en systemisk buffer på alle eksponeringerne |
|
|
|
|
||||||||
Kapitalbuffere |
Artikel 134, stk. 1 |
|
Anerkendelse af en systemisk buffersats |
Andre medlemsstater kan anerkende den systemiske buffersats, der er fastsat i overensstemmelse med artikel 133, og kan anvende denne buffersats på indenlandsk godkendte institutter med henblik på de eksponeringer, der befinder sig i den medlemsstat, som fastsætter denne buffersats |
|
|
|
|
||||||||
Værtslandets kompetente myndigheders beføjelser |
Artikel 152, første afsnit |
|
Overgangsbestem-melser vedrørende krav om indberetning til værtslandets kompetente myndigheder |
De kompetente myndigheder i værtslandene kan til statistiske formål kræve, at alle de kreditinstitutter, der har filialer på deres område, regelmæssigt indsender en rapport til de pågældende myndigheder om den virksomhed, som de udøver i de pågældende værtslande |
|
|
|
|
||||||||
Værtslandets kompetente myndigheders beføjelser |
Artikel 152, andet afsnit |
|
Overgangsbestem-melser vedrørende krav om indberetning til værtslandets kompetente myndigheder |
Værtslandene kan kræve de samme oplysninger af filialer af kreditinstitutter, der har hjemsted i andre medlemsstater, som de kræver af indenlandske kreditinstitutter |
|
|
|
|
||||||||
Kapitalbuffere |
Artikel 160, stk. 6 |
|
Overgangsbestem-melser om kapitalbuffere |
Medlemsstaterne kan pålægge kapitalbuffere en kortere overgangsperiode end den i artikel 160, stk. 1-4, nævnte. En sådan kortere overgangsperiode kan anerkendes af andre medlemsstater |
|
|
|
|
||||||||
Definitioner |
|
Artikel 4, stk. 2 |
Behandling af indirekte besiddelse af fast ejendom |
Medlemsstaterne eller deres kompetente myndigheder kan tillade, at andele, der udgør en tilsvarende indirekte besiddelse af fast ejendom, behandles som direkte besiddelse af fast ejendom, forudsat at denne indirekte besiddelse er specifikt omhandlet i den pågældende medlemsstats nationale lovgivning, og at den ved anvendelse som sikkerhed giver kreditorer samme beskyttelse |
|
|
|
|
||||||||
Niveau for anvendelse af kravene |
|
Artikel 6, stk. 4 |
Anvendelse af kravene på individuelt niveau |
Indtil Kommissionens rapport i henhold til artikel 508, stk. 3, foreligger, kan de kompetente myndigheder fritage investeringsselskaber fra at overholde de bestemmelser, der er fastsat i sjette del (likviditet), under hensyntagen til arten, omfanget og kompleksiteten af investeringsselskabets aktiviteter |
|
|
|
|
||||||||
Niveau for anvendelse af kravene |
|
Artikel 18, stk. 5 |
Konsoliderings-metoder |
I tilfælde af andre kapitalinteresser eller andre former for kapitaltilknytning end de i artikel 18, stk. 1 og 4, nævnte bestemmer de kompetente myndigheder, om konsolideringen skal foretages, og i bekræftende fald hvorledes. De kan navnlig tillade eller foreskrive brug af den indre værdis metode. Denne metode er dog ikke ensbetydende med, at de pågældende virksomheder omfattes af det konsoliderede tilsyn |
|
|
|
|
||||||||
Niveau for anvendelse af kravene |
|
Artikel 18, stk. 6 |
Konsoliderings-metoder |
De kompetente myndigheder bestemmer, om og hvorledes der foretages konsolidering i følgende tilfælde: |
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
|
|
|
||||||||||||
Kvalificeret deltagelse uden for den finansielle sektor |
|
Artikel 89, stk. 3 |
Risikovægtning og forbud mod kvalificerende kapitalandele uden for finanssektoren |
De kompetente myndigheder anvender kravene i litra a) eller b) på institutters kvalificerende kapitalandele som omhandlet i stk. 1 og 2: |
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
|
|
|
||||||||||||
Kapitalgrundlags-krav for investeringssel-skaber |
|
Artikel 95, stk. 2 |
Kapitalgrundlags-krav for investeringssel-skaber med begrænset tilladelse til at levere investeringsservices |
De kompetente myndigheder kan fastsætte kapitalgrundlagskrav for investeringsselskaber med begrænset tilladelse til at levere investeringsservices, som er bindende for de pågældende selskaber i henhold til de nationale gennemførelsesforanstaltninger, der træder i kraft den 31. december 2013 for direktiv 2006/48/EF og 2006/49/EF |
|
|
|
|
||||||||
Beregnings- og indberetningskrav |
|
Artikel 99, stk. 3 |
Indberetning vedrørende kapitalgrundlagskrav og regnskabsdata |
De kompetente myndigheder kan kræve, at de kreditinstitutter, der anvender de internationale regnskabsstandarder, jf. forordning (EF) nr. 1606/2002, i forbindelse med indberetning af kapitalgrundlag i henhold til artikel 24, stk. 2, i nærværende forordning, også indberetter regnskabsdata som fastsat i nærværende artikels stk. 2 |
|
|
|
|
||||||||
Kreditrisiko: Standardmetoden |
|
Artikel 124, stk. 2 |
Risikovægte og kriterier gældende for eksponeringer sikret ved pant i fast ejendom |
De kompetente myndigheder kan fastsætte en højere risikovægt eller strengere kriterier end dem, der er anført i artikel 125, stk. 2, og i givet fald artikel 126, stk. 2, under hensyntagen til den finansielle stabilitet |
Jf. del 11 |
|
|
|
||||||||
Kreditrisiko: Standardmetoden |
|
Artikel 129, stk. 1 |
Eksponeringer i form af særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkredit-obligationer |
De kompetente myndigheder kan efter at have hørt EBA delvis undlade at anvende litra c) i første afsnit og tillade kreditkvalitetstrin 2 for op til 10 % af den samlede eksponering for den nominelle værdi af det udstedende instituts udestående særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer, såfremt det kan dokumenteres, at der er betydelige potentielle koncentrationsproblemer i de pågældende medlemsstater som følge af anvendelsen af kravet om kreditkvalitetstrin 1 som omhandlet i nævnte litra |
|
|
|
|
||||||||
Kreditrisiko: IRB-metoden |
|
Artikel 164, stk. 5 |
Mindsteværdier for eksponeringsvægtet gennemsnitligt tab givet misligeholdelse (LGD) for eksponeringer sikret ved ejendom |
På grundlag af de data, som er indsamlet i henhold til artikel 101, og under hensyntagen til den fremadrettede markedsudvikling for fast ejendom og andre relevante indikatorer skal de kompetente myndigheder med regelmæssige mellemrum og mindst hvert år vurdere, om LGD-mindsteværdierne i stk. 4 i nærværende artikel er passende for eksponeringer sikret ved pant i beboelsesejendom eller erhvervsejendom, der er beliggende inden for deres område. De kompetente myndigheder kan om nødvendigt under hensyntagen til den finansielle stabilitet fastsætte højere mindsteværdier for eksponeringsvægtet gennemsnitligt LGD for eksponeringer sikret ved fast ejendom inden for deres område |
Jf. del 12 |
|
|
|
||||||||
Kreditrisiko: IRB-metoden |
|
Artikel 178, stk. 1, litra b) |
Låntageres misligholdelse |
De kompetente myndigheder kan erstatte de 90 dage med 180 dage for eksponeringer sikret ved pant i beboelsesejendom eller SMV-erhvervsejendom i detaileksponeringsklassen samt for eksponeringer mod offentlige enheder |
|
|
|
|
||||||||
Modpartskredit-risiko |
|
Artikel 284, stk. 4 |
Eksponeringens værdi |
De kompetente myndigheder kan kræve, at α tildeles en højere værdi end 1,4, eller tillade institutterne at anvende deres egne estimater i overensstemmelse med stk. 9 |
|
|
|
|
||||||||
Markedsrisiko: Positionsrisiko |
|
Artikel 327, stk. 2 |
Netting mellem et konvertibelt værdipapir og en modsvarende position i det underliggende instrument |
De kompetente myndigheder kan fastsætte en fremgangsmåde, hvor sandsynligheden for, at et givet konvertibelt værdipapir ombyttes, tages i betragtning, eller fastsætte et kapitalgrundlagskrav, der dækker ethvert potentielt tab, som kunne forekomme ved ombytningen |
|
|
|
|
||||||||
Store eksponeringer |
|
Artikel 395, stk. 1 |
Begrænsninger for store eksponeringer for så vidt angår eksponeringer mod institutter |
De kompetente myndigheder kan fastsætte en lavere grænse for store eksponeringer end 150 mio. EUR for eksponeringer mod institutter |
|
|
|
|
||||||||
Store eksponeringer |
|
Artikel 400, stk. 2, litra a), og artikel 493, stk. 3, litra a) |
Undtagelser eller delvise undtagelser fra begrænsninger for store eksponeringer |
De kompetente myndigheder kan helt eller delvis undtage særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer som defineret i artikel 129, stk. 1, 3 og 6 |
|
|
|
|
||||||||
|
Artikel 400, stk. 2, litra b), og artikel 493, stk. 3, litra b) |
|
De kompetente myndigheder kan helt eller delvis undtage aktivposter, der udgør fordringer på medlemsstaternes regionale eller lokale myndigheder |
|
|
|
|
|||||||||
|
Artikel 400, stk. 2, litra c) og artikel 493, stk. 3, litra c) |
|
De kompetente myndigheder kan helt eller delvis undtage eksponeringer, som et institut har mod sit moderselskab eller datterselskaber |
|
|
|
|
|||||||||
|
Artikel 400, stk. 2, litra d), og artikel 493, stk. 3, litra d) |
|
De kompetente myndigheder kan helt eller delvis undtage eksponeringer mod regionale eller centrale kreditinstitutter, som kreditinstituttet er tilsluttet i et netværk, og som er ansvarlige for likviditetsudligning inden for netværket |
|
|
|
|
|||||||||
|
Artikel 400, stk. 2, litra e), og artikel 493, stk. 3, litra e) |
|
De kompetente myndigheder kan helt eller delvis undtage eksponeringer, som kreditinstitutter har mod kreditinstitutter, hvoraf det ene opererer på et ikke konkurrencemæssigt grundlag og yder eller garanterer lån i henhold til lovgivningsprogrammer eller i henhold til sine vedtægter til fremme af bestemte erhvervssektorer, og som indebærer en form for statslig kontrol og restriktioner i brugen af lånene, forudsat at de pågældende eksponeringer stammer fra sådanne lån, der videregives til de begunstigede via kreditinstitutter, eller fra garantierne for disse lån |
|
|
|
|
|||||||||
|
Artikel 400, stk. 2, litra f), og artikel 493, stk. 3, litra f) |
|
De kompetente myndigheder kan helt eller delvis undtage eksponeringer mod institutter, forudsat at disse eksponeringer ikke udgør sådanne institutters kapitalgrundlag, ikke har længere varighed end til den følgende arbejdsdag og ikke er denomineret i en større handelsvaluta |
|
|
|
|
|||||||||
|
Artikel 400, stk. 2, litra g), og artikel 493, stk. 3, litra g) |
|
De kompetente myndigheder kan helt eller delvis undtage eksponeringer mod centralbanker i form af krævede minimumsreserver i disse centralbanker, og som er denomineret i deres nationale valutaer |
|
|
|
|
|||||||||
|
Artikel 400, stk. 2, litra h), og artikel 493, stk. 3, litra h) |
|
De kompetente myndigheder kan helt eller delvis undtage eksponeringer mod centralregeringer i form af lovbestemte likviditetskrav, som placeres i statsobligationer, og som er denomineret og finansieret i deres nationale valutaer, på betingelse af at disse centralregeringers kreditvurdering, som er foretaget af et udpeget ECAI, efter de kompetente myndigheders skøn er "investment grade" |
|
|
|
|
|||||||||
|
Artikel 400, stk. 2, litra i), og artikel 493, stk. 3, litra i) |
|
De kompetente myndigheder kan helt eller delvis undtage 50 % af ikkebalanceførte remburser med mellemliggende/lav risiko og ikkebalanceførte uudnyttede kreditfaciliteter med mellemliggende/lav risiko, jf. bilag I, og, under forudsætning af de kompetente myndigheders tilsagn, 80 % af andre garantier end kreditgarantier, som er baseret på en lov eller andre retsforskrifter, og som gensidige garantifonde, der har status som kreditinstitutter, yder sine medlemmer |
|
|
|
|
|||||||||
|
Artikel 400, stk. 2, litra j), og artikel 493, stk. 3, litra j) |
|
De kompetente myndigheder kan helt eller delvis undtage garantier, som der foreligger et lovbestemt krav om, og som anvendes, når realkreditlån, der er finansieret ved at udstede realkreditobligationer, udbetales til låntageren inden den endelige registrering af lånet i tingbogen, hvis garantien ikke anvendes til at begrænse risikoen i forbindelse med beregningen af de risikovægtede eksponeringsværdier |
|
|
|
|
|||||||||
|
Artikel 400, stk. 2, litra k), og artikel 493, stk. 3, litra k) |
|
De kompetente myndigheder kan helt eller delvis undtage aktivposter, der udgør fordringer på og andre eksponeringer mod anerkendte børser |
|
|
|
|
|||||||||
Likviditet |
|
Artikel 412, stk. 5 |
Likviditets-dækningskrav |
Medlemsstaterne kan opretholde eller indføre nationale bestemmelser på området for likviditetskrav, før de bindende minimumsstandarder for krav til likviditetsdækning er præciseret og indført fuldt ud i Unionen, jf. artikel 460 |
|
|
|
|
||||||||
Likviditet |
|
Artikel 412, stk. 5 |
Likviditets-dækningskrav |
Medlemsstaterne eller de kompetente myndigheder kan kræve, at indenlandsk godkendte institutter eller en del af disse institutter opretholder et krav til højere likviditetsdækning på op til 100 %, indtil den bindende mimimumsstandard er indført fuldt ud med en sats på 100 %, jf. artikel 460 |
|
|
|
|
||||||||
Likviditet |
|
Artikel 413, stk. 3 |
Krav vedrørende stabil finansiering |
Medlemsstaterne kan opretholde eller indføre nationale bestemmelser på området for krav vedrørende stabil finansiering, før de bindende minimumsstandarder for krav vedrørende stabil nettofinansiering er præciseret og indført i Unionen, jf. artikel 510. |
|
|
|
|
||||||||
Likviditet |
|
Artikel 415, stk. 3 |
Krav vedrørende indberetning af oplysninger om likviditet |
De kompetente myndigheder kan fortsat tilvejebringe oplysninger via overvågningsredskaber med henblik på at overvåge overholdelsen af eksisterende nationale likviditetsstandarder, indtil de bindende likviditetskrav er indført fuldt ud |
|
|
|
|
||||||||
Likviditet |
|
Artikel 420, stk. 2 |
Udgående pengestrømssats |
De kompetente myndigheder kan anvende en udgående pengestrømssats på op til 5 % på produkter for handelsrelateret ikkebalanceført finansiering som omhandlet i artikel 429 og bilag I |
|
|
|
|
||||||||
Likviditet |
|
Artikel 422, stk. 4 |
Udgående pengestrømme vedrørende andre forpligtelser |
De kompetente myndigheder kan i mangel af en ensartet definition opstille generelle retningslinjer, som institutterne skal følge ved identificeringen af indskud, der opretholdes af indskyderen som led i en etableret operationel forbindelse |
|
|
|
|
||||||||
Kapitalgrundlags-krav |
|
Artikel 465, stk. 2 |
Overgangsbestem-melse vedrørende kapitalgrundlagskrav |
De kompetente myndigheder fastsætter og offentliggør niveauer for den egentlige kernekapitalprocent og kernekapitalprocenten inden for de i artikel 465, stk. 1, omhandlede intervaller, som institutterne mindst skal opfylde |
Jf. del 2 |
|
|
|
||||||||
Kapitalgrundlags-krav |
|
Artikel 467, stk. 2 |
Overgangsbestem-melse vedrørende behandling af urealiserede tab opgjort til dagsværdi |
Uanset artikel 467, stk. 1, kan de kompetente myndigheder i tilfælde, hvor en sådan fremgangsmåde blev fulgt inden 1 januar 2014, tillade institutterne ikke at medtage urealiserede gevinster eller tab på eksponeringer mod centralregeringer klassificeret i "besiddet med henblik på salg"-kategorien af EU-godkendte IAS 39 i noget element af kapitalgrundlaget |
|
|
|
|
||||||||
Kapitalgrundlags-krav |
|
Artikel 467, stk. 3 |
Overgangsbestem-melse vedrørende behandling af urealiserede tab opgjort til dagsværdi |
De kompetente myndigheder fastsætter og offentliggør den relevante procentdel inden for de i artikel 467, stk. 2, litra a)-d), omhandlede intervaller |
Jf. del 3 |
|
|
|
||||||||
Kapitalgrundlags-krav |
|
Artikel 468, stk. 2 |
Overgangsbestem-melse vedrørende behandling af urealiserede gevinster opgjort til dagsværdi |
De kompetente myndigheder kan tillade, at institutterne ved beregningen af deres egentlige kernekapital indregner 100 % af deres urealiserede gevinster opgjort til dagsværdi, når de i henhold til artikel 467 kræver, at institutterne indregner deres urealiserede tab opgjort til dagsværdi ved beregningen af den egentlige kernekapital |
|
|
|
|
||||||||
Kapitalgrundlags-krav |
|
Artikel 468, stk. 3 |
Overgangsbestem-melse vedrørende behandling af urealiserede gevinster opgjort til dagsværdi |
De kompetente myndigheder fastsætter og offentliggør den relevante procentdel af urealiserede gevinster inden for de i artikel 468, stk. 2, litra a)-c), omhandlede intervaller, der er fjernet fra den egentlige kernekapital |
Jf. del 4 |
|
|
|
||||||||
Kapitalgrundlags-krav |
|
Artikel 471, stk. 1 |
Undtagelser fra fradrag af aktiebeholdninger i forsikringsselskaber fra egentlige kernekapitalposter |
Uanset artikel 49, stk. 1, kan de kompetente myndigheder i perioden fra den 1. januar 2014 til den 31. december 2022 tillade institutterne ikke at fradrage aktiebeholdninger i forsikringsselskaber, genforsikringsselskaber og forsikringsholdingselskaber, hvis betingelserne i artikel 471, stk. 1, er opfyldt |
|
|
|
|
||||||||
Kapitalgrundlags-krav |
|
Artikel 473, stk. 1 |
Indførelse af ændringer til IAS 19 |
Uanset artikel 481 kan de kompetente myndigheder i perioden fra den 1. januar 2014 til den 31. december 2018 tillade institutter, der udarbejder deres regnskaber i overensstemmelse med de internationale regnskabsstandarder, der er vedtaget i overensstemmelse med proceduren i artikel 6, stk. 2, i forordning (EF) nr. 1606/2002, at tilføje til deres egentlige kernekapital det relevante beløb i henhold til artikel 473, stk. 2 eller i givet fald 3, ganget med en faktor i henhold til stk. 4 |
|
|
|
|
||||||||
Kapitalgrundlags-krav |
|
Artikel 478, stk. 3 |
Overgangsbestem-melser vedrørende fradrag i egentlige kernekapitalposter, hybride kernekapitalposter og supplerende kapitalposter |
De kompetente myndigheder fastsætter og offentliggør en relevant procentdel inden for de i artikel 478, stk. 1 og 2, omhandlede intervaller for hvert af følgende fradrag:
|
Jf. del 5 |
|
|
|
||||||||
Kapitalgrundlags-krav |
|
Artikel 479, stk. 4 |
Indregning af instrumenter og poster, der ikke kvalificerer som minoritetsinteresser, i den konsoliderede egentlige kernekapital |
De kompetente myndigheder fastsætter og offentliggør den relevante procentdel inden for de i artikel 479, stk. 3, omhandlede intervaller |
Jf. del 6 |
|
|
|
||||||||
Kapitalgrundlags-krav |
|
Artikel 480, stk. 3 |
Overgangsbestem-melser vedrørende indregning af minoritetsinteresser og kvalificeret hybrid kernekapital og supplerende kapital |
De kompetente myndigheder fastsætter og offentliggør den relevante faktor inden for de i artikel 480, stk. 2, omhandlede intervaller |
Jf. del 7 |
|
|
|
||||||||
Kapitalgrundlags-krav |
|
Artikel 481, stk. 3 |
Overgangsbestem-melser vedrørende supplerende filtre og fradrag |
For hvert filter eller fradrag som omhandlet i artikel 481, stk. 1 og 2, fastsætter og offentliggør de kompetente myndigheder de relevante procentdele inden for de i artiklens stk. 3 og 4 omhandlede intervaller |
Jf. del 8 |
|
|
|
||||||||
Kapitalgrundlags-krav |
|
Artikel 486, stk. 6 |
Grænser for kapitalposter, der i henhold til overgangsbestem-melser betragtes som egentlige kernekapitalposter, hybride kernekapitalposter og supplerende kapitalposter |
De kompetente myndigheder fastsætter og offentliggør de relevante procentdele inden for de i artikel 486, stk. 5, omhandlede intervaller |
Jf. del 9 |
|
|
|
||||||||
Kreditrisiko: IRB-metoden |
|
Artikel 495, stk. 1 |
Overgangsbestem-melse vedrørende behandling af aktieeksponeringer efter IRB-metoden |
Uanset tredje del, kapitel 3, kan de kompetente myndigheder indtil den 31. december 2017 undtage visse kategorier af aktieeksponeringer, der besiddes af institutter og datterselskaber i Unionen af institutter i en medlemsstat pr. 31. december 2007, fra behandling efter IRB-metoden |
|
|
|
|
||||||||
Kreditrisiko: Standardmetoden |
|
Artikel 496, stk. 1 |
Overgangsbestem-melse vedrørende beregning af kapitalgrundlagskravene i relation til eksponeringer i form af særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkredit-obligationer |
Indtil den 31. december 2017 kan de kompetente myndigheder helt eller delvis undlade at anvende 10 %-grænsen for de privilegerede andele, der er udstedt af franske "fonds communs de créances" eller af securitiseringsenheder, der svarer til franske "fonds communs de créances", jf. artikel 129, stk. 1, litra d) og f), forudsat at betingelserne i artikel 496, stk. 1, litra a) og b), er opfyldt |
|
|
|
|
||||||||
Gearing |
|
Artikel 499, stk. 3 |
Overgangsbestem-melse vedrørende beregning af gearingsgraden |
Uanset artikel 429, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 kan de kompetente myndigheder i perioden fra den 1. januar 2014 til den 31. december 2017 tillade institutterne at beregne gearingsgraden ved kvartalets udgang, hvis de finder, at institutterne muligvis ikke har data af tilstrækkeligt god kvalitet til at beregne en gearingsgrad, der er et aritmetisk gennemsnit af de månedlige gearingsgrader i løbet af et kvartal |
|
|
|
|
||||||||
Basel I-minimums-grænsen |
|
Artikel 500, stk. 5 |
Overgangsbestem-melser – Basel I-minimumsgrænsen |
De kompetente myndigheder kan efter at have hørt EBA undlade at anvende artikel 500, stk. 1, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013 på institutter, forudsat at alle kravene vedrørende IRB-metoden, jf. tredje del, afsnit II, kapitel 3, afdeling 6, i forordningen, eller i givet fald kriterierne for anvendelse af den avancerede målemetode, jf. tredje del, afsnit III, kapitel 4, i forordningen, er opfyldt |
|
|
|
|
DEL 2
Overgangsbestemmelse vedrørende kapitalgrundlagskrav
Forordning (EU) nr. 575/2013 |
Overgangsbestemmelse |
År |
Oplyses |
Artikel 465, stk. 2 |
Niveauet for den egentlige kernekapitalprocent, som institutterne mindst skal opfylde (% inden for omhandlede interval) |
2014 |
[Værdi] |
4 % til 4,5 % |
|||
Niveauet for den kernekapitalprocent, som institutterne mindst skal opfylde (% inden for omhandlede interval) |
2014 |
[Værdi] |
|
5,5 % til 6 % |
DEL 3
Overgangsbestemmelse vedrørende behandling af urealiserede tab opgjort til dagsværdi
Forordning (EU) nr. 575/2013. |
Overgangsbestemmelser |
År |
Oplyses |
Artikel 467, stk. 3 |
Relevant procentdel af urealiserede tab i henhold til artikel 467, stk. 1, som er indregnet ved beregningen af de egentlige kernekapitalposter (procentdel inden for de i artiklens stk. 2 omhandlede intervaller) |
|
|
20 % til 100 % |
2014 |
[Værdi] |
|
40 % til 100 % |
2015 |
[Værdi] |
|
60 % til 100 % |
2016 |
[Værdi] |
|
80 % til 100 % |
2017 |
[Værdi] |
DEL 4
Overgangsbestemmelse vedrørende behandling af urealiserede gevinster opgjort til dagsværdi
Forordning (EU) nr. 575/2013 |
Overgangsbestemmelser |
År |
Oplyses |
Artikel 468, stk. 3 |
Relevant procentdel af urealiserede gevinster i henhold til artikel 468, stk. 1, som er fjernet fra de egentlige kernekapitalposter (procentdel inden for de i artiklens stk. 2 omhandlede intervaller) |
|
|
60 % til 100 % |
2015 |
[Værdi] |
|
40 % til 100 % |
2016 |
[Værdi] |
|
20 % til 100 % |
2017 |
[Værdi] |
DEL 5
Overgangsbestemmelser vedrørende fradrag i egentlige kernekapitalposter, hybride kernekapitalposter og supplerende kapitalposter
Forordning (EU) nr. 575/2013 |
Overgangsbestemmelser |
År |
Oplyses |
Artikel 478, stk. 3, litra a) |
Fradrag i egentlige kernekapitalposter (undtagen udskudte skatteaktiver) |
|
|
Anvender de kompetente myndigheder en fælles procentdel for alle fradrag i de egentlige kernekapitalposter i henhold til artikel 36, stk. 1, litra a) - h), undtagen udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle? |
|
[Ja/Nej] |
|
Relevant procentdel, hvis en fælles procentdel anvendes (procentdel inden for de i artikel 478, stk. 1, omhandlede intervaller) |
|
|
|
20 % til 100 % |
2014 |
[Værdi] |
|
40 % til 100 % |
2015 |
[Værdi] |
|
60 % til 100 % |
2016 |
[Værdi] |
|
80 % til 100 % |
2017 |
[Værdi] |
|
Hvis der ikke anvendes en fælles procentdel, anføres de nationale tekster og henvisninger til de relevante procentdele i del 1 |
|
|
|
Artikel 478, stk. 3, litra b) |
Fradrag i egentlige kernekapitalposter for udskudte skatteaktiver og poster omhandlet i artikel 36, stk. 1, litra i) |
|
|
Anvender de kompetente myndigheder en fælles procentdel for fradrag i de egentlige kernekapitalposter for det samlede beløb for udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle, og posterne omhandlet i artikel 36, stk. 1, litra i)? |
|
[Ja/Nej] |
|
Relevant procentdel, hvis en fælles procentdel anvendes (procentdel inden for de i artikel 478, stk. 1, omhandlede intervaller) |
|
|
|
20 % til 100 % |
2014 |
[Værdi] |
|
40 % til 100 % |
2015 |
[Værdi] |
|
60 % til 100 % |
2016 |
[Værdi] |
|
80 % til 100 % |
2017 |
[Værdi] |
|
Hvis der ikke anvendes en fælles procentdel, anføres de nationale tekster og henvisninger til de relevante procentdele i del 1 |
|
|
|
Artikel 478, stk. 2 |
Fradrag i egentlige kernekapitalposter for udskudte skatteaktiver, der fandtes før den 1. januar 2014 |
|
|
Anvender de kompetente myndigheder den alternative relevante procentdel i forbindelse med udskudte skatteaktiver, der fandtes før den 1. januar 2014? |
|
[Ja/Nej] |
|
Relevant procentdel, hvis den alternative procentdel anvendes (procentdel inden for de i artikel 478, stk. 2, omhandlede intervaller) |
|
|
|
0 % til 100 % |
2014 |
[Værdi] |
|
10 % til 100 % |
2015 |
[Værdi] |
|
20 % til 100 % |
2016 |
[Værdi] |
|
30 % til 100 % |
2017 |
[Værdi] |
|
40 % til 100 % |
2018 |
[Værdi] |
|
50 % til 100 % |
2019 |
[Værdi] |
|
60 % til 100 % |
2020 |
[Værdi] |
|
70 % til 100 % |
2021 |
[Værdi] |
|
80 % til 100 % |
2022 |
[Værdi] |
|
90 % til 100 % |
2023 |
[Værdi] |
|
Artikel 478, stk. 3, litra c) |
Fradrag i hybride kernekapitalposter |
|
|
Anvender de kompetente myndigheder en fælles procentdel for alle fradrag i de hybride kernekapitalposter i henhold til artikel 56, litra b) - d)? |
|
[Ja/Nej] |
|
Relevant procentdel, hvis en fælles procentdel anvendes (procentdel inden for de i artikel 478, stk. 1, omhandlede intervaller) |
|
|
|
20 % til 100 % |
2014 |
[Værdi] |
|
40 % til 100 % |
2015 |
[Værdi] |
|
60 % til 100 % |
2016 |
[Værdi] |
|
80 % til 100 % |
2017 |
[Værdi] |
|
Hvis der ikke anvendes en fælles procentdel, anføres de nationale tekster og henvisninger til de relevante procentdele i del 1 |
|
|
|
Artikel 478, stk. 3, litra d) |
Fradrag i supplerende kapitalposter |
|
|
Anvender de kompetente myndigheder en fælles procentdel for alle fradrag i de supplerende kapitalposter i henhold til artikel 66, litra b) - d)? |
|
[Ja/Nej] |
|
Relevant procentdel, hvis en fælles procentdel anvendes (procentdel inden for de i artikel 478, stk. 1, omhandlede intervaller) |
|
|
|
20 % til 100 % |
2014 |
[Værdi] |
|
40 % til 100 % |
2015 |
[Værdi] |
|
60 % til 100 % |
2016 |
[Værdi] |
|
80 % til 100 % |
2017 |
[Værdi] |
|
Hvis der ikke anvendes en fælles procentdel, anføres de nationale tekster og henvisninger til de relevante procentdele i del 1 |
|
|
DEL 6
Overgangsbestemmelser vedrørende indregning af instrumenter og poster, der ikke kvalificerer som minoritetsinteresser, i den konsoliderede egentlige kernekapital
Forordning (EU) nr. 575/2013 |
Overgangsbestemmelser |
År |
Oplyses |
Artikel 479, stk. 4 |
Relevant procentdel for indregning af instrumenter og poster, der ikke kvalificerer som minoritetsinteresser, i den konsoliderede egentlige kernekapital (procentdel inden for de i artikel 479, stk. 3, omhandlede intervaller) |
|
|
0 % til 80 % |
2014 |
[Værdi] |
|
0 % til 60 % |
2015 |
[Værdi] |
|
0 % til 40 % |
2016 |
[Værdi] |
|
0 % til 20 % |
2017 |
[Værdi] |
DEL 7
Overgangsbestemmelser vedrørende indregning af minoritetsinteresser og kvalificeret hybrid kernekapital og supplerende kapital
Forordning (EU) nr. 575/2013 |
Overgangsbestemmelser |
År |
Oplyses |
Artikel 480, stk. 3 |
Relevant procentdel for indregning af minoritetsinteresser og kvalificeret hybrid kernekapital og supplerende kapital i det konsoliderede kapitalgrundlag (tal inden for de i artikel 480, stk. 2, omhandlede intervaller) |
|
|
0,2 til 1,0 |
2014 |
[Værdi] |
|
0,4 til 1,0 |
2015 |
[Værdi] |
|
0,6 til 1,0 |
2016 |
[Værdi] |
|
0,8 til 1,0 |
2017 |
[Værdi] |
DEL 8
Overgangsbestemmelser vedrørende supplerende filtre og fradrag
Forordning (EU) nr. 575/2013 |
Overgangsbestemmelser |
År |
Oplyses |
Artikel 481, stk. 1 |
Justeringer, der er omhandlet i artikel 481, stk. 1 |
|
[fritekst] |
Anvender de kompetente myndigheder en fælles procentdel for alle krævede filtre eller fradrag i henhold til artikel 481, stk. 1? |
|
[Ja/Nej/Ej rel.] |
|
Relevant procentdel, hvis en fælles procentdel anvendes (procentdel inden for de i artikel 481, stk. 3, omhandlede intervaller) |
|
|
|
0 % til 80 % |
2014 |
[Værdi] |
|
0 % til 60 % |
2015 |
[Værdi] |
|
0 % til 40 % |
2016 |
[Værdi] |
|
0 % til 20 % |
2017 |
[Værdi] |
|
Hvis der ikke anvendes en fælles procentdel, anføres de nationale tekster og henvisninger til de relevante procentdele i del 1 |
|
|
|
Artikel 481, stk. 2 |
Justeringer, der er omhandlet i artikel 481, stk. 2 |
|
[fritekst] |
Kræver eller tillader de kompetente myndigheder, at institutterne anvender metoderne omhandlet i artikel 49, stk. 1, hvis kravene i artikel 49, stk. 1, litra b), ikke er opfyldt, i stedet for det krævede fradrag i henhold til artikel 36, stk. 1? |
|
[Ja/Nej] |
|
Relevant procentdel, hvis procentdelen er skønsmæssigt fastsat (procentdel inden for de i artikel 481, stk. 4, omhandlede intervaller) |
|
|
|
0 % til 50 % |
2014 |
[Værdi] |
DEL 9
Grænser for kapitalposter, der i henhold til overgangsbestemmelser betragtes som egentlige kernekapitalposter, hybride kernekapitalposter og supplerende kapitalposter
Forordning (EU) nr. 575/2013 |
Overgangsbestemmelser |
År |
Oplyses |
Artikel 486, stk. 6 |
Relevant procentdel til fastlæggelse af grænserne for kapitalposter, der i henhold til overgangsbestemmelser betragtes som egentlige kernekapitalposter i henhold til artikel 486, stk. 2 (procentdel inden for de i artiklens stk. 5 omhandlede intervaller) |
|
|
60 % til 80 % |
2014 |
[Værdi] |
|
40 % til 70 % |
2015 |
[Værdi] |
|
20 % til 60 % |
2016 |
[Værdi] |
|
0 % til 50 % |
2017 |
[Værdi] |
|
0 % til 40 % |
2018 |
[Værdi] |
|
0 % til 30 % |
2019 |
[Værdi] |
|
0 % til 20 % |
2020 |
[Værdi] |
|
0 % til 10 % |
2021 |
[Værdi] |
|
Relevant procentdel til fastlæggelse af grænserne for kapitalposter, der i henhold til overgangsbestemmelser betragtes som hybride kernekapitalposter i henhold til artikel 486, stk. 3 (procentdel inden for de i artiklens stk. 5 omhandlede intervaller) |
|
|
|
60 % til 80 % |
2014 |
[Værdi] |
|
40 % til 70 % |
2015 |
[Værdi] |
|
20 % til 60 % |
2016 |
[Værdi] |
|
0 % til 50 % |
2017 |
[Værdi] |
|
0 % til 40 % |
2018 |
[Værdi] |
|
0 % til 30 % |
2019 |
[Værdi] |
|
0 % til 20 % |
2020 |
[Værdi] |
|
0 % til 10 % |
2021 |
[Værdi] |
|
Relevant procentdel til fastlæggelse af grænserne for kapitalposter, der i henhold til overgangsbestemmelser betragtes som supplerende kapitalposter i henhold til artikel 486, stk. 4 (procentdel inden for de i artiklens stk. 5 omhandlede intervaller) |
|
|
|
60 % til 80 % |
2014 |
[Værdi] |
|
40 % til 70 % |
2015 |
[Værdi] |
|
20 % til 60 % |
2016 |
[Værdi] |
|
0 % til 50 % |
2017 |
[Værdi] |
|
0 % til 40 % |
2018 |
[Værdi] |
|
0 % til 30 % |
2019 |
[Værdi] |
|
0 % til 20 % |
2020 |
[Værdi] |
|
0 % til 10 % |
2021 |
[Værdi] |
DEL 10
Variable lønelementer
Direktiv 2013/36/EU |
Bestemmelser |
Oplyses |
|
Dato for seneste ajourføring af oplysninger i dette skema |
(dd/mm/åååå) |
Artikel 94, stk. 1, litra g), nr. i) |
Den variable komponents maksimale procentdel (% af den faste komponent af den samlede løn) |
[Værdi] |
Artikel 94, stk. 1, litra g), nr. ii) |
Maksimalt niveau for den variable komponent, som kan godkendes af aktionærer eller ejere eller medlemmer af institutterne (% af den faste komponent af den samlede løn) |
[Værdi] |
Artikel 94, stk. 1, litra g), nr. iii) |
Må institutterne anvende en diskonteringssats på den variable løn? |
[Ja/Nej] |
Maksimal andel af den samlede variable løn, på hvilken diskonteringssatsen anvendes (% af den samlede variable løn) |
[Værdi] |
DEL 11
Risikovægte og kriterier gældende for eksponeringer sikret ved pant i fast ejendom
Forordning (EU) nr. 575/2013 |
Bestemmelser |
Oplyses |
|
Artikel 124, stk. 2 |
Eksponeringer sikret ved pant i beboelsesejendom |
Anvendt risikovægt (fra 35 % til 150 %) |
[Værdi] |
Dato for seneste ændring af risikovægten |
(dd/mm/åååå) |
||
Anvender de kompetente myndigheder kriterier, som er strengere end kriterierne i artikel 125, stk. 2? |
[Ja/Nej] |
||
Dato for seneste ændring af disse kriterier |
(dd/mm/åååå) |
||
Eksponeringer sikret ved pant i erhvervsejendom |
Anvendt risikovægt (fra 50 % til 150 %) |
[Værdi] |
|
Dato for seneste ændring af risikovægten |
(dd/mm/åååå) |
||
Anvender de kompetente myndigheder kriterier, som er strengere end kriterierne i artikel 126, stk. 2? |
[Ja/Nej] |
||
Dato for seneste ændring af disse kriterier |
(dd/mm/åååå) |
DEL 12
Mindsteværdier for tab givet misligholdelse (LGD) for detaileksponeringer med sikkerhed i fast ejendom
Forordning (EU) nr. 575/2013 |
Bestemmelser |
Oplyses |
|
Artikel 164, stk. 5 |
Mindsteværdi for det eksponeringsvægtede gennemsnitlige tab givet misligholdelse for detaileksponeringer med sikkerhed i beboelsesejendom, som ikke drager fordel af garantier fra centralregeringer |
Anvendt mindsteværdi for tab givet misligholdelse (% over 10 %) |
[Værdi] |
Dato for seneste ændring af værdien |
(dd/mm/åååå) |
||
Mindsteværdi for det eksponeringsvægtede gennemsnitlige tab givet misligholdelse for detaileksponeringer med sikkerhed i erhvervsejendom, som ikke drager fordel af garantier fra centralregeringer |
Anvendt mindsteværdi for tab givet misligholdelse (% over 15 %) |
[Værdi] |
|
Dato for seneste ændring af værdien |
(dd/mm/åååå) |
BILAG III
Tilsynskontrol- og vurderingsproces
Anvendelsesområde for tilsynskontrol- og vurderingsprocessen |
Beskrivelse af den kompetente myndigheds vejledning om anvendelsesområdet for tilsynskontrol- og vurderingsprocessen, herunder:
|
[fritekst eller link til en sådan vejledning] |
||||||
Individuel risikovurdering |
Beskrivelse af den kompetente myndigheds vejledning om individuel risikovurdering, herunder:
|
[fritekst eller link til en sådan vejledning] |
||||||
Gennemgang og evaluering af processen til vurdering af den interne kapital |
Beskrivelse af den kompetente myndigheds vejledning om gennemgang og evaluering af processen til vurdering af den interne kapital som led i tilsynskontrol- og vurderingsprocessen med henblik på at vurdere pålideligheden af beregningerne i processen til vurdering af den interne kapital, når der foretages en beregning af kapitalgrundlagskravene i relation til individuelle kapitalrisici, herunder:
|
[fritekst eller link til en sådan vejledning] |
||||||
Overordnet vurdering af tilsynskontrol- og vurderingsprocessen og tilsynsforanstaltninger |
Beskrivelse af den kompetente myndigheds vejledning om den overordnede evaluering af tilsynskontrol- og vurderingsprocessen og tilsynsforanstaltninger truffet af den kompetente myndighed på grundlag af den overordnede evaluering af tilsynskontrol- og vurderingsprocessen |
[fritekst eller link til en sådan vejledning] |
BILAG IV
STATISTISKE DATA
Fortegnelse over skemaer
Del 1 |
Data om den nationale finansielle sektor |
Del 2 |
Data om kreditrisiko |
Del 3 |
Data om markedsrisiko |
Del 4 |
Data om operationel risiko |
Del 5 |
Data om tilsynsforanstaltninger og administrative sanktioner |
Del 6 |
Data om undtagelser |
DEL 1
Data om den nationale finansielle sektor (år 20XX)
|
Reference til COREP-skema (1) |
Data |
|
Antal kreditinstitutter og deres størrelse |
|
|
|
Antal kreditinstitutter (1) |
|
[Værdi] |
|
Aktiver i alt (i mio. EUR) (2) |
|
[Værdi] |
|
Aktiver i alt i procent af BNP |
|
[Værdi] |
|
Antal udenlandske kreditinstitutter og deres størrelse |
|
|
|
Fra EØS-lande |
Antal filialer (3) |
|
[Værdi] |
Filialernes aktiver i alt (i mio. EUR) |
|
[Værdi] |
|
Antal datterselskaber (4) |
|
[Værdi] |
|
Datterselskabernes aktiver i alt (i mio. EUR) |
|
[Værdi] |
|
Fra tredjelande |
Antal filialer (3) |
|
[Værdi] |
Filialernes aktiver i alt (i mio. EUR) |
|
[Værdi] |
|
Antal datterselskaber (4) |
|
[Værdi] |
|
Datterselskabernes aktiver i alt (i mio. EUR) |
|
[Værdi] |
|
Kreditinstitutternes kapital i alt og kapitalkrav |
|
|
|
Egentlig kernekapital i alt i % af den samlede kapital |
CA1 (række 020 / række 010) |
[Værdi] |
|
Hybrid kernekapital i alt i % af den samlede kapital |
CA1 (række 530 / række 010) |
[Værdi] |
|
Supplerende kapital i alt i % af den samlede kapital |
CA1 (række 750 / række 010) |
[Værdi] |
|
Kapitalkrav i alt (i mio. EUR) |
CA2 (række 010) (1) 8 % |
[Værdi] |
|
Kapitalprocent i alt |
CA3 (række 050) |
[Værdi] |
|
Antal investeringsselskaber og deres størrelse |
|
|
|
Antal investeringsselskaber (1) |
|
[Værdi] |
|
Aktiver i alt (i mio. EUR) (2) |
|
[Værdi] |
|
Aktiver i alt i procent af BNP |
|
[Værdi] |
|
Investeringsselskabernes kapital i alt og kapitalkrav |
|
|
|
Egentlig kernekapital i alt i % af den samlede kapital |
CA1 (række 020 / række 010) |
[Værdi] |
|
Hybrid kernekapital i alt i % af den samlede kapital |
CA1 (række 530 / række 010) |
[Værdi] |
|
Supplerende kapital i alt i % af den samlede kapital |
CA1 (række 750 / række 010) |
[Værdi] |
|
Kapitalkrav i alt (i mio. EUR) |
CA2 (række 010) (1) 8 % |
[Værdi] |
|
Kapitalprocent i alt |
CA3 (række 050) |
[Værdi] |
|
Vejledning til skemaet:
(1) |
Tallet omfatter indenlandsk registrerede institutter, filialer af EØS-institutter og filialer af ikke-EØS-institutter. Forretningssteder etableret i det respektive land af et institut med hovedsæde i et andet land betragtes uanset antallet som ét institut. Definitionen omfatter filialer/datterselskaber af udenlandske institutter, men ikke udenlandske filialer/datterselskaber af indenlandske institutter (værtslandmetoden). |
(2) |
Der kræves ikke-konsoliderede data. Beregnet på residentbasis (værtslandmetoden, med en population, der er i overensstemmelse med principperne beskrevet under (1)). |
(3) |
Forretningssteder etableret i samme land af et kreditinstitut med hovedsæde i et andet land betragtes uanset antallet som én filial. |
(4) |
Et datterselskab af et datterselskab anses også for at være et datterselskab af det moderselskab, som står i spidsen for disse foretagender. |
DEL 2
Data om kreditrisiko (år 20XX)
Kreditrisikodata |
Reference til COREP-skema (3) |
data |
||
Kreditinstitutter: Kapitalgrundlagskrav i relation til kreditrisiko |
|
|
||
Kreditinstitutter: kapitalgrundlagskrav i relation til kreditrisiko |
% af samlede kapitalgrundlagskrav |
CA2 (række 040 / række 010) |
[Værdi] |
|
Kreditinstitutter: opdeling efter metode |
% baseret på det samlede antal kreditinstitutter (2) |
Standardmetoden (SA) |
|
[Værdi] |
Den grundlæggende metode med interne ratings (FIRB-metoden) |
|
[Værdi] |
||
Den avancerede metode med interne ratings (AIRB-metoden) |
|
[Værdi] |
||
% baseret på samlede kapitalgrundlagskrav i relation til kreditrisiko |
SA |
CA2 (række 050 / række 040) |
[Værdi] |
|
FIRB |
CR IRB, Foundation IRB (række 010, kolonne 260) / CA2 (række 040) |
[Værdi] |
||
AIRB |
CR IRB, Advanced IRB (række 010, kolonne 260) / CA2 (række 040) |
[Værdi] |
||
Kreditinstitutter: opdeling efter IRB-eksponeringsklasse |
% baseret på samlet IRB-risikovægtet eksponeringsbeløb |
IRB-metoden, når hverken egne estimater over tab givet misligholdelse (LGD) eller konverteringsfaktorer anvendes |
[Værdi] |
|
Centralregeringer og centralbanker |
CA2 (række 260 / række 010) |
[Værdi] |
||
Institutter |
CA2 (række 270 / række 010) |
[Værdi] |
||
Virksomheder – SMV'er |
CA2 (række 280 / række 010) |
[Værdi] |
||
Virksomheder – Specialiserede udlån |
CA2 (række 290 / række 010) |
[Værdi] |
||
Virksomheder – Andre |
CA2 (række 300 / række 010) |
[Værdi] |
||
IRB-metoden, når egne estimater over tab givet misligholdelse (LGD) og/eller konverteringsfaktorer anvendes |
[Værdi] |
|||
Centralregeringer og centralbanker |
CA2 (række 320 / række 010) |
[Værdi] |
||
Institutter |
CA2 (række 330 / række 010) |
[Værdi] |
||
Virksomheder – SMV'er |
CA2 (række 340 / række 010) |
[Værdi] |
||
Virksomheder – Specialiserede udlån |
CA2 (række 350 / række 010) |
[Værdi] |
||
Virksomheder – Andre |
CA2 (række 360 / række 010) |
[Værdi] |
||
Detail – Sikret ved pant i fast ejendom SMV'er |
CA2 (række 370 / række 010) |
[Værdi] |
||
Detail – Sikret ved pant i fast ejendom ikke-SMV'er |
CA2 (række 380 / række 010) |
[Værdi] |
||
Detail – Kvalificeret revolverende |
CA2 (række 390 / række 010) |
[Værdi] |
||
Detail – Andre SMV'er |
CA2 (række 400 / række 010) |
[Værdi] |
||
Detail – Andre ikke-SMV'er |
CA2 (række 410 / række 010) |
[Værdi] |
||
Egenkapital i henhold til IRB-metoden |
CA2 (række 420 / række 010) |
[Værdi] |
||
Securitiseringspositioner i henhold til IRB-metoden |
CA2 (række 430 / række 010) |
[Værdi] |
||
Andre aktiver, der ikke er gældsforpligtelser |
CA2 (række 450 / række 010) |
[Værdi] |
||
Kreditinstitutter: opdeling efter SA-eksponeringsklasse (2) |
% baseret på samlet SA-risikovægtet eksponeringsbeløb |
Centralregeringer eller centralbanker |
CA2 (række 070 / række 010) |
[Værdi] |
Regionale eller lokale myndigheder |
CA2 (række 080 / række 010) |
[Værdi] |
||
Offentlige enheder |
CA2 (række 090 / række 010) |
[Værdi] |
||
Multilaterale udviklingsbanker |
CA2 (række 100 / række 010) |
[Værdi] |
||
Internationale organisationer |
CA2 (række 110 / række 010) |
[Værdi] |
||
Institutter |
CA2 (række 120 / række 010) |
[Værdi] |
||
Virksomheder |
CA2 (række 130 / række 010) |
[Værdi] |
||
Detail |
CA2 (række 140 / række 010) |
[Værdi] |
||
Sikret ved pant i fast ejendom |
CA2 (række 150 / række 010) |
[Værdi] |
||
Eksponeringer ved misligholdelse |
CA2 (række 160 / række 010) |
[Værdi] |
||
Poster forbundet med særlig stor risiko |
CA2 (række 170 / række 010) |
[Værdi] |
||
Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer |
CA2 (række 180 / række 010) |
[Værdi] |
||
Fordringer på institutter og selskaber med kortsigtet kreditvurdering |
CA2 (række 190 / række 010) |
[Værdi] |
||
Institutter for kollektiv investering |
CA2 (række 200 / række 010) |
[Værdi] |
||
Egenkapital |
CA2 (række 210 / række 010) |
[Værdi] |
||
Andre poster |
CA2 (række 211 / række 010) |
[Værdi] |
||
Securitiseringspositioner i henhold til standardmetoden |
CA2 (række 220 / række 010) |
[Værdi] |
||
Kreditinstitutter: opdeling efter kreditrisikoreduktionsmetoden (CRM-metoden) |
% baseret på det samlede antal kreditinstitutter (2) |
Den enkle metode for finansielle sikkerheder |
|
[Værdi] |
Den udbyggede metode for finansielle sikkerheder |
|
[Værdi] |
||
Investeringsselskaber: Kapitalgrundlagskrav i relation til kreditrisiko |
|
|
||
Investeringsselskaber: kapitalgrundlagskrav i relation til kreditrisiko |
% af samlede kapitalgrundlagskrav |
CA2 (række 040 / række 010) |
[Værdi] |
|
Investeringsselskaber: opdeling efter metode |
% baseret på det samlede antal investeringsselskaber (2) |
SA |
|
[Værdi] |
IRB |
|
[Værdi] |
||
% baseret på samlede kapitalgrundlagskrav i relation til kreditrisiko |
SA |
CA2 (række 050 / række 040) |
[Værdi] |
|
IRB |
CA2 (række 240 / række 040) |
[Værdi] |
||
Supplerende oplysninger om securitiseringer |
Reference til COREP-skema (3) |
data |
||
Kreditinstitutter: eksponeringsleverende institut |
|
|
||
Balanceførte og ikke-balanceførte indgåede securitiseringseksponeringer i alt |
CR SEC SA (række 030, kolonne 010) + CR SEC IRB (række 030, kolonne 010) |
[Værdi] |
||
[Værdi] |
||||
Balanceførte og ikke-balanceførte tilbageholdte securitiseringspositioner i alt (securitiseringspositioner - oprindelig eksponering før anvendelse af konverteringsfaktorer) |
CR SEC SA (række 030, kolonne 050) + CR SEC IRB (række 030, kolonne 050) |
[Værdi] |
||
[Værdi] |
||||
Eksponeringer og tab i forbindelse med udlån med sikkerhed i fast ejendom |
Reference til COREP-skema (3) |
data |
||
Anvendelse af fast ejendom til beboelse som sikkerhed |
Sum af eksponeringer med sikkerhed i fast ejendom til beboelse |
CR IP Losses (række 010, kolonne 050) |
[Værdi] |
|
Sum af tab i forbindelse med udlån op til procentdele fastsat som reference |
CR IP Losses (række 010, kolonne 010) |
[Værdi] |
||
Heraf: fast ejendom værdiansat ved hjælp af belåningsværdi |
CR IP Losses (række 010, kolonne 020) |
[Værdi] |
||
Sum af samlede tab |
CR IP Losses (række 010, kolonne 030) |
[Værdi] |
||
Heraf: fast ejendom værdiansat ved hjælp af belåningsværdi |
CR IP Losses (række 010, kolonne 040) |
[Værdi] |
||
Anvendelse af erhvervsejendomme som sikkerhed |
Sum af eksponeringer med sikkerhed i erhvervsejendomme |
CR IP Losses (række 020, kolonne 050) |
[Værdi] |
|
Sum af tab i forbindelse med udlån op til procentdele fastsat som reference |
CR IP Losses (række 020, kolonne 010) |
[Værdi] |
||
Heraf: fast ejendom værdiansat ved hjælp af belåningsværdi |
CR IP Losses (række 020, kolonne 020) |
[Værdi] |
||
Sum af samlede tab |
CR IP Losses (række 020, kolonne 030) |
[Værdi] |
||
Heraf: fast ejendom værdiansat ved hjælp af belåningsværdi |
CR IP Losses (række 020, kolonne 040) |
[Værdi] |
||
DEL 3
Data om markedsrisiko (år 20XX)
Markedsrisikodata |
Reference til COREP-skema (5) |
data |
||
Kreditinstitutter: Kapitalgrundlagskrav i relation til markedsrisiko |
|
|
||
Kreditinstitutter: kapitalgrundlagskrav i relation til markedsrisiko |
% af samlede kapitalgrundlagskrav |
CA2 (række 520 / række 010) |
[Værdi] |
|
Kreditinstitutter: opdeling efter metode |
% baseret på det samlede antal kreditinstitutter (4) |
Standardmetoden |
|
[Værdi] |
Interne modeller |
|
[Værdi] |
||
% baseret på samlede kapitalgrundlagskrav i relation til markedsrisiko |
Standardmetoden |
CA2 (række 530 / række 520) |
[Værdi] |
|
Interne modeller |
CA2 (række 580 / række 520) |
[Værdi] |
||
Investeringsselskaber: Kapitalgrundlagskrav i relation til markedsrisiko |
|
|
||
Investeringsselskaber: kapitalgrundlagskrav i relation til markedsrisiko |
% af samlede kapitalgrundlagskrav |
CA2 (række 520 / række 010) |
[Værdi] |
|
Investeringsselskaber: opdeling efter metode |
% baseret på det samlede antal investeringsselskaber (4) |
Standardmetoden |
|
[Værdi] |
Interne modeller |
|
[Værdi] |
||
% baseret på samlede kapitalgrundlagskrav i relation til markedsrisiko |
Standardmetoden |
CA2 (række 530 / række 520) |
[Værdi] |
|
Interne modeller |
CA2 (række 580 / række 520) |
[Værdi] |
||
DEL 4
Data om operationel risiko (år 20XX)
Data vedrørende operationel risiko |
Reference til COREP-skema (7) |
data |
||
Kreditinstitutter: Kapitalgrundlagskrav i relation til operationel risiko |
|
|
||
Kreditinstitutter: kapitalgrundlagskrav i relation til operationel risiko |
% af samlede kapitalgrundlagskrav |
CA2 (række 590 / række 010) |
[Værdi] |
|
Kreditinstitutter: opdeling efter metode |
% baseret på det samlede antal kreditinstitutter (6) |
Basisindikatormetoden (BIA) |
|
[Værdi] |
Standardmetoden (TSA) / Den alternative standardmetode (ASA) |
|
[Værdi] |
||
Den avancerede målemetode (AMA) |
|
[Værdi] |
||
% baseret på samlede kapitalgrundlagskrav i relation til operationel risiko |
BIA |
CA2 (række 600 / række 590) |
[Værdi] |
|
TSA/ASA |
CA2 (række 610 / række 590) |
[Værdi] |
||
AMA |
CA2 (række 620 / række 590) |
[Værdi] |
||
Kreditinstitutter: Tab som følge af operationel risiko |
|
|
||
Kreditinstitutter: bruttotab i alt |
Bruttotab i alt i % af samlede bruttoindtægter |
OPR Details (række 920, kolonne 080) / OPR ((sum (række 010 til række 130), kolonne 030) |
[Værdi] |
|
Investeringsselskaber: Kapitalgrundlagskrav i relation til operationel risiko |
|
|
||
Investeringsselskaber: kapitalgrundlagskrav i relation til operationel risiko |
% af samlede kapitalgrundlagskrav |
CA2 (række 590 / række 010) |
[Værdi] |
|
Investeringsselskaber: opdeling efter metode |
% baseret på det samlede antal investeringsselskaber (6) |
BIA |
|
[Værdi] |
TSA/ASA |
|
[Værdi] |
||
AMA |
|
[Værdi] |
||
% baseret på samlede kapitalgrundlagskrav i relation til operationel risiko |
BIA |
CA2 (række 600 / række 590) |
[Værdi] |
|
TSA/ASA |
CA2 (række 610 / række 590) |
[Værdi] |
||
AMA |
CA2 (række 620 / række 590) |
[Værdi] |
||
Investeringsselskaber: Tab som følge af operationel risiko |
|
|
||
Investeringsselskaber: bruttotab i alt |
Bruttotab i alt i % af samlede bruttoindtægter |
OPR Details (række 920, kolonne 080) / OPR ((sum (række 010 til række 130), kolonne 030) |
[Værdi] |
|
DEL 5
Data om tilsynsforanstaltninger og administrative sanktioner (år 20XX)
Tilsynsmæssige tiltag og tilsynsforanstaltninger (8) |
data |
|
Kreditinstitutter |
|
|
Tilsynsmæs-sige tiltag |
Antal kontrolbesøg på stedet |
[Værdi] |
Antal gennemførte overordnede vurderinger |
[Værdi] |
|
Tilsynsforan-staltninger truffet i henhold til artikel 102, stk. 1, litra a) |
Samlet antal tilsynsforanstaltninger truffet i henhold til artikel 104, stk. 1, i direktiv 2013/36/EU vedrørende: |
[Værdi] |
krav om kapitalgrundlag, der er større end minimumskapitalkravene (artikel 104, stk. 1, litra a)) |
[Værdi] |
|
krav om at styrke ledelsesordninger samt processer vedrørende intern kapital (artikel 104, stk. 1, litra b)) |
[Værdi] |
|
krav om at forelægge en plan for opfyldelse på ny af tilsynskravene (artikel 104, stk. 1, litra c)) |
[Værdi] |
|
krav om at anvende en specifik nedskrivningspolitik eller behandling af aktiver (artikel 104, stk. 1, litra d)) |
[Værdi] |
|
krav om at begrænse forretningsområde eller aktiviteter (artikel 104, stk. 1, litra e)) |
[Værdi] |
|
krav om at reducere risikoen i forbindelse med virksomhed, produkter og systemer (artikel 104, stk. 1, litra f)) |
[Værdi] |
|
krav om at begrænse variabel aflønning (artikel 104, stk. 1, litra g)) |
[Værdi] |
|
krav om at anvende nettooverskuddet til at styrke kapitalgrundlaget (artikel 104, stk. 1, litra h)) |
[Værdi] |
|
krav om at begrænse/forbyde udlodninger eller rentebetaling (artikel 104, stk. 1, litra i)) |
[Værdi] |
|
krav om supplerende eller hyppigere rapportering (artikel 104, stk. 1, litra j)) |
[Værdi] |
|
krav om at indføre særlige likviditetskrav (artikel 104, stk. 1, litra k)) |
[Værdi] |
|
yderligere oplysningskrav (artikel 104, stk. 1, litra l)) |
[Værdi] |
|
Antal og art af andre trufne tilsynsforanstaltninger (ikke anført i artikel 104, stk. 1, i direktiv 2013/36/EU) |
[Værdi] |
|
Tilsynsforan-staltninger truffet i henhold til artikel 102, stk. 1, litra b), og andre bestemmelser i direktiv 2013/36/EU eller forordning (EU) nr. 575/2013 |
Samlet antal tilsynsforanstaltninger truffet i henhold til artikel 104, stk. 1, i direktiv 2013/36/EU vedrørende: |
[Værdi] |
krav om kapitalgrundlag, der er større end minimumskapitalkravene (artikel 104, stk. 1, litra a)) |
[Værdi] |
|
krav om at styrke ledelsesordninger samt processer vedrørende intern kapital (artikel 104, stk. 1, litra b)) |
[Værdi] |
|
krav om at forelægge en plan for opfyldelse på ny af tilsynskravene (artikel 104, stk. 1, litra c)) |
[Værdi] |
|
krav om at anvende en specifik nedskrivningspolitik eller behandling af aktiver (artikel 104, stk. 1, litra d)) |
[Værdi] |
|
krav om at begrænse forretningsområde eller aktiviteter (artikel 104, stk. 1, litra e)) |
[Værdi] |
|
krav om at reducere risikoen i forbindelse med virksomhed, produkter og systemer (artikel 104, stk. 1, litra f)) |
[Værdi] |
|
krav om at begrænse variabel aflønning (artikel 104, stk. 1, litra g)) |
[Værdi] |
|
krav om at anvende nettooverskuddet til at styrke kapitalgrundlaget (artikel 104, stk. 1, litra h)) |
[Værdi] |
|
krav om at begrænse/forbyde udlodninger eller rentebetaling (artikel 104, stk. 1, litra i)) |
[Værdi] |
|
krav om supplerende eller hyppigere rapportering (artikel 104, stk. 1, litra j)) |
[Værdi] |
|
krav om at indføre særlige likviditetskrav (artikel 104, stk. 1, litra k)) |
[Værdi] |
|
yderligere oplysningskrav (artikel 104, stk. 1, litra l)) |
[Værdi] |
|
Antal og art af andre trufne tilsynsforanstaltninger (ikke anført i artikel 104, stk. 1, i direktiv 2013/36/EU) |
[Værdi] |
|
Tilsynsmæssige tiltag og tilsynsforanstaltninger (9) |
data |
|
Investeringsselskaber |
|
|
Tilsynsmæs-sige tiltag |
Antal kontrolbesøg på stedet |
[Værdi] |
Antal gennemførte overordnede vurderinger |
[Værdi] |
|
Tilsynsforan-staltninger truffet i henhold til artikel 102, stk. 1, litra a) |
Samlet antal tilsynsforanstaltninger truffet i henhold til artikel 104, stk. 1, i direktiv 2013/36/EU vedrørende: |
[Værdi] |
krav om kapitalgrundlag, der er større end minimumskapitalkravene (artikel 104, stk. 1, litra a)) |
[Værdi] |
|
krav om at styrke ledelsesordninger samt processer vedrørende intern kapital (artikel 104, stk. 1, litra b)) |
[Værdi] |
|
krav om at forelægge en plan for opfyldelse på ny af tilsynskravene (artikel 104, stk. 1, litra c)) |
[Værdi] |
|
krav om at anvende en specifik nedskrivningspolitik eller behandling af aktiver (artikel 104, stk. 1, litra d)) |
[Værdi] |
|
krav om at begrænse forretningsområde eller aktiviteter (artikel 104, stk. 1, litra e)) |
[Værdi] |
|
krav om at reducere risikoen i forbindelse med virksomhed, produkter og systemer (artikel 104, stk. 1, litra f)) |
[Værdi] |
|
krav om at begrænse variabel aflønning (artikel 104, stk. 1, litra g)) |
[Værdi] |
|
krav om at anvende nettooverskuddet til at styrke kapitalgrundlaget (artikel 104, stk. 1, litra h)) |
[Værdi] |
|
krav om at begrænse/forbyde udlodninger eller rentebetaling (artikel 104, stk. 1, litra i)) |
[Værdi] |
|
krav om supplerende eller hyppigere rapportering (artikel 104, stk. 1, litra j)) |
[Værdi] |
|
krav om at indføre særlige likviditetskrav (artikel 104, stk. 1, litra k)) |
[Værdi] |
|
yderligere oplysningskrav (artikel 104, stk. 1, litra l)) |
[Værdi] |
|
Antal og art af andre trufne tilsynsforanstaltninger (ikke anført i artikel 104, stk. 1, i direktiv 2013/36/EU) |
[Værdi] |
|
Tilsynsforan-staltninger truffet i henhold til artikel 102, stk. 1, litra b), og andre bestemmelser i direktiv 2013/36/EU eller forordning (EU) nr. 575/2013 |
Samlet antal tilsynsforanstaltninger truffet i henhold til artikel 104, stk. 1, i direktiv 2013/36/EU vedrørende: |
[Værdi] |
krav om kapitalgrundlag, der er større end minimumskapitalkravene (artikel 104, stk. 1, litra a)) |
[Værdi] |
|
krav om at styrke ledelsesordninger samt processer vedrørende intern kapital (artikel 104, stk. 1, litra b)) |
[Værdi] |
|
krav om at forelægge en plan for opfyldelse på ny af tilsynskravene (artikel 104, stk. 1, litra c)) |
[Værdi] |
|
krav om at anvende en specifik nedskrivningspolitik eller behandling af aktiver (artikel 104, stk. 1, litra d)) |
[Værdi] |
|
krav om at begrænse forretningsområde eller aktiviteter (artikel 104, stk. 1, litra e)) |
[Værdi] |
|
krav om at reducere risikoen i forbindelse med virksomhed, produkter og systemer (artikel 104, stk. 1, litra f)) |
[Værdi] |
|
krav om at begrænse variabel aflønning (artikel 104, stk. 1, litra g)) |
[Værdi] |
|
krav om at anvende nettooverskuddet til at styrke kapitalgrundlaget (artikel 104, stk. 1, litra h)) |
[Værdi] |
|
krav om at begrænse/forbyde udlodninger eller rentebetaling (artikel 104, stk. 1, litra i)) |
[Værdi] |
|
krav om supplerende eller hyppigere rapportering (artikel 104, stk. 1, litra j)) |
[Værdi] |
|
krav om at indføre særlige likviditetskrav (artikel 104, stk. 1, litra k)) |
[Værdi] |
|
yderligere oplysningskrav (artikel 104, stk. 1, litra l)) |
[Værdi] |
|
Antal og art af andre trufne tilsynsforanstaltninger (ikke anført i artikel 104, stk. 1, i direktiv 2013/36/EU) |
[Værdi] |
|
Administrative sanktioner |
data |
||||||
Kreditinstitutter |
|
||||||
Administrative sanktioner (for manglende overholdelse af kravene vedrørende tilladelse og kravene vedrørende erhvervelse af kvalificerede kapitalandele) |
Samlet antal anvendte administrative sanktioner som omhandlet i artikel 66, stk. 2, i direktiv 2013/36/EF: |
[Værdi] |
|||||
offentlige erklæringer, hvori nævnes den ansvarlige fysiske/juridiske person og overtrædelsens art (artikel 66, stk. 2, litra a)) |
[Værdi] |
||||||
retsafgørelser, hvorefter det pålægges den ansvarlige fysiske eller juridiske person at bringe handlemåden til ophør og afholde sig fra at gentage den (artikel 66, stk. 2, litra b)) |
[Værdi] |
||||||
administrative bøder pålagt juridiske/fysiske personer (artikel 66, stk. 2, litra c)-e)) |
[Værdi] |
||||||
suspension af stemmeretten for aktionærer (artikel 66, stk. 2, litra f)) |
[Værdi] |
||||||
Antal og art af andre anvendte administrative sanktioner (ikke anført i artikel 66, stk. 2, i direktiv 2013/36/EU) |
[fritekst] |
||||||
Administrative sanktioner (for anden manglende overholdelse af krav i direktiv 2013/36/EU eller forordning (EU) nr. 575/2013) |
Samlet antal anvendte administrative sanktioner som omhandlet i artikel 67, stk. 2, i direktiv 2013/36/EF: |
[Værdi] |
|||||
offentlige erklæringer, hvori nævnes den ansvarlige fysiske/juridiske person og overtrædelsens art (artikel 67, stk. 2, litra a)) |
[Værdi] |
||||||
retsafgørelser, hvorefter det pålægges den ansvarlige fysiske eller juridiske person at bringe handlemåden til ophør og afholde sig fra at gentage den (artikel 67, stk. 2, litra b)) |
[Værdi] |
||||||
inddragelse af kreditinstituttets tilladelse (artikel 67, stk. 2, litra c)) |
[Værdi] |
||||||
midlertidigt forbud mod varetagelse af hverv i kreditinstitutter over for en fysisk person (artikel 67, stk. 2, litra d)) |
[Værdi] |
||||||
administrative bøder pålagt juridiske/fysiske personer (artikel 67, stk. 2, litra e)-g)) |
[Værdi] |
||||||
Antal og art af andre anvendte administrative sanktioner (ikke anført i artikel 67, stk. 2, i direktiv 2013/36/EU) |
[fritekst] |
||||||
Investeringsselskaber |
|
||||||
Administrative sanktioner (for manglende overholdelse af kravene vedrørende tilladelse og kravene vedrørende erhvervelse af kvalificerede kapitalandele) |
Samlet antal anvendte administrative sanktioner som omhandlet i artikel 66, stk. 2, i direktiv 2013/36/EF: |
[Værdi] |
|||||
offentlige erklæringer, hvori nævnes den ansvarlige fysiske/juridiske person og overtrædelsens art (artikel 66, stk. 2, litra a)) |
[Værdi] |
||||||
retsafgørelser, hvorefter det pålægges den ansvarlige fysiske eller juridiske person at bringe handlemåden til ophør og afholde sig fra at gentage den (artikel 66, stk. 2, litra b)) |
[Værdi] |
||||||
administrative bøder pålagt en juridisk person (artikel 66, stk. 2, litra c)-e)) |
[Værdi] |
||||||
suspension af stemmeretten for aktionærer (artikel 66, stk. 2, litra f)) |
[Værdi] |
||||||
Antal og art af andre anvendte administrative sanktioner (ikke anført i artikel 66, stk. 2, i direktiv 2013/36/EU) |
[Værdi] |
||||||
Administrative sanktioner (for anden manglende overholdelse af krav i direktiv 2013/36/EU eller forordning (EU) nr. 575/2013) |
Samlet antal anvendte administrative sanktioner som omhandlet i artikel 66, stk. 2, i direktiv 2013/36/EF: |
[Værdi] |
|||||
offentlige erklæringer, hvori nævnes den ansvarlige fysiske/juridiske person og overtrædelsens art (artikel 67, stk. 2, litra a)) |
[Værdi] |
||||||
retsafgørelser, hvorefter det pålægges den ansvarlige fysiske eller juridiske person at bringe handlemåden til ophør og afholde sig fra at gentage den (artikel 67, stk. 2, litra b)) |
[Værdi] |
||||||
inddragelse af investeringsselskabers tilladelse (artikel 67, stk. 2, litra c)) |
[Værdi] |
||||||
midlertidigt forbud mod varetagelse af hverv i investeringsselskaber over for en fysisk person (artikel 67, stk. 2, litra d)) |
[Værdi] |
||||||
administrative bøder pålagt juridiske/fysiske personer (artikel 67, stk. 2, litra e)-g)) |
[Værdi] |
||||||
Antal og art af andre anvendte administrative sanktioner (ikke anført i artikel 67, stk. 2, i direktiv 2013/36/EU) |
[fritekst] |
||||||
|
DEL 6
Data om undtagelser (år 20XX)
Undtagelse fra anvendelsen på individuelt niveau af tilsynskravene i anden til femte samt syvende og ottende del i forordning (EU) nr. 575/2013 |
||
Henvisning til forordning (EU) nr. 575/2013 |
Artikel 7, stk. 1 og 2 (undtagelser for datterselskaber) |
Artikel 7, stk. 3 (undtagelser for moderinstitutter) |
Bevilgede undtagelser i alt |
[Værdi] |
[Værdi] |
Antal undtagelser bevilget moderinstitutter, der ejer eller har kapitalinteresser i datterselskaber etableret i tredjelande |
Ikke relevant |
[Værdi] |
Samlet konsolideret kapitalgrundlag i datterselskaber etableret i tredjelande (i mio. EUR) |
Ikke relevant |
[Værdi] |
Andel af det samlede konsoliderede kapitalgrundlag i datterselskaber etableret i tredjelande (%) |
Ikke relevant |
[Værdi] |
Andel af det konsoliderede kapitalgrundlagskrav allokeret til datterselskaber etableret i tredjelande (%) |
Ikke relevant |
[Værdi] |
Tilladelse til moderinstitutter til at medregne datterselskaber ved beregningen af deres tilsynsmæssige krav, som er fastlagt i anden til femte samt ottende del i forordning (EU) nr. 575/2013 |
||
Henvisning til forordning (EU) nr. 575/2013 |
Artikel 9, stk. 1 (Individuel konsolideringsmetode) |
|
Bevilgede tilladelser i alt |
[Værdi] |
|
Antal tilladelser til moderinstitutter til at medregne datterselskaber etableret i tredjelande ved beregningen af deres krav |
[Værdi] |
|
Konsolideret kapitalgrundlag i alt i datterselskaber etableret i tredjelande (i mio. EUR) |
[Værdi] |
|
Andel af det samlede konsoliderede kapitalgrundlag i datterselskaber etableret i tredjelande (%) |
[Værdi] |
|
Andel af det konsoliderede kapitalgrundlagskrav allokeret til datterselskaber etableret i tredjelande (%) |
[Værdi] |
|
Undtagelse fra anvendelsen på individuelt niveau af likviditetskravene i sjette del i forordning (EU) nr. 575/2013 |
||
Henvisning til forordning (EU) nr. 575/2013 |
Artikel 8 (Likviditetsmæssige undtagelser for datterselskaber) |
|
Bevilgede undtagelser i alt |
[Værdi] |
|
Antal bevilgede undtagelser i henhold til artikel 8, stk. 2, hvor alle institutterne i en likviditetsundergruppe er meddelt tilladelse i samme medlemsstat |
[Værdi] |
|
Antal bevilgede undtagelser i henhold til artikel 8, stk. 1, hvor alle institutterne i en likviditetsundergruppe er meddelt tilladelse i flere medlemsstater |
[Værdi] |
|
Antal bevilgede undtagelser i henhold til artikel 8, stk. 3, til institutter, som er medlemmer af samme institutsikringsordning |
[Værdi] |
|
Undtagelse fra anvendelsen på individuelt niveau af tilsynskravene i anden til ottende del i forordning (EU) nr. 575/2013 |
||
Henvisning til forordning (EU) nr. 575/2013 |
Artikel 10 (Kreditinstitutter, som er fast tilknyttet et centralt organ) |
|
Bevilgede undtagelser i alt |
[Værdi] |
|
Antal undtagelser bevilget til kreditinstitutter, som er fast tilknyttet et centralt organ |
[Værdi] |
|
Antal undtagelser bevilget til centrale organer |
[Værdi] |
|
Hvis de kompetente myndigheder ikke gør nogen undtagelse gældende eller giver tilladelse, anvendes orange kolorering i felterne |
(1) Referencedata fra COREP-skemaer i henhold til Kommissionens gennemførelsesforordning (EU) nr. 650/2014
Indeks |
: |
ikke relevant: foreligger ikke C: fortrolig |
(2) hvis et institut anvender mere end én metode, medregnes instituttet under hver af disse metoder
(3) Referencedata fra COREP-skemaer i henhold til Kommissionens gennemførelsesforordning (EU) nr. 650/2014
Indeks |
: |
ikke relevant: foreligger ikke C: fortrolig |
(4) hvis et institut anvender mere end én metode, medregnes instituttet under hver af disse metoder
(5) Referencedata fra COREP-skemaer i henhold til Kommissionens gennemførelsesforordning (EU) nr. 650/2014
Indeks |
: |
ikke relevant: foreligger ikke C: fortrolig |
(6) hvis et institut anvender mere end én metode, medregnes instituttet under hver af disse metoder
(7) Referencedata fra COREP-skemaer i henhold til Kommissionens gennemførelsesforordning (EU) nr. 650/2014
Indeks |
: |
ikke relevant: foreligger ikke C: fortrolig |
(8) På grund af forskelle mellem de nationale bestemmelser og mellem medlemsstaternes tilsynspraksis og -metoder kan det forekomme, at tallene i denne tabel ikke er egnede til en retvisende sammenligning mellem landene, og konklusioner, der drages uden fornøden hensyntagen til disse forskelle, kan derfor være misvisende.
Indeks |
: |
ikke relevant: foreligger ikke C: fortrolig |
(9) På grund af forskelle mellem de nationale bestemmelser og mellem medlemsstaternes tilsynspraksis og -metoder kan det forekomme, at tallene i denne tabel ikke er egnede til en retvisende sammenligning mellem landene, og konklusioner, der drages uden fornøden hensyntagen til disse forskelle, kan derfor være misvisende.
Indeks |
: |
ikke relevant: foreligger ikke C: fortrolig |